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國際空姐會員US-GAAP：勞動力受集體談判安排成員的約束2023-01-012023-06-300000894081ATSG: OmniAir國際空姐會員會員US-GAAP：工會化員工集中度風險成員US-GAAP：勞動力受集體談判安排成員的約束2023-01-012023-06-300000894081US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-06-300000894081SRT: 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股票單位會員2023-01-012023-06-300000894081SRT: 董事會成員SRT: 最大成員ATSG: 計時獎會員2023-01-012023-06-300000894081ATSG: 績效條件獎會員2023-01-012023-06-300000894081ATSG: 市場狀況獎會員2023-01-012023-06-300000894081SRT: 董事會成員ATSG: 計時獎會員2023-01-012023-06-300000894081SRT: 最大成員ATSG: 計時獎會員2023-01-012023-06-30標籤:segment0000894081ATSG: camMember2023-04-012023-06-300000894081ATSG: camMember2022-04-012022-06-300000894081ATSG: camMember2023-01-012023-06-300000894081ATSG: camMember2022-01-012022-06-300000894081ATSG: acmiServicesMember2023-04-012023-06-300000894081ATSG: acmiServicesMember2022-04-012022-06-300000894081ATSG: acmiServicesMember2023-01-012023-06-300000894081ATSG: 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地面服務會員ATSG：外部客户收入會員2022-01-012022-06-300000894081ATSG：其他包括航空燃料銷售會員ATSG：外部客户收入會員2023-04-012023-06-300000894081ATSG：其他包括航空燃料銷售會員ATSG：外部客户收入會員2022-04-012022-06-300000894081ATSG：其他包括航空燃料銷售會員ATSG：外部客户收入會員2023-01-012023-06-300000894081ATSG：其他包括航空燃料銷售會員ATSG：外部客户收入會員2022-01-012022-06-300000894081ATSG：外部客户收入會員2023-04-012023-06-300000894081ATSG：外部客户收入會員2022-04-012022-06-300000894081ATSG：外部客户收入會員2023-01-012023-06-300000894081ATSG：外部客户收入會員2022-01-012022-06-300000894081ATSG: camMemberATSG：非租賃活動會員2023-04-012023-06-300000894081ATSG: camMemberATSG：非租賃活動會員2023-01-012023-06-300000894081ATSG: camMemberATSG：非租賃活動會員2022-04-012022-06-300000894081ATSG: camMemberATSG：非租賃活動會員2022-01-012022-06-300000894081US-GAAP：材料核對項目成員2023-04-012023-06-300000894081US-GAAP：材料核對項目成員2022-04-012022-06-300000894081US-GAAP：材料核對項目成員2023-01-012023-06-300000894081US-GAAP：材料核對項目成員2022-01-012022-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在季度期間 2023年6月30日
☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從 ________ 到 ________ 的過渡時期
委員會檔案編號 000-50368
________________________________________________________________
航空運輸服務集團有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
________________________________________________________________
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 26-1631624 |
| （公司註冊國） | | （美國國税局僱主識別號） |
145 Hunter, 威爾明頓, 哦45177
（主要行政辦公室地址）
937-382-5591
（註冊人的電話號碼，包括區號）
________________________________________________________________
根據《交易法》第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.01美元 | | ATSG | | 納斯達克股票市場 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月中（或註冊人被要求提交此類報告的較短時間）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。 是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表示註冊人在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| 非加速過濾器 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐ 沒有☒
截至 2023 年 8 月 7 日，有 70,761,243註冊人已發行普通股的股份。
航空運輸服務集團有限公司和子公司
表格 10-Q
目錄
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | 頁面 |
| 第一部分財務信息 |
| 第 1 項。 | | 財務報表 | 3 |
| | 未經審計的簡明合併資產負債表 | 3 |
| | 未經審計的簡明合併運營報表 | 4 |
| | 未經審計的綜合收益簡明合併報表 | 5 |
| | 未經審計的簡明合併股東權益表 | 6 |
| | 未經審計的簡明合併現金流量表 | 8 |
| | 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 9 |
| 第 2 項。 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 27 |
| 第 3 項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
| 第 4 項。 | | 控制和程序 | 36 |
| | |
| 第二部分。其他信息 |
| 第 1 項。 | | 法律訴訟 | 37 |
| 第 1A 項。 | | 風險因素 | 37 |
| 第 2 項。 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 37 |
| 第 6 項。 | | 展品 | 38 |
簽名 | 40 |
向證券交易委員會提交的文件
本截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告（“10-Q表”）中包含的財務信息，包括財務報表，應與ATSG向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中包含的航空運輸服務集團（“ATSG”）經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀 2023 年 3 月 1 日（“2022 年 10-K 表格”）。
美國證券交易委員會維護着一個互聯網站點，其中包含有關ATSG的報告、委託書和信息聲明以及其他信息，網址為www.sec.gov。此外，ATSG向美國證券交易委員會提交的文件，包括10-K表的年度報告、10-Q表的季度報告、8-K表的最新報告以及這些報告的修正案，在向美國證券交易委員會提交後，可在合理可行的情況下儘快從我們的網站www.atsginc.com免費獲得。
關於前瞻性陳述的警示性説明
1995年《私人證券訴訟改革法》（“該法”）為前瞻性陳述提供了安全港，以鼓勵公司提供潛在信息，前提是這些陳述被確定為前瞻性陳述，並附有有意義的警示性陳述，確定可能導致實際結果與陳述中討論的結果存在重大差異的重要因素。公司希望利用該法的安全港條款。
本10-Q表格，包括第一部分第2項中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”，包含法案所指的前瞻性陳述。除本10-Q表格中包含的歷史信息外，此處討論的事項包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。此類聲明是根據該法的 “安全港” 保護提供的。
前瞻性陳述包括但不限於有關預期經營業績、前景和管理資產水平、技術發展、經濟趨勢、預期交易和類似事項的陳述。“可能”、“相信”、“期望”、“預期”、“目標”、“目標”、“項目”、“估計”、“指導”、“預測”、“展望”、“將”、“繼續”、“可能”、“應該”、“希望”、“尋求”、“計劃”、“打算” 等詞語以及此類詞語和類似表達方式的變體識別前瞻性陳述。同樣，對公司目標、戰略、計劃、目標或目標的描述也是前瞻性陳述。前瞻性陳述容易受到多種風險、不確定性和其他因素的影響。儘管公司認為其前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但提醒投資者，任何假設都可能被證明是不準確的，因此，公司的實際業績和經歷可能與其前瞻性陳述中表達的預期業績或其他預期存在重大差異。
許多重要因素可能導致公司的實際業績與此類前瞻性陳述所顯示的業績存在重大差異。這些因素包括但不限於：（i）市場對其資產和服務的需求發生計劃外變化，包括客户流失或為客户提供的服務水平下降；（ii）其運營航空公司維持準時服務和控制成本的能力；（iii）其能夠購買飛機並將其改裝為貨運配置的成本和時間；（iv）公司交易的波動股價和利率，這可能會導致對某些財務收取按市值計價的費用工具；（v）向客户部署飛機的數量、時間和預定路線；（vi）其遵守與客户、貸款機構和政府機構簽訂的關鍵協議的能力；（vii）美國境內外當前供應鏈限制的影響，這種限制可能比目前預期的更為嚴重或持續更長的時間；（viii）競爭激烈的勞動力市場的影響，這可能會限制其填補關鍵職位的能力；以及（ix) 總體經濟和/或行業特定條件的變化，包括通貨膨脹。其他可能導致公司實際業績與此類前瞻性陳述所顯示的業績存在重大差異的因素在2022年表格10-K項目1A的 “風險因素” 中進行了討論，並不時包含在ATSG向美國證券交易委員會提交的其他文件中，包括其10-K表年度報告和10-Q表季度報告。
讀者應仔細閲讀這份10-Q表格，不應過分依賴公司的前瞻性陳述。前瞻性陳述基於截至該日的信息、計劃和估計
這份表格 10-Q。新的風險和不確定性不時出現，公司目前認為無關緊要的因素可能會變得重要，公司無法預測這些事件或它們可能如何影響這些事件。除非適用法律要求，否則公司沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映基本假設或因素、新信息、未來事件或其他變化的變化。公司不認可第三方可能對未來業績做出的任何預測。
此表單中某些已定義的術語 10-Q
在本10-Q表格中，ATSG及其子公司有時可能被單獨或統稱為 “公司”、“我們”、“我們的” 或 “我們”。在本10-Q表格中，ATSG的已發行普通股面值為每股0.01美元，被稱為 “普通股”、“普通股”、“股票” 或 “股票”。
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
航空運輸服務集團有限公司和子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，共享數據除外）
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 43,150 | | | $ | 27,134 | |
減去美元備抵後的應收賬款1,186在 2023 年還有 $939在 2022 年 | 218,312 | | | 301,622 | |
| 庫存 | 57,648 | | | 57,764 | |
| 預付費用品和其他 | 32,387 | | | 31,956 | |
| 流動資產總額 | 351,497 | | | 418,476 | |
| 財產和設備，淨額 | 2,678,980 | | | 2,402,408 | |
| 客户激勵 | 69,109 | | | 79,650 | |
| 商譽和收購的無形資產 | 487,534 | | | 492,642 | |
| 經營租賃資產 | 60,808 | | | 74,070 | |
| 其他資產 | 104,637 | | | 122,647 | |
| 總資產 | $ | 3,752,565 | | | $ | 3,589,893 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 269,805 | | | $ | 192,992 | |
| 應計工資、工資和福利 | 51,509 | | | 56,498 | |
| 應計費用 | 11,061 | | | 12,466 | |
| 債務的當期部分 | 645 | | | 639 | |
| 租賃債務的當前部分 | 21,771 | | | 23,316 | |
| 未賺取的收入和補助金 | 38,654 | | | 21,546 | |
| 流動負債總額 | 393,445 | | | 307,457 | |
| 長期債務 | 1,514,737 | | | 1,464,285 | |
| 股票債務 | 1,762 | | | 695 | |
| 退休後的義務 | 32,612 | | | 35,334 | |
| 長期租賃義務 | 40,032 | | | 51,575 | |
| 其他負債 | 54,565 | | | 62,861 | |
| 遞延所得税 | 272,208 | | | 255,180 | |
| 負債總額 | 2,309,361 | | | 2,177,387 | |
| 承付款和或有開支（附註H） | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股， 20,000,000授權股份，包括 75,000A 系列初級參與優先股 | — | | | — | |
普通股，面值 $0.01每股； 150,000,000授權股份； 70,761,243和 72,327,758分別在 2023 年和 2022 年發行和流通的股票 | 708 | | | 723 | |
| 額外的實收資本 | 951,463 | | | 986,303 | |
| 留存收益 | 587,045 | | | 528,882 | |
| 累計其他綜合虧損 | (96,012) | | | (103,402) | |
| 股東權益總額 | 1,443,204 | | | 1,412,506 | |
| 負債總額和股東權益 | $ | 3,752,565 | | | $ | 3,589,893 | |
| | | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
航空運輸服務集團有限公司和子公司
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月30日 | | 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | $ | 529,339 | | | $ | 509,668 | | | $ | 1,030,434 | | | $ | 995,528 | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 工資、工資和福利 | 170,458 | | | 162,797 | | | 347,173 | | | 324,559 | |
| 折舊和攤銷 | 82,691 | | | 81,372 | | | 167,419 | | | 163,443 | |
| 維護、材料和維修 | 50,436 | | | 39,407 | | | 94,269 | | | 75,116 | |
| 燃料 | 67,271 | | | 73,102 | | | 134,026 | | | 133,460 | |
| 訂約的地面和航空服務 | 19,682 | | | 20,153 | | | 37,470 | | | 38,484 | |
| 旅行 | 31,222 | | | 28,480 | | | 60,775 | | | 52,679 | |
| 着陸和坡道 | 4,744 | | | 4,085 | | | 8,868 | | | 8,663 | |
| 租金 | 8,274 | | | 7,068 | | | 16,386 | | | 13,731 | |
| 保險 | 2,684 | | | 2,326 | | | 5,232 | | | 4,878 | |
| 其他運營費用 | 22,136 | | | 20,361 | | | 41,652 | | | 40,204 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 459,598 | | | 439,151 | | | 913,270 | | | 855,217 | |
| 營業收入 | 69,741 | | | 70,517 | | | 117,164 | | | 140,311 | |
| 其他收入（支出） | | | | | | | |
| 利息收入 | 180 | | | 15 | | | 395 | | | 24 | |
| 退休人員福利（虧損）收益中的非服務部分 | (3,218) | | | 5,388 | | | (6,436) | | | 10,776 | |
| | | | | | | |
| 金融工具淨收益 | 1,818 | | | 6,011 | | | 78 | | | 8,707 | |
| 非合併關聯公司虧損 | (2,107) | | | (3,220) | | | (2,513) | | | (4,623) | |
| 利息支出 | (16,672) | | | (9,461) | | | (32,377) | | | (20,860) | |
| (19,999) | | | (1,267) | | | (40,853) | | | (5,976) | |
| | | | | | | |
| 所得税前持續經營的收益 | 49,742 | | | 69,250 | | | 76,311 | | | 134,335 | |
| 所得税支出 | (11,720) | | | (15,040) | | | (18,148) | | | (30,329) | |
| 持續經營的收益 | 38,022 | | | 54,210 | | | 58,163 | | | 104,006 | |
| 已終止業務的收益，扣除税款 | — | | | 882 | | | — | | | 882 | |
| 淨收益 | $ | 38,022 | | | $ | 55,092 | | | $ | 58,163 | | | $ | 104,888 | |
| | | | | | | |
| 每股基本收益 | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.54 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.82 | | | $ | 1.41 | |
| 已終止的業務 | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
| 每股基本收益總額 | $ | 0.54 | | | $ | 0.74 | | | $ | 0.82 | | | $ | 1.42 | |
| | | | | | | |
| 攤薄後的每股收益 | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.49 | | | 0.61 | | | $ | 0.73 | | | 1.18 | |
| 已終止的業務 | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
| 攤薄後每股收益總額 | $ | 0.49 | | | 0.62 | | | $ | 0.73 | | | 1.19 | |
| | | | | | | |
| 加權平均份額 | | | | | | | |
| 基本 | 70,722 | | | 73,980 | | | 71,259 | | | 73,934 | |
| 稀釋 | 79,515 | | | 89,449 | | | 81,276 | | | 89,098 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
航空運輸服務集團有限公司和子公司
未經審計的綜合收益簡明合併報表
（以千計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收益 | $ | 38,022 | | | $ | 55,092 | | | $ | 58,163 | | | $ | 104,888 | |
| 其他綜合收入： | | | | | | | |
| 固定福利養老金 | 3,665 | | | 241 | | | 7,370 | | | 483 | |
| 退休後固定福利 | — | | | 9 | | | — | | | 18 | |
| 外幣兑換 | 20 | | | — | | | 20 | | | — | |
| | | | | | | |
| 扣除税後綜合收入總額 | $ | 41,707 | | | $ | 55,342 | | | $ | 65,553 | | | $ | 105,389 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
航空運輸服務集團有限公司
未經審計的股東權益簡明合併報表
（以千計，共享數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 累計收益（赤字） | | 累積的
其他
全面
收入（虧損） | | 總計 |
| | 數字 | | 金額 | |
| 截至2022年3月31日的餘額 | 74,337,226 | | | $ | 743 | | | $ | 1,035,029 | | | $ | 380,097 | | | $ | (61,829) | | | $ | 1,354,040 | |
| 股票薪酬計劃 | | | | | | | | | | | |
| 授予限制性股票 | (1,200) | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| 普通股的發行，扣除預扣款 | 36,912 | | | 1 | | | (90) | | | | | | | (89) | |
| 沒收的限制性股票 | (3,800) | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵和限制性股票的攤銷 | | | | | 2,200 | | | | | | | 2,200 | |
| 綜合收入總額 | | | | | | | 55,092 | | | 250 | | | 55,342 | |
| 截至 2022 年 6 月 30 日的餘額 | 74,369,138 | | | $ | 744 | | | $ | 1,037,139 | | | $ | 435,189 | | | $ | (61,579) | | | $ | 1,411,493 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至 2021 年 12 月 31 日的餘額 | 74,142,183 | | | $ | 741 | | | $ | 1,074,286 | | | $ | 309,430 | | | $ | (62,080) | | | $ | 1,322,377 | |
| 股票薪酬計劃 | | | | | | | | | | | |
| 授予限制性股票 | 109,200 | | | 1 | | | (1) | | | | | | | — | |
| 普通股的發行，扣除預扣款 | 122,255 | | | 2 | | | (1,441) | | | | | | | (1,439) | |
| 沒收的限制性股票 | (4,500) | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 會計原則變更的累積效應 | | | | | (39,559) | | | 20,871 | | | | | (18,688) | |
| 股票獎勵和限制性股票的攤銷 | | | | | 3,854 | | | | | | | 3,854 | |
| 綜合收入總額 | | | | | | | 104,888 | | | 501 | | | 105,389 | |
| 截至 2022 年 6 月 30 日的餘額 | 74,369,138 | | | $ | 744 | | | $ | 1,037,139 | | | 435,189 | | | (61,579) | | | $ | 1,411,493 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
航空運輸服務集團有限公司
未經審計的簡明合併股東權益報表，續
（以千計，共享數據除外） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 累計收益（赤字） | | 累積的
其他
全面
收入（虧損） | | 總計 |
| | 數字 | | 金額 | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 71,451,610 | | | $ | 715 | | | $ | 964,026 | | | $ | 549,023 | | | $ | (99,697) | | | $ | 1,414,067 | |
| 股票薪酬計劃 | | | | | | | | | | | |
| 授予限制性股票 | 265,361 | | | 3 | | | (3) | | | | | | | — | |
| 普通股的發行，扣除預扣款 | (1,428) | | | — | | | (25) | | | | | | | (25) | |
| 沒收的限制性股票 | (4,300) | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| 購買普通股 | (950,000) | | | (10) | | | (15,096) | | | | | | | (15,106) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵和限制性股票的攤銷 | | | | | 2,561 | | | | | | | 2,561 | |
| 綜合收入總額 | | | | | | | 38,022 | | | 3,685 | | | 41,707 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 70,761,243 | | | $ | 708 | | | $ | 951,463 | | | $ | 587,045 | | | $ | (96,012) | | | $ | 1,443,204 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 72,327,758 | | | $ | 723 | | | $ | 986,303 | | | $ | 528,882 | | | $ | (103,402) | | | $ | 1,412,506 | |
| 股票薪酬計劃 | | | | | | | | | | | |
| 授予限制性股票 | 265,361 | | | 3 | | | (3) | | | | | | | — | |
| 普通股的發行，扣除預扣款 | 122,724 | | | 2 | | | (1,580) | | | | | | | (1,578) | |
| 沒收的限制性股票 | (4,600) | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| 購買普通股 | (1,950,000) | | | (20) | | | (37,223) | | | | | | | (37,243) | |
| | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵和限制性股票的攤銷 | | | | | 3,966 | | | | | | | 3,966 | |
| 綜合收入總額 | | | | | | | 58,163 | | | 7,390 | | | 65,553 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 70,761,243 | | | $ | 708 | | | $ | 951,463 | | | 587,045 | | | (96,012) | | | $ | 1,443,204 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
航空運輸服務集團有限公司和子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計） | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 |
| 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 經營活動： | | | |
| 持續經營的淨收益 | $ | 58,163 | | | $ | 104,006 | |
| 已終止業務的淨收益 | — | | | 882 | |
| 為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 178,735 | | | 175,820 | |
| 養老金和退休後 | 9,490 | | | 648 | |
| 遞延所得税 | 14,919 | | | 29,840 | |
| 股票薪酬的攤銷 | 3,966 | | | 3,854 | |
| 未合併關聯公司的虧損 | 2,513 | | | 4,623 | |
| 金融工具的淨（收益）虧損 | (78) | | | (8,707) | |
| | | |
| | | |
| 資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | 82,597 | | | (54,861) | |
| 庫存和預付費用品 | 1,052 | | | (5,639) | |
| 應付賬款 | 55,834 | | | 13,211 | |
| 未賺取的收入 | 18,323 | | | (9,660) | |
| 應計費用、薪金、工資、福利和其他負債 | (15,166) | | | 10,439 | |
| 養卹金和退休後餘額 | (4,363) | | | (12,698) | |
| 其他 | 2,591 | | | (1,549) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 408,576 | | | 250,209 | |
| 投資活動： | | | |
| 財產和設備支出 | (412,925) | | | (294,210) | |
| 財產和設備收益 | 10,445 | | | 154 | |
| 企業收購和投資 | (800) | | | (16,545) | |
| | | |
| （用於）投資活動的淨現金 | (403,280) | | | (310,601) | |
| 融資活動： | | | |
| 長期債務的本金支付 | (90,317) | | | (295,310) | |
| 循環信貸額度的收益 | 140,000 | | | 450,000 | |
| 支付融資費用 | (511) | | | — | |
| | | |
| 回購優先無抵押票據 | — | | | (115,204) | |
| | | |
| 購買普通股 | (36,874) | | | — | |
| 為轉換員工股票獎勵而繳納的預扣税 | (1,578) | | | (1,439) | |
| 融資活動提供的淨現金 | 10,720 | | | 38,047 | |
| | | |
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | 16,016 | | | (22,345) | |
| 年初的現金和現金等價物 | 27,134 | | | 69,496 | |
| 年底的現金和現金等價物 | $ | 43,150 | | | $ | 47,151 | |
| | | |
| 補充現金流信息： | | | |
| 已支付的利息，扣除資本化金額 | $ | 20,238 | | | $ | 22,198 | |
| 繳納的聯邦和州所得税 | $ | 6,513 | | | $ | 507 | |
| 補充非現金信息： | | | |
| 財產和設備應計支出 | $ | 77,412 | | | $ | 51,228 | |
| | | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
航空運輸服務集團有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
| | | | | |
| 頁面 |
附註A-財務報表編制和重要會計政策摘要 | 9 |
附註B-商譽、無形資產和股權投資 | 11 |
附註 C-重要客户 | 12 |
附註 D-公允價值測量 | 14 |
附註E-財產和設備 | 16 |
附註F-債務義務 | 16 |
註釋G-衍生工具 | 18 |
附註H-承付款和意外開支 | 19 |
附註一-養老金和其他退休後福利計劃 | 21 |
附註 J-所得税 | 21 |
附註K——累計其他綜合收益（虧損） | 22 |
附註 L-基於股票的薪酬 | 23 |
附註M-普通股和每股收益 | 24 |
附註 N-分部和收入信息 | 24 |
注意 A—財務報表編制和重要會計政策摘要
操作性質
ATSG是一家控股公司，其子公司租賃飛機，提供合同航空運營以及其他支持服務，主要面向航空運輸、電子商務和包裹遞送行業。
該公司的租賃子公司Cargo Aircraft Management, Inc.（“CAM”）向公司的每家航空公司以及非關聯航空公司和其他承租人租賃飛機。該公司的航空公司ABX Air, Inc.（“ABX”）、國際航空運輸公司（“ATI”）和Omni Air International, LLC（“OAI”）均有權通過各自的美國交通部（“DOT”）和美國聯邦航空管理局（“FAA”）證書在全球範圍內運輸貨物。該公司通過機組人員、維護和保險（“CMI”）協議以及飛機、機組人員、維護和保險（“ACMI”）協議以及還包括飛機燃料的包機合同，為客户的運輸網絡提供飛機、機組人員、維護和保險的組合服務。該公司的子公司LGSTX Services, Inc.（“LGSTX”）負責飛機地面服務的管理。
除了飛機租賃和航空服務外，該公司還為快遞公司、貨運代理、航空公司和政府客户提供一系列補充服務。其中包括飛機維護和改裝服務、飛機零件供應、設備維護服務以及貨物轉移和包裹分揀服務。
演示基礎
公司的財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。隨附的未經審計的簡明中期合併財務報表是根據公認會計原則編制的，這些原則的適用基礎與我們的2022年10-K表格中反映的財務報表一致。根據美國證券交易委員會頒佈的與中期財務報表相關的規章制度，通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。管理層認為，所附財務報表載有所有調整，包括正常的經常性調整
調整，這是公允列報公司在報告所述期間的經營業績和財務狀況所必需的。由於季節性波動以及航空貨運行業常見的其他因素，所列期間的運營業績不一定代表全年或任何過渡時期的預期運營業績。編制合併財務報表要求管理層作出影響合併財務報表中報告的金額的估計和假設。會計估計數反映了管理層的最佳判斷，但實際結果可能與這些估計存在重大差異。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括ATSG及其全資子公司的賬目。公司間餘額和交易被沖銷。對公司具有重大影響力但不行使控制權的關聯公司的投資使用權益會計法進行核算。根據權益法，公司在非合併關聯公司收入或虧損中所佔的份額在合併收益表中確認，並根據投資的賬面金額對收購後的累積投資變動進行調整。
會計準則更新
2020年8月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2020-06年會計準則更新（“ASU”），“實體自有股權中可轉換工具和合約的會計”（“ASU 2020-06”）。這項新標準取消了具有現金轉換或受益轉換功能的可轉換債務的分離模型。它取消了可轉換工具的 “庫存股” 方法，並要求對某些協議採用 “如果轉換” 方法。 公司於 2022 年 1 月 1 日採用了 ASU 2020-06，採用了修改後的回顧性方法，進行了以下調整：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 2021年12月31日 | | 採用 ASU 2020-06 | | 2022年1月1日 |
| 資產負債表單列項目： | | | | | | |
| 本金價值 | | $ | (258,750) | | | $ | — | | | $ | (258,750) | |
| 未攤銷的發行成本 | | $ | 2,889 | | | $ | — | | | $ | 2,889 | |
| 未攤銷的折扣 | | $ | 24,215 | | | $ | (24,215) | | | $ | — | |
| 可轉換債務 | | $ | (231,646) | | | $ | (24,215) | | | $ | (255,861) | |
| 遞延所得税負債淨額 | | $ | (217,291) | | | $ | 5,527 | | | $ | (211,764) | |
| 額外的實收資本 | | $ | (1,074,286) | | | $ | 39,559 | | | $ | (1,034,727) | |
| 留存收益 | | $ | (309,430) | | | $ | (20,871) | | | $ | (330,301) | |
採用亞利桑那州立大學2020-06年度後，公司到期的可轉換票據（如附註F所定義和討論）完全反映為負債，因為嵌入式轉換功能不再單獨列報在股東權益中，這也消除了非現金折扣。因此，收益不再反映折扣攤銷費用，即美元6.42021 年扣除所得税後的百萬美元利息支出。收養生效後，可轉換票據的有效利率為 1.5%.
亞利桑那州立大學2020-06要求在計算可轉換票據對攤薄後每股收益的影響時使用更具稀釋性的if轉換方法。ASU 2020-06的採用並未改變公司購買的可轉換票據套期保值（見附註F）交付的股票的會計處理，這些股票旨在抵消為結算其可轉換票據而發行的股票，這些股票具有反稀釋性，不反映在攤薄後的每股收益中。
注意 B—商譽、無形資產和股權投資
按應申報細分市場劃分的商譽賬面金額如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 凸輪 | | ACMI 服務 | | 所有其他 | | 總計 |
| 截至2022年12月31日的賬面價值 | | $ | 153,290 | | | $ | 234,571 | | | $ | 8,113 | | | $ | 395,974 | |
| 截至2023年6月30日的賬面價值 | | $ | 153,290 | | | $ | 234,571 | | | $ | 8,113 | | | $ | 395,974 | |
公司收購的無形資產如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 航空公司 | | 攤銷 | | |
| | 證書 | | 無形資產 | | 總計 |
| | | | | | |
| 截至2022年12月31日的賬面價值 | | $ | 9,000 | | | $ | 87,668 | | | $ | 96,668 | |
| 攤銷 | | — | | | (5,108) | | | (5,108) | |
| 截至2023年6月30日的賬面價值 | | $ | 9,000 | | | $ | 82,560 | | | $ | 91,560 | |
航空公司證書的有效期是無限期的，因此不攤銷。公司在剩餘的4至17年內攤銷有限壽命的無形資產資產，包括客户關係和補充類型證書（“STC”）的無形資產。
作為激勵亞馬遜子公司向公司租賃飛機的激勵措施而向亞馬遜公司（“亞馬遜”）發行的股票認股權證（見附註C）在承租人履行履約義務時的公允價值記為租賃激勵資產，並在相關飛機租賃期限內按收入攤銷。 公司向承租人發放的租賃激勵措施如下（以千計）：
| | | | | | | | |
| | 租賃 |
| | 激勵 |
| 截至2022年12月31日的賬面價值 | | $ | 79,650 | |
| 攤銷 | | (10,541) | |
| 截至2023年6月30日的賬面價值 | | $ | 69,109 | |
該公司有一個 49與Precision Aircraft Solutions, LLC簽訂的合資協議的所有權百分比，該協議旨在為空中客車 A321-200 飛機開發客機改裝計劃。2022年4月，該公司收購了一家 40合資公司GA Telesis Engine Services, LLC的所有權百分比，該公司提供發動機拆卸服務，收穫和銷售發動機零件。公司採用權益會計法將其對這些合資企業的投資進行核算，在這種會計法中，每項投資的賬面價值都將減少公司在非合併關聯公司經營業績中所佔的份額。
合資企業的賬面價值總計 $21.0百萬和美元18.9分別為2023年6月30日和2022年12月31日的百萬美元，並反映在公司合併資產負債表的 “其他資產” 中。根據公認會計原則，公司持續監測其對關聯公司的投資，以尋找價值非暫時下降的指標。如果公司確定價值出現了非暫時的下降，則確認減值損失，減值損失以記錄的賬面價值與投資公允價值之間的差額來衡量。公允價值通常使用基於貼現現金流的收益方法或使用議定的交易價值來確定。
注意 C—重要客户
三個客户各佔公司合併收入的很大一部分。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間，公司三大客户佔公司收入的百分比如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 | |
| 6月30日 | | 6月30日 | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
| 顧客 | 收入百分比 | | 收入百分比 | |
| 美國國防部（“DoD”） | 32% | | 29% | | 30% | | 29% | |
| 亞馬遜 | 34% | | 34% | | 34% | | 34% | |
| 敦豪 | 12% | | 13% | | 13% | | 12% | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，來自公司三大客户的應收賬款如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 顧客 | | 應收賬款 |
| 國防部 | | $ | 64,834 | | | $ | 125,156 | |
| 亞馬遜 | | 76,665 | | | 86,607 | |
| 敦豪 | | 10,058 | | | 19,644 | |
國防部
該公司是國防部貨運和客運空運服務的提供商。該公司的航空公司有資格通過國防部授予的合同競標客運和貨運的軍事包機業務。這些航空公司從該公司的波音757組合飛機、波音777客機、波音767客機和波音767貨機組成的機隊中抽調用於國防部的運營。國防部通過年度合同和臨時 “擴張” 航線授予飛往美國認證航空公司的航班。
敦豪
自2003年8月以來，該公司與DHL Network Operations（美國）, Inc. 及其附屬公司（“DHL”）簽訂了長期合同。該公司根據長期和短期租賃協議向DHL租賃了波音767飛機。根據另一份CMI協議，該公司運營DHL向公司租賃的波音767飛機。通過CMI協議提供的服務的定價基於預定義的費用，根據運營的飛機數量和向DHL提供的美國網絡機組人員數量進行調整。該公司為DHL租賃的飛機提供定期維護服務。該公司還通過ACMI協議為DHL提供額外的航空貨物運輸服務，根據該協議，公司根據單一合同提供飛機、機組人員、維護和保險。截至2023年6月30日，該公司已租用 12飛往 DHL 的波音 767 貨機包括 一波音 767-200 飛機和 十一波音 767-300 飛機，到期時間為 2023 年至 2028 年。此外，從2022年第三季度開始，公司開始運營 四DHL根據CMI的附加協議提供的波音767飛機，該協議目前有效期至2027年8月。
亞馬遜
自2015年9月以來，該公司一直為亞馬遜子公司Amazon.com Services, Inc. 的繼任者ASI提供貨機、航空公司運營以及貨物裝卸和物流支持服務。2016年3月8日，公司與ASI簽訂了航空運輸服務協議（“ATSA”），根據該協議，CAM將波音767貨機租賃給ASI。《ATSA》還規定了以下人員的運作：
飛機由公司的航空公司子公司負責，地面服務由LGSTX管理。截至2023年6月30日，該公司已租用 38飛往ASI的波音767貨機飛機，租約在2023年至2031年之間到期。
亞馬遜投資協議
在執行ATSA的同時，公司和亞馬遜於2016年3月8日簽訂了投資協議（經修訂後的 “2016年投資協議”），並於2016年3月8日簽訂了股東協議。2016年投資協議要求公司發行認股權證 三部分授予亞馬遜收購權，最高可達 19.9公司已發行普通股的百分比如下所述。第一批認股權證是在2016年投資協議執行時發行的，所有認股權證現已全部歸屬，這使亞馬遜獲得了大約購買的權利 12.81百萬股 ATSG 普通股，第一股 7.692016 年 3 月 8 日發行時歸屬的百萬股普通股，剩餘的 5.12隨着公司交付了根據ATSA租賃的額外飛機，百萬股普通股被歸屬。第二批認股權證於2018年3月8日發行並歸屬，授予亞馬遜大約購買權 1.59百萬股 ATSG 普通股。第三批認股權證於2020年9月8日歸屬，並授予亞馬遜購買額外認股權證的權利 0.5100萬股ATSG普通股將獲得亞馬遜的所有權，此前已全部行使 三一批認股權證，至 19.9按公認會計準則攤薄後的公司交易前已發行普通股的百分比，根據公司在2016年投資協議簽訂之日和授予的認股權證生效後的股票發行和回購進行了調整。的行使價 14.9根據2016年投資協議發行的百萬份認股權證為美元9.73每股，代表2016年2月9日ATSG普通股的收盤價。每個 三截至2021年3月8日，部分認股權證可以根據其條款行使（如果在該日期之前尚未獲得監管部門的批准、豁免、授權、同意或許可，則可以延期）。
2021 年 3 月 5 日，亞馬遜行使了 2016 年投資協議中的認股權證 865,548通過沒收的無現金行權獲得ATSG的普通股 480,0472016年投資協議中的認股權證作為付款。對於無現金交易所，ATSG股票的價值為$27.27每股，即其在2021年3月5日之前的30個交易日的交易量加權平均價格。同樣在2021年3月5日，亞馬遜通知公司，它打算行使2016年投資協議中的認股權證 13,562,897通過支付 $ 獲得 ATSG 普通股的股份132.0向公司提供百萬現金。這項工作取決於交通部的批准，以及根據1976年《Hart-Scott-Rodino反壟斷改善法》，任何適用的等待期到期或終止。在獲得所有必要的監管批准和許可後，亞馬遜於2021年5月7日將資金匯給了公司，公司發行了相應的ATSG普通股，完成了認股權證的行使。
2018年12月22日，該公司宣佈與亞馬遜達成協議，以 1) 租賃和運營 十為ASI增設波音767-300飛機，2) 延長任期 12波音 767-200 飛機目前租給 ASI 兩年到 2023 年，可以選擇 三再延長幾年，3) 延長任期 八波音 767-300 飛機目前租給 ASI 三年到 2026 年和 2027 年，可以選擇 三再延長幾年，以及 4) 將 ATSA 延長 五年直到 2026 年 3 月，可以選擇再延期 三年。該公司租用了所有 十在 2020 年的 767-300 飛機中。再加上承諾 十額外的 767 架飛機租約，延期 二十現有的波音767飛機租賃和上述ATSA，亞馬遜和公司於2018年12月20日簽訂了另一項投資協議（“2018年投資協議”）。根據2018年投資協議，公司向亞馬遜發放了認股權證 14.8ATSG 的百萬股 ATSG 普通股。這組認股權證如果不在期限內行使，將到期 七年自2025年12月發佈之日起（如果在該日期之前尚未獲得監管部門的批准、豁免、授權、同意或許可，則可以延期）。認股權證的行使價為美元21.53每股。
2020年5月29日，ASI同意租賃 十二該公司提供的更多波音 767-300 飛機。其中第一份租約始於2020年第二季度，其餘租約 十一已於 2021 年交付。全部 十二這些飛機租賃用於 十年條款。根據2018年《投資協議》，作為租賃的結果 12飛機，亞馬遜獲得了認股權證 7.0百萬股普通股，全部歸屬。如果在2025年12月20日之前未行使，這些認股權證將到期（如果在該日期之前尚未獲得監管部門的批准、豁免、授權、同意或許可，則可以延期）。 這些認股權證的行使價為美元20.40每股。
截至2023年6月30日，已發行和未償還的認股權證彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股（百萬股） | | |
| | 行使價格 | | 既得 | | 非既得 | | 到期 |
| | | | | | | | |
| 2018 年投資協議 | | $21.53 | | 14.8 | | 0.0 | | 2025年12月20日 |
| 2018 年投資協議 | | $20.40 | | 7.0 | | 0.0 | | 2025年12月20日 |
| | | | | | | | |
此外，亞馬遜可以獲得額外的認股權證，最高可達 2.9根據2018年投資協議，租賃的百萬股普通股最高可達 五2026年1月之前，該公司將提供更多貨運飛機。為ASI對未來任何此類飛機租賃的承諾而發放的增量認股權證的行使價將基於每份租賃合同承諾前30個交易日公司股票的成交量加權平均價格。
對於所有未償還的歸屬權證，亞馬遜可以選擇無現金轉換選項。假設ATSG在轉換時的股票價格高於認股權證行使價，那麼通過交出市值等於行使價的股票數量，亞馬遜將獲得更少的股票以換取在無現金期權下行使的任何認股權證。
隨着《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》產生的某些政府限制措施到期，公司於2022年10月恢復了回購自有股票。根據經修訂的2016年投資協議的條款，隨着公司回購自己的股份，亞馬遜可以選擇向公司出售ATSG的普通股，以將其所有權百分比保持在公司已發行股份的19.9％以下. 2022 年 10 月 7 日，亞馬遜出售 250,000ATSG 的普通股以現金返還給公司 $5.9百萬，根據經2021年3月5日修訂的2016年投資協議的條款。同樣在 2022 年 12 月 16 日，亞馬遜出售 260,000ATSG 的普通股以現金返還給公司 $7.0百萬。這些交易導致亞馬遜的所有權百分比保持在 19.9ATSG 當時已發行普通股的百分比。
公司對認股權證和出售期權的會計核算是根據金融工具財務報告指南確定的。認股權證和出售期權被歸類為負債，並在每個報告期結束時按公允價值計值。如果認股權證在授予時可能歸屬，則認股權證的價值將被記錄為客户激勵資產，並且認股權證債務公允價值的進一步變化記錄在收益中。在認股權證歸屬事件發生時，客户激勵資產將作為相關收入合同有效期內的收入減少進行攤銷。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的負債反映了2018年亞馬遜協議中的認股權證和亞馬遜銷售期權，其公允價值為美元1.8百萬和美元0.7分別為百萬。在截至2023年6月30日的三個月零六個月期間，對認股權證和銷售期權進行公允價值的重新衡量導致淨營業外虧損為美元0.3百萬和美元1.1扣除所得税前分別為百萬美元，而淨營業外收益為美元0.1百萬和美元0.12022年同期為百萬。
公司未來時期的收益將受到認股權證公允價值、出售期權公允價值、租賃激勵資產攤銷以及相關所得税影響的影響。對於所得税的計算，相關税收減免的價值和時間將與上述財務報告指南不同。
註釋 D—公允價值測量
公司的貨幣市場基金和利率互換根據可比交易的市值按公允價值在公司的合併資產負債表上報告。公司貨幣市場基金、可轉換票據（定義見附註F）、可轉換票據套期保值和利率互換的公允價值基於可比市場交易的可觀察投入（第二級）。
租賃給ASI的飛機產生的對亞馬遜的股票認股權證債務的公允價值是使用Black-Scholes定價模型確定的，該模型考慮了各種假設，包括ATSG的普通股價格、ATSG普通股的波動性、預期的股息收益率、行使價和無風險利率（二級輸入）。有條件授予的未歸屬股票認股權證債務的公允價值
對於亞馬遜執行增量的、未來的飛機租賃，包括其他假設，包括預期的行使價格和未來租賃的可能性（第 3 級輸入）。亞馬遜在某些條件下向公司回售股票的出售期權的公允價值是根據未來的股票回購情景確定的。判決被用來確定公司將以一定價格回購的股票數量以及每種情況的概率。回購時的未來股票價格存在不確定性，這會影響確認的收益或虧損的大小（3級輸入）。
下表反映了經常性按公允價值計量的資產和負債（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 | 使用公允價值測量 | | 總計 |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | |
| 資產 | | | | | | | |
| 現金等價物——貨幣市場 | $ | — | | | $ | 8,139 | | | $ | — | | | $ | 8,139 | |
| 利率互換 | — | | | 1,823 | | | — | | | 1,823 | |
| 總資產 | $ | — | | | $ | 9,962 | | | $ | — | | | $ | 9,962 | |
| 負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 銷售選項 | — | | | — | | | (1,258) | | | $ | (1,258) | |
| 股票認股權證債務 | — | | | — | | | (505) | | | (505) | |
| 負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,763) | | | $ | (1,763) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 | 使用公允價值測量 | | 總計 |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | |
| 資產 | | | | | | | |
| 現金等價物——貨幣市場 | $ | — | | | $ | 4,047 | | | $ | — | | | $ | 4,047 | |
| 利率互換 | — | | | 677 | | | — | | | 677 | |
| 總資產 | $ | — | | | $ | 4,724 | | | $ | — | | | $ | 4,724 | |
| 負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 股票認股權證債務 | — | | | — | | | (695) | | | (695) | |
| 負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (695) | | | $ | (695) | |
由於與公司固定利率債務的規定利率相比，市場利率更高，根據二級可觀察的投入，公司債務的公允價值約為美元89.8比賬面價值（即 $）少一百萬1,514.7截至2023年6月30日，百萬人。截至2022年12月31日，公司債務的公允價值約為美元48.3比賬面價值（即 $）少一百萬1,464.9百萬。非金融資產，包括商譽、無形資產以及不動產和設備，均按非經常性公允價值計量。
注意 E—財產和設備
該公司的財產和設備主要包括貨運飛機、飛機發動機和其他飛行設備。 待持有和使用的財產和設備概述如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 飛行裝備 | $ | 3,663,728 | | | $ | 3,506,134 | |
| 地面設備 | 71,597 | | | 70,092 | |
| 租賃權改善、設施和辦公設備 | 41,917 | | | 40,183 | |
| 飛機改裝和項目正在進行中 | 680,944 | | | 445,633 | |
| 4,458,186 | | | 4,062,042 | |
| 累計折舊 | (1,779,206) | | | (1,659,634) | |
| 財產和設備，淨額 | $ | 2,678,980 | | | $ | 2,402,408 | |
CAM 擁有的飛機，載貨價值為 $1,476.4百萬和美元1,474.6截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別向外部客户租賃了100萬件。
註釋 F—債務義務
債務包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 循環信貸額度 | 670,000 | | | 620,000 | |
| 高級筆記 | 578,334 | | | 578,094 | |
| 可轉換票據 | 257,438 | | | 256,903 | |
| 其他籌資安排 | 9,610 | | | 9,927 | |
| 債務總額 | 1,515,382 | | | 1,464,924 | |
| 減去：當前部分 | (645) | | | (639) | |
| 長期債務總額，淨額 | $ | 1,514,737 | | | $ | 1,464,285 | |
公司是銀團信貸協議（經修訂後的 “優先信貸協議”）的當事方，該協議包括執行定期貸款和循環信貸額度的能力。2022年10月19日，公司修訂了優先信貸協議。該修正案 (i) 將循環信貸額度的總額從美元增加了800百萬到美元1billion，ii) 將協議的到期日從2026年4月6日延長至2027年10月19日，iii) 用SOFR取代倫敦銀行同業拆借利率作為利率基準，iv) 將抵押品與未償貸款的比率降低至 1.15:1.00 來自 1.25: 1:00，v) 允許現金分紅和股票回購，前提是有擔保槓桿率小於 3.00至 1.00 且總槓桿比率小於 3.50至 1.00，並取消了現金分紅和股票回購的年度限制，即美元100百萬。
利率是根據優先信貸協議所定義的公司債務與扣除利息、税項、折舊和攤銷費用前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）的比率向SOFR增加的定價溢價。截至2023年6月30日，按過去十二個月的息税折舊攤銷前利潤水平，公司可用的未使用循環信貸額度為美元418.6百萬，以及優先信貸協議下允許的額外債務，但須遵守其他契約。
2023年3月1日，公司簽訂了設在愛爾蘭的額外循環信貸額度（“愛爾蘭貸款”）。 愛爾蘭貸款的條款和條件與美國的優先信貸協議類似。 愛爾蘭設施的最大容量為 $100.0百萬，包括750萬美元的信用證子額度，並且能夠使用與優先信貸協議中相同的手風琴功能進行擴張。 愛爾蘭貸款的到期日與優先信貸協議相同。
2020 年 1 月 28 日，CAM 完成了美元債券發行500.0百萬美元的優先無抵押票據（“優先票據”），由ATSG及其某些其他子公司擔保。根據經修訂的1933年《證券法》（“1933年法案”）第144A條，優先票據僅出售給美國符合條件的機構買家，並根據《證券法》的S條出售給某些投資者。優先票據是優先無抵押債務，按固定利率計息 4.75每年百分比，自2020年8月1日起，每半年在每年的2月1日和8月1日支付一次。優先票據將於2028年2月1日到期。優先票據包含慣常違約事件和某些契約，這些契約的限制性通常不超過優先信貸協議中規定的契約。2021 年 4 月 13 日，公司通過子公司完成了 $ 的發行200.0現有優先票據下的百萬張額外票據（“附加票據”）。附加票據完全可以與優先票據互換，根據管理現有票據的契約，優先票據在所有目的上都被視為單一類別，其條款與現有票據的條款相同（發行日期和發行價格除外）。
2022年期間，公司回購了本金價值為美元的優先票據120.0百萬美元在公開市場上 5.5% 將優先票據的賬面價值降低至 $578.0百萬。公司確認的税前淨收益為美元4.5百萬美元，扣除費用，記在同期損益表的金融工具淨收益項下。
優先票據的餘額扣除債務發行成本（美元）4.8百萬和美元5.4截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。根據優先信貸協議的條款，利率至少每季度根據公司的息税折舊攤銷前利率、未償債務水平和現行SOFR或最優惠利率進行調整。按照截至2023年6月30日的公司債務與息税折舊攤銷前利潤的比率，基於SOFR的循環信貸額度融資的浮動利率為 6.51%。優先票據在到期前不需要支付本金，但從2025年2月1日起，允許預付款，不收取罰款。
優先信貸協議由公司的某些波音777、767和757飛機擔保。根據優先信貸協議的條款，公司必須維持優先信貸協議中規定的某些抵押品覆蓋率。優先信貸協議將公司可以支付的股息金額及其可以回購的普通股金額限制為美元100.0任何日曆年內均為百萬美元，前提是公司的總債務與息税折舊攤銷前利潤的比率低於 3.50倍，擔保債務與息税折舊攤銷前利潤的比率低於 3.0倍，在股息或回購生效後。優先信貸協議包含契約，包括允許的最大息税折舊攤銷前利潤與債務的比率、固定費用契約比率要求以及對某些額外負債和債務擔保的限制。優先信貸協議規定了違約事件，包括可能對公司產生重大不利影響的未指明事件。如果發生違約事件，公司可能會被迫償還、重新談判或更換優先信貸協議。
2017 年 9 月，ATSG 發行了 $258.8百萬本金總額為 1.125根據《證券法》第144A條，向符合條件的機構買家進行私募發行的2024年到期的可轉換優先票據（“可轉換票據”）的百分比。可轉換票據的利率為 1.125自2018年4月15日起，每年每半年支付一次，每年4月15日和10月15日支付一次。可轉換票據將於2024年10月15日到期，除非在該日期之前根據其條款進行回購或轉換。可轉換票據是無抵押債務，次於公司現有和未來的有擔保債務以及其他負債，包括貿易應付賬款。只有在滿足某些條件和特定時期，才能轉換可轉換票據，從2017年12月31日之後開始的任何日曆季度開始，直到到期日之前的第二個預定交易日營業結束。發生某些基本變化後，可轉換票據的持有人可以要求公司以等於票據本金加上任何應計和未付利息的現金回購價格回購票據。
ATSG有權以現金、ATSG普通股或現金和ATSG普通股的組合結算可轉換票據。初始轉換率為每1,000美元可轉換票據本金31.3475股普通股（相當於初始轉換價格約為美元）31.90每股普通股）。如果發生 “整體基本面變化”（定義見可轉換票據的發行通告），在某些情況下，ATSG將在指定時間內提高轉換率。
與可轉換票據一起，公司通過私下談判的交易以美元購買了可轉換票據套期保值56.1百萬，擁有相同數量的 ATSG 普通股 (8.1百萬股）和相同的行使價（美元）31.90）這是可轉換票據的基礎。可轉換票據套期保值預計將減少
ATSG普通股的潛在股權稀釋，和/或抵消轉換可轉換票據後超過應付本金的任何現金支付（視情況而定）。公司目前的意圖和政策是通過合併結算來結算所有票據轉換，該結算以現金償還未償還的可轉換票據的本金。
根據適用的會計指導，可轉換票據的轉換功能需要與本金分開。2022年1月1日，公司採用了經修改的回顧性方法採用了ASU 2020-06，如附註A所述，該方法將先前分叉的嵌入式功能的價值與可轉換票據進行了重組，並取消了折扣。 公司可轉換債務的賬面價值如下所示（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 本金價值，2024年到期的可轉換優先票據 | | $ | 258,750 | | | $ | 258,750 | |
| 未攤銷的發行成本 | | (1,312) | | | (1,847) | |
| | | | |
| 可轉換債務 | | $ | 257,438 | | | $ | 256,903 | |
在發行可轉換票據的同時，公司還通過單獨的私下談判的認股權證交易向可轉換票據對衝交易對手出售了認股權證，行使價更高，公司普通股數量相同，但須遵守慣常的反稀釋調整。這些認股權證收到並記錄在公司合併資產負債表中的股東權益的金額為美元38.5百萬。這些認股權證可能導致 8.1如果公司的交易市場價格超過行使價（即 $），則增加百萬股 ATSG 普通股41.35每股，並根據認股權證交易條款進行某些調整。如果報告期內公司普通股的平均交易市場價格超過行使價，則認股權證可能會對每股收益的計算產生稀釋影響。
注意 G—衍生工具
公司維持衍生工具以保護其免受利率波動的影響。 下表提供了有關公司利率互換的信息（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 到期日期 | 申明
利息
費率 | | 名義上的
金額 | | 市場
價值
（責任） | | 名義上的
金額 | | 市場
價值
（責任） |
| 2023年3月31日 | 2.425 | % | | — | | | — | | | 125,625 | | | 677 | |
| 2026年3月31日 | 3.793 | % | | 50,000 | | | 830 | | | — | | | — | |
| 2026年3月31日 | 3.836 | % | | 50,000 | | | 786 | | | — | | | — | |
| 2026年6月30日 | 4.257 | % | | 50,000 | | | 54 | | | — | | | — | |
| 2026年6月30日 | 4.185 | % | | 50,000 | | | 153 | | | — | | | — | |
出於會計目的，未償還的利率互換不被指定為套期保值。未來SOFR利率波動對公司持有的衍生品的影響將導致未實現的損益記錄在運營報表中。公司衍生品的税前收益為美元2.1百萬和美元1.1截至2023年6月30日的三個月和六個月期間分別為百萬美元，而收益為美元1.4百萬和美元4.12022年相應時期的百萬美元。未償還衍生品的負債記入其他負債和應計費用。
注意 H—承付款和意外開支
租賃承諾
該公司領先e. 經營租賃下的財產、飛機、飛機發動機和其他類型的設備。該公司的航空公司運營 十五客户提供的貨機以及 四從外部公司租賃的客機。物業租賃包括某些機場的機庫、倉庫、辦公室和其他空間，租金固定，租賃條款從 一個月到 九年。公司有義務向出租人支付某些物業租賃的維護費、房地產税、保險和其他運營費用。這些費用是可變的，不包括在租賃資產或租賃負債的計量中。這些費用在發生時被確認為可變租賃費用，不是實質性的。設備租賃包括地面支持和工業設備以及具有固定租金和條款的計算機硬件 一個月到 五年.
公司按租賃期內預定的租賃付款的現值記錄初始使用權資產和租賃負債。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，確認使用權資產和相應新租賃負債的非現金交易為美元1.0百萬和美元12.7分別為百萬。除非租賃中隱含的利率很容易確定，否則公司使用租賃開始時的估計增量借款利率對租賃付款進行折扣。公司根據租賃開始之日的現有信息估算增量借款利率，包括公司在類似的租賃期限內以類似的抵押品可以借入類似金額的利率。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司經營租賃的加權平均折扣率為 3.5% 和 3.2分別為％。租賃通常包括租金上漲條款、續訂選項和/或終止選項，這些選項在確定租賃付款時酌情考慮在內。儘管不重要，但此類期權的金額反映在下文運營租賃負債到期日表中。租賃費用在租賃期限內按直線法確認。我們的加權平均剩餘租賃期限為 4.1年和 4.3分別為截至2023年6月30日和2022年12月31日的年份。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，運營租賃負債的現金支付額為美元13.2百萬和美元11.0分別是百萬。 截至2023年6月30日，經營租賃負債的到期日如下（以千計）：
| | | | | | | | |
| | 經營租賃 |
| 2023 | | $ | 12,754 | |
| 2024 | | 19,998 | |
| 2025 | | 12,931 | |
| 2026 | | 8,482 | |
| 2027 | | 4,210 | |
| 2028 年及以後 | | 8,650 | |
| 未貼現的現金支付總額 | | 67,025 | |
| 減去：代表利息的金額 | | (5,222) | |
| 未來最低租賃付款的現值 | | 61,803 | |
| 減去：租賃項下的當期債務 | | 21,771 | |
| 長期租賃義務 | | $ | 40,032 | |
購買承諾
該公司與供應商達成協議，將波音767-300、空中客車A321和空中客車A330客機改裝為標準配置的貨機。改造主要包括安裝標準貨艙門和裝載系統。截至2023年6月30日，該公司擁有 二十波音 767-300 飛機和 九正在或等待改裝過程的空中客車 A321-200 飛機。截至2023年6月30日，公司已達成收購協議 九更多波音 767-300 客機以及 七直到 2024 年的空中客車 A330-300 客機。截至2023年6月30日，公司收購和改裝飛機的承諾總額為美元576.6百萬，包括預計付款額 $150.0百萬到剩下的時間
2023年，剩餘款項將於2024年至2026年到期。實際轉換付款將根據進度里程碑的實現情況而定。
機庫泡沫排放
2022年8月7日，滅火系統在 一該公司位於俄亥俄州威爾明頓的飛機維修機庫出現故障，排放了大量膨脹泡沫。該事件影響了員工， 三卸貨時機庫內和周圍的飛機和設備。大約三週後，機庫恢復了運營，同時對事件原因進行了調查，並對機庫進行了清理和修復。雖然 一飛機已恢復服役，返回所需的時間範圍 二目前尚不清楚飛機和相關發動機的運行狀況。公司為員工索賠、補救費用、財產和設備損失、客户索賠和業務中斷提供保險，但須遵守慣常的免賠額和保單限額。與清理費用、補救、零件維修和財產損失相關的預期保險賠償在可能收到時記錄在案。超過受損運營資產賬面淨值的保險賠償額和業務中斷索賠在與索賠有關的所有意外開支都得到解決後入賬.
在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，公司確認了財產損失和維修的營業收入費用，扣除記錄在案的保險追回額不到10萬美元。 截至 2023 年 6 月 30 日，公司已發生d 事件造成的損失為680萬美元，保險追回款為580萬美元。保險應收賬款為3.3美元 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元和280萬美元。
擔保和賠償
公司的某些租賃和協議包含對出租人或其他一方或多方的擔保和賠償義務，這些義務被認為是合理和慣常的（例如使用、税收和環境賠償），其期限各不相同，通常是有限的。在相應的租約或協議到期後，此類賠償義務可能會繼續有效。
其他
除上述事項外，公司還是因公司業務運營而不時在多個聯邦和州司法管轄區提起的法律訴訟的當事方。無法確定這些訴訟中涉嫌的責任金額（如果有）；但是，公司認為，其最終責任（如果有）源於懸而未決的法律訴訟以及可能主張的法律索賠和已知的潛在法律索賠，考慮到已確定的估計負債應計額，不應對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。
集體談判協議下的員工
截至2023年6月30日，ABX、ATI和OAI的機組人員員工以及ATI和OAI的空姐員工由以下工會代表：
| | | | | | | | |
| 航空公司 | 勞資協議股 | 的百分比
該公司的
員工 |
| ABX | Teamsters 國際兄弟會 | 5.2% |
| ATI | 航空公司飛行員協會 | 9.5% |
| OAI | Teamsters 國際兄弟會 | 6.4% |
| ATI | 空姐協會 | 0.8% |
| OAI | 空姐協會 | 6.7% |
注意 I—養老金和其他退休後福利計劃
固定福利和退休後醫療保健計劃
ABX為ABX機組人員贊助合格的固定福利養老金計劃，併為其中的大部分提供合格的固定福利養老金計劃作為 ABX 的員工達到最低資格要求。ABX還為某些員工贊助不合格的固定福利養老金計劃。這些不合格的計劃沒有資金。員工不再根據任何固定福利養老金計劃累積福利。ABX還為其ABX機組人員贊助了一項退休後醫療計劃，該計劃沒有資金。根據退休後醫療計劃，受保個人的福利在年滿65歲時終止。
這些退休後債務的會計和估值由規定的會計和精算方法確定，這些方法考慮了若干假設和估計數。選擇適當的假設和估計數意義重大，因為養卹金的累積和支付期限很長。這些補助金的長期性質增加了我們對退休後債務的某些估計的敏感性。在對ABX的養老金債務進行精算估值和確定相關支出金額時，被認為最敏感的假設是貼現率和計劃資產的預期長期投資回報。此外，有關退休年齡、死亡率和員工流失率的其他假設也會影響估值。實際業績和這些假設的未來變化可能會導致未來的成本大大高於我們在經營業績中記錄的成本。
ABX衡量截至每年12月31日的計劃資產和福利債務。有關ABX贊助的固定福利養老金計劃和退休後醫療保健計劃的信息如下。累積的福利債務反映了基於在職僱員迄今為止的實際收入和服務水平的養老金福利債務。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間，ABX的固定福利養老金計劃和退休後醫療計劃的定期淨福利成本如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 養老金計劃 | | 退休後醫療保健計劃 | | 養老金計劃 | | 退休後醫療保健計劃 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 服務成本 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26 | | | $ | 38 | |
| 利息成本 | 8,631 | | | 6,011 | | | 33 | | | 15 | | | 17,262 | | | 12,022 | | | 66 | | | 30 | |
| 計劃資產的預期回報率 | (10,192) | | | (11,738) | | | — | | | — | | | (20,384) | | | (23,476) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損的攤銷 | 4,745 | | | 313 | | | — | | | 11 | | | 9,490 | | | 626 | | | — | | | 22 | |
| 淨定期福利成本（收入） | $ | 3,184 | | | $ | (5,414) | | | $ | 46 | | | $ | 45 | | | $ | 6,368 | | | $ | (10,828) | | | $ | 92 | | | $ | 90 | |
在截至2023年6月30日的六個月期間，公司向養老金計劃繳納了美元1.2百萬。該公司預計將額外出資 $0.1在 2023 年的剩餘時間內為一百萬。
注意 J—所得税
過渡期所得税準備金基於管理層對預計適用於本年度的有效所得税税率的最佳估計，以及因與前期相關的應納税所得額估計值的變化而產生的任何調整。截至2023年6月30日記錄的所得税是使用以下税率估算的 23.9% 基於年初至今的收入和全年的預計業績。離散税收項目的確認，例如員工股票獎勵的轉換、股票認股權證的發行和其他項目，會對一段時期內的有效税率產生影響。
由於這些差異，出於税收目的的支出和福利與公認會計原則的要求不同，公司截至2023年6月30日的六個月的有效税率為 23.8%。2023年的最終有效税率將取決於公司全年税前賬面業績的實際金額、員工股票獎勵的額外轉換、股票認股權證估值、高管薪酬和其他項目。
出於美國聯邦所得税的目的，公司有營業虧損結轉。管理層預計未來將利用虧損結轉來抵消聯邦所得税負債。由於公司的遞延所得税資產，包括其虧損結轉，到2025年，所得税的現金支付將受到限制。由於虧損結轉使用限制以及某些州和地方所得税，公司需要繳納一些聯邦税。
注意 K—累計其他綜合收益（虧損）
累計其他綜合收益（虧損）包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間按組成部分分列的以下項目（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定福利養老金 | | 退休後固定福利 | | 外幣兑換 | | 總計 |
| 截至 2022 年 3 月 31 日的餘額 | | (61,589) | | | (220) | | | (20) | | | (61,829) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 精算費用（重新歸類為薪金、工資和福利） | | 313 | | | 11 | | | — | | | 324 | |
| 所得税（費用）或福利 | | (72) | | | (2) | | | — | | | (74) | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | 241 | | | 9 | | | — | | | 250 | |
| 截至2022年6月30日的餘額 | | (61,348) | | | (211) | | | (20) | | | (61,579) | |
| | | | | | | | |
| 截至 2022 年 1 月 1 日的餘額 | | | | | | | | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額： | | (61,831) | | | (229) | | | (20) | | | (62,080) | |
| | | | | | | | |
| 精算費用（重新歸類為薪金、工資和福利） | | 626 | | | 22 | | | — | | | 648 | |
| 所得税（費用）或福利 | | (143) | | | (4) | | | — | | | (147) | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | 483 | | | 18 | | | — | | | 501 | |
| 截至2022年6月30日的餘額 | | (61,348) | | | (211) | | | (20) | | | (61,579) | |
| | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | | (99,713) | | | 36 | | | (20) | | | (99,697) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | — | | | — | | | 20 | | | 20 | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額： | | | | | | | | |
| 精算費用（重新歸類為薪金、工資和福利） | | 4,745 | | | — | | | — | | | 4,745 | |
| 所得税（費用）或福利 | | (1,080) | | | — | | | — | | | (1,080) | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | 3,665 | | | — | | | 20 | | | 3,685 | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | (96,048) | | | 36 | | | — | | | (96,012) | |
| | | | | | | | |
| 截至2023年1月1日的餘額 | | (103,418) | | | 36 | | | (20) | | | (103,402) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | — | | | — | | | 20 | | | 20 | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額： | | | | | | | | |
| 精算費用（重新歸類為薪金、工資和福利） | | 9,490 | | | — | | | — | | | 9,490 | |
| 所得税（費用）或福利 | | (2,120) | | | — | | | — | | | (2,120) | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | 7,370 | | | — | | | 20 | | | 7,390 | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | (96,048) | | | 36 | | | — | | | (96,012) | |
注意 L—股票薪酬
根據公司股東於2005年5月和2015年5月批准的長期激勵計劃，ATSG董事會已向某些員工和董事發放了股票激勵獎勵。員工獲得了非歸屬限制性股票、具有績效條件的非歸屬股票單位和具有市場條件的非歸屬股票單位。對非歸屬限制性股票獎勵的限制在規定的服務期結束時失效，通常是 三年自授予之日起。非歸屬股票單位將轉換為多股 ATSG 普通股，具體取決於特定服務期結束時的績效條件或市場狀況的滿足程度，通常是 三年自授予之日起。業績狀況獎勵將根據公司在服務期內的平均投資資本回報率轉換為多股ATSG普通股。同樣，市場狀況獎勵將轉換為一些普通股，具體取決於ATSG普通股與納斯達克運輸指數相比的升值。董事已獲得基於時間的獎勵，該獎項將在一段時間後授予 十二個月。根據每項股票激勵獎勵，在 (1) 參與者死亡或殘疾，(2) 員工參與者的退休資格，或 (3) 控制權變更（如果是2015年長期激勵計劃的員工參與者），或者如果是2005年或2015年長期激勵計劃下的董事參與者，則發生業務合併，則限制可能會在規定的結算期之前失效。該公司預計將通過發行新的ATSG普通股來結算所有股票單位獎勵。 下表總結了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的獎勵活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| | 的數量
獎項 | | 加權
平均的
授予日期
公允價值 | | 的數量
獎項 | | 加權
平均的
授予日期
公允價值 |
| 期初未結清 | 929,205 | | | $ | 21.83 | | | 978,188 | | | $ | 17.49 | |
| 已授予 | 577,598 | | | 21.35 | | | 283,467 | | | 35.44 | |
| 已轉換 | (192,028) | | | 21.04 | | | (170,560) | | | 22.09 | |
| 已過期 | (1,600) | | | 22.03 | | | (3,000) | | | 40.02 | |
| 被沒收 | (9,200) | | | 25.35 | | | (9,000) | | | 26.06 | |
| 期末未付 | 1,303,975 | | | $ | 21.70 | | | 1,079,095 | | | $ | 21.34 | |
| 既得 | 346,565 | | | $ | 9.78 | | | 322,156 | | | $ | 9.76 | |
公司在 2023 年授予的每項績效條件獎勵、非歸屬限制性股票獎勵和基於時間的獎勵的平均授予日公允價值為 $20.78，授予之日公司股票的公允價值。2023 年授予的每項市場條件獎勵的平均授予日公允價值為 $23.28. 2023年授予的市場狀況獎勵是使用蒙特卡洛模擬技術進行估值的，該技術基於三年內的每日股價，並使用以下變量：
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司記錄的支出為美元4.2百萬和美元3.9分別為百萬美元，用於股票激勵獎勵。截至 2023 年 6 月 30 日，有 $16.8與股票激勵獎勵相關的百萬未確認支出，預計將在加權平均期內確認 1.59年份。截至2023年6月30日，所有獎項均不可兑換， 346,565董事按時間分配的獎勵單位已歸屬，限制性股票的已發行股份均未歸屬。這些獎勵可能會導致發放最大數量的 1,660,525截至2025年12月31日，ATSG普通股的額外已發行股份，具體取決於服務、業績和市場業績。
注意 M—普通股和每股收益
每股收益
每股普通股基本收益和攤薄後收益的計算方法如下（以千計，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分子： | | | | | | | |
| 持續經營業務的收益-基本 | $ | 38,022 | | | $ | 54,210 | | | $ | 58,163 | | | $ | 104,006 | |
| 股票認股權證重估產生的收益，扣除税款 | $ | — | | | $ | (107) | | | $ | (148) | | | $ | (50) | |
| 可轉換債務利息費用，扣除税款 | $ | 780 | | | $ | 762 | | | $ | 1,556 | | | $ | 1,522 | |
| 持續經營業務收益——攤薄 | $ | 38,802 | | | $ | 54,865 | | | $ | 59,571 | | | $ | 105,478 | |
| | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | |
| 基本每股收益的加權平均已發行股數 | 70,722 | | | 73,980 | | | 71,259 | | | 73,934 | |
| 普通等價股： | | | | | | | |
| 股票薪酬獎勵和認股權證的影響 | 682 | | | 7,358 | | | 1,906 | | | 7,053 | |
| 可轉換債務的影響 | 8,111 | | | 8,111 | | | 8,111 | | | 8,111 | |
| 假設攤薄後已發行股票的加權平均值 | 79,515 | | | 89,449 | | | 81,276 | | | 89,098 | |
| 持續經營業務的基本每股收益 | $ | 0.54 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.82 | | | $ | 1.41 | |
| 持續經營業務的攤薄後每股收益 | $ | 0.49 | | | $ | 0.61 | | | $ | 0.73 | | | $ | 1.18 | |
就每股基本收益而言，基本加權平均已發行股票低於應付的已發行股份 482,010股票和 375,139分別為2023年和2022年的限制性股票，計入攤薄後每股收益中攤薄後加權平均已發行股票的一部分。
如果認股權證對每股收益具有反稀釋作用，則要確定攤薄後的每股收益，則需要排除記為負債的股票認股權證的公允價值重新計量（見附註C）。在等值股票對每股收益產生稀釋影響的時期，加權平均攤薄後已發行股票的稀釋效應是使用國庫法計算的。在這種方法下，攤薄後的股票數量是通過將記錄為負債的認股權證的假設收益除以該期間的平均股價，然後將該金額與相應的未償還認股權證數量進行比較來確定的。
在發行可轉換票據（見附註F）的同時，公司還出售了ATSG普通股的認股權證，但須遵守慣常的反稀釋調整。這些認股權證收到並記錄在公司合併資產負債表中的股東權益的金額為美元38.5百萬。這些認股權證可能導致 8.1如果ATSG的交易市場價格超過行使價（美元），則增加百萬股普通股41.35每股，並根據認股權證交易條款進行某些調整。
註釋 N—細分市場和收入信息
該公司在以下地區運營 二可報告的細分市場：CAM 和 ACMI 服務。CAM部門包括公司的飛機和發動機租賃業務。ACMI Services部門包括公司的航空業務，包括CMI協議以及公司與客户簽訂的ACMI、包機服務和客運服務協議。該公司的飛機維護服務、飛機改裝服務、地面服務和其他支持服務規模不足以構成應申報的細分市場，而是合併為所有其他細分市場。細分市場間收入按正常市場價格估值。
該公司來自持續經營業務的分部信息如下所示（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月30日 | | 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 總收入： | | | | | | | |
| 凸輪 | $ | 111,378 | | | $ | 109,674 | | | $ | 223,422 | | | $ | 216,579 | |
| ACMI 服務 | 366,187 | | | 347,498 | | | 700,314 | | | 677,588 | |
| 所有其他 | 110,789 | | | 107,879 | | | 221,377 | | | 210,414 | |
| 消除分部間收入 | (59,015) | | | (55,383) | | | (114,679) | | | (109,053) | |
| 總計 | $ | 529,339 | | | $ | 509,668 | | | $ | 1,030,434 | | | $ | 995,528 | |
| 客户收入： | | | | | | | |
| 凸輪 | $ | 84,194 | | | $ | 80,800 | | | $ | 167,352 | | | $ | 157,491 | |
| ACMI 服務 | 366,179 | | | 347,478 | | | 700,292 | | | 677,562 | |
| 所有其他 | 78,966 | | | 81,390 | | | 162,790 | | | 160,475 | |
| 總計 | $ | 529,339 | | | $ | 509,668 | | | $ | 1,030,434 | | | $ | 995,528 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間，公司從其他活動中獲得的外部客户收入如下所示（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 飛機維修、改裝和零件銷售 | $ | 39,165 | | | $ | 34,621 | | | $ | 81,238 | | | $ | 72,161 | |
| 地面服務 | 24,987 | | | 26,970 | | | 48,652 | | | 52,071 | |
| 其他，包括航空燃料銷售 | 14,814 | | | 19,799 | | | 32,900 | | | 36,243 | |
| 客户總收入 | $ | 78,966 | | | $ | 81,390 | | | $ | 162,790 | | | $ | 160,475 | |
在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，公司確認了 $12.2百萬和美元6.5在適用期開始時報告為遞延收入的非租賃收入分別為百萬美元3.3百萬和美元3.9上年同期分別為百萬美元。當前遞延收入為 $9.9百萬和美元17.0截至2023年6月30日和2022年12月31日，與客户簽訂的合同分別為百萬美元，來自上述其他活動。與遞延收入相關的收入將根據完成百分比進行確認。客户需要支付押金，並且可能需要為這些服務支付里程碑式的付款，從而產生遞延收入。長期合約資產為美元0.7截至2023年6月30日，百萬美元0 百萬截至2022年12月31日。在多年協議期限內，將根據每個週期的次數週期收取現金，而收入則在為發動機維護服務提供零件時確認。根據發動機維護服務的時間，這可能會導致合同資產或負債。
CAM 的租約不包含剩餘擔保。大約 10CAM 對外部客户的租賃中有百分比包含按預計市值計算的購買期權。截至2023年6月30日，外部客户未來為租賃飛機和設備支付的最低付款額定為美元141.42023 年剩餘時間為百萬美元，以及247.3百萬，美元227.2百萬，美元203.5百萬和美元172.3截至2027年12月31日的未來四年中，每年分別為百萬美元和美元313.9此後為百萬。CAM 的非租賃活動外部客户收入為 $8.7百萬和美元15.4截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，發動機服務和發動機備件銷售為百萬美元7.4百萬和美元17.3上年同期分別為百萬。
該公司來自持續經營業務的其他細分市場信息如下所示（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月30日 | | 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 折舊和攤銷費用： | | | | | | | |
| 凸輪 | $ | 58,091 | | | $ | 56,421 | | | $ | 118,488 | | | $ | 112,712 | |
| ACMI 服務 | 23,835 | | | 24,248 | | | 47,456 | | | 49,438 | |
| 所有其他 | 765 | | | 703 | | | 1,475 | | | 1,293 | |
| 總計 | $ | 82,691 | | | $ | 81,372 | | | $ | 167,419 | | | $ | 163,443 | |
| 利息支出 | | | | | | | |
| 凸輪 | 10,908 | | | 6,224 | | | 20,930 | | | 13,929 | |
| ACMI 服務 | 5,058 | | | 2,648 | | | 10,016 | | | 6,026 | |
| 分部收益（虧損）： | | | | | | | |
| 凸輪 | $ | 31,020 | | | $ | 39,617 | | | $ | 65,220 | | | $ | 74,612 | |
| ACMI 服務 | 24,054 | | | 21,837 | | | 21,643 | | | 44,002 | |
| | | | | | | |
| 所有其他 | (1,299) | | | 191 | | | (645) | | | 1,742 | |
| | | | | | | |
| 未分配利息支出淨額 | (526) | | | (574) | | | (1,036) | | | (881) | |
| | | | | | | |
| 金融工具的淨收益（虧損） | 1,818 | | | 6,011 | | | 78 | | | 8,707 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 退休人員福利費用的其他非服務部分，淨額 | (3,218) | | | 5,388 | | | (6,436) | | | 10,776 | |
| 非合併關聯公司虧損 | (2,107) | | | (3,220) | | | (2,513) | | | (4,623) | |
| 持續經營業務的税前收益 | $ | 49,742 | | | $ | 69,250 | | | $ | 76,311 | | | $ | 134,335 | |
CAM 收入中包含的客户激勵措施的攤銷額為 $3.9百萬和美元8.9截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，分別為百萬美元5.0百萬和美元10.12022年同期分別為百萬。ACMI Services 收入中包含的客户激勵措施的攤銷額為 $0.8百萬和美元1.6截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，分別為百萬美元0.8百萬和美元1.62022年同期為百萬。
公司的資產按細分市場列示如下（以千計）。現金和現金等價物反映在 “資產-所有其他” 中。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 資產： | | | |
| 凸輪 | $ | 2,743,731 | | | $ | 2,510,559 | |
| ACMI 服務 | 839,091 | | | 921,522 | |
| | | |
| | | |
| 所有其他 | 169,743 | | | 157,812 | |
| 總計 | $ | 3,752,565 | | | $ | 3,589,893 | |
在截至2023年6月30日的六個月中，公司的財產和設備資本支出為美元47.4百萬和美元363.5ACMI Services 和 CAM 分別為百萬美元。
第 2 項。管理層對財務狀況和業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）是參照ATSG及其子公司的歷史財務狀況和經營業績編寫的。MD&A描述了影響我們經營業績、財務狀況、現金流、流動性和資本資源的主要因素。MD&A應與隨附的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀，這些報表是根據本10-Q表格中包含的美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的，以及根據2022年10-K表格中包含的公認會計原則編制的經審計的合併財務報表和相關附註。
背景
我們租賃飛機，為航空運輸和物流行業提供航空運營、飛機改裝和維護服務、地面服務和其他支持服務。通過ATSG的子公司，我們為快遞公司、貨運代理、電子商務運營商、航空公司和政府客户提供一系列補充服務。我們的主要子公司包括我們的飛機租賃公司 (CAM) 和三家獲得獨立認證的航空公司（ABX、ATI 和 OAI）。
我們有兩個應報告的運營部門：
CAM 向外部客户提供飛機租賃和相關服務，也向我們的航空公司內部租賃飛機。CAM 收購客機，並負責將飛機改裝為貨機。後續飛機租賃的期限通常為五至十年。CAM 目前租賃波音 767、757 和 777 飛機和飛機發動機。
ACMI 服務包括我們三家航空公司的貨運和客運業務。我們的航空公司根據合同運營，提供飛機、機組人員、維護、保險和航空燃料的組合。我們的客户通常負責提供必要的航空燃料和貨物裝卸服務，並向我們的航空公司報銷其他運營費用，例如着陸費、停機坪費用、某些飛機維護費用和航空公司直接採購的燃料。飛機租賃協議，包括國防部的包機協議，通常要求航空公司以固定的全包價格提供全方位服務，包括燃料和其他運營費用。
我們還利用我們多年來為自己的運營積累的知識和能力，為我們的 ACMI Services 客户和其他航空公司提供其他支持服務。通過美國聯邦航空局認證的維護和維修子公司，我們提供飛機維護和改裝服務並銷售飛機零部件。我們還為美國郵政局 (USPS) 的設施提供郵件分揀服務、包裹處理和物流支持，併為美國的某些ASI樞紐和門户提供類似服務。我們為地面設備、設施和物料搬運設備提供維護，並在俄亥俄州威爾明頓轉售航空燃料。此外，我們還提供飛行訓練服務。本段中描述的業務不構成單獨的應報告細分市場，在 “所有其他” 中報告。
截至 2023 年 6 月 30 日，我們擁有 106 架正在營收的波音飛機。我們還擁有 20 架波音 767-300 飛機和九架空客 321-200 飛機，這些飛機正在進行或正等待於 2023 年 6 月 30 日進入貨機改裝流程。除了這些飛機外，我們還從第三方租賃了四架客機，並運營了十五架貨機，這些飛機由我們根據CMI協議為其提供服務的客户提供。
顧客
我們最大的客户是ASI，它是亞馬遜、國防部和DHL的子公司。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間，我們與ASI的商業安排的收入分別約佔我們合併收入的34％和34％。截至2023年6月30日，我們向ASI租賃了38架波音767貨機，租約在2023年至2031年之間到期，我們為ASI運營這些飛機。飛機租賃期限通常為5至10年。我們運營由ASI提供的另外九架波音767飛機。我們還為ASI提供地面服務和飛機維修服務。
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間，DHL分別佔我們合併收入的13％和12％。截至2023年6月30日，我們向DHL租賃了12架波音767貨機，包括一架波音767-200飛機和11架波音767-300飛機，到期時間為2023年至2029年。其中的十個
我們的航空公司為 DHL 運營了 12 架波音 767 飛機。此外，我們還運營了六架由 DHL 提供的波音 767 飛機。2022年2月，該公司和DHL同意將其五架波音767貨機的幹租賃延長六年，並將CMI與DHL達成的ABX運營飛機的協議延長至2028年4月。CMI協議已擴大到包括另外兩艘767貨輪。
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，國防部分別佔我們合併收入的30％和29％，主要來自運營的客運和組合包機。我們利用由十四架客機組成的機隊為國防部運營部隊調動航班。我們還為國防部運營四架組合飛機，它們能夠在主甲板上同時運送貨物和乘客。自20世紀90年代以來，我們一直在向國防部提供服務，通常是根據為期一年的協議。
操作結果
收入和收益摘要
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，持續經營業務的外部客户收入分別增長了1,970萬美元，達到5.293億美元，增長了3,490萬美元，增長了4％，達到10.304億美元。與去年同期相比，2023年前六個月，飛機合同航空服務、包機、飛機租賃和飛機維護服務的客户收入有所增加。
合併ed Earni截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，持續經營業務的ngs分別為3,800萬美元和5,820萬美元，而去年同期為5,420萬美元和1.04億美元。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，持續經營業務的税前收益分別為4,970萬美元和7,630萬美元，而去年同期為6,930萬美元和1.343億美元。收益受到以下事件和項目的影響，這些事件和項目並不能直接反映我們在所列期間的基礎業務。持續經營業務的税前收益：
•包括截至2023年6月30日的三個月和六個月期間金融工具估值分別為180萬美元和10萬美元的收益，包括授予亞馬遜的工具，而去年同期的淨收益為600萬美元和870萬美元。
•在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，由於以認股權證形式向亞馬遜提供的客户租賃激勵措施的攤銷，也分別減少了470萬美元和1,050萬美元，而去年同期為580萬美元和1160萬美元。
•包括截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，退休人員福利計劃的結算費、削減和其他非服務部分的虧損分別為320萬美元和640萬美元，而去年同期的收益為540萬美元和1,080萬美元。
•包括截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，我們在合資企業業績中所佔份額分別為210萬美元和250萬美元的虧損，包括為空中客車A321開發飛機改裝的工程成本，而去年同期的虧損分別為320萬美元和460萬美元。
•包括截至2023年6月30日的三個月和六個月期間分別低於10萬美元的收益和10萬美元的虧損，用於支付2022年機庫滅火系統出現故障後泡沫釋放直接導致的相關保險回收淨額。
去除這些事件和項目的影響後，持續經營業務調整後的税前收益（非公認會計準則財務指標，見下表中持續經營業務調整後的税前收益與持續經營業務税前收益的對賬）在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間分別為5,790萬美元和9,570萬美元，而2022年同期為6,690萬美元和1.311億美元。
截至2023年6月30日的三個月，調整後的持續經營業務税前收益減少了900萬美元，這主要是由於飛機租賃數量的減少。在截至2023年6月30日的六個月中，下降了3540萬美元，這主要是由於ACMI Services在第一季度的客運業務水平下降以及向客户租賃的飛機減少。
以下是我們的持續經營收入、持續經營的税前收益和持續經營業務調整後的税前收益摘要，以及持續經營業務調整後的税前收益與持續經營的税前收益的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月30日 | | 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 持續經營業務收入： | | | | | | | |
| 凸輪 | | | | | | | |
| 飛機租賃及相關服務 | $ | 115,281 | | | $ | 114,703 | | | $ | 232,355 | | | $ | 226,638 | |
| 租賃激勵攤銷 | (3,903) | | | (5,029) | | | (8,933) | | | (10,059) | |
| 總的 CAM | 111,378 | | | 109,674 | | | 223,422 | | | 216,579 | |
| ACMI 服務 | 366,187 | | | 347,498 | | | 700,314 | | | 677,588 | |
| 其他活動 | 110,789 | | | 107,879 | | | 221,377 | | | 210,414 | |
| 總收入 | 588,354 | | | 565,051 | | | 1,145,113 | | | 1,104,581 | |
| 消除內部收入 | (59,015) | | | (55,383) | | | (114,679) | | | (109,053) | |
| 客户收入 | $ | 529,339 | | | $ | 509,668 | | | $ | 1,030,434 | | | $ | 995,528 | |
| | | | | | | |
| 持續經營業務的税前收益： | | | | | | | |
| CAM，包括利息支出 | $ | 31,020 | | | $ | 39,617 | | | $ | 65,220 | | | $ | 74,612 | |
| ACMI 服務，利息支出 | 24,054 | | | 21,837 | | | 21,643 | | | 44,002 | |
| 其他活動 | (1,299) | | | 191 | | | (645) | | | 1,742 | |
| 未分配利息支出淨額 | (526) | | | (574) | | | (1,036) | | | (881) | |
| | | | | | | |
| 金融工具重新計量（虧損）淨收益 | 1,818 | | | 6,011 | | | 78 | | | 8,707 | |
| 退休人員福利費用中的其他非服務部分，淨額 | (3,218) | | | 5,388 | | | (6,436) | | | 10,776 | |
| 非合併關聯公司虧損 | (2,107) | | | (3,220) | | | (2,513) | | | (4,623) | |
| 持續經營業務的税前收益 | 49,742 | | | 69,250 | | | 76,311 | | | 134,335 | |
| 加上退休人員福利費用的其他非服務部分，淨額 | 3,218 | | | (5,388) | | | 6,436 | | | (10,776) | |
| | | | | | | |
| 為非合併關聯公司增加費用 | 2,107 | | | 3,220 | | | 2,513 | | | 4,623 | |
| 增加租賃激勵攤銷 | 4,719 | | | 5,822 | | | 10,541 | | | 11,620 | |
| 加上金融工具的淨虧損（收益） | (1,818) | | | (6,011) | | | (78) | | | (8,707) | |
| 加上機庫泡沫事故的淨費用 | (28) | | | — | | | 13 | | | — | |
| 調整後的持續經營業務税前收益（非公認會計準則） | $ | 57,940 | | | $ | 66,893 | | | $ | 95,736 | | | $ | 131,095 | |
我們將持續經營業務調整後的税前收益（一項非公認會計準則財務指標）定義為持續經營業務的税前收益，不包括以下內容：（i）結算費用和退休人員福利成本中的其他非服務部分；（ii）包括向亞馬遜發行的認股權證在內的金融工具公允價值重新計量的損益；（iii）客户租賃激勵攤銷；（iv）非合併合資企業的損益；以及（v）與解除相關的費用該公司飛機上的滅火系統機庫，扣除相關的保險賠償。我們將這些項目排除在持續經營的税前收益之外，因為它們的可預測性明顯不同，或者與我們正在進行的運營活動沒有密切關係。管理層使用持續經營調整後的税前收益來比較不同時期之間核心經營業績的表現。提出這項非公認會計準則財務指標為管理層和投資者提供了基本面運營的比較指標，同時重點介紹了不同時期某些項目的變化。調整後的業績不應孤立考慮，也不能替代根據公認會計原則計算和報告的公司業績分析。
機隊摘要
下表彙總了截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的貨運和客機機隊。我們的貨機由客機改裝而成，使用標準集裝箱，可以
比大容量的飛機、新建的貨機或其他競爭替代品更經濟地部署到區域貨運市場。截至 2023 年 6 月 30 日，我們擁有 20 架波音 767-300 飛機和九架空中客車 A321-200 飛機，它們正在或等待進入貨機改裝流程。
下表列出了2023年前六個月的機隊活動：
•CAM 完成了去年購買的三架波音 767-300 貨機的改裝。該飛機以多年租賃協議租賃給外部客户。
•CAM 購買了八架波音 767-300 客機，目的是將客機改裝為標準貨機配置。這些飛機預計將在2024年租賃給外部客户。
•CAM 購買了兩架空客 A321-200 客機，目的是將客機改裝為標準貨機配置。這些飛機預計將在2023年和2024年租賃給外部客户。
•外部客户將八架波音 767-200 貨機歸還給 CAM。其中兩架飛機正在調試以備將來部署。其他六架飛機目前已停止使用，其零件和發動機將用於支持車隊，轉租給客户或可能出售。
•ATI 開始運營兩架客户提供的波音 767-300 貨機。
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| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| ACMI
服務 | 凸輪 | 總計 | | ACMI
服務 | 凸輪 | 總計 |
| 在役飛機 | | | | | | | |
| 擁有的飛機 | | | | | | | |
| 波音 767-200 貨機 | 4 | | 18 | | 22 | | | 4 | | 26 | | 30 | |
| 波音 767-200 乘客 | 2 | | — | | 2 | | | 2 | | — | | 2 | |
| 波音 767-300 貨機 | 2 | | 68 | | 70 | | | 2 | | 65 | | 67 | |
| 波音 767-300 乘客 | 5 | | — | | 5 | | | 5 | | — | | 5 | |
| 波音 777-200 乘客 | 3 | | — | | 3 | | | 3 | | — | | 3 | |
| 波音 757-200 Combi | 4 | | — | | 4 | | | 4 | | — | | 4 | |
| 20 | | 86 | | 106 | | | 20 | | 91 | | 111 | |
| 經營租賃 | | | | | | | |
| 波音 767-200 乘客 | 1 | | — | | 1 | | | 1 | | — | | 1 | |
| 波音 767-300 乘客 | 3 | | — | | 3 | | | 3 | | — | | 3 | |
| 波音 767-200 貨機 | 2 | | — | | 2 | | | 2 | | — | | 2 | |
| 波音 767-300 貨機 | 13 | | — | | 13 | | | 11 | | — | | 11 | |
| 總計 | 19 | | — | | 19 | | | 17 | | — | | 17 | |
| 其他飛機 | | | | | | | |
| 擁有的波音 767-300 正在改裝中 | — | | 20 | | 20 | | | — | | 15 | | 15 | |
| 擁有的空中客車 A321-200 正在改裝中 | — | | 9 | | 9 | | | — | | 7 | | 7 | |
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截至2023年6月30日，ABX、ATI和OAI正在內部從CAM租賃20架在役飛機，用於ACMI Services。在CAM的18架外部租賃的波音767-200貨機中，有8架租給了ASI並由ABX或ATI運營，一架租給了DHL並由ABX運營，9架租給了其他外部客户。在68架外部租賃的波音767-300貨機中，有30架租給了ASI並由ABX或ATI運營，9架租給了DHL並由ABX運營，兩架租給了DHL，由DHL附屬航空公司運營，27架租賃給其他外部客户。截至2023年6月30日和2022年12月31日，在役機隊總賬面價值分別為17.361億美元和17.417億美元。
此外，我們擁有幾架波音 767-200 機身，這些機身已停止使用，用於為我們在役的波音機隊提供發動機和飛機零件。
凸輪
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，CAM來自外部客户的總收入分別為8,420萬美元和1.674億美元，而去年同期為8,080萬美元和1.575億美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，CAM從我們的航空公司獲得的總收入為2720萬美元和5,610萬美元，而去年同期為2,890萬美元和5,910萬美元。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，CAM的飛機租賃和相關服務收入（不包括客户租賃激勵攤銷）與2022年同期相比分別增加了60萬美元和570萬美元，這是由於2023年和2022年有新飛機租賃，但波音767-200貨機退出租賃所抵消。自 2022 年 7 月 1 日起，CAM 在其產品組合中增加了五架波音 767-300 貨機飛機，並將這五架飛機交給外部客户。此外，自2022年7月1日以來，已有十艘767-200貨輪從租約中退回。CAM 目前正在準備這兩架 767-200 貨機進行重新租賃，並已將另一架 767-200 貨機重新租賃給外部客户。由於租賃的767-200飛機的減少，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，CAM的767-200發動機動力計劃的收入與2022年同期相比分別減少了190萬美元和290萬美元。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，CAM的税前收益（包括內部分配的利息支出）分別為3,100萬美元和6,520萬美元，而去年同期為3,960萬美元和7,460萬美元。税前收益反映飛機減少了四架，自2022年7月1日以來，淨租約增加767-300架，貨機回報率為767-200。此外，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，折舊費用分別增加了170萬美元和580萬美元，這主要是由於新飛機投入使用。由於全公司利息支出增加，收益減少還包括470萬美元和內部分配利息支出增加700萬美元。
截至 2023 年 6 月 30 日，CAM 的機隊包括 20 架波音 767-300 飛機和九架正在或等待改裝過程的空中客車 A321-200 飛機。其中六架飛機已經在第三季度開始與外部客户進行長期租賃，另外十架計劃在2023年晚些時候開始與外部客户進行長期租賃，12架在2024年，一架在2025年開始長期租賃。在2023年剩餘時間內，另外三架波音767-200飛機的租約計劃到期，可以轉售或重新租賃。
CAM預計將於2023年開始空中客車A330飛機的客機改裝，並預計將於2024年開始租賃空中客車A330貨機。CAM 已達成協議，在 2023 年和 2024 年再購買九架波音 767-300 飛機和七架空中客車 A330-300 飛機。其中八架飛機計劃在2024年向外部客户租用，6架在2025年租用，兩架在2026年租用。如果未來的市場狀況影響對改裝飛機的需求或機隊擴張的預期回報，我們可以靈活地減少2024年及以後的計劃增長投資。
CAM的經營業績將取決於其在計劃成本和客户要求的時間範圍內將客機改裝為貨機的持續能力。CAM未來的經營業績還將取決於重新部署飛機的租賃費率。美國聯邦航空局已對改裝後的空中客車A321的設計進行了認證，CAM使用該飛機將客機改裝為貨機。我們的合資企業正在就剩餘問題與歐洲監管機構合作，以認證空中客車A321在那裏運營。認證過程的長期延誤可能會影響我們未來幾年空中客車321飛機機隊的擴張。
ACMI 服務
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，ACMI Services的總收入與2022年相比分別增長了1,870萬美元和2,270萬美元，達到3.662億美元和7.003億美元，而在同期內，客户的輪擋飛行時數增長了1％。收入的增長反映了與去年同期相比，我們客户的交付網絡運營的飛機運營和輪擋飛行時數有所增加。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，我們客户的配送網絡的輪擋飛行時數分別增長了1％和3％，其中包括與2022年同期相比，美國大陸的輪擋時數增加了，洲際輪擋時數減少了。自 2022 年 7 月 1 日起，我們又在 ACMI Services 運營三架貨機。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，國防部和其他客運服務的輪擋時長（包括波音757組合飛機的運營）下降了2％和9％，
分別與2022年的相應時期相比。2023年因國防部飛行航空燃料價格上漲而增加的收入抵消了乘客輪擋時數減少所產生的收入下降，這已包含在我們的ACMI Services收入中。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，ACMI Services的税前收益分別為2410萬美元和2160萬美元，而2022年同期的税前收益為2180萬美元和4,400萬美元，包括內部分配的利息支出。由於2023年利率和債務餘額增加，ACMI Services受到截至2023年6月30日的三個月和六個月期間的額外內部分配利息支出的影響，與2022年同期相比，分別為240萬美元和400萬美元。2023年年初至今收益的下降還包括客運服務收入減少和2023年第一季度運營支出增加。2023 年第二季度，客運服務收入反彈，這得益於包機和非軍事航班的增加，其中某些運營費用通過合同轉嫁給客户。
維持ACMI Services的盈利能力將取決於多種因素，包括通貨膨脹對運營支出、客户賬單費率、客户航班時刻表、機組人員生產率和工資、員工流失、員工福利、飛機維護計劃以及我們運營的飛機數量的影響。招聘、培訓和留住員工和承包商是我們成功的重要因素。如果我們遇到合格員工短缺的情況，ACMI Services的財務業績可能會受到不利影響。
其他活動
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，來自所有其他活動的外部客户收入分別減少了240萬美元和230萬美元，達到7,900萬美元和1.628億美元。2023 年，與 2022 年相比，燃料收入減少和地面樞紐服務地點減少了一個，抵消了飛機維護服務的增加。由於燃料價格的波動，航空燃料收入可能會在不同時期大幅波動。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，其他活動的税前虧損分別為130萬美元和60萬美元，而去年同期的税前收益為20萬美元和170萬美元。收入的減少反映了勞動力和管理成本的增加。
持續經營業務的支出
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，工資、工資和福利支出分別增加了770萬美元，增長了5％和2260萬美元，增長了7％。這些開支受到工資率上升、人員增加（包括更多的飛行員和福利成本）、更高的員工流失率和更高的加班費的影響。通貨膨脹壓力和員工流失可能會繼續影響未來的工資。
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，折舊和攤銷費用分別增加了130萬美元和400萬美元。這一增長反映了自2022年7月1日以來在其運營機隊中增加的五架新改裝的飛機的增量折舊。自2022年7月1日以來，七架波音767-200飛機的機身已完全折舊。我們預計，隨着我們的機隊擴張、發動機計劃和資本支出計劃，未來一段時期的折舊費用將繼續增加。
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，維護、材料和維修費用分別增加了1,100萬美元，增長了28％和1,920萬美元，增長了25％。該支出項目包括維護飛機和發動機的材料和維修成本，以及向客户提供維護服務的類似成本。這一增長反映了定期機身維護和零件維修的增加。由於維護事件的數量和機身檢查的範圍，不同時期的飛機維護和材料費用可能會有所不同。
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，燃料支出分別減少了580萬美元，增加了60萬美元。燃料費用包括運營國防部航班的燃料成本、用於維修和維護目的的飛機定位的燃料，以及我們在俄亥俄州威爾明頓機場向客户轉售的燃料成本。在截至2023年6月30日的六個月中，燃料支出總額與去年同期相比略有增加，這反映了國防部每加侖所需燃料的成本增加，這在很大程度上被國防部飛行時數的減少和航空燃料平均成本的降低所抵消
我們轉售給客户。與 2022 年第二季度相比，2023 年第二季度的燃油支出有所減少，這進一步反映了與 2022 年第二季度相比，我們向客户轉售的每加侖航空燃料的平均成本下降幅度更大。
合同規定的地面和航空服務費用包括導航服務、飛機和貨物裝卸服務、行李搬運服務和其他機場服務。與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，合同地面和航空服務分別減少了50萬美元和100萬美元。減少反映了減少運營時數和提高供應商費率的淨影響。
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，差旅費用分別增加了270萬美元和810萬美元。除了機組人員人數增加外，由於機票和酒店價格與去年相比大幅上漲，2023年的差旅費用也有所增加。
由於機場收取更高的費率，在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，着陸和停機坪費用（包括除冰化學品的成本）與2022年同期相比分別增加了70萬美元和20萬美元。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，租金支出與2022年同期相比分別增加了120萬美元和270萬美元，這要歸因於更多的飛機發動機和租賃設施地點。
營業外收入、調整和支出s
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，利息支出分別增加了720萬美元和1150萬美元。我們的優先信貸協議下的債務餘額和利率同比增加。我們預計，未來一段時間利息支出將增加，這是因為隨着我們擴大CAM的機隊，我們的循環餘額將增加，以及根據我們的優先信貸協議，利率隨現行SOFR浮動。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，我們記錄的金融工具重新計量未實現税前收益分別為180萬美元和10萬美元，而2022年同期的税前收益為600萬美元和870萬美元。收益和虧損包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的重估值、授予亞馬遜的股票認股權證和ATSG股票銷售期權以及我們持有的利率互換。通常，權證價值在衡量期內隨着ATSG普通股價格的相應上漲或下跌而增加或減少。此外，認股權證的價值部分取決於認股權證在執行飛機租賃時歸屬的可能性。認股權證歸屬概率的增加以及銷售期權行使價高於ATSG的交易價格，會導致負債和損失增加。另外，d在截至2022年6月30日的三個月期間，ATSG回購了面值為1.2億美元的優先票據在公開市場上，税前淨收益為450萬美元，扣除同期損益表中記在金融工具淨收益下的費用。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，退休人員福利的非服務部分導致淨虧損分別為320萬美元和640萬美元，而2022年同期的收益分別為540萬美元和1,080萬美元。退休人員福利的非服務部分損益由精算師確定，包括貼現率、預期投資回報和其他退休計劃假設變動所產生的未確認損益的攤銷。根據投資結果和用於計算固定福利退休計劃的貼現率的變化，退休人員福利的非服務部分每年可能有很大差異。
過渡期所得税準備金基於管理層對預計適用於本年度的有效所得税税率的最佳估計，以及因與前期相關的應納税所得額估計值的變化而產生的任何調整。根據全年迄今為止的收入預測結果，使用24％的税率估算了截至2023年6月30日的所得税。有效税率可能受到多種因素的影響，包括税收司法管轄區之間收入分配的持續影響、員工薪酬限制、膳食退還和每日津貼免賠額限制以及我們在愛爾蘭子公司的租賃工作。
截至2023年6月30日的六個月期間，持續經營業務的有效利率為24％。有效税率受離散税目的影響，在這些項目中，用於税收目的的支出和收益與公認的會計原則所要求的不同。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，包括認股權證重新計量、激勵攤銷和其他調整後的持續經營業務税前收益（見上表項目）的影響之前，有效税率分別為23％和23％，而2022年同期為22％和23％。
流動性和資本資源
現金流
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間，經營活動產生的淨現金總額分別為4.086億美元和2.502億美元。2023年運營現金流的增加是由客户更快的付款速度和更低的客户應收賬款餘額推動的。截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，養老金繳款的現金支出分別為120萬美元和110萬美元。
資本支出水平主要是飛機改裝成本和購買飛機進行貨機改裝的結果。截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間，資本支出的現金支付額分別為4.129億美元和2.942億美元。2023 年上半年的資本支出包括用於收購八架波音 767-300 飛機、兩架空中客車 A321-200 飛機和貨機改裝成本的 3.032 億美元；用於必要的大型維護的 1.039 億美元；以及用於其他設備的580萬美元。2022 年上半年的資本支出包括用於購買五架波音 767-300 飛機、四架空中客車 A321-200 飛機和貨機改裝成本的 2.053 億美元；用於必要的大型維護的 8,120 萬美元；以及用於其他設備的 7700 萬美元。
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別獲得了1,040萬美元和20萬美元的現金收益，主要用於銷售飛機發動機。
在截至2023年6月30日的六個月期間，我們花費了80萬美元投資合資企業，而2022年同期為1,650萬美元。我們與 Precision Aircraft Solutions, LLC 的合資企業為空中客車 A321-200 飛機開發了客機到貨機的轉換計劃，我們與 GA Telesis Engine Services, LLC 的合資企業提供發動機拆卸服務，以收穫和銷售發動機零件。
在截至2023年6月30日的六個月期間，融資活動提供的淨現金為1,070萬美元，2022年同期融資活動提供的淨現金為3,800萬美元。2023年上半年，我們償還了9,030萬美元的債務本金，並從優先信貸協議下的循環信貸額度中提取了1.4億美元。在去年同期，我們償還了2.953億美元的債務本金，並從循環信貸額度中提取了4.5億美元。
承諾
截至 2023 年 6 月 30 日，我們有 29 架飛機處於或等待改裝為貨機配置。此外，我們還存入了不可退還的押金，並達成協議，在2024年之前再購買九架波音767-300客機和七架空中客車A330飛機。我們預計將在2023年和2024年購買更多飛機進行改裝。我們將飛機貨機改裝流程的很大一部分外包給非關聯第三方。改裝過程主要包括安裝標準貨艙門和裝載系統。我們估計，2023年的總資本支出將約為7.85億美元，其中大部分將與飛機購買和貨機改裝有關。未來任何時期的實際資本支出都將受到客户需求是否支持我們的退貨要求以及飛機收購、維護和改裝流程的影響。
流動性和資本資源
如隨附的合併財務報表附註F所述，截至2023年6月30日，我們有4,320萬美元的現金餘額和優先信貸協議下循環信貸額度未使用部分的4.186億美元可用。我們預計，在扣除用於繁重維護和其他持續資本支出的大約2.4億美元所需支出後，我們的業務將繼續產生可觀的淨現金流入。為了擴大我們的機隊，我們估計，2023年飛機購買和貨機改裝的資本支出總額將達到5.45億美元。我們認為，我們目前的現金餘額，預測的現金流
客户租賃和運營協議提供的資金，再加上優先信貸協議，將足以為我們機隊的擴建和維護提供資金，同時至少在未來十二個月內履行我們的合同義務、其他承諾和營運資金要求。
全球供應鏈持續中斷和勞動力短缺可能會推遲飛機改裝項目，將合同義務推遲到以後的時期，並可能減少預計的資本支出金額。
關鍵會計估計
本10-Q表格其他地方包含的MD&A和某些其他披露基於我們的合併財務報表，這些報表是根據公認會計原則編制的。財務報表的編制要求我們選擇適當的會計政策，並做出影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及意外開支的相關披露的估算和判斷。在某些情況下，可以採用其他政策或估算技術。我們會持續評估我們選擇的保單和使用的估算技術，包括與收入確認、退休後負債、壞賬、自保準備金、備件庫存估值、使用壽命、財產和設備殘值和減值、所得税、意外開支和訴訟相關的保單和估算技術。我們的估計基於歷史經驗、當前狀況以及管理層認為在這種情況下合理的各種其他假設。這些因素構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，這些判斷無法從其他來源看出，也是確定和評估我們在承付款和意外開支方面的會計處理的基礎。就其性質而言，這些判斷存在不確定性。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。
有關最近發佈的會計公告以及對我們年度報表的預期影響的信息，請參閲本表格10-Q第一部分第1項所附簡明合併財務報表附註中的附註A。 除附註A另有規定外，我們的關鍵會計政策和估算與2022年10-K表格中披露的政策及估算值沒有重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
公司面臨市場風險k 用於提高利率和航空燃料價格的變化。但是，通過與客户簽訂的協議進行報銷，在很大程度上可以緩解與噴氣燃料相關的風險。
與公司2022年10-K表格第7A項中披露的風險相比，市場風險並未發生重大變化
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至2023年6月30日，公司在公司首席執行官兼首席財務官的監督和參與下，對經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）下經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）下公司披露控制和程序（定義見第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運營的有效性進行了評估表格 10-Q（“評估日期”）。根據評估，公司首席執行官兼首席財務官得出結論，截至評估日，公司的披露控制和程序是有效的，可以確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並累積並傳達給包括首席執行官和首席執行官在內的管理層財務幹事或履行類似職能的人員，視情況而定，以便及時就要求的披露作出決定。在設計和評估披露控制和程序時，公司管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，而在達到合理的保證水平時，公司管理層必須運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的最近一個財季中，公司的 “財務報告內部控制”（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對其財務報告的內部控制產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們目前是因公司業務運營而在多個聯邦和州司法管轄區提起的法律訴訟的當事方。無法確定這些訴訟中涉嫌的責任金額（如果有）；但是，我們認為，考慮到既定的估計負債應計額，公司因懸而未決的法律訴訟以及可能提出索賠的法律索賠和已知的潛在法律索賠（如果有的話）不應對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。
第 1A 項。風險因素
公司面臨的風險可能會對其經營狀況或業績產生不利影響。與公司2022年10-K表格第1A項中披露的信息相比，公司的風險因素沒有發生重大變化。
管理層目前不知道或目前被認為不重要或不太可能發生的其他風險也可能對公司產生不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
2022年11月29日，ATSG董事會（“董事會”）授權回購高達1.5億美元的ATSG已發行普通股（“2022年回購計劃”）。2022年回購計劃不要求回購特定數量的股票，也不要求為任何回購設定時限，董事會可以隨時終止2022年回購計劃。根據2022年回購計劃，可以不時在公開市場或私下談判的交易中進行回購。2022 年回購計劃沒有到期日。2023年第二季度，我們根據2022年回購計劃回購了1,500萬美元的ATSG普通股。截至2023年6月30日，2022年回購計劃下剩餘的可用授權為1.035億美元。
下表彙總了我們在截至2023年6月30日的第二季度根據2022年回購計劃對ATSG普通股的回購：
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| 時期 | | 購買的股票總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能購買的股票的最大美元價值 |
| 2023 年 4 月 1 日至 2023 年 4 月 30 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 118,463,910 | |
| 2023 年 5 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日 | | 950,000 | | | $ | 15.74 | | | 950,000 | | | $ | 103,507,738 | |
| 2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 103,507,738 | |
| 本季度總計 | | 950,000 | | | $ | 15.74 | | | 950,000 | | | $ | 103,507,738 | |
第 6 項。展品
以下證物以提及方式歸檔或納入本報告。
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| 展品編號 | 展品描述 |
| 10.1 | 信貸協議，截至2023年3月1日，Airborne Global Leasing Limited作為借款人，貨運飛機管理公司和航空運輸服務集團公司作為擔保人，貸款人不時為其當事方，Truist Bank作為行政代理人，作為聯合銀團代理的北卡羅來納州摩根大通銀行、PNC Capital Markets LLC和Regions Bank，以及北卡羅來納州美國銀行，作為文件代理人。 (1) |
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| 10.2 | 擔保和抵押協議，日期為2023年3月1日，由作為設保人和擔保人的Cargo Aircraft Management, Inc. 及其某些關聯公司，包括航空運輸服務集團和Airborne Freighter Holdings Limited，作為擔保人，由Truist Bank作為行政代理人簽訂。 (1) |
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| 10.3 | 第三份經修訂和重述的信貸協議，簽訂於2021年4月6日，由貨運飛機管理公司作為借款人、作為借款人的航空運輸服務集團公司、貸款人和其他金融機構、作為行政代理人和貸款人的Truist Bank、N.A. 的美國銀行、北卡羅來納州的摩根大通銀行和全國協會的PNC銀行作為聯合銀團代理人和地區銀行，作為文件代理人。 (2) |
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| 10.4 | 截至2022年10月19日，貨運飛機管理公司作為借款人、航空運輸服務集團公司（“ATSG”）、ATSG的某些其他子公司、作為貸款人的每家金融機構以及作為行政代理人的Truist Bank簽訂的第三次修訂和重述的信貸協議和其他信用文件的第一修正案。 (3) |
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| 10.5 | 截至2023年3月1日，貨運飛機管理公司作為借款人、航空運輸服務集團公司（“ATSG”）、ATSG的某些其他子公司、作為貸款人的每家金融機構以及作為行政代理人的Truist Bank簽訂的第三次修訂和重述信貸協議的第二修正案。 (1) |
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| 10.6 | 抵押協議（公司間票據），日期為2023年3月1日，由作為設保人的Cargo Aircraft Management, Inc. 簽訂，支持作為管理代理人的Truist Bank。 (1) |
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| 10.7 | 航空運輸服務集團公司高管激勵薪酬計劃。 (4) |
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| 認證 |
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| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交的認證，隨函提交。 |
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| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交的認證，隨函提交。 |
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| 32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條的認證，特此提交。 |
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| 32.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條的認證，特此提交。 |
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| 101.INS | XBRL 實例文檔 |
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| 101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔 |
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| 101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| |
| 101.DEF | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
| |
| 101.LAB | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| |
| 101.PRE | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
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| 104 | 封面交互式日期文件（格式為內聯 XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
____________________
(1)參照公司於2023年3月3日向美國證券交易委員會提交的8-K表格註冊成立。
(2)參照公司於2021年4月6日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.1納入。
(3)參照公司於2022年10月20日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.1納入。
(4)參照公司於2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的8-K表格註冊成立。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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| | | | 航空運輸服務集團有限公司， |
| | | | 特拉華州公司 |
| | | | 註冊人 |
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| | | | /S/ 理查德·科拉多 |
| | | | 理查德·F·科拉多 |
| | | | 首席執行官（首席執行官） |
| 日期： | 2023年8月7日 | | | |
| | | | |
| | | | /S/ QUINT O. TURNER |
| | | | Quint O. Turner |
| | | | 首席財務官（首席財務官） |
| 日期： | 2023年8月7日 | | | 和首席會計官） |