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會員2023-06-300000075252國家：美國2023-06-300000075252國家：美國2022-12-3100000752522022-01-012022-12-310000075252US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2023-06-300000075252US-GAAP：其他資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2023-06-300000075252US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他負債成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2023-06-300000075252美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：外匯合同成員2023-06-300000075252US-GAAP：其他流動資產成員美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：外匯合同成員2023-06-300000075252美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：其他流動負債成員US-GAAP：外匯合同成員2023-06-300000075252US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310000075252US-GAAP：其他資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310000075252US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他負債成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310000075252美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：外匯合同成員2022-12-310000075252US-GAAP：其他流動資產成員美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：外匯合同成員2022-12-310000075252美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：其他流動負債成員US-GAAP：外匯合同成員2022-12-310000075252US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2023-06-300000075252US-GAAP：利率互換成員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：利率互換成員2022-04-012022-06-300000075252US-GAAP：利率互換成員2022-01-012022-06-300000075252US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員2022-04-012022-06-300000075252US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員2022-01-012022-06-300000075252美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：外匯合同成員2023-04-012023-06-300000075252美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：外匯合同成員2023-01-012023-06-300000075252美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：外匯合同成員2022-04-012022-06-300000075252美國公認會計準則：未被指定為套期保值工具 EconomicHedge 成員US-GAAP：外匯合同成員2022-01-012022-06-300000075252US-GAAP：股票補償計劃成員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：股票補償計劃成員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-03-310000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-06-300000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-06-300000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-06-300000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-03-310000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-03-310000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-03-310000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-04-012022-06-300000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-04-012022-06-300000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-04-012022-06-300000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-06-300000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-06-300000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-06-300000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-12-310000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-12-310000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-12-310000075252US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-06-300000075252US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-012022-06-300000075252US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-06-300000075252OMI：產品醫療保健服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000075252OMI：產品醫療保健服務會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000075252OMI：產品醫療保健服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300000075252OMI：產品醫療保健服務會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-06-300000075252OMI：患者直屬會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000075252OMI：患者直屬會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000075252OMI：患者直屬會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300000075252OMI：患者直屬會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-06-300000075252US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000075252US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-06-300000075252US-GAAP：材料核對項目成員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：材料核對項目成員2022-04-012022-06-300000075252US-GAAP：材料核對項目成員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：材料核對項目成員2022-01-012022-06-300000075252OMI：產品醫療保健服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-06-300000075252OMI：產品醫療保健服務會員US-GAAP：運營部門成員2022-12-310000075252OMI：患者直屬會員US-GAAP：運營部門成員2023-06-300000075252OMI：患者直屬會員US-GAAP：運營部門成員2022-12-310000075252US-GAAP：運營部門成員2023-06-300000075252US-GAAP：運營部門成員2022-12-310000075252國家：美國2023-04-012023-06-300000075252國家：美國2022-04-012022-06-300000075252國家：美國2023-01-012023-06-300000075252國家：美國2022-01-012022-06-300000075252US-GAAP：非美國會員2023-04-012023-06-300000075252US-GAAP：非美國會員2022-04-012022-06-300000075252US-GAAP：非美國會員2023-01-012023-06-300000075252US-GAAP：非美國會員2022-01-012022-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
________________________________________________
表單 10-Q
________________________________________________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會檔案編號 1-9810
_______________________________________________________
Owens & Minor, Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
_____________________________________________________
| | | | | | | | | | | |
| 弗吉尼亞州 | | | 54-1701843 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | | （美國國税局僱主
證件號） |
| | | |
| 洛克伍德大道 9120 | 梅卡尼克斯維爾 | 弗吉尼亞州 | 23116 |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
| | | |
郵局信箱 27626，
弗吉尼亞州里士滿 | | | 23261-7626 |
| （主要行政辦公室的郵寄地址） | | | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號 (804) 723-7000
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值2美元 | | OMI | | 紐約證券交易所 |
_________________________________________________________
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用勾號指明在過去 12 個月（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期間）中，註冊人是否以電子方式提交併發佈了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的所有互動數據文件（如果有），並將其發佈在其公司網站上（如果有）。是的 ☒沒有☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
| 非加速過濾器 | ☐（不要檢查是否是規模較小的申報公司） | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| 新興成長型公司 | ☐ | | |
| 如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 | ☐ |
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒
截至2023年7月31日，Owens & Minor, Inc.的已發行普通股數量為 76,530,724股份。
Owens & Minor, Inc. 及其子公司
索引
| | | | | | | | |
第一部分財務信息 | 頁面 |
| | |
| 第 1 項。 | 財務報表 | 3 |
| 合併運營報表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月 | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合收益（虧損）合併報表 | 4 |
| 合併資產負債表——2023年6月30日和2022年12月31日 | 5 |
| 合併現金流量表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月 | 6 |
| 合併權益變動表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月 | 7 |
| 合併財務報表附註 | 8 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 33 |
第二部分。其他信息 | |
| | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 33 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 33 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 | 33 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 34 |
| 第 6 項。 | 展品 | 34 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
Owens & Minor, Inc. 及其子公司
合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （以千計，每股數據除外） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | $ | 2,563,226 | | | $ | 2,500,015 | | | $ | 5,086,075 | | | $ | 4,906,967 | |
| 銷售商品的成本 | 2,043,794 | | | 1,967,510 | | | 4,069,336 | | | 4,001,014 | |
| 毛利率 | 519,432 | | | 532,505 | | | 1,016,739 | | | 905,953 | |
| 分銷、銷售和管理費用 | 455,030 | | | 421,925 | | | 903,752 | | | 691,397 | |
| 收購相關費用和無形攤銷 | 22,203 | | | 37,276 | | | 44,392 | | | 79,410 | |
| 退出和調整費用 | 28,963 | | | 1,214 | | | 44,637 | | | 2,896 | |
| 其他運營支出（收入），淨額 | 2,397 | | | (2,995) | | | 3,312 | | | (3,894) | |
| 營業收入 | 10,839 | | | 75,085 | | | 20,646 | | | 136,144 | |
| 利息支出，淨額 | 40,728 | | | 35,839 | | | 82,926 | | | 47,858 | |
| 其他費用，淨額 | 1,072 | | | 783 | | | 2,458 | | | 1,565 | |
| 所得税前（虧損）收入 | (30,961) | | | 38,463 | | | (64,738) | | | 86,721 | |
| 所得税（福利）準備金 | (2,720) | | | 9,859 | | | (12,079) | | | 18,837 | |
| 淨（虧損）收入 | $ | (28,241) | | | $ | 28,604 | | | $ | (52,659) | | | $ | 67,884 | |
| | | | | | | |
| 普通股每股淨（虧損）收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.37) | | | $ | 0.38 | | | $ | (0.70) | | | $ | 0.92 | |
| 稀釋 | $ | (0.37) | | | $ | 0.37 | | | $ | (0.70) | | | $ | 0.89 | |
Owens & Minor, Inc. 及其子公司
綜合（虧損）收益合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （以千計） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨（虧損）收入 | $ | (28,241) | | | $ | 28,604 | | | $ | (52,659) | | | $ | 67,884 | |
| 扣除税後的其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | |
| 貨幣折算調整 | (5,167) | | | (18,831) | | | (49) | | | (19,618) | |
| 未確認的定期養老金淨成本的變化 | 136 | | | 297 | | | (11) | | | 486 | |
| 衍生工具收益和虧損的變化 | 3,299 | | | 2,764 | | | (78) | | | 2,764 | |
| 扣除税款的其他綜合虧損總額 | (1,732) | | | (15,770) | | | (138) | | | (16,368) | |
| 綜合（虧損）收入 | $ | (29,973) | | | $ | 12,834 | | | $ | (52,797) | | | $ | 51,516 | |
Owens & Minor, Inc. 及其子公司
合併資產負債表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| （以千計，每股數據除外） | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 286,307 | | | $ | 69,467 | |
減去美元備抵後的應收賬款9,270和 $9,063 | 672,511 | | | 763,497 | |
| 商品庫存 | 1,168,227 | | | 1,333,585 | |
| 其他流動資產 | 135,409 | | | 128,636 | |
| 流動資產總額 | 2,262,454 | | | 2,295,185 | |
不動產和設備，扣除累計折舊美元510,394和 $450,286 | 559,508 | | | 578,269 | |
| 經營租賃資產 | 292,809 | | | 280,665 | |
| 善意 | 1,637,149 | | | 1,636,705 | |
| 無形資產，淨額 | 403,020 | | | 445,042 | |
| 其他資產，淨額 | 133,060 | | | 150,417 | |
| 總資產 | $ | 5,288,000 | | | $ | 5,386,283 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付賬款 | $ | 1,194,173 | | | $ | 1,147,414 | |
| 應計工資和相關負債 | 92,264 | | | 93,296 | |
| 其他流動負債 | 405,204 | | | 325,756 | |
| 流動負債總額 | 1,691,641 | | | 1,566,466 | |
| 長期債務，不包括流動部分 | 2,309,853 | | | 2,482,968 | |
經營租賃負債，不包括美元的流動部分86,437和 $76,805 | 214,905 | | | 215,469 | |
| 遞延所得税 | 55,354 | | | 60,833 | |
| 其他負債 | 120,018 | | | 114,943 | |
| 負債總額 | 4,391,771 | | | 4,440,679 | |
| 承付款和意外開支 | | | |
| 公平 | | | |
普通股，面值 $2每股；已授權- 200,000股票；已發行和流通股票- 76,440股票和 76,279截至2023年6月30日和2022年12月31日的股票 | 152,880 | | | 152,557 | |
| 實收資本 | 421,993 | | | 418,894 | |
| 留存收益 | 357,349 | | | 410,008 | |
| 累計其他綜合虧損 | (35,993) | | | (35,855) | |
| 權益總額 | 896,229 | | | 945,604 | |
| 負債和權益總額 | $ | 5,288,000 | | | $ | 5,386,283 | |
Owens & Minor, Inc. 及其子公司
合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2023 | | 2022 |
| 經營活動： | | | |
| 淨（虧損）收入 | $ | (52,659) | | | $ | 67,884 | |
| 為將淨（虧損）收入與經營活動提供的現金進行核對而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 142,988 | | | 97,286 | |
| 基於股份的薪酬支出 | 11,675 | | | 11,210 | |
| 應收賬款虧損 (收益) 準備金 | (900) | | | 4,512 | |
| 債務消滅造成的損失 | 843 | | | — | |
| 遞延所得税（福利）準備金 | (6,758) | | | 1,601 | |
| 經營租賃使用權資產和租賃負債的變化 | (3,077) | | | 606 | |
| 出售和處置財產和設備的（收益）損失 | (18,563) | | | 226 | |
| 扣除收購後的運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | 90,203 | | | 16,275 | |
| 商品庫存 | 165,651 | | | (24,438) | |
| 應付賬款 | 52,159 | | | 12,349 | |
| 其他資產和負債的淨變動 | 82,954 | | | (23,945) | |
| 其他，淨額 | 6,994 | | | 5,958 | |
| 經營活動提供的現金 | 471,510 | | | 169,524 | |
| 投資活動： | | | |
| 收購，扣除獲得的現金 | — | | | (1,684,607) | |
| 財產和設備增補 | (92,750) | | | (62,236) | |
| 計算機軟件的補充 | (8,229) | | | (3,463) | |
| 出售財產和設備的收益 | 35,729 | | | 5,846 | |
| 其他，淨額 | (418) | | | (839) | |
| 用於投資活動的現金 | (65,668) | | | (1,745,299) | |
| 籌資活動： | | | |
| 經修訂的應收賬款融資協議下的借款 | 348,200 | | | 347,800 | |
| 根據經修訂的應收賬款融資協議還款 | (444,200) | | | (402,800) | |
| 償還債務 | (78,301) | | | (1,500) | |
| 發行債務的收益 | — | | | 1,691,000 | |
| 循環信貸額度、淨額和應收賬款融資協議下的借款 | — | | | 30,000 | |
| 已支付的融資費用 | — | | | (41,479) | |
| 其他，淨額 | (8,819) | | | (42,388) | |
| 融資活動提供的（用於）現金 | (183,120) | | | 1,580,633 | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 196 | | | (3,864) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 222,918 | | | 994 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 86,185 | | | 72,035 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 309,103 | | | $ | 73,029 | |
| 現金流信息的補充披露： | | | |
| 已繳納的所得税（已收到），淨額 | $ | (10,506) | | | $ | 25,782 | |
| 支付的利息 | $ | 78,625 | | | $ | 32,417 | |
| 非現金投資活動： | | | |
| 期末未付購買的財產和設備及計算機軟件 | $ | 65,808 | | | $ | 56,429 | |
Owens & Minor, Inc. 及其子公司
綜合權益變動表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計，每股數據除外） | 常見
股份
傑出 | | 常見 股票 ($2面值） | | 付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積的
其他
綜合損失 | | 總計
公平 |
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | 76,279 | | | $ | 152,557 | | | $ | 418,894 | | | $ | 410,008 | | | $ | (35,855) | | | $ | 945,604 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (24,418) | | | — | | | (24,418) | |
| 其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,594 | | | 1,594 | |
| 基於股份的薪酬支出、演習和其他 | (83) | | | (166) | | | 1,786 | | | — | | | — | | | 1,620 | |
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | 76,196 | | | 152,391 | | | 420,680 | | | 385,590 | | | (34,261) | | | 924,400 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (28,241) | | | — | | | (28,241) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,732) | | | (1,732) | |
| 基於股份的薪酬支出、演習和其他 | 244 | | | 489 | | | 1,313 | | | — | | | — | | | 1,802 | |
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | 76,440 | | | $ | 152,880 | | | $ | 421,993 | | | $ | 357,349 | | | $ | (35,993) | | | $ | 896,229 | |
| | | | | | | | | | | |
| 餘額，2021 年 12 月 31 日 | 75,433 | | | $ | 150,865 | | | $ | 440,608 | | | $ | 387,619 | | | $ | (40,591) | | | $ | 938,501 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 39,279 | | | — | | | 39,279 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (598) | | | (598) | |
| 基於股份的薪酬支出、演習和其他 | 653 | | | 1,307 | | | (30,867) | | | — | | | — | | | (29,560) | |
| 餘額，2022 年 3 月 31 日 | 76,086 | | | 152,172 | | | 409,741 | | | 426,898 | | | (41,189) | | | 947,622 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 28,604 | | | — | | | 28,604 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,770) | | | (15,770) | |
| 基於股份的薪酬支出、演習和其他 | 85 | | | 171 | | | (1,968) | | | — | | | — | | | (1,797) | |
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | 76,171 | | | $ | 152,343 | | | $ | 407,773 | | | $ | 455,502 | | | $ | (56,959) | | | $ | 958,659 | |
Owens & Minor, Inc. 及其子公司
合併財務報表附註
（未經審計）
（除非另有説明，否則以千計，每股數據除外）
注意事項 1—重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計的合併財務報表包括Owens & Minor, Inc.及其控制的子公司（我們、我們或我們的）的賬目，幷包含符合美國公認會計原則（GAAP）所需的所有調整（僅包括正常的經常性應計和估算值的使用）。所有重要的公司間賬户和交易均已清除。過渡期的經營業績不一定代表全年的預期業績。
我們的業務有 二不同的細分市場：產品和醫療保健服務以及Patient Direct。Products & Healthcare Services提供分銷、外包物流和增值服務，並通過我們的生產和套件業務製造和採購外科醫用產品。Patient Direct通過直接向患者和家庭健康機構提供一次性醫療用品，在醫療連續性方面擴展我們的業務，並且是美國綜合家庭醫療設備和相關服務的領先提供商。
改敍
前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
估算值的使用
根據公認會計原則編制合併財務報表要求我們做出影響報告金額和相關披露的假設和估計。實際結果可能與這些估計值不同。
現金、現金等價物和限制性現金
現金、現金等價物和限制性現金包括現金和有價證券，其原始到期日或收購時到期日為三個月或更短。現金、現金等價物和限制性現金按成本列報。我們幾乎所有的現金、現金等價物和限制性現金都存放在北美、歐洲和亞洲主要銀行的現金存管賬户中。由一家大型銀行持有且對我們的可用性有限的現金被歸類為限制性現金。截至2023年6月30日和2022年12月31日，限制性現金主要是指根據醫療保險和醫療補助服務中心的要求以及與Fusion5清盤成本相關的醫療改善捆綁支付計劃在託管賬户中持有的現金。截至2023年6月30日的限制性現金還包括美元6.4根據主應收賬款購買協議（RPA），在匯給第三方金融機構（買方）之前，收到的百萬美元現金存款受使用限制。
下表提供了隨附合並資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬情況，其總和與隨附合並現金流量表中列報的相同金額的總和。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 現金和現金等價物 | $ | 286,307 | | | $ | 69,467 | |
| 限制性現金包含在其他流動資產中 | 22,796 | | | — | |
| 包括在其他資產中的限制性現金，淨額 | — | | | 16,718 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 309,103 | | | $ | 86,185 | |
租金收入
在我們的Patient Direct細分市場中，收入是根據我們向患者出租的設備的收費服務安排以及我們向患者出售的設備、用品和其他物品的銷售進行確認的。我們向患者出租的設備產生的收入主要在不可取消的租賃期（通常為一個月）內確認，並從向患者交付設備時開始。收入按與第三方付款人（包括私人保險公司、預付費健康計劃、醫療保險、醫療補助和患者）達成的報銷安排下估計收到的金額入賬。租金地點，較少估計 a調整，被確認為在不可取消的租賃期限內按直線法賺取。我們記錄了 $175百萬和美元144截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，為百萬美元346百萬和美元151截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，與我們租給患者的設備相關的收入為百萬美元.
應收賬款的銷售
2023年3月14日，我們簽訂了RPA，根據該協議，未償總額不超過美元的應收賬款200在有限追索權的基礎上，將百萬美元出售給買方，以換取現金。截至 2023 年 6 月 30 日，總共有 $115百萬未收賬款已出售並從我們的合併資產負債表中刪除。根據ASC 860 “轉賬和服務”，我們將這些交易記為銷售，已出售的應收賬款已從我們的合併資產負債表中刪除。根據RPA，我們代表買方提供某些服務和收款行動；但是，我們對出售的應收賬款不持有任何實益權益。
在合併資產負債表中，出售應收賬款的收益記為現金及現金等價物的增加額和應收賬款的減少，減去準備金。出售應收賬款所得現金在合併現金流量表中反映為經營活動提供的現金。根據RPA出售的應收賬款總額為美元412截至2023年6月30日的三個月和六個月中，為百萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們收到的淨現金收益為美元409出售根據RPA應收賬款獲得的百萬美元，並收取了美元297已售應收賬款的百萬美元。合併運營報表中記錄在其他運營費用（收入）中的出售應收賬款損失，包括為達成協議而產生的專業費用，淨額為美元2.9百萬和美元3.6截至2023年6月30日的三個月和六個月中，為百萬美元。RPA 與 RPA 是分開的 應收賬款證券化計劃（應收賬款融資協議）.
注意事項 2—公允價值
公允價值是根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設確定的。所使用的假設符合公認會計原則定義的三層等級結構，該層次結構區分了基於以下基礎的市場參與者假設：(i) 可觀察的輸入，例如活躍市場的報價（1 級），(ii) 活躍市場報價以外的可直接或間接觀察（級別 2）的投入，以及（iii）在確定公允價值時需要使用現值和其他估值技術的不可觀察的輸入（Level）3)。
由於這些工具的短期性質，合併資產負債表中報告的現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款、應付賬款以及應計工資和相關負債的賬面金額接近公允價值。債務的公允價值是根據在活躍市場（1級）中作為資產交易時相同負債的報價或交易商報價估算的，或者，如果沒有市場報價或交易商報價，則根據條件相似的貸款、信用評級和平均剩餘期限（2級）的當前可用借款利率估算。債務的公允價值見附註6。我們的衍生品合約的公允價值是根據預期未來現金流的現值確定的，同時考慮了所涉及的風險，包括不履約風險，並使用適合相應到期日的貼現率。可觀察的二級輸入用於確定未來預期現金流的現值。衍生品的公允價值見附註8。
我們的收購可能包括作為收購價格一部分的或有對價。或有對價的公允價值是截至收購之日和隨後的每個報告期結束時，根據可能付款的加權概率（第三級）估算出或有付款的現值。隨後的公允價值變動在合併運營報表中記錄為對收購相關費用和無形攤銷的調整。
注意事項 3—收購
2022 年 3 月 29 日（收購日期），我們完成了收購（Apria 收購） 100根據2022年1月7日的協議和合並計劃，Apria Inc.（Apria）的百分比以換取約美元1.7十億，扣除美元144獲得的百萬現金。此次收購的資金來自債務和手頭現金。Apria是美國領先的綜合家庭醫療設備和相關服務提供商。該部門作為 Patient Direct 細分市場的一部分進行報道。
下表列出了截至收購之日已收購資產和已確認的假設負債的最終公允價值。收購的有形和無形資產的公允價值和使用壽命是根據包括收入和成本法在內的各種估值方法確定的，使用了幾種重要的不可觀察的投入，包括但不限於預計的現金流和貼現率。這些輸入被視為第 3 級輸入。
| | | | | | | | |
| | 截至收購日的公允價值 |
| 收購的資產： | | |
| 流動資產 | | $ | 139,560 | |
| 善意 | | 1,251,347 | |
| 無形資產 | | 315,300 | |
| 其他非流動資產 | | 354,237 | |
| 總資產 | | $ | 2,060,444 | |
| 假設的負債： | | |
| 流動負債 | | $ | 247,276 | |
| 非流動負債 | | 128,561 | |
| 負債總額 | | 375,837 | |
| 收購的淨資產的公允價值，扣除現金 | | $ | 1,684,607 | |
收購的流動資產包括 $88.7百萬英鎊的應收賬款公允價值，反映了合同所欠的大致金額。我們正在攤銷收購的無形資產的公允價值，主要是客户關係，包括付款人和資本關係，以及商品名稱的估計加權平均使用壽命 一到 15年份。
$的商譽1.3我們分配給Patient Direct細分市場的10億美元主要包括向新市場擴張和進一步發展家庭醫療業務影響力的預期機會。大約 $33出於所得税的目的，數百萬的商譽可以扣除。
根據最終收購價格分配，下表提供了截至2022年6月30日的三個月和六個月的淨收入和淨虧損的預計結果，就像Apria是在2022年1月1日被收購一樣。以下預估結果不一定代表在指定日期進行收購時會出現的結果，也不能表示將來可能出現的結果。
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 |
| 淨收入 | $ | 2,500,015 | | | $ | 5,184,080 | |
| 淨收益（虧損） | $ | 34,408 | | | $ | (44,454) | |
預計淨收入為美元34.4截至2022年6月30日的三個月中，百萬美元包括扣除税款後的無形資產攤銷的預計調整（美元5.8) 百萬。預計淨虧損為 $44.5截至2022年6月30日的六個月中，百萬美元包括利息支出的預計調整15.4百萬，扣除税款和無形資產攤銷，扣除税款3.1百萬。預計淨虧損還包括 $39.4與 $ 相關的賣家交易費用和股票補償支出（百萬美元）108欠與收購Apria有關的Apria股票獎勵持有者的百萬美元。
合併運營報表中列報的收購相關費用和無形攤銷中的收購相關費用為美元1.3百萬和美元6.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，為百萬美元2.5百萬和美元38.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，為百萬美元。
注意事項 4—商譽和無形資產
下表彙總了截至2023年6月30日按細分市場劃分的商譽餘額以及賬面商譽金額的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 患者直播 | | 產品和醫療保健服務 | | 合併 |
| 商譽賬面金額，2022 年 12 月 31 日 | $ | 1,533,670 | | | $ | 103,035 | | | $ | 1,636,705 | |
| 收購調整 | 1,582 | | | — | | | 1,582 | |
| 貨幣折算調整 | — | | | (1,138) | | | (1,138) | |
| 賬面商譽金額，2023年6月30日 | $ | 1,535,252 | | | $ | 101,897 | | | $ | 1,637,149 | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，需要攤銷的無形資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 顧客
人際關係 | | 商標名稱 | | 其他
無形資產 | | | 顧客
人際關係 | | 商標名稱 | | 其他
無形資產 |
| 無形資產總額 | | $ | 446,344 | | | $ | 202,000 | | | $ | 73,184 | | | | $ | 447,107 | | | $ | 202,000 | | | $ | 73,181 | |
| 累計攤銷 | | (224,154) | | | (59,874) | | | (34,480) | | | | (197,540) | | | (50,094) | | | (29,612) | |
| 淨無形資產 | | $ | 222,190 | | | $ | 142,126 | | | $ | 38,704 | | | | $ | 249,567 | | | $ | 151,906 | | | $ | 43,569 | |
| 加權平均使用壽命 | | 13年份 | | 10年份 | | 6年份 | | | 13年份 | | 10年份 | | 6年份 |
在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，$279百萬和美元308Patient Direct板塊持有百萬美元的無形資產淨值和美元124百萬和美元137產品和醫療保健服務板塊持有百萬股。無形資產的攤銷費用為美元20.9百萬和美元30.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，為百萬美元41.8百萬和美元41.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，為百萬美元。
截至2023年6月30日，根據需攤銷的無形資產的當前賬面價值，估計的攤銷費用如下：
| | | | | |
| 年 | |
| 2023 年（剩餘部分） | $ | 41,489 | |
| 2024 | 65,285 | |
| 2025 | 55,157 | |
| 2026 | 53,721 | |
| 2027 | 46,878 | |
| 2028 | 28,867 | |
注意事項 5—退出和調整成本
我們會定期收取退出和調整以及其他與優化運營相關的費用，包括某些設施的整合和IT重組費用。這些費用還包括與我們的運營模式調整計劃相關的成本，其中包括專業費用、遣散費和其他簡化職能和流程的費用。
退出和調整費用為 $29.0百萬和美元1.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，為百萬美元44.6百萬和美元2.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內，為百萬美元。這些金額不包含在我們分部的營業收入中。我們預計，2023年將出現與運營模式調整計劃和IT重組費用相關的重大額外成本。
下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日與退出和調整成本應計相關的活動：
| | | | | |
| 總計 |
| 應計退出和調整成本，2022年12月31日 | $ | 969 | |
| 為撤出和調整活動編列的經費： | |
| 遣散費 | 4,127 | |
| 專業費用 | 9,012 | |
| 供應商合同和租賃終止費用 | 1,824 | |
| 其他 | 711 | |
| 現金支付 | (5,546) | |
| 應計退出和調整成本，2023 年 3 月 31 日 | 11,097 |
| 為撤出和調整活動編列的經費： | |
| 遣散費 | 505 | |
| 專業費用 | 22,953 | |
| 供應商合同和租賃終止費用 | 1,707 | |
| 其他 | 3,798 | |
| 現金支付 | (20,196) | |
| 2023 年 6 月 30 日的應計退出和調整成本 | $ | 19,864 | |
| |
| 應計退出和調整成本，2021 年 12 月 31 日 | $ | 8,306 | |
| 為撤出和調整活動編列的經費： | |
| 遣散費 | 811 | |
| 其他 | 871 | |
| 現金支付 | (6,903) | |
| 應計退出和調整成本，2022 年 3 月 31 日 | 3,085 |
| 為撤出和調整活動編列的經費： | |
| 遣散費 | 246 | |
| 其他 | 968 | |
| 現金支付 | (3,477) | |
| 2022年6月30日的應計退出和調整費用 | $ | 822 | |
注意事項 6—債務
扣除未攤銷的遞延融資成本後的債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 攜帶
金額 | | 估計的
公允價值 | | 攜帶
金額 | | 估計的
公允價值 |
4.375% 優先票據，2024 年 12 月到期 | $ | 245,659 | | | $ | 240,032 | | | $ | 245,510 | | | $ | 237,772 | |
| 應收賬款證券化計劃 | — | | | — | | | 93,142 | | | 96,000 | |
| 定期貸款 A | 454,349 | | | 452,060 | | | 490,816 | | | 485,000 | |
4.500% 優先票據，2029年3月到期 | 492,703 | | | 417,752 | | | 492,762 | | | 396,625 | |
| 定期貸款 B | 546,014 | | | 563,203 | | | 576,587 | | | 597,733 | |
6.625% 優先票據，2030 年 4 月到期 | 579,023 | | | 538,085 | | | 585,180 | | | 516,060 | |
| 融資租賃和其他 | 16,508 | | | 16,508 | | | 16,877 | | | 16,877 | |
| 債務總額 | 2,334,256 | | | 2,227,640 | | | 2,500,874 | | | 2,346,067 | |
| 減少當前到期日 | (24,403) | | | (24,403) | | | (17,906) | | | (17,906) | |
| 長期債務 | $ | 2,309,853 | | | $ | 2,203,237 | | | $ | 2,482,968 | | | $ | 2,328,161 | |
我們有 $246百萬的 4.375% 2024年12月到期的優先票據（2024年票據），每半年支付一次利息。2024 年票據的售價為 99.6有效收益率為本金的百分比 4.422%。我們可以選擇在到期前部分或全部贖回2024年票據，贖回價格等於兩者中較高者 100按適用的基準國庫利率（定義如此）貼現的剩餘定期付款的本金或現值的百分比加上 30基點。
2022 年 3 月 29 日，我們簽訂了擔保協議補充協議，根據該補充協議（以下簡稱 “擔保協議”），對 2021 年 3 月 10 日的《擔保協議》（《擔保協議》）進行了補充，以代表 2024 年票據的持有人以及根據信貸協議擔保的各方（有擔保方）提供抵押品，包括第一優先留置權和擔保權益（a）設保人擁有的所有現有和未來股本（定義見擔保協議）在設保人現在和未來的子公司中，但須遵守某些慣例例外情況, 以及 (b) 設保人現有和未來的所有個人財產和資產, 但某些例外情況除外.
2022年3月29日，我們簽訂了應收賬款融資協議修正案。修訂後的應收賬款融資協議的最大借款能力為 $450百萬。應收賬款融資協議下的利率基於基準SOFR利率的利差（如應收賬款融資協議第四修正案所述，經應收賬款融資協議第五修正案進一步修訂）。根據應收賬款融資協議，我們的部分應收賬款餘額將出售給我們的全資特殊目的實體O&M Funding LLC。應收賬款融資協議將於 2025 年 3 月到期。
我們有 不2023 年 6 月 30 日的借款額和 $96.0根據我們的應收賬款融資協議，截至2022年12月31日的未償還款百萬美元。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的最大循環借款能力為美元450百萬和美元354根據我們的應收賬款融資協議，百萬美元。
2022 年 3 月 29 日，我們與作為貸款人的行政代理人和抵押代理人以及金融集團簽訂了定期貸款信貸協議（信貸協議），其中規定 二新的信貸額度 (i) a $500百萬定期貸款 A 融資（定期貸款 A），以及（ii）a $600百萬定期貸款B融資（定期貸款B）。定期貸款A的利率基於定期SOFR或基準利率以及適用利率的總和，該利率因當前的債務評級或總槓桿率而異，確定哪一個可以為借款人帶來更優惠的定價（每個利率均在信貸協議中定義）。定期貸款B的利率基於定期SOFR或基準利率加上適用利率。定期貸款A將於2027年3月到期，定期貸款B將於2029年3月到期。除了我們預定的本金還款額 $3.1定期貸款 A 和 $ 的百萬美元3.0在定期貸款B中，我們計劃外還清了1美元的本金35百萬美元定期貸款 A 和 $30在截至2023年6月30日的六個月中，定期貸款B為百萬美元。
2021 年 3 月 10 日，我們發行了 $500百萬的 4.500% 2029年3月到期的優先無抵押票據（2029年無抵押票據），每半年支付一次利息（票據發行）。2029 年無抵押票據的售價為 100有效收益率為本金的百分比 4.500%。我們可能會在2024年3月31日之前贖回全部或部分2029年無抵押票據，價格等於 100已贖回的2029年無抵押票據本金的百分比，加上截至但不包括贖回日的應計和未付利息（如果有），再加上2021年3月10日的契約（契約）中所述的 “整體” 溢價。在2024年3月31日或之後，我們可能會在以下地點贖回2029年無抵押票據的全部或部分
契約中描述的適用贖回價格，加上截至但不包括贖回日的應計和未付利息（如果有）。我們也可能最多兑換 402024 年 3 月 31 日之前任何時候的 2029 年無抵押票據本金總額的百分比，贖回價格等於 104.5%，金額等於或小於某些股票發行的淨現金收益，加上截至贖回日（但不包括贖回日）的應計和未付利息（如果有）。
2022 年 3 月 29 日，我們完成了 $ 的出售600我們的本金總額為百萬美元 6.6252030年4月到期的優先票據百分比（2030年無抵押票據），每半年支付一次利息。2030 年無抵押票據的售價為 100有效收益率為本金的百分比 6.625%。我們可能會在2025年4月1日之前以等於的價格贖回全部或部分2030年無抵押票據 100待贖回的2030年無抵押票據本金的百分比，加上贖回日期（但不包括贖回日期）的應計和未付利息（如果有），再加上 “整體” 溢價，如2022年3月29日的契約（新契約）所述。從2025年4月1日起，我們可以按照新契約中所述的適用贖回價格贖回2030年無抵押票據的全部或部分以及截至贖回日的應計和未付利息（如果有），但不包括贖回日。我們也可能最多兑換 402025 年 4 月 1 日之前任何時候 2030 年無抵押票據本金總額的百分比，贖回價格等於 106.625%，金額等於或小於某些股票發行的淨現金收益，加上截至贖回日（但不包括贖回日）的應計和未付利息（如果有）。
2029年無抵押票據和2030年無抵押票據次於我們的任何有擔保債務，包括我們信貸協議下的債務。
2022 年 3 月 29 日，我們對於 2021 年 3 月 10 日簽訂了循環信貸協議的修正案，修正案的日期為 2021 年 3 月 10 日，由行政代理人和抵押代理人以及一個金融機構集團作為貸款人（循環信貸協議）。修正案 (i) 將循環信貸協議下的循環信貸承諾總額增加了美元150百萬，總金額為美元450百萬和 (ii) 用調整後的期限SOFR利率（均在《循環信貸協議》中定義）取代了歐元貨幣利率。循環信貸協議將於2027年3月到期。
在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，我們的循環信貸協議未提取，而且我們有信用證，這減少了循環手槍的可用性，總額為 $27.9百萬，剩下 $422可供借款的百萬美元。我們還有信用證和銀行擔保，以支持美國和歐洲的某些租賃設施以及其他正常商業活動，這些信用證和擔保是在循環信貸協議之外簽發的，金額為美元2.1百萬和美元2.3截至2023年6月30日和2022年12月31日，百萬人。
循環信貸協議、信貸協議、應收賬款融資協議、2024年票據、2029年無擔保票據和2030年無抵押票據包含交叉違約條款，這些條款可能會導致在任何相關協議違約時加速到期付款。適用的信貸協議的條款還要求我們維持槓桿率和利息覆蓋率，包括在收購或資產剝離時按預估比例進行槓桿率和利息覆蓋率。截至2023年6月30日，我們遵守了債務契約。
截至2023年6月30日，不包括融資租賃和其他債務的計劃未來本金支付情況如下：
| | | | | |
| 年 | |
| 2023 年（剩餘部分） | $ | 9,250 | |
| 2024 | 273,855 | |
| 2025 | 40,375 | |
| 2026 | 43,500 | |
| 2027 | 367,875 | |
| 2028 | 6,000 | |
| 2029 | 1,028,845 | |
| 2030 | 592,670 | |
在 $ 中2742024 年到期的百萬美元254百萬美元將於2024年12月到期。截至2023年6月30日的當前到期日包括美元15.6我們的定期貸款 A 的本金還款額為百萬美元6.0我們的定期貸款 B 的本金還款額為百萬美元，以及2.8百萬美元是融資租賃的當前部分。
注意事項 7—退休計劃
我們為美國的某些退休人員制定了凍結的非繳費、無資金的退休計劃（美國退休計劃）。截至2023年6月30日和2022年12月31日，美國退休計劃的累計福利義務為美元38.5百萬和美元39.3百萬。我們的某些外國子公司也有固定收益 養老金計劃幾乎涵蓋了他們各自的所有隊友。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，定期福利淨成本的組成部分如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 服務成本 | $ | 446 | | | $ | 617 | | | $ | 887 | | | $ | 1,250 | |
| 利息成本 | 714 | | | 519 | | | 1,423 | | | 1,042 | |
| 確認的淨精算損失 | 123 | | | 267 | | | 246 | | | 534 | |
| 定期福利淨成本 | $ | 1,283 | | | $ | 1,403 | | | $ | 2,556 | | | $ | 2,826 | |
注意事項 8—衍生品
我們受到外匯變動的直接和間接影響，這可能會對我們的財務表現產生不利影響，被稱為 “市場風險”。在認為適當的情況下，我們會使用衍生品作為風險管理工具，以減輕某些市場風險的潛在影響。我們不以交易為目的參與衍生金融工具。
我們簽訂外幣合同是為了管理與某些不符合套期會計要求的資產負債表項目相關的外匯敞口。這些衍生工具在每個期末通過收益調整為公允價值。這些工具記錄的損益被以外幣計價的資產或負債的重新計量調整所大大抵消。
我們為信貸協議支付利息，利息根據基準利率的變化而波動。為了降低定期貸款基準利率上升的風險，我們簽訂了利率互換協議，根據該協議，我們同意在規定的間隔內與交易對手交換根據名義金額計算的固定金額和可變金額之間的差額。利率互換被指定為現金流套期保值。與利率互換協議相關的現金流包含在利息支出淨額中。
我們根據可觀察到的基於市場的投入或經市場數據證實的不可觀察的投入來確定我們的外匯衍生品和利率互換的公允價值。我們不孤立地看待衍生品的公允價值，而是將其與標的風險敞口的公允價值或現金流聯繫起來。在我們的合併資產負債表中，所有衍生品均按公允價值計值。我們認為交易對手違約的風險微乎其微。我們在與對衝項目相同的現金流量表類別中報告來自套期保值工具的現金流。
下表彙總了截至2023年6月30日我們未償還的衍生金融工具的條款和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 衍生資產 | | 衍生負債 |
| 名義金額 | | 到期日 | | 分類 | | 公允價值 | | 分類 | | 公允價值 |
| 現金流套期保值 | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | $ | 350,000 | | | 2027 年 3 月 | | 其他資產，淨額 | | $ | 15,355 | | | 其他負債 | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 經濟（非指定）套期保值 | | | | | | | | | | | |
| 外幣合約 | $ | 76,916 | | | 2023 年 7 月至 8 月 | | 其他流動資產 | | $ | 269 | | | 其他流動負債 | | $ | 2 | |
下表彙總了截至2022年12月31日我們未償還的衍生金融工具的條款和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 衍生資產 | | 衍生負債 |
| 名義金額 | | 到期日 | | 分類 | | 公允價值 | | 分類 | | 公允價值 |
| 現金流套期保值 | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | $ | 400,000 | | | 2027 年 3 月 | | 其他資產，淨額 | | $ | 15,461 | | | 其他負債 | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 經濟（非指定）套期保值 | | | | | | | | | | | |
| 外幣合約 | $ | 58,321 | | | 2023 年 1 月 | | 其他流動資產 | | $ | 440 | | | 其他流動負債 | | $ | 42 | |
利率互換的名義金額代表期末的有效金額。根據合同條款，名義金額將以美元為增量減少50每年三月的最後一個工作日，直到到期日為止，百萬美元。
下表彙總了截至2023年6月30日的三個月和六個月現金流對衝會計對我們合併運營報表的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合收益（虧損）中確認的收益金額 | | 收益從累計其他綜合虧損重新歸類為收入的位置 | | 記錄影響的合併運營報表中列報的支出細列項目總額 | | 收益金額從累計其他綜合虧損重新歸類為收益 |
| 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 | | | | 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 | | 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| 利率互換 | $ | 6,792 | | | $ | 4,405 | | | 利息支出，淨額 | | $ | (40,728) | | | $ | (82,926) | | | $ | 2,335 | | | $ | 4,511 | |
下表總結了截至2022年6月30日的三個月和六個月現金流對衝會計對我們合併運營報表的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合收益（虧損）中確認的收益金額 | | 虧損地點從累計其他綜合虧損重新歸類為收益 | | 記錄影響的合併運營報表中列報的支出細列項目總額 | | 虧損金額從累計其他綜合虧損重新歸類為收益 |
| 截至2022年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 | | | | 截至2022年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 | | 截至2022年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 |
| 利率互換 | $ | 2,044 | | | $ | 2,044 | | | 利息支出，淨額 | | $ | (35,839) | | | $ | (47,858) | | | $ | (1,692) | | | $ | (1,692) | |
在報告所述期間，與這些合同相關的無效程度無關緊要。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們確認虧損了美元0.9與我們的經濟（非指定）外幣合約相關的百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，我們確認虧損為美元1.3百萬和美元1.4與我們的經濟（非指定）外幣合約相關的百萬美元。
我們記錄了衍生工具公允價值的變化以及外匯合約淨額中其他運營支出（收入）中以外幣計價的資產或負債的重新計量調整。
注意事項 9—所得税
有效税率是 8.8% 和 18.7截至2023年6月30日的三個月和六個月的百分比，相比之下 25.6% 和 21.72022年同期的百分比。這些比率的變化主要是由於收入和損失的變化。
未確認的税收優惠的負債為美元22.7截至 2023 年 6 月 30 日的百萬美元和 $22.5截至2022年12月31日為百萬。截至2023年6月30日和2022年12月31日，負債中包括美元2.7數百萬個税收頭寸，其最終可扣除性非常確定，但此類扣除的時機尚不確定。
2020年8月26日，我們收到了美國國税局（IRS）關於我們2015年和2016年合併所得税申報表的擬議調整通知（NOPA）。2021 年 6 月 30 日，我們收到了美國國税局關於我們 2017 年和 2018 年合併所得税申報表的 NOPA。在NOPA中，美國國税局斷言，根據他們對美國境外子公司採購產品供國內子公司在美國銷售的適當應納税所得額的評估，我們在上述年度的應納税所得額應該更高。我們在美國的應納税所得額基於我們的轉讓定價方法，該方法一直適用於受NOPA約束的所有年份。我們強烈不同意美國國税局的立場，並將尋求所有可用的行政和司法補救措施，包括美國-愛爾蘭所得税條約規定的補救措施，以緩解雙重徵税。我們會定期評估此類檢查可能產生不利結果的可能性，以確定我們的税收儲備是否充足。我們認為，我們已經為此事做好了足夠的儲備，此事的最終裁決不會對我們的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。但是，這種性質的爭議的最終結果尚不確定，如果美國國税局勝訴其主張，額外的税收、利息和任何潛在的處罰都可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
注意 10—普通股每股淨（虧損）收益
以下總結了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中歸屬於普通股股東的每股普通股淨（虧損）收益的計算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （以千計，每股數據除外） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨（虧損）收入 | $ | (28,241) | | | $ | 28,604 | | | $ | (52,659) | | | $ | 67,884 | |
| | | | | | | |
| 加權平均已發行股票——基本 | 75,801 | | | 74,710 | | 75,559 | | | 74,158 | |
| 稀釋性股票 | — | | | 1,587 | | | — | | | 2,011 | |
| 加權平均已發行股票——攤薄 | 75,801 | | | 76,297 | | | 75,559 | | | 76,169 | |
| | | | | | | |
| 普通股每股淨（虧損）收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.37) | | | $ | 0.38 | | | $ | (0.70) | | | $ | 0.92 | |
| 稀釋 | $ | (0.37) | | | $ | 0.37 | | | $ | (0.70) | | | $ | 0.89 | |
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，基於股份的獎勵約為 1.8百萬和 1.7百萬股被排除在攤薄後每股普通股淨虧損的計算範圍之外，因為這樣會產生反攤薄效應。
注意 11—累計其他綜合（虧損）收益
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月按組成部分分列的累計其他綜合（虧損）收益的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 退休計劃 | | 貨幣
翻譯
調整 | | 衍生品 | | 總計 |
| 累計其他綜合（虧損）收益，2023 年 3 月 31 日 | $ | (7,348) | | | $ | (34,977) | | | $ | 8,064 | | | $ | (34,261) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | — | | | (5,167) | | | 6,792 | | | 1,625 | |
| 所得税 | — | | | — | | | (1,766) | | | (1,766) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入，扣除税款 | — | | | (5,167) | | | 5,026 | | | (141) | |
| 從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額 | 123 | | | — | | | (2,335) | | | (2,212) | |
| 所得税 | 13 | | | — | | | 608 | | | 621 | |
| 從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額，扣除税款 | 136 | | | — | | | (1,727) | | | (1,591) | |
| 其他綜合收益（虧損） | 136 | | | (5,167) | | | 3,299 | | | (1,732) | |
| 2023年6月30日累計其他綜合（虧損）收益 | $ | (7,212) | | | $ | (40,144) | | | $ | 11,363 | | | $ | (35,993) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 退休計劃 | | 貨幣折算調整 | | 衍生品 | | 總計 |
| 累計其他綜合虧損，2022年3月31日 | $ | (14,408) | | | $ | (26,781) | | | $ | — | | | $ | (41,189) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | — | | | (18,831) | | | 2,044 | | | (16,787) | |
| 所得税 | — | | | — | | | (532) | | | (532) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入，扣除税款 | — | | | (18,831) | | | 1,512 | | | (17,319) | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 386 | | | — | | | 1,692 | | | 2,078 | |
| 所得税 | (89) | | | — | | | (440) | | | (529) | |
| 從累計其他綜合虧損中重新歸類的金額，扣除税款 | 297 | | | — | | | 1,252 | | | 1,549 | |
| 其他綜合收益（虧損） | 297 | | | (18,831) | | | 2,764 | | | (15,770) | |
| 2022年6月30日累計其他綜合（虧損）收益 | $ | (14,111) | | | $ | (45,612) | | | $ | 2,764 | | | $ | (56,959) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 退休計劃 | | 貨幣
翻譯
調整 | | 衍生品 | | 總計 |
| 累計其他綜合（虧損）收益，2022年12月31日 | $ | (7,201) | | | $ | (40,095) | | | $ | 11,441 | | | $ | (35,855) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | — | | | (49) | | | 4,405 | | | 4,356 | |
| 所得税 | — | | | — | | | (1,145) | | | (1,145) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入，扣除税款 | — | | | (49) | | | 3,260 | | | 3,211 | |
| 從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額 | 246 | | | — | | | (4,511) | | | (4,265) | |
| 所得税 | (257) | | | — | | | 1,173 | | | 916 | |
| 從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額，扣除税款 | (11) | | | — | | | (3,338) | | | (3,349) | |
| 其他綜合損失 | (11) | | | (49) | | | (78) | | | (138) | |
| 2023年6月30日累計其他綜合（虧損）收益 | $ | (7,212) | | | $ | (40,144) | | | $ | 11,363 | | | $ | (35,993) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 退休計劃 | | 貨幣
翻譯
調整 | | 衍生品 | | 總計 |
| 累計其他綜合虧損，2021年12月31日 | $ | (14,597) | | | $ | (25,994) | | | $ | — | | | $ | (40,591) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | — | | | (19,618) | | | 2,044 | | | (17,574) | |
| 所得税 | — | | | — | | | (532) | | | (532) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入，扣除税款 | — | | | (19,618) | | | 1,512 | | | (18,106) | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 635 | | | — | | | 1,692 | | | 2,327 | |
| 所得税 | (149) | | | — | | | (440) | | | (589) | |
| 從累計其他綜合虧損中重新歸類的金額，扣除税款 | 486 | | | — | | | 1,252 | | | 1,738 | |
| 其他綜合（虧損）收入 | 486 | | | (19,618) | | | 2,764 | | | (16,368) | |
| 2022年6月30日累計其他綜合（虧損）收益 | $ | (14,111) | | | $ | (45,612) | | | $ | 2,764 | | | $ | (56,959) | |
我們將從與固定福利養老金計劃相關的累計其他全面（虧損）收益中重新分類的金額列為其他淨支出中記錄的定期養老金淨成本的一部分。
注意 12—細分信息
我們會定期評估對應申報細分市場的會計指導的適用情況，並根據管理層組織企業制定運營決策和評估績效的方式披露有關應申報細分市場的信息。我們將業務報告為 二細分市場：產品和醫療保健服務以及患者直接服務。產品和醫療保健服務部門包括我們的美國分銷部門（醫療分銷）、外包物流和增值服務，以及通過我們的生產和套裝業務生產和採購醫療外科產品的全球產品部門。Patient Direct部門包括我們的家庭醫療保健部門（Byram和Apria）。
我們根據營業收入評估各細分市場的業績，不包括與收購相關的費用和無形攤銷以及退出和調整費用，以及其他調整，無論是由於其性質還是規模，預計這些調整都不會作為我們正常業務運營的一部分定期發生。分部資產不包括分部間賬户餘額，因為我們認為將其納入會產生誤導性且沒有意義。
下表按分部列出了財務信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入： | | | | | | | |
| 產品和醫療保健服務 | $ | 1,930,723 | | | $ | 1,927,388 | | | $ | 3,846,212 | | | $ | 4,061,429 | |
| 患者直播 | 632,503 | | | 572,627 | | | 1,239,863 | | | 845,538 | |
| 合併淨收入 | $ | 2,563,226 | | | $ | 2,500,015 | | | $ | 5,086,075 | | | $ | 4,906,967 | |
| | | | | | | |
| 營業收入： | | | | | | | |
| 產品和醫療保健服務 | $ | 2,940 | | | $ | 61,243 | | | $ | 4,761 | | | $ | 150,325 | |
| 患者直播 | 59,065 | | | 52,332 | | | 104,914 | | | 68,125 | |
| 收購相關費用和無形攤銷 | (22,203) | | | (37,276) | | | (44,392) | | | (79,410) | |
| 退出和調整費用 | (28,963) | | | (1,214) | | | (44,637) | | | (2,896) | |
| 合併營業收入 | $ | 10,839 | | | $ | 75,085 | | | $ | 20,646 | | | $ | 136,144 | |
| | | | | | | |
| 折舊和攤銷： | | | | | | | |
| 產品和醫療保健服務 | $ | 18,772 | | | $ | 19,209 | | | $ | 37,338 | | | $ | 38,203 | |
| 患者直播 | 53,290 | | | 53,952 | | | 105,650 | | | 59,083 | |
| 合併折舊和攤銷 | $ | 72,062 | | | $ | 73,161 | | | $ | 142,988 | | | $ | 97,286 | |
| | | | | | | |
| 資本支出： | | | | | | | |
| 產品和醫療保健服務 | $ | 6,602 | | | $ | 18,418 | | | $ | 12,934 | | | $ | 29,061 | |
| 患者直播 | 42,887 | | | 36,320 | | | 88,045 | | | 36,638 | |
| 合併資本支出 | $ | 49,489 | | | $ | 54,738 | | | $ | 100,979 | | | $ | 65,699 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 總資產： | | | |
| 產品和醫療保健服務 | $ | 2,492,214 | | | $ | 2,809,600 | |
| 患者直播 | 2,509,479 | | | 2,507,216 | |
| 分部資產 | 5,001,693 | | | 5,316,816 | |
| 現金和現金等價物 | 286,307 | | | 69,467 | |
| 合併總資產 | $ | 5,288,000 | | | $ | 5,386,283 | |
下表顯示了按地理區域劃分的淨收入，這些收入是根據我們發貨產品或提供服務的地點歸因的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入： | | | | | | | |
| 美國 | $ | 2,498,536 | | | $ | 2,376,573 | | | $ | 4,951,472 | | | $ | 4,638,592 | |
| 國際 | 64,690 | | | 123,442 | | | 134,603 | | | 268,375 | |
| 合併淨收入 | $ | 2,563,226 | | | $ | 2,500,015 | | | $ | 5,086,075 | | | $ | 4,906,967 | |
注意 13—最近的會計公告
2016年6月，FASB發佈了會計準則更新（ASU）第2016-13號金融工具——信貸損失，金融工具信用損失的衡量，該更新改變了各實體衡量大多數金融資產和某些其他未通過淨收益以公允價值計量的工具的信用損失的方式。在ASU發佈第2016-13號之後，財務會計準則委員會發布了與信貸損失、衡量金融工具信用損失有關的各種ASU。這些華碩並沒有改變亞利桑那州立大學第2016-13號指導方針的核心原則。相反，這些修正案旨在澄清和提高信貸損失標準中包含的某些主題的可操作性。從 2023 年 1 月 1 日起，我們通過了亞利桑那州立大學第 2016-13 號和隨後的修正案。此次採用並未對我們的合併財務報表和相關披露產生重大影響。
注意 14—法律訴訟
O&M Halyard N95 口罩 FDA 發佈
2023年4月5日，我們收到美國國家職業安全與健康研究所（NIOSH）的來信，O&M Halyard製造的一批外科N95呼吸器型號（編號46827）的產品未通過流體阻力和過濾效率的實驗室測試，另一批型號（編號46727）的產品沒有通過流體阻力測試，但確實通過了過濾效率測試。目前，我們的調查已經確定，NIOSH在46827型號上進行的微粒過濾測試結果可能涉及的批次數量有限。這些批次中的絕大多數產品仍由我們擁有和控制，而那些產品確實進入市場的批次已經通過了內部後續測試。
2023 年 4 月 12 日，美國食品藥品管理局建議，由於液體阻力，消費者、醫療保健提供者和機構不要使用 O&M Halyard 外科 N95 呼吸器的兩種型號（型號為 46827 和 46727）。此外，美國食品和藥物管理局還建議在需要阻力時不要使用我們的某些外科、手術和兒科口罩。當天或前後，我們自願停止在美國銷售上述外科N95呼吸器及類似型號，等待我們對FDA和NIOSH發現的性能問題進行調查。我們銷售面部防護產品的其他非美國市場的監管機構已經詢問了美國食品藥品管理局的通知與在其國家銷售的產品的相關性。美國食品藥品管理局於2023年4月21日更新了其建議，允許在不需要流體阻力的情況下使用46727型號的Halyard N95呼吸器。這些項目包含在我們的產品和醫療保健服務板塊中。
我們正在徹底調查美國食品藥品管理局和NIOSH確定的問題，在與政府機構密切合作解決這些問題的同時，我們正在進行產品重新測試。我們無法合理估計任何可能的損失金額或可能的損失範圍，也無法預測這些問題的最終結果。但是，這些問題和任何其他安全問題有可能對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響，包括由於大量的客户產品退貨和/或產品召回、糾正行動計劃的實施以及/或其他昂貴的補救措施在美國和其他地方。此外，這些問題可能產生其他負面影響，包括：美國食品藥品管理局或其他美國或國際監管機構或政府實體的政府調查和執法行動；暫停或撤銷生產、分銷或銷售產品的權力以及其他制裁；患者索賠造成的損失，包括產品責任索賠和訴訟；以及與供應中斷引起的直接成本相關的客户索賠。
其他訴訟
我們是各種與我們的業務相關的普通和附帶法律索賠的當事方，包括與商業糾紛、就業、工傷賠償、產品責任、監管和其他事項有關的索賠。我們為就業、產品責任、工傷賠償和其他人身傷害訴訟事宜提供保險，但須遵守保單限額、適用的免賠額和保險公司的償付能力。我們會根據對未決事項潛在結果的定期評估不時設立儲備金。
根據目前的知識和律師的建議，我們認為，截至2023年6月30日，目前被認為可能造成損失的未決事項的應計額已經足夠，這不是重大損失。此外，我們認為，目前其他懸而未決的事項不可能造成重大損失，因為索賠金額的支付很遙遠，索賠無論是個人還是總體上都不重要，或者索賠預計將由保險充分承保，但須遵守保單限額、適用的免賠額、例外情況和保險公司的償付能力。
注意 15—承付款和或有開支
我們預計，由於合同終止、預期合同終止以及信息技術業務的內包，我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的與外包信息技術業務相關的12個月以上不可撤銷的債務將不再重要。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析描述了自2022年12月31日以來Owens & Minor, Inc.及其子公司的經營業績和財務狀況的重大變化。在已知和認為相關的範圍內，對實質性趨勢進行了討論。本討論應結合我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表、相關附註以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀。
概述
Owens & Minor, Inc. 及其子公司（我們、我們或我們的）是一家全球醫療保健解決方案公司。我們的業務有兩個不同的領域：產品和醫療保健服務以及Patient Direct。Products & Healthcare Services提供分銷、外包物流和增值服務，並通過我們的生產和套件業務製造和採購外科醫用產品。Patient Direct通過直接向患者和家庭健康機構提供一次性醫療用品，在醫療連續性方面擴展我們的業務，並且是美國綜合家庭醫療設備和相關服務的領先提供商。
2022年3月29日（收購日期），根據2022年1月7日的協議和合並計劃，我們完成了對Apria, Inc.（Apria）100％股份的收購（Apria收購），以換取扣除1.44億美元現金後的約17億美元。此次收購的資金來自債務和手頭現金。Apria是美國領先的綜合家庭醫療設備和相關服務提供商。該部門作為 Patient Direct 細分市場的一部分進行報道。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，每股淨（虧損）分別為0.37美元和0.70美元，而截至2022年6月30日的三個月和六個月中，攤薄後每股淨收益為0.37美元和0.89美元。下降反映了我們的產品和醫療保健服務領域對個人防護裝備（PPE）的需求減少，包括產品和醫療保健服務領域的 COVID-19 相關產品購買量減少、與運營模式調整計劃相關的退出和調整費用以及通貨膨脹壓力，自收購之日以來將Apria納入業績、收購相關費用的減少、Patient Direct板塊的強勁收入增長以及運營效率帶來的生產率提高部分抵消了通貨膨脹壓力。與去年相比，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，每股淨（虧損）受到0.01美元和0.02美元的不利影響。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，產品和醫療保健服務板塊的營業收入為290萬美元和480萬美元，而截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為6,120萬美元和1.5億美元。下降反映了產品銷售組合的變化、對個人防護裝備的需求減少（包括與 COVID-19 相關的產品購買量減少）以及通貨膨脹壓力，但運營效率帶來的生產率提高部分抵消了通貨膨脹壓力。截至2023年6月30日的三個月和六個月中，Patient Direct板塊的營業收入為5,910萬美元和1.05億美元，而截至2022年6月30日的三個月和六個月為5,230萬美元和6,810萬美元。增長的主要原因是自收購之日起將Apria納入我們的業績，以及強勁的收入增長，部分被通貨膨脹壓力所抵消。
有關我們業績的定量和定性驅動因素的更多詳細信息，請參閲 “運營業績”。
飛利浦呼吸系統召回
2021 年 6 月，Apria 的供應商之一飛利浦呼吸機宣佈自願召回持續和非連續呼吸機（某些 CPAP，biLevel 陽性） 氣道壓力和通風設備）與這些設備中使用的聚氨酯泡沫有關。此後，美國食品藥品監督管理局（FDA）將其確定為第一類召回，是最嚴重的召回類別。飛利浦呼吸機隨後於 2022 年 12 月發佈了自願召回（以及 2021 年 6 月的召回，即召回），內容涉及2021年6月召回的某些呼吸機的維修存在缺陷。
由於我們分銷這些產品並提供相關的家庭呼吸服務，部分原因是受影響的設備數量眾多，因此我們已經投入了大量時間和資源來協調召回相關活動和支持家庭醫療保健患者的需求，而且很可能會繼續投入大量時間和資源。此次召回已導致我們，並可能繼續導致我們承擔鉅額成本，其中部分或全部費用可能無法從產品製造商那裏收回。召回
也可能對我們的收入和運營業績產生重大負面影響，原因是患者沒有使用受影響的設備、受影響患者的替代設備和新患者的新設備的供應短缺、患者對普遍使用飛利浦呼吸設備猶豫不決或其他原因。
我們正在密切關注召回對我們業務的影響，以及召回導致的CPAP和呼吸機的供應和供應的不確定性。儘管某些CPAP和BileVel氣道正壓設備的行業設備短缺已開始緩解，但我們不知道這種情況是否會持續下去。召回或其他供應鏈中斷可能有 f未來對我們的財務狀況或經營業績、現金流和流動性的重大不利影響。
O&M Halyard N95 口罩 FDA 發佈
2023年4月5日，我們收到了NIOSH的來信，説O&M Halyard製造的一批N95外科呼吸器（編號46827）的產品沒有通過流體阻力和過濾效率的實驗室測試，另一種型號（編號為46727）的產品沒有通過流體阻力測試，但確實通過了過濾效率測試。目前，我們的調查已確定，NIOSH對型號46827的顆粒過濾測試結果可能涉及的批次數量有限。這些批次中的絕大多數產品仍由我們擁有和控制，那些確實有產品投放市場的批次已經通過了內部後續測試。
2023 年 4 月 12 日，美國食品藥品管理局建議，由於液體阻力，消費者、醫療保健提供者和機構不要使用 O&M Halyard 外科 N95 呼吸器的兩種型號（型號為 46827 和 46727）。此外，美國食品和藥物管理局還建議在需要阻力時不要使用我們的某些外科、手術和兒科口罩。當天或前後，我們自願停止在美國銷售上述外科N95呼吸器及類似型號，等待我們對FDA和NIOSH發現的性能問題進行調查。我們銷售面部防護產品的其他非美國市場的監管機構已經詢問了美國食品藥品管理局的通知與在其國家銷售的產品的相關性。美國食品藥品管理局於2023年4月21日更新了其建議，允許在不需要流體阻力的情況下使用46727型號的Halyard N95呼吸器。這些項目包含在我們的產品和醫療保健服務板塊中。
我們正在徹底調查美國食品藥品管理局和NIOSH確定的問題，在與政府機構密切合作解決這些問題的同時，我們正在進行產品重新測試。我們無法合理估計任何可能的損失金額或可能的損失範圍，也無法預測這些問題的最終結果。但是，這些問題和任何其他安全問題有可能對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響，包括由於大量的客户產品退貨和/或產品召回、糾正行動計劃的實施以及/或其他昂貴的補救措施在美國和其他地方。此外，這些問題可能產生其他負面影響，包括：美國食品藥品管理局或其他美國或國際監管機構或政府實體的政府調查和執法行動；暫停或撤銷生產、分銷或銷售產品的權力以及其他制裁；患者索賠造成的損失，包括產品責任索賠和訴訟；以及與供應中斷引起的直接成本相關的客户索賠。
運營結果
淨收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 產品和醫療保健服務 | $ | 1,930,723 | | | $ | 1,927,388 | | | $ | 3,335 | | | 0.2 | % |
| 患者直播 | 632,503 | | | 572,627 | | | 59,876 | | | 10.5 | % |
| 淨收入 | $ | 2,563,226 | | | $ | 2,500,015 | | | $ | 63,211 | | | 2.5 | % |
|
| 六個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 產品和醫療保健服務 | $ | 3,846,212 | | | $ | 4,061,429 | | | $ | (215,217) | | | (5.3) | % |
| 患者直播 | 1,239,863 | | | 845,538 | | | 394,325 | | | 46.6 | % |
| 淨收入 | $ | 5,086,075 | | | $ | 4,906,967 | | | $ | 179,108 | | | 3.7 | % |
截至2023年6月30日的三個月中，淨收入的增長是由以下因素推動的 我們的大多數Patient Direct細分市場產品類別均實現了兩位數的增長。截至2023年6月30日的三個月，產品和醫療保健服務板塊的淨收入與截至2022年6月30日的三個月相比相對持平，這得益於與手套定價相關的7,050萬美元下降導致PPE淨收入下降了約1.07億美元，以及對個人防護裝備的需求減少，這被其他產品類別的淨收入增長所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中，淨收入增長的主要原因是Apria在2023年第一季度淨收入與2022年第一季度相比增長了3.08億美元，以及我們的大多數Patient Direct細分市場產品類別的兩位數增長。截至2023年6月30日的六個月中，產品和醫療保健服務板塊淨收入下降的原因是PPE淨收入下降了約3.7億美元，原因是手套定價下降了1.76億美元，以及對個人防護裝備的需求減少，包括與 COVID-19 相關的產品購買量減少，但與截至2022年6月30日的六個月相比，其他產品類別的淨收入增長部分抵消了這一點。
與去年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，外幣折算對淨收入產生了不利影響，分別為150萬美元和670萬美元。
銷售商品的成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 銷售商品的成本 | $ | 2,043,794 | | | $ | 1,967,510 | | | $ | 76,284 | | | 3.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 銷售商品的成本 | $ | 4,069,336 | | | $ | 4,001,014 | | | $ | 68,322 | | | 1.7 | % |
銷售商品的成本包括產品成本（扣除供應商激勵和現金折扣）以及所有客户安排將產品從製造商運送到我們的配送中心所產生的所有成本，在這些安排中，我們是主要義務人，承擔一般和實物庫存損失的風險。這些合同有時被稱為分銷合同。銷售商品的成本還包括直接和某些間接勞動力、某些財產和設備的折舊、產品成本以及材料和間接成本。在截至2023年6月30日的三個月中，銷售成本的增加反映了產品銷售結構變化和淨收入增長推動的銷售成本增加，但與同期相比，後進先出（LIFO）信貸或準備金的有利變化部分抵消了這一點。
截至2023年6月30日的六個月中，銷售成本的增長主要是由Apria在2022年第一季度銷售的商品成本增加1.14億美元，而我們的Patient Direct板塊的淨收入增長部分被產品和醫療保健服務板塊淨收入下降2.15億美元所抵消。
與去年同期相比，外幣折算對截至2023年6月30日的三個月和六個月的銷售成本產生了有利影響，分別為60萬美元和400萬美元。
毛利率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 毛利率 | $ | 519,432 | | | $ | 532,505 | | | $ | (13,073) | | | (2.5) | % |
| 佔淨收入的百分比 | 20.26 | % | | 21.30 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 毛利率 | $ | 1,016,739 | | | $ | 905,953 | | | $ | 110,786 | | | 12.2 | % |
| 佔淨收入的百分比 | 19.99 | % | | 18.46 | % | | | | |
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，毛利率的變化是由影響淨收入和銷售成本的相同因素推動的。截至2023年6月30日的六個月的毛利率包括Apria在2023年第一季度與2022年第一季度相比增長的1.95億美元的毛利率。與去年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，外幣折算對毛利率產生了不利影響，分別為90萬美元和270萬美元。
運營費用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 分銷、銷售和管理費用 | $ | 455,030 | | | $ | 421,925 | | | $ | 33,105 | | | 7.8 | % |
| 佔淨收入的百分比 | 17.75 | % | | 16.88 | % | | | | |
| 收購相關費用和無形攤銷 | $ | 22,203 | | | $ | 37,276 | | | $ | (15,073) | | | (40.4) | % |
| 退出和調整費用 | $ | 28,963 | | | $ | 1,214 | | | $ | 27,749 | | | 2,285.7 | % |
| 其他運營支出（收入），淨額 | $ | 2,397 | | | $ | (2,995) | | | $ | 5,392 | | | 180.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 分銷、銷售和管理費用 | $ | 903,752 | | | $ | 691,397 | | | $ | 212,355 | | | 30.7 | % |
| 佔淨收入的百分比 | 17.77 | % | | 14.09 | % | | | | |
| 收購相關費用和無形攤銷 | $ | 44,392 | | | $ | 79,410 | | | $ | (35,018) | | | (44.1) | % |
| 退出和調整費用 | $ | 44,637 | | | $ | 2,896 | | | $ | 41,741 | | | 1,441.3 | % |
| 其他運營支出（收入），淨額 | $ | 3,312 | | | $ | (3,894) | | | $ | 7,206 | | | 185.1 | % |
分銷、銷售和管理 (DS&A) 費用包括與我們的分銷和外包物流服務相關的人工和倉儲成本，以及與我們在產品和醫療保健服務領域的收費服務安排相關的所有成本。運費和手續費主要包含在 DS&A 費用中，包括存儲、搬運和準備發貨產品的費用，以及向客户交付產品的成本。截至2023年6月30日的三個月中，DS&A支出的增加主要是由支持6300萬美元淨收入增長或2.5％的增量成本、包括激勵措施在內的隊友福利成本增加920萬美元以及對工資和佔用成本產生負面影響的通貨膨脹壓力，工資和佔用成本增長了約5％和11％，部分被運營效率帶來的生產率提高所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中，DS&A支出增加的原因是Apria在2023年第一季度與2022年第一季度相比增加了1.71億美元，Patient Direct淨收入增長，包括激勵措施在內的隊友福利成本增加了1,230萬美元，以及通貨膨脹壓力對工資和入住成本產生了負面影響，增長了約5％和10％，部分被運營效率帶來的生產率提高所抵消。
與去年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，外幣折算對DS&A產生了20萬美元和110萬美元的有利影響。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，與收購相關的費用分別為130萬美元和250萬美元，在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，收購相關費用為640萬美元和3,830萬美元，主要包括與Apria收購相關的成本。與去年同期相比的下降反映了其中大部分成本是在收購之日後的第一年內產生的。截至2023年6月30日的三個月和六個月中，無形資產攤銷為2,090萬美元和4180萬美元，截至2022年6月30日的三個月和六個月中，無形資產攤銷為3,090萬美元和4,120萬美元，主要與收購Apria、Halyard和Byram的無形資產有關。與去年同期相比，2023年第二季度的無形資產攤銷有所下降，這主要是由於收購價格會計變更分配給某些無形資產的估計價值。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，退出和調整費用分別為2900萬美元和4,460萬美元。這些費用主要涉及我們（1）2430萬美元和3,930萬美元的運營模式調整計劃，包括專業費、遣散費和其他精簡職能和流程的費用；（2）IT重組費用，例如將某些部門轉換為340萬美元和350萬美元的通用信息技術系統，以及（3）與戰略計劃相關的其他成本，分別為130萬美元和180萬美元，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中。截至2022年6月30日的三個月和六個月中，退出和調整費用分別為120萬美元和290萬美元，其中主要包括遣散費和其他與分部重組相關的費用。
與去年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，其他運營支出（收入）的淨增長反映了與去年同期相比，外幣交易損益發生了140萬美元和250萬美元的不利變化。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們在出售應收賬款時蒙受了290萬美元和360萬美元的損失，其中包括根據RPA簽訂協議而產生的專業費用，我們通過該協議於2023年第二季度開始執行銷售。
利息支出，淨額.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 利息支出，淨額 | $ | 40,728 | | | $ | 35,839 | | | $ | 4,889 | | | 13.6 | % |
| 有效利率 | 6.93 | % | | 5.26 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 利息支出，淨額 | $ | 82,926 | | | $ | 47,858 | | | $ | 35,068 | | | 73.3 | % |
| 有效利率 | 6.86 | % | | 5.12 | % | | | | |
利息支出，淨利率和有效利率r 三個月已結束 2023年6月30日增長的主要原因是扣除利率互換後的定期貸款利率提高到690萬美元，部分被平均未償借款的減少所抵消。利息支出，net for 已結束的六個月 2023年6月30日增長的原因是平均未償借款增加，扣除利率互換後的定期貸款利率更高，為2580萬美元，以及我們的2030年無抵押票據的平均未償還借款增加到970萬美元。 見合併財務報表附註中的附註6。
其他費用，淨額.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 其他費用，淨額 | $ | 1,072 | | | $ | 783 | | | $ | 289 | | | 36.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 其他費用，淨額 | $ | 2,458 | | | $ | 1,565 | | | $ | 893 | | | 57.1 | % |
其他費用，淨額截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月包括與我們的退休計劃相關的利息成本和淨精算損失。此外，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，其他支出淨額包括30萬美元的債務清償損失，以及與提前償還債務相關的80萬美元和7,300萬美元的債務。
所得税。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 所得税（福利）準備金 | $ | (2,720) | | | $ | 9,859 | | | $ | (12,579) | | | (127.6) | % |
| 有效税率 | 8.8 | % | | 25.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | 改變 |
| （千美元） | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 所得税（福利）準備金 | $ | (12,079) | | | $ | 18,837 | | | $ | (30,916) | | | (164.1) | % |
| 有效税率 | 18.7 | % | | 21.7 | % | | | | |
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月的有效税率變化主要是由於收入和虧損的變化。
財務狀況、流動性和資本資源
財務狀況.我們通過銷售未償還天數（DSO）和商品庫存天數來監控運營營運資金。我們估計，假設DSO增加一天（減少）將導致我們的現金餘額減少（增加），循環信貸協議或應收賬款融資協議的借款增加（減少），或兩者兼而有之，約為2,800萬美元。
我們的大部分現金和現金等價物存放在北美、歐洲和亞洲主要銀行的現金存管賬户中。在正常業務過程中，我們的營運資金的變化可能會有所不同，具體取決於庫存購買時間、應收賬款的收取以及向供應商付款的時間。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 | | 改變 |
| （千美元） | | | $ | | % |
| 現金和現金等價物 | $ | 286,307 | | | $ | 69,467 | | | $ | 216,840 | | | 312.1 | % |
| 扣除備抵後的應收賬款 | $ | 672,511 | | | $ | 763,497 | | | $ | (90,986) | | | (11.9) | % |
合併 DSO (1) | 23.5 | | 27.0 | | | | |
| 商品庫存 | $ | 1,168,227 | | | $ | 1,333,585 | | | $ | (165,358) | | | (12.4) | % |
庫存天數 (2) | 52.0 | | 57.2 | | | | |
| 應付賬款 | $ | 1,194,173 | | | $ | 1,147,414 | | | $ | 46,759 | | | 4.1 | % |
(1) 基於截至2023年6月30日和2022年12月31日的季度末應收賬款和淨收入。合併的DSO反映了根據RPA出售應收賬款導致扣除備抵後的應收賬款減少的影響。不包括RPA的影響，截至2023年6月30日，合併的DSO為27.6。
(2) 基於截至2023年6月30日和2022年12月31日的季度末商品庫存和銷售成本。庫存天數減少是由於我們的產品和醫療保健服務板塊的庫存管理工作。
流動性和資本支出。下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的合併現金流量表：
| | | | | | | | | | | |
| （千美元） | 2023 | | 2022 |
| 提供的淨現金（用於）： | | | |
| 經營活動 | $ | 471,510 | | | $ | 169,524 | |
| 投資活動 | (65,668) | | | (1,745,299) | |
| 籌資活動 | (183,120) | | | 1,580,633 | |
| 匯率變動的影響 | 196 | | | (3,864) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | $ | 222,918 | | | $ | 994 | |
前六個月經營活動提供的現金 2023與 2022 年前六個月的淨收入相比，反映了淨虧損。與2022年相比，2023年經營活動提供的現金增加反映了營運資金的變化，包括出售應收賬款的現金收益，如合併財務報表附註1所述，以及自收購之日起將Apria納入我們的業績。
前六個月用於投資活動的現金 2023包括用於患者設備的1.01億美元資本支出以及我們與不動產、設備和資本化軟件相關的戰略和運營效率舉措，部分被主要與銷售患者設備相關的3,570萬美元收益所抵消。2022年前六個月用於投資活動的現金包括為收購Apria支付的17億美元現金和購買患者設備以及我們與不動產、設備和資本化軟件相關的戰略和運營效率舉措的6,570萬美元資本支出。
C2023年前六個月用於融資活動的現金包括償還7,830萬美元的債務，其中包括定期貸款A和定期貸款B的6,500萬美元計劃外本金。我們在2023年前六個月的循環信貸額度下沒有借款，根據修訂後的應收賬款融資協議，淨還款額為9,600萬美元。2023年前六個月，與限制性股票獎勵歸屬相關的税款（包含在 “其他” 中）淨額為1,020萬美元。2022年前六個月用於融資活動的現金包括循環信貸額度、淨額和應收賬款融資協議下的3,000萬美元借款。根據我們修訂後的應收賬款融資協議計劃，2022年前六個月的發行和還款總額為3.478億美元和4.028億美元。2022年前六個月，我們還獲得了與2030年無抵押票據、定期貸款A和定期貸款B相關的17億美元借款收益。我們還在 2022 年的前六個月支付了 4150 萬美元的融資費用。2022年前六個月，與限制性股票獎勵歸屬相關的税款為4,440萬美元，包含在 “其他，淨額” 中。
資本資源。我們的主要流動性來源包括現金和現金等價物、我們的應收賬款融資協議和循環信貸協議。應收賬款融資協議規定的最大循環借款能力為4.5億美元。應收賬款融資協議下的利率基於基準SOFR利率的利差（如應收賬款融資協議第四修正案所述，經應收賬款融資協議第五修正案進一步修訂）。根據應收賬款融資協議，我們的部分應收賬款餘額將出售給我們的全資特殊目的實體O&M Funding LLC。應收賬款融資協議將於 2025 年 3 月到期。 根據我們的應收賬款融資協議，截至2023年6月30日，我們沒有借款，截至2022年12月31日，我們沒有未償還的9,600萬美元。 截至2023年6月30日和2022年12月31日，根據應收賬款融資協議，我們的最大循環借款能力為4.5億美元和3.54億美元。
循環信貸協議提供的循環借款能力為4.5億美元。根據定期貸款信貸協議（信貸協議），我們有10億美元的未償定期貸款。我們的循環信貸協議的利率基於基準利率的利差（如循環信貸協議中所述）。循環信貸協議將於2027年3月到期。定期貸款A的利率基於期限SOFR或基準利率加上適用利率，該利率因當前的債務評級或總槓桿率而異，確定哪一個將為借款人帶來更優惠的定價（每個利率均在信貸協議中定義）。定期貸款B的利率基於定期SOFR或基準利率加上適用利率。定期貸款A將於2027年3月到期，定期貸款B將於2029年3月到期。
在2023年6月30日和2022年12月31日，我們的循環信貸協議尚未提取，我們有信用證，這減少了Revolver的可用性，總額為2790萬美元，剩餘4.22億美元可供借款。 截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們還為美國和歐洲的某些租賃設施以及其他正常業務活動提供了信用證和銀行擔保，這些信用證和擔保是在循環信貸協議之外簽發的，金額為210萬美元和230萬美元。
2022 年 3 月 29 日，我們簽訂了《擔保協議補充協議》，根據該補充協議（以下簡稱 “擔保協議”），對 2021 年 3 月 10 日的 4.375% 優先票據（2024 年票據）的持有人以及根據信貸協議擔保的各方（有擔保方）發放抵押品，包括第一優先留置權和 (a) 所有現有和未來股本的擔保權益由設保人（定義見擔保協議）在設保人現時作出未來的子公司，除某些慣例例外情況外，以及 (b) 設保人現有和未來的全部個人財產和資產，但某些例外情況除外。
循環信貸協議, 信貸協議, 應收賬款融資協議、2024 年票據、2029 年 3 月到期的 4.500% 優先無抵押票據（2029 年無抵押票據）以及 2030 年無抵押票據載有交叉違約條款, 這些條款可能導致在任何相關協議違約時加速到期付款.適用的信貸協議的條款還要求我們維持槓桿率和利息覆蓋率，包括在收購或資產剝離時按預估比例進行槓桿率和利息覆蓋率。截至2023年6月30日，我們遵守了債務契約。
2023年3月14日，我們簽訂了RPA，根據該協議，未償還總額不超過2億美元的應收賬款在有限追索權基礎上出售給第三方金融機構（買方）以換取現金。在截至2023年6月30日的三個月中，我們獲得的淨現金收益為 根據其RPA出售應收賬款所得的4.09億美元，包含在合併現金流量表中經營活動提供的現金中。截至2023年6月30日，共有1.15億美元的未收賬款已出售並從我們的合併資產負債表中刪除。
我們會定期評估市場狀況、我們的流動性狀況和各種融資方案，以改善我們的資本結構。我們不時簽訂交易，將來我們可能會不時進行償還、回購或贖回未償債務的交易（包括通過公開市場購買、私下談判回購、投標或交換要約和/或根據債務條款還款或贖回）。我們完成任何此類交易的能力將取決於當前的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。我們無法就是否或何時完成任何此類交易或任何此類交易的條款提供任何保證。
我們認為，經營活動、可用融資來源、應收賬款融資協議和循環信貸協議下的借款產生的現金以及手頭現金將足以為我們的營運資金需求、資本支出、長期戰略增長、長期債務和租賃安排下的付款、債務回購和其他現金需求提供資金。儘管我們相信在可預見的將來我們將有能力滿足我們的融資需求，但經濟狀況的變化可能會影響（i）金融機構履行對我們的合同承諾的能力，（ii）我們的客户和供應商履行對我們的義務的能力，或（iii）我們的借貸成本。
我們的部分營業收入來自美國以外的外國司法管轄區。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的外國子公司持有的現金和現金等價物總額為4,410萬美元和2630萬美元，需要匯回。自 2023 年 6 月 30 日起，我們對國外子公司進行了永久再投資。
通貨膨脹的影響
我們產品的製造和分銷成本受原材料、製成品、勞動力和運輸成本的影響。在2023年的前六個月中，由於與正常業務流程相關的勞動力成本、佔用成本和其他管理成本的增加，我們經歷了持續的通貨膨脹壓力和更高的成本。為了在有限的基礎上抵消通貨膨脹壓力，我們只能將更高的成本轉嫁給客户。未來總體價格通脹的波動以及通貨膨脹對材料成本和可用性、運輸和倉儲成本以及其他運營開銷的影響可能會對我們的財務業績產生不利影響。
季節性
我們的業務受到季節性的影響，從歷史上看，季節性因素導致我們在截至9月30日和12月31日的第三和第四季度銷量增加。
合同義務
我們預計，由於合同終止、預期合同終止以及信息技術業務的內包，我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的與外包信息技術業務相關的12個月以上不可撤銷的債務將不再重要。有關其他重大合同義務的披露，請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。
擔保人和抵押品集團摘要財務信息
我們根據關於我們的2024年票據的第 13-01 條 “關於擔保證券擔保人和發行人的財務披露” 和 S-X 法規第 13-02 條提供以下信息。有關2024年票據條款的更多信息，請參閲隨附的合併財務報表附註6。
下表彙總了Owens & Minor, Inc.和Owens & Minor, Inc.2024年票據擔保人（合稱 “擔保人集團”）的財務信息，並取消了擔保集團各實體之間的公司間餘額和交易。擔保子公司由 Owens & Minor, Inc. 100% 擁有。擔保子公司的單獨財務報表不列報，因為我們的擔保子公司的擔保是全額和無條件的，也是連帶擔保。
擔保集團的財務信息摘要如下：
| | | | | |
| 合併運營報表摘要——擔保人集團 | 截至2023年6月30日的六個月 |
| （千美元） |
淨收入(1) | $ | 5,002,701 | |
| 毛利率 | 979,789 | |
| 營業收入 | 16,500 | |
| 淨虧損 | (50,043) | |
(1)包括截至2023年6月30日的六個月向非擔保子公司銷售的6,360萬美元。
| | | | | | | | | | | |
| 合併資產負債表彙總表——擔保人集團 | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| （千美元） | |
| 流動資產總額 | $ | 1,566,927 | | | $ | 1,442,661 | |
| 總資產 | 4,726,801 | | | 4,658,382 | |
| 流動負債總額 | 1,745,464 | | | 1,613,228 | |
| 負債總額 | 4,410,080 | | | 4,360,673 | |
下表彙總了Owens & Minor, Inc.及Owens & Minor, Inc.質押的2024年票據的子公司的財務信息，這些票據構成抵押品的很大一部分（統稱為 “抵押品集團”），合併後取消了抵押品集團各實體之間的公司間餘額和交易。質押子公司由 Owens & Minor, Inc. 100% 持有。抵押品集團所含子公司不存在交易市場。
抵押品集團的財務信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 合併資產負債表彙總表-抵押品集團 | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| （千美元） | |
| 流動資產總額 | $ | 1,643,155 | | | $ | 1,523,290 | |
| 總資產 | 4,668,692 | | | 4,614,380 | |
| 流動負債總額 | 1,688,001 | | | 1,562,680 | |
| 負債總額 | 4,388,132 | | | 4,343,750 | |
抵押品集團的經營業績與我們在合併運營報表中列出的相應金額沒有重大差異。
最近的會計公告
有關最近會計公告的討論，請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告和合並財務報表附註中的附註13，該附註包含在截至2023年6月30日的10-Q表季度報告中。
前瞻性陳述
本次討論中的某些陳述構成了1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。儘管我們認為我們對前瞻性陳述的預期基於我們對業務和運營的瞭解範圍內的合理假設，但所有前瞻性陳述都涉及風險和不確定性，因此，實際結果可能與這些陳述的預期、預期或暗示的結果存在重大差異。此類前瞻性陳述涉及已知和未知的風險，包括但不限於：
•與公共衞生危機或未來健康危機爆發或其他不利的公共衞生發展（例如新型冠狀病毒（COVID-19）全球大流行相關的風險；
•市場競爭和定價壓力增加；
•我們留住現有客户和吸引新客户的能力，以及我們對某些客户的銷售的依賴；
•我們在關鍵部件、原材料、設備和服務方面依賴某些供應商、供應商和第三方；
•我們成功識別、管理或整合收購（包括Apria）的能力；
•我們成功實施運營模式調整計劃和戰略舉措的能力；
•我們成功管理國際業務的能力，包括與國際貿易法規變化相關的風險、外匯波動、不利的税收後果以及在國際市場上運營的其他風險；
•與政府法規（包括醫療保健、税收和產品許可法律和法規）相關的不確定性以及我們適應和遵守這些法規的能力；
•因可能違反我們運營所在市場的法律、監管或許可要求而產生的風險；
•與總體經濟、監管和商業狀況相關的不確定性，以及我們適應產品定價和產品供應商其他購買條款變化的能力；
•我們符合符合供應商資助計劃資格的條款的能力；
•客户和供應商履行應付給我們的財務承諾的能力；
•製造商在直接銷售和批發分銷之間偏好的變化；
•客户概況和訂購模式的變化趨勢；
•我們管理運營費用和提高運營效率的能力；
•特殊庫存購買機會的可用性以及我們獲得這些機會的能力；
•我們繼續以合理利率獲得融資以及管理融資成本和利率風險的能力，以及我們為鉅額債務再融資、延期或償還的能力；
•我們吸引和留住有才華和合格的隊友的能力；
•召回我們的任何產品、存在安全風險或發現我們的產品存在嚴重安全問題；
•償還過程中的變化、延誤和不確定性；
•我們充分建立、維護、保護和執行我們的知識產權和所有權以及避免侵犯、挪用或其他侵犯第三方知識產權和所有權行為的能力；
•我們進行交易的能力，這些交易可能受到我們信貸額度和現有票據中的限制性條款的限制；
•信息系統長時間中斷、損壞或出現故障、新信息系統無法成功實施或集成，或者我們的信息系統存在數據安全漏洞的風險；
•商譽或其他長期資產減值的風險；
•我們及時或充分應對技術進步的能力；
•我們未能為損失提供足夠的保險，包括重大索賠和訴訟造成的損失；
•我們實現合同承諾下客户合同規定的績效目標的能力；
•如果實際利用率超過我們的假設，我們的人均安排可能無利可圖；
•未決訴訟和任何未來訴訟的結果，包括產品和專業責任索賠；
•我們普通股和證券價格的波動；
•我們向美國證券交易委員會提交的報告中不時詳述的其他因素，包括 “第 1A 項” 中描述的因素。我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “風險因素”。
除非適用法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露
我們的原材料面臨價格風險，其中最重要的風險與我們的製造過程中使用的聚丙烯和丁腈的成本有關 產品和醫療保健服務段。這些原材料所依據的大宗商品的價格波動很大，近年來波動很大，將來可能會導致我們的經營業績波動。對衝這些大宗商品價格的能力是有限的。
我們面臨運輸和運費變化的風險，包括與我們的產品運輸相關的集裝箱費用和其他第三方費用。近年來，運輸和運費成本波動很大，將來可能會導致我們經營業績的變化。
在正常業務過程中，我們面臨外幣折算和交易風險。我們在美國以外的業務交易以歐元、馬來西亞林吉特、墨西哥比索、泰銖和其他貨幣計價。在可能的情況下，我們可能會使用外幣遠期、掉期和期權來管理與某些外幣波動相關的風險。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們持有的合約名義金額為7,690萬美元和5,830萬美元，用於兑換美元、歐元和泰銖。見合併財務報表附註的附註8。
根據循環信貸協議和應收賬款融資協議，我們面臨與借款相關的利率變動帶來的市場風險。不包括遞延融資成本和第三方費用，截至2023年6月30日，我們在定期貸款A下有4.62億美元的借款，定期貸款B下的借款為5.63億美元，循環信貸協議和應收賬款融資協議下沒有借款。在考慮了我們的利率互換協議（見合併財務報表附註附註8）的影響後，根據我們截至2023年6月30日的借款和RPA下的年化銷售量，我們估計，將利率提高100個基點將導致未來每年税前收益可能減少約800萬美元。
由於我們的性質和定價 產品和醫療保健服務細分市場分銷服務，我們面臨燃油價格的潛在波動。我們幫助減少國內燃油價格變化的風險的策略包括使用燃油效率更高的卡車。我們將國內柴油購買價格與美國能源信息管理局引用的美國每週公路柴油零售價格（基準）進行基準對比。在2023年和2022年的前六個月，基準平均為每加侖4.16美元和4.92美元。根據2023年前六個月的業務活動，我們估計，基準每增加10美分，按年計算，我們的營業收入將減少約60萬美元。 由於燃油價格的變化，我們還間接面臨運輸和運費增加的影響，包括與我們的產品運輸相關的集裝箱費用和其他第三方費用。近年來，燃油價格的變化導致了巨大的運輸和運費成本，將來可能會導致我們經營業績的變化。
第 4 項。控制和程序
截至本報告所涉期末，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，對我們的披露控制和程序（根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條）的有效性進行了評估。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年6月30日起生效。從2023年第一季度開始，管理層對截至本報告所涉期間披露控制和程序的設計和運作有效性的評估和結論包括對Apria, Inc.財務報告內部控制的評估。在本報告所述期間，我們的財務報告內部控制沒有發生任何其他變化，對我們的財務報告內部控制產生重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中描述了針對我們的某些未決法律訴訟。截至2023年6月30日，該年度報告中報告的任何法律訴訟均未取得重大進展。
O&M Halyard N95 口罩 FDA 發佈
2023年4月5日，我們收到了NIOSH的來信，説O&M Halyard製造的一批N95外科呼吸器（編號46827）的產品沒有通過流體阻力和過濾效率的實驗室測試，另一種型號（編號為46727）的產品沒有通過流體阻力測試，但確實通過了過濾效率測試。目前，我們的調查已確定，NIOSH對型號46827的顆粒過濾測試結果可能涉及的批次數量有限。這些批次中的絕大多數產品仍由我們擁有和控制，那些確實有產品投放市場的批次已經通過了內部後續測試。
2023 年 4 月 12 日，美國食品藥品管理局建議，由於液體阻力，消費者、醫療保健提供者和機構不要使用 O&M Halyard 外科 N95 呼吸器的兩種型號（型號為 46827 和 46727）。此外，美國食品和藥物管理局還建議在需要阻力時不要使用我們的某些外科、手術和兒科口罩。當天或前後，我們自願停止在美國銷售上述外科N95呼吸器及類似型號，等待我們對FDA和NIOSH發現的性能問題進行調查。我們銷售面部防護產品的其他非美國市場的監管機構已經詢問了美國食品藥品管理局的通知與在其國家銷售的產品的相關性。美國食品藥品管理局於2023年4月21日更新了其建議，允許在不需要流體阻力的情況下使用46727型號的Halyard N95呼吸器。這些項目包含在我們的產品和醫療保健服務板塊中。
我們正在徹底調查美國食品藥品管理局和NIOSH確定的問題，在與政府機構密切合作解決這些問題的同時，我們正在進行產品重新測試。我們無法合理估計任何可能的損失金額或可能的損失範圍，也無法預測這些問題的最終結果。但是，這些問題和任何其他安全問題有可能對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響，包括由於大量的客户產品退貨和/或產品召回、糾正行動計劃的實施以及/或其他昂貴的補救措施在美國和其他地方。此外，這些問題可能產生其他負面影響，包括：美國食品藥品管理局或其他美國或國際監管機構或政府實體的政府調查和執法行動；暫停或撤銷生產、分銷或銷售產品的權力以及其他制裁；患者索賠造成的損失，包括產品責任索賠和訴訟；以及與供應中斷引起的直接成本相關的客户索賠。
第 1A 項。風險因素
我們認為可能會影響我們的業務和前景的某些風險因素在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中進行了描述。截至2023年6月30日，此類年度報告中描述的風險因素沒有發生重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
沒有。
第 5 項。其他信息。
沒有。
第 6 項。展品
(a)展品
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| 22.1 | | 擔保子公司名單 |
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| 22.2 | | 作為抵押品質押的子公司名單 |
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| 31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
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| 31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
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| 32.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
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| 32.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
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| 101.INS | | 行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法定義鏈接庫文檔 |
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| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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| 104 | | 封面交互式數據文件（格式化為內聯 ixBrl 幷包含在附錄 101 中） |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | | Owens & Minor, Inc. | |
| | | （註冊人） | |
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| 日期： | 2023年8月4日 | | /s/Edward A. Pesicka | |
| | | 愛德華 A. Pesicka | |
| | | 總裁、首席執行官兼董事 | |
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| 日期： | 2023年8月4日 | | /s/亞歷山大 ·J·布魯尼 | |
| | | 亞歷山大·布魯尼 | |
| | | 執行副總裁兼首席財務官 | |