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附錄 99.1
Vertex Energy 公佈2023年第二季度
德克薩斯州休斯敦/BUSINESSWIRE/2023年8月9日/Vertex Energy, Inc.（納斯達克股票代碼： VTNR）（“Vertex” 或 “公司”），領先的高質量成品煉油商和營銷商 今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。
該公司將於美國東部時間今天上午8點30分舉行電話會議，討論 2023年第二季度業績，詳情包含在本新聞稿末尾。
2023 年第二季度亮點
| ● | 報告的歸屬於普通股股東的淨虧損為每股基本股 (8140) 萬美元， 或 (1.03) 美元 |
| ● | 報告的調整後息税折舊攤銷前利潤為3,420萬美元 |
| ● | 該公司的阿拉巴馬州莫比爾煉油廠 （“莫比爾煉油廠”）繼續安全運營，2023年第二季度常規吞吐量為每天76,330桶（桶），高於先前的預期 |
| ● | 可再生柴油 (RD) 設施的維修和啟動成功完成 ，第一階段的目標吞吐量為每天 8,000 桶 |
| ● | 由於 精煉燃料市場價格疲軟以及研發維修和啟動過程中產生的額外成本，傳統煉油利潤率降低 |
| ● | 截至2023年6月30日，現金及現金等價物總額為5,210萬美元，包括360萬美元的限制性現金 |
Vertex報告稱，2023年第二季度歸屬於普通股股東的淨虧損為8,140萬美元，合每股基本股虧損（1.03美元），而歸屬於普通股股東的淨虧損為67.0） 百萬美元，合每股基本股虧損（0.99）美元。2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤（見下文 “非公認會計準則財務指標”） 為3,420萬美元，而去年同期調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,130萬美元。2023年第二季度的財務業績 包括6,300萬美元的非現金一次性利息支出，該支出與最近私下談判交換了Vertex2027年到期的約7,990萬美元的優先擔保6.25％可轉換票據，該票據於2023年6月12日結束。本新聞稿稍後將包括協調公司在美國公認的會計原則（“GAAP”） 和非公認會計準則財務業績（包括調整後的息税折舊攤銷前利潤）的附表（另見下文 “非公認會計準則財務指標”， ）。
管理層評論
Vertex總裁兼首席執行官Benjamin P. Cowart表示：“在第二季度，我們在制定創建垂直整合的可再生燃料公司的更廣泛戰略願景方面取得了長足的進展，” Vertex總裁兼首席執行官Benjamin P. Cowart説，“儘管傳統燃料煉油業務 的短期盈利能力受到市場狀況惡化以及與 可再生柴油設施啟動相關的額外支出的負面影響，但我們成功實現了幾項重要的戰略目標通過建立里程碑研發生產，加速 我們的原料戰略，提高資產負債表效率，我們相信這將有助於提高公司的長期股東價值。”
細分市場表現
移動煉油廠作業
Mobile Refinery的業務在2023年第二季度創造了640萬美元的總利潤（虧損）和5,270萬美元的燃料毛利率（非公認會計準則衡量標準）或每桶7.34美元，而第一季度的毛利為6,550萬美元，燃料毛利率（非公認會計準則指標）為1.038億美元，相當於每桶 的燃料毛利率為16.17美元 2023。經每桶3.66美元可再生識別碼（RIN）支出 的影響調整後，RIN調整後的莫比爾煉油廠2023年第二季度燃料毛利率為2730萬美元，合每桶3.68美元， ，而2023年第一季度RIN調整後的燃料毛利率為8,770萬美元，合每桶13.66美元。按調整後的每桶燃料毛利率 計算，包括可再生柴油生產的影響，莫比爾煉油廠佔墨西哥灣沿岸2-1-1 crack 價差的31％。經本季度可再生柴油的部分生產期和有限的收入貢獻調整後，Mobile 煉油廠每桶僅產生了34％的傳統燃料毛利率。
調整後的每 桶燃料毛利率下降以及由此導致的墨西哥灣沿岸2-1-1裂縫點差報告的捕獲率惡化，這歸因於成品油產品的利潤率下降 ，再加上本季度公司可再生柴油設施的維修和恢復 啟動程序所產生的一次性費用約為2000萬美元。基準墨西哥灣沿岸2-1-1的裂縫價差從2023年第一季度的每桶31.59美元下降至第二季度的23.60美元，而 基準裂差之外的精煉產品的定價，例如在2023年第二季度承受巨大壓力的噴氣燃料。
莫比爾煉油廠公佈的2023年第二季度財務業績 反映了傳統燃料煉油業務的綜合貢獻，以及 該公司的可再生柴油設施的運營情況，該設施於5月27日開始生產第四。可再生柴油設施的部分生產期和有限的 收入，加上修復原料泵送 系統產生的額外費用以及典型的一次性啟動費用，對本季度的整體煉油盈利能力產生了不成比例的負面影響，我們認為這並不能反映該設施的長期運營盈利狀況。
2023年第二季度，莫比爾煉油廠的總吞吐量為78,820桶/日，其中傳統吞吐量分別為76,330桶和每天2490桶的可再生能源吞吐量。如預期的那樣，汽油、柴油和噴氣燃料等高價值輕質成品的總產量約佔2023年第二季度 總產量的61％，而2023年第一季度為62％。公司產品收益率狀況的變化導致 不計入基準墨西哥灣沿岸2-1-1裂差的產品比例增加。因此，這導致 報告的基準裂紋點差捕獲率差異很大。
2023 年第三季度移動煉油廠財務 和經營業績（除非另有説明，否則每百萬美元）
細分市場表現
| 1Q23 | 2Q23 | 2023 年至今 | %Q/Q | ||
| 總吞吐量 (bpd)1 | 71,328 | 78,820 | 75,095 | 11% | |
| 總產量 (mmbBl)1 | 6.24 | 7.19 | 13.43 | 15% | |
| 常規設施容量利用率2 | 95.1% | 101.8% | 98.5% | ||
| 運營支出總額 | $26.5 | $30.4 | $55.1 | 15% | |
| 每桶運營費用（美元/桶） | $3.84 | $4.23 | $4.05 | 10% | |
| 燃料毛利率 | $103.8 | $52.7 | $156.5 | -49% | |
| RIN 開支3 | $16.1 | $25.4 | $41.5 | 58% | |
| RIN 調整後的燃料毛利率 | $87.7 | $27.3 | $115.0 | -69% | |
| 每桶燃料毛利率 ($/bbl) | $16.17 | $7.34 | $11.51 | -55% | |
| RIN 每桶開支（美元/桶） | $2.51 | $3.66 | $3.05 | 46% | |
| RIN 調整後的每桶吞吐量的燃料毛利率 | $13.66 | $3.68 | $8.46 | -73% | |
| 墨西哥灣沿岸 2-1-1 Crack Spread | $31.59 | $23.60 | $27.59 | -25% | |
| 捕獲率5 | 53.0% | 33.9% | 39.4% | -36% | |
| 調整後的捕獲速率 | 43.2% | 15.6% | 30.7% | -64% | |
| 產量 | |||||
| 汽油（桶/日） | 15,723 | 17,812 | 16,774 | 13% | |
| % 產量 | 22.7% | 23.2% | 22.6% | ||
| 超低硫柴油 (bpd) | 14,720 | 15,618 | 15,171 | 6% | |
| % 產量 | 21.2% | 20.3% | 20.4% | ||
| 噴氣式飛機 (bpd) | 12,789 | 13,570 | 13,182 | 6% | |
| % 產量 | 18.4% | 17.7% | 17.8% | ||
| 其他4 | 26,119 | 29,828 | 27,983 | 14% | |
| % 產量 | 37.7% | 37.7% | 37.7% | ||
| 可再生柴油 | 0 | 2,208 | 1,110 | 0% | |
| % 產量 | 0.0% | 2.8% | 1.5% | ||
| 總產量 (桶/日) | 69,351 | 79,036 | 74,220 | 14% | |
| 總產量 (mmbBl) | 6.24 | 7.19 | 13.43 | 15% |
| 1.)包括23年第二季度和年初至今分別為2490桶和1.252 mmbBl的大豆油吞吐量 |
| 2.)假設傳統運營能力為每天 75,000 桶 |
| 3.)RIN：可再生標識號 |
| 4.)其他包括石腦油、中間體和液化石油氣 |
| 5.)捕獲率僅反映傳統燃料的毛利率 |
可再生柴油設施
系統維修後，可再生柴油生產設施成功啟動 。Vertex此前披露的可再生柴油原料泵送系統故障 已按時成功修復，設施啟動程序已於5月27日成功完成 。在本季度，可再生柴油的產量穩步增加，達到預期的第一階段目標產能 每天約8,000桶。
原料供應策略高級。最近 對可再生柴油設施的運行和測試表明，在設計速率下運行穩定，產量達到或優於 目標。可再生柴油設施的中斷時間短於預期，加上本季度精製、 漂白、除臭（“RBD”）大豆油原料的經濟狀況惡化，推動了該公司加快了長期原料優化戰略的部署 。該公司最近在其 原料混合物中引入了Distillers Corn Oil或 “DCO”，並在過去六週內通過其原料批准程序推進了八種不同原料混合物的組合。
資產負債表和流動性更新
截至2023年6月30日，Vertex的未償債務總額為3.274億美元，其中包括1.621億美元的租賃債務。截至2023年6月30日，該公司的現金及等價物總額為5,210萬美元，其中包括資產負債表上的360萬美元限制性現金，淨負債狀況為2.753億美元。截至2023年6月30日，淨負債與過去十二個月調整後息税折舊攤銷前利潤的比率為3.6倍。
2023年6月12日，公司成功執行 將其2027年到期的6.25％優先擔保可轉換股票中約7,990萬美元的本金兑換成1,720萬股 普通股。該公司目前在其6.25％的優先擔保可轉換票據中有1,520萬美元的剩餘未償本金。
管理展望
下面提供的所有指南均為截至本版本發佈時 的最新指南，可能會發生變化。不應再依賴先前的所有財務指導。
2023 年第三季度財務和運營 展望:
| 3Q 2023 | ||||||||
| 操作： | 低 | 高 | ||||||
| 移動煉油廠常規吞吐量 (Mbpd) | 74.0 | 77.0 | ||||||
| 容量利用率 | 99 | % | 103 | % | ||||
| 產量概況 | ||||||||
| 成品1 | 59 | % | 63 | % | ||||
| 中間體和其他產品2 | 41 | % | 37 | % | ||||
| 財務指導： | ||||||||
| 直接運營費用（美元/桶） | $ | 3.60 | $ | 3.80 | ||||
| 資本支出（美元/百萬美元） | $ | 20 | $ | 25 | ||||
1.)成品包括汽油、ULSD 和 Jet A
2.)中間產品和其他產品包括 VGO、LPG、VTB
電話會議和網絡直播詳情
今天，美國東部時間2023年8月9日上午 8:30 將舉行電話會議，審查公司的財務業績，討論近期發生的事件並進行問答 環節。電話會議的音頻網絡直播和隨附的演示材料也將在Vertexenergy.com網站上的 “活動 和演示” 部分提供。要收聽直播，請在預定開始時間前至少 15 分鐘訪問網站 ，以便註冊、下載和安裝任何必要的音頻軟件。
要參加直播電話會議，請執行以下操作：
國內：1-877-407-0784
國際：1-201-689-8560
要收聽電話會議的重播，該電話會議將在 2023 年 8 月 15 日之前上線 ，請前往 Vertex 網站 www.vertexenergy.com 的 “活動和演講” 部分，或者撥打 以下號碼：
國內重播：1-844-512-2921 國際：1-412-317-6671
訪問編號：13739964
關於頂點能量
Vertex Energy是一家領先的能源轉型公司 ，專門生產可再生燃料和傳統燃料。我們的創新解決方案旨在提高客户和合作夥伴的績效 ，同時優先考慮可持續性、安全和卓越運營。Vertex Energy致力於提供 卓越的產品和服務，致力於塑造能源行業的未來。
前瞻性陳述
本來文 中討論的某些不是歷史事實陳述的事項構成證券法所指的前瞻性陳述，包括 1995年《私人證券訴訟改革法》，這些陳述涉及許多風險和不確定性。諸如 “戰略”、 “期望”、“繼續”、“計劃”、“預期”、“相信”、“將”、 “將”、“估計”、“打算”、“項目”、“目標”、“目標” 等詞語旨在識別前瞻性陳述，但不是識別 這些陳述的唯一手段。除歷史事實外，本新聞稿中關於行動、事件或事態發展的任何陳述均為前瞻性陳述。可能導致實際業績和結果與此類前瞻性陳述 中包含的業績和結果存在重大差異的重要因素包括但不限於公司對2023年第三季度的預測展望，如上所述 ；未來對額外資本的需求，包括但不限於完成未來資本項目 和償還負債、公司未來籌集此類資本的能力以及此類條款資金； 公司煉油廠計劃資本項目的時機位於阿拉巴馬州莫比爾（“莫比爾煉油廠”）以及此類項目的結果 ；莫比爾煉油廠的未來產量，包括但不限於可再生柴油產量；與可再生柴油資本項目相關的估計和 實際產量和成本；與出光達成協議 期間的估計收入；可能減少莫比爾煉油廠未來產量或推遲計劃和未來 資本的預期和不可預見的事件項目；商品和信貸價值的變化；某些提前終止與第三方協議相關的權利以及此類協議之前的 條件；未償還的優先可轉換票據的某些強制性贖回條款、與之相關的轉換 權利以及轉換和/或可轉換票據交換造成的稀釋；公司 遵守未償還優先票據和定期貸款規定的契約並支付此類優先票據和定期貸款 貸款到期金額，包括利息和其他應付金額；公司留住和招聘的能力關鍵人員；公司行業的競爭水平 及其競爭能力；公司應對行業變化的能力；關鍵人員流失 或未能吸引、整合和留住額外人員；公司保護知識產權 而不侵犯他人知識產權的能力；公司擴大業務規模的能力；公司 維持供應商關係和獲得足夠資金的能力原料供應；公司獲得和留住 客户的能力；公司以具有競爭力的價格生產產品的能力；公司在競爭激烈的環境中執行其業務戰略的能力 ；石油和天然氣以及替代能源價格的趨勢和市場；通貨膨脹對利潤率和成本的影響 ；供需造成的石油和天然氣價格的波動性，包括持續的烏克蘭/俄羅斯衝突造成的波動 ，利率上升，衰退和通貨膨脹加劇；公司維持與合作伙伴關係的能力 ；未決和未來潛在的訴訟、判決和和解的結果；使公司運營成本更高或更具限制性的規則和 法規；可再生和低碳 燃料計劃下合規信用額度（主要是 遵守可再生燃料標準（“RFS”）所需的合規信用以及其他環境排放計劃所需的排放抵免額度的市場價格波動 } 在二級市場上，只要它不產生內部充足的 RIN、與之相關的負債以及此類所需購買的時機、 資金和成本（如果有）；環境和其他法律法規的變化以及與 此類法律法規相關的風險；美國和全球的經濟衰退，通貨膨脹和利率上升，與之相關的借貸成本增加以及此類資金可用性可能下降； 公司監管加劇的風險的運營和產品；基礎設施中斷公司及其合作伙伴所依賴的； 公司設施的中斷； 不可預見和預期的必要維護、維修或升級導致公司預期資本支出發生意外和預期的變化；公司收購和建造新設施的能力； 公司有效管理增長的能力；由於通貨膨脹、衰退 或其他原因，全球石油需求和價格下降 ，包括經濟活動下降或全球衝突；預期的和意外的公司 設施的停機時間；公司的負債水平，這可能會影響其履行義務的能力，阻礙其戰略的實施，並暴露公司的利率風險；對第三方運輸服務和管道的依賴；與獲得所需原油供應相關的風險 以及此類供應的成本；交易對手信用和績效風險；意想不到的 問題或停機影響，公司的設施和第三方運營的設施；與公司相關的風險的 套期保值活動或缺乏套期保值活動；以及與計劃和未來的剝離、資產出售、合資企業和 收購相關的風險。
公司公開提交的報告中描述了可能導致實際 業績和結果與本通訊中包含的前瞻性陳述存在重大差異的其他重要因素 ，包括但不限於公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告，以及公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告和未來的年度 報告在 10-K 表上，在 10-Q 表上寫季度報告這些報告可在www.sec.gov上查閲。公司警告説，上述 重要因素清單並不完整。所有隨後歸因於公司或代表公司行事的任何 人的書面和口頭前瞻性陳述均受上述警示性陳述的明確限制。其他 未知或不可預測的因素也可能對Vertex的未來業績產生重大不利影響。本新聞稿中包含的前瞻性陳述 僅在發佈之日作出。Vertex 無法保證未來的成績、活動水平、性能 或成就。因此，您不應過分依賴這些前瞻性陳述。最後，除非法律要求，否則Vertex沒有義務 在本版本發佈之日之後更新這些聲明，並且沒有義務更新或更正第三方準備的未由Vertex付費的信息 。如果我們更新一項或多項前瞻性陳述，則不應推斷 我們將對這些陳述或其他前瞻性陳述進行更多更新。
預測
此處包含的財務預測（“預測”） 由Vertex使用被認為合理的假設真誠編制。關於Vertex業務運營的大量假設 部分基於預測制定時 普遍存在的經濟、競爭和總體業務狀況。這些條件的未來任何變化都可能對Vertex實現預測中規定的財務業績的 能力產生重大影響。預測基於多種假設，包括 Vertex 運營 戰略的實現；行業業績；適用法律或法規、其管理 或公認會計原則沒有重大不利變化；總體業務和經濟狀況；競爭；保留關鍵管理層 和其他關鍵員工；不存在重大或未清算的訴訟、賠償或其他索賠；當前 定價的變化微乎其微；靜態；材料和設備定價；否利率或通貨膨脹的大幅上升；以及其他問題，其中許多問題 將超出Vertex的控制範圍，部分或全部可能無法實現。預測還假設 公司設施的正常運行時間持續保持在歷史水平，並且計劃中的 資本項目成功融資、及時完成並取得成功成果。此外，如果預測中固有的假設基於未來的業務決策 和目標，則它們可能會發生變化。儘管預測是以數字特異性提出的，並且基於Vertex管理層制定的合理的 預期，但預測所依據的假設和估計會受到重大的 商業、經濟和競爭不確定性和突發事件的影響，其中許多將超出Vertex的控制範圍。因此， 預測只是估計值，本質上必然是推測性的。預計 預測中的部分或全部假設將無法實現，實際結果將與預測有所不同。此類變化可能是實質性的，並可能隨着時間的推移而增加 。鑑於上述情況，提醒讀者不要過分依賴預測。此處包含的預計財務信息 不應被視為 Vertex、其管理層、顧問或任何其他人對 預測能夠或將要實現的陳述或保證。Vertex 警告説，投影本質上是推測性的，基於主觀決策 和假設。因此，不應將預測作為對未來實際事件的預測。
非公認會計準則財務指標
除了根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）計算的業績外，在本新聞稿中，我們還介紹了調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的 毛利率、燃料毛利率、每桶吞吐量的燃料毛利率、每桶吞吐量的運營費用、RIN 調整後的燃料毛利率、RIN 調整後的每桶吞吐量的燃料毛利率、長期債務淨額和長期淨負債比率（統稱 “非公認會計準則財務指標”) 非公認會計準則財務指標是 “非公認會計準則財務指標”將 作為公司業績的補充衡量標準提交。它們不是按照公認會計原則列報的。息税折舊攤銷前利潤代表持續和已終止業務的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益 。調整後的息税折舊攤銷前利潤是運營淨收入 （虧損）加上套期保值活動的未實現損益、可再生燃料標準（RFS）成本（主要與可再生能源 識別號（RIN）有關）、庫存調整、折舊和攤銷、收購成本、 衍生權證負債價值變動收益、環境清理、股票薪酬、出售某些資產的（收益）虧損、利息支出以及 銷售費用、一般費用和管理費用中包含的其他異常或非經常性費用。調整後的毛利率定義為 毛利（虧損）加上套期保值活動和庫存估值調整的未實現損益。燃料毛利率定義為 調整後的毛利率，加上生產成本、運營費用和歸因於收入成本的折舊以及收入成本中包含的其他非燃料 項目，包括套期保值活動的已實現和未實現損益、RFS 成本（主要與 RIN 有關）、庫存估值調整、燃料融資成本以及其他收入和銷售項目成本。每桶燃料毛利率 吞吐量的計算方法是燃料毛利率除以報告所述期間的總吞吐量桶。每 桶吞吐量的運營費用定義為總運營費用除以總桶吞吐量。RIN 調整後的燃料毛利率定義為 [燃料毛利率減去 RIN 支出除以總桶吞吐量。RIN 調整後的每桶吞吐量燃料毛利率 的計算方法是 RIN 調整後的燃料毛利率除以報告所述期間的總吞吐量桶。淨長期負債是長期 債務和租賃債務，根據未攤銷的折扣和遞延融資成本、融資的保險費、減去現金和 現金等價物和限制性現金進行了調整。淨長期負債比率定義為長期債務除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。
之所以列出非公認會計準則財務指標 ，是因為我們認為，由於在此期間存在各種非現金項目，它們為投資者提供了更多有用的信息。我們認為 分析師、投資者和其他利益相關方也經常使用非公認會計準則財務指標來評估我們行業中的公司 。我們使用非公認會計準則財務指標作為GAAP績效衡量標準的補充，以評估 我們的業務戰略的有效性，做出預算決策，分配資源以及將我們的業績與同行進行比較。此外， 這些衡量標準與相關的公認會計準則財務指標結合使用時，為投資者提供了額外的財務分析 框架，除了歷史經營業績外，管理層還使用該框架作為財務、運營和規劃決策的基礎 和第三方表示的現有衡量標準可用於評估公司及其經營業績。非公認會計準則 財務指標未經審計，作為分析工具存在侷限性，您不應將其孤立地考慮，也不應將其作為根據公認會計原則報告的經營業績分析的替代品 。其中一些限制是：非公認會計準則財務指標不反映 現金支出、未來的資本支出要求或合同承諾；非公認會計準則財務指標 不反映資本支出或營運資金需求的變化或現金需求；非公認會計準則財務指標不反映 債務或現金收入的鉅額利息支出或償還利息或本金所需的現金需求 } 納税；儘管折舊和攤銷是非現金的費用，折舊和攤銷的資產將來通常必須更換 ，非公認會計準則財務指標並未反映此類替代的任何現金需求；調整後的息税折舊攤銷前利潤、 調整後的毛利率、燃料毛利率和RIN調整後的燃料毛利率僅佔我們總經營業績的一部分； 該行業的其他公司對非公認會計準則財務指標的計算可能與我們不同，這限制了他們的非公認會計準則財務指標作為 比較衡量標準的用處。公司對這些衡量標準的陳述不應被解釋為推斷未來的業績 不會受到異常或非經常性項目的影響。我們通過將每項非公認會計準則 指標與最具可比性的公認會計準則指標進行對賬來彌補這些限制。我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的業務、經營業績和財務 信息，不要依賴任何單一的財務指標，並將這些非公認會計準則指標與 最直接可比的GAAP財務指標一起查看。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲標題為 “持續運營和已終止業務的毛利（虧損）與調整後毛利率、燃料毛利 利潤率、每桶吞吐量的燃料毛利率、每桶吞吐量的運營費用、RIN 調整後的燃料毛利率和 RIN 調整後的每桶吞吐量燃料毛利率的未經審計對賬”、“未經審計的調整後息税折舊攤銷前利潤與持續吞吐量淨虧損的對賬” 的部分 和已終止業務” 以及 “未經審計的長期債務對賬”與長期淨負債和淨負債比率”， 在本新聞稿末尾。
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合併資產負債表
（以千計，股票數量和麪值 除外）
（未經審計）
| 2023 年 6 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 48,532 | $ | 141,258 | ||||
| 限制性現金 | 3,603 | 4,929 | ||||||
| 應收賬款，淨額 | 50,995 | 34,548 | ||||||
| 庫存 | 215,672 | 135,473 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 52,929 | 36,660 | ||||||
| 持有待售資產，流動資產 | — | 20,560 | ||||||
| 流動資產總額 | 371,731 | 373,428 | ||||||
| 固定資產，淨額 | 298,112 | 201,749 | ||||||
| 融資租賃使用權資產 | 66,301 | 44,081 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 92,502 | 53,557 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 12,241 | 11,827 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 10,975 | 2,498 | ||||||
| 其他資產 | 3,338 | 2,245 | ||||||
| 總資產 | $ | 855,200 | $ | 689,385 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 41,373 | $ | 20,997 | ||||
| 應計費用 | 87,642 | 81,711 | ||||||
| 當期融資租賃負債 | 2,320 | 1,363 | ||||||
| 當期經營租賃負債 | 25,588 | 9,012 | ||||||
| 長期債務的流動部分，淨額 | 18,245 | 13,911 | ||||||
| 庫存融資協議下的債務，淨額 | 162,096 | 117,939 | ||||||
| 衍生商品負債 | 3,357 | 242 | ||||||
| 待售負債，當期 | — | 3,424 | ||||||
| 流動負債總額 | 340,621 | 248,599 | ||||||
| 長期債務，淨額 | 123,653 | 170,010 | ||||||
| 融資租賃負債——長期 | 67,290 | 45,164 | ||||||
| 長期經營租賃負債 | 66,914 | 44,545 | ||||||
| 遞延所得税負債 | — | — | ||||||
| 衍生權證責任 | 13,855 | 14,270 | ||||||
| 其他負債 | 1,377 | 1,377 | ||||||
| 負債總額 | 613,710 | 523,965 | ||||||
| 承付款和意外開支（附註4） | — | — | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股，每股面值0.001美元； 授權了7.5億股；截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別發行和流通了93,236,563股和75,668,826股股票。 | 93 | 76 | ||||||
| 額外的實收資本 | 381,776 | 279,552 | ||||||
| 累計赤字 | (143,431 | ) | (115,893 | ) | ||||
| Vertex Energy, Inc. 股東權益總 | 238,438 | 163,735 | ||||||
| 非控股權益 | 3,052 | 1,685 | ||||||
| 權益總額 | 241,490 | 165,420 | ||||||
| 總負債和股東權益 | $ | 855,200 | $ | 689,385 | ||||
頂點能量有限公司
合併運營報表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
| 截至 6 月 30 日止的三個月 | 六個月已結束 6 月 30 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 734,893 | $ | 1,029,369 | $ | 1,426,035 | $ | 1,103,906 | ||||||||
| 收入成本（不包括下文單獨顯示的折舊和攤銷） | 729,649 | 1,007,143 | 1,349,001 | 1,068,133 | ||||||||||||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | 6,630 | 4,063 | 10,967 | 5,090 | ||||||||||||
| 毛利（虧損） | (1,386 | ) | 18,163 | 66,067 | 30,683 | |||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用（不包括折舊和攤銷，如下所示） | 42,636 | 40,748 | 84,578 | 52,897 | ||||||||||||
| 歸因於運營支出的折舊和攤銷 | 1,028 | 1,127 | 2,044 | 1,536 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | 43,664 | 41,875 | 86,622 | 54,433 | ||||||||||||
| 運營損失 | (45,050 | ) | (23,712 | ) | (20,555 | ) | (23,750 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 其他收入（虧損） | (496 | ) | 171 | 1,156 | 643 | |||||||||||
| 衍生權證負債價值變動的收益（虧損） | 9,600 | (945 | ) | 415 | (4,524 | ) | ||||||||||
| 利息支出 | (77,536 | ) | (47,712 | ) | (90,013 | ) | (51,933 | ) | ||||||||
| 其他支出總額 | (68,432 | ) | (48,486 | ) | (88,442 | ) | (55,814 | ) | ||||||||
| 所得税前持續經營虧損 | (113,482 | ) | (72,198 | ) | (108,997 | ) | (79,564 | ) | ||||||||
| 所得税優惠（費用） | 28,688 | — | 27,676 | — | ||||||||||||
| 持續經營造成的損失 | (84,794 | ) | (72,198 | ) | (81,321 | ) | (79,564 | ) | ||||||||
| 已終止業務的收入，扣除税款（見附註23） | 3,340 | 8,416 | 53,680 | 14,973 | ||||||||||||
| 淨虧損 | (81,454 | ) | (63,782 | ) | (27,641 | ) | (64,591 | ) | ||||||||
| 歸屬於持續經營業務的非控股權益和可贖回的非控股權益的淨收益（虧損） | (53 | ) | 137 | (103 | ) | 64 | ||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益和已終止業務的可贖回非控股權益 | — | 3,050 | — | 6,862 | ||||||||||||
| 歸屬於Vertex能源公司的淨虧損 | (81,401 | ) | (66,969 | ) | (27,538 | ) | (71,517 | ) | ||||||||
| 持續經營中可贖回的非控股權益增加到贖回價值中 | — | (7 | ) | — | (428 | ) | ||||||||||
| 持續經營業務歸屬於普通股股東的淨虧損 | (84,741 | ) | (72,342 | ) | (81,218 | ) | (80,056 | ) | ||||||||
| 已終止業務歸屬於普通股股東的淨收益，扣除税款 | 3,340 | 5,366 | 53,680 | 8,111 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (81,401 | ) | $ | (66,976 | ) | $ | (27,538 | ) | $ | (71,945 | ) | ||||
| 每股普通股的基本虧損 | ||||||||||||||||
| 持續運營 | $ | (1.07 | ) | $ | (1.07 | ) | $ | (1.05 | ) | $ | (1.22 | ) | ||||
| 已終止的業務，扣除税款 | 0.04 | 0.08 | 0.69 | 0.12 | ||||||||||||
| 每股普通股的基本虧損 | $ | (1.03 | ) | $ | (0.99 | ) | $ | (0.36 | ) | $ | (1.10 | ) | ||||
| 用於計算每股收益的股份 | ||||||||||||||||
| 基本 | 79,519 | 67,923 | 77,615 | 65,660 | ||||||||||||
| 稀釋 | 79,519 | 67,923 | 77,615 | 65,660 | ||||||||||||
頂點能量有限公司
合併股東權益報表
（以千計，面值除外）
（未經審計）
| 截至 2023 年 6 月 30 日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | A 系列首選 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 每股 0.001 美元 | 股份 | 每股 0.001 美元 | 額外的實收資本 | 留存收益 | 非控股權益 | 權益總額 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日的餘額 | 75,669 | $ | 76 | — | $ | — | $ | 279,552 | $ | (115,893 | ) | $ | 1,685 | $ | 165,420 | |||||||||||||||||
| 行使期權 | 166 | — | — | — | 209 | — | — | 209 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | — | — | — | 365 | — | — | 365 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股股東出資 | — | — | — | — | — | — | 980 | 980 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | — | — | — | — | — | 53,863 | (50 | ) | 53,813 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日的餘額 | 75,835 | 76 | — | — | 280,126 | (62,030 | ) | 2,615 | 220,787 | |||||||||||||||||||||||
| 行使期權 | 195 | — | — | — | 169 | — | — | 169 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | — | — | — | 368 | — | — | 368 | ||||||||||||||||||||||||
| 優先票據已轉換 | 17,207 | 17 | — | — | 101,113 | — | — | 101,130 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股股東出資 | — | — | — | — | — | — | 490 | 490 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | — | — | (81,401 | ) | (53 | ) | (81,454 | ) | |||||||||||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 93,237 | $ | 93 | — | $ | — | $ | 381,776 | $ | (143,431 | ) | $ | 3,052 | $ | 241,490 | |||||||||||||||||
| 截至 2022 年 6 月 30 日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | A 系列首選 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 每人 0.001 美元 | 股份 | 每人 0.001 美元 | 額外 實收資本 | 留存收益 | 非控股權 權益 | 權益總額 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日餘額 | 63,288 | $ | 63 | 386 | $ | — | $ | 138,620 | $ | (110,614 | ) | $ | 1,997 | $ | 30,066 | |||||||||||||||||
| 行使期權 | 60 | — | — | — | 76 | — | — | 76 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | 1,113 | 1 | — | — | (1 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | — | — | — | 250 | — | — | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 將A系列優先股 股轉換為普通股 | 5 | — | (5 | ) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 可轉換 票據發行的權益部分，淨額 | — | — | — | — | 78,789 | — | — | 78,789 | ||||||||||||||||||||||||
| 可贖回的非控股權益 增至贖回價值 | — | — | — | — | — | (422 | ) | — | (422 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | — | — | — | — | — | (4,547 | ) | 3,739 | (808 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 減去：歸屬於可贖回的非控股權益的金額 | — | — | — | — | — | — | (3,769 | ) | (3,769 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 2022 年 3 月 31 日餘額 | 64,466 | 64 | 381 | — | 217,734 | (115,583 | ) | 1,967 | 104,182 | |||||||||||||||||||||||
| 行使共同選擇權 | 498 | 1 | — | — | 553 | — | — | 554 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使 common 未發行的期權 | — | — | — | — | 3 | — | — | 3 | ||||||||||||||||||||||||
| 分配給非控股股東 | — | — | — | — | — | — | (380 | ) | (380 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 調整可贖回的非控股權益 | — | — | — | — | 29 | (29 | ) | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 將可轉換優先票據轉換為普通票據 | 10,164 | 10 | — | — | 59,812 | — | — | 59,822 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | — | — | — | — | 324 | — | — | 324 | ||||||||||||||||||||||||
| 將A系列優先股 股轉換為普通股 | 381 | 1 | (381 | ) | — | — | — | — | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 可贖回的非控股權益 增至贖回價值 | — | — | — | — | — | (6 | ) | — | (6 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | — | — | — | — | — | (66,970 | ) | 3,188 | (63,782 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 減去：歸屬於可贖回的非控股權益的金額 | — | — | — | — | — | — | (3,023 | ) | (3,023 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 2022 年 6 月 30 日的餘額 | 75,509 | $ | 76 | — | $ | — | $ | 278,455 | $ | (182,588 | ) | $ | 1,752 | $ | 97,695 | |||||||||||||||||
頂點能量有限公司
合併現金流量表
（以千計）
| （未經審計） | 截至 6 月 30 日止的六個月 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (27,641 | ) | $ | (64,591 | ) | ||
| 已終止業務的收入，扣除税款 | 53,680 | 14,973 | ||||||
| 持續經營造成的損失 | (81,321 | ) | (79,564 | ) | ||||
| 為調節持續經營業務淨虧損與經營活動所用現金而進行的調整 | ||||||||
| 股票薪酬支出 | 733 | 574 | ||||||
| 折舊和攤銷 | 13,011 | 6,626 | ||||||
| 遞延所得税優惠 | (27,676 | ) | — | |||||
| 出售資產的收益 | (2 | ) | (83 | ) | ||||
| 環境清理規定 | — | 1,429 | ||||||
| 增加壞賬備抵額 | 93 | 432 | ||||||
| 衍生權證負債公允價值增加（減少） | (415 | ) | 4,524 | |||||
| 商品衍生品合約虧損 | 2,123 | 98,274 | ||||||
| 商品衍生品的淨現金結算 | 1,269 | (70,951 | ) | |||||
| 債務折扣和遞延成本的攤銷 | 70,948 | 40,001 | ||||||
| 經營資產和負債的變化 | ||||||||
| 應收賬款和其他應收賬款 | (18,589 | ) | (89,207 | ) | ||||
| 庫存 | (80,199 | ) | (65,679 | ) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | (16,546 | ) | (18,613 | ) | ||||
| 應付賬款 | 20,376 | 44,561 | ||||||
| 應計費用 | 5,932 | 27,171 | ||||||
| 其他資產 | (1,090 | ) | 29 | |||||
| 持續經營業務中用於經營活動的淨現金 | (111,353 | ) | (100,476 | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買無形資產 | (2,500 | ) | (106 | ) | ||||
| 投資移動煉油廠資產 | — | (227,525 | ) | |||||
| 購買固定資產 | (105,344 | ) | (2,150 | ) | ||||
| 出售已終止業務的收益 | 92,034 | — | ||||||
| 出售固定資產的收益 | 5 | 157 | ||||||
| 用於持續經營業務投資活動的淨現金 | (15,805 | ) | (229,624 | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 融資租賃的付款 | (908 | ) | (402 | ) | ||||
| 行使普通股期權和認股權證的收益 | 378 | 633 | ||||||
| 對非控股權益的分配 | — | (380 | ) | |||||
| 從非控股權益收到的捐款 | 1,470 | — | ||||||
| 存貨融資協議的淨變動 | 43,657 | 172,607 | ||||||
| 贖回非控股權益 | — | (50,666 | ) | |||||
| 應付票據的收益 | 13,081 | 165,718 | ||||||
| 應付票據付款 | (24,422 | ) | (7,716 | ) | ||||
| 持續經營業務融資活動提供的淨現金 | 33,256 | 279,794 | ||||||
| 已終止的業務： | ||||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | (150 | ) | 12,476 | |||||
| 用於投資活動的淨現金 | — | (783 | ) | |||||
| 由（用於）已終止業務提供的淨現金 | (150 | ) | 11,693 | |||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (94,052 | ) | (38,613 | ) | ||||
| 期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 146,187 | 136,627 | ||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 52,135 | $ | 98,014 | ||||
頂點能量有限公司
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
（續）
下表提供了合併資產負債表中報告的現金和現金等價物以及限制性現金與合併 現金流量表中顯示的相同金額（以千計）的對賬情況。
| 六個月已結束 | ||||||||
| 2023 年 6 月 30 日 | 6月30日 2022 | |||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 48,532 | $ | 97,914 | ||||
| 限制性現金 | 3,603 | 100 | ||||||
| 合併現金流量表中顯示的現金和現金等價物以及限制性現金 | $ | 52,135 | $ | 98,014 | ||||
| 補充信息 | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | 24,755 | $ | 51,950 | ||||
| 繳納税款的現金 | $ | — | $ | — | ||||
| 非現金投資和融資交易 | ||||||||
| 可轉換票據發行的股權部分 | $ | — | $ | 78,789 | ||||
| 從新的融資租賃義務中獲得的ROU資產 | $ | 23,990 | $ | 45,096 | ||||
| 將可轉換優先票據交換為普通股 | $ | 79,948 | $ | 59,822 | ||||
| 從新的經營租賃義務中獲得的ROU資產 | $ | 38,945 | $ | — | ||||
| 可贖回的非控股權益佔贖回價值的增加 | $ | — | $ | 428 | ||||
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，未經審計的細分市場 信息如下（以千計）：
| 截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
煉油
& | 黑油和 恢復 | 企業和 淘汰賽 | 總計 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 精製產品 | $ | 492,109 | $ | 21,797 | $ | 149 | $ | 514,055 | ||||||||
| 再精製的產品 | 215,508 | 3,536 | (2,560 | ) | 216,484 | |||||||||||
| 服務 | 3,802 | 552 | — | 4,354 | ||||||||||||
| 總收入 | 711,419 | 25,885 | (2,411 | ) | 734,893 | |||||||||||
| 收入成本（不包括下文單獨顯示的折舊和攤銷） | 710,958 | 23,263 | (4,572 | ) | 729,649 | |||||||||||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | 5,568 | 1,062 | — | 6,630 | ||||||||||||
| 毛利（虧損） | (5,107 | ) | 1,560 | 2,161 | (1,386 | ) | ||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 32,969 | 4,504 | 5,163 | 42,636 | ||||||||||||
| 歸因於運營支出的折舊和攤銷 | 822 | 38 | 168 | 1,028 | ||||||||||||
| 運營損失 | $ | (38,898 | ) | $ | (2,982 | ) | $ | (3,170 | ) | $ | (45,050 | ) | ||||
| 資本支出 | $ | 27,762 | $ | 2,827 | $ | — | $ | 30,589 | ||||||||
| 截至2022年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
煉油
& | 黑油和 恢復 | 企業和 淘汰賽 | 總計 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 精製產品 | $ | 719,607 | $ | 56,520 | $ | — | $ | 776,127 | ||||||||
| 再精製的產品 | 244,476 | 5,956 | — | 250,432 | ||||||||||||
| 服務 | 2,307 | 503 | — | 2,810 | ||||||||||||
| 總收入 | 966,390 | 62,979 | — | 1,029,369 | ||||||||||||
| 收入成本（不包括下文單獨顯示的折舊和攤銷） | 959,684 | 47,459 | — | 1,007,143 | ||||||||||||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | 3,105 | 958 | — | 4,063 | ||||||||||||
| 毛利 | 3,601 | 14,562 | — | 18,163 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 23,679 | 4,199 | 12,870 | 40,748 | ||||||||||||
| 歸因於運營支出的折舊和攤銷 | 829 | 46 | 252 | 1,127 | ||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | (20,907 | ) | $ | 10,317 | $ | (13,122 | ) | $ | (23,712 | ) | |||||
| 資本支出 | $ | 1,568 | $ | 194 | $ | — | $ | 1,762 | ||||||||
| 截至2023年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
煉油
& | 黑油和 恢復 | 企業和 淘汰賽 | 總計 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 精製產品 | $ | 964,661 | $ | 51,220 | $ | (570 | ) | $ | 1,015,311 | |||||||
| 再精製的產品 | 400,352 | 7,947 | (4,573 | ) | 403,726 | |||||||||||
| 服務 | 5,734 | 1,264 | — | 6,998 | ||||||||||||
| 總收入 | 1,370,747 | 60,431 | (5,143 | ) | 1,426,035 | |||||||||||
| 收入成本（不包括下文單獨顯示的折舊和攤銷） | 1,300,770 | 53,681 | (5,450 | ) | 1,349,001 | |||||||||||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | 8,862 | 2,105 | — | 10,967 | ||||||||||||
| 毛利 | 61,115 | 4,645 | 307 | 66,067 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 59,455 | 9,303 | 15,820 | 84,578 | ||||||||||||
| 歸因於運營支出的折舊和攤銷 | 1,630 | 76 | 338 | 2,044 | ||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | 30 | $ | (4,734 | ) | $ | (15,851 | ) | $ | (20,555 | ) | |||||
| 資本支出 | $ | 97,670 | $ | 7,674 | $ | — | $ | 105,344 | ||||||||
| 截至2022年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
煉油
& | 黑油和 恢復 | 企業和 淘汰賽 | 總計 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 精製產品 | $ | 749,063 | $ | 91,471 | $ | — | $ | 840,534 | ||||||||
| 再精製的產品 | 249,739 | 10,272 | — | 260,011 | ||||||||||||
| 服務 | 2,307 | 1,054 | — | 3,361 | ||||||||||||
| 總收入 | 1,001,109 | 102,797 | — | 1,103,906 | ||||||||||||
| 收入成本（不包括下文單獨顯示的折舊和攤銷） | 992,770 | 75,363 | — | 1,068,133 | ||||||||||||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | 3,228 | 1,862 | — | 5,090 | ||||||||||||
| 毛利 | 5,111 | 25,572 | — | 30,683 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 24,804 | 8,322 | 19,771 | 52,897 | ||||||||||||
| 歸因於運營支出的折舊和攤銷 | 934 | 104 | 498 | 1,536 | ||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | (20,627 | ) | $ | 17,146 | $ | (20,269 | ) | $ | (23,750 | ) | |||||
| 資本支出 | $ | 1,956 | $ | 194 | $ | — | $ | 2,150 | ||||||||
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中， 以下彙總的未經審計的財務信息已與持續經營分開，並報告為已終止業務（以千計 ）：
| 三個月已結束 6 月 30 日， | 六個月已結束 6 月 30 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | — | $ | 23,832 | $ | 7,366 | $ | 42,759 | ||||||||
| 收入成本（不包括下文單獨顯示的折舊） | — | 12,735 | 4,589 | 22,918 | ||||||||||||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | — | 391 | 124 | 782 | ||||||||||||
| 毛利 | — | 10,706 | 2,653 | 19,059 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用（不包括下文單獨顯示的折舊） | — | 2,220 | 632 | 3,938 | ||||||||||||
| 歸因於運營支出的折舊和攤銷費用 | — | 62 | 21 | 125 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | — | 2,282 | 653 | 4,063 | ||||||||||||
| 運營收入 | — | 8,424 | 2,000 | 14,996 | ||||||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | — | (8 | ) | — | (23 | ) | ||||||||||
| 其他支出總額 | — | (8 | ) | — | (23 | ) | ||||||||||
| 所得税前收入 | — | 8,416 | 2,000 | 14,973 | ||||||||||||
| 所得税支出 | — | — | (528 | ) | — | |||||||||||
| 截至2023年6月30日的三個月和六個月內，出售已終止業務的收益，淨額為1,453美元和18,671美元的税款 | 3,340 | — | 52,208 | — | ||||||||||||
| 已終止業務的收入，扣除税款 | $ | 3,340 | $ | 8,416 | $ | 53,680 | $ | 14,973 | ||||||||
未經審計的持續和已終止業務的毛利（虧損） 與調整後的毛利率、燃料毛利率、每桶吞吐量的燃料毛利率、每桶吞吐量的運營 支出、RIN 調整後的燃料毛利率和 RIN 調整後的每桶吞吐量的燃料毛利率
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||
| 以千計 | 移動煉油廠 | |||
| 毛利 | $ | 65,470 | ||
| 套期保值活動的未實現（收益）虧損 | $ | (570 | ) | |
| 庫存估值調整 | (1,532 | ) | ||
| 調整後的毛利率 | $ | 63,368 | ||
| 可歸因於收入成本的可變生產成本 | 21,252 | |||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | 3,144 | |||
| RIN | 16,115 | |||
| 套期保值活動的已實現（收益）虧損 | (439 | ) | ||
| 融資成本 | 2,295 | |||
| 其他收入 | (1,933 | ) | ||
| 燃料毛利率 | $ | 103,802 | ||
| 吞吐量 (bpd) | 71,328 | |||
| 每桶吞吐量的燃料毛利率 | $ | 16.17 | ||
| 調整後的每桶吞吐量毛利率 | $ | 9.87 | ||
| 每桶吞吐量的可變生產成本 | $ | 3.31 | ||
| 每桶吞吐量的運營費用 | $ | 3.84 | ||
| RIN 調整後的每桶吞吐量的燃料毛利率 | $ | 13.66 | ||
| 截至2023年6月30日的三個月 | ||||
| 以千計 | 移動煉油廠 | |||
| 毛利 | $ | (6,462 | ) | |
| 套期保值活動的未實現（收益）虧損 | $ | 3,762 | ||
| 庫存估值調整 | (501 | ) | ||
| 調整後的毛利率 | $ | (3,201 | ) | |
| 可歸因於收入成本的可變生產成本 | 28,763 | |||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | 5,369 | |||
| RIN | 25,410 | |||
| 套期保值活動的已實現（收益）虧損 | 138 | |||
| 融資成本 | (29 | ) | ||
| 其他收入 | (3,800 | ) | ||
| 燃料毛利率 | $ | 52,650 | ||
| 吞吐量 (bpd) | 78,820 | |||
| 每桶吞吐量的燃料毛利率 | $ | 7.34 | ||
| 調整後的每桶吞吐量毛利率 | $ | (0.45 | ) | |
| 每桶吞吐量的可變生產成本 | $ | 4.01 | ||
| 每桶吞吐量的運營費用 | $ | 4.23 | ||
| RIN 調整後的每桶吞吐量的燃料毛利率 | $ | 3.68 | ||
| 截至2023年6月30日的六個月 | ||||
| 以千計 | 移動煉油廠 | |||
| 毛利 | $ | 59,008 | ||
| 套期保值活動的未實現（收益）虧損 | $ | 3,192 | ||
| 庫存估值調整 | (2,033 | ) | ||
| 調整後的毛利率 | $ | 60,167 | ||
| 可歸因於收入成本的可變生產成本 | 50,015 | |||
| 歸因於收入成本的折舊和攤銷 | 8,513 | |||
| RIN | 41,525 | |||
| 套期保值活動的已實現（收益）虧損 | (301 | ) | ||
| 融資成本 | 2,266 | |||
| 其他收入 | (5,733 | ) | ||
| 燃料毛利率 | $ | 156,452 | ||
| 吞吐量 (bpd) | 75,095 | |||
| 每桶吞吐量的燃料毛利率 | $ | 11.51 | ||
| 調整後的每桶吞吐量毛利率 | $ | 4.43 | ||
| 每桶吞吐量的可變生產成本 | $ | 3.68 | ||
| 每桶吞吐量的運營費用 | $ | 4.05 | ||
| RIN 調整後的每桶吞吐量的燃料毛利率 | $ | 8.46 | ||
未經審計的調整後息税折舊攤銷前利潤 與持續和已終止業務淨虧損的對賬
| 以千計 | 三個月已結束 | 六個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日 | 6月30日 2022 | 6月30日 2023 | 6月30日 2022 | 6月30日 2023 | 6月30日 2022 | |||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (81,454 | ) | $ | (63,781 | ) | $ | (27,641 | ) | $ | (64,590 | ) | $ | 38,947 | $ | (59,260 | ) | |||||||
| 折舊和攤銷 | 7,658 | 5,644 | 13,156 | 7,534 | 24,541 | 11,367 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出（福利） | (27,236 | ) | — | (8,477 | ) | — | (10,966 | ) | — | |||||||||||||||
| 利息支出 | 77,536 | 47,719 | 90,013 | 51,954 | 118,008 | 55,351 | ||||||||||||||||||
| 税前利潤 | $ | (23,496 | ) | $ | (10,418 | ) | $ | 67,051 | $ | (5,102 | ) | $ | 170,530 | $ | 7,458 | |||||||||
| 套期保值活動的未實現（收益）虧損 | 3,370 | 46,901 | 3,115 | 46,633 | (43,664 | ) | 46,528 | |||||||||||||||||
| 庫存估值調整 | (501 | ) | 23,180 | (2,033 | ) | 23,180 | 25,553 | 23,180 | ||||||||||||||||
| 衍生權證負債價值變動收益 | (9,600 | ) | 945 | (415 | ) | 4,524 | (12,760 | ) | (3,078 | ) | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 368 | 324.00 | 733.00 | 574 | 1,733 | 1,081 | ||||||||||||||||||
| 出售資產的（收益）虧損 | (4,291 | ) | 0 | (72,032 | ) | (415 | ) | (71,109 | ) | (625 | ) | |||||||||||||
| 收購成本 | — | 9,078 | 4,308.00 | 13,638 | 7,197 | 17,203 | ||||||||||||||||||
| 環境清理 | — | 1,428 | — | 1,428 | — | 1,428 | ||||||||||||||||||
| 其他 | — | (147 | ) | — | (147 | ) | (3 | ) | 2,106 | |||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | (34,150 | ) | $ | 71,291 | $ | 727 | $ | 84,313 | $ | 77,477 | $ | 95,281 | |||||||||||
| 截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 以千計 | 移動煉油廠 | 遺產提煉與營銷 | 全方位煉油與營銷 | 黑油與復甦 | 企業 | 合併 | ||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (42,116 | ) | $ | (1,312 | ) | $ | (43,428 | ) | $ | (3,667 | ) | $ | (34,359 | ) | $ | (81,454 | ) | ||||||
| 折舊和攤銷 | 6,119 | 272 | 6,391 | 1,100 | 167 | 7,658 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出（福利） | — | — | — | — | (27,236 | ) | (27,236 | ) | ||||||||||||||||
| 利息支出 | 4,529 | — | 4,529 | 28 | 72,979 | 77,536 | ||||||||||||||||||
| 税前利潤 | $ | (31,468 | ) | $ | (1,040 | ) | $ | (32,508 | ) | $ | (2,539 | ) | $ | 11,551 | $ | (23,496 | ) | |||||||
| 套期保值活動的未實現（收益）虧損 | 3,762 | 25 | 3,787 | (417 | ) | — | 3,370 | |||||||||||||||||
| 庫存估值調整 | (501 | ) | — | (501 | ) | — | — | (501 | ) | |||||||||||||||
| 衍生權證負債價值變動收益 | — | — | — | — | (9,600 | ) | (9,600 | ) | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | — | 368 | 368 | ||||||||||||||||||
| 出售資產的（收益）虧損 | — | — | — | 499 | (4,790 | ) | (4,291 | ) | ||||||||||||||||
| 收購成本 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | (28,207 | ) | $ | (1,015 | ) | $ | (29,222 | ) | $ | (2,457 | ) | $ | (2,471 | ) | $ | (34,150 | ) | ||||||
| 截至2023年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 以千計 | 移動煉油廠 | 遺產提煉與營銷 | 全方位煉油與營銷 | 黑油與復甦 | 企業 | 合併 | ||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (5,939 | ) | $ | (2,437 | ) | $ | (8,376 | ) | $ | (1,663 | ) | $ | (17,602 | ) | $ | (27,641 | ) | ||||||
| 折舊和攤銷 | 9,999 | 494 | 10,493 | 2,326 | 337 | 13,156 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出（福利） | — | — | — | — | (8,477 | ) | (8,477 | ) | ||||||||||||||||
| 利息支出 | 8,405 | — | 8,405 | 85 | 81,523 | 90,013 | ||||||||||||||||||
| 税前利潤 | $ | 12,465 | $ | (1,943 | ) | $ | 10,522 | $ | 748 | $ | 55,781 | $ | 67,051 | |||||||||||
| 套期保值活動的未實現（收益）虧損 | 3,192 | (42 | ) | 3,150 | (35 | ) | — | 3,115 | ||||||||||||||||
| 庫存估值調整 | (2,033 | ) | — | (2,033 | ) | — | — | (2,033 | ) | |||||||||||||||
| 衍生權證負債價值變動收益 | — | — | — | — | (415 | ) | (415 | ) | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | — | 733 | 733 | ||||||||||||||||||
| 出售資產的（收益）虧損 | — | — | — | (1,156 | ) | (70,876 | ) | (72,032 | ) | |||||||||||||||
| 收購成本 | — | — | — | — | 4,308 | 4,308 | ||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 13,624 | $ | (1,985 | ) | $ | 11,639 | $ | (443 | ) | $ | (10,469 | ) | $ | 727 | |||||||||
| 截至2022年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 以千計 | 移動煉油廠 | 遺產提煉與營銷 | 全方位煉油與營銷 | 黑油與復甦 | 企業 | 合併 | ||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (23,961 | ) | $ | 290 | $ | (23,671 | ) | $ | (26,015 | ) | $ | (14,904 | ) | $ | (64,590 | ) | |||||||
| 折舊和攤銷 | 3,722 | 251 | 3,973 | 3,315 | 246 | 7,534 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出（福利） | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | 3,250 | — | 3,250 | 44,469 | 4,235 | 51,954 | ||||||||||||||||||
| 税前利潤 | $ | (16,989 | ) | $ | 541 | $ | (16,448 | ) | $ | 21,769 | $ | (10,423 | ) | $ | (5,102 | ) | ||||||||
| 套期保值活動的未實現（收益）虧損 | 46,901 | — | 46,901 | (268.00 | ) | — | 46,633 | |||||||||||||||||
| 庫存估值調整 | 23,180 | — | 23,180 | — | — | 23,180 | ||||||||||||||||||
| 衍生權證負債價值變動收益 | — | — | — | 945.00 | 3,579 | 4,524 | ||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | 324.00 | 250 | 574 | ||||||||||||||||||
| 出售資產的（收益）虧損 | — | — | — | (415 | ) | — | (415 | ) | ||||||||||||||||
| 收購成本 | 9,078 | — | 9,078 | — | 4,560 | 13,638 | ||||||||||||||||||
| 環境清理 | 1,428 | — | 1,428 | — | — | 1,428 | ||||||||||||||||||
| 其他 | (19 | ) | — | (19 | ) | (128.00 | ) | — | (147 | ) | ||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 63,579 | $ | 541 | $ | 64,120 | $ | 22,227 | $ | (2,034 | ) | $ | 84,313 | |||||||||||
未經審計的長期債務與 淨長期負債的對賬以及淨負債比率
| 以千計 | 截至 | |||||||||||
| 6月30日 2023 | 6月30日 2022 | 十二月三十一日 2022 | ||||||||||
| 長期債務： | ||||||||||||
| 高級可轉換票據 | $ | 15,230 | $ | 41,543 | $ | 95,178 | ||||||
| 2025 年定期貸款 | 150,075 | 165,000 | 165,000 | |||||||||
| 長期融資租賃負債 | 67,290 | 44,640 | 45,164 | |||||||||
| 短期融資租賃負債 | 2,320 | 652 | 1,363 | |||||||||
| 長期經營租賃負債 | 66,914 | 3,816 | 44,545 | |||||||||
| 短期經營租賃負債 | 25,588 | 953 | 9,012 | |||||||||
| 長期債務和租賃債務 | $ | 327,417 | $ | 256,604 | $ | 360,262 | ||||||
| 未攤銷的折扣和遞延融資成本 | (33,402 | ) | (37,035 | ) | (81,918 | ) | ||||||
| 融資的保險費 | 9,995 | 9,236 | 5,602 | |||||||||
| 資產負債表上的長期債務和租賃債務 | $ | 304,010 | $ | 228,805 | $ | 283,946 | ||||||
| 現金和現金等價物 | (48,532 | ) | (97,914 | ) | (141,248 | ) | ||||||
| 限制性現金 | (3,603 | ) | (100 | ) | (4,929 | ) | ||||||
| 現金和現金等價物總額 | $ | (52,135 | ) | $ | (98,014 | ) | $ | (146,177 | ) | |||
| 長期債務淨額 | $ | 275,282 | $ | 158,590 | $ | 214,085 | ||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 77,477 | $ | 95,280 | $ | 161,000 | ||||||
| 淨負債比率 | 3.6 | x | 1.7 | x | 1.3 | x | ||||||