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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
從 __________ 到 ___________ 的過渡期
委員會文件編號: 1-7945
豪華公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | |
明尼蘇達 | 41-0216800 |
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(651) 483-7111
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
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每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值每股1.00美元 | DLX | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 ☒ 是的☐ 沒有
用複選標記表示註冊人在過去 12 個月(或要求註冊人提交和發佈此類文件的更短時間)內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 ☒ 是的☐ 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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大型加速過濾器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
☐是的☒ 沒有
截至2023年7月26日,註冊人普通股的已發行股票數量為 43,616,556.
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(以千計,股票面值除外) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金及現金等價物,包括公允價值為美元的證券5,000截至2022年12月31日 | | $ | 39,052 | | | $ | 40,435 | |
貿易應收賬款,扣除信貸損失備抵後的淨額 | | 212,267 | | | 206,617 | |
庫存和用品 | | 54,899 | | | 52,267 | |
為客户持有的資金,包括公允價值為美元的證券8,402和 $8,126,分別地 | | 155,794 | | | 302,291 | |
預付費用 | | 32,820 | | | 36,642 | |
收入超過賬單 | | 37,236 | | | 38,761 | |
其他流動資產 | | 16,580 | | | 27,024 | |
流動資產總額 | | 548,648 | | | 704,037 | |
遞延所得税 | | 1,341 | | | 1,956 | |
長期投資 | | 66,465 | | | 47,783 | |
不動產、廠房和設備,扣除累計折舊 $353,847和 $379,988,分別地 | | 126,967 | | | 124,894 | |
經營租賃資產 | | 52,500 | | | 47,132 | |
無形資產,扣除累計攤銷額831,755和 $823,589,分別地 | | 430,103 | | | 458,979 | |
善意 | | 1,430,588 | | | 1,431,385 | |
其他非流動資產 | | 266,403 | | | 260,354 | |
總資產 | | $ | 2,923,015 | | | $ | 3,076,520 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款 | | $ | 174,662 | | | $ | 157,055 | |
為客户保留的資金 | | 155,182 | | | 305,138 | |
應計負債 | | 155,195 | | | 218,404 | |
長期債務的當前部分 | | 86,059 | | | 71,748 | |
流動負債總額 | | 571,098 | | | 752,345 | |
長期債務 | | 1,581,151 | | | 1,572,528 | |
經營租賃負債 | | 54,470 | | | 48,925 | |
遞延所得税 | | 37,597 | | | 45,510 | |
其他非流動負債 | | 65,070 | | | 52,988 | |
承付款和或有開支(注13) | | | | |
股東權益: | | | | |
普通股 $1面值(授權: 500,000股票;已發行股票:2023年6月30日 — 43,613; 2022 年 12 月 31 日 — 43,204) | | 43,613 | | | 43,204 | |
額外的實收資本 | | 89,380 | | | 79,234 | |
留存收益 | | 511,058 | | | 518,635 | |
累計其他綜合虧損 | | (30,891) | | | (37,264) | |
非控股權益 | | 469 | | | 415 | |
股東權益總額 | | 613,629 | | | 604,224 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,923,015 | | | $ | 3,076,520 | |
參見未經審計的合併財務報表的簡明附註
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計,每股金額除外) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
產品收入 | | $ | 323,805 | | | $ | 322,109 | | | $ | 634,031 | | | $ | 639,412 | |
服務收入 | | 247,881 | | | 240,844 | | | 483,020 | | | 479,556 | |
總收入 | | 571,686 | | | 562,953 | | | 1,117,051 | | | 1,118,968 | |
產品成本 | | (125,453) | | | (117,519) | | | (243,888) | | | (231,879) | |
服務成本 | | (144,494) | | | (146,593) | | | (276,721) | | | (281,427) | |
總收入成本 | | (269,947) | | | (264,112) | | | (520,609) | | | (513,306) | |
毛利 | | 301,739 | | | 298,841 | | | 596,442 | | | 605,662 | |
銷售、一般和管理費用 | | (245,359) | | | (249,626) | | | (492,989) | | | (509,325) | |
重組和整合費用 | | (24,191) | | | (15,182) | | | (37,132) | | | (31,426) | |
出售企業和設施的收益 | | 21,942 | | | 17,527 | | | 21,942 | | | 17,527 | |
營業收入 | | 54,131 | | | 51,560 | | | 88,263 | | | 82,438 | |
利息支出 | | (31,932) | | | (21,349) | | | (61,948) | | | (41,672) | |
其他收入,淨額 | | 824 | | | 2,414 | | | 3,247 | | | 4,417 | |
所得税前收入 | | 23,023 | | | 32,625 | | | 29,562 | | | 45,183 | |
所得税準備金 | | (6,622) | | | (10,528) | | | (10,381) | | | (13,407) | |
淨收入 | | 16,401 | | | 22,097 | | | 19,181 | | | 31,776 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | (26) | | | (35) | | | (54) | | | (71) | |
歸屬於豪華版的淨收益 | | $ | 16,375 | | | $ | 22,062 | | | $ | 19,127 | | | $ | 31,705 | |
綜合收入總額 | | $ | 25,517 | | | $ | 26,168 | | | $ | 25,554 | | | $ | 38,314 | |
歸屬於豪華版的綜合收益 | | 25,491 | | | 26,133 | | | 25,500 | | | 38,243 | |
每股基本收益 | | 0.38 | | | 0.51 | | | 0.44 | | | 0.74 | |
攤薄後的每股收益 | | 0.37 | | | 0.50 | | | 0.44 | | | 0.72 | |
參見未經審計的合併財務報表的簡明附註
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 普通股 | | 普通股 面值 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 非控股權益 | | 總計 |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | | 43,421 | | | $ | 43,421 | | | $ | 83,800 | | | $ | 507,992 | | | $ | (40,007) | | | $ | 443 | | | $ | 595,649 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 16,375 | | | — | | | 26 | | | 16,401 | |
現金分紅 ($)0.30每股) | | — | | | — | | | — | | | (13,309) | | | — | | | — | | | (13,309) | |
已發行的普通股 | | 215 | | | 215 | | | 523 | | | — | | | — | | | — | | | 738 | |
已退休的普通股 | | (23) | | | (23) | | | (326) | | | — | | | — | | | — | | | (349) | |
基於員工股份的薪酬 | | — | | | — | | | 5,383 | | | — | | | — | | | — | | | 5,383 | |
其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,116 | | | — | | | 9,116 | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | 43,613 | | | $ | 43,613 | | | $ | 89,380 | | | $ | 511,058 | | | $ | (30,891) | | | $ | 469 | | | $ | 613,629 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 普通股 | | 普通股 面值 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 非控股權益 | | 總計 |
餘額,2022 年 3 月 31 日 | | 42,923 | | | $ | 42,923 | | | $ | 62,676 | | | $ | 502,125 | | | $ | (29,025) | | | $ | 316 | | | $ | 579,015 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 22,062 | | | — | | | 35 | | | 22,097 | |
現金分紅 ($)0.30每股) | | — | | | — | | | — | | | (13,290) | | | — | | | — | | | (13,290) | |
已發行的普通股 | | 201 | | | 201 | | | 606 | | | — | | | — | | | — | | | 807 | |
已退休的普通股 | | (44) | | | (44) | | | (1,170) | | | — | | | — | | | — | | | (1,214) | |
基於員工股份的薪酬 | | — | | | — | | | 5,305 | | | — | | | — | | | — | | | 5,305 | |
其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,071 | | | — | | | 4,071 | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | | 43,080 | | | $ | 43,080 | | | $ | 67,417 | | | $ | 510,897 | | | $ | (24,954) | | | $ | 351 | | | $ | 596,791 | |
參見未經審計的合併財務報表的簡明附註
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 普通股 | | 普通股 面值 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 非控股權益 | | 總計 |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | 43,204 | | | $ | 43,204 | | | $ | 79,234 | | | $ | 518,635 | | | $ | (37,264) | | | $ | 415 | | | $ | 604,224 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 19,127 | | | — | | | 54 | | | 19,181 | |
現金分紅 ($)0.60每股) | | — | | | — | | | — | | | (26,704) | | | — | | | — | | | (26,704) | |
已發行的普通股 | | 539 | | | 539 | | | 1,140 | | | — | | | — | | | — | | | 1,679 | |
已退休的普通股 | | (130) | | | (130) | | | (2,253) | | | — | | | — | | | — | | | (2,383) | |
基於員工股份的薪酬 | | — | | | — | | | 11,259 | | | — | | | — | | | — | | | 11,259 | |
其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,373 | | | — | | | 6,373 | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | 43,613 | | | $ | 43,613 | | | $ | 89,380 | | | $ | 511,058 | | | $ | (30,891) | | | $ | 469 | | | $ | 613,629 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 普通股 | | 普通股 面值 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 非控股權益 | | 總計 |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | | 42,679 | | | $ | 42,679 | | | $ | 57,368 | | | $ | 505,763 | | | $ | (31,492) | | | $ | 280 | | | $ | 574,598 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 31,705 | | | — | | | 71 | | | 31,776 | |
現金分紅 ($)0.60每股) | | — | | | — | | | — | | | (26,571) | | | — | | | — | | | (26,571) | |
已發行的普通股 | | 580 | | | 580 | | | 1,757 | | | — | | | — | | | — | | | 2,337 | |
已退休的普通股 | | (179) | | | (179) | | | (5,195) | | | — | | | — | | | — | | | (5,374) | |
基於員工股份的薪酬 | | — | | | — | | | 13,487 | | | — | | | — | | | — | | | 13,487 | |
其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,538 | | | — | | | 6,538 | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | | 43,080 | | | $ | 43,080 | | | $ | 67,417 | | | $ | 510,897 | | | $ | (24,954) | | | $ | 351 | | | $ | 596,791 | |
參見未經審計的合併財務報表的簡明附註
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | | |
淨收入 | | $ | 19,181 | | | $ | 31,776 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | |
折舊 | | 11,052 | | | 12,146 | |
無形資產的攤銷 | | 75,076 | | | 74,498 | |
運營租賃費用 | | 10,522 | | | 9,756 | |
預付費產品折扣的攤銷 | | 17,173 | | | 17,171 | |
遞延所得税 | | (9,489) | | | (14,482) | |
基於員工股份的薪酬支出 | | 11,350 | | | 13,038 | |
出售企業和設施的收益 | | (21,942) | | | (17,527) | |
其他非現金項目,淨額 | | 21,606 | | | 15,546 | |
資產和負債的變化: | | | | |
貿易應收賬款 | | (9,889) | | | 8,976 | |
庫存和用品 | | (4,609) | | | (5,713) | |
其他流動資產 | | 11,876 | | | (8,229) | |
支付雲計算安排實施費用 | | (5,846) | | | (11,340) | |
其他非流動資產 | | (7,216) | | | (8,157) | |
應付賬款 | | 21,134 | | | (4,345) | |
預付產品折扣付款 | | (12,742) | | | (12,285) | |
其他應計負債和非流動負債 | | (79,900) | | | (28,642) | |
經營活動提供的淨現金 | | 47,337 | | | 72,187 | |
來自投資活動的現金流: | | | | |
購買資本資產 | | (55,904) | | | (45,246) | |
出售企業和設施所得收益 | | 27,880 | | | 23,875 | |
其他 | | (9,878) | | | 895 | |
投資活動使用的淨現金 | | (37,902) | | | (20,476) | |
來自融資活動的現金流: | | | | |
發行長期債務和週轉貸款的收益 | | 437,500 | | | 314,000 | |
償還長期債務和週轉貸款 | | (416,376) | | | (323,376) | |
| | | | |
客户資金負債的淨變動 | | (149,336) | | | (100,067) | |
為預扣的股票繳納的員工税 | | (2,383) | | | (5,374) | |
支付給股東的現金分紅 | | (26,852) | | | (26,591) | |
其他 | | (3,273) | | | (2,870) | |
融資活動使用的淨現金 | | (160,720) | | | (144,278) | |
匯率變動對現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的影響 | | 3,063 | | | (3,336) | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的淨變動 | | (148,222) | | | (95,903) | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物,年初 | | 337,415 | | | 285,491 | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物,期末(附註3) | | $ | 189,193 | | | $ | 189,588 | |
參見未經審計的合併財務報表的簡明附註
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
截至2023年6月30日的合併資產負債表,各季度和六個月的合併綜合收益表 截至2023年6月30日和2022年6月30日,各季度和六個月的合併股東權益表 截至2023年6月30日和2022年6月30日,以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的合併現金流量表未經審計。截至2022年12月31日的合併資產負債表來自經審計的合併財務報表,但不包括美國公認會計原則(GAAP)要求的所有披露。管理層認為,包括為公允列報合併財務報表所必需的所有調整。調整僅包括普通的經常性項目,但以下注釋中討論的任何項目除外。中期業績不一定代表全年業績或未來業績。合併財務報表和附註是根據10-Q表的説明列報的,不包含我們的年度合併財務報表和附註中包含的某些信息。本報告中出現的合併財務報表和附註應與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2022年10-K表”)中包含的合併經審計的財務報表和相關附註一起閲讀。
合併財務報表的編制要求我們做出某些估計和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表和相關附註中報告的金額。我們的估算基於歷史經驗以及我們認為合理的其他各種因素和假設,其結果構成了對我們的資產、負債、收入和支出的賬面價值以及或有資產和負債的相關披露做出判斷的基礎。實際結果可能與我們的估計和假設有很大差異。
可比性 – 截至2022年6月30日的六個月的合併現金流量表已經過修改,以符合本年度的列報方式。我們將發行股票的收益計入其他融資活動。以前,該金額是單獨顯示的。
2022年3月,財務會計準則委員會 (FASB) 發佈了《會計準則更新》(ASU) 第 2022-02 號, 陷入困境的債務重組和年份披露。該準則修改了債權人對陷入困境的債務重組的會計處理,並修改了某些披露要求。我們於 2023 年 1 月 1 日採用了該標準,並選擇將其應用於在 2023 年 1 月 1 日當天或之後進行的修改。該準則的採用並未影響我們截至2023年6月30日的財務狀況或截至2023年6月30日的六個月的經營業績。
2020年3月,財務會計準則委員會發布了第2020-04號亞利桑那州立大學, 促進參考利率改革對財務報告的影響。該準則提供了可選的權宜之計和例外情況,允許將GAAP應用於受倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)終止或參考利率改革預計將停止的其他參考利率影響的合同、套期保值關係和其他交易。2021年1月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2021-01號, 參考利率改革(主題 848):範圍, 其中澄清了原指南的範圍和適用範圍.自2023年3月20日起,我們修改了現有的信貸額度和2022年9月的利率互換協議(注7),在協議中使用有擔保隔夜融資利率(SOFR)作為參考利率。考慮到這些修改,我們在預期的基礎上採用了亞利桑那州立大學第2022-06號條款允許的參考利率改革指導方針, 推遲主題848的失效日期。這些準則的採用並未對我們的合併財務報表產生重大影響。
貿易應收賬款 – 應收淨貿易賬款包括以下各項:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
貿易應收賬款——總額 | | $ | 217,705 | | | $ | 210,799 | |
信用損失備抵金 | | (5,438) | | | (4,182) | |
貿易應收賬款——淨額(1) | | $ | 212,267 | | | $ | 206,617 | |
(1) 包括未開票的應收賬款 $54,882截至 2023 年 6 月 30 日和 $43,902截至2022年12月31日。
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,信貸損失準備金的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 |
餘額,年初 | | $ | 4,182 | | | $ | 4,130 | |
壞賬支出 | | 3,027 | | | 1,449 | |
註銷和其他 | | (1,771) | | | (1,326) | |
期末餘額 | | $ | 5,438 | | | $ | 4,253 | |
庫存和用品— 庫存和供應包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
原材料 | | $ | 12,028 | | | $ | 11,563 | |
半成品 | | 6,098 | | | 7,777 | |
成品 | | 37,836 | | | 32,938 | |
補給品 | | 7,062 | | | 6,389 | |
過剩物品和陳舊物品儲備金 | | (8,125) | | | (6,400) | |
扣除儲備金後的庫存和用品 | | $ | 54,899 | | | $ | 52,267 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,超額和過時物品儲備金的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 |
餘額,年初 | | $ | 6,400 | | | $ | 5,132 | |
計入開支的金額 | | 2,151 | | | 1,516 | |
註銷和其他 | | (426) | | | (1,211) | |
期末餘額 | | $ | 8,125 | | | $ | 5,437 | |
可供出售的債務證券— 可供出售的債務證券包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
(以千計) | | 成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現損失總額 | | 公允價值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
為客户持有的資金:(1) | | | | | | | | |
加拿大和省政府證券 | | $ | 9,499 | | | $ | — | | | $ | (1,097) | | | $ | 8,402 | |
可供出售的債務證券 | | $ | 9,499 | | | $ | — | | | $ | (1,097) | | | $ | 8,402 | |
(1) 截至2023年6月30日的合併資產負債表上報告的為客户持有的資金還包括美元現金147,392.
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
(以千計) | | 成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現損失總額 | | 公允價值 |
現金等價物: | | | | | | | | |
國內貨幣市場基金 | | $ | 5,000 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,000 | |
為客户持有的資金:(1) | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
加拿大和省政府證券 | | 9,190 | | | — | | | (1,064) | | | 8,126 | |
可供出售的債務證券 | | $ | 14,190 | | | $ | — | | | $ | (1,064) | | | $ | 13,126 | |
(1) 截至2022年12月31日,合併資產負債表上報告的為客户持有的資金還包括美元現金294,165.
截至2023年6月30日,可供出售債務證券的預期到期日如下:
| | | | | | | | |
(以千計) | | 公允價值 |
在一年或更短的時間內到期 | | $ | 3,394 | |
兩到五年後到期 | | 1,723 | |
六到十年後到期 | | 3,285 | |
可供出售的債務證券 | | $ | 8,402 | |
有關可供出售債務證券公允價值的更多信息,請參閲附註8。
收入超過賬單 — 超過賬單的收入包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
有條件的獲得報酬的權利 | | $ | 24,608 | | | $ | 26,520 | |
獲得報酬的無條件權利(1) | | 12,628 | | | 12,241 | |
收入超過賬單 | | $ | 37,236 | | | $ | 38,761 | |
(1) 表示根據相關合同條款已賺取但目前無法開具賬單的收入。
無形資產 — 無形資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
(以千計) | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 |
內部使用的軟件 | | $ | 526,697 | | | $ | (379,518) | | | $ | 147,179 | | | $ | 529,306 | | | $ | (395,514) | | | $ | 133,792 | |
客户名單/關係 | | 487,127 | | | (335,245) | | | 151,882 | | | 497,882 | | | (312,986) | | | 184,896 | |
基於技術的無形資產 | | 97,633 | | | (49,560) | | | 48,073 | | | 99,613 | | | (47,478) | | | 52,135 | |
合作伙伴關係 | | 74,134 | | | (10,790) | | | 63,344 | | | 74,682 | | | (9,094) | | | 65,588 | |
商標名稱 | | 39,367 | | | (22,742) | | | 16,625 | | | 44,185 | | | (26,510) | | | 17,675 | |
待售軟件 | | 36,900 | | | (33,900) | | | 3,000 | | | 36,900 | | | (32,007) | | | 4,893 | |
無形資產 | | $ | 1,261,858 | | | $ | (831,755) | | | $ | 430,103 | | | $ | 1,282,568 | | | $ | (823,589) | | | $ | 458,979 | |
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
無形資產的攤銷額為美元36,859截至2023年6月30日的季度,美元38,339截至2022年6月30日的季度,美元75,076截至2023年6月30日的六個月和 $74,498在截至2022年6月30日的六個月中。 根據截至2023年6月30日的在用無形資產,估計的未來攤銷費用如下:
| | | | | | | | |
(以千計) | | 估計的 攤還 費用 |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 65,253 | |
2024 | | 95,983 | |
2025 | | 67,446 | |
2026 | | 42,837 | |
2027 | | 33,036 | |
在正常業務過程中,我們會收購和開發內部使用的軟件。我們有時還會購買客户名單和合作夥伴關係資產。 在截至2023年6月30日的六個月中,以下無形資產進行了資本化:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 金額 | | 加權平均攤銷期 (以年為單位) |
內部使用的軟件 | | $ | 48,829 | | | 3 |
| | | | |
合作伙伴關係 | | 478 | | | 1 |
收購的無形資產 | | $ | 49,307 | | | 3 |
善意 — 截至2023年6月30日的六個月中,按應申報細分市場和總額分列的商譽變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 付款 | | 數據解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 總計 |
餘額,2022 年 12 月 31 日: | | | | | | | | | | |
商譽,總額 | | $ | 896,681 | | | $ | 432,984 | | | $ | 252,775 | | | $ | 434,812 | | | $ | 2,017,252 | |
累計減值費用 | | — | | | (392,168) | | | (193,699) | | | — | | | (585,867) | |
商譽,扣除累計減值費用 | | 896,681 | | | 40,816 | | | 59,076 | | | 434,812 | | | 1,431,385 | |
| | | | | | | | | | |
貨幣折算調整及其他 | | (828) | | | — | | | 31 | | | — | | | (797) | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | $ | 895,853 | | | $ | 40,816 | | | $ | 59,107 | | | $ | 434,812 | | | $ | 1,430,588 | |
| | | | | | | | | | |
餘額,2023 年 6 月 30 日: | | | | | | | | | | |
商譽,總額 | | $ | 895,853 | | | $ | 432,984 | | | $ | 252,806 | | | $ | 434,812 | | | $ | 2,016,455 | |
累計減值費用 | | — | | | (392,168) | | | (193,699) | | | — | | | (585,867) | |
商譽,扣除累計減值費用 | | $ | 895,853 | | | $ | 40,816 | | | $ | 59,107 | | | $ | 434,812 | | | $ | 1,430,588 | |
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
其他非流動資產— 其他非流動資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
退休後福利計劃資產 | | $ | 82,834 | | | $ | 79,343 | |
雲計算安排實施成本 | | 67,270 | | | 71,547 | |
預付費產品折扣 | | 46,321 | | | 44,824 | |
遞延合同購置成本(1) | | 24,906 | | | 21,300 | |
應收分銷商的貸款和票據,扣除信貸損失備抵金(2) | | 12,782 | | | 13,259 | |
其他 | | 32,290 | | | 30,081 | |
其他非流動資產 | | $ | 266,403 | | | $ | 260,354 | |
(1) 遞延合同收購成本的攤銷額為美元5,315截至2023年6月30日的六個月和 $3,767在截至2022年6月30日的六個月中。
(2) 金額包括貸款和應收票據的非流動部分。這些應收賬款的流動部分包含在合併資產負債表上的其他流動資產中,為美元970截至 2023 年 6 月 30 日和 $961截至2022年12月31日。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,與分銷商貸款和應收票據相關的信貸損失備抵額變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 |
餘額,年初 | | $ | 1,024 | | | $ | 2,830 | |
壞賬(福利)支出 | | (73) | | | 264 | |
其他 | | — | | | (402) | |
期末餘額 | | $ | 951 | | | $ | 2,692 | |
截至2023年6月30日或2022年12月31日,逾期應收賬款和處於非應計狀態的應收賬款並不重要。
我們根據借款人償還債務能力的信息,包括當前的財務信息、歷史還款經驗、當前的經濟趨勢和其他因素,將貸款和應收票據分為風險類別。質量最高的應收賬款的內部等級為 1-2。那些存在需要管理層注意的潛在弱點的人將被評為3-4的內部等級。
下表按信貸質量指標和發放年份列出了截至2023年6月30日來自分銷商的貸款和應收票據,包括流動部分。曾經有 不截至2023年6月30日的六個月內記錄的核銷或追回額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 分銷商應收貸款和票據按發放年份按成本攤銷計算 | | |
(以千計) | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 優先的 | | 總計 |
風險評級: | | | | | | | | | | |
1-2 級內部成績 | | $ | 1,076 | | | $ | 400 | | | $ | 3,886 | | | $ | 9,341 | | | $ | 14,703 | |
3-4 內部成績 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
貸款和應收票據 | | $ | 1,076 | | | $ | 400 | | | $ | 3,886 | | | $ | 9,341 | | | $ | 14,703 | |
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,預付費產品折扣的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 |
餘額,年初 | | $ | 44,824 | | | $ | 56,527 | |
增補(1) | | 18,584 | | | 9,413 | |
攤銷 | | (17,173) | | | (17,171) | |
其他 | | 86 | | | (86) | |
期末餘額 | | $ | 46,321 | | | $ | 48,683 | |
(1) 預付費產品折扣通常在合同執行時累計。預付費產品折扣的付款為 $12,742截至2023年6月30日的六個月和 $12,285在截至2022年6月30日的六個月中。
應計負債— 應計負債包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
員工獎金,包括銷售激勵措施 | | $ | 30,573 | | | $ | 57,398 | |
遞延收入(1) | | 29,204 | | | 47,012 | |
經營租賃負債 | | 13,764 | | | 12,780 | |
客户返利 | | 12,104 | | | 12,153 | |
預付費產品折扣 | | 10,022 | | | 4,179 | |
工資和工資負債,包括休假 | | 9,460 | | | 20,264 | |
其他 | | 50,068 | | | 64,618 | |
應計負債 | | $ | 155,195 | | | $ | 218,404 | |
(1) 期初遞延收入中包含的金額的確認收入為 $29,637截至2023年6月30日的六個月和 $20,238在截至2022年6月30日的六個月中。
補充現金流信息 — 現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物與合併資產負債表的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 6月30日 2023 | | 6月30日 2022 |
現金和現金等價物 | | $ | 39,052 | | | $ | 43,262 | |
為客户持有的資金中包含限制性現金和限制性現金等價物 | | 147,392 | | | 143,702 | |
其他非流動資產中包含的非流動限制性現金 | | 2,749 | | | 2,624 | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物總額 | | $ | 189,193 | | | $ | 189,588 | |
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
下表反映了基本和攤薄後每股收益的計算。在每個時期,某些股票期權(如下所述)都被排除在攤薄後每股收益的計算之外,因為它們的作用本來是反稀釋的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計,每股金額除外) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
每股收益——基本: | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 16,401 | | | $ | 22,097 | | | $ | 19,181 | | | $ | 31,776 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | (26) | | | (35) | | | (54) | | | (71) | |
歸屬於豪華版的淨收益 | | 16,375 | | | 22,062 | | | 19,127 | | | 31,705 | |
分配給參與證券的收入 | | (12) | | | (16) | | | (19) | | | (23) | |
普通股股東可獲得的歸屬於Deluxe的收益 | | $ | 16,363 | | | $ | 22,046 | | | $ | 19,108 | | | $ | 31,682 | |
加權平均已發行股數 | | 43,524 | | | 43,016 | | | 43,421 | | | 42,907 | |
每股收益—基本 | | $ | 0.38 | | | $ | 0.51 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.74 | |
| | | | | | | | |
每股收益——攤薄: | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 16,401 | | | $ | 22,097 | | | $ | 19,181 | | | $ | 31,776 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | (26) | | | (35) | | | (54) | | | (71) | |
歸屬於豪華版的淨收益 | | 16,375 | | | 22,062 | | | 19,127 | | | 31,705 | |
分配給參與證券的收入 | | — | | | (16) | | | (10) | | | (23) | |
重新衡量歸類為負債的基於股份的獎勵 | | — | | | (307) | | | (19) | | | (345) | |
普通股股東可獲得的歸屬於Deluxe的收益 | | $ | 16,375 | | | $ | 21,739 | | | $ | 19,098 | | | $ | 31,337 | |
加權平均已發行股數 | | 43,524 | | | 43,016 | | | 43,421 | | | 42,907 | |
潛在普通股的攤薄影響 | | 216 | | | 269 | | | 279 | | | 349 | |
加權平均股和潛在已發行普通股 | | 43,740 | | | 43,285 | | | 43,700 | | | 43,256 | |
每股收益——攤薄 | | $ | 0.37 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.72 | |
計算中不包括反稀釋期權 | | 1,553 | | | 1,891 | | | 1,553 | | | 1,891 | |
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
重新分類調整 – 有關從累計其他綜合虧損重新歸類為淨收益的金額的信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累積的其他綜合損失部分 | | 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | 合併綜合收益表中受影響的細列項目 |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 | | |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
退休後福利計劃項目的攤銷: | | | | | | | | | | |
先前的服務積分 | | $ | 355 | | | $ | 355 | | | $ | 711 | | | $ | 711 | | | 其他收入 |
淨精算損失 | | (568) | | | (225) | | | (1,137) | | | (450) | | | 其他收入 |
攤銷總額 | | (213) | | | 130 | | | (426) | | | 261 | | | 其他收入 |
税收優惠(費用) | | 16 | | | (79) | | | 32 | | | (157) | | | 所得税準備金 |
退休後福利計劃項目的攤銷,扣除税款 | | (197) | | | 51 | | | (394) | | | 104 | | | 淨收入 |
債務證券已實現虧損 | | — | | | (8) | | | — | | | (8) | | | 收入 |
税收優惠 | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | | | 所得税準備金 |
債務證券已實現虧損,扣除税款 | | — | | | (6) | | | — | | | (6) | | | 淨收入 |
現金流套期保值的已實現收益(虧損) | | 634 | | | (144) | | | 1,204 | | | (464) | | | 利息支出 |
税收(費用)優惠 | | (169) | | | 38 | | | (321) | | | 123 | | | 所得税準備金 |
現金流套期保值的已實現收益(虧損),扣除税款 | | 465 | | | (106) | | | 883 | | | (341) | | | 淨收入 |
貨幣折算調整(1) | | (863) | | | (5,550) | | | (863) | | | (5,550) | | | 出售企業和設施的收益 |
扣除税款後的重新分類總額 | | $ | (595) | | | $ | (5,611) | | | $ | (374) | | | $ | (5,793) | | | |
(1) 與截至2023年6月30日的季度出售我們的北美網絡託管業務以及截至2022年6月30日的季度出售我們的澳大利亞網絡託管業務有關。更多信息可在註釋6中找到。
累計其他綜合虧損 – 在截至2023年6月30日的六個月中,累計其他綜合虧損組成部分的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 退休後福利計劃 | | 債務證券未實現淨虧損(1) | | 現金流套期保值的未實現淨收益(2) | | 貨幣折算調整 | | 累計其他綜合虧損 |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | $ | (26,872) | | | $ | (909) | | | $ | 2,593 | | | $ | (12,076) | | | $ | (37,264) | |
重新分類前的其他綜合(虧損)收入 | | — | | | (8) | | | 4,858 | | | 1,149 | | | 5,999 | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | 394 | | | — | | | (883) | | | 863 | | | 374 | |
本期其他綜合收益淨額(虧損) | | 394 | | | (8) | | | 3,975 | | | 2,012 | | | 6,373 | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | $ | (26,478) | | | $ | (917) | | | $ | 6,568 | | | $ | (10,064) | | | $ | (30,891) | |
(1) 重新分類前的其他綜合虧損是扣除所得税優惠後的淨額3.
(2) 重新分類前的其他綜合收入扣除所得税支出 $1,768.
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
2023 年資產剝離— 2023 年 6 月,我們完成了對北美虛擬主機和徽標設計業務的出售,淨現金收益為 $31,230。我們收到了 $27,880這些收益將在截至2023年6月30日的季度內支付,其餘收益將在2023年底之前支付。這些企業的年收入約為 $66,0002022年期間,主要是在我們的數據解決方案領域。在截至2023年6月30日的季度中,我們確認税前收益為美元21,942在這次促銷中。出售的資產和負債對我們的合併資產負債表來説並不重要。
2022 年資產剝離— 2022年5月,我們完成了對澳大利亞虛擬主機業務的出售,淨現金收益為美元17,620。該業務在我們的數據解決方案領域創造的年收入為 $23,766在 2021 年期間。在截至2022年6月30日的季度中,我們確認税前收益為美元15,166在這次促銷中。出售的資產和負債對我們的合併資產負債表來説並不重要。
2022年4月,我們出售了促銷解決方案戰略採購業務的資產,2022年8月,我們出售了促銷解決方案零售包裝業務的資產。這些企業的年收入約為 $29,000在 2021 年期間。這些銷售的收益和出售的資產和負債對我們的合併財務報表都不重要。
我們相信,這些資產剝離使我們能夠將資源集中在支付和數據等關鍵增長領域,同時使我們能夠優化運營。
設施銷售— 2022 年 5 月,我們出售了位於加利福尼亞州蘭開斯特的舊工廠,淨現金收益為 $6,929,我們確認了出售美元的税前收益2,361在截至2022年6月30日的季度中。此次出售是我們持續的房地產合理化過程的結果。
作為利率風險管理策略的一部分,我們進行了利率互換,我們將其指定為現金流套期保值,以緩解部分浮動利率債務利息支付的波動(注12)。2023年3月,我們修改了2022年9月的利率互換協議,在協議中使用SOFR作為參考利率。有關我們對這一修改的會計核算的信息可在附註 2 中找到。2023 年 6 月,我們簽訂了 3-年期利率互換協議,名義金額可變,每季度重置一次。 我們的衍生工具由以下幾部分組成:
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| | | | | | | | | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
(以千計) | 名義金額 | | 利率 | | 成熟度 | | 資產負債表位置 | | 公允價值 資產/(負債) | | 公允價值 資產/(負債) |
2023 年 6 月攤銷利率互換: | | | | | | | | | | | |
| | $ | 298,729 | | | 4.249 | % | | 2026 年 6 月 | | 其他非流動資產 | | $ | 1,358 | | | $ | — | |
2023 年 3 月 利率互換: | | | | | | | | | | | |
| | 200,000 | | | 4.003 | % | | 2026 年 3 月 | | 其他非流動資產 | | 2,850 | | | — | |
2022 年 9 月利率互換: | | | | | | | | | | | |
| | 300,000 | | | 3.990 | % | | 2025 年 9 月 | | 其他非流動資產 | | 4,807 | | | 2,409 | |
2019 年 7 月利率互換: | | | | | | | | | | | |
| | 200,000 | | | 1.798 | % | | 2023 年 3 月 | | 其他流動資產 | | — | | | 1,184 | |
利率互換公允價值的變化記錄在合併資產負債表上的累計其他綜合虧損中,隨後在浮動利率債務支付利息時被重新歸類為利息支出。衍生品的公允價值是根據測量之日適用的參考利率曲線計算得出的。截至2023年6月30日和2022年12月31日,現金流套期保值已全面生效,其影響為
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合併淨收入和合並現金流量表並不重要。我們還預計,在未來12個月內將重新歸類為利息支出的金額將不大。
為客户持有的資金以及現金和現金等價物包括可供出售的債務證券(注3)。這些證券包括投資於加拿大和省政府證券的共同基金投資,截至2022年12月31日,包括國內貨幣市場基金。共同基金投資不在活躍的市場上交易,其公允價值是通過獲取基金持有的標的證券在活躍市場上的報價來確定的。由於投資的短期性質,截至2022年12月31日持有的在活躍市場交易的貨幣市場基金的成本接近其公允價值。扣除税款的未實現損益包含在合併資產負債表上的累計其他綜合虧損中。出售證券的成本是使用平均成本法確定的。已實現的損益包含在合併綜合收益表的收入中,截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度或六個月並不重要。
有關我們金融工具公允價值的信息如下:
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| | | | | | 使用公允價值測量 |
| | | | 2023年6月30日 | | 相同資產在活躍市場上的報價 (第 1 級) | | 其他重要的可觀測輸入 (第 2 級) | | 大量不可觀察的輸入 (第 3 級) |
(以千計) | | 資產負債表位置 | | 賬面價值 | | 公允價值 | | | |
以公允價值計入綜合收益: | | | | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券 | | 為客户保留的資金 | | $ | 8,402 | | | $ | 8,402 | | | $ | — | | | $ | 8,402 | | | $ | — | |
衍生資產(注7) | | 其他非流動資產 | | 9,015 | | | 9,015 | | | — | | | 9,015 | | | — | |
攤銷成本: | | | | | | | | | | | | |
現金 | | 現金和現金等價物 | | 39,052 | | | 39,052 | | | 39,052 | | | — | | | — | |
現金 | | 為客户保留的資金 | | 147,392 | | | 147,392 | | | 147,392 | | | — | | | — | |
現金 | | 其他非流動資產 | | 2,749 | | | 2,749 | | | 2,749 | | | — | | | — | |
應收分銷商的貸款和票據 | | 其他流動資產和其他非流動資產 | | 13,752 | | | 12,754 | | | — | | | — | | | 12,754 | |
長期債務 | | 長期債務和長期債務的流動部分 | | 1,667,210 | | | 1,575,872 | | | — | | | 1,575,872 | | | — | |
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豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 使用公允價值測量 |
| | | | 2022年12月31日 | | 相同資產在活躍市場上的報價 (第 1 級) | | 其他重要的可觀測輸入 (第 2 級) | | 大量不可觀察的輸入 (第 3 級) |
(以千計) | | 資產負債表位置 | | 賬面價值 | | 公允價值 | | | |
以公允價值計入綜合收益: | | | | | | | | | | | | |
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可供出售的債務證券 | | 現金和現金等價物 | | $ | 5,000 | | | $ | 5,000 | | | $ | 5,000 | | | $ | — | | | $ | — | |
可供出售的債務證券 | | 為客户保留的資金 | | 8,126 | | | 8,126 | | | — | | | 8,126 | | | — | |
衍生資產(注7) | | 其他流動資產和其他非流動資產 | | 3,593 | | | 3,593 | | | — | | | 3,593 | | | — | |
攤銷成本: | | | | | | | | | | | | |
現金 | | 現金和現金等價物 | | 35,435 | | | 35,435 | | | 35,435 | | | — | | | — | |
現金 | | 為客户保留的資金 | | 294,165 | | | 294,165 | | | 294,165 | | | — | | | — | |
現金 | | 其他非流動資產 | | 2,815 | | | 2,815 | | | 2,815 | | | — | | | — | |
應收分銷商的貸款和票據 | | 其他流動資產和其他非流動資產 | | 14,220 | | | 13,315 | | | — | | | — | | | 13,315 | |
長期債務 | | 長期債務和長期債務的流動部分 | | 1,644,276 | | | 1,574,417 | | | — | | | 1,574,417 | | | — | |
重組和整合費用包括與整合和遷移某些應用程序和流程(包括我們的財務管理系統)相關的成本。它還包括將收購的業務整合到我們的系統和流程中的相關成本。這些成本主要包括信息技術諮詢、項目管理服務和內部勞動力,以及與我們的計劃相關的其他成本,例如培訓、差旅、搬遷和與設施關閉相關的成本。此外,我們還記錄了與這些舉措相關的員工遣散費,以及我們在各職能領域正在開展的成本削減計劃。我們目前正在實施多項旨在支持我們的增長戰略和提高效率的舉措。重組和整合費用不分配給我們的應申報業務部門。
重組和整合費用反映在合併的綜合收益表中,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
總收入成本 | | $ | 3,286 | | | $ | 26 | | | $ | 4,439 | | | $ | 85 | |
運營費用 | | 24,191 | | | 15,182 | | | 37,132 | | | 31,426 | |
重組和整合費用 | | $ | 27,477 | | | $ | 15,208 | | | $ | 41,571 | | | $ | 31,511 | |
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豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
每個時期的重組和整合費用包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
外部諮詢費 | | $ | 12,930 | | | $ | 9,141 | | | $ | 20,621 | | | $ | 17,000 | |
員工遣散費 | | 6,161 | | | 3,281 | | | 6,347 | | | 4,406 | |
內部勞動 | | 1,750 | | | 2,604 | | | 3,872 | | | 4,300 | |
其他 | | 6,636 | | | 182 | | | 10,731 | | | 5,805 | |
重組和整合費用 | | $ | 27,477 | | | $ | 15,208 | | | $ | 41,571 | | | $ | 31,511 | |
我們的重組和整合應計額包含在合併資產負債表的應計負債中,代表了向已經解僱的員工和根據我們的各種舉措預計將被解僱的員工償還剩餘遣散費所需的預期現金支付。大部分裁員和相關的遣散費預計將在2023年底之前完成。
我們的重組和整合應計額的變化如下:
| | | | | | | | |
(以千計) | | 員工遣散費 |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | $ | 8,528 | |
收費 | | 6,720 | |
逆轉 | | (373) | |
付款 | | (7,406) | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | $ | 7,469 | |
在我們的重組和整合應計賬款向前滾動時列報的費用和沖銷不包括直接計入支出的項目,因為這些項目未反映在合併資產負債表的應計負債中。
截至2023年6月30日的六個月中,有效所得税税率為 35.1%,與有效税率相比 22.3截至2022年12月31日止年度的百分比。2022年有效税率與美國聯邦法定税率的對賬可以在2022年10-K表格中出現的合併財務報表附註中的 “附註10:所得税準備金” 標題下找到。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的有效税率提高主要是由企業退出活動的影響推動的,這些活動使我們的有效税率提高了 5.3點。2023年6月,我們確認了與出售北美虛擬主機和徽標設計業務相關的税收資本損失,並記錄了遞延所得税資產的全額估值補貼,因為我們預計不會實現相關的税收優惠。在截至2022年12月31日的年度中,我們確認了與出售澳大利亞虛擬主機業務相關的税收資本損失,並記錄了我們預計不會實現的資本損失結轉部分的估值補貼。此外,基於股份的薪酬的税收影響推動了 4.9我們的有效税率提高點數和準備金回報率調整推動了 2.7與 2022 年相比,我們的有效税率提高了百分點。
我們歷來為符合條件的退休美國僱員提供某些醫療保健福利。除了我們的退休人員醫療保健計劃外,我們還制定了美國補充高管退休計劃。有關我們的退休後福利計劃的更多信息,可以在2022年10-K表格中的合併財務報表附註中的 “附註12:退休後福利” 標題下找到。
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豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
退休後補助金收入包含在合併綜合收益表的其他收入中,由以下部分組成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
利息成本 | | $ | 496 | | | $ | 280 | | | $ | 993 | | | $ | 561 | |
計劃資產的預期回報率 | | (1,830) | | | (1,866) | | | (3,660) | | | (3,731) | |
先前服務抵免的攤銷 | | (355) | | | (355) | | | (711) | | | (711) | |
淨精算損失的攤銷 | | 568 | | | 225 | | | 1,137 | | | 450 | |
定期補助金淨收入 | | $ | (1,121) | | | $ | (1,716) | | | $ | (2,241) | | | $ | (3,431) | |
未償債務包括以下各項:
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(以千計) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
優先有抵押定期貸款額度 | | $ | 958,500 | | | $ | 987,375 | |
優先無抵押票據 | | 475,000 | | | 475,000 | |
從優先有擔保循環信貸額度中提取的金額 | | 247,000 | | | 197,000 | |
本金總額 | | 1,680,500 | | | 1,659,375 | |
減去:未攤銷的折扣和債務發行成本 | | (13,290) | | | (15,099) | |
總負債,扣除折扣和債務發行成本 | | 1,667,210 | | | 1,644,276 | |
減去:長期債務的流動部分,扣除債務發行成本 | | (86,059) | | | (71,748) | |
長期債務 | | $ | 1,581,151 | | | $ | 1,572,528 | |
截至2023年6月30日,長期債務的到期日如下: | | | | | | | | |
(以千計) | | 債務義務 |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 43,312 | |
2024 | | 86,625 | |
2025 | | 101,063 | |
2026 | | 974,500 | |
2027 | | — | |
此後 | | 475,000 | |
本金總額 | | $ | 1,680,500 | |
信貸額度 – 2021 年 6 月,我們執行了一項優先擔保信貸額度,包括承諾額為美元的循環信貸額度500,000還有一個 $1,155,000定期貸款機制。循環信貸額度包括 $40,000swingline 子設施和 $25,000信用證次級貸款。信貸額度的收益用於終止我們之前的信貸額度協議,併為收購First American Payment Systems, L.P(First American)提供資金。循環信貸額度下的貸款可以在2026年6月1日之前借入、償還和再借入,屆時必須償還所有借款。定期貸款額度將按季度等額分期償還,金額為 $21,656從 2023 年 9 月 30 日到 2025 年 6 月 30 日以及 $28,875從 2025 年 9 月 30 日到 2026 年 3 月 31 日。剩餘餘額將於2026年6月1日到期。定期貸款機制還包括與資產出售、新債務(允許的債務除外)和超額現金流相關的強制性預付款要求,但須遵守某些限制。定期貸款額度的任何強制性或自願預付款均無需支付任何溢價或罰款。
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豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
信貸額度的利息按浮動利率支付,利率參照歐元美元利率加上適用的保證金不等 1.5% 至 2.5%,取決於我們在信貸協議中定義的合併總槓桿率。截至2023年3月20日,歐元美元匯率來自倫敦銀行同業拆借利率。自2023年3月20日起,我們修改了信貸額度,在協議中使用SOFR作為參考利率。有關我們對這一修改的會計核算的信息可在附註 2 中找到。應為循環信貸額度的未使用部分支付承諾費,利率為 0.25% 至 0.35%,取決於我們的合併總槓桿率。信貸額度下的未償還款項的加權平均利率為 6.72截至2023年6月30日的百分比以及 6.07截至2022年12月31日的百分比,包括利率互換的影響,利率互換實際上將我們的部分浮動利率債務轉換為固定利率債務。有關利率互換的更多信息可在附註7中找到。
信貸額度下的借款幾乎由我們及其子公司持有的當前和未來所有有形和無形個人財產作為抵押,這些財產為我們在信貸額度下的義務提供了擔保,但某些例外情況除外。信貸協議包含有關債務水平限制、留置權、合併、某些資產處置、業務變動、預付款、投資、貸款和限制性付款的慣例契約。這些契約受信貸協議中規定的許多限制和例外情況的約束。 信貸協議還包括對我們的合併總槓桿率和合並擔保槓桿率的要求,如信貸協議所定義。在所示期間,這些比率不得等於或超過以下金額:
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財政季度結束 | | 合併總槓桿率 | | 合併擔保槓桿率 |
2023 年 6 月 30 日至 2024 年 3 月 31 日 | | 4.50到 1:00 | | 3.50到 1:00 |
2024 年 6 月 30 日及其後的每個財政季度 | | 4.25到 1:00 | | 3.50到 1:00 |
此外,我們必須將最低利息覆蓋率維持在至少 3.00在信貸額度的剩餘期限內,降至1.00。不滿足上述任何要求都將導致違約事件,這將使貸款人能夠申報立即到期和應付的未償還款項,並且如果我們無法結清未償金額,貸款人可以對質押的抵押品強制執行其權益。截至2023年6月30日,我們遵守了所有債務契約。
信貸協議包含慣常陳述和保證,作為借款的條件,要求在每次借款之日,所有此類陳述和保證在所有重大方面都是真實和正確的,包括關於我們的業務、資產、運營或財務狀況沒有重大不利變化的陳述。如果我們的合併總槓桿率超過 2.75至1.00,與激勵性股權和薪酬相關的年度允許股息和股票回購總額限制為美元60,000.
截至2023年6月30日,我們的循環信貸額度下可供借款的金額如下:
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(以千計) | | 可用借款 |
循環信貸額度承諾 | | $ | 500,000 | |
從循環信貸額度中提取的金額 | | (247,000) | |
未償信用證(1) | | (8,368) | |
截至2023年6月30日,可供借款的淨額 | | $ | 244,632 | |
(1) 根據某些州的要求,我們使用備用信用證主要用於抵押與自保的工人補償索賠以及環境問題索賠相關的某些債務。這些信用證減少了我們的循環信貸額度下可供借款的金額。
高級無抵押票據 — 2021 年 6 月,我們發行了 $500,000的 8.02029年6月到期的優先無抵押票據百分比。這些票據是根據1933年《證券法》第144A條通過私募發行的。扣除折扣和發行成本後,此次發行的收益為 $490,741,得出的有效利率為 8.3%。這些票據的淨收益用於為2021年6月收購First American提供資金。利息支付期為每年 6 月和 12 月。2022 年,我們結算了 $25,000其中這些票據是通過公開市場購買的。
管理票據的契約包含契約,這些契約限制了我們和受限子公司承擔額外債務和留置權、發行可贖回股票和優先股、支付股息和分配、貸款和投資以及合併或出售我們全部或幾乎所有資產的能力。
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賠償 — 在正常業務過程中,我們會定期簽訂包含一般賠償措辭的協議。這些賠償條款通常涵蓋由我們的產品和服務引起的第三方索賠,包括但不限於服務故障、違反安全、知識產權、政府法規和/或與僱傭有關的事項。這些賠償下的履約通常是由於我們違反合同條款而觸發的。在處置資產或業務時,我們經常提供陳述、擔保和/或賠償,以涵蓋各種風險,包括資產的未知損失、出售房地產所涉及的環境風險、調查和補救廢物處置場和製造設施環境污染的責任,以及與處置前時期相關的不明納税負債和法律事務。我們無法估算此類賠償的潛在責任,因為它們與未知條件有關。但是,我們認為,這些賠償項下的任何責任都不會對我們的財務狀況、年度經營業績或年度現金流產生重大不利影響。我們已經記錄了與環境問題相關的已知賠償責任。截至2023年6月30日或2022年12月31日,這些負債並不大。
美國首次賠償 — 根據First American的收購協議,對於交易完成後可能因某些問題而產生的某些費用和損失(如果有),我們有權獲得有限的賠償,包括聯邦貿易委員會(FTC)於2019年12月啟動的調查,該調查旨在確定First American的某些子公司是否可能參與了《聯邦貿易委員會法》、《公平信用報告法》或《信息提供者義務》所禁止的行為。正如合併協議中完全規定的那樣,我們獲得任何此類費用和損失賠償的權利僅限於賠償扣留金額,這是我們對任何此類損失的唯一追索權。
First American子公司與聯邦貿易委員會簽訂了永久禁令、貨幣判決和其他救濟的規定令(“命令”),該命令於2022年7月29日獲得聯邦貿易委員會的批准。雙方隨後簽訂了經修正的命令。根據該命令,除其他外,第一批美國被告必須支付 $4,900到聯邦貿易委員會內部 7訂單輸入的天數。第一批美國被告還同意某些禁令救濟。上述金額是在 2023 年 3 月支付的,我們獲得了與此事相關的收盤後開支的報銷。這些款項並未對我們的合併財務報表產生重大影響。
自我保險 — 我們對某些費用進行自保,主要是工傷補償索賠以及現職員工和長期殘疾員工的醫療和牙科福利。與這些項目相關的負債是我們對已報告索賠的最終債務加上已發生但未報告的債務以及總額的最佳估計8,643截至 2023 年 6 月 30 日和 $9,661截至2022年12月31日。這些應計費用包含在合併資產負債表上的應計負債和其他非流動負債中。我們的工傷賠償責任按現值記錄。截至2023年6月30日或2022年12月31日,貼現負債和未貼現負債之間的差異並不大。
我們的自保負債在一定程度上是通過考慮歷史索賠經驗、人口因素和其他精算假設來估算的。如果未來發生的事件和索賠與這些假設和歷史趨勢不同,這些負債的估計應計額可能會受到重大影響。
訴訟 — 記錄在案的法律事務負債以及每個時期記錄的相關費用對我們在報告所述期間的財務狀況、經營業績或流動性並不重要,而且我們認為目前確定的任何索賠或訴訟在解決後都不會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。但是,訴訟存在固有的不確定性,可能會出現不利的裁決。如果作出不利裁決,可能會對我們在裁決作出期間或未來時期的財務狀況、經營業績或流動性造成重大不利影響。
2018 年 10 月,我們的董事會批准回購不超過 $500,000我們的普通股。此授權沒有到期日期。 沒有在截至2023年6月30日或2022年6月30日的六個月中,根據該授權回購了股票,並且287,452截至 2023 年 6 月 30 日,仍可供回購。
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豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
我們運營 4應報告的業務板塊,通常按產品類型組織,如下所示:
•付款— 該細分市場包括我們的商户店內、在線和移動支付解決方案;財資管理解決方案,包括匯款和密碼箱處理、遠程存款獲取、應收賬款管理、支付處理和無紙化資金管理;工資和支出服務,包括豪華支付交換;以及欺詐和安全服務。
•數據解決方案— 該細分市場包括數據驅動的營銷解決方案和託管解決方案,包括數字參與、金融機構盈利報告和企業註冊服務。截至 2023 年 6 月,該細分市場還包括虛擬主機和徽標設計服務。我們於 2023 年 6 月完成了對這些業務的出售。有關資產剝離的更多信息可在附註6中找到。
•促銷解決方案— 該細分市場包括商業表單、配飾、廣告特色產品和促銷服裝。
•支票— 此部分包括印刷的商業支票和個人支票。
各分部的會計政策與2022年10-K表格中包含的合併財務報表附註中描述的會計政策相同。當共享服務職能的公司成本直接歸因於某個細分市場時,我們會將這些成本分配給我們的業務部門。這包括某些銷售和營銷、人力資源、供應鏈、房地產、財務、信息技術和法律成本。不直接歸因於業務部門的成本列為公司運營,主要包括市場營銷、會計、信息技術、設施、行政管理以及支持公司職能的法律、税收和財務成本。公司運營還包括其他收入。我們所有的業務主要在美國運營,部分業務在加拿大。在出售業務之前,Data Solutions還在歐洲部分地區開展業務,並在2023年6月之前在中美洲和南美洲設有合作伙伴,並在澳大利亞開展業務至2022年5月。
我們的首席運營決策者(即我們的首席執行官)在決定如何分配資源和評估細分市場的經營業績時,會根據調整後的每個細分市場的利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)進行審查。每個細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤不包括折舊和攤銷費用、利息支出、所得税支出和某些其他金額,其中可能不時包括:資產減值費用;重組和整合成本;基於股份的薪酬支出;收購交易成本;某些法律相關費用;以及出售企業和長期資產的收益或虧損。我們的首席執行官在就我們的應報告業務領域做出投資或運營決策時不審查分部資產信息。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月的細分市場信息如下:
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| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
付款: | | | | | | | | |
收入 | | $ | 174,372 | | | $ | 171,154 | | | $ | 346,355 | | | $ | 337,362 | |
調整後 EBITDA | | 36,318 | | | 34,986 | | | 72,873 | | | 71,421 | |
數據解決方案: | | | | | | | | |
收入 | | 72,090 | | | 68,587 | | | 130,683 | | | 138,084 | |
調整後 EBITDA | | 17,741 | | | 17,509 | | | 33,058 | | | 34,836 | |
促銷解決方案: | | | | | | | | |
收入 | | 138,800 | | | 139,276 | | | 274,942 | | | 272,519 | |
調整後 EBITDA | | 21,239 | | | 14,596 | | | 40,049 | | | 31,540 | |
支票: | | | | | | | | |
收入 | | 186,424 | | | 183,936 | | | 365,071 | | | 371,003 | |
調整後 EBITDA | | 83,585 | | | 82,564 | | | 160,064 | | | 165,360 | |
細分總數: | | | | | | | | |
收入 | | $ | 571,686 | | | $ | 562,953 | | | $ | 1,117,051 | | | $ | 1,118,968 | |
調整後 EBITDA | | 158,883 | | | 149,655 | | | 306,044 | | | 303,157 | |
下表顯示了分部調整後息税折舊攤銷前利潤總額與所得税前合併收入的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | | $ | 158,883 | | | $ | 149,655 | | | $ | 306,044 | | | $ | 303,157 | |
企業運營 | | (50,511) | | | (47,918) | | | (97,236) | | | (101,801) | |
折舊和攤銷費用 | | (42,607) | | | (45,047) | | | (86,128) | | | (86,644) | |
利息支出 | | (31,932) | | | (21,349) | | | (61,948) | | | (41,672) | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | 26 | | | 35 | | | 54 | | | 71 | |
重組和整合成本 | | (27,477) | | | (15,208) | | | (41,571) | | | (31,511) | |
基於股份的薪酬支出 | | (5,484) | | | (4,896) | | | (11,350) | | | (13,038) | |
收購交易成本 | | — | | | (12) | | | — | | | (61) | |
某些與法律相關的福利(費用) | | 183 | | | (162) | | | (245) | | | (845) | |
出售企業和設施的收益 | | 21,942 | | | 17,527 | | | 21,942 | | | 17,527 | |
所得税前收入 | | $ | 23,023 | | | $ | 32,625 | | | $ | 29,562 | | | $ | 45,183 | |
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下表顯示了按我們的產品和服務分類的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的季度 |
(以千計) | | 付款 | | 數據 解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 合併 |
支票 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 186,424 | | | $ | 186,424 | |
商户服務和其他支付解決方案 | | 113,206 | | | — | | | — | | | — | | | 113,206 | |
營銷和促銷解決方案 | | — | | | — | | | 72,037 | | | — | | | 72,037 | |
表格和其他產品 | | — | | | — | | | 66,763 | | | — | | | 66,763 | |
財資管理解決方案 | | 61,166 | | | — | | | — | | | — | | | 61,166 | |
數據驅動的營銷解決方案 | | — | | | 54,503 | | | — | | | — | | | 54,503 | |
Web 和託管解決方案 | | — | | | 17,587 | | | — | | | — | | | 17,587 | |
總收入 | | $ | 174,372 | | | $ | 72,090 | | | $ | 138,800 | | | $ | 186,424 | | | $ | 571,686 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月30日的季度 |
(以千計) | | 付款 | | 數據 解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 合併 |
支票 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 183,936 | | | $ | 183,936 | |
商户服務和其他支付解決方案 | | 111,619 | | | — | | | — | | | — | | | 111,619 | |
營銷和促銷解決方案 | | — | | | — | | | 69,872 | | | — | | | 69,872 | |
表格和其他產品 | | — | | | — | | | 69,404 | | | — | | | 69,404 | |
財資管理解決方案 | | 59,535 | | | — | | | — | | | — | | | 59,535 | |
數據驅動的營銷解決方案 | | — | | | 45,470 | | | — | | | — | | | 45,470 | |
Web 和託管解決方案 | | — | | | 23,117 | | | — | | | — | | | 23,117 | |
總收入 | | $ | 171,154 | | | $ | 68,587 | | | $ | 139,276 | | | $ | 183,936 | | | $ | 562,953 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六個月 |
(以千計) | | 付款 | | 數據 解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 合併 |
支票 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 365,071 | | | $ | 365,071 | |
商户服務和其他支付解決方案 | | 224,715 | | | — | | | — | | | — | | | 224,715 | |
營銷和促銷解決方案 | | — | | | — | | | 142,689 | | | — | | | 142,689 | |
表格和其他產品 | | — | | | — | | | 132,253 | | | — | | | 132,253 | |
財資管理解決方案 | | 121,640 | | | — | | | — | | | — | | | 121,640 | |
數據驅動的營銷解決方案 | | — | | | 93,785 | | | — | | | — | | | 93,785 | |
Web 和託管解決方案 | | — | | | 36,898 | | | — | | | — | | | 36,898 | |
總收入 | | $ | 346,355 | | | $ | 130,683 | | | $ | 274,942 | | | $ | 365,071 | | | $ | 1,117,051 | |
| | |
豪華公司 未經審計的合併財務報表的簡明附註 (千美元,每股金額除外) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月30日的六個月 |
(以千計) | | 付款 | | 數據 解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 合併 |
支票 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 371,003 | | | $ | 371,003 | |
商户服務和其他支付解決方案 | | 219,889 | | | — | | | — | | | — | | | 219,889 | |
營銷和促銷解決方案 | | — | | | — | | | 132,799 | | | — | | | 132,799 | |
表格和其他產品 | | — | | | — | | | 139,720 | | | — | | | 139,720 | |
財資管理解決方案 | | 117,473 | | | — | | | — | | | — | | | 117,473 | |
數據驅動的營銷解決方案 | | — | | | 87,313 | | | — | | | — | | | 87,313 | |
Web 和託管解決方案 | | — | | | 50,771 | | | — | | | — | | | 50,771 | |
總收入 | | $ | 337,362 | | | $ | 138,084 | | | $ | 272,519 | | | $ | 371,003 | | | $ | 1,118,968 | |
下表顯示了按地理位置分列的收入,具體取決於物品的發貨地點或提供服務的地點:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的季度 |
(以千計) | | 付款 | | 數據 解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 合併 |
美國 | | $ | 162,422 | | | $ | 69,211 | | | $ | 132,175 | | | $ | 179,692 | | | $ | 543,500 | |
外國人,主要是加拿大 | | 11,950 | | | 2,879 | | | 6,625 | | | 6,732 | | | 28,186 | |
總收入 | | $ | 174,372 | | | $ | 72,090 | | | $ | 138,800 | | | $ | 186,424 | | | $ | 571,686 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月30日的季度 |
(以千計) | | 付款 | | 數據 解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 合併 |
美國 | | $ | 159,939 | | | $ | 63,758 | | | $ | 132,886 | | | $ | 176,692 | | | $ | 533,275 | |
國外,主要是加拿大和澳大利亞 | | 11,215 | | | 4,829 | | | 6,390 | | | 7,244 | | | 29,678 | |
總收入 | | $ | 171,154 | | | $ | 68,587 | | | $ | 139,276 | | | $ | 183,936 | | | $ | 562,953 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六個月 |
(以千計) | | 付款 | | 數據 解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 合併 |
美國 | | $ | 321,886 | | | $ | 124,956 | | | $ | 262,671 | | | $ | 351,539 | | | $ | 1,061,052 | |
外國人,主要是加拿大 | | 24,469 | | | 5,727 | | | 12,271 | | | 13,532 | | | 55,999 | |
總收入 | | $ | 346,355 | | | $ | 130,683 | | | $ | 274,942 | | | $ | 365,071 | | | $ | 1,117,051 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月30日的六個月 |
(以千計) | | 付款 | | 數據 解決方案 | | 促銷解決方案 | | 支票 | | 合併 |
美國 | | $ | 316,207 | | | $ | 124,382 | | | $ | 260,128 | | | $ | 355,780 | | | $ | 1,056,497 | |
國外,主要是加拿大和澳大利亞 | | 21,155 | | | 13,702 | | | 12,391 | | | 15,223 | | | 62,471 | |
總收入 | | $ | 337,362 | | | $ | 138,084 | | | $ | 272,519 | | | $ | 371,003 | | | $ | 1,118,968 | |
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
我們的管理層對財務狀況和經營業績(MD&A)的討論和分析包括以下部分:
•執行概述其中討論了我們的所作所為、我們的高水平經營業績以及我們對來年的財務前景;
•合併經營業績;重組和整合成本;以及分部業績這包括對我們的收入和支出的更詳細的討論;
•現金流和流動性、資本資源和其他財務狀況信息討論了我們的現金流、財務承諾、資本結構和財務狀況的關鍵方面;以及
•關鍵會計估計 其中討論了涉及重大不確定性並且已經或可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響的估計。
請注意,本次MD&A討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述,包括但不限於我們的2023年展望、市場影響以及對我們的戰略和業績的預期。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2022年10-K表格”)的第一部分第1A項概述了已知的重大風險和在評估我們的前瞻性陳述時需要考慮的重要信息,並已納入本10-Q表報告的第2項,如本文所述。1995年《私人證券訴訟改革法》(“改革法”)為前瞻性陳述提供了 “安全港”,以鼓勵公司提供潛在信息。當我們在本10-Q表季度報告、未來向美國證券交易委員會提交的文件中、在我們的新聞稿、投資者陳述中使用 “應該結果”、“相信”、“打算”、“計劃”、“有目標”、“將繼續”、“將近似”、“預期”、“估計”、“項目”、“展望” 或類似表達方式時在我們的代表的口頭陳述中,它們表明了《改革法》所指的前瞻性陳述。
本MD&A包括根據美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)編制的財務信息。此外,我們還討論了自由現金流、淨負債、流動性、調整後的攤薄後每股收益(“EPS”)、扣除利息、税項、折舊和攤銷前的合併調整後收益(“調整後的息税折舊攤銷前利潤”)以及合併調整後的息税折舊攤銷前利潤率,所有這些都是非公認會計準則財務指標。我們認為,這些非公認會計準則財務指標與公認會計準則財務指標一起審查後,可以提供有用的信息,幫助投資者分析我們本期的經營業績和評估我們未來的經營業績。出於這個原因,我們的內部管理報告還包括這些財務指標,應將其視為公認會計原則財務指標的補充,而不是優於或替代公認會計原則財務指標。我們強烈鼓勵投資者和股東全面審查我們的財務報表和公開提交的報告,不要依賴任何單一的財務衡量標準。我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標相提並論,因此可能無法進行有用的比較。我們的非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬可以在以下位置找到 合併經營業績.
我們通過值得信賴的技術支持解決方案幫助企業深化客户關係,這些解決方案可幫助企業支付和獲得報酬,加速增長並提高運營效率。我們的解決方案包括商户服務、營銷服務和數據分析、財資管理解決方案、促銷產品、欺詐和薪資解決方案,以及定製支票和商業表格。我們為數百萬家小型企業、數千家金融機構和數百個全球最大的消費品牌提供支持,同時每年處理約3萬億美元的支付量。我們的覆蓋範圍、規模和分銷渠道使我們成為客户值得信賴的業務合作伙伴。
最近的市場狀況— 由於利率環境的上升,我們的利息支出有所增加。截至2023年6月30日,我們持有利率互換,實際上將7.987億美元的浮動利率債務轉換為固定利率。因此,截至2023年6月30日,我們76%的債務是固定利率,這使我們部分免受未來利率上升的影響。
我們將繼續監測勞動力、交付和材料成本面臨的通貨膨脹壓力。為了應對通貨膨脹環境,我們在所有細分市場實施了有針對性的價格上漲。儘管價格發生了變化,但我們的收入量繼續保持良好,這表明了我們的業務實力以及對產品的持續需求。2022 年,我們經歷了一些供應中斷,影響了促銷解決方案領域某些利潤率更高的印刷產品。我們將繼續密切監控我們的供應鏈,以便及時解決任何進一步的延誤或中斷問題。我們在業務的某些部分也遇到了勞動力供應問題。仍然很難估計當前通貨膨脹環境或供應鏈和勞動力問題對我們的業務、財務狀況或經營業績的嚴重程度和持續時間。
我們仍然認為,今年早些時候,一些區域金融機構的中斷沒有對任何實質性影響。我們不向任何直接受影響的金融機構存款,它們共同構成了我們的非重要部分
收入。此外,我們的客户集中風險很小,我們相信我們的多元化客户羣使我們在未來處於有利地位。
現金流和流動性— 與2022年上半年相比,2023年上半年經營活動提供的現金減少了2490萬美元,這得益於利率上升導致的利息支付增加了2,230萬美元,以及與2022年經營業績相關的員工獎金支付增加了940萬美元。所得税繳納額增加了630萬美元,也對運營現金流產生了負面影響。營運資金的積極變化部分抵消了運營現金流的減少。與2022年上半年相比,2023年上半年的自由現金流減少了3550萬美元。截至2023年6月30日,債務總額為16.7億美元,淨負債為16.3億美元。截至2023年6月30日,我們持有的現金及現金等價物為3,910萬美元,流動性為2.837億美元。我們的資本配置優先事項是減少債務和淨槓桿,提供高回報的內部投資並支付股息。我們將繼續負責任地將印刷業務產生的自由現金流投資於支付和數據解決方案,我們相信這些業務可以隨着時間的推移實現更強勁的增長。自由現金流、淨負債和流動性與可比的GAAP財務指標的對賬可在以下網址找到 合併經營業績.
2023 年的收益與 2022 年的收益相比— 與2022年上半年相比,2023年上半年淨收入下降的因素有很多,包括:
•由於我們的浮動利率債務利率上升,利息支出增加了2,030萬美元;
•隨着我們繼續採取行動最大限度地提高成本結構,轉型投資增加,主要是與我們的技術基礎設施相關的成本,以及重組和整合成本的增加;
•每小時工資、材料和交貨面臨的通貨膨脹壓力;
•支票、商業表格和一些促銷解決方案業務配件的持續長期下降;以及
•2023 年的有效所得税支出將增加。
以下因素部分抵消了淨收入的下降:
•價格上漲以應對當前的通貨膨脹環境;
•為降低成本而採取的行動,包括勞動力調整和房地產合理化帶來的好處;
•收購攤銷減少了470萬美元,因為我們的某些資產是使用加速方法攤銷的;以及
•出售企業和設施的確認收益增加了440萬美元。
2023年上半年攤薄後每股收益為0.44美元,而2022年上半年為0.72美元,這反映了前幾段所述的淨收入減少以及2023年平均已發行股票的增加。2023年上半年調整後的攤薄每股收益為1.73美元,而2022年上半年為2.05美元,其中不包括非現金項目或我們認為不代表我們本期經營業績的項目的影響。調整後攤薄後每股收益的下降是由利率上升對浮動利率債務的影響、轉型投資的增加、成本結構的通貨膨脹壓力以及支票、業務表格和某些業務配件的持續長期下降所導致的利息支出增加所致。調整後攤薄後每股收益的下降被當前通貨膨脹環境下的價格上漲以及各職能領域各種成本節約行動的收益部分抵消。攤薄後每股收益與調整後攤薄後每股收益的對賬可在以下網址找到 合併經營業績.
“One Deluxe” 策略
有關我們策略的詳細討論可以在2022年表格10-K的第一部分第1項中找到。2023 年第一季度,隨着企業資源規劃 (ERP) 系統最後階段的實施,我們完成了為期三年的企業基礎設施現代化計劃。在過去的三年中,這項工作需要大量投資和管理層的關注。我們預計,新平臺現在將進一步提高成本並擴大規模。我們在支付領域的持續密碼箱改進工作中也取得了重大進展,繼續整合網站和轉移工作以優化我們的運營。在基本完成基礎設施現代化計劃之後,我們將重點轉移到增長投資上,主要是在支付和數據解決方案方面,這樣我們就可以繼續擴大規模,目標是利潤增長快於收入。2023年上半年,營業利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率均與上年相比有所增加,原因是我們的運營繼續受益於我們嚴格的定價行動和整體成本管理。
資產剝離— 2023 年 6 月,我們完成了對北美虛擬主機和徽標設計業務的出售。這些業務在 2022 年創造了約 6600 萬美元的年收入,主要集中在我們的數據解決方案領域。有關此次剝離的更多信息,請參閲本報告第1部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註6:剝離” 標題。
2022年5月,我們完成了對澳大利亞虛擬主機業務的出售,我們還在2022年出售了我們的促銷解決方案戰略採購和零售包裝業務。2021年,這些業務在我們的數據解決方案領域創造了約2400萬美元的年收入,在促銷解決方案領域的年收入約為2900萬美元。
我們相信,出售這些業務使我們能夠將資源集中在支付和數據等關鍵增長領域,同時使我們能夠優化運營。
2023 年展望
我們預計,2023年的收入將在21.8億美元至22.2億美元之間,而2022年的收入為22.4億美元。2022年的收入包括約5200萬美元的收入,由於我們的資產剝離,這些收入不會在2023年再次出現。我們預計,全年調整後的息税折舊攤銷前利潤將在4億至4.15億美元之間,而2022年為4.18億美元。2022年的金額包括調整後約1400萬美元的息税折舊攤銷前利潤,由於我們的資產剝離,該利潤在2023年不會再次出現。除其他外,這些估計數取決於當前的宏觀經濟狀況、勞動力供應問題、通貨膨脹和資產剝離的影響。
截至2023年6月30日,我們持有的現金及現金等價物為3,910萬美元,循環信貸額度下有2.446億美元可供借款。我們預計全年的資本支出將約為1億美元,而2022年的資本支出為1.046億美元,因為我們將繼續進行重要的創新投資並擴大產品類別的規模。我們還預計,我們將繼續定期支付季度股息。但是,股息每季度由我們的董事會批准,因此可能會發生變化。我們預計,運營產生的淨現金,以及手頭的現金和現金等價物以及信貸額度下的可用性,將足以支持我們在未來12個月的運營,包括合同義務和還本付息要求,以及我們的長期資本需求。截至2023年6月30日,我們遵守了我們的債務契約,我們預計在接下來的12個月中,我們將繼續遵守我們的債務契約。
合併收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
總收入 | | $ | 571,686 | | | $ | 562,953 | | | 1.6% | | $ | 1,117,051 | | | $ | 1,118,968 | | | (0.2%) |
與2022年第二季度相比,2023年第二季度的總收入有所增加,部分原因是針對當前通貨膨脹環境的價格上漲,主要是在我們的促銷解決方案和支票領域,以及新業務的增長,主要是數據驅動的營銷增加了900萬美元,因為我們看到對營銷服務的需求增加,以支持銀行吸引低成本存款。此外,2023年第二季度的收入受益於與2023年第一季度實施ERP系統有關的一些時機影響。中討論的資產剝離部分抵消了這些收入的增長 執行概述,這導致2023年第二季度的收入減少了約600萬美元,支票、商業表格和一些促銷解決方案業務配件的訂單量持續下降。
與2022年上半年相比,2023年上半年的總收入略有下降,這是由於中討論的資產剝離所致 執行概述,這導致2023年上半年的收入減少了約1900萬美元,支票、商業表格和一些促銷解決方案業務配件的訂單量持續下降。這些收入下降幾乎完全被當前通貨膨脹環境下的價格上漲所抵消,主要是在我們的促銷解決方案和支票領域,以及新業務和有利銷量的增長,主要是在促銷解決方案和支付領域。
我們不根據產品收入與服務收入來管理業務。取而代之的是,我們根據簡明附註中 “註釋15:業務部門信息” 標題下顯示的產品和服務來分析我們的收入
未經審計的合併財務報表載於本報告第一部分第1項。我們按業務部門劃分的收入組合如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
付款 | | 30.5 | % | | 30.4 | % | | 31.0 | % | | 30.1 | % |
數據解決方案 | | 12.6 | % | | 12.2 | % | | 11.7 | % | | 12.3 | % |
促銷解決方案 | | 24.3 | % | | 24.7 | % | | 24.6 | % | | 24.4 | % |
支票 | | 32.6 | % | | 32.7 | % | | 32.7 | % | | 33.2 | % |
總收入 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
合併收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
總收入成本 | | $ | 269,947 | | | $ | 264,112 | | | 2.2% | | $ | 520,609 | | | $ | 513,306 | | | 1.4% |
總收入成本佔總收入的百分比 | | 47.2 | % | | 46.9 | % | | 0.3 分。 | | 46.6 | % | | 45.9 | % | | 0.7 pts。 |
收入成本主要包括用於製造我們產品的原材料、運輸和手續成本、外包產品和服務的第三方成本、工資和相關費用、信息技術成本、生產過程中使用的資產的折舊和攤銷以及相關的管理費用。
與2022年同期相比,2023年第二季度和上半年的總收入成本有所增加,這得益於小時工資、材料和交付面臨的通貨膨脹壓力,以及上述新業務的收入增長、對該業務的持續投資以及我們繼續整合這些業務的支付密碼箱業務的一些成本壓力。支票、商業表格和一些促銷解決方案業務配件的持續下降導致的收入量減少,部分抵消了總收入成本的增長。與2022年同期相比,2023年第二季度和上半年的總收入成本佔總收入的百分比有所增加,因為我們的定價行為部分抵消了通貨膨脹的影響和對業務的投資。
合併銷售、一般和管理 (SG&A) 費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
銷售和收購費用 | | $ | 245,359 | | | $ | 249,626 | | | (1.7%) | | $ | 492,989 | | | $ | 509,325 | | | (3.2%) |
銷售和收購支出佔總收入的百分比 | | 42.9 | % | | 44.3 | % | | (1.4) pts。 | | 44.1 | % | | 45.5 | % | | (1.4) pts。 |
與2022年同期相比,2023年第二季度和上半年的銷售和收購支出有所減少,部分原因是各種成本削減措施,包括勞動力調整和房地產合理化,以及與下文所討論的資產剝離相關的減少 執行概述 2023年第二季度約為200萬美元,2023年上半年約為500萬美元。此外,由於我們的某些無形資產是使用加速方法攤銷的,2023年第二季度的收購攤銷減少了200萬美元,2023年上半年減少了500萬美元。與我們的持續轉型投資(主要與我們的技術基礎設施有關)相關的成本增加,部分抵消了銷售和收購支出的減少。
重組和整合費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
重組和整合費用 | | $ | 24,191 | | | $ | 15,182 | | | $ | 9,009 | | | $ | 37,132 | | | $ | 31,426 | | | $ | 5,706 | |
我們將繼續推行多項舉措,旨在將業務重點放在增長戰略上,提高效率並整合收購的業務。預計重組和整合開支的金額將不同於
在我們執行這些舉措時不時地。有關這些費用的更多信息,請參閲 重組和整合成本 在這次 MD&A 討論中。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
利息支出 | | $ | 31,932 | | | $ | 21,349 | | | 49.6% | | $ | 61,948 | | | $ | 41,672 | | | 48.7% |
加權平均未償債務 | | 1,706,152 | | | 1,682,573 | | | 1.4% | | 1,704,186 | | | 1,689,469 | | | 0.9% |
加權平均利率 | | 7.2 | % | | 4.7 | % | | 2.5 分。 | | 6.9 | % | | 4.5 | % | | 2.4 分。 |
與2022年同期相比,2023年第二季度和上半年的利息支出增加,主要是由於利率上升環境推動的加權平均利率上升。根據2023年上半年浮動利率未償債務的每日平均金額,加權平均利率變化一個百分點將導致350萬美元的利息支出變化。
出售企業和設施的收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
出售企業和設施的收益 | | $ | 21,942 | | | $ | 17,527 | | | $ | 4,415 | | | $ | 21,942 | | | $ | 17,527 | | | $ | 4,415 | |
如中所述 執行概述,2023 年 6 月,我們完成了對北美虛擬主機和徽標設計業務的出售,2022 年 5 月,我們完成了對澳大利亞虛擬主機業務的出售。我們還在 2022 年第二季度出售了一座以前的工廠。有關這些銷售的更多信息可以在本報告第1部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註6:剝離” 標題下找到。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
所得税準備金 | | $ | 6,622 | | | $ | 10,528 | | | (37.1%) | | $ | 10,381 | | | $ | 13,407 | | | (22.6%) |
有效所得税税率 | | 28.8 | % | | 32.3 | % | | (3.5) pts。 | | 35.1 | % | | 29.7 | % | | 5.4 分。 |
與2022年第二季度相比,2023年第二季度的有效所得税税率有所下降,這主要是由於每個時期企業退出活動的影響。
與2022年上半年相比,2023年上半年的有效所得税税率提高了4.3個百分點,這主要是由於匯回國外收入和國外有效税率的變化,以及與基於股份的薪酬的税收影響相關的2.8個百分點。我們的州有效税率下降了1.9個百分點,部分抵消了我們有效税率的提高。有關影響我們2023年上半年有效所得税税率的其他因素的信息,請參閲本報告第1部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註10:所得税準備金” 標題。
淨收益/攤薄後每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計,每股金額除外) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
淨收入 | | $ | 16,401 | | | $ | 22,097 | | | (25.8%) | | $ | 19,181 | | | $ | 31,776 | | | (39.6%) |
攤薄後的每股收益 | | 0.37 | | | 0.50 | | | (26.0%) | | 0.44 | | | 0.72 | | | (38.9%) |
調整後的攤薄後每股(1) | | 0.93 | | | 0.99 | | | (6.1%) | | 1.73 | | | 2.05 | | | (15.6%) |
(1) 有關調整後攤薄後每股收益計算的信息可在以下標題的部分中找到 非公認會計準則財務指標的對賬。
與2022年上半年相比,2023年上半年淨收入、攤薄每股收益和調整後的攤薄每股收益的下降是由以下因素推動的 執行概述——2023 收益與 2022 年相比。 同樣的因素推動了
與2022年第二季度相比,2023年第二季度有所下降,但有效所得税税率除外,該税率在2023年第二季度較低,如我們在上面的所得税條款討論中所述。
調整後 EBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
調整後 EBITDA(1) | | $ | 108,372 | | | $ | 101,737 | | | 6.5% | | $ | 208,808 | | | $ | 201,356 | | | 3.7% |
調整後息税折舊攤銷前利潤佔總收入的百分比(調整後的息税折舊攤銷前利潤率)(1) | | 19.0 | % | | 18.1 | % | | 0.9% | | 18.7 | % | | 18.0 | % | | 0.7 pts。 |
(1) 有關調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率計算的信息,可在以下標題為 非公認會計準則財務指標的對賬。
與2022年同期相比,2023年第二季度和上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由當前通貨膨脹環境下價格上漲以及我們在不斷評估成本結構時為降低成本而採取的行動所帶來的好處所推動的。調整後息税折舊攤銷前利潤的增長部分抵消了與持續轉型投資相關的成本增加,主要是與我們的技術基礎設施相關的成本,以及時薪、材料和交付面臨的通貨膨脹壓力。支票、商業表格和一些商業配件的持續下降也減少了調整後的息税折舊攤銷前利潤。
與2022年同期相比,2023年第二季度和上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤率有所提高,這得益於價格上漲、成本節約行動的收益和運營槓桿,部分被通貨膨脹壓力和我們持續的轉型投資所抵消。
非公認會計準則財務指標的對賬
自由現金流— 我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去購買資本資產。我們認為,在進行資本投資以維持或擴大我們的資產基礎之後,自由現金流是衡量可用於還本付息和股東的現金的重要指標。使用自由現金流衡量標準的一個侷限性在於,並非我們所有的自由現金流都可用於全權支出,因為我們可能有強制性的債務償還和其他現金需求,必須從可供將來使用的現金中扣除。我們認為,自由現金流的衡量標準提供了一個額外的指標,可以持續比較運營產生的現金,並深入瞭解股息、強制性和全權債務減免、收購或其他戰略投資以及股票回購等項目可用的現金流。
經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 47,337 | | | $ | 72,187 | |
購買資本資產 | | (55,904) | | | (45,246) | |
自由現金流 | | $ | (8,567) | | | $ | 26,941 | |
淨負債— 管理層認為,淨負債是監測槓桿率和評估資產負債表的重要指標。在計算淨負債時,從總債務中減去現金和現金等價物,因為它們可以用來減少我們的債務義務。與使用淨負債相關的限制是它減去現金和現金等價物,因此可能意味着管理層打算使用現金和現金等價物來減少未償債務。此外,淨負債表明我們的債務低於最具可比性的GAAP指標所顯示的水平。
債務總額與淨負債的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
債務總額 | | $ | 1,667,210 | | | $ | 1,644,276 | |
現金和現金等價物 | | (39,052) | | | (40,435) | |
淨負債 | | $ | 1,628,158 | | | $ | 1,603,841 | |
流動性— 我們將流動性定義為現金和現金等價物加上循環信貸額度下可供借款的金額。我們認為,流動性是顯示可用或可能在短時間內可用的現金數量的重要指標。該財務指標不能取代 GAAP 流動性衡量標準。相反,我們認為,這種衡量標準增強了投資者對當前可用資金的理解。
流動性如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
現金和現金等價物 | | $ | 39,052 | | | $ | 40,435 | |
循環信貸額度下可供借款的金額 | | 244,632 | | | 295,177 | |
流動性 | | $ | 283,684 | | | $ | 335,612 | |
調整後的攤薄後每股— 通過排除非現金項目或我們認為不代表本期經營業績的項目的影響,我們認為,調整後的攤薄後每股收益提供了有用的可比信息,有助於分析我們本期的經營業績和評估我們未來的經營業績。因此,調整後的攤薄後每股收益是我們用來評估經營業績和業務業績以及確定改善業績的策略的關鍵財務業績指標之一。可以合理地預計,未來期間將出現一項或多項排除在外的項目,但確認的金額可能會有很大差異。
攤薄後每股收益與調整後的攤薄後每股收益對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計,每股金額除外) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | | $ | 16,401 | | | $ | 22,097 | | | $ | 19,181 | | | $ | 31,776 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | (26) | | | (35) | | | (54) | | | (71) | |
歸屬於豪華版的淨收益 | | 16,375 | | | 22,062 | | | 19,127 | | | 31,705 | |
收購攤銷 | | 21,018 | | | 23,024 | | | 42,297 | | | 46,961 | |
重組和整合成本 | | 27,477 | | | 15,208 | | | 41,571 | | | 31,511 | |
基於股份的薪酬支出 | | 5,484 | | | 4,896 | | | 11,350 | | | 13,038 | |
收購交易成本 | | — | | | 12 | | | — | | | 61 | |
某些法律相關的(福利)費用 | | (183) | | | 162 | | | 245 | | | 845 | |
出售企業和設施的收益 | | (21,942) | | | (17,527) | | | (21,942) | | | (17,527) | |
| | | | | | | | |
調整,税前 | | 31,854 | | | 25,775 | | | 73,521 | | | 74,889 | |
税前調整對所得税準備金的影響(1) | | (7,407) | | | (4,507) | | | (16,895) | | | (17,642) | |
扣除税款後的調整 | | 24,447 | | | 21,268 | | | 56,626 | | | 57,247 | |
歸屬於Deluxe的調整後淨收益 | | 40,822 | | | 43,330 | | | 75,753 | | | 88,952 | |
分配給參與證券的收入 | | — | | | (32) | | | — | | | (65) | |
重新衡量歸類為負債的基於股份的獎勵 | | — | | | (316) | | | (20) | | | (356) | |
普通股股東可獲得的歸屬於Deluxe的調整後收益 | | $ | 40,822 | | | $ | 42,982 | | | $ | 75,733 | | | $ | 88,531 | |
| | | | | | | | |
加權平均股和潛在已發行普通股 | | 43,740 | | | 43,285 | | | 43,700 | | | 43,256 | |
調整(2) | | — | | | — | | | 16 | | | — | |
調整後的加權平均股和潛在已發行普通股 | | 43,740 | | | 43,285 | | | 43,716 | | | 43,256 | |
| | | | | | | | |
GAAP 攤薄後每股 | | $ | 0.37 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.72 | |
扣除税款後的調整 | | 0.56 | | | 0.49 | | | 1.29 | | | 1.33 | |
調整後的攤薄後每股 | | $ | 0.93 | | | $ | 0.99 | | | $ | 1.73 | | | $ | 2.05 | |
(1)税前調整的税收影響考慮了適用税務管轄區內適用於每項調整的税收待遇和相關税率。通常,這產生的税收影響與每次調整的美國有效税率相似。但是,某些調整(例如基於股份的薪酬支出)的税收影響取決於這些金額在相應的税務管轄區是否可以扣除,以及這些司法管轄區適用的有效税率。
(2)在計算2023年上半年調整後的攤薄每股收益時使用的加權平均股和潛在已發行普通股總額與公認會計原則的計算不同,這是因為每次計算中攤薄證券的數量都存在差異。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤 — 我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率可用於評估我們的經營業績,因為它們消除了利息支出、所得税、資本投資(即折舊和攤銷)的會計影響,以及某些項目的影響,如下所示,這些項目可能因與本期經營業績無關的原因而有所不同。此外,管理層利用這些衡量標準來評估業務的經營業績和業績,進行分析比較,並確定改善業績的策略。我們還認為,調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率的增加表明公司的價值有所增加。我們不認為調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量現金流的指標,因為它沒有考慮某些現金需求,例如利息、所得税、還本付息或資本投資。
我們尚未將調整後的2023年息税折舊攤銷前利潤展望與直接可比的GAAP財務指標進行對賬,因為我們沒有為淨收入或淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤之間的對賬項目提供前景指導。由於某些前瞻性對賬項目(包括資產減值費用、重組和整合成本、業務銷售損益以及某些法律相關費用)存在很大的不確定性和可變性,因此如果不進行不合理的努力,就無法將非公認會計準則財務指標展望指導與相應的公認會計準則指標進行對賬。其中某些對賬項目的可能意義很高,根據歷史經驗,可能具有重要意義。
淨收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | | $ | 16,401 | | | $ | 22,097 | | | $ | 19,181 | | | $ | 31,776 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | (26) | | | (35) | | | (54) | | | (71) | |
折舊和攤銷費用 | | 42,607 | | | 45,047 | | | 86,128 | | | 86,644 | |
利息支出 | | 31,932 | | | 21,349 | | | 61,948 | | | 41,672 | |
所得税準備金 | | 6,622 | | | 10,528 | | | 10,381 | | | 13,407 | |
重組和整合成本 | | 27,477 | | | 15,208 | | | 41,571 | | | 31,511 | |
基於股份的薪酬支出 | | 5,484 | | | 4,896 | | | 11,350 | | | 13,038 | |
收購交易成本 | | — | | | 12 | | | — | | | 61 | |
某些法律相關的(福利)費用 | | (183) | | | 162 | | | 245 | | | 845 | |
出售企業和設施的收益 | | (21,942) | | | (17,527) | | | (21,942) | | | (17,527) | |
調整後 EBITDA | | $ | 108,372 | | | $ | 101,737 | | | $ | 208,808 | | | $ | 201,356 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | 19.0 | % | | 18.1 | % | | 18.7 | % | | 18.0 | % |
重組和整合費用包括與整合和遷移某些應用程序和流程(包括我們的財務管理系統)相關的成本。它還包括將收購的業務整合到我們的系統和流程中的相關成本。這些成本主要包括信息技術諮詢、項目管理服務和內部勞動力,以及與我們的計劃相關的其他成本,例如培訓、差旅、搬遷和與設施關閉相關的成本。此外,我們還記錄了與這些舉措相關的員工遣散費,以及我們在各職能領域正在開展的成本削減計劃。有關重組和整合費用的更多信息,可以在本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註9:重組和整合費用” 標題下找到。
截至2023年6月30日,我們的重組和整合應計額中包含的大部分裁員以及相關的遣散費預計將在2023年底之前完成。由於裁員,與2022年的經營業績相比,我們預計在2023年將節省約700萬美元的銷售成本和2000萬美元的銷售和收購開支。此外,與2022年的運營業績相比,我們預計2023年關閉設施將節省約300萬美元的成本。請注意,這些節省的費用可能會被勞動力和其他成本的增加所抵消,包括與新員工相關的成本,因為我們正在重組某些活動,努力實現員工技能組合的最佳組合,從而繼續支持我們的增長戰略。
我們經營4個應申報業務領域:支付、數據解決方案、促銷解決方案和支票。這些細分市場通常按產品類型進行組織,反映了我們管理公司的方式。下文提供的我們應報告業務部門的財務信息與本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註 “附註15:業務部門信息” 標題下顯示的財務信息一致,其中還可找到有關我們各種產品和服務收入的信息。
付款
我們的 “支付” 板塊的業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
總收入 | | $ | 174,372 | | | $ | 171,154 | | | 1.9% | | $ | 346,355 | | | $ | 337,362 | | | 2.7% |
調整後 EBITDA | | 36,318 | | | 34,986 | | | 3.8% | | 72,873 | | | 71,421 | | | 2.0% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | 20.8 | % | | 20.4 | % | | 0.4 pts。 | | 21.0 | % | | 21.2 | % | | (0.2) pts。 |
與2022年第二季度相比,2023年第二季度的總收入增長是由財務管理收入增長2.7%推動的,這主要是由我們的應收賬款發行推動的,但部分被密碼箱處理量的疲軟所抵消。此外,商業服務收入增長了1.3%,反映了本季度初消費者可自由支配支出水平的疲軟。
與上半年相比,2023年上半年的總收入有所增加f 2022年,由於商户活躍度強勁,商業服務收入增長了4.0%,以及財務管理收入(主要是我們的應收賬款發行和密碼箱處理服務)增長了3.5%。由於當前的通貨膨脹環境,價格上漲也使收入受益。我們預計全年該細分市場的收入將增長中等個位數。
與2022年同期相比,2023年第二季度和上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤有所增長,這得益於商業服務和財資管理的收入增長,以及應對當前通貨膨脹環境的價格上漲。調整後息税折舊攤銷前利潤的增長被持續的信息技術投資和勞動力成本的通貨膨脹壓力部分抵消。2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤得益於我們密碼箱基地的運營改善,而2023年上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤包括我們整合密碼箱處理業務的成本壓力。我們預計全年調整後的息税折舊攤銷前利潤率將處於20%的低至中間。
數據解決方案
我們的數據解決方案板塊的業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
總收入 | | $ | 72,090 | | | $ | 68,587 | | | 5.1% | | $ | 130,683 | | | $ | 138,084 | | | (5.4%) |
調整後 EBITDA | | 17,741 | | | 17,509 | | | 1.3% | | 33,058 | | | 34,836 | | | (5.1%) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | 24.6 | % | | 25.5 | % | | (0.9) 分。 | | 25.3 | % | | 25.2 | % | | 0.1 分。 |
與2022年第二季度相比,2023年第二季度的總收入有所增加,這得益於數據驅動的營銷增加了900萬美元,因為我們看到對營銷服務的需求增加,以支持吸引低成本存款的銀行。北美虛擬主機收入的減少以及2022年第二季度出售了我們的澳大利亞網絡託管業務,這導致2023年第二季度的收入減少了約200萬美元,部分抵消了收入的增長。
與上半年相比,2023 年上半年的總收入有所下降的 2022年,我們的澳大利亞網絡託管業務在2022年第二季度被出售,導致2023年上半年的收入減少了約800萬美元,由於持續的客户流失,我們的北美網絡託管業務收入有所下降。2023年上半年數據驅動的營銷收入增加了600萬美元,部分抵消了收入的下降,因為我們看到對營銷服務的需求增加,以支持銀行吸引低成本存款,但部分抵消了2023年第一季度我們客户的某些營銷活動延至2022年第四季度的影響。我們預計,由於出售我們的網絡託管和徽標設計業務,全年收入將下降約3,800萬美元,如中所述 執行概述,其餘業務將實現低個位數百分比的收入增長。
與2022年第二季度相比,2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤有所增加,這要歸因於數據驅動的營銷收入的增長以及成本削減行動的收益,北美虛擬主機數量的減少部分抵消了這一點。與2022年第二季度相比,2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率有所下降,這反映了向數據驅動的營銷收入的轉變,後者的息税折舊攤銷前利潤率略低。
與2022年上半年相比,2023年上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤有所下降,這得益於北美網絡託管收入的下降以及澳大利亞網絡託管業務的出售,這使2023年上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤減少了約100萬美元。調整後息税折舊攤銷前利潤的下降被數據驅動營銷的增長和成本削減行動的收益部分抵消。與2022年上半年相比,2023年上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤率略有增長,原因是向數據驅動的營銷收入的轉變被支出管理所抵消。我們預計,由於出售我們的網絡託管和徽標設計業務,全年調整後的息税折舊攤銷前利潤將下降約1300萬美元,如中所述 執行概述, 我們預計調整後的息税折舊攤銷前利潤率將處於20%的中低區間。
促銷解決方案
我們的促銷解決方案板塊的業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
總收入 | | $ | 138,800 | | | $ | 139,276 | | | (0.3%) | | $ | 274,942 | | | $ | 272,519 | | | 0.9% |
調整後 EBITDA | | 21,239 | | | 14,596 | | | 45.5% | | 40,049 | | | 31,540 | | | 27.0% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | 15.3 | % | | 10.5 | % | | 4.8 pts。 | | 14.6 | % | | 11.6 | % | | 3.0 pts。 |
與 2022 年第二季度相比,2023 年第二季度的總收入略有下降,這主要是由業務形式和一些配件的持續下降所推動的。此外,如中所述 執行概述,我們在 2022 年第二季度出售了我們的戰略採購業務,在 2022 年第三季度出售了我們的零售包裝業務。這些資產剝離導致2023年第二季度的收入下降了約400萬美元。新客户的影響、與現有客户的關係擴張以及應對當前通貨膨脹環境的價格上漲在一定程度上抵消了收入的下降。
與 2022 年上半年相比,2023 年上半年總收入的增長主要是由新客户的影響、與現有客户的關係擴張以及為應對當前通貨膨脹環境而導致的價格上漲所推動的。業務形式和一些配件的持續下降部分抵消了這些收入的增長。此外,如中所述 執行概述,我們在 2022 年第二季度出售了我們的戰略採購業務,在 2022 年第三季度出售了我們的零售包裝業務。這些資產剝離導致2023年上半年的收入下降了約1100萬美元。我們預計,由於業務退出,全年收入將下降約1300萬美元,其餘業務的收入將實現較低的個位數百分比增長。
2023年第二季度和上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤與2022年同期相比有所增長,這得益於價格上漲、上述收入增長和成本削減行動。材料和交付面臨的通貨膨脹壓力部分抵消了調整後息税折舊攤銷前利潤的增長。與2022年相比,這兩個時期調整後的息税折舊攤銷前利潤率均有所提高,原因是價格上漲以及我們削減成本行動的收益足以抵消通貨膨脹壓力的影響。我們預計全年調整後的息税折舊攤銷前利潤率將處於十幾歲左右。
支票
我們的支票板塊的結果如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
總收入 | | $ | 186,424 | | | $ | 183,936 | | | 1.4% | | $ | 365,071 | | | $ | 371,003 | | | (1.6%) |
調整後 EBITDA | | 83,585 | | | 82,564 | | | 1.2% | | 160,064 | | | 165,360 | | | (3.2%) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | 44.8 | % | | 44.9 | % | | (0.1) pts。 | | 43.8 | % | | 44.6 | % | | (0.8) pts。 |
與2022年第二季度相比,2023年第二季度的總收入有所增加,這主要是由於當前的通貨膨脹環境導致的價格上漲以及與2023年第一季度實施我們的ERP系統有關的一些時機影響所帶來的好處。支票總量的持續下降在一定程度上抵消了收入的增長。
與2022年上半年相比,2023年上半年的總收入下降主要是由總支票量持續下降所推動的,但由於當前通貨膨脹環境而導致的價格上漲部分抵消了這一下降。我們預計全年收入將出現低至中等的個位數百分比下降。
與2022年第二季度相比,2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤的增長是由價格上漲、上述收入增長以及成本節約措施的好處推動的。調整後息税折舊攤銷前利潤的增長被總支票量的長期下降以及交貨和材料的通貨膨脹壓力部分抵消。
與2022年上半年相比,2023年上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤有所下降,這得益於總支票量的長期下降以及交付和材料的通貨膨脹壓力。調整後息税折舊攤銷前利潤的下降被價格上漲和成本節約行動的收益部分抵消。2023年上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤率下降, 與 2022 年上半年相比,通貨膨脹的成本壓力足以抵消定價和成本節約行動的好處。我們預計全年調整後的息税折舊攤銷前利潤率將保持在40%的中間區間。
截至2023年6月30日,我們持有的現金及現金等價物為3,910萬美元,為客户持有的資金和其他非流動資產中包含的限制性現金和限制性現金等價物為1.501億美元。下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的現金流活動,應與本報告第一部分第1項中出現的合併現金流量表一起閲讀。
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| | 截至6月30日的六個月 | | |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 47,337 | | | $ | 72,187 | | | $ | (24,850) | | | | | | | |
投資活動使用的淨現金 | | (37,902) | | | (20,476) | | | (17,426) | | | | | | | |
融資活動使用的淨現金 | | (160,720) | | | (144,278) | | | (16,442) | | | | | | | |
匯率變動對現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的影響 | | 3,063 | | | (3,336) | | | 6,399 | | | | | | | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的淨變動 | | $ | (148,222) | | | $ | (95,903) | | | $ | (52,319) | | | | | | | |
自由現金流(1) | | $ | (8,567) | | | $ | 26,941 | | | $ | (35,508) | | | | | | | |
(1) 參見 非公認會計準則財務指標的對賬在裏面 合併經營業績 部分,它定義並説明瞭我們如何計算自由現金流。
與2022年上半年相比,2023年上半年經營活動提供的淨現金減少了2490萬美元,這得益於利率上升導致的利息支付增加了2,230萬美元,以及與2022年經營業績相關的員工獎金支付增加了940萬美元。所得税繳納額增加了630萬美元,也對運營現金流產生了負面影響。營運資金的積極變化部分抵消了運營現金流的減少。
經營活動提供的淨現金中包括以下運營現金流出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
利息支付 | | $ | 60,013 | | | $ | 37,713 | | | $ | 22,300 | |
基於績效的薪酬支付(1) | | 44,320 | | | 34,943 | | | 9,377 | |
所得税支付 | | 28,892 | | | 22,580 | | | 6,312 | |
預付產品折扣付款(2) | | 12,742 | | | 12,285 | | | 457 | |
遣散費 | | 7,406 | | | 5,667 | | | 1,739 | |
支付雲計算安排實施費用 | | 5,846 | | | 11,340 | | | (5,494) | |
(1) 金額反映了基於公司和分部整體業績的薪酬。
(2) 參見 其他財務狀況信息瞭解有關這些付款的更多信息。
2023年上半年投資活動使用的淨現金比2022年上半年增加了1740萬美元,這得益於我們繼續進行創新投資和擴大產品類別的規模,2023年資本支出增加了1,070萬美元。2023年,我們還向一家合資企業支付了1,000萬美元的款項,該合資企業專注於推出和營銷商業支付分銷技術平臺。
受每個時期客户資金負債淨變化的推動,2023年上半年融資活動使用的淨現金比2022年上半年高出1,640萬美元。債務收益的增加部分抵消了融資活動所用現金的增加,因為我們在2023年上半年提取了循環信貸額度。
每個時期的大量現金交易,不包括與經營活動相關的現金交易,情況如下:
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| | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
出售企業和設施所得收益 | | $ | 27,880 | | | $ | 23,875 | | | $ | 4,005 | |
債務淨變動 | | 21,124 | | | (9,376) | | | 30,500 | |
客户資金負債的淨變動 | | (149,336) | | | (100,067) | | | (49,269) | |
購買資本資產 | | (55,904) | | | (45,246) | | | (10,658) | |
支付給股東的現金分紅 | | (26,852) | | | (26,591) | | | (261) | |
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在評估我們的現金需求時,我們必須考慮我們的還本付息要求、租賃義務、其他合同承諾和或有負債。有關我們長期債務和或有負債到期日的信息,可以在 “附註12:債務” 和 “附註13:其他承諾和意外開支” 標題下找到,這兩個標題都出現在本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中。有關我們租賃義務的信息可以在2022年10-K表格中合併財務報表附註的 “附註14:租賃” 標題下找到,有關我們合同義務的信息可以在2022年10-K表的MD&A部分中找到,標題為 現金流和流動性。2023 年上半年,我們簽訂了主要與信息技術和諮詢服務相關的額外合同義務。這些合同使我們的合同義務增加了約1.3億美元,其中6500萬美元到期至2024年,其餘到2028年到期。
截至2023年6月30日,根據我們的循環信貸額度,有2.446億美元可供借款。我們預計,運營產生的淨現金,以及手頭的現金和現金等價物以及信貸額度下的可用性,將足以支持我們在未來12個月的運營,包括合同義務和還本付息要求,以及我們的長期資本需求。我們預計我們將繼續定期支付季度股息。但是,股息每季度由我們的董事會批准,因此可能會發生變化。
截至2023年6月30日,我們的債務本金為16.8億美元,截至2022年12月31日為16.6億美元。有關我們未償債務的更多信息,包括我們的還本付息義務,可以在本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註12:債務” 標題下找到。
我們每個時期的資本結構如下:
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| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 | | |
(以千計) | | 金額 | | 加權- 平均利率 | | 金額 | | 加權- 平均利率 | | 改變 |
固定利率(1) | | $ | 1,273,729 | | | 7.0 | % | | $ | 975,000 | | | 6.6 | % | | $ | 298,729 | |
浮動利率 | | 406,771 | | | 7.5 | % | | 684,375 | | | 6.6 | % | | (277,604) | |
債務本金 | | 1,680,500 | | | 7.1 | % | | 1,659,375 | | | 6.6 | % | | 21,125 | |
股東權益 | | 613,629 | | | | | 604,224 | | | | | 9,405 | |
資本總額 | | $ | 2,294,129 | | | | | $ | 2,263,599 | | | | | $ | 30,530 | |
(1) 固定利率金額包括受利率互換協議約束的浮動利率債務金額。相關利率包括掉期下的固定利率加上我們信貸額度下所有未償還金額的信貸額度利差。
2018年10月,我們的董事會批准回購高達5億美元的普通股。此授權沒有到期日期。自2020年第一季度以來,我們沒有根據該授權回購任何股票。截至2023年6月30日,根據該授權,仍有2.875億美元可供回購。有關的信息
股東權益的變化可以在本報告第一部分第1項中出現的合併股東權益報表中找到。
截至2023年6月30日,我們的循環信貸額度下的承諾總額為5億美元。根據信貸協議中定義的總槓桿率,我們的季度承諾費從0.25%到0.35%不等。有關我們債務條款和到期日以及債務契約的更多信息,可以在本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註12:債務” 標題下找到。截至2023年6月30日,我們遵守了我們的債務契約,我們預計在接下來的12個月中,我們將繼續遵守我們的債務契約。
截至2023年6月30日,我們的循環信貸額度下可供借款的金額如下:
| | | | | |
(以千計) | 可用借款 |
循環信貸額度承諾 | $ | 500,000 | |
從循環信貸額度中提取的金額 | (247,000) | |
未償信用證(1) | (8,368) | |
截至2023年6月30日,可供借款的淨額 | $ | 244,632 | |
(1) 根據某些州的要求,我們使用備用信用證來抵押某些債務,這些債務主要與我們的自保工人補償索賠以及環境問題索賠有關。這些信用證減少了我們的循環信貸額度下可供借款的金額。
有關包含合併資產負債表上選定標題的項目的信息可以在本報告第一部分第1項中出現的未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註3:補充資產負債表和現金流信息” 標題下找到。
為客户保留的資金— 截至2023年6月30日,為客户持有的資金為1.558億美元,比2022年12月31日減少了1.465億美元,截至2023年6月30日,為客户持有的資金的相關流動負債為1.552億美元,比2022年12月31日減少了1.50億美元。這些下降是由我們部分商業服務業務的季節性推動的,根據這些業務,財產税是在12月徵收的,次年代表客户支付。
預付費產品折扣— 其他非流動資產包括預付產品折扣,這些折扣在合同執行時記錄,通常按直線攤銷,作為相關合同期限內的收入減少。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,預付產品折扣的變化可以在本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註3:補充資產負債表和現金流信息” 標題下找到。2023年上半年,預付費產品折扣的現金支付額為1,270萬美元,2022年上半年為1,230萬美元。
開具的支票數量一直在下降,這加劇了試圖留住或收購客户時的競爭壓力。要求預付產品折扣付款的金融機構客户數量和付款金額每年都在波動。儘管我們預計我們將有選擇地繼續支付這些款項,但我們無法確定未來的金額。支付的金額取決於許多因素,例如合同執行和續訂的次數和時間、競爭對手的行為、總體產品折扣水平以及與在整個合同期限內提供更高折扣水平的預付產品折扣的結構。
預付產品折扣的負債在合同執行時入賬。對每份合同的這些債務進行監測,並根據付款情況進行調整。明年到期的預付產品折扣款項包含在合併資產負債表上的應計負債中。截至2023年6月30日,這些應計額為1,000萬美元,截至2022年12月31日,這些應計額為420萬美元。
2022年10-K表的MD&A部分提供了對我們的關鍵會計估算的描述。2023年上半年,這些估計值的確定沒有變化。
新的會計公告— 有關2023年通過的新會計公告的信息可以在本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註2:新會計公告” 標題下找到。
利率風險 – 我們之所以受到利率變化的影響,主要是由於用於支持我們的資本結構、維持流動性以及為業務運營和投資提供資金的借貸活動。我們不出於投機或交易目的簽訂金融工具。由於未來的業務需求、市場狀況和其他因素,預計未償債務的性質和金額將有所不同。
根據我們的信貸額度,應按浮動利率支付利息,利率參照有擔保隔夜融資利率(SOFR)加上1.5%至2.5%的適用保證金,具體取決於我們在信貸協議中定義的總槓桿率。截至2023年6月30日,我們還發行了4.75億美元的8.0%優先無抵押票據。包括相關的折扣和債務發行成本在內,這些票據的有效利率為8.3%。
截至2023年6月30日,我們的未償債務總額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 賬面金額(1) | | 公允價值(2) | | 利率(3) |
優先有抵押定期貸款額度 | | $ | 952,238 | | | $ | 958,500 | | | 6.7 | % |
優先無抵押票據 | | 467,972 | | | 370,372 | | | 8.0 | % |
從循環信貸額度中提取的金額 | | 247,000 | | | 247,000 | | | 6.7 | % |
債務總額 | | $ | 1,667,210 | | | $ | 1,575,872 | | | 7.1 | % |
(1) 賬面金額因1,330萬美元的未攤銷折扣和債務發行成本而減少。
(2) 對於我們信貸額度協議下的未償金額,公允價值接近賬面價值,因為利率是可變的,反映了當前的市場利率。優先無抵押票據的公允價值基於活躍市場中相同負債作為資產交易時的報價。
(3)為總債務提供的利率包括下文討論的利率互換的影響。
作為利率風險管理策略的一部分,我們進行了利率互換,我們將其指定為現金流套期保值,以緩解部分浮動利率債務利息支付的波動性。截至2023年6月30日,利率互換實際上將7.987億美元的浮動利率債務轉換為固定利率。有關利率互換的更多信息,可以在本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註7:衍生金融工具” 標題下找到。利率互換公允價值的變化記錄在合併資產負債表上的累計其他綜合虧損中,隨後在浮動利率債務支付利息時被重新歸類為利息支出。互換的公允價值包含在合併資產負債表上的其他非流動資產中,截至2023年6月30日為900萬美元。截至2022年12月31日生效的互換的公允價值包含在合併資產負債表上的其他流動資產和其他非流動資產中,為360萬美元。
根據2023年上半年浮動利率未償債務的每日平均金額,加權平均利率變化一個百分點將導致350萬美元的利息支出變化。
我們的信貸協議將於2026年6月1日到期,屆時必須償還循環信貸額度下的任何未償金額。定期貸款機制要求在2026年6月1日之前定期償還本金,優先無抵押票據將於2029年6月到期。有關我們長期債務到期日的信息可以在本報告第一部分第1項中未經審計的合併財務報表簡明附註中的 “附註12:債務” 標題下找到。
外幣匯率風險 – 我們面臨外幣匯率變化的影響。對外國子公司和分支機構的投資、貸款和預付款,以及這些業務的運營,均以外幣計價,主要是加元。預計匯率變動的影響將微乎其微
我們的收益和現金流,因為我們的國外業務在我們業務中所佔的比例相對較小。我們沒有對外幣匯率的變化進行套期保值。
(a) 披露控制和程序— 截至本報告所涉期間結束時,即2023年6月30日(“評估日”),我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對我們的披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條)的設計和運作的有效性進行了評估)。根據該評估,首席執行官和首席財務官得出結論,截至評估日,我們的披露控制和程序是有效的,可以確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 (i) 在適用的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告,以及 (ii) 累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時的決定關於要求的披露。
(b) 財務報告的內部控制— 在截至2023年6月30日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發現任何重大變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分 — 其他信息
如果已確定的索賠或訴訟可能已產生負債並且可以合理估算損失金額,我們會記錄應計金額。每季度對索賠和訴訟進行審查,並根據特定事項的狀況制定或調整準備金。我們認為,考慮到可能和可估計的結果,合併財務報表中記錄的儲備金是足夠的。截至2023年6月30日,記錄在案的負債對我們的財務狀況、經營業績或流動性並不重要,我們認為目前確定的任何索賠或訴訟在解決後不會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。但是,訴訟存在固有的不確定性,可能會出現不利的裁決。如果作出不利裁決,可能會對我們在裁決作出期間或未來時期的財務狀況、經營業績或流動性造成重大不利影響。
2022年10-K表格第一部分第1A項概述了我們的風險因素。自從我們提交2022年10-K表格以來,這些風險因素沒有發生重大變化。
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第 2 項。股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 |
2018年10月,我們的董事會批准回購高達5億美元的普通股。此授權沒有到期日期。2023年第二季度沒有根據該授權回購任何股票,截至2023年6月30日,仍有2.875億美元可供回購。
沒有。
不適用。
在截至2023年6月30日的三個月中,我們的董事或高級管理人員(定義見經修訂的1934年《證券交易法》第16a-1(f)條)均未通過或終止第10b5-1條的交易安排或非第10b5-1條的交易安排(此類條款的定義見1933年《證券法》第S-K條第408條)。
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展品編號 | | 描述 |
2.1 | | 我們與 HostPapa, Inc. 於 2023 年 5 月 31 日簽訂的股票和資產購買協議第二修正案 |
2.2 | | 我們與 HostPapa, Inc. 於 2023 年 6 月 15 日簽訂的股票和資產購買協議第三修正案 |
2.3 | | 我們與 HostPapa, Inc. 於 2023 年 6 月 26 日簽訂的股票和資產購買協議第四修正案 |
10.1 | | Deluxe Corporation 2022 年股票激勵計劃第 1 號修正案(參照 2023 年 3 月 13 日向委員會提交的最終委託書附件 B 納入其中)* |
31.1 | | 首席執行官根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條對定期報告的認證 |
31.2 | | 首席財務官根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條對定期報告的認證 |
32.1 | | 首席執行官兼首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對定期報告的認證(已提供) |
101.INS | | XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 |
101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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展品編號 | | 描述 |
101.PRE | | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL 幷包含在附錄 101 中) |
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* 表示補償計劃或管理合同
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| 豪華公司 (註冊人) |
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日期:2023 年 8 月 4 日 | //Barry C. McCarthy |
| Barry C· 麥卡錫 總裁兼首席執行官 (首席執行官) |
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日期:2023 年 8 月 4 日 | /s/ William C. Zint |
| 威廉·辛特 高級副總裁、首席財務官 (首席財務官) |
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日期:2023 年 8 月 4 日 | /s/ Chad P. Kurth |
| Chad P. Kurth 副總裁、首席會計官 (首席會計官) |
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