PRDO 公佈二零一三年第二季度業績 第 1 頁
附錄 99.1
PERDOCEO 教育公司報告第二季度和
2023 年迄今為止的業績
公司宣佈首次對普通股進行季度現金分紅
伊利諾伊州紹姆堡（2023年8月3日）——Perdoceo Education Corporation（納斯達克股票代碼：PRDO）今天公佈了截至2023年6月30日的季度和年度迄今為止的經營和財務業績。
2023 年第二季度業績與去年同期相比
2023 年迄今為止的業績與去年同期的比較
*參見本新聞稿所附GAAP（美國公認會計原則）與非公認會計準則對賬
首席執行官安德魯·赫斯特説：“第二季度的業績超出了我們的預期，因為在入職、學術和學生支持流程中的各種運營變化和技術升級的支持下，我們的學生留存率和參與度進一步提高。”
PRDO 公佈二零一三年第二季度業績 第 2 頁
收入
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||||||||||
收入（以千美元計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
|
||||||
CTU |
|
$ |
119,292 |
|
|
$ |
100,461 |
|
|
|
18.7 |
% |
|
$ |
243,784 |
|
|
$ |
213,609 |
|
|
|
14.1 |
% |
AIUS |
|
|
67,062 |
|
|
|
66,920 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
137,902 |
|
|
|
136,452 |
|
|
|
1.1 |
% |
企業和其他 |
|
|
210 |
|
|
|
303 |
|
|
NM |
|
|
|
476 |
|
|
|
582 |
|
|
NM |
|
||
總計 |
|
$ |
186,564 |
|
|
$ |
167,684 |
|
|
|
11.3 |
% |
|
$ |
382,162 |
|
|
$ |
350,643 |
|
|
|
9.0 |
% |
學生總入學人數
|
|
6月30日， |
|
|||||||||
學生總註冊人數 (1) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
|
|||
CTU |
|
|
25,900 |
|
|
|
26,000 |
|
|
|
-0.4 |
% |
AIUS |
|
|
12,100 |
|
|
|
14,100 |
|
|
|
-14.2 |
% |
總計 |
|
|
38,000 |
|
|
|
40,100 |
|
|
|
-5.2 |
% |
PRDO 公佈二零一三年第二季度業績 第 3 頁
營業收入
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||||||||||
營業收入（千美元） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
|
||||||
CTU |
|
$ |
40,451 |
|
|
$ |
33,008 |
|
|
|
22.5 |
% |
|
$ |
84,141 |
|
|
$ |
76,034 |
|
|
|
10.7 |
% |
AIUS |
|
|
17,078 |
|
|
|
10,733 |
|
|
|
59.1 |
% |
|
|
29,081 |
|
|
|
20,256 |
|
|
|
43.6 |
% |
企業和其他 |
|
|
(9,435 |
) |
|
|
(9,795 |
) |
|
NM |
|
|
|
(21,792 |
) |
|
|
(18,651 |
) |
|
NM |
|
||
總計 |
|
$ |
48,094 |
|
|
$ |
33,946 |
|
|
|
41.7 |
% |
|
$ |
91,430 |
|
|
$ |
77,639 |
|
|
|
17.8 |
% |
調整後的營業收入
公司認為，提供非公認會計準則財務指標（不包括某些重要和非現金項目）是有用的，以此作為了解其運營業績的一種手段。（有關更多詳細信息，請參閲下表以及本新聞稿所附的GAAP與非GAAP的對賬。）
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||
調整後營業收入（千美元） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
營業收入 |
|
$ |
48,094 |
|
|
$ |
33,946 |
|
|
$ |
91,430 |
|
|
$ |
77,639 |
|
折舊和攤銷 (1) |
|
|
4,369 |
|
|
|
4,909 |
|
|
|
9,524 |
|
|
|
9,791 |
|
與某些事項相關的律師費支出 (2) |
|
|
2,709 |
|
|
|
3,087 |
|
|
|
7,328 |
|
|
|
5,434 |
|
調整後的營業收入 |
|
$ |
55,172 |
|
|
$ |
41,942 |
|
|
$ |
108,282 |
|
|
$ |
92,864 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
增加（減少） |
|
|
31.5 |
% |
|
|
|
|
|
16.6 |
% |
|
|
|
||
PRDO 公佈二零一三年第二季度業績 第 4 頁
淨收益和攤薄後每股收益
在截至2023年6月30日的季度中，公司記錄了：
在截至2023年6月30日的年度中，公司記錄了：
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
攤薄後每股報告的收益 |
|
$ |
0.80 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
1.30 |
|
|
$ |
0.83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用中包含的税前調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收購的無形資產攤銷 (1) |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.05 |
|
與某些事項相關的律師費支出 (2) |
|
|
0.04 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
0.11 |
|
|
|
0.08 |
|
出售無形資產的收益 (3) |
|
|
(0.32 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
|
|
- |
|
調整的税收影響 (4) |
|
|
0.06 |
|
|
|
(0.02 |
) |
|
|
0.03 |
|
|
|
(0.03 |
) |
調整後的攤薄後每股收益 |
|
$ |
0.61 |
|
|
$ |
0.42 |
|
|
$ |
1.19 |
|
|
$ |
0.93 |
|
PRDO 公佈二零一三年第二季度業績 第 5 頁
首次季度股息支付
該公司今天宣佈，其董事會已通過分紅政策。根據該政策，董事會打算從公司截至2023年6月30日的季度開始支付季度股息。董事會宣佈了第一季度股息，這是每股0.11美元的股息政策的一部分，該股息將於2023年9月15日向截至2023年9月1日的普通股登記持有人支付。但是，任何支付未來現金分紅的決定都將由董事會作出，並取決於公司的可用留存收益、財務狀況和其他相關因素。
該公司預計，季度股息支付將成為其平衡資本配置戰略不可或缺的一部分，同時還將優先投資有機項目，特別是旨在使學生受益並維持強勁資產負債表的技術相關計劃。
資產負債表和現金流
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||||||||||
精選現金流項目（千美元） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
|
||||||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
61,648 |
|
|
$ |
32,625 |
|
|
|
89.0 |
% |
|
$ |
66,220 |
|
|
$ |
54,779 |
|
|
|
20.9 |
% |
資本支出 |
|
$ |
1,687 |
|
|
$ |
2,023 |
|
|
|
-16.6 |
% |
|
$ |
3,612 |
|
|
$ |
6,765 |
|
|
|
-46.6 |
% |
PRDO 公佈二零一三年第二季度業績 第 6 頁
展望
該公司將提供以下第三季度展望以及全年展望，但須遵循以下關鍵假設。有關更多詳情，請參閲本新聞稿所附的調整後營業收入和調整後的攤薄後每股收益的GAAP與非GAAP對賬。
|
公司總體展望 |
||||
|
對於截至9月30日的季度， |
|
在截至12月31日的年度中， |
||
|
展望 |
實際的 |
|
展望 |
實際的 |
|
2023 |
2022 |
|
2023 |
2022 |
營業收入 |
3,860 萬美元-4,060 萬美元 |
$29,324 |
|
1.370 億美元 — 1.44 億美元 |
$129,637 |
折舊和攤銷 |
$4.1M |
$5,065 |
|
$17.6M |
19,734 |
與某些事項相關的律師費支出 (1) |
$0.3M |
$4,294 |
|
$10.4M |
14,597 |
調整後的營業收入 |
4300 萬美元-4500 萬美元 |
$38,683 |
|
1.650 億美元 — 1.720 億美元 |
$163,968 |
|
|
|
|
|
|
攤薄後每股收益 |
$0.46 - $0.48 |
$0.32 |
|
$1.89 - $1.96 |
$1.39 |
收購的無形資產的攤銷 |
$0.03 |
$0.03 |
|
$0.12 |
$0.11 |
與某些事項相關的律師費支出 (1) |
- |
$0.06 |
|
$0.15 |
$0.21 |
出售無形資產的收益 |
- |
- |
|
($0.32) |
- |
調整的税收影響 |
($0.01) |
($0.02) |
|
$0.01 |
($0.08) |
調整後的攤薄後每股收益 |
$0.48 - $0.50 |
$0.39 |
|
$1.85 - $1.92 |
$1.63 |
營業收入是與調整後營業收入最直接可比的GAAP指標，而攤薄後每股收益是與調整後的攤薄後每股收益最直接可比的GAAP指標，但由於對某些重要和非現金項目進行了調整，營業收入可能不會遵循上述展望中陳述的相同趨勢。上文提供的2023年營業收入、調整後的營業收入、每股收益和調整後的每股收益展望基於以下關鍵假設和因素：（i）潛在學生對公司課程的興趣以及學生留存率和參與率的趨勢與管理層的估計一致；（ii）新的或擬議的法規，包括該部最近談判達成的規則制定舉措或法律或監管環境的其他不利變化，沒有重大影響公司學術機構招生、支持和教育現有和潛在學生的方式的運營變化等影響，（iii）與美國聯邦貿易委員會和州檢察長的和解協議或其他法律或監管問題沒有重大運營影響，（iv）現任政府實施的學生援助計劃的影響與管理層的估計一致，（v）攤薄後的每股收益展望假設第三季度的有效所得税税率約為28％全年為27％，（vi）不包括公司股票回購計劃對未來的任何影響。儘管這些估計和假設基於管理層對當前和未來情況以及可能採取的行動的真誠信念，但實際結果可能與這些估計存在重大差異。此外，公司在繼續評估提高股東價值的各種策略時做出的未來決策可能會影響上述前景。
PRDO 公佈二零一三年第二季度業績 第 7 頁
電話會議信息
Perdoceo Education Corporation將於美國東部時間2023年8月3日星期四下午5點30分舉行電話會議，討論2023年第二季度和年初至今的業績和展望。感興趣的各方可以在網站 “投資者關係” 部分訪問電話會議的網絡直播，網址為www.perdoceoed.com。參與者還可以撥打 1-888-210-4659（國內）或 1-646-960-0383（國際）收聽電話會議。兩個撥入號碼都將使用接入碼 3224322。觀眾也可以點擊此鏈接 https://events.q4inc.com/attendee/519983953 參加電話會議。請在開始時間前至少 10 分鐘登錄或撥號，以確保連接。網絡直播的存檔版本將在網站的投資者關係部分的www.perdoceoed.com上播出，為期90天。
關於 PERDOCEO 教育公司
Perdoceo經認可的學術機構主要為不同的學生羣體提供高質量的在線專上教育，以及校園和混合學習課程。該公司的學術機構——科羅拉多理工大學（“CTU”）和美國洲際大學系統（“AIUS” 或 “AIU System”）——提供從副學士到博士級別的學位課程以及非學位申請和專業發展課程。Perdoceo的學術機構為學生提供與行業相關且以職業為中心的學術課程，旨在滿足當今忙碌的成年人的教育需求。CTU和AIUS繼續在高等教育領域展示創新，推進個性化學習技術，例如他們的intellipath® 學習平臺，並使用數據分析和技術為學生提供服務和教育，同時增強整體學習和學術體驗。Perdoceo致力於提供高質量的教育，縮小尋求職業發展的學習者與需要合格勞動力的僱主之間的差距。欲瞭解更多信息，請訪問 www.perdoceoed.com。
除此處包含的歷史和當前事實信息外，本新聞稿中列出的內容，包括用 “相信”、“將”、“期望”、“繼續”、“展望”、“保持”、“關注”、“應該” 等詞語標識的陳述，均為經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所定義的前瞻性陳述。這些報表基於我們目前掌握的信息，受各種假設、風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致我們的經營業績、財務狀況、現金流、業績、業務前景和機會與這些陳述中表達或暗示的業績存在重大差異。除非聯邦證券法明確要求，否則我們沒有義務更新或修改此類因素或此處包含的任何前瞻性陳述以反映未來的事件、事態發展或情況的變化，或出於任何其他原因。這些風險和不確定性可能對我們的財務狀況和運營產生重大和不利影響，包括但不限於以下方面：我們課程的入學人數或興趣下降；我們繼續遵守經修訂的1965年《高等教育法》及其相關法規（包括美國教育部規定的90-10，財務責任和管理能力標準）規定的第四章課程並獲得參與資格，以及適用的標準認證標準和州監管要求；各種版本的 “借款人為還款辯護” 法規的影響；該部貸款解除和寬恕工作的各種法律質疑的最終結果；美國教育部或任何州或認證機構的規則制定，國會和政府機構越來越關注營利性教育機構或增加對營利性教育機構的負面宣傳；我們改善學生體驗、留存率和學業成績的舉措取得成功；我們繼續有資格獲得參與退伍軍人或其他軍事人員的教育援助計劃；我們有能力支付普通股股息和執行股票回購計劃；競爭加劇；管理層變動的影響；以及美國整體經濟的變化。有關這些風險和其他相關風險和不確定性的更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告及其隨後向美國證券交易委員會提交的文件。
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PRDO 公佈二零一三年第二季度業績 第 8 頁
聯繫
投資者：
阿爾法投資者關係集團
戴維斯·斯奈德或尼克·納爾遜
(312) 445-2870
PRDO@alpha-ir.com
或者
媒體：
Perdoceo 教育公司
(847) 585-2600
media@perdoceoed.com
PERDOCEO 教育公司及其子公司
簡明的合併資產負債表
（以千計）
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物，不受限制 |
|
$ |
140,533 |
|
|
$ |
109,408 |
|
限制性現金 |
|
|
9,476 |
|
|
|
9,476 |
|
短期投資 |
|
|
428,104 |
|
|
|
399,315 |
|
現金及現金等價物、限制性現金和短期投資總額 |
|
|
578,113 |
|
|
|
518,199 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
學生應收賬款，淨額 |
|
|
42,322 |
|
|
|
42,551 |
|
應收賬款，其他 |
|
|
6,896 |
|
|
|
3,457 |
|
預付費用 |
|
|
12,524 |
|
|
|
8,411 |
|
庫存 |
|
|
2,875 |
|
|
|
1,904 |
|
其他流動資產 |
|
|
664 |
|
|
|
597 |
|
流動資產總額 |
|
|
643,394 |
|
|
|
575,119 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
財產和設備，淨額 |
|
|
24,257 |
|
|
|
26,038 |
|
使用權資產，淨額 |
|
|
23,105 |
|
|
|
26,156 |
|
善意 |
|
|
244,114 |
|
|
|
243,540 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
49,089 |
|
|
|
53,564 |
|
學生應收賬款，淨額 |
|
|
1,184 |
|
|
|
1,850 |
|
遞延所得税資產，淨額 |
|
|
21,638 |
|
|
|
24,613 |
|
其他資產 |
|
|
6,889 |
|
|
|
6,488 |
|
總資產 |
|
$ |
1,013,670 |
|
|
$ |
957,368 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債——經營 |
|
$ |
5,695 |
|
|
$ |
6,555 |
|
應付賬款 |
|
|
15,361 |
|
|
|
13,518 |
|
應計費用： |
|
|
|
|
|
|
||
工資和相關福利 |
|
|
27,291 |
|
|
|
40,306 |
|
廣告和營銷成本 |
|
|
6,385 |
|
|
|
8,977 |
|
所得税 |
|
|
16,041 |
|
|
|
7,814 |
|
其他 |
|
|
23,008 |
|
|
|
14,621 |
|
遞延收入 |
|
|
66,914 |
|
|
|
71,590 |
|
流動負債總額 |
|
|
160,695 |
|
|
|
163,381 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債——經營 |
|
|
24,357 |
|
|
|
27,286 |
|
其他負債 |
|
|
36,186 |
|
|
|
40,856 |
|
非流動負債總額 |
|
|
60,543 |
|
|
|
68,142 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
優先股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
普通股 |
|
|
900 |
|
|
|
894 |
|
額外的實收資本 |
|
|
688,805 |
|
|
|
684,183 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(5,621 |
) |
|
|
(5,447 |
) |
留存收益 |
|
|
436,996 |
|
|
|
347,839 |
|
庫存股 |
|
|
(328,648 |
) |
|
|
(301,624 |
) |
股東權益總額 |
|
|
792,432 |
|
|
|
725,845 |
|
負債總額和股東權益 |
|
$ |
1,013,670 |
|
|
$ |
957,368 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未經審計的簡明合併收益表
（以千計，每股金額和百分比除外）
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
% 的 |
|
|
2022 |
|
|
% 的 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
學雜費，淨額 |
|
$ |
184,520 |
|
|
|
98.9 |
% |
|
$ |
165,896 |
|
|
|
98.9 |
% |
其他 |
|
|
2,044 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
1,788 |
|
|
|
1.1 |
% |
總收入 |
|
|
186,564 |
|
|
|
|
|
|
167,684 |
|
|
|
|
||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
教育服務和設施 |
|
|
32,748 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
|
27,269 |
|
|
|
16.3 |
% |
一般和行政 |
|
|
100,588 |
|
|
|
53.9 |
% |
|
|
101,332 |
|
|
|
60.4 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
4,369 |
|
|
|
2.3 |
% |
|
|
4,909 |
|
|
|
2.9 |
% |
資產減值 |
|
|
765 |
|
|
|
0.4 |
% |
|
|
228 |
|
|
|
0.1 |
% |
運營費用總額 |
|
|
138,470 |
|
|
|
74.2 |
% |
|
|
133,738 |
|
|
|
79.8 |
% |
營業收入 |
|
|
48,094 |
|
|
|
25.8 |
% |
|
|
33,946 |
|
|
|
20.2 |
% |
其他收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
4,531 |
|
|
|
2.4 |
% |
|
|
1,094 |
|
|
|
0.7 |
% |
利息支出 |
|
|
(96 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
|
|
(99 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
雜項收入（支出） |
|
|
22,074 |
|
|
|
11.8 |
% |
|
|
(226 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
其他收入總額 |
|
|
26,509 |
|
|
|
14.2 |
% |
|
|
769 |
|
|
|
0.5 |
% |
税前收入 |
|
|
74,603 |
|
|
|
40.0 |
% |
|
|
34,715 |
|
|
|
20.7 |
% |
所得税準備金 |
|
|
19,930 |
|
|
|
10.7 |
% |
|
|
8,948 |
|
|
|
5.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
|
54,673 |
|
|
|
29.3 |
% |
|
|
25,767 |
|
|
|
15.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股淨收益-基本: |
|
$ |
0.81 |
|
|
|
|
|
$ |
0.38 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股淨收益——攤薄： |
|
$ |
0.80 |
|
|
|
|
|
$ |
0.37 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行股數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
67,421 |
|
|
|
|
|
|
68,341 |
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
|
68,533 |
|
|
|
|
|
|
69,182 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未經審計的綜合收益簡明合併報表 |
|
|||||||||||||||
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
|
|
||||||||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
54,673 |
|
|
|
|
|
$ |
25,767 |
|
|
|
|
||
其他綜合損失，扣除税款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算調整 |
|
|
(3 |
) |
|
|
|
|
|
(164 |
) |
|
|
|
||
未實現的投資損失 |
|
|
(1,497 |
) |
|
|
|
|
|
(1,469 |
) |
|
|
|
||
其他綜合損失總額 |
|
|
(1,500 |
) |
|
|
|
|
|
(1,633 |
) |
|
|
|
||
綜合收入 |
|
$ |
53,173 |
|
|
|
|
|
$ |
24,134 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未經審計的簡明合併收益表
（以千計，每股金額和百分比除外）
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
% 的 |
|
|
2022 |
|
|
% 的 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
學雜費，淨額 |
|
$ |
377,839 |
|
|
|
98.9 |
% |
|
$ |
347,223 |
|
|
|
99.0 |
% |
其他 |
|
|
4,323 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
3,420 |
|
|
|
1.0 |
% |
總收入 |
|
|
382,162 |
|
|
|
|
|
|
350,643 |
|
|
|
|
||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
教育服務和設施 |
|
|
66,599 |
|
|
|
17.4 |
% |
|
|
55,357 |
|
|
|
15.8 |
% |
一般和行政 |
|
|
213,274 |
|
|
|
55.8 |
% |
|
|
207,628 |
|
|
|
59.2 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
9,524 |
|
|
|
2.5 |
% |
|
|
9,791 |
|
|
|
2.8 |
% |
資產減值 |
|
|
1,335 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
|
228 |
|
|
|
0.1 |
% |
運營費用總額 |
|
|
290,732 |
|
|
|
76.1 |
% |
|
|
273,004 |
|
|
|
77.9 |
% |
營業收入 |
|
|
91,430 |
|
|
|
23.9 |
% |
|
|
77,639 |
|
|
|
22.1 |
% |
其他收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
8,349 |
|
|
|
2.2 |
% |
|
|
1,427 |
|
|
|
0.4 |
% |
利息支出 |
|
|
(191 |
) |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(202 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
雜項收入（支出） |
|
|
22,068 |
|
|
|
5.8 |
% |
|
|
(315 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
其他收入總額 |
|
|
30,226 |
|
|
|
7.9 |
% |
|
|
910 |
|
|
|
0.3 |
% |
税前收入 |
|
|
121,656 |
|
|
|
31.8 |
% |
|
|
78,549 |
|
|
|
22.4 |
% |
所得税準備金 |
|
|
32,499 |
|
|
|
8.5 |
% |
|
|
20,704 |
|
|
|
5.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
|
89,157 |
|
|
|
23.3 |
% |
|
|
57,845 |
|
|
|
16.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股淨收益-基本: |
|
$ |
1.32 |
|
|
|
|
|
$ |
0.84 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股淨收益——攤薄： |
|
$ |
1.30 |
|
|
|
|
|
$ |
0.83 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行股數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
67,328 |
|
|
|
|
|
|
68,542 |
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
|
68,512 |
|
|
|
|
|
|
69,376 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未經審計的綜合收益簡明合併報表 |
|
|||||||||||||||
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
|
|
|
||||||||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
89,157 |
|
|
|
|
|
$ |
57,845 |
|
|
|
|
||
其他綜合損失，扣除税款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算調整 |
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
(245 |
) |
|
|
|
||
未實現的投資損失 |
|
|
(197 |
) |
|
|
|
|
|
(2,833 |
) |
|
|
|
||
其他綜合損失總額 |
|
|
(174 |
) |
|
|
|
|
|
(3,078 |
) |
|
|
|
||
綜合收入 |
|
$ |
88,983 |
|
|
|
|
|
$ |
54,767 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
89,157 |
|
|
$ |
57,845 |
|
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
資產減值 |
|
|
1,335 |
|
|
|
228 |
|
出售資產的收益 |
|
|
(22,086 |
) |
|
|
- |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
9,524 |
|
|
|
9,791 |
|
壞賬支出 |
|
|
18,927 |
|
|
|
24,379 |
|
與基於股份的獎勵相關的薪酬支出 |
|
|
4,315 |
|
|
|
4,316 |
|
遞延所得税 |
|
|
2,975 |
|
|
|
(557 |
) |
經營資產和負債的變化 |
|
|
(37,927 |
) |
|
|
(41,223 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
66,220 |
|
|
|
54,779 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
購買可供出售的投資 |
|
|
(159,183 |
) |
|
|
(330,797 |
) |
出售可供出售的投資 |
|
|
132,325 |
|
|
|
134,964 |
|
購買財產和設備 |
|
|
(3,612 |
) |
|
|
(6,765 |
) |
業務收購 |
|
|
- |
|
|
|
(7,000 |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(30,470 |
) |
|
|
(209,598 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
來自融資活動的現金流量: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股的發行 |
|
|
313 |
|
|
|
849 |
|
購買庫存股票 |
|
|
(2,729 |
) |
|
|
(15,670 |
) |
支付與股票補償相關的員工税 |
|
|
(2,209 |
) |
|
|
(1,612 |
) |
發放託管持有的現金 |
|
|
- |
|
|
|
(3,986 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(4,625 |
) |
|
|
(20,419 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
|
|
31,125 |
|
|
|
(175,238 |
) |
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
118,884 |
|
|
|
325,178 |
|
現金、現金等價物和限制性現金，期末 |
|
$ |
150,009 |
|
|
$ |
149,940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未經審計的選定細分市場信息
（以千計，百分比除外）
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|||||
|
|
2023 (1) |
|
|
2022 |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
119,292 |
|
|
$ |
100,461 |
|
AIUS |
|
|
67,062 |
|
|
|
66,920 |
|
企業和其他 |
|
|
210 |
|
|
|
303 |
|
總計 |
|
$ |
186,564 |
|
|
$ |
167,684 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
營業收入（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
40,451 |
|
|
$ |
33,008 |
|
AIUS |
|
|
17,078 |
|
|
|
10,733 |
|
企業和其他 |
|
|
(9,435 |
) |
|
|
(9,795 |
) |
總計 |
|
$ |
48,094 |
|
|
$ |
33,946 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
營業利潤率（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
|
33.9 |
% |
|
|
32.9 |
% |
AIUS |
|
|
25.5 |
% |
|
|
16.0 |
% |
企業和其他 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
總計 |
|
|
25.8 |
% |
|
|
20.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未經審計的選定細分市場信息
（以千計，百分比除外）
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
|||||
|
|
2023 (1) |
|
|
2022 |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
243,784 |
|
|
$ |
213,609 |
|
AIUS |
|
|
137,902 |
|
|
|
136,452 |
|
企業和其他 |
|
|
476 |
|
|
|
582 |
|
總計 |
|
$ |
382,162 |
|
|
$ |
350,643 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
營業收入（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
84,141 |
|
|
$ |
76,034 |
|
AIUS |
|
|
29,081 |
|
|
|
20,256 |
|
企業和其他 |
|
|
(21,792 |
) |
|
|
(18,651 |
) |
總計 |
|
$ |
91,430 |
|
|
$ |
77,639 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
營業利潤率（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
|
34.5 |
% |
|
|
35.6 |
% |
AIUS |
|
|
21.1 |
% |
|
|
14.8 |
% |
企業和其他 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
總計 |
|
|
23.9 |
% |
|
|
22.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未經審計的公認會計準則與非公認會計準則項目的對賬 (1)
（除非另有説明，否則以千計）
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在截至6月30日的季度中， |
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在截至6月30日的年度中， |
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實際的 |
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|
實際的 |
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調整後的營業收入 |
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2023 |
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|
2022 |
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2023 |
|
|
2022 |
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||||
營業收入 |
|
$ |
48,094 |
|
|
$ |
33,946 |
|
|
$ |
91,430 |
|
|
$ |
77,639 |
|
折舊和攤銷 (2) |
|
|
4,369 |
|
|
|
4,909 |
|
|
|
9,524 |
|
|
|
9,791 |
|
與某些事項相關的律師費支出 (3) |
|
|
2,709 |
|
|
|
3,087 |
|
|
|
7,328 |
|
|
|
5,434 |
|
調整後的營業收入 |
|
$ |
55,172 |
|
|
$ |
41,942 |
|
|
$ |
108,282 |
|
|
$ |
92,864 |
|
|
|
|
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||||
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|
在截至9月30日的季度中， |
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|
在截至12月31日的年度中， |
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|
|
展望 |
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|
實際的 |
|
|
展望 |
|
|
實際的 |
|
||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
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||||
營業收入 |
|
3,860 萬美元-4,060 萬美元 |
|
|
$ |
29,324 |
|
|
1.370 億美元 — 1.44 億美元 |
|
|
$ |
129,637 |
|
||
折舊和攤銷 (2) |
|
$4.1M |
|
|
|
5,065 |
|
|
$17.6M |
|
|
|
19,734 |
|
||
與某些事項相關的律師費支出 (3) |
|
$0.3M |
|
|
|
4,294 |
|
|
$10.4M |
|
|
|
14,597 |
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||
調整後的營業收入 |
|
4300 萬美元-4500 萬美元 |
|
|
$ |
38,683 |
|
|
1.650 億美元 — 1.720 億美元 |
|
|
$ |
163,968 |
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PERDOCEO 教育公司及其子公司
未經審計的 GAAP 與非 GAAP 項目的對賬 (1)（續）
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|
|
在截至6月30日的季度中， |
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|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||
|
|
實際的 |
|
|
實際的 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
攤薄後每股報告的收益 |
|
$ |
0.80 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
1.30 |
|
|
$ |
0.83 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
運營費用中包含的税前調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
收購的無形資產攤銷 (2) |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.05 |
|
與某些事項相關的律師費支出 (3) |
|
|
0.04 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
0.11 |
|
|
|
0.08 |
|
出售無形資產的收益 (4) |
|
|
(0.32 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
|
|
- |
|
税前調整總額 |
|
$ |
(0.25 |
) |
|
$ |
0.07 |
|
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
0.13 |
|
調整的税收影響 (5) |
|
|
0.06 |
|
|
|
(0.02 |
) |
|
|
0.03 |
|
|
|
(0.03 |
) |
税後調整總額 |
|
|
(0.19 |
) |
|
|
0.05 |
|
|
|
(0.11 |
) |
|
|
0.10 |
|
調整後的攤薄後每股收益 |
|
$ |
0.61 |
|
|
$ |
0.42 |
|
|
$ |
1.19 |
|
|
$ |
0.93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在截至9月30日的季度中， |
|
|
在截至12月31日的年度中， |
|
||||||||||
|
|
展望 |
|
|
實際的 |
|
|
展望 |
|
|
實際的 |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
攤薄後每股報告的收益 |
|
$0.46 - $0.48 |
|
|
$ |
0.32 |
|
|
$1.89 -$1.96 |
|
|
$ |
1.39 |
|
||
|
|
|
|
|
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||||
運營費用中包含的税前調整： |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
||||
收購的無形資產攤銷 (2) |
|
0.03 |
|
|
|
0.03 |
|
|
0.12 |
|
|
|
0.11 |
|
||
與某些事項相關的律師費支出 (3) |
|
|
- |
|
|
|
0.06 |
|
|
0.15 |
|
|
|
0.21 |
|
|
出售無形資產的收益 (4) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
(0.32) |
|
|
|
- |
|
|
税前調整總額 |
|
$0.03 |
|
|
$ |
0.09 |
|
|
(0.05) |
|
|
$ |
0.32 |
|
||
調整的税收影響 (5) |
|
(0.01) |
|
|
|
(0.02 |
) |
|
0.01 |
|
|
|
(0.08 |
) |
||
税後調整總額 |
|
0.02 |
|
|
|
0.07 |
|
|
(0.04) |
|
|
|
0.24 |
|
||
調整後的攤薄後每股收益 |
|
$0.48 - $0.50 |
|
|
$ |
0.39 |
|
|
$1.85 - $1.92 |
|
|
$ |
1.63 |
|
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PERDOCEO 教育公司及其子公司
未經審計的 GAAP 與非 GAAP 項目的對賬 (1)（續）
公司認為，調整後的營業收入和調整後的攤薄後每股收益使其能夠分析和評估其運營情況，並將當前的經營業績與同行業中其他公司的經營業績進行比較，因為它無法影響其認為不反映基礎經營業績的項目造成的潛在差異，例如收購的無形資產的攤銷、與某些事項相關的重大法律和解以及律師費支出。該公司認為，其調整的項目不是運營業務所必需的正常運營費用。在評估調整後的營業收入和調整後的攤薄後每股收益時，投資者應意識到，公司將來可能會產生與上述調整相似的費用。調整後營業收入和調整後攤薄後每股收益的列報不應被解釋為推斷公司的未來業績不會受到異常、非例行或非經常性支出的影響。調整後的營業收入和調整後的攤薄每股收益作為分析工具存在侷限性，不應單獨考慮，也不應將其作為淨收益、營業收入、攤薄後每股收益或根據公認會計原則得出和報告的任何其他業績衡量標準的替代品，或作為經營活動現金流的替代方案或衡量流動性的衡量標準。
從與相應的公認會計準則財務指標的對賬中來看，非公認會計準則財務指標為查看公司的經營業績以及影響公司業務的因素和趨勢提供了另一種方式。非公認會計準則財務指標應被視為對根據公認會計原則公佈的相應財務業績的補充，而不是替代或優於這些財務業績。
運營業績包括截至2022年12月1日對Coding Dojo的收購以及截至2022年7月1日對CalSouthern的收購。