團結的 各州
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
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(公司成立的州或其他司法管轄區) 或組織) |
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(美國國税局僱主 證件號) |
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據《交易法》第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
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交易符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
☐ |
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☒ |
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非加速過濾器 |
☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的
用複選標記表示註冊人在根據法院確認的計劃分配證券後,是否已提交了1934年《證券交易法》第12、13或15(d)條要求提交的所有文件和報告。是的
註明截至最新可行日期,每類發行人普通股的已發行股票數量。
截至2023年5月5日普通股,每股面值0.0001美元
鑽石海上鑽探有限公司
表格 10-Q 的目錄
截至2023年3月31日的季度
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頁號 |
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封面 |
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1 |
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目錄 |
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2 |
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第一部分財務信息 |
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3 |
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第 1 項。 |
財務報表(未經審計) |
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3 |
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簡明合併資產負債表 |
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3 |
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簡明合併運營報表 |
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4 |
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股東權益簡明合併報表 |
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5 |
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簡明合併現金流量表 |
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6 |
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未經審計的簡明合併財務報表附註 |
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7 |
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第 2 項. |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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18 |
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第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
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27 |
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第 4 項。 |
控制和程序 |
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27 |
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第二部分。其他信息 |
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29 |
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第 1 項。 |
法律訴訟 |
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29 |
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第 1A 項。 |
風險因素 |
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29 |
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第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
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29 |
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第 5 項。 |
其他信息 |
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29 |
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第 6 項。 |
展品 |
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31 |
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簽名 |
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32 |
2
第一部分財務所有信息
第 1 項。金融口頭陳述。
鑽石海上鑽探有限公司和子公司
壓縮合並TED 資產負債表
(未經審計)
(以千計,面值金額除外)
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金 |
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應收賬款 |
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減去:信貸損失備抵金 |
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應收賬款,淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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持有待售資產 |
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流動資產總額 |
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鑽探和其他財產和設備,扣除 |
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累計折舊 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
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應計負債 |
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應付税款 |
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當期融資租賃負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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非流動融資租賃負債 |
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遞延所得税負債 |
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其他負債 |
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負債總額 |
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股東權益: |
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優先股(面值 $) |
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普通股(面值 $) |
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額外的實收資本 |
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庫存股 |
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累計赤字 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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$ |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
鑽石海上鑽探有限公司和子公司
壓縮合並 S運營聲明
(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
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截至3月31日的三個月 |
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2023 |
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2022 |
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收入: |
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合同鑽探 |
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與可報銷費用相關的收入 |
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總收入 |
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運營費用: |
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合同鑽探,不包括折舊 |
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可報銷的費用 |
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折舊 |
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一般和行政 |
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處置資產的收益 |
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運營費用總額 |
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營業虧損 |
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其他收入(支出): |
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利息收入 |
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扣除資本化金額的利息支出 |
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外幣交易損失 |
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其他,淨額 |
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所得税優惠前的虧損 |
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所得税優惠 |
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淨收益(虧損) |
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每股收益(虧損),基本和攤薄 |
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已發行股票加權平均值,基本 |
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加權平均已發行股票,攤薄 |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
鑽石海上鑽探有限公司和子公司
簡明合併報表股東權益
(未經審計)
(以千計)
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截至2023年3月31日的三個月 |
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已保留 |
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額外 |
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收益 |
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總計 |
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普通股 |
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付費 |
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(累計 |
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國庫股 |
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股東 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字) |
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股份 |
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金額 |
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公平 |
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2023年1月1日 |
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淨收入 |
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股票薪酬,扣除税款 |
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2023年3月31日 |
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截至2022年3月31日的三個月 |
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已保留 |
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額外 |
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收益 |
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總計 |
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普通股 |
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付費 |
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(累計 |
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股東 |
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股份 |
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金額 |
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赤字) |
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2022年1月1日 |
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淨虧損 |
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股票薪酬,扣除税款 |
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2022年3月31日 |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
鑽石海上鑽探有限公司和子公司
壓縮合並 S現金流量表
(未經審計)
(以千計)
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三個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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經營活動: |
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淨收益(虧損) |
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調整以調節淨收益(虧損)與使用的淨現金 |
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折舊 |
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處置資產的收益 |
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遞延所得税準備金 |
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股票薪酬支出 |
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合同負債,淨額 |
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合同資產,淨額 |
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遞延合同費用,淨額 |
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抵押存款 |
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其他資產,非流動資產 |
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其他非流動負債 |
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其他 |
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運營資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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應付賬款和應計負債 |
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應付税款 |
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經營活動提供的(用於)淨現金 |
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投資活動: |
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資本支出 |
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資產處置所得的收益,扣除處置費用 |
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用於投資活動的淨現金 |
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籌資活動: |
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循環信貸額度下的借款 |
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循環信貸額度下的還款 |
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融資租賃負債的本金支付 |
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融資活動提供的(用於)淨現金 |
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現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
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現金、現金等價物和限制性現金,期初 |
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現金、現金等價物和限制性現金,期末 |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
鑽石海上鑽探有限公司和子公司
未經審計的濃縮公司附註合併財務報表
1.一般信息
Diamond Offshore Drilling, Inc.及其子公司(我們稱之為 “Diamond Offshore”、“公司”、“我們” 或 “我們的”)的未經審計的簡明合併財務報表應與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告一起閲讀。
臨時財務信息
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(或GAAP)以及美國證券交易委員會第10-Q表和第S-X條第10條的説明編制的。因此,根據此類細則和條例,它們不包括公認會計原則要求的年度財務報表的所有披露。簡明合併財務信息尚未經過審計,但管理層認為,這些信息包括公允列報Diamond Offshore的簡明合併資產負債表、運營報表、股東權益表和所示日期和期間的現金流量表所必需的所有調整(包括正常的經常性調整)。過渡期的經營業績不一定代表相應全年的經營業績。
估算在編制財務報表中的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與估計的結果不同。
限制性現金
如果限制措施預計將在一年內到期或以其他方式得到解決,或者如果此類資金被視為抵消流動負債,我們將此類限制性現金賬户歸類為流動資產。截至2023年3月31日和2022年12月31日,我們的限制性現金被視為流動現金,並在未經審計的簡明合併資產負債表中記錄為 “限制性現金”。
持有待售資產
我們報告了 $
7
2。與客户簽訂合同的收入
主要推動我們合同鑽探服務收入的活動包括(i)提供鑽機以及操作鑽機所需的人員和補給品;(ii)調動鑽機進出鑽機現場;(iii)進行鑽機準備活動和/或合同所需的修改。因開展這些活動而獲得的對價可能包括日費鑽探收入、動員和復員收入、合同準備收入和報銷收入。我們將鑽探合同中提供的這些綜合服務視為隨着時間的推移而履行的單一履約義務,由一系列不同的時間增量組成,我們提供鑽探服務。
對於在我們的合同範圍內沒有區分且不符合合同期限內不同時間增量的活動的對價在單一履約義務中分配,並在合同的初始期限(我們估計從相應活動中受益的期限)按比例確認,範圍通常為 到
與託管鑽機相關的收入
我們參與了與一家海上鑽探公司達成的協議,根據該安排,我們為其某些鑽機提供管理和營銷服務(或MSA)。根據MSA,對於堆疊式鑽機,我們賺取每日服務費,並有權根據協議獲得直接費用的報銷。每日服務費收入根據所提供服務的合同費率進行確認,並在我們未經審計的簡明合併運營報表的 “合同鑽探收入” 中報告。在未經審計的簡明合併運營報表中,我們將與報銷費用相關的收入按產生並向鑽機所有者開具賬單的總金額記錄為 “與可報銷費用相關的收入”。2023年4月,我們收到了終止託管鑽機的營銷安排的通知,該安排將於2023年第三季度生效。但是,終止營銷安排並不影響我們根據MSA提供的管理服務。
託管鑽機 西奧里加和 West Vela分別於 2022 年 3 月和 2022 年 10 月在美國墨西哥灣(簡稱 GOM)開始運營。
鑽探作業開始後,兩臺鑽機的MSA被暫停,取而代之的是鑽探合同有效期內的租船協議。我們直接與客户簽訂了鑽探合同,並根據合同條款確認收入。我們在未經審計的簡明合併運營報表中報告了 “合同鑽探” 等收入。此外,我們還確定租船安排是經營租賃,相關租船費已在未經審計的簡明合併運營報表中的 “合同鑽探,不包括折舊” 中列為租賃費用。
8
合約餘額
下表提供了與我們與客户簽訂的合同相關的應收賬款、合同資產和合同負債的信息(以千計):
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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貿易應收賬款 |
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當前合約資產 (1) |
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當期合同負債(遞延收入) (1) |
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非流動合同負債(遞延收入) (1) |
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在此期間,合同資產和合同負債餘額的變化如下(以千計):
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淨合約 |
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餘額 |
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截至2023年1月1日的合約資產 |
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截至2023年1月1日的合同負債 |
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截至2023年1月1日的淨餘額 |
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) |
由於期初合同負債餘額中包含的收入攤銷而減少 |
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因收到的現金而增加,不包括本期確認為收入的金額 |
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( |
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增長是由於該期間確認的收入,但取決於未來的業績 |
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截至2023年3月31日的淨餘額 |
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截至2023年3月31日的合同資產 |
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截至2023年3月31日的合同負債 |
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( |
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分配給剩餘履約義務的交易價格
下表反映了預計將來確認的與截至目前未履行的履約義務有關的特定收入類型 2023 年 3 月 31 日(以千計):
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在截至12月31日的年度中, |
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(1) |
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總計 |
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動員和合同準備收入 |
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資本修改收入 |
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復員和其他遞延收入 |
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( |
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總計 |
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$ |
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上述收入包括全部和部分未履行的業績義務的預期固定調動和升級收入,以及部分未履行的業績義務的預期可變調動和升級收入,這些收入是為分配全部相應的業績義務而估算的。由於我們無法控制的因素,此類金額的實際確認時間可能會有所不同。我們採用了某些實際披露權宜之計,因此,我們排除了與完全未履行的履約義務或合同中不同的未來時間增量(包括日費率收入)相關的估計可變對價。
3.補充財務信息
未經審計的精簡 合併資產負債表信息
扣除信貸損失備抵後的應收賬款包括以下各項(以千計):
9
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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貿易應收賬款 |
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增值税應收賬款 |
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聯邦所得税應收賬款 |
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關聯方應收款 |
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其他 |
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信用損失備抵金 |
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( |
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總計 |
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截至2023年3月31日和2022年12月31日的信貸損失準備金代表了我們對與 “貿易應收賬款” 和 “流動合約資產” 相關的信貸損失的估計。有關我們信用風險和信用損失準備金集中度的討論,請參閲附註4 “金融工具和公允價值披露”。
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計):
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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預付税款 |
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遞延合同費用 |
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預付鑽機費用 |
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鑽機備件和用品 |
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預付保險 |
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軟件維護協議和訂閲 |
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遞延調查費用 |
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當前合約資產 |
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其他 |
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總計 |
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應計負債包括以下內容(以千計):
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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鑽機運營成本 |
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合同預付款 |
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工資和福利 |
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遞延收入 |
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應計資本項目/升級成本 |
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當前的經營租賃負債 |
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人身傷害和其他索賠 |
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海岸基地和管理費用 |
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設備銷售押金 |
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應付利息 |
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其他 |
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總計 |
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10
未經審計的簡明合併現金流量表信息
未經審計的簡明合併現金流量表和其他補充現金流信息中不包括的非現金運營、投資和融資活動如下(以千計):
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三個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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期末應計但未付的資本支出 |
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因工資税義務而預扣的普通股 (1) |
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現金利息支付 |
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已繳現金所得税,扣除(退款): |
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國外 |
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美國聯邦 |
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4.金融工具和公允價值披露
信用風險和信用損失備抵的集中度
我們的信用風險主要與貿易應收賬款相對應。我們服務的市場是海上石油和天然氣行業,我們的客户羣主要由大型和獨立的石油和天然氣公司以及國有石油公司組成。2023年3月31日,我們認為,由於我們簽約的鑽機數量眾多,而且我們的客户數量有限,因為我們的一些客户已經簽訂了多臺鑽機的合同,因此我們的信用風險可能嚴重集中。
通常,在為以前與我們沒有業務關係和/或財務穩定性可能不確定的客户工作之前,我們會對該客户進行信用審查,包括審查其信用評級和財務報表。根據我們的信用審查,我們可能會要求客户讓銀行代表其簽發信用證,提前支付服務費用或提供其他信用增值。截至 2023 年 3 月 31 日,我們沒有要求客户增加任何信用額度,也沒有要求客户提前支付服務費用。我們歷來使用特定的識別方法來識別和儲備無法收回的賬户。無論是個人還是與我們的總收入相比,前幾個時期為無法收回的賬户預留的金額都不大。截至 2023 年 3 月 31 日,$
根據亞利桑那州立大學財務會計準則委員會第2016-13號, 金融工具—信用損失(主題 326):衡量金融工具的信用損失 及其相關修正案(或統稱CECL),我們回顧了十年來我們的歷史信用損失經歷,我們認為這代表了海上鑽探行業的上升週期和下行週期。根據這次審查,我們使用回顧期內實際信貸損失與收入的加權平均比率制定了信用損失係數。此外,在確定我們的信用損失係數時,我們還考慮了當前和未來的預期經濟狀況,包括原油價格和信貸市場的流動性。在應用CECL的要求時,我們根據客户信用評級將貿易應收賬款分為三個信用損失風險池,每個風險池代表一個不斷增加的信用風險等級。我們根據歷史損失率信息計算了信用損失係數,然後將信用損失係數的倍數應用於每個風險池,同時考慮到當前和未來經濟信息的影響以及與這些資金池相關的風險水平,以計算我們目前對信用損失的估計。為了計算我們目前對信貸損失的估計,完全由信貸損失準備金覆蓋的貿易應收賬款不包括在這些風險池中。
11
為了計算我們目前對2023年3月31日和2022年12月31日信用損失的估計,所有貿易應收賬款均根據各自時期的信用評級被視為處於單一風險池中。我們目前對CECL下信貸損失的估計是 $
公允價值
公允價值定義為在衡量日市場參與者之間的有序交易中,資產或負債在本金或最有利市場中為轉移負債(退出價格)而獲得的交易價格。公認會計原則規定的公允價值層次結構要求實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀察的投入,儘量減少使用不可觀察的投入。
有三個級別的投入可用於衡量公允價值:
第 1 級 |
活躍市場中相同工具的報價。 |
第 2 級 |
活躍市場中類似工具的報價;非活躍市場中相同或相似工具的報價;以及模型衍生的估值,其中所有重要投入和重要價值驅動因素在活躍市場中均可觀察到。 |
第 3 級 |
估值源自估值技術,其中一個或多個重要投入或重要價值驅動因素不可觀察。第三級資產和負債通常包括使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定價值的金融工具,以及確定公允價值需要管理層做出重大判斷或估算或所用投入缺乏透明度的工具。 |
根據公認會計原則,我們的某些資產和負債必須定期按公允價值計量。此外,某些資產和負債可以在非經常性基礎上按公允價值入賬。通常,由於減值費用,我們以非經常性方式按公允價值記錄資產。
按公允價值計量的資產和負債彙總如下(以千計)。
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2023年3月31日 |
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使用公允價值測量 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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負債為 |
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截至三個月的虧損總額 (1) |
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定期公允價值測量: |
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限制性庫存單位 |
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— |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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2022年12月31日 |
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使用公允價值測量 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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負債為 |
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截至年度的虧損總額 (1) |
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定期公允價值測量: |
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限制性庫存單位 |
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( |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
12
我們認為,根據以下假設,我們的其他金融資產和負債(不包括我們的退出定期貸款和第一留置權票據(均定義見下文附註6 “長期債務”)的賬面金額,在未經審計的簡明合併資產負債表中未按公允價值計量,近似公允價值:
我們的長期債務不是定期按公允價值計量的;但是,在公認會計原則公允價值層次結構下,我們的長期債務將被視為二級負債。這些工具的公允價值是在2023年3月31日和2022年12月31日使用估值專家得出的。
我們長期債務的公允價值和相關賬面價值如下所示(以百萬計)。
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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公允價值 |
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賬面價值 |
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公允價值 |
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賬面價值 |
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退出定期貸款 |
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$ |
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第一留置權筆記 |
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我們使用適當的估值方法和管理層可用的信息估算了公允價值金額。在計算這些估計數時需要做出大量判斷,因此,無法保證估計值代表了自由市場交易所將實現的金額。
5.鑽探和其他財產和設備
鑽探和其他財產和設備的成本和累計折舊彙總如下(以千計):
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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鑽機和設備 |
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融資租賃使用權資產 |
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土地和建築物 |
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辦公設備和其他 |
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成本 |
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減去:累計折舊 |
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( |
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( |
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鑽探和其他財產和設備,網 |
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13
6。長期債務
截至2023年3月31日和2022年12月31日,扣除未攤銷的折扣、溢價和債務發行成本後,我們的長期債務(或退出債務)的賬面價值構成如下(以千計):
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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退出RCF下的借款 |
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退出定期貸款 |
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第一留置權筆記 |
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退出債務總額,淨額 |
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$ |
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退出循環信貸協議(定義見下文)要求Diamond Offshore Drilling, Inc.、該協議下的借款人及其各自的受限制子公司遵守退出循環信貸協議中規定的某些財務維持契約。退出循環信貸協議和退出定期貸款信貸協議(定義見下文)以及管理我們的契約
此外,這些協議還包含此類融資慣常的其他契約、陳述和保證以及違約事件。截至2023年3月31日,我們遵守了《退出循環信貸協議》和其他退出債務下的所有契約。
退出循環信貸協議
2021 年 4 月 23 日,我們簽訂了優先擔保循環信貸協議(或《退出循環信貸協議》),其中規定了 $
退出區域合作框架下的借款可用於為資本支出提供資金,用於營運資金和其他一般公司用途。根據退出循環信貸協議的規定,退出區域合作框架下的借款可用性取決於滿足某些條件,包括對借款的限制。截至2023年3月31日,我們的未償借款為美元
截至 2023 年 5 月 5 日,我們的借款額為 $
退出定期貸款信貸協議
我們的優先擔保定期貸款信貸協議(或退出定期貸款信貸協議)規定了 $
14
$
7。承諾和意外開支
在正常業務過程中,已經對我們提出了各種索賠,包括離岸工人指控人身傷害的索賠。對於每項索賠或風險敞口,我們已根據公認會計原則對問題的解決最終導致損失的可能性進行了評估。當我們確定問題可能得到不利的解決並且可以確定損失金額時,我們會記錄符合這兩個標準時的估計損失金額的責任。我們的管理層認為,我們已經為這些索賠可能產生的任何負債記錄了足夠的應計額。
非所得税及相關索賠。 我們已經收到了與非所得税項目相關的評估,或者在其他方面存在風險,例如銷售和使用税、增值税、從價税、關税和其他税收管轄區的類似税收。我們已經確定 w我們可能因其中某些税收以及相關的罰款和利息而蒙受損失,因此記錄了 $
其他訴訟。 我們在其他各種索賠、訴訟或威脅訴訟中被點名,這些索賠、訴訟或威脅行動是我們正常業務過程所附帶的,包括我們在巴西的一位客户巴西石油公司(Petrobras)聲稱,它將尋求向包括我們在內的承包商追回必須向巴西税務機關支付的與巴西石油公司租船協議相關的預扣税款的適用部分向巴西税務機關支付的任何税款、罰款、利息和費用其承包商。我們打算大力為這些問題辯護;但是,訴訟本質上是不可預測的,任何索賠、訴訟或訴訟的最終結果或影響都無法確定地預測。因此,無法保證任何訴訟事項的最終結果。針對我們的任何索賠,無論是否合理,都可能導致我們產生鉅額成本和開支,並需要大量的管理和運營時間和資源。我們的管理層認為,預計任何針對我們的未決或已知的威脅索賠、訴訟或訴訟都不會對我們的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
人身傷害索賠。 根據我們目前的保險單,我們通常自保 $
《瓊斯法案》是一項聯邦法律,允許海員為在船上工作期間的某些傷害尋求賠償,並規定了船舶運營商和海事僱主對僱員因工受傷或死亡所承擔的責任。我們聘請外部顧問,根據我們的歷史損失並利用各種精算模型,協助我們估算人身傷害索賠的總責任。根據預計將在未來十二個月內支付的索賠的估計,我們將總負債的一部分分配給 “應計負債”,剩餘部分記錄為 “其他負債”。截至 2023 年 3 月 31 日,我們對人身傷害索賠的估計責任為 $
15
購買義務。 在 2023 年 3 月 31 日,我們有
服務協議。 2016 年 2 月,我們簽訂了
此外,我們根據2016年開始的為期十年的融資租約為鑽探船租賃Well Control Equipment,其中還包括在相應的租賃期結束時購買租賃設備的選擇權。
信用證及其他 W截至 2023 年 3 月 31 日,我們承擔了與大約 $ 相關的或有責任
8。每股收益(虧損)
我們通過將普通股持有人可獲得的淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算每股基本收益(虧損)。攤薄後的每股收益(虧損)反映了發行普通股(普通股等價物)的證券或其他合約被行使或轉換為普通股時可能發生的攤薄。基本和攤薄後每股收益(或每股收益)是根據庫存股法計算的,包括所有潛在的攤薄股票等價物,包括認股權證、限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵和績效股票單位獎勵。
在普通股持有人存在淨虧損的時期,不向非既得股票獎勵分配任何金額,因為將此類金額包括在內會起到反稀釋作用。
我們基本和稀釋後的每股收益計算的分子和分母的對賬總結如下(以千計)。
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三個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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淨收益(虧損)— 基本和攤薄後分子 |
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加權平均份額-基本(分母): |
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股票獎勵的稀釋效應 |
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包括轉換在內的加權平均股數 — 攤薄(分母) |
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截至 2023 年 3 月 31 日,我們有
T截至2023年3月31日的三個月期間每股收益的計算不包括非歸屬股票獎勵
16
9。區段和地理區域分析
我們為不同類型的海上鑽機提供合同鑽探服務,並在許多地理位置提供此類服務。但是,我們已將這些操作彙總為
我們的鑽機具有很高的機動性,可以根據市場狀況或客户需求轉移到世界各地的其他市場。截至 2023 年 3 月 31 日,我們的活躍鑽機位於海上
下表提供了按國家分列的收入分類信息(以千計):
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截至2023年3月31日的三個月 |
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總計 |
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收入 |
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總計 |
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美國 |
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塞內加爾 |
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巴西 |
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澳大利亞 |
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英國 |
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總計 |
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截至2022年3月31日的三個月 |
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總計 |
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收入 |
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總計 |
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美國 |
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塞內加爾 |
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巴西 |
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澳大利亞 |
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英國 |
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緬甸 |
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總計 |
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17
第 2 項。管理層的討論和 財務狀況和經營業績分析。
以下討論應與本報告第一部分第1項中包含的未經審計的簡明合併財務報表(包括其附註)和截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的1A項 “風險因素” 一起閲讀。提及 “Diamond Offshore”、“公司”、“我們” 或 “我們的” 是指特拉華州的一家公司Diamond Offshore Drilling, Inc. 及其子公司。
我們為全球能源行業提供合同鑽探服務,擁有14台浮式鑽機(四艘自有鑽井船、八艘自有半潛式鑽機和兩臺託管鑽機)。請參閲 “— 市場概述”。
市場概述
隨着我們進入 2023 年第一季度,由於需求從 COVID-19 疫情中持續復甦、俄羅斯/烏克蘭衝突導致供應持續中斷、歐佩克+供應限制以及美國產量增長有限,大宗商品價格持續走高。鑑於當前全球經濟的不確定性和影響供需的地緣政治事件,預計石油和天然氣基準價格仍將波動。歐佩克+最近的供應決定促使油價在2023年3月中旬觸及16個月低點後反彈。在短期至中期內,大宗商品價格預計將保持在支持深水勘探和開發項目投資的水平。截至2023年5月3日,2023年剩餘時間和2024年的布倫特原油價格在每桶70美元的區間內。
石油和天然氣公司實現的強勁現金流、對需求增長的持續預期以及遠低於當前油價預測的盈虧平衡成本繼續支持海上鑽探領域的結構性升級週期。在經歷了八年多的投資不足之後,這些因素促使離岸上游資本支出大幅回升。根據行業報告,分析師預計,從2023年到2025年,海上上游資本支出將平均同比增長約10%,到2025年接近2000億美元,勘探資本支出將增長到總額的15%。
海上支出增加的積極動態以及供應多樣性的推動擴大了對浮動鑽機的需求。根據S&P Global的數據,在截至2023年3月31日的十二個月中,浮動鑽機的新招標需求達到了自2012年以來的最高水平。預計將在未來幾個月內在巴西、西非、亞洲和澳大利亞進行幾項多年期工程招標。展望未來,一些業內消息人士估計,從2023年到2025年,對浮動鑽機的需求將平均同比增長8%。行業報告顯示,在2023年第一季度,浮動鑽機的利用率連續第九個季度增加,進一步強化了深水日費的有利環境。鑽機日費率的上升趨勢促使滯留鑽機的交易量增加,堆疊設備在2023年第一季度進一步重新啟動。儘管這些事件可能會增加未來的活躍鑽機供應,但我們預計這不會對鑽機的整體供需平衡產生重大影響,因為額外的上游資本支出繼續推動需求增加。此外,供應鏈限制和通貨膨脹壓力可能會限制這些新增鑽機重返市場的步伐。儘管主要中央銀行收緊政策,世界經濟擴張步伐放緩,但通貨膨脹壓力仍然很高,這可能會給海上鑽探者的運營費用帶來上行壓力。
除市場因素外,客户的資本配置決策將繼續影響對我們服務的需求。長期以來,投資組合,加上能源需求和監管措施,可能會對海上鑽探服務的需求產生不利影響。儘管存在這種可能性,但全球能源需求仍然強勁,而能源供應增長仍然受到限制。我們預計,未來需要增加對傳統能源和可再生能源的投資,我們預計其中大部分將用於在海上領域尋找和生產碳氫化合物。預計在可預見的將來,石油和天然氣仍將是最大的能源。
請參閲 “— 合同鑽探積壓” 用於在 2023 年剩餘時間到 2027 年期間我們的鑽機的未來承諾。
18
合同鑽探積壓
我們認為,我們的合同鑽探積壓為我們未來的創收機會提供了有用的指標。如下所示,我們的合同鑽探積壓僅包括確定的承諾(通常由已簽署的合同表示),其計算方法是將合同運營日費率乘以公司合同期限。合同期限基於定期合同的規定天數或基於固定數量油井的合同的估計期限(以天為單位)。我們的計算還假設我們的鑽探設備在合同期內(不包括預定的造船廠和調查日)得到充分利用;但是,由於各種因素,實際收入金額和實際收入期可能與下表中顯示的金額和期限不同。在合同期內,我們的利用率通常在92-98%之間,但由於各種運營因素,包括計劃外維修和維護、天氣狀況、COVID-19 的影響和其他因素,我們的利用率可能會受到不利影響。合同鑽探積壓不包括動員、復員、合同準備和客户應償款項的收入。在監管調查的停機期間,收入通常無法獲得;但是,某些合同可能會減少調查期間的收入。在兩段時間之間,我們的合同鑽探積壓的變化通常取決於定期合同工作的業績,以及現有定期合同的延期或修改以及其他合同的執行。此外,在某些情況下,我們的客户可能會尋求終止或重新談判我們的合同,這可能會對我們報告的積壓合同產生不利影響。
下文提供的積壓信息與本報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註2 “客户合同收入” 中列出的預計未來將確認的與未履行的履約義務相關的收入的披露不一致。如上所述,合同鑽探積壓僅包括未來的日費收入,而附註2 “與客户簽訂合同的收入” 中的披露不包括日費收入,反映了鑽機動員、復員和資本改造的預期未來收入,這些收入與我們簽署的合同中的非明確承諾有關。請參閲 “— 可能影響我們的經營業績、財務狀況或現金流的重要因素。”
下表反映了我們截至2023年4月1日(根據當時獲得的信息)、2023年1月1日(截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中報告的日期)和2022年4月1日(截至2022年3月31日的季度10-Q表季度報告中報告的日期)(以百萬計)的合同鑽探積壓。
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4月1日 |
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1月1日 |
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4月1日 |
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合同鑽探積壓 |
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$ |
1,596 |
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$ |
1,788 |
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$ |
1,152 |
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下表反映了截至2023年4月1日按年度分列的與我們的合同鑽探積壓相關的收入金額(以百萬計)。
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在截至12月31日的年度中, |
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總計 |
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2023 (1) |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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合同鑽探積壓 (2) |
$ |
1,596 |
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$ |
711 |
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$ |
526 |
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$ |
152 |
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$ |
106 |
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$ |
101 |
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19
下表反映了截至2023年4月1日每年承諾的鑽機天數百分比。承諾鑽機天數的百分比是根據合同承諾的總天數以及我們船隊中所有鑽機的預定造船廠、調查和調動天數與總可用天數(包括冷堆鑽機在內的鑽機數量乘以特定年份的天數)的比率計算得出的。
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在截至12月31日的年度中, |
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2023 (1) |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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承諾的鑽機天數百分比 (2) |
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69 |
% |
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38 |
% |
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11 |
% |
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8 |
% |
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8 |
% |
可能影響我們的經營業績、財務狀況或現金流的重要因素
監管調查和計劃內停機。 我們對大多數鑽機進行某些監管檢查,我們稱之為特別調查,每五年進行一次,對我們的北海鑽機進行一次中期調查,每兩年半進行一次。由於檢查期間計劃停機,當我們進行這些必要的監管調查時,我們的營業收入會受到負面影響。我們的營業收入也因升級、合同準備和鑽機調動而計劃停機而減少;但是,在某些情況下,我們可能會獲得全部或部分停機補償。在 2023 年的剩餘時間內,我們預計將出現大約 205 天的計劃停機時間,其中包括維護項目的大約 104 天,以滿足監管要求 海洋之巔還有大約 101 天用於基本建設修改和合同準備活動 海洋勇氣。我們無法保證與監管檢查、維修、合同準備、鑽機調動和其他造船廠項目相關的停機時間的確切時間和/或持續時間。請參閲 “— 合同鑽探積壓”。
人身損害和海事責任保險。 根據相關保險單的定義,我們為美國墨西哥灣指定暴風雨對鑽機和設備造成的物理損壞進行自保。如果美國墨西哥灣的一場指定暴風雨對我們的鑽機或設備造成重大損壞,則可能會對我們的財務狀況、運營業績和現金流產生重大不利影響。根據我們目前的保險單,我們為某些損失提供人身損害保險,但美國墨西哥灣的指定暴風雨造成的損失除外,我們的物理損失免賠額為每次發生1,000萬美元。此外,我們目前為自有鑽機提供租用損失保險,以彌補鑽機損壞時的現金流損失(由美國墨西哥灣的指定暴風雨造成的損失除外)。
此外,我們還提供海事責任保險,涵蓋某些法律責任,包括某些人身傷害索賠、碰撞和沉船清理的保險,通常涵蓋因污染和/或環境風險而產生或與之相關的責任。我們認為,我們的海事責任保險的保單限額在海上鑽探行業中像我們這樣規模的公司的慣常範圍內,也適合我們的業務。根據這些海事責任保單,我們通常為每次事故自保100萬至500萬美元,具體取決於司法管轄區,但對於因美國墨西哥灣指定暴風雨而產生的負債,我們最多可自保2,500萬美元。根據保單年度內可能出現的索賠的性質、嚴重程度和頻率,如果索賠總額超過某些閾值,我們可能會為後續每次發生的索賠提供高達1億美元的自保額。
關鍵會計政策
我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中經審計的合併財務報表附註的附註1 “一般信息” 中討論了我們的重要會計政策。
20
運營結果
根據S-K法規第303 (c) (2) (ii) 項的允許,我們選擇將本季度的經營業績與上一季度的經營業績進行比較。我們認為,這種比較對於識別業務趨勢更有用,並且可以對我們的業務進行更有意義的分析,因為我們的業績主要是由市場變化而不是季節性業務活動推動的。我們將繼續提供當前年初至今業績與去年同期的必要比較。
我們的合同鑽探服務的經營業績取決於三個主要指標或關鍵績效指標:收入(或R-E)天數、鑽機利用率和平均每日收入。我們認為,R-E 天數可以比較衡量我們機隊的活動水平,鑽機利用率是我們確保工作的能力的指標,而機隊的運營效率和平均每日收入為我們的收入表現提供了比較衡量標準。我們在審查我們的業務和經營業績時使用這些績效指標,並認為這些指標是投資者在評估我們的業績時使用的有用指標。下表包括這三個關鍵績效指標以及與截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日的三個月期間(以千計,天數、每日金額和百分比除外)的收入和運營支出有關的其他比較數據。
截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日的三個月期間業績
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三個月已結束 |
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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2022 |
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創收天數 (1) |
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789 |
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836 |
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668 |
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利用率 (2) |
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63 |
% |
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65 |
% |
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53 |
% |
平均每日收入 (3) |
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$ |
271,700 |
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$ |
248,600 |
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$ |
224,900 |
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合同鑽探收入 |
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$ |
214,383 |
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$ |
207,752 |
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$ |
150,252 |
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與可報銷相關的收入 |
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17,638 |
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15,512 |
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35,987 |
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總收入 |
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$ |
232,021 |
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$ |
223,264 |
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$ |
186,239 |
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合同鑽探費用,不包括 |
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$ |
173,490 |
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$ |
178,363 |
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$ |
144,902 |
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可報銷的費用 |
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$ |
17,213 |
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|
$ |
15,030 |
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$ |
35,613 |
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營業收入(虧損) |
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合同鑽探服務,淨額 |
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$ |
40,893 |
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$ |
29,389 |
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$ |
5,350 |
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可報銷費用,淨額 |
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425 |
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482 |
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374 |
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折舊 |
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(27,906 |
) |
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(24,764 |
) |
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(26,952 |
) |
一般和管理費用 |
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(19,585 |
) |
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(17,391 |
) |
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(16,732 |
) |
處置資產的收益 |
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1,213 |
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93 |
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4,044 |
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總營業虧損 |
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$ |
(4,960 |
) |
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$ |
(12,191 |
) |
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$ |
(33,916 |
) |
其他收入(支出): |
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利息收入 |
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7 |
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6 |
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1 |
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扣除資本化金額的利息支出 |
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(12,040 |
) |
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(11,631 |
) |
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(8,325 |
) |
外幣交易收益 |
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(1,271 |
) |
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(2,738 |
) |
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(2,129 |
) |
其他,淨額 |
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(152 |
) |
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(220 |
) |
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1,362 |
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所得税優惠前的虧損(費用) |
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(18,416 |
) |
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(26,774 |
) |
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(43,007 |
) |
所得税優惠(費用) |
|
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25,645 |
|
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(25,664 |
) |
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8,653 |
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淨收益(虧損) |
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$ |
7,229 |
|
|
$ |
(52,438 |
) |
|
$ |
(34,354 |
) |
21
截至2023年3月31日的三個月與截至2022年12月31日的三個月相比
合同鑽探收入。 在截至2023年3月31日的三個月中,合同鑽探收入與截至2022年12月31日的三個月相比增加了660萬美元,這主要是由於平均每日收入增加(1,830萬美元),但R-E天數減少(1170萬美元)的影響部分抵消了這一點。
2023 年第一季度的平均每日收入同比增長,這主要是由於日收入的提高 海洋黑黃蜂,該公司於2023年第一季度中期根據為期兩年的合同延期開始運營。我們的第一季度業績還包括 海洋大白,該公司在2022年第三季度完成重新啟動後開始在北海進行鑽探作業 海洋奮進號 其中 經過延長的造船廠期限後,於 2022 年底恢復服役。
與 2022 年第四季度相比,2023 年第一季度的 R-E 天數減少的主要原因是與之相關的停機時間 海洋奮進號's 造船廠項目(R-E 天數減少 20 天),託管鑽機的合同完成時間比預期的要早 West Vela (R-E 天數減少 16 天)以及其餘機隊的其他淨增停機時間(R-E 天數減少 11 天)。
與可報銷費用相關的收入。在2023年第一季度,我們確認的可償還收入和支出總額為1760萬美元,其中包括根據MSA賺取的640萬美元。2022年第四季度的可報銷收入和支出總額為1,550萬美元,其中包括根據MSA賺取的70萬美元。
合同鑽探費用,不包括折舊。 與2022年第四季度相比,2023年第一季度的合同鑽探費用(不包括折舊)減少了490萬美元。2023年季度的成本反映了合同鑽探費用的降低 海洋瑪瑙, 這在2022年第四季度陷入困境,而且由於與Ocean GreatWhite在北海的合同相關的合同準備成本推遲而減少。合同鑽探支出的有利減少被2023年第一季度人事相關成本的增加部分抵消,這是由於估計值的變化導致2022年第四季度與塞內加爾業務相關的應計福利成本逆轉。此外,2023年第一季度的業績還包括以下方面的調動成本 海洋之巔和 海洋奮進號,它們分別在為造船廠做準備和完工。
一般和管理費用。 與2022年第四季度相比,2023年第一季度的一般和管理費用增加了220萬美元,這主要是由於人事成本和專業費用增加。
所得税優惠。考慮到我們開展業務的各個司法管轄區,我們在記錄中期季度所得税準備金時估算了持續經營的年度有效税率(或AETR)。離散税收調整不包括在AETR的計算中,並記錄在發生這些調整的季度中。
在截至3023年3月31日的三個月中,我們記錄的淨所得税優惠為2560萬美元(有效税率為139.2%),其中包括320萬美元的補助金,該福利反映了主要由於埃及鎊持續貶值而對未確認的税收優惠的重新計算。在截至2022年12月31日的三個月中,我們記錄的淨所得税支出為2570萬美元(有效税率為負95.9%)。2023年第一季度更高的有效税率反映了我們的國內和國際司法管轄區估計税前收入和虧損組合。
截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比
合同鑽探收入。與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,合同鑽探收入增加了6,410萬美元。比較期限,合同的增加
22
鑽探收入歸因於R-E天數增加了121天(2710萬美元),再加上平均每日收入增加(3,700萬美元)的影響。
R-E 天數的增加主要是由於與 2022 年第一季度相比,2023 年第一季度的停機天數減少了,這要歸因於合同(增加 84 天 R-E 天)與檢查和維修(增加 76 天)之間鑽機熱堆疊的停機時間減少。2023年第一季度的R-E天數還包括我們託管鑽機的增量R-E天數(115天),以及其他遞增的R-E天數(18天)。2023 年第一季度遞增的 R-E 天數的增加被冷堆導致的 R-E 天數減少部分抵消 海洋君主和 海洋瑪瑙在2022年第一季度(172天)之後。
2023 年第一季度的平均每日收入增長主要是由於日收入增加 海洋黑黃蜂 根據美國墨西哥灣的合同延期, 海洋黑鷹在塞內加爾和 海洋愛國者在英國,與 2022 年第一季度的每日收入相比。
與可報銷費用相關的收入。2023年第一季度的可報銷收入和支出總額為1,760萬美元,其中包括根據MSA獲得的640萬美元,而2022年第一季度為3,590萬美元,包括根據MSA獲得的2320萬美元。
合同鑽探費用,不包括折舊。 截至2023年3月31日的三個月中,合同鑽探費用(不包括折舊)與2022年同期相比增加了2,860萬美元。2023 年第一季度的支出增加,包括以下費用 Ocean Vela,我們於 2022 年第二季度開始在 MSA 下管理的第二臺鑽機,以及與重新激活相關的增量成本 海洋大白。2023年期間的合同鑽探費用受到冷堆導致的費用減少的有利影響 海洋瑪瑙 和 海洋君主.
一般和管理費用。與2022年第一季度相比,2023年第一季度的一般和管理費用增加了290萬美元,這主要是由於與2022年的獎勵相比,2023年的獎勵價值更高,以及我們公司總部的員工人數增加,導致股權薪酬支出增加。
資產處置收益。 在 2022 年第一季度,我們出售了 海洋勇氣總收益約為660萬美元,並確認該交易的淨收益為420萬美元。
利息支出。 與2022年第一季度相比,2023年第一季度的利息支出增加了370萬美元,這主要是由於未償債務的市場利率上升,以及2023年前三個月的平均借貸量增加。
所得税優惠。在截至2023年3月31日的三個月中,我們記錄的淨所得税優惠為2560萬美元(有效税率為139.2%),而截至2022年3月31日的三個月中,淨所得税優惠為870萬美元(有效税率為20.1%)。截至2023年3月31日的三個月中,較高的有效税率反映了我們在國內和國際司法管轄區估計的税前收入和虧損組合。
流動性和資本資源
我們有優先擔保循環信貸協議(或退出循環信貸協議),該協議規定了4億美元的優先擔保循環信貸額度,其中包括根據該協議發放信用證(或退出RCF)的總額為5,000萬美元的承付款。Exit RCF 計劃於 2026 年 4 月 22 日到期。
截至2023年5月5日,我們在退出區域合作框架下有1.825億美元的未償借款,並已使用1,930萬美元簽發信用證。截至2023年5月5日,根據退出區域合作框架,大約有2.06億美元可用於借款或簽發信用證。但是,借款和信件的可用性
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退出RCF下的信貸必須滿足《退出循環信貸協議》中規定的某些條件,包括對借款的限制。
此外,我們還有大約3,970萬美元的延遲提款票據承諾,這些承諾可能作為2027年到期的9.00%/11.00%/13.00%的優先擔保第一留置權PIK切換票據(或第一留置權票據)發行。截至2023年5月5日,尚未發佈任何文件。
從歷史上看,我們一直依靠運營和現金儲備產生的現金流來滿足我們的流動性需求,其中主要包括為我們的營運資金需求和資本支出提供資金,以及償還債務和利息支出。截至2023年5月5日,我們的所有鑽機,不包括託管鑽機,均由鑽石外國資產公司(或DFAC)直接或間接擁有和運營。我們的管理層已確定我們將永久對國外收益進行再投資,這限制了在全公司範圍內使用DFAC現金流的能力。 我們預計將盡可能利用DFAC的運營現金流和現金儲備以及Diamond Offshore Drilling, Inc.的可用運營現金流和現金儲備來滿足每個實體的營運資金需求和資本承諾。
根據市場狀況和其他因素,我們可能會不時尋求償還、再融資或重組全部或部分未償債務,或者以其他方式就我們的資本結構進行交易,以獲得更優惠的條件,提高開展業務的靈活性,增加流動性或其他方面。我們定期評估資本市場,以考慮未來改善資本結構的機會,並可能機會主義地進行融資交易以優化我們的資本結構。我們通過發行債務或股權證券進入資本市場的能力將取決於我們的經營業績、當前的財務狀況、當前的信用評級、當前的市場狀況以及我們無法控制的其他因素,無法保證我們能夠完成任何此類證券發行。
截至 2023 年 4 月 1 日,我們的合同積壓約為 16 億美元。截至2023年3月31日,我們有4,130萬美元的現金,其中包括根據MSA受限制的2,280萬美元。
現金的來源和用途
現金流和現金支出
在截至2023年3月31日的三個月期間,我們的經營活動使用了820萬美元的現金。在這三個月期間,合同鑽探、海岸基地支持以及一般和管理費用(2.329億美元)的現金支出被合同鑽探服務的現金收入(2.170億美元)和主要在美國税務管轄區的現金所得税淨退款(770萬美元)部分抵消。
2023年第一季度資本支出的現金支出總額為2940萬美元(包括資本支出 海洋奮進號和 海洋大白 造船廠項目已於今年完成)。我們還根據退出RCF償還了1,500萬美元的未償還提款,並支付了與自有鑽探船上的油井控制設備相關的融資租賃債務,總額為410萬美元。
在截至2022年3月31日的三個月期間,我們的經營活動產生了910萬美元的現金流。合同鑽探服務的現金收入(1.994億美元)被合同鑽探、海岸基地支持、一般和管理費用、現金抵押需求和已繳現金所得税(1.903億美元)的現金支出(1.903億美元)部分抵消。
2022年前三個月,資本支出和融資租賃債務的現金支出總額分別為2,000萬美元和380萬美元。資產出售,包括出售 海洋勇氣, 同期產生了500萬美元的現金收入.在2022年的前三個月,我們在退出RCF下借了2,000萬美元。
資本支出和其他項目
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從歷史上看,我們將現金流的很大一部分投資於增強鑽探隊伍以及我們正在進行的鑽機設備更換和資本維護計劃。履行資本承諾所需的現金金額是通過評估升級鑽機以滿足特定客户要求的需求以及我們的鑽機設備增強、維護和更換計劃來確定的。我們會根據當前和預期的行業狀況以及現金流預測對資本支出計劃進行定期評估。截至本報告發布之日,我們預計2023年的資本支出約為1.2億至1.35億美元。
其他義務
截至2023年3月31日,與可能導致未來現金支付的不確定税收狀況相關的未確認淨税收優惠總額為3,310萬美元。由於與這些餘額中確認的負債相關的未來現金流出時間存在高度的不確定性,我們無法與相應的税務機關對現金結算期做出合理可靠的估計。
其他商業承諾-信用證
見附註7 “承付款和意外開支”” 查看本報告第一部分第1項中包含的未經審計的簡明合併財務報表,以討論我們的其他某些商業承諾。
前瞻性陳述
我們或我們的代表可能會不時在本報告、定期新聞稿或其他形式中發表或納入經修訂的1933年《證券法》(或《證券法》)第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(或《交易法》)第21E條所指的 “前瞻性陳述” 的某些書面或口頭陳述。除歷史事實陳述外,所有陳述均為或可能被視為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於任何可能預測、表明或暗示未來業績、事件、業績或成就的陳述,可能包含 “期望”、“打算”、“計劃”、“預測”、“預期”、“估計”、“相信”、“應該”、“可能”、“可能”、“將”、“將”、“將繼續” 等詞語標識,” “可能會產生”、“項目”、“預測”、“預算” 和類似的表達方式。此外,管理層可能提供的任何關於未來財務業績(包括但不限於未來收入、收益或增長率)、持續業務戰略或前景以及可能由我們採取或針對我們的行動的陳述,也均為前瞻性陳述。我們在本報告中發表的包含前瞻性陳述的陳述可能包括但不限於有關我們可能或假設的未來經營業績的信息以及有關以下主題的陳述:
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這些類型的陳述基於當前對未來事件的預期,本質上受各種假設、風險和不確定性的影響,其中許多是我們無法控制的,這可能會導致實際業績與前瞻性陳述中的預期、預測或表達的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第1A項 “風險因素” 中描述或提及的風險和不確定性。
上述風險和不確定性並不詳盡。本報告的其他部分以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件包括可能對我們的業務、經營業績和財務業績產生不利影響的其他因素。鑑於這些風險和不確定性,投資者不應過分依賴前瞻性陳述。本報告中包含的前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。我們明確聲明不承擔任何義務或承諾公開發布對任何前瞻性陳述的任何更新或修訂,以反映我們對該陳述的期望或信念的任何變化,或者任何前瞻性陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。此外,在本報告的某些地方,我們可能會提及第三方發佈的報告,這些報告旨在描述能源生產或鑽探和勘探活動的趨勢或發展。雖然我們認為這些報告是可靠的,但我們尚未獨立核實此類報告中包含的信息。我們明確聲明對此類信息的準確性和完整性不承擔任何責任,也不承擔更新此類信息的義務。
第 3 項。關於市場的定量和定性披露t 風險。
就《證券法》第27A條和《交易法》第21E條規定的法定安全港而言,本第3項中包含的信息構成 “前瞻性陳述”。參見本報告第一部分第2項中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——前瞻性陳述”。
利率風險。由於利率水平或波動性的變化,我們的債務工具面臨利率風險。截至2023年3月31日,我們的浮動利率債務包括退出RCF下的1.625億美元未償借款,其中包括350萬美元的實物支付貸款和根據我們的優先擔保定期貸款協議未償還的1億美元。在這個浮動利率債務水平上,市場利率上調100個基點的影響不會產生實質性影響(按年計算,利息支出估計增加260萬美元)。我們的第一留置權票據是按固定利率發行的,因此,利息支出不會受到利率變動的影響。
在截至2023年3月31日的三個月中,我們的市場風險組成部分沒有其他重大變化。有關更多信息,請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第7A項中包含的 “有關市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項。控件 和程序。
我們維護披露控制和程序體系,旨在確保我們根據聯邦證券法提交或提交的報告(包括本報告)中要求披露的信息得到及時記錄、處理、彙總和報告。這些披露控制和程序包括控制措施和程序,旨在確保我們根據聯邦證券法必須披露的信息得到積累並及時傳達給我們的管理層,以便就所需的披露做出決定。
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截至2023年3月31日,我們的首席執行官(或首席執行官)兼首席財務官(或首席財務官)參與了我們管理層對披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)有效性的評估。根據他們對評估的參與,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2023年3月31日起生效。
在2023年第一財季進行的上述評估中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分。其他信息
第 1 項。合法訴訟程序。
與某些法律訴訟相關的信息包含在本報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註7 “承諾和意外開支” 中,該附註以引用方式納入此處。
第 1A 項。Risk 因子。
我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告包括對公司面臨的某些重大風險因素的詳細討論。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第1A項中包含的風險因素以引用方式納入此處。截至2023年3月31日,此類風險因素尚未發生任何重大變化。
第 2 項。未註冊銷售股權證券和收益的使用。
第 2 (a) 和 2 (b) 項不適用。
(c) 在截至2023年3月31日的三個月中,在歸屬根據股權激勵薪酬計劃授予的首席執行官持有的限制性股票方面,我們收購了普通股,以履行與此類歸屬相關的預扣税義務。收購日期、股份數量和每股平均有效收購價格如下:
發行人購買股票證券
時期 |
收購的股份總數 |
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每股支付的平均價格 |
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作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量 |
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2023 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 31 日 |
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— |
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$ |
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— |
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不適用 |
不適用 |
2023 年 2 月 1 日至 2023 年 2 月 28 日 |
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— |
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— |
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不適用 |
不適用 |
2023 年 3 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日 |
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10,946 |
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12.27 |
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不適用 |
不適用 |
總計 |
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10,946 |
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$ |
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12.27 |
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不適用 |
不適用 |
網站M 5.其他信息。
2023 年 2 月 9 日,我們的董事會(或董事會)批准了董事會通過、自 2023 年 2 月 9 日起生效的第三次修訂和重述章程(或經修訂的章程)中規定的第二修正和重述章程的修正案(或修正案)。
除其他修改外,修正案還涉及了《交易法》第14a-19條中新的通用代理規則,除其他外,(i) 澄清説,除非董事會被提名人遵守第14a-19條,包括適用的通知和招標要求,否則任何人都不得招募代理人來支持董事候選人;(ii) 規定如果股東根據第14a-19條就擬議的被提名人發出通知隨後未能遵守規則 14a-19 的要求,我們將無視提名擬議的被提名人。修正案還要求徵集代理人的股東使用白色以外的代理卡顏色(白色代理卡留給董事會專用)。
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經修訂的章程中規定的上述修正案摘要並不完整,而是參照經修訂的章程的完整文本進行全面限定,其副本作為本報告附錄3.2提交。
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第 6 項。E展出。
展品編號 |
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展品描述 |
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3.1 |
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Diamond Offshore Drilling, Inc. 的第三份經修訂和重述的公司註冊證書(參照我們於2021年4月29日提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入)。 |
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3.2 |
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Diamond Offshore Drilling, Inc. 的第三次修訂和重述章程(參照我們於2023年2月10日提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入)。 |
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10.1 |
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Diamond 之間自 2023 年 3 月 24 日起生效的《定期貸款協議》第 1 號修正案 Offshore Drilling, Inc.、鑽石外國資產公司、其其他擔保方和Wells 法戈銀行,全國協會,作為行政代理人(參照附錄 10.1 成立) 我們的 8-K 表最新報告於 2023 年 3 月 30 日提交)。 |
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10.2 |
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Diamond Offshore 自2023年3月24日起生效的信貸協議第1號修正案 Drilling, Inc.、Diamond Foreign Asset Company、其其他擔保方和富國銀行 銀行、全國協會,作為行政代理人(參照我們的附錄 10.2 註冊成立 8-K 表最新報告(於 2023 年 3 月 30 日提交)。 |
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10.3 |
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時間歸屬限制性股票單位獎勵協議表格(參照我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告附錄10.21納入)。 |
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10.4 |
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高管績效歸屬限制性股票單位獎勵協議表格(由 請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告附錄10.22)。 |
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10.5 |
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非僱員董事限制性股票單位獎勵協議表格(參照我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告附錄10.23納入)。 |
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31.1* |
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第13a-14 (a) 條首席執行官的認證。 |
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31.2* |
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規則 13a-14 (a) 首席財務官的認證. |
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32.1* |
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第 1350 條首席執行官兼首席財務官的認證. |
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101.INS* |
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行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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101.SCH* |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL* |
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內聯 XBRL 分類計算鏈接庫文檔。 |
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101.LAB* |
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內聯 XBRL 分類標籤 Linkbase 文檔。 |
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101.PRE* |
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內聯 XBRL 演示鏈接庫文檔。 |
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101.DEF* |
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內聯 XBRL 定義鏈接庫文檔。 |
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104* |
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截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面,格式為Inline XBRL(附錄101附件中)。 |
* 隨函提交或提供。
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SIG本質
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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鑽石海上鑽探有限公司 |
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(註冊人) |
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日期 2023 年 5 月 9 日 |
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來自: |
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/s/ 多米尼克·薩瓦里諾 |
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多米尼克·薩瓦里諾 |
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高級副總裁兼首席財務官 |
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