dorm-202307010000868780--12-312023Q2假的00008687802023-01-012023-07-0100008687802023-07-27xbrli: 股票00008687802023-04-022023-07-01iso421:USD00008687802022-03-272022-06-2500008687802021-12-262022-06-25iso421:USDxbrli: 股票00008687802023-07-0100008687802022-12-310000868780美國通用會計準則：普通股成員2023-04-010000868780US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-010000868780US-GAAP：留存收益會員2023-04-010000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-0100008687802023-04-010000868780美國通用會計準則：普通股成員2023-04-022023-07-010000868780US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-022023-07-010000868780US-GAAP：留存收益會員2023-04-022023-07-010000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-022023-07-010000868780美國通用會計準則：普通股成員2023-07-010000868780US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-010000868780US-GAAP：留存收益會員2023-07-010000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-010000868780美國通用會計準則：普通股成員2022-03-260000868780US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-260000868780US-GAAP：留存收益會員2022-03-260000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-2600008687802022-03-260000868780美國通用會計準則：普通股成員2022-03-272022-06-250000868780US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-272022-06-250000868780US-GAAP：留存收益會員2022-03-272022-06-250000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-272022-06-250000868780美國通用會計準則：普通股成員2022-06-250000868780US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-250000868780US-GAAP：留存收益會員2022-06-250000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-2500008687802022-06-250000868780美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310000868780US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310000868780US-GAAP：留存收益會員2022-12-310000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310000868780美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-07-010000868780US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-07-010000868780US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-07-010000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-07-010000868780美國通用會計準則：普通股成員2021-12-250000868780US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-250000868780US-GAAP：留存收益會員2021-12-250000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-2500008687802021-12-250000868780美國通用會計準則：普通股成員2021-12-262022-06-250000868780US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-262022-06-250000868780US-GAAP：留存收益會員2021-12-262022-06-250000868780US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-262022-06-250000868780宿舍:superatvllcMember2022-10-04xbrli: pure0000868780宿舍:superatvllcMember2022-10-042022-10-040000868780宿舍:superatvllcMember2023-01-012023-07-010000868780US-GAAP：應收賬款會員2023-04-022023-07-010000868780US-GAAP：應收賬款會員2022-03-272022-06-250000868780US-GAAP：應收賬款會員2023-01-012023-07-010000868780US-GAAP：應收賬款會員2021-12-262022-06-250000868780US-GAAP：客户關係成員2023-07-010000868780US-GAAP：客户關係成員2022-12-310000868780US-GAAP：商標名會員2023-07-010000868780US-GAAP：商標名會員2022-12-310000868780宿舍：產品組合成員2023-07-010000868780宿舍：產品組合成員2022-12-310000868780US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-07-010000868780US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-12-310000868780US-GAAP：其他無形資產成員2023-07-010000868780US-GAAP：其他無形資產成員2022-12-310000868780US-GAAP：循環信貸機制成員2023-07-010000868780US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310000868780宿舍：動力總成會員2023-04-022023-07-010000868780宿舍：動力總成會員2022-03-272022-06-250000868780宿舍：動力總成會員2023-01-012023-07-010000868780宿舍：動力總成會員2021-12-262022-06-250000868780宿舍:ChassisMember2023-04-022023-07-010000868780宿舍:ChassisMember2022-03-272022-06-250000868780宿舍:ChassisMember2023-01-012023-07-010000868780宿舍:ChassisMember2021-12-262022-06-250000868780宿舍：機動車車身成員2023-04-022023-07-010000868780宿舍：機動車車身成員2022-03-272022-06-250000868780宿舍：機動車車身成員2023-01-012023-07-010000868780宿舍：機動車車身成員2021-12-262022-06-250000868780宿舍：硬件會員2023-04-022023-07-010000868780宿舍：硬件會員2022-03-272022-06-250000868780宿舍：硬件會員2023-01-012023-07-010000868780宿舍：硬件會員2021-12-262022-06-250000868780國家：美國2023-04-022023-07-010000868780國家：美國2022-03-272022-06-250000868780國家：美國2023-01-012023-07-010000868780國家：美國2021-12-262022-06-250000868780US-GAAP：非美國會員2023-04-022023-07-010000868780US-GAAP：非美國會員2022-03-272022-06-250000868780US-GAAP：非美國會員2023-01-012023-07-010000868780US-GAAP：非美國會員2021-12-262022-06-250000868780宿舍：限制性股票獎勵和限制性股票單位會員2023-04-022023-07-010000868780宿舍：限制性股票獎勵和限制性股票單位會員2022-03-272022-06-250000868780宿舍：限制性股票獎勵和限制性股票單位會員2023-01-012023-07-010000868780宿舍：限制性股票獎勵和限制性股票單位會員2021-12-262022-06-250000868780宿舍：基於績效的限制性股票單位會員2023-01-012023-07-010000868780宿舍：基於績效的限制性股票單位會員2021-12-262022-06-250000868780宿舍：限制性股票獎勵和限制性股票單位會員2023-07-010000868780US-GAAP：員工股權會員2023-07-010000868780US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-07-010000868780宿舍：CommonstockRephases會員2023-04-022023-07-010000868780宿舍：CommonstockRephases會員2022-03-272022-06-250000868780宿舍：CommonstockRephases會員2023-01-012023-07-010000868780宿舍：CommonstockRephases會員2021-12-262022-06-250000868780宿舍：ShareRephurcase 計劃會員2023-07-010000868780宿舍：ShareRephurcase 計劃會員2023-04-022023-07-010000868780宿舍：ShareRephurcase 計劃會員2022-03-272022-06-250000868780宿舍：ShareRephurcase 計劃會員2023-01-012023-07-010000868780宿舍：ShareRephurcase 計劃會員2021-12-262022-06-250000868780SRT: 場景預測成員SRT：董事會主席成員2023-01-012023-12-310000868780SRT：董事會主席成員2021-12-262022-12-310000868780SRT: 場景預測成員宿舍：總裁兼首席執行官成員2023-01-012023-12-310000868780SRT: 場景預測成員US-GAAP：管理層的直系親屬或主要所有者成員2023-01-012023-12-310000868780US-GAAP：關聯黨成員2023-01-012023-07-01宿舍:供應商宿舍:投資 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_____________________
表單 10-Q
_____________________
（Mark One）
| | | | | |
| x | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年7月1日
或者
| | | | | |
| o | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會文件編號： 0-18914
_____________________
多爾曼產品有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
_____________________
| | | | | | | | |
| 賓夕法尼亞州 | | 23-2078856 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | （美國國税局僱主
證件號） |
| | |
東核桃街 3400 號, 科爾馬, 賓夕法尼亞州 | | 18915 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(215) 997-1800
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.01美元 | | 宿舍 | | 納斯達克全球精選市場 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 x 是的o沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 x 是的o沒有
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | x | 加速過濾器 | o |
| | | |
| 非加速過濾器 | o | 規模較小的申報公司 | o |
| | | |
| | 新興成長型公司 | o |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。 o是的 x沒有
截至 2023 年 7 月 27 日，註冊人已經 31,488,164普通股，面值每股0.01美元，已發行。
DORMAN 產品公司
10-Q 表季度報告索引
2023年7月1日
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 — 財務信息 | |
| | |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | |
| | |
| 簡明合併運營和綜合收益報表 | 3 |
| | |
| 簡明合併資產負債表 | 4 |
| | |
| 股東權益簡明合併報表 | 5 |
| | |
| 簡明合併現金流量表 | 6 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 15 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 23 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 24 |
| | |
第二部分 — 其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 25 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 25 |
| | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 25 |
| | |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 26 |
| | |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 26 |
| | |
第 5 項。 | 其他信息 | 26 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 26 |
| | |
展品索引 | 26 |
| | |
簽名 | 27 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
DORMAN 產品公司
簡明合併運營報表
和綜合收入
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| （以千計，每股數據除外） | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 | | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 淨銷售額 | $ | 480,568 | | | $ | 417,419 | | | $ | 947,306 | | | $ | 818,998 | |
| 銷售商品的成本 | 317,062 | | | 275,894 | | | 639,323 | | | 544,233 | |
| 毛利 | 163,506 | | | 141,525 | | | 307,983 | | | 274,765 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 108,308 | | | 92,058 | | | 234,671 | | | 178,586 | |
| 運營收入 | 55,198 | | | 49,467 | | | 73,312 | | | 96,179 | |
| 利息支出，淨額 | 12,565 | | | 1,565 | | | 24,518 | | | 2,796 | |
| 其他收入，淨額 | (396) | | | (111) | | | (753) | | | (195) | |
| 所得税前收入 | 43,029 | | | 48,013 | | | 49,547 | | | 93,578 | |
| 所得税準備金 | 10,259 | | | 10,108 | | | 11,094 | | | 20,466 | |
| 淨收入 | $ | 32,770 | | | $ | 37,905 | | | $ | 38,453 | | | $ | 73,112 | |
| 其他綜合收入： | | | | | | | |
| 外幣折算調整的變化 | $ | 566 | | | $ | (1,999) | | | $ | 685 | | | $ | (303) | |
| 綜合收入 | $ | 33,336 | | | $ | 35,906 | | | $ | 39,138 | | | $ | 72,809 | |
| | | | | | | |
| 每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 1.04 | | | $ | 1.21 | | | $ | 1.22 | | | $ | 2.32 | |
| 稀釋 | $ | 1.04 | | | $ | 1.20 | | | $ | 1.22 | | | $ | 2.32 | |
| 加權平均已發行股數： | | | | | | | |
| 基本 | 31,466 | | 31,424 | | 31,451 | | 31,461 |
| 稀釋 | 31,528 | | 31,535 | | 31,533 | | 31,568 |
參見隨附的簡明合併財務報表附註
DORMAN 產品公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計）)
| | | | | | | | | | | |
| （以千計，股票數據除外） | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 35,666 | | | $ | 46,034 | |
應收賬款，減去可疑賬款備抵金美元1,384和 $1,363 | 452,603 | | | 427,385 | |
| 庫存 | 642,721 | | | 755,901 | |
| 預付費和其他流動資產 | 57,790 | | | 39,800 | |
| 流動資產總額 | 1,188,780 | | | 1,269,120 | |
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 156,544 | | | 148,477 | |
| 經營租賃使用權資產 | 104,294 | | | 109,977 | |
| 善意 | 443,889 | | | 443,035 | |
| 無形資產，淨額 | 312,554 | | | 322,409 | |
| 其他資產 | 50,779 | | | 48,768 | |
| 總資產 | $ | 2,256,840 | | | $ | 2,341,786 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 152,121 | | | $ | 179,819 | |
| 應計補償 | 15,311 | | | 19,490 | |
| 累積的客户折扣和退貨 | 189,409 | | | 192,116 | |
| 循環信貸額度 | 166,560 | | | 239,363 | |
| 長期債務的當前部分 | 12,500 | | | 12,500 | |
| 其他應計負債 | 34,470 | | | 35,007 | |
| 流動負債總額 | 570,371 | | | 678,295 | |
| 長期債務 | 476,414 | | | 482,464 | |
| 長期經營租賃負債 | 92,620 | | | 98,221 | |
| 其他長期負債 | 16,497 | | | 28,349 | |
| 遞延所得税負債，淨額 | 14,866 | | | 11,826 | |
| 承付款和或有開支（注7） | | | |
| 股東權益： | | | |
普通股，$0.01面值； 50,000,000授權股份； 31,488,164和 31,430,632分別在 2023 年和 2022 年發行和流通的股票 | 315 | | | 314 | |
| 額外的實收資本 | 94,452 | | | 88,750 | |
| 留存收益 | 993,923 | | | 956,870 | |
| 累計其他綜合虧損 | (2,618) | | | (3,303) | |
| 股東權益總額 | 1,086,072 | | | 1,042,631 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 2,256,840 | | | $ | 2,341,786 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註
DORMAN 產品公司
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年7月1日的三個月 |
| 普通股 | | 額外付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 總計 |
| （以千計，共享數據除外） | 股份
已發行 | | 標準桿數
價值 | | | | |
| 截至2023年4月1日的餘額 | 31,469,310 | | $ | 315 | | | $ | 90,416 | | | $ | 961,597 | | | $ | (3,184) | | | $ | 1,049,144 | |
| 行使股票期權 | 1,399 | | | — | | | 81 | | | — | | | — | | | 82 | |
| 激勵性股票計劃下的薪酬支出 | — | | | — | | | 3,123 | | | — | | | — | | | 3,123 | |
| 購買和取消普通股 | (4,715) | | | — | | | (9) | | | (386) | | | — | | | (395) | |
| 發行非歸屬股票，扣除取消後的股票 | 23,177 | | | — | | | 1,002 | | | — | | | — | | | 1,002 | |
| 其他與股票相關的活動，扣除税款 | (1,007) | | | — | | | (163) | | | (58) | | | — | | | (221) | |
| 其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 566 | | | 566 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 32,770 | | | — | | | 32,770 | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 | 31,488,164 | | $ | 315 | | | $ | 94,452 | | | $ | 993,923 | | | $ | (2,618) | | | $ | 1,086,072 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月25日的三個月 |
| 普通股 | | 額外付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 總計 |
| （以千計，共享數據除外） | 股份
已發行 | | 標準桿數
價值 | | | | |
| 截至2022年3月26日的餘額 | 31,479,916 | | $ | 315 | | | $ | 78,906 | | | $ | 879,923 | | | $ | 256 | | | $ | 959,400 | |
| 行使股票期權 | 14,808 | | — | | | 957 | | | — | | | — | | | 957 | |
| 激勵性股票計劃下的薪酬支出 | — | | — | | | 2,118 | | | — | | | — | | | 2,118 | |
| 購買和取消普通股 | (75,321) | | (1) | | | (136) | | | (7,141) | | | — | | | (7,278) | |
| 發行非歸屬股票，扣除取消後的股票 | 6,732 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 其他與股票相關的活動，扣除税款 | (911) | | — | | | 347 | | | (493) | | | — | | | (146) | |
| 其他綜合損失 | — | | — | | | — | | | — | | | (1,999) | | | (1,999) | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | | 37,905 | | | — | | | 37,905 | |
| 截至2022年6月25日的餘額 | 31,425,224 | | $ | 314 | | | $ | 82,192 | | | $ | 910,194 | | | $ | (1,743) | | | $ | 990,957 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年7月1日的六個月 |
| 普通股 | | 額外付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 總計 |
| （以千計，共享數據除外） | 股份
已發行 | | 標準桿數
價值 | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 31,430,632 | | $ | 314 | | | $ | 88,750 | | | $ | 956,870 | | | $ | (3,303) | | | $ | 1,042,631 | |
| 行使股票期權 | 17,029 | | — | | | 1,130 | | | — | | | — | | | 1,130 | |
| 激勵性股票計劃下的薪酬支出 | — | | — | | | 5,435 | | | — | | | — | | | 5,435 | |
| 購買和取消普通股 | (9,840) | | — | | | (18) | | | (810) | | | — | | | (828) | |
| 發行非歸屬股票，扣除取消後的股票 | 75,328 | | 1 | | | 1,003 | | | — | | | — | | | 1,004 | |
| 其他與股票相關的活動，扣除税款 | (24,985) | | — | | | (1,848) | | | (590) | | | — | | | (2,438) | |
| 其他綜合收入 | — | | — | | | — | | | — | | | 685 | | | 685 | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | | 38,453 | | | — | | | 38,453 | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 | 31,488,164 | | $ | 315 | | | $ | 94,452 | | | $ | 993,923 | | | $ | (2,618) | | | $ | 1,086,072 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月25日的六個月 |
| 普通股 | | 額外付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 總計 |
| （以千計，共享數據除外） | 股份
已發行 | | 標準桿數
價值 | | | | |
| 截至2021年12月25日的餘額 | 31,607,509 | | $ | 316 | | | $ | 77,451 | | | $ | 856,409 | | | $ | (1,440) | | | $ | 932,736 | |
| 行使股票期權 | 17,286 | | — | | | 957 | | | — | | | — | | | 957 | |
| 激勵性股票計劃下的薪酬支出 | — | | — | | | 4,270 | | | — | | | — | | | 4,270 | |
| 購買和取消普通股 | (186,435) | | (2) | | | (336) | | | (17,857) | | | — | | | (18,195) | |
| 發行非歸屬股票，扣除取消後的股票 | 4,221 | | — | | | 377 | | | — | | | — | | | 377 | |
| 其他與股票相關的活動，扣除税款 | (17,357) | | — | | | (527) | | | (1,470) | | | — | | | (1,997) | |
| 其他綜合損失 | — | | — | | | — | | | — | | | (303) | | | (303) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 73,112 | | | — | | | 73,112 | |
| 截至2022年6月25日的餘額 | 31,425,224 | | $ | 314 | | | $ | 82,192 | | | $ | 910,194 | | | $ | (1,743) | | | $ | 990,957 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註
DORMAN 產品公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 |
| （以千計） | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 38,453 | | | $ | 73,112 | |
| 為將淨收入與經營活動提供的現金進行核對而進行的調整： | | | |
| 折舊、攤銷和增值 | 26,969 | | | 19,600 | |
| 根據或有對價進行公允價值調整 | (12,400) | | | — | |
| 可疑賬款準備金 | 2,357 | | | 56 | |
| 遞延所得税準備金（收益） | 2,980 | | | (551) | |
| 股票薪酬準備金 | 5,435 | | | 4,270 | |
| 資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | (27,522) | | | 55,341 | |
| 庫存 | 113,331 | | | (102,824) | |
| 預付費和其他流動資產 | (12,229) | | | (7,347) | |
| 其他資產 | (3,526) | | | (726) | |
| 應付賬款 | (28,028) | | | 25,565 | |
| 累積的客户折扣和退貨 | (2,713) | | | (2,917) | |
| 應計薪酬和其他負債 | (10,221) | | | (26,193) | |
| 經營活動提供的現金 | 92,886 | | | 37,386 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 收購，扣除獲得的現金 | 67 | | | 595 | |
| 不動產、廠房和設備的增加 | (23,269) | | | (16,100) | |
| 用於投資活動的現金 | (23,202) | | | (15,505) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 支付循環信貸額度 | (72,800) | | | (10,000) | |
| | | |
| | | |
| 長期債務的支付 | (6,250) | | | — | |
| 行使股票期權的收益 | 1,130 | | | 894 | |
| 購買和取消普通股 | (828) | | | (18,195) | |
| 其他與股票相關的活動 | (1,343) | | | (1,386) | |
| 用於融資活動的現金 | (80,091) | | | (28,687) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 39 | | | (10) | |
| 現金和現金等價物的淨減少 | (10,368) | | | (6,816) | |
| 現金和現金等價物，期初 | 46,034 | | | 58,782 | |
| 現金和現金等價物，期末 | $ | 35,666 | | | $ | 51,966 | |
| 補充現金流信息 | | | |
| 為利息支出支付的現金 | $ | 26,745 | | | $ | 2,285 | |
| 為所得税支付的現金 | $ | 14,779 | | | $ | 36,700 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註
DORMAN 產品公司
簡明合併財務報表附註
截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月和六個月
（未經審計）
1. 演示基礎
如本文所用，除非上下文另有要求，“Dorman”、“公司”、“我們” 或 “我們的” 是指 Dorman Products, Inc. 及其子公司。我們在納斯達克全球精選市場的股票代碼是 “DORM”。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會的規章制度編制的。但是，它們並不包括公認會計原則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整（僅包括正常的經常性調整）均已包括在內。截至2023年7月1日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的財年或任何未來時期的預期業績。由於客户下訂單的時間安排以及向客户推出新產品和產品線，我們的經營業績可能會因季度而出現重大波動。這些財務報表應與截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其腳註一起閲讀。
2. 收購
2022年10月4日（“截止日期”），多曼收購了 100Super ATV, LLC（“SuperaTV”）（“交易”）已發行和未償還股權百分比，總對價為 $509.8百萬（淨額 $）6.8收購的百萬現金），外加向SuperaTV賣家支付的潛在收益不超過美元100總額為百萬美元，這仍取決於SuperaTV在截至2023年12月31日和2024年12月31日的年度內實現某些收入和毛利率目標。在截至 2023 年 7 月 1 日的六個月中，我們收到了 $0.3百萬美元現金，作為收盤淨營運資金調整的收益。SuperaTV 是機動車售後市場的領先獨立供應商，擁有一系列備受推崇的品牌，涵蓋功能配件和升級以及特種車輛的替換零件。
本次交易按收購會計方法記為企業合併。我們已將收購價格分配給收購的有形和可識別的無形資產以及根據其估計的公允價值承擔的負債。截至2023年7月1日，收購價格對收購資產和承擔的負債（包括分配給商譽的剩餘金額）的分配基於初步信息，隨着有關最終資產和負債估值的更多信息，在允許的衡量期內（自收購之日起最多一年）內可能會發生變化。仍為初步的公允價值包括與税收相關的負債和或有負債。根據測量期內發現的新信息對估算值進行的任何重大調整都將自收購之日起反映。
下表詳細列出了收購資產的公允價值和在收購之日承擔的負債，包括適用的衡量期調整：
| | | | | |
| （以千計） | |
| 應收賬款 | $ | 3,317 | |
| 庫存 | 90,428 | |
| 預付費和其他流動資產 | 5,293 | |
| 不動產、廠房和設備 | 23,776 | |
| 善意 | 247,474 | |
| 可識別的無形資產 | 157,500 | |
| 經營租賃使用權資產 | 11,661 | |
| 其他資產 | 3,001 | |
| 應付賬款 | (7,436) | |
| 應計補償 | (2,086) | |
| 累積的客户折扣和退貨 | (1,609) | |
| 其他流動負債 | (8,726) | |
| 長期經營租賃負債 | (9,508) | |
| 其他長期負債 | (3,307) | |
| 淨現金對價 | $ | 509,778 | |
自收購之日起，該交易的財務業績已包含在合併財務報表中。
3. 應收賬款的銷售
我們已經加入了多個由無關金融機構管理的客户贊助的計劃，這些計劃允許我們以折扣價向金融機構出售（保值）某些應收賬款。這些協議下的交易記為應收賬款的銷售，相關應收賬款在銷售交易時已從我們的簡明合併資產負債表中刪除。 這些協議下的應收賬款銷售以及包含在銷售、一般和管理費用中的相關保理費用如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| （以千計） | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 | | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 應收賬款的銷售 | $ | 241,937 | | | $ | 262,897 | | | $ | 479,677 | | | $ | 538,126 | |
| 保理成本 | 11,895 | | | 8,268 | | | 25,419 | | | 13,161 | |
4. 庫存
庫存包括我們產品加工中使用的材料成本、運費、直接人工和間接費用，按成本或可變現淨價值中較低者列報。庫存情況如下：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 原材料 | $ | 30,415 | | | $ | 34,267 | |
| 散裝產品 | 189,306 | | | 234,871 | |
| 成品 | 414,555 | | | 478,032 | |
| 包裝材料 | 8,445 | | | 8,731 | |
| 總計 | $ | 642,721 | | | $ | 755,901 | |
5. 商譽和無形資產
善意
商譽包括以下內容：
| | | | | |
| （以千計） | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | 443,035 | |
| SuperATV 採集的測量週期調整 | 233 | |
| 外幣折算 | 621 | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 | $ | 443,889 | |
無形資產
無形資產包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 需要攤銷的無形資產 | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 淨賬面價值 | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 淨賬面價值 |
| （以千計） | | | | | | | | | | | | |
| 客户關係 | | $ | 175,430 | | | $ | 26,504 | | | $ | 148,926 | | | $ | 175,430 | | | $ | 21,643 | | | $ | 153,787 | |
| 商標名稱 | | 67,690 | | | 8,568 | | | 59,122 | | | 67,690 | | | 6,370 | | | 61,320 | |
| 產品組合 | | 107,800 | | | 6,335 | | | 101,465 | | | 107,800 | | | 2,953 | | | 104,847 | |
| 科技 | | 2,167 | | | 944 | | | 1,223 | | | 2,167 | | | 820 | | | 1,347 | |
| 專利和其他 | | 2,230 | | | 412 | | | 1,818 | | | 1,430 | | | 322 | | | 1,108 | |
| 總計 | | $ | 355,317 | | | $ | 42,763 | | | $ | 312,554 | | | $ | 354,517 | | | $ | 32,108 | | | $ | 322,409 | |
攤銷費用為 $5.5百萬和美元3.1在截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月中，分別為百萬美元11.0百萬和美元6.1在截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月中，分別為百萬人。
6. 債務
截至2023年7月1日和2022年12月31日，我們信貸額度下未償借款的加權平均利率為 6.95% 和 5.78分別為％。
7. 承付款和或有開支
收購
我們有與收購相關的或有對價，因為如果實現績效目標，將作為收益支付的任何款項的最終金額尚不確定。如果收購的剩餘績效目標完全實現，則根據交易文件支付的最高額外或有付款將為美元102.0總計百萬。
截至 2023 年 7 月 1 日和 2022 年 12 月 31 日，我們累積了 $8.0百萬和美元20.0分別為百萬美元，代表我們預計可能因交易而到期的估計付款的公允價值。在截至2023年7月1日的六個月中，我們錄得淨減少美元12.0百萬美元計入或有對價負債，包括一美元12.4根據與實現收購協議中確定的目標相比的一系列業績結果的建模，公允價值減少了百萬美元，部分抵消了美元0.4隨着時間的流逝而增加的負債數百萬美元。淨收益包含在簡明合併運營報表的銷售、一般和管理費用中。
或有對價負債定期計量，並按公允價值入賬。由於缺乏相關的可觀察到的市場活動和管理層的重大判斷，用於計算或有對價負債公允價值的輸入被視為三級投入。對或有對價進行估值的方法使用了不可觀察的因素，例如收益期內的預計收入和銷售商品成本，在衡量或有對價的時期進行了貼現，以及波動率。根據這些假設，然後使用蒙特卡洛模擬對或有對價進行估值。未來收入和毛利的增加可能會導致更高的估計公允價值，而未來收入和毛利的減少可能會導致或有對價負債的估計公允價值降低。
其他突發事件
我們是正常業務過程中出現的法律訴訟的當事方或以其他方式參與法律訴訟，例如涉及合同、僱傭索賠、競爭慣例、知識產權侵權、產品責任索賠以及因我們的業務開展而產生的其他事項的各種索賠和法律訴訟。管理層認為，考慮到相關的保險範圍，這些行動，無論是個人還是總體而言，都不可能對公司產生重大的財務影響，考慮到相關的保險範圍，我們認為，當前事項可能造成的損失範圍並不重要。但是，法律事務存在固有的不確定性，其中任何問題的最終解決都可能對公司在記錄任何此類影響期間的現金流、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
8. 收入確認
下表顯示了我們按主要商品類型/產品線和地理位置分類的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| （以千計） | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 | | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 動力系統 | $ | 181,684 | | | $ | 156,555 | | | $ | 352,719 | | | $ | 308,783 | |
| 底盤 | 188,922 | | | 177,732 | | | 377,786 | | | 338,594 | |
| 機動車車身 | 94,466 | | | 69,767 | | | 185,625 | | | 143,047 | |
| 硬件 | 15,496 | | | 13,365 | | | 31,176 | | | 28,574 | |
| 總計 | $ | 480,568 | | | $ | 417,419 | | | $ | 947,306 | | | $ | 818,998 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| （以千計） | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 | | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 對美國客户的淨銷售額 | $ | 438,300 | | | $ | 384,223 | | | $ | 868,993 | | | $ | 757,841 | |
| 對非美國客户的淨銷售額 | 42,268 | | | 33,196 | | | 78,313 | | | 61,157 | |
| 總計 | $ | 480,568 | | | $ | 417,419 | | | $ | 947,306 | | | $ | 818,998 | |
9. 股票薪酬
限制性股票獎勵（“RSA”）和限制性股票單位（“RSU”）
我們以基於時間的RSA和RSU以及基於績效的RSA和RSU的形式向股權計劃的參與者發行RSA和RSU。
與 RSA 和 RSU 補助金相關的補償成本為 $2.6百萬和美元1.7截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月分別為百萬美元，以及美元4.3百萬和美元3.3截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月分別為百萬美元，已包含在簡明合併運營報表的銷售、一般和管理費用中。
下表總結了截至2023年7月1日的六個月中我們的RSA和RSU活動：
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權
平均值
公允價值 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 238,922 | | $ | 92.07 | |
| 已授予 | 108,670 | | $ | 96.10 | |
| 既得 | (68,588) | | $ | 79.97 | |
| 已取消 | (13,711) | | $ | 82.15 | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 | 265,293 | | $ | 97.36 | |
在截至2023年7月1日的六個月中，我們批准了 29,399基於績效的 RSU，授予日期公允價值為 $113.15每股。在截至2022年6月25日的六個月中，我們批准了 23,995基於績效的 RSU，授予日期公允價值為 $111.31每股。
截至 2023 年 7 月 1 日，有 $18.6百萬美元未確認的薪酬成本，與未投入的RSA和RSU補助金有關，預計將在加權平均期內確認 2.3年份。
股票期權
我們向股票計劃的參與者授予股票期權。與股票期權授予相關的補償成本為 $0.6百萬和美元0.4截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月分別為百萬美元，以及美元1.0百萬和美元0.8截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月分別為百萬美元，並在簡明合併運營報表中列為銷售、一般和管理費用。
下表總結了我們在截至2023年7月1日的六個月中的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權
平均值
價格 | | 加權
平均值
剩餘的
任期
（年） | | 聚合
固有的
價值
（以千計） |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 268,119 | | $ | 84.03 | | | | | |
| 已授予 | 77,543 | | $ | 91.23 | | | | | |
| 已取消 | (3,502) | | $ | 95.19 | | | | | |
| 已鍛鍊 | (23,837) | | $ | 72.15 | | | | | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 | 318,323 | | $ | 86.55 | | | 5.9 | | $ | 1,210 | |
| 可於 2023 年 7 月 1 日開始行使 | 133,943 | | $ | 80.43 | | | 4.8 | | $ | 868 | |
截至 2023 年 7 月 1 日，有 $5.1與未歸屬股票期權相關的未確認薪酬成本百萬美元，預計將在加權平均期內確認 3.0年份。
員工股票購買計劃（“ESPP”）
在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，我們發佈了 14,975ESPP 下的股份。在截至2022年6月25日的六個月中，我們發佈了 4,615ESPP 下的股票。
10. 每股收益
每股基本收益的計算方法是將我們的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數，不包括被認為是偶然發行的未歸屬的RSA。為了計算攤薄後的每股收益，將普通股等價物與已發行普通股的加權平均數相加。普通股
等價物使用庫存股法計算，並根據未償還的股票獎勵進行計算。
在截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月中，大約有 353,000股票和 37,000分別為股票，在截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月中，大約有 295,000股票和 32,000這些股票分別被排除在攤薄後每股收益的計算之外，因為它們的影響本來是反稀釋的。
下表列出了每股基本收益和攤薄後每股收益的計算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| （以千計，每股數據除外） | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 | | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 32,770 | | | $ | 37,905 | | | $ | 38,453 | | | $ | 73,112 | |
| 分母： | | | | | | | |
| 已發行基本股的加權平均值 | 31,466 | | 31,424 | | 31,451 | | 31,461 |
| 股票薪酬裁決的影響 | 62 | | 111 | | 82 | | 107 |
| 加權平均攤薄後已發行股數 | 31,528 | | 31,535 | | 31,533 | | 31,568 |
| 每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 1.04 | | | $ | 1.21 | | | $ | 1.22 | | | $ | 2.32 | |
| 稀釋 | $ | 1.04 | | | $ | 1.20 | | | $ | 1.22 | | | $ | 2.32 | |
11. 普通股回購
我們定期按當時的市場價格回購，並取消向Dorman Products, Inc. 401（k）退休計劃和信託（“401（k）計劃”）發行的普通股。401（k）計劃參與者不能再根據401（k）計劃購買多爾曼普通股作為投資期權。當參與者在401（k）計劃允許的情況下出售單位或在退休、終止或其他原因時選擇退出401（k）計劃時，公司通常從401（k）計劃中購買股票。 下表彙總了公司在指定時期內回購和註銷普通股的情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 | | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 股票已回購並取消 | 4,715 | | 7,621 | | 9,840 | | 20,385 |
| 回購和取消股票的總成本（以千計） | $ | 394 | | | $ | 752 | | | $ | 828 | | | $ | 2,140 | |
| 每股平均價格 | $ | 83.56 | | | $ | 98.71 | | | $ | 84.11 | | | $ | 104.99 | |
另外，我們的董事會已授權回購不超過 $600根據先前宣佈的股票回購計劃和隨後的授權，截至2024年12月31日，我們持有100萬股普通股。根據該計劃，股票回購可能會不時進行，具體取決於市場狀況、股票價格、股票可用性和其他因素，由我們自行決定。股票回購計劃並不要求我們收購任何特定數量的股票。截至 2023 年 7 月 1 日，$228.0根據該股票回購計劃，有百萬美元可供回購。 以下
該表總結了股票回購計劃下普通股的回購和註銷：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 | | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 股票已回購並取消 | — | | | 67,700 | | — | | 166,050 |
| 回購和取消股票的總成本（以千計） | $ | — | | | $ | 6,525 | | | $ | — | | | $ | 16,054 | |
| 每股平均價格 | $ | — | | | $ | 96.38 | | | $ | — | | | $ | 96.68 | |
12. 所得税
2023 年 7 月 1 日，我們有 $3.5百萬美元的未確認税收優惠淨額，美元3.4其中百萬美元如果得到承認，將降低我們的有效税率。我們在所得税支出中確認與不確定税收狀況相關的利息和罰款。截至2023年7月1日，與不確定税收狀況相關的應計利息和罰款並不重要。
我們在美國、加拿大、中國、印度和墨西哥提交所得税申報表。出於美國聯邦所得税的目的，2019年之前納税年度的訴訟時效已結束。對於我們申報的州，2018年之前的納税年度的時效已經結束。在加拿大和中國，出於所得税目的，2020年之前的納税年度的訴訟時效已關閉。印度出於所得税的目的，2019年之前的納税年度的訴訟時效已關閉。在墨西哥，出於所得税的目的，2018年之前的納税年度的訴訟時效已關閉。
13. 關聯方交易
我們從我們的非執行董事長史蒂芬·伯曼及其某些家庭成員為所有者的實體租用賓夕法尼亞州科爾馬的設施和賓夕法尼亞州劉易斯伯裏的部分設施。每份租約均為不可取消的經營租約。根據這些租賃安排，向這些實體支付的租金總額將為 $2.92023 財年為 100 萬美元，為 $2.52022財年為百萬美元。我們位於賓夕法尼亞州科爾馬的公司總部的租約已於 2022 年 12 月續訂，自 2023 年 1 月 1 日起生效，並將於 2027 年 12 月 31 日到期。我們在賓夕法尼亞州劉易斯伯裏運營設施的租約於2020年9月簽署，並將於2027年12月31日到期。
我們還向我們的特種車輛總裁兼首席執行官林賽·亨特及其某些家庭成員擁有的實體租賃了我們在印第安納州麥迪遜市和洛杉磯什裏夫波特的設施。每份租約均為不可取消的經營租約。根據這些租賃安排，向這些實體支付的租金總額將為 $2.62023財年為百萬美元。由於收購SuperaTV，我們在印第安納州麥迪遜市和洛杉磯什裏夫波特的運營設施的租約已於 2022 年 10 月續訂，並將於 2027 年 10 月 31 日到期。
我們與由 Lindsay Hunt 家族成員持有多數股權的交易對手簽署了倉庫存儲和服務協議。該協議規定按商定的費率提供室內存儲空間和物料搬運服務。該安排下的付款總額預計為 $0.22023財年為百萬美元。該協議於2020年10月簽署，並將於2023年10月到期。
我們是合資企業的合作伙伴 一我們的供應商並擁有其少數股權 二其他供應商。 兩個這些投資中有按權益法核算， 一在成本法下核算。
14. 公允價值披露
現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款以及其他流動資產和負債等金融工具的賬面價值接近其基於公允價值的公允價值
關於這些工具的短期性質。我們的信貸額度下借款的賬面價值接近公允價值，因為這些借款按與市場利率（Term SOFR）掛鈎的利率計息。
第 2 項。 管理層對財務狀況和業績的討論與分析
運營
“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 應與本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表及其相關附註一起閲讀。如本文所用，除非上下文另有要求，“Dorman”、“公司”、“我們” 或 “我們的” 是指 Dorman Products, Inc. 及其子公司。
關於前瞻性陳述的警示聲明
本文件中的某些陳述構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”，包括與全球冠狀病毒疫情、淨銷售額、攤薄後的每股收益、毛利率、銷售、一般和管理費用、所得税支出、所得税前收入、淨收入、現金及現金等價物、債務、流動性、公司的股票回購計劃、公司前景、公司的增長機會有關的陳述未來的業務前景，運營成本和生產率舉措、通貨膨脹、關税和關税減免、長期價值、收購和收購機會、投資、成本抵消、季度波動、新產品開發、客户優惠以及外幣波動。諸如 “可能”、“相信”、“證明”、“期望”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“預期”、“打算”、“應該”、“將” 和 “可能” 之類的詞語以及類似的表達方式用於識別前瞻性陳述。但是，沒有這些詞並不意味着這些陳述不是前瞻性的。此外，非歷史陳述也應被視為前瞻性陳述。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表陳述發表之日。此類前瞻性陳述基於當前的預期，這些預期涉及許多已知和未知的風險、不確定性和其他因素（其中許多是我們無法控制的），這些因素可能導致實際事件與此類前瞻性陳述所表達或暗示的事件存在重大差異。如果其中一種或多種風險或不確定性出現，或者如果基本假設被證明不正確，則實際結果可能與預期、估計或預測的結果存在重大差異。
請參閲 “關於前瞻性陳述的聲明” 和 “第 1A 項。風險因素” 位於我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的最新10-K表年度報告的第一部分，我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件更新了這些風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際業績與前瞻性陳述的預測或暗示的業績存在重大差異。公司沒有義務更新本文件中的任何信息，也明確聲明不承擔任何此類義務，包括但不限於任何後來由於新信息、未來事件或其他原因導致任何前瞻性陳述不準確的情況。
導言
以下討論和分析以及本10-Q表季度報告中的其他章節應與 “第1項” 中包含的Dorman Products, Inc.未經審計的簡明合併財務報表及其腳註一起閲讀。本10-Q表季度報告的財務報表”，以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，以及公司截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中經審計的合併財務報表及其腳註。
本10-Q表季度報告包含Dorman的註冊和未註冊商標或服務標誌，是Dorman Products, Inc. 和/或其關聯公司的財產。這份10-Q表季度報告還可能包含屬於其他公司的其他商品名稱、商標或服務標誌。我們使用或展示其他各方的商標、商品名稱或服務標誌不打算暗示，此類使用或展示不應被解釋為暗示與這些各方的關係、認可或贊助我們。
概述
我們是機動車售後市場行業更換和升級零件的領先供應商之一，為乘用車、輕型、中型和重型卡車以及特種車輛，包括多功能地形車 (UTV) 和全地形車 (ATV) 提供服務。截至 2022 年 12 月 31 日，我們銷售了大約 129,000 個不同的零件，其中許多是我們設計和設計的。該數字不包括自有品牌庫存單位以及我們營銷、包裝和分銷產品方式的其他變化，包括被收購公司的不同部分，反映了在其生命週期結束時已停產的不同部分。我們的產品以我們的各種品牌名稱、客户的自有品牌或批量出售。我們是領先的售後市場零件供應商之一，這些零件傳統上只能從原始設備、原始設備製造商、製造商或打撈場向消費者提供。這些部件包括鋼板彈簧、進氣歧管、排氣歧管、車窗調節器、散熱器風扇總成、輪胎壓力監測傳感器、廢氣再循環 (EGR) 冷卻器、UTV 擋風玻璃和複雜的電子模塊。
我們的大部分淨銷售額來自北美（主要是美國）的客户。我們的產品主要通過以下渠道銷售：售後市場零售商，包括通過其在線平臺；經銷商；國家、地區和地方倉庫分銷商和專業市場；以及打撈場。此外，我們還通過經銷商和我們的在線平臺銷售特種車輛產品。我們還在美國境外分銷產品，主要銷往加拿大和墨西哥，在較小程度上銷往歐洲、中東和澳大利亞。
由於客户下訂單的時間以及我們的供應商交付客户訂購產品的能力和能力，我們的經營業績可能會在每個季度之間出現重大波動。向客户推出新產品和產品線，以及業務收購，也可能導致每個季度的重大波動。
關鍵會計政策
如截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告所述，公司的關鍵會計政策沒有發生重大變化。
新產品開發
新產品開發對我們來説是一個重要的成功因素，傳統上一直是我們的主要增長工具。我們進行了增量投資，以加大新產品開發力度，以發展我們的業務並加強與客户的關係。投資的主要形式是增加產品開發資源、提高客户和終端用户意識計劃以及改善客户服務。從歷史上看，這些投資使我們能夠提供更多的新產品供應，並將收入增長到通常超過市場增長率的水平。
在截至2023年7月1日的六個月中，我們向客户和最終用户推出了1,841個新的不同零件，其中包括621個 “新進入售後市場” 的零件。我們推出了 4,443 個新的不同部件
在截至2022年12月31日的財年中，向我們的客户和最終用户提供，包括1,565個 “新進入售後市場” 的零件。
重點領域之一是我們的複雜電子項目，該項目利用了當今原始設備平臺上使用的越來越多的電子元件。新車平均包含大約 50 個電子模塊，有些高端豪華車包含超過 100 個模塊。我們的複雜電子產品是在內部設計和開發並經過測試的，以幫助確保穩定的性能，我們的產品組合側重於進一步發展我們在該類別中的領導地位。
另一個重點領域是我們為機動車售後市場行業的中型和重型卡車領域銷售的產品。我們認為，該行業提供的增長機會與機動車售後市場行業的乘用車和輕型卡車領域為我們提供的許多增長機會相同。我們專門為該領域提供傳統上只能從原始設備製造商或打撈場獲得的零件，類似於我們對待乘用車和輕型卡車領域的方式。
收購
我們戰略的一個關鍵組成部分是通過收購實現增長。我們於 2022 年 10 月 4 日收購了 Super ATV, LLC（“SuperATV”）是機動車售後市場的領先獨立供應商，擁有一系列備受推崇的品牌，包括功能配件和升級以及特種車輛的替換零件。 有關更多信息，請參閲附註2 “簡明合併財務報表附註下的收購”。除其他原因外，我們將來可能會收購企業，以補充我們的財務增長，增加我們的客户羣，增加我們的分銷能力或增強我們的產品開發資源。
行業因素
公司的財務業績還受到各種行業因素的影響，包括但不限於任何時候運營的車輛的數量、車齡和狀況，以及這些車輛的行駛里程。
正在運營的車輛
該公司的產品主要購買並安裝在美國運營的乘用車和輕型車輛（“VIO”）的子細分市場上，特別針對車齡為8至13歲的車輛。每年，美國經季節性調整後購買的新車年率（“US SAAR”）都會為VIO帶來新的一年。根據汽車保養協會（“Auto Care”）的數據，由於2008年的大蕭條，消費者購買的新車減少了，從2008年到2011年，美國SAAR經歷了下滑。我們認為，在此期間，美國SAAR的下降導致我們的主要VIO細分市場（車齡為8至13年的汽車）從2016年開始出現後續下降。但是，繼2011年和2008年大蕭條的影響之後，美國消費者開始增加購買新車，隨着時間的推移，這使美國SAAR恢復並恢復到更高的歷史水平。因此，我們預計，車齡為8至13年的車輛的VIO將在未來幾年內繼續恢復。
此外，我們認為，車主使用現有車輛的時間通常比幾年前長，他們進行必要的維修和保養，以保持這些車輛的良好維護。我們認為，這一趨勢支持了VIO的增長，到2022年，VIO增加到2.934億，比2021年增長了1％。根據IHS Automotive旗下的Polk發佈的數據，截至2022年10月，VIO的平均年齡從截至2021年10月的12.2歲提高到截至2022年10月的12.4歲。
行駛里程
行駛里程數是影響我們業務的另一個重要統計數據。通常，隨着車輛行駛的里程越長，零件出現故障的可能性就越大，對更換零件（包括我們的零件）的需求也會增加。根據美國交通部的數據，截至2022年10月的行駛里程同比增長1.5％。我們預計，行駛里程的增加可能會持續下去，因為某些僱主已經開始取消疫情期間實施的在家辦公政策，因此，消費者可能會更頻繁地恢復通勤上班的狀態。但是，近幾個月來，全球汽油價格波動不定，這可能會對行駛里程產生負面影響，因為消費者減少旅行或尋求其他交通方式。
品牌保護
我們在競爭激烈的市場中運營。因此，我們不斷評估我們對不同客户和渠道的品牌、定價和條款的態度。例如，我們維持品牌保護政策，旨在確保我們的某些品牌商品的廣告不會低於某些批准的定價水平。此外，當我們看到第三方侵犯我們的知識產權時，我們可能會尋求法律補救，包括那些侵犯我們的專利、錯誤地將我們的產品描述為自己的產品或將我們的產品圖片用於自己的營銷活動的第三方。
折扣、津貼和激勵措施
我們提供各種客户折扣、折扣、有缺陷和銷售緩慢的產品退貨以及其他激勵措施。根據發票的指定折扣條款，我們可以為支付發票提供現金折扣。此外，我們可能會根據從我們這裏購買的數量提供定價折扣，或者根據客户協議提供與計劃相關的其他定價折扣。這些激勵措施可以採用 “發票外” 折扣的形式，並在銷售時立即從銷售額中扣除。對於那些選擇按季度或按年領取激勵而不是 “發票外” 的客户，我們提供回扣，並在進行相關銷售時累積此類付款，並相應地減少銷售額。最後，向客户提供折扣和折扣，以支持促銷活動，例如廣告和銷售人員津貼。
我們的客户，尤其是我們的大型零售客户，在與我們談判時，經常尋求更優惠的價格和產品退貨條款，以及延長的付款期限。我們儘量避免或儘量減少這些優惠，但我們已授予定價優惠、賠償權和延長客户付款期限，並在某些情況下允許更高的產品退貨水平。這些優惠會影響淨銷售額和我們的利潤水平，可能需要額外的資金來為業務融資。我們預計客户將繼續對我們的利潤施加壓力。
新客户獲取成本
如果我們為誘使客户從競爭對手的品牌轉變而產生轉換成本，包括將新產品線擴展到現有客户，我們可能會產生客户獲取成本。轉換成本包括與移除新客户的庫存並將其替換為我們的庫存（通常稱為庫存提升）相關的費用。新客户獲取成本在產生時記為收入減少。
產品保修和積壓退貨
我們的許多產品都提供終身有限保修，通常涵蓋材料或工藝缺陷以及不符合規格要求。除了保修退貨外，我們還提供
如果我們的客户庫存過剩，可以允許他們在客户特定的限制範圍內將完好無損的新產品退還給我們。在銷售產品時，我們根據有關索賠性質、頻率和平均成本以及客户退貨概率的歷史信息得出的估算值，計算產品保修和積壓退貨佔銷售額的百分比。在確定任何會計期間的銷售回報和其他補貼時，必須做出和使用重要的判斷和估計。必要時，將根據這些因素的變化對這些估計數進行修訂。我們會定期研究此類索賠的趨勢。
外幣
我們的許多產品及相關原材料和組件都是從美國和多個非美國國家的供應商那裏購買的。產品通常通過採購訂單購買，購買價格以美元指定。因此，在執行採購訂單和支付產品款項之間，我們通常不會受到美元與各種外幣之間關係波動的影響。
如果將來美元相對於這些外幣的價值會發生變化，我們的供應商對新採購訂單下的商品收取的價格可能會以等值的美元發生變化。我們海外採購的最大一部分來自中國。在過去幾年中，人民幣兑美元的匯率一直在波動。未來人民幣相對於美元的價值的任何變化都可能導致我們從中國購買的商品的成本發生變化。但是，我們採購的商品的成本也受到其他因素的影響，包括原材料可用性、勞動力成本和運輸成本。
我們的子公司位於美國境外，使用各種本位貨幣。由於我們的合併財務報表以美元計價，因此必須使用當期的匯率將以美元以外的貨幣計價的資產、負債、淨銷售額和支出轉換為美元。因此，外幣匯率的波動可能會影響我們的財務業績。
勞動力市場和通貨膨脹成本的影響
在截至2023年7月1日的六個月以及截至2022年12月31日的年度中，我們經歷了廣泛的通貨膨脹影響，這主要是由於全球運輸和物流限制，導致競爭日益激烈的勞動力市場導致運輸成本、關税、材料成本和工資通脹大幅上漲。儘管最近有跡象表明全球供應鏈限制有所緩解，海運和大宗商品成本下降，但運費增加、勞動力成本上漲和材料通脹成本可能會繼續對我們在2023財年的剩餘時間內的業績產生負面影響。我們試圖通過節省成本的舉措、提高客户的價格和使用替代供應商來抵消通貨膨脹壓力。儘管我們已經實施了直通價格上漲以抵消通貨膨脹的成本影響，但價格上漲通常是在我們經歷了更高的成本之後才實施的，這導致這些成本的全部回收滯後效應。此外，我們為彌補增加的成本而實施的定價上漲沒有增加利潤，因此並不能完全抵消成本增加對我們的毛利率和營業利潤率百分比的影響。無法保證我們將來會成功實施價格上漲以收回增加的通貨膨脹成本。
利率的影響
根據我們的客户應收賬款銷售計劃的條款，我們的業務將面臨利率風險，這是T的變化定期擔保隔夜融資利率（“定期SOFR”）要麼
替代貼現率會影響計入符合條件的應收賬款所產生的成本。此外，我們在信貸額度下的未償還借款按與定期SOFR或適用的基準利率掛鈎的浮動利率計息。根據信貸額度的條款，利率的變化會影響我們根據信貸額度借款的利率，也會影響現有借款的利息成本。在截至2023年7月1日的六個月以及截至2022年12月31日的年度中，我們看到定期SOFR和其他參考利率大幅上升，這影響了我們的業績，如下文所述。我們預計，在可預見的將來，利率可能會繼續上升，從而增加與我們的應收賬款銷售計劃和未償借款相關的成本。
關税的影響
2018年第三季度，美國貿易代表辦公室（USTR）開始對從中國進口的產品（包括我們的許多產品）徵收額外關税，從 7.5% 到 25% 不等。迄今為止頒佈的關税增加了在中國為我們製造的許多產品的成本。我們已採取多項措施來減輕關税的影響，包括但不限於向客户提高價格和供應商提供成本優惠。我們預計將繼續緩解關税的影響，主要是通過提高銷售價格來抵消所產生的更高關税。預計關税不會對我們的淨收入產生重大影響，但預計將增加淨銷售額，降低我們的總利潤率和營業利潤率。
2020 年 1 月，美國貿易代表對從中國進口的某些類別的產品給予臨時關税減免。美國貿易代表辦公室對從中國進口的大多數類別產品的關税減免已於2020年底到期。然而，2022年3月，美國貿易代表辦公室恢復了對從中國進口的某些類別產品的關税減免。恢復的關税減免追溯適用於 2021 年 10 月 12 日，計劃於 2023 年 9 月 30 日到期。恢復的關税減免適用於我們有限數量的產品，預計不會對我們的經營業績產生重大影響。
運營結果
下表列出了在所示期間內，我們的簡明合併運營報表中某些項目佔淨銷售額的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束* | | 六個月結束* |
| （以千計，百分比數據除外） | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 | | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 淨銷售額 | $ | 480,568 | | | 100.0 | % | | $ | 417,419 | | | 100.0 | % | | $ | 947,306 | | | 100.0 | % | | $ | 818,998 | | | 100.0 | % |
| 銷售商品的成本 | 317,062 | | | 66.0 | % | | 275,894 | | | 66.1 | % | | 639,323 | | | 67.5 | % | | 544,233 | | | 66.5 | % |
| 毛利 | 163,506 | | | 34.0 | % | | 141,525 | | | 33.9 | % | | 307,983 | | | 32.5 | % | | 274,765 | | | 33.5 | % |
| 銷售、一般和管理費用 | 108,308 | | | 22.5 | % | | 92,058 | | | 22.1 | % | | 234,671 | | | 24.8 | % | | 178,586 | | | 21.8 | % |
| 運營收入 | 55,198 | | | 11.5 | % | | 49,467 | | | 11.9 | % | | 73,312 | | | 7.7 | % | | 96,179 | | | 11.7 | % |
| 利息支出，淨額 | 12,565 | | | 2.6 | % | | 1,565 | | | 0.4 | % | | 24,518 | | | 2.6 | % | | 2,796 | | | 0.3 | % |
| 其他收入，淨額 | (396) | | | -0.1 | % | | (111) | | | 0.0 | % | | (753) | | | -0.1 | % | | (195) | | | 0.0 | % |
| 所得税前收入 | 43,029 | | | 9.0 | % | | 48,013 | | | 11.5 | % | | 49,547 | | | 5.2 | % | | 93,578 | | | 11.4 | % |
| 所得税準備金 | 10,259 | | | 2.1 | % | | 10,108 | | | 2.4 | % | | 11,094 | | | 1.2 | % | | 20,466 | | | 2.5 | % |
| 淨收入 | $ | 32,770 | | | 6.8 | % | | $ | 37,905 | | | 9.1 | % | | $ | 38,453 | | | 4.1 | % | | $ | 73,112 | | | 8.9 | % |
*由於四捨五入，銷售信息的百分比可能不相加
截至2023年7月1日的三個月與截至2022年6月25日的三個月相比
截至2023年7月1日的三個月，淨銷售額從截至2022年6月25日的三個月的4.174億美元增長了15％，達到4.806億美元。 淨銷售額的增長為 主要是由SuperaTV的加入以及為抵消通貨膨脹而提高價格以及向市場推出新產品所推動的。截至2023年7月1日的三個月中，不包括SuperaTV，淨銷售額增長了1％。
截至2023年7月1日的三個月，毛利率為淨銷售額的34.0％，而截至2022年6月25日的三個月中，毛利率為淨銷售額的33.9％。毛利率佔淨銷售額的百分比略有增長的主要原因是增加了SuperaTV，其毛利率百分比高於公司的平均水平，但部分抵消了 在截至2023年7月1日的三個月中，與收購SuperaTV相關的庫存的公允價值調整導致成本增加.
截至2023年7月1日的三個月，銷售、一般和管理費用（“SG&A”）為1.083億美元，佔淨銷售額的22.5％，而截至2022年6月25日的三個月中，銷售額、一般和管理費用（“SG&A”）為9,210萬美元，佔淨銷售額的22.1％。銷售和收購佔淨銷售額百分比的增加主要是由於更高的利率對我們的客户應收賬款保理計劃的影響，以及SuperaTV 的增加，其銷售和收購支出佔淨銷售額的百分比高於公司平均水平，但部分抵消了 在截至2023年7月1日的三個月中，對先前收購的潛在收益支付的或有對價債務的公允價值估計有所下降.
截至2023年7月1日的三個月，我們的有效税率為23.8％，而截至2022年6月25日的三個月中，我們的有效税率為21.1％。有效税率的提高是由於國家税收支出的增加和國外業務的影響。
截至2023年7月1日的六個月與截至2022年6月25日的六個月相比
截至2023年7月1日的六個月中，淨銷售額從截至2022年6月25日的六個月的8.19億美元增長了16％，達到9.473億美元。 淨銷售額的增長 反映了2022年10月SuperATV的加入，新產品的推向市場，以及價格上漲以抵消通貨膨脹。截至2023年7月1日的六個月中，不包括SuperaTV，淨銷售額增長了2％。
截至2023年7月1日的六個月中，毛利率為淨銷售額的32.5％，而截至2022年6月25日的六個月中，毛利率為淨銷售額的33.5％。毛利率佔淨銷售額百分比的下降主要是由於受通貨膨脹成本影響的2022年購買的高成本庫存的售出，部分被定價行動的有利影響以及SuperaTV的加入所抵消，後者的毛利率百分比高於公司平均水平。
截至2023年7月1日的六個月中，銷售和收購支出為2.347億美元，佔淨銷售額的24.8％，而截至2022年6月25日的六個月中，銷售和收購支出為1.786億美元，佔淨銷售額的21.8％。銷售和收購佔淨銷售額百分比的增長主要是由於 更高的利率對我們的客户應收賬款保理計劃的影響，以及SuperaTV的加入，SuperaTV的銷售和收購支出佔淨銷售額的百分比高於公司的平均水平。增長還受到無形資產攤銷率增加的影響，以及 記錄的與客户破產申請有關的費用，部分被截至2023年7月1日的六個月中，對先前收購的潛在收益支付的或有對價債務的公允價值估計的減少所抵消。
截至2023年7月1日的六個月中，我們的有效税率為22.4％，而截至2022年6月25日的六個月中，我們的有效税率為21.9％。有效税率的提高是由於國家税收支出的增加和國外業務的影響。
流動性和資本資源
從歷史上看，我們的主要流動性來源是我們的投資現金和運營產生的現金流，包括某些客户提供的應收賬款銷售計劃。截至2023年7月1日，現金及現金等價物為3,570萬美元，截至2022年12月31日為4,600萬美元。截至2023年7月1日，營運資金為6.184億美元，而截至2022年12月31日為5.908億美元。截至2023年7月1日，股東權益為10.861億美元，截至2022年12月31日為10.426億美元。
根據我們目前的運營計劃，我們認為我們的可用資金來源足以滿足我們至少未來十二個月的持續現金需求。但是，延長對客户的付款期限、對我們產品的需求減少、利率上升、突發事件或其他因素可能會對我們的流動性產生負面影響。有關可能影響我們流動性的承諾和意外開支的更多信息，請參閲隨附的簡明合併財務報表中的附註7 “承諾和意外開支”。
付款條款和應收賬款銷售計劃
在過去的幾年中，由於客户的要求和市場需求，我們繼續向某些客户延長付款期限。這些延長的期限導致應收賬款數額增加，現金使用量很大。我們與多個客户一起參與應收賬款銷售計劃，允許我們將應收賬款出售給金融機構，以抵消這些付款期限延長對現金流的負面影響。但是，通過這些計劃出售應收賬款最終會使我們獲得的預付現金少於我們在適當時候自己收取應收賬款時獲得的現金，從而產生應收賬款保理成本。此外，如果這些應收賬款銷售計劃中的任何一個按與SOFR期限或其他參考利率掛鈎的利率收取利息，則這些適用利率的提高會增加我們出售應收賬款的成本並減少我們收到的現金金額。參見第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露了解更多信息。進一步延長客户付款期限將導致現金使用量增加或與應收賬款銷售相關的成本增加。
在截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月中，我們根據這些計劃分別出售了4.797億美元和5.381億美元的應收賬款。如果在過去的十二個月中沒有出售應收賬款，那麼根據我們的標準付款條件，截至2023年7月1日和2022年12月31日，將分別有大約8.063億美元和7.223億美元的額外應收賬款未償清。如果業務需要允許，我們有能力根據這些計劃出售更多的應收賬款。進一步延長客户付款期限將導致現金使用量增加或與應收賬款銷售相關的成本增加。
在截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月中，與這些應收賬款銷售計劃相關的保理成本分別為2540萬美元和1,320萬美元。保理成本同比增長是由較高的期限SOFR和其他參考利率推動的。
信貸協議
該公司簽訂了信貸協議，提供6億美元的循環信貸額度，其中包括5億美元的定期貸款，要求按季度攤銷還款。信貸協議將於2027年10月4日到期。截至2023年7月1日，循環信貸額度下有1.666億美元的未償借款，定期貸款下有4.906億美元的未償借款。同在那一天，我們還有三張未兑現的信用證，總額為130萬美元。
扣除未償借款和信用證，我們在信貸額度下有4.321億美元的可用資金 2023年7月1日。
我們的信貸協議包含肯定和否定契約。截至 2023 年 7 月 1 日，我們的信貸協議沒有違約。
有關更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第8項中合併財務報表附註的附註7 “長期債務”。
現金流
以下彙總了簡明合併現金流量表中包含的活動：
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 |
| （以千計） | 2023年7月1日 | | 2022年6月25日 |
| 經營活動提供的現金 | $ | 92,886 | | | $ | 37,386 | |
| 用於投資活動的現金 | (23,202) | | | (15,505) | |
| 用於融資活動的現金 | (80,091) | | | (28,687) | |
| 外匯對現金和現金等價物的影響 | 39 | | | (10) | |
| 現金和現金等價物的淨減少 | $ | (10,368) | | | $ | (6,816) | |
在截至2023年7月1日的六個月中，運營活動提供的現金比上年同期增加了5,550萬美元，這得益於營運資金現金流入增加，但收入的減少部分抵消了這一點。
在截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月中，投資活動分別使用了2320萬美元和1,550萬美元的現金。在截至2023年7月1日的六個月中，用於投資活動的現金比上年同期有所增加，這主要是由於SuperaTV在2022年10月被收購後，在本年度納入了不動產、廠房和設備。
在截至2023年7月1日的六個月中，融資活動包括償還循環信貸額度下的7,280萬美元未償借款，以及信貸協議下的630萬美元定期貸款餘額。在截至2022年6月25日的六個月中，我們在循環信貸額度下償還了1,000萬美元的未償借款，並根據股票回購計劃支付了1,610萬美元回購了166,050股普通股。每個時期融資活動現金的剩餘用途主要來自於從401（k）計劃中回購普通股，以及與歸屬限制性股票獎勵（“RSA”）和限制性股票單位（“RSU”）相關的所得税預扣税。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們的市場風險是利率不利變化帶來的潛在損失。根據我們的客户贊助的應收賬款銷售計劃計入的應收賬款按與定期SOFR或替代折扣率掛鈎的利率計息，並導致我們在計入這些應收賬款時產生成本。此外，我們的浮動利率債務的利息支出受到參考利率的影響。
根據我們客户贊助的出售應收賬款計劃的條款，參考利率的變化將影響我們產生的融資成本金額，以及我們在出售這些計劃下的應收賬款時獲得的現金金額。定期SOFR提高一個百分點或應收賬款銷售計劃的貼現率將增加我們的保理成本，使我們本應獲得的現金減少約190萬美元
截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月分別為200萬美元，截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月分別為400萬美元和410萬美元。
根據我們的信貸協議條款，參考利率或貸款人基準利率的變化將影響我們可以根據該協議借入資金的利率。在截至2023年7月1日和2022年6月25日的三個月中，參考利率或基準利率提高一個百分點將使我們在信貸協議下的浮動利率債務的利息支出分別增加約180萬美元和60萬美元，在截至2023年7月1日和2022年6月25日的六個月中，分別增加360萬美元和120萬美元。
第 4 項。控制和程序
關於披露控制和程序有效性的結論
截至本報告所涉期末，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》第13a-15（e）條中定義。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序，如第13a-15（e）條所定義，在合理的保證水平上是有效的。
2022年10月4日，我們完成了對Super ATV, LLC（“SuperATV”）的收購。 我們正在評估中SuperaTV 的現有控制和程序，以及將 SuperaTV 整合到我們的財務報告內部控制中。 根據美國證券交易委員會工作人員的指導方針，允許公司在收購完成之日起一年內將被收購的企業排除在管理層對財務報告內部控制有效性的評估之外，我們已將SuperaTV排除在對財務報告內部控制有效性的評估之外 截至2023年7月1日。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註2。
財務報告內部控制的變化
除了上述對SuperaTV的收購外，在截至2023年7月1日的三個月中，我們對財務報告的內部控制沒有變化（定義見《交易法》第13a-15（f）條），對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制有效性的限制
控制系統，無論構思和操作多麼周密，都旨在為實現控制系統的目標提供合理但不是絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映出存在資源限制這一事實，而且必須將控制的好處與成本相比加以考慮。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）都被發現。由於成本效益高的控制系統固有的侷限性，可能會發生因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述而無法被發現。公司定期對其內部控制進行評估，以在必要時加強其程序和控制。
第二部分。其他信息
第 1 項。 法律訴訟
本報告第一部分第1項所載簡明合併財務報表附註7 “承付款和意外開支” 中列出的信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
與之前在截至2022年12月31日的10-K表年度報告第1部分第1A項 “風險因素” 中報告的風險相比，我們的風險因素沒有發生重大變化。您應仔細考慮我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們在10-K表年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
在截至2023年7月1日的三個月中，我們購買了普通股，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | 總數
的股份
已購買 | | 平均值
已支付的價格
每股 | | 總數
的股份
以身份購買
公開的一部分
已宣佈
計劃或
程式節目 (4) | | 最大值
數字
（或近似值
美元價值）
在那股中
可能還會被購買
根據計劃或方案 (4) |
| 2023 年 4 月 2 日至 2023 年 4 月 29 日 (1) | 2,348 | | $ | 84.19 | | | — | | $ | 227,989,218 | |
| 2023 年 4 月 30 日至 2023 年 5 月 27 日 (2) | 1,421 | | $ | 87.19 | | | — | | $ | 227,989,218 | |
| 2023 年 5 月 28 日至 2023 年 7 月 1 日 (3) | 1,493 | | $ | 80.06 | | | — | | $ | 227,989,218 | |
| 總計 | 5,262 | | | | — | | $ | 227,989,218 | |
(1)包括在此期間為與歸屬限制性股票獎勵（“RSA”）有關的所得税預扣而向參與者預扣的306股普通股。根據我們的2008年股票期權和股票激勵計劃（“2008年計劃”），RSA是在前一時期向參與者授予的。還包括從401（k）計劃中購買的2,042股股票。
(2)包括與在此期間歸屬RSA有關的為所得税預扣目的向參與者預扣的241股普通股。根據2008年計劃和我們的2018年股票期權和股票激勵計劃，RSA是在前一時期向參與者授予的。還包括從401（k）計劃中購買的1,180股股票。
(3)包括從401（k）計劃中購買的1,493股股票。
(4)2013年12月12日，我們宣佈董事會批准了一項股票回購計劃，授權在2014年底之前回購高達1000萬美元的已發行普通股。通過此後採取的多項行動，包括最近在2022年7月採取的行動，我們的董事會已將該計劃擴大到6億美元，並將該計劃延長至2024年12月31日。在此計劃下，共享
根據市場狀況、股價、股票可用性以及我們自行決定的其他因素，可能會不時進行回購。
第 3 項。優先證券違約
沒有
第 4 項。礦山安全披露
不適用
第 5 項。其他信息
沒有
第 6 項。展品
(a)展品
本報告中包含的展品列在第26頁的附錄索引中，該索引以引用方式納入此處。
展覽索引
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| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證。* |
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| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證。* |
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| 32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第 18 篇第 1350 條對首席執行官兼首席財務官進行認證（隨本報告提供）。** |
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| 101 | 截至2023年7月1日的季度Dorman Products, Inc.10-Q表季度報告的以下財務報表，格式為Inline XBRL（可擴展商業報告語言）：（i）簡明合併運營報表；（ii）簡明合併資產負債表；（iii）簡明合併股東權益表；（iv）簡明合併現金流量表和（v）簡明合併財務報表附註。 |
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| 104 | 截至2023年7月1日的季度公司10-Q表季度報告的封面，格式為Inline XBRL（作為附錄101）。 |
* 隨函提交
** 隨函提供
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
多爾曼產品有限公司
2023年8月1日
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| /s/ 凱文·奧爾森 | |
| 凱文·奧爾森 | |
| 總裁、首席執行官 | |
| （首席執行官） | |
2023年8月1日
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| /s/ 大衞 M. Hession | |
| 大衞 M. Hession | |
| 高級副總裁和 | |
| 首席財務官 | |
| （首席財務和會計官員） | |
