eeft-20230630.htm

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-Q


☑	根據本節提交的季度報告1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條

在截至的季度期間2023年6月30日

或者

☐

根據本節提交的過渡報告1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條

對於從... 開始的過渡期

到

委員會檔案編號：001-31648

EURONET WORLDWIDE, INC

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華		74-2806888
（州或其他司法管轄區）公司或組織的）		（美國國税局僱主證件號）
11400 Tomahawk Creek Parkway，300 套房
Leawood，	堪薩斯州	66211
（主要行政辦公室地址）		（郵政編碼）

(913) 327-4200

（註冊人的電話號碼，包括區號）

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股	EEFT	斯達克全球精選市場
1.375% 2026年到期的優先票據	EEFT26	斯達克全球市場

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的 ☑不是 ☐

用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☑ 不是 ☐

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器	þ	加速過濾器	o
非加速過濾器	o	規模較小的申報公司	☐
		新興成長型公司	☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o

用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 沒有 ☑

2023 年 8 月 1 日，Euronet Worldwide, Inc. 49,659,298 股份已發行普通股的比例。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

		頁面

第一部分—財務信息
第 1 項。	財務報表（未經審計）	1
	截至2023年6月30日和2022年12月31日的合併資產負債表	1
	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的合併運營報表	2
	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合收益（虧損）合併報表	3
	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月合併權益變動表	4
	截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的合併現金流量表	6
	未經審計的合併財務報表附註	7
第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	25
第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	41
第 4 項。	控制和程序	42
第二部分——其他信息
第 1 項。	法律訴訟	42
第 1A 項。	風險因素	43
第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	43
第 6 項。	展品	44
	簽名	45

第 I 部分——財務信息

項目 1。財務報表（未經審計）

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

合併資產負債表

（以百萬計，股票和每股數據除外）

	截至
	6月30日 2023			十二月三十一日 2022
	（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	1,137.5		$	1,131.2
ATM 現金	776.3			515.6
休息一個有爭議的案例h	14.4			7.4
結算資產	1,068.9			1,442.7
交易應收賬款，扣除信用損失美元4.6和 $4.0	242.6			270.8
預付費用和其他流動資產	304.9			359.0
流動資產總額	3,544.6			3,726.7
經營使用權租賃資產	146.2			149.7
不動產和設備，扣除累計折舊美元624.0和 $576.4	336.2			336.6
善意	838.0			828.3
收購的無形資產，扣除累計攤銷額213.6和 $199.2	177.1			188.3
其他資產，扣除累計攤銷額72.6和 $68.0	178.9			174.0
總資產	$	5,221.0		$	5,403.6
負債和權益
流動負債：
和解義務	$	1,068.9		$	1,442.7
貿易應付賬款	190.4			222.4
應計費用和其他流動負債	435.1			505.8
經營租賃負債的流動部分	49.9			50.2
短期債務和長期債務的當前到期日	450.1			0.1
應繳所得税	82.5			67.5
遞延收入	60.3			65.4
流動負債總額	2,337.2			2,354.1
債務債務，扣除流動部分	1,306.5			1,609.1
經營租賃債務，減去流動部分	99.3			102.6
遞延所得税	31.2			28.4
其他長期負債	65.1			65.0
負債總額	3,839.3			4,159.2
股權：
Euronet Worldwide, Inc. 股東權益：
優先股，$0.02面值。 10,000,000授權股份；無發行的	—			—
普通股，$0.02面值。 90,000,000已授權股份；已發行股份 64,194,917和 64,091,387	1.3			1.3
額外的實收資本	1,280.3			1,251.8
按成本計算的國庫股票，已發行的股票14,539,373和 14,269,645	(1,133.7		)	(1,105.8		)
留存收益	1,454.5			1,348.3
累計其他綜合虧損	(220.2		)	(251.0		)
Euronet Worldwide, Inc. 股東權益總額	1,382.2			1,244.6
非控股權益	(0.5		)	(0.2		)
權益總額	1,381.7			1,244.4
負債和權益總額	$	5,221.0		$	5,403.6

見未經審計的合併財務報表的附註。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

合併運營報表

（未經審計，以百萬計，股票和每股數據除外）


		三個月已結束 6月30日						六個月已結束 6月30日
		2023			2022			2023			2022
收入	$	939.1		$	843.3		$	1,726.3		$	1,561.8
運營費用：
直接運營成本，不包括折舊		558.1			500.7			1,049.7			958.9
工資和福利		149.4			131.3			291.3			258.1
銷售、一般和管理		75.3			74.2			150.5			138.0
折舊和攤銷		33.7			36.0			66.6			69.0
運營費用總額		816.5			742.2			1,558.1			1,424.0
營業收入		122.6			101.1			168.2			137.8
其他收入（支出）：
利息收入		3.5			0.2			6.1			0.3
利息支出		(14.0	)		(8.8	)		(24.1	)		(14.9	)
外匯匯兑收益（虧損），淨額		6.3			(14.7	)		5.2			(20.2	)
其他收益（虧損），淨額		(0.1	)		-			(0.1	)		0.2
其他費用，淨額		(4.3	)		(23.3	)		(12.9	)		(34.6	)
所得税前收入		118.3			77.8			155.3			103.2
所得税支出		(32.3	)		(20.7	)		(49.5	)		(37.9	)
淨收入		86.0			57.1			105.8			65.3
歸屬於非控股權益的淨虧損		0.1			0.2			0.4			0.2
歸屬於Euronet Worldwide, Inc.的淨收益	$	86.1		$	57.3		$	106.2		$	65.5

歸屬於Euronet Worldwide, Inc.股東的每股收益：
基本	$	1.73		$	1.13		$	2.14		$	1.29
稀釋	$	1.65		$	1.08		$	2.05		$	1.25

加權平均已發行股數：
基本		49,637,589			50,394,610			49,724,478			50,726,281
稀釋		52,871,415			53,766,914			52,918,519			54,133,724

見未經審計的合併財務報表的附註。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

綜合收益（虧損）合併報表

（未經審計，以百萬計）


		三個月已結束 6月30日						六個月已結束 6月30日
		2023			2022			2023		2022
淨收入	$	86.0		$	57.1		$	105.8	$	65.3
翻譯調整		10.0			(88.3	)		30.8		(109.3	)
綜合收益（虧損）		96.0			(31.2	)		136.6		(44.0	)
歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損）		(0.1	)		(0.3	)		(0.3)		(0.3	)
歸屬於Euronet Worldwide, Inc.的綜合收益（虧損）	$	95.9		$	(31.5	)	$	136.3	$	(44.3	)

見未經審計的合併財務報表的附註。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

權益變動綜合報表

（未經審計，以百萬計，股票數據除外）

	的數量股份傑出			常見股票	額外付費資本			財政部股票
巴蘭ce截至 2021年12月31日	51,147,884		$	1.3	$	1,274.1		$	(931.2	)
淨（虧損）收入	—			—		—			—
其他綜合損失	—			—		—			—
根據員工股票計劃發行的股票	40,173			0.0		2.0			0.1
基於股份的薪酬	—			—		9.8			—
回購股票	(639,535	)		—		—			(70.4	)
採用 ASU 2020-06	—			—		(74.1	)		—
截至的餘額 2022年3月31日	50,548,522			1.3		1,211.8			(1,001.5	)
淨收益（虧損）	—			—		—			—
其他綜合損失	—			—		—			—
根據員工股票計劃發行的股票	31,233			0.0		1.3			(0.1	)
基於股份的薪酬	—			—		10.1			—
回購股票	(1,000,000	)		—		—			(104.6	)
截至的餘額 2022年6月30日	49,579,755		$	1.3	$	1,223.2		$	(1,106.2	)

	的數量股份傑出		常見股票		額外付費資本		財政部股票
截至的餘額 2022年12月31日	49,822,707		$	1.3	$	1,251.8	$	(1,105.8	)
淨收益（虧損）	—			—		—		—
其他綜合收入	—			—		—		—
根據員工股票計劃發行的股票	79,859			—		0.5		0.5
基於股份的薪酬	—			—		14.3		—
回購股票	(276,400	)		—		—		(28.3	)
截至的餘額 2023年3月31日	49,626,166			1.3		1,266.6		(1,133.6	)
淨收益（虧損）	—			—		—		—
其他綜合收入	—			—		—		—
根據員工股票計劃發行的股票	30,188			—		1.3		—
基於股份的薪酬	—			—		12.4		—
回購e of 噓戰神	(810	)		—		—		(0.1	)
截至的餘額2023年6月30日	49,655,544		$	1.3	$	1,280.3	$	(1,133.7	)

見未經審計的合併財務報表的附註。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

合併權益變動表（續）

（未經審計，以百萬計）

	留存收益		累積其他綜合損失			非控制性興趣愛好			總計
截至的餘額 2021年12月31日	$	1,083.9	$	(172.6	)	$	—		$	1,255.5
淨收益（虧損）		8.3		—			—			8.3
其他綜合損失		—		(21.1	)		—			(21.1	)
根據員工股票計劃發行的股票		—		—			—			2.1
基於股份的薪酬		—		—			—			9.8
回購股票		—		—			—			(70.4	)
採用 ASU 2020-06		33.4		—			—			(40.7	)
截至的餘額 2022年3月31日		1,125.6		(193.7	)		—			1,143.5
淨收益（虧損）		57.3		—			(0.2	)		57.1
其他綜合損失		—		(88.2	)		(0.1	)		(88.3	)
根據員工股票計劃發行的股票		—		—			—			1.2
基於股份的薪酬		—		—			—			10.1
回購股票		—		—			—			(104.6	)
截至的餘額2022年6月30日	$	1,182.9	$	(281.9	)	$	(0.3	)	$	1,019.0

	留存收益		累積其他綜合損失			非控制性興趣愛好			總計
截至2022年12月31日的餘額	$	1,348.3	$	(251.0	)	$	(0.2	)	$	1,244.4
淨收益（虧損）		20.1		—			(0.3	)	19.8
其他綜合收入		—		20.8			0.1		20.9
根據員工股票計劃發行的股票		—		—			—		1.0
基於股份的薪酬		—		—			—		14.3
回購股票		—		—			—		(28.3		)
截至的餘額 2023年3月31日		1,368.4		(230.2	)		(0.4	)		1,272.1
淨收益（虧損）		86.1		—			(0.1	)		86.0
其他綜合收入		—		10.0			—			10.0
根據員工股票計劃發行的股票		—		—			—			1.3
基於股份的薪酬		—		—			—			12.4
回購股票		—		—			—			(0.1	)
截至的餘額2023年6月30日	$	1,454.5	$	(220.2	)	$	(0.5	)	$	1,381.7

見未經審計的合併財務報表的附註。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

合併現金流量表

（未經審計，以百萬計）


	截至6月30日的六個月
	2023			2022
淨收入	$	105.8		$	65.3
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷	66.6			69.0
基於股份的薪酬	26.8			19.9
未實現的外匯（收益）虧損，淨額	(5.2		)	20.2
遞延收益税	(2.3		)	3.4
債務發行成本的攤銷	2.0			2.4
營運資金變動，扣除收購金額：
應繳所得税，淨額	13.6			(9.4		)
交易應收賬款，包括結算資產中的金額	367.3			58.2
預付費用和其他流動資產，包括結算資產中的金額	17.2			(153.3		)
交易應付賬款，包括結算債務金額	(298.5		)	(119.5		)
遞延收入	(6.4		)	(9.9		)
應計費用和其他流動負債，包括結算債務中的金額	(58.4		)	255.5
非流動資產和負債的變化	(8.3		)	(21.1		)
經營活動提供的淨現金	220.2			180.7
來自投資活動的現金流：
收購，扣除獲得的現金	0.2			(330.0		)
財產和設備的購買和收益	(41.9		)	(53.1		)
購買其他長期資產	(3.9		)	(3.9		)
其他，淨額	0.1			(0.0		)
用於投資活動的淨現金	(45.5		)	(387.0		)
來自融資活動的現金流：
發行股票的收益	2.4			3.7
回購股票	(29.3		)	(175.3		)
信貸協議中的借款	3,853.1			4,049.1
信貸協議的還款	(3,720.3		)	(3,385.4		)
償還資本租賃債務	(1.6		)	(2.2		)
償還長期債務	—			1.3
其他，淨額	0.1			—
融資活動提供的淨現金	104.4			491.2
匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響	(77.4		)	(195.2		)
增加現金和現金等價物以及限制性現金	201.7			89.7
期初的現金和現金等價物以及限制性現金	1,990.9			2,086.1

期末的現金和現金等價物以及限制性現金	$	2,192.6		$	2,175.8

現金流信息的補充披露：
在此期間支付的利息	$	29.7		$	15.9
在此期間繳納的所得税	$	36.0		$	47.1

見未經審計的合併財務報表的附註。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

未經審計的合併財務報表附註

(1) 將軍

組織

Euronet Worldwide, Inc.（“公司” 或 “Euronet”）於1996年12月13日作為特拉華州的一家公司成立，接替Euronet Holding N.V. 成為成立於1994年的集團控股公司。Euronet 是一家領先的電子支付提供商。Euronet 為金融機構、零售商、服務提供商和個人消費者提供支付和交易處理及分銷解決方案。Euronet的主要產品包括全面的自動櫃員機、銷售點（“POS”）、信用卡外包、髮卡和商户收單服務、預付費移動通話時間和其他電子支付產品的電子分銷以及國際支付服務。

演示基礎

隨附的未經審計的合併財務報表是根據公司的記錄編制的，符合美國普遍接受的會計原則（“U.S. GAAP”）以及證券交易委員會（“SEC”）的規章制度。管理層認為，此類未經審計的合併財務報表包含所有必要的調整（僅包括正常的經常性調整），以公允地列報過渡期間的合併財務狀況和經營業績、綜合收益、權益變動和現金流。未經審計的合併財務報表應與公司截至年度的經審計合併財務報表一起閲讀2022年12月31日，包括其附註，載於公司2022年10-K表年度報告。

估計值的使用

根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。受此類估算和假設約束的重要項目包括計算所得税、估算長期資產和商譽的使用壽命和潛在減值，以及將收購價格分配給收購的資產和在收購和收入確認中承擔的負債。實際結果可能與這些估計有所不同。過渡期間的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的全年預期業績。

季節性

在本財年的第三季度，Euronet的電子轉賬處理部門對動態貨幣兑換（“DCC”）服務的需求通常最大，通常恰逢旅遊旺季。由於假日季的交易水平較高，而假日季後的交易水平較低，Epay Segment通常在每年第四季度和第一季度受到季節性的影響。此外，epay還向零售商出售大量忠誠度獎勵活動，這些活動可以在任何給定季度部署，並將相應地影響該季度的活動。匯款細分市場的季節性因地區而異。在大多數市場，從每年的5月到第四季度，Euronet對匯款服務的需求通常會增加，這恰逢工人移民模式和各種假期的增加，以及今年第一季度的最低交易水平。

(2) 最近發佈和通過的會計公告

2020年8月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了 ASU 2020-06， “實體自有股權中的可轉換工具和合同的會計”這簡化了可轉換工具的會計核算，因為在主題下不需要將轉換特徵作為衍生工具核算時，取消了某些會計模式 815、衍生品和套期保值，或者不會導致將鉅額溢價計為實收資本。根據該ASU，某些具有嵌入式轉換功能的債務工具將列為按攤銷成本計量的單一負債。此外，該ASU取消了計算可轉換工具攤薄後每股收益的庫存股方法。公司於2022年1月1日採用修改後的回顧性方法採用了該標準，這導致公司的可轉換優先票據到期 2049被確認為單一負債。由於採用了該標準，公司記錄了美元99.7增加的實收資本減少了百萬美元56.8債務折扣減少了百萬美元和一美元42.9留存收益增加了百萬美元。該標準的採用還使公司的遞延所得税負債減少了美元，從而影響了公司的遞延所得税負債15.0百萬，留存收益減少了美元10.6百萬，並將額外的實收資本增加美元25.6百萬。此外，取消庫存股法使攤薄後每股收益計算中使用的攤薄股票數量（如果具有攤薄作用）增加了 2.8百萬股。

(3) 收購

根據ASC 805，公司將其收購的收購價格分配給根據公允價值收購的有形資產、負債和無形資產。任何超過這些公允價值的收購價格均記錄為商譽。收購的無形資產的公允價值由管理層提供的估值和假設的估值支持。對於某些大型收購，管理層會聘請評估師協助估值過程。

2022 年 3 月 15 日，公司完成了對比雷埃夫斯銀行（“PBMA”）商業收購業務的收購。此次收購包括希臘17萬家商户的20.5萬台POS終端，以及比雷埃夫斯銀行的在線商户收購業務，並擴大了Euronet的全渠道支付戰略，在該戰略中，公司使用其專有技術提供現金、基於卡的收單解決方案、替代支付收購、在線收購、代幣化支付服務和其他支付產品。此外，此次收購還包括比雷埃夫斯銀行與Euronet之間的長期商業框架協議，其中包括合作產品分銷、處理和客户推薦。

收購價格為3.178億歐元，約合3.506億美元，其中包括收盤時支付的3.310億美元現金、為盈餘營運資金支付的440萬美元現金以及根據商業框架協議中概述的績效目標計算的十年收益的估計或有對價1,520萬美元。或有對價與商業框架協議十年期內收到的淨費用收入的百分比有關，該協議沒有合同規定的最高對價金額。

根據美國公認會計原則，此次收購被視為業務合併，自收購之日起，經營業績已計入電子轉賬處理板塊。

下表顯示了根據公司確定的公允價值分配給PBMA的Euronet Merchant Services（EMS）資產和負債的最終公允價值。確定公允價值的估值過程已經完成。在截至2022年12月31日的年度中，公司對計量期進行了調整，以反映收購生效時存在的事實和情況。這些調整主要包括對與440萬美元營運資金盈餘有關的應計費用和其他流動負債的調整以及其他一些非實質性的調整。

（單位：百萬）	截至2022年3月15日
其他流動資產	$	1.8
結算資產		77.6
財產和設備		5.7
無形資產		122.5
收購的總資產	$	207.6

交易應付賬款	$	(2.1	)
和解負債		(65.9	)
應計費用和其他流動負債		(1.3	)
遞延收入		(0.3	)
其他長期負債		(0.1	)
承擔的負債總額	$	69.7

善意		212.7

收購的淨資產	$	350.6

無形資產的公允價值計量基於市場上無法觀察到的重要投入，代表公允價值層次結構中的三級衡量標準。第三級輸入包括市場參與者在估值這些資產時使用的貼現率、對收入和現金流的預測以及客户流失率等。

公司收購了公允價值為1.122億美元的客户關係無形資產，該資產將在15年內按直線攤銷，以及一項1030萬美元的合同相關無形資產，在10年內按直線攤銷。

此次收購產生的價值為2.127億美元的商譽包含在電子轉賬處理板塊中。構成商譽的因素包括合併PBMA業務和不符合單獨確認條件的無形資產所產生的協同效應。出於税收目的，與本次收購相關的商譽和無形資產可以扣除。

從2022年3月16日開始，作為電子轉賬處理業務板塊的一部分，PBMA的運營業績將包含在公司的合併經營業績中。從收購之日起至2022年6月30日期間，PBMA的收入為3,120萬美元。PBMA在2023年前六個月的收入為5,620萬美元。PBMA業務受到第二和第三季度旅遊旺季交易量增加的影響。

(4) 結算資產和債務

結算資產是指因未結算的匯款而從代理處收到或將要收到的資金，以及未結算的預付交易從商家那裏收到或將要收到的資金。公司記錄了與應付賬款相關的相應結算義務。結算資產包括現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款和預付費用以及其他流動資產。公司持有的結算現金主要來自消費者通過公司代理商和金融機構匯出的款項，以支付支付支付服務或購買外幣的面值以及購買該貨幣所收取的相關費用。收款人出示後，公司使用其現金和現金等價物支付支付服務產品的面值。公司代理商和商家收到的現金通常在業務合作伙伴首次收到現金後的兩週內可供我們使用。來自業務合作伙伴的應收賬款是指此類業務合作伙伴收取的、正在運往我們的資金。

結算義務包括匯款、內容提供商和電子轉賬客户存款的應計費用以及應付給代理商和內容提供商的賬款。匯款應計費用是指在受讓人申請資金時應向他們支付的金額。大多數代理通常會先與受讓人達成和解，然後從我們那裏獲得報銷。M匯款訂單應計費用是指尚未提交付款的金額。由於代理資金和結算流程，代理人的應計費用是指尚未與受讓人結算的應付給代理人的匯款金額。

	截至
（單位：百萬）	6月30日 2023		十二月三十一日 2022
結算資產：
結算現金和現金等價物	$	187.0	$	242.7
結算限制性現金	77.4		94.0
應收賬款，扣除信用損失美元40.6和 $33.0	545.5		887.6
預付費用和其他流動資產	259.0		218.4
結算資產總額	$	1,068.9	$	1,442.7
結算義務：
貿易賬户應付賬款	$	399.7	$	655.1
應計費用和其他流動負債	669.2		787.6
結算債務總額	$	1,068.9	$	1,442.7

下表核對了C合併報表 “現金及現金等價物和限制性現金” 中列報的現金和現金等價物、限制性現金、自動櫃員機現金、結算現金和現金等價物以及結算限制性現金現金流。

	截至
（單位：百萬）	6月30日 2023		十二月三十一日 2022		6月30日 2022		十二月三十一日 2021
現金和現金等價物	$	1,137.5	$	1,131.2	$	1,014.9	$	1,260.5
限制性現金	14.4		7.4		6.6		3.7
ATM 現金	776.3		515.6		890.8		543.4
結算現金和現金等價物	187.0		242.7		213.7		203.6
結算限制性現金	77.4		94.0		49.8		74.9
期末的現金和現金等價物以及限制性現金	$	2,192.6	$	1,990.9	$	2,175.8	$	2,086.1

(5) 股東權益

每股收益（虧損）

每股基本收益（虧損）的計算方法是將普通股股東可獲得的收益（虧損）除以相應時期已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益（虧損）的計算方法是將普通股股東可獲得的收益（虧損）除以相應時期內已發行股票的加權平均數，此前調整了購買公司普通股的期權的潛在稀釋、假設限制性股票單位的歸屬以及公司可轉換債務的假設轉換（如果這種轉換是稀釋性的）。

下表提供了攤薄後收益和攤薄後已發行普通股加權平均數的計算結果：

（單位：百萬）		三個月已結束 6月30日				六個月已結束 6月30日
		2023		2022		2023		2022
計算攤薄後收益的：
淨收入	$	86.1	$	57.3	$	106.2	$	65.5
加：假定轉換可轉換票據產生的利息支出，扣除税款		1.1		1.1		2.0		2.1
攤薄後每股收益計算的淨收益	$	87.2	$	58.4	$	108.2	$	67.6

攤薄後的加權平均已發行股票的計算：
基本加權平均已發行股數		49,637,589		50,394,610		49,724,478		50,726,281
假定行使股票期權和歸屬限制性股票單位所產生的增量股份		452,008		590,486		412,223		625,625
假定可轉換債務產生的增量份額		2,781,818		2,781,818		2,781,818		2,781,818
稀釋加權平均已發行股數		52,871,415		53,766,914		52,918,519		54,133,724

該表包括所有股票期權和限制性股票單位，這些股票期權和限制性股票單位稀釋了公司在此期間已發行普通股的加權平均值。攤薄後每股收益（虧損）的計算不包括對公司截至2023年6月30日的三個月和六個月中約260萬股和260萬股的加權平均已發行普通股以及截至2022年6月30日的三個月和六個月中分別為300萬和300萬股的股票期權或限制性股票單位的股票。

Euronet於2019年3月18日發行了2049年3月到期的可轉換優先票據（“可轉換票據”）。可轉換票據目前具有結算功能，要求我們在轉換時根據公司選擇結算Euronet普通股的現金或股票或兩者的組合的債務本金和任何超過本金價值（“轉換溢價”）的轉換價值。公司已表示打算通過支付現金支付本金併發行普通股以支付任何轉換溢價來結算這些票據的任何轉換；但是，在採用亞利桑那州立大學2020-06年度後，無論市場價格觸發點是否已得到滿足，假設用於轉換可轉換票據的280萬股增量股票都必須包含在攤薄每股收益的計算中。因此，如果納入可轉換票據具有攤薄作用，則將其納入攤薄後每股收益（虧損）的計算中。市場價格超過每股188.73美元的轉換價格越多，攤薄效應就會增加。有關可轉換票據的更多信息，請參閲合併財務報表附註9 “債務債務”。

股票回購

2021年12月8日，公司出臺了一項回購計劃，在2023年12月8日之前回購價值不超過3億美元的普通股，但不超過500萬股。2022 年 9 月 13 日，公司制定了一項回購計劃，以回購不超過 $350價值百萬，但不超過7.0截至2024年9月13日為止的百萬股普通股。 U根據回購計劃，我們我們回購了 $0.1百萬和美元28.4 截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們分別回購了1.046億美元和1.75億美元的股票，在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，我們分別回購了1.046億美元和1.75億美元的股票。當前計劃下的回購可以在公開市場上進行，也可以在私下談判的交易中進行，包括衍生品交易，也可以根據規則10b5-1計劃進行。

累計其他綜合虧損

累計的其他綜合虧損完全包括外幣折算調整。截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司的外幣折算業績分別為1,000萬美元和3,080萬美元，截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為8,830萬美元和1.093億美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，合併收益表中沒有將外幣折算調整重新歸類。

(6) 商譽和收購的無形資產，淨額

六家公司收購的無形資產和商譽活動摘要幾個月結束了2023年6月30日如下所示：


（單位：百萬）	已收購無形的資產			善意		總計無形的資產
截至2022年12月31日的餘額	$	188.3		$	828.3	$	1,016.6
增加（減少）：
收購	—			—		—
攤銷	(13.4		)	—		(13.4		)
外幣匯率變化	2.2			9.7		11.9
截至2023年6月30日的餘額	$	177.1		$	838.0	$	1,015.1

截至2023年6月30日，在8.38億美元的商譽餘額總額中，3.865億美元與匯款板塊有關，3.268億美元與電子轉賬處理部門及其餘部分有關$124.7百萬與 epay 細分市場有關. 截至2023年6月30日，期限有限的收購無形資產的估計攤銷費用總額預計為美元11.02023 年剩餘時間為百萬美元18.12024 年為百萬美元14.82025 年為百萬美元14.52026 年為百萬美元13.22027 年為百萬美元和12.82028 年為 100 萬英鎊。

(7) 應計費用和其他流動負債

應計費用和其他流動負債包括以下內容：


	截至
（單位：百萬）	6月30日 2023		2022年12月31日
應計費用	$	272.3	$	311.9
衍生負債	41.1		42.3
其他應納税款	70.2		80.6
應計工資費用	49.5		68.0
資本租賃債務的當前部分	2.0		3.0
總計	$	435.1	$	505.8

(8) 遞延收入

當在公司業績之前收到或到期現金付款時，公司會記錄遞延收入。遞延收入餘額的減少六截至 2023 年 6 月 30 日的月份的結果是$93.6百萬本年度收到的公司尚未履行績效義務的現金付款，由以下因素抵消 $98.7百萬的收入已確認。

(9) 債務義務

債務包括以下內容：

	截至
（單位：百萬）	2023年6月30日			2022年12月31日
信貸額度：
循環信貸協議	$	137.6		$	454.8
可轉換債務：
0.75% 可轉換票據，無抵押，2049 年到期	525.0			525.0

1.375% 優先票據，2026年到期	654.6			642.1

未承諾的信用協議eme螞蟻	450.0			—

其他義務	0.2			0.2

債務總額	1,767.4			1,622.1
未攤銷的債務發行成本	(10.8		)	(12.9		)
債務的賬面價值	1,756.6			1,609.2
短期債務和長期債務的當前到期日	(450.1		)	(0.1		)
長期債務債務	$	1,306.5		$	1,609.1

信貸額度

2022 年 10 月 24 日，公司修改了循環信貸協議（“信貸額度”），將貸款額度從美元上調至美元1.03十億到美元1.25十億，並將到期時間延長至2027年10月24日.

循環信貸額度包含高達2.5億美元的次級限額，其中1.5億美元用於簽發信用證，7500萬美元的美元搖擺線貸款的次級限額和7500萬美元的歐元或英鎊搖擺線貸款的次級限額。信貸額度允許以英鎊、歐元和美元進行借款。在某些條件下，公司可以選擇通過向現有或新的貸款機構申請額外承諾，將信貸額度再增加多達5億美元。借款費用和利息因公司的企業信用評級而異，對於信用證費用，將基於保證金，如果是利息，則基於協議中定義的有擔保隔夜融資利率的保證金，包括貸款費，從1.00％到1.625％不等，或者是公司選擇的基本利率。根據公司目前的信用評級，信貸額度下借款的適用利潤率為1.25％，包括貸款費。

該協議包含慣常的肯定和負面契約、違約事件和財務契約，包括（均在信貸額度中定義）：（i）合併總槓桿率，視信貸額度中定義的某些情況而定，不超過3.5至1.0之間的區間；（ii）合併利息覆蓋率不低於3.0至1.0。在滿足某些慣例契約（定義見信貸額度）的前提下，允許公司回購普通股和債務。截至2023年6月30日，公司遵守了所有債務契約。

可轉換債務

2019 年 3 月 18 日，公司完成了出售$525.0百萬可轉換優先票據（“可轉換票據”）。除非在2049年3月之前贖回或轉換，否則可轉換票據將於2049年3月到期，並且可轉換為Euronet普通股，轉換價格約為$188.73如果滿足某些條件（與Euronet普通股的收盤價在指定時期內超過某些門檻有關），則為每股。可轉換票據的持有人可以選擇要求公司在2025年3月15日、2029年3月15日、2034年3月15日分別購買票據， 2039年3月15日和2044年3月15日，回購價格等於100待回購的可轉換票據本金的百分比，加上截至相關回購日（但不包括相關回購日）的應計和未付利息。關於可轉換票據的發行，公司記錄 $12.8 百萬美元的債務發行成本，將在2025年3月1日之前攤銷。

公司可以選擇將可轉換票據的全部或任何部分兑換為現金， (i) 如果公司普通股的收盤銷售價格至少為轉換價格的130％，則在截至公司提供贖回通知之日之前的交易日的任何連續30個交易日期間（包括該期間的最後一個交易日）有效期至少為20個交易日（無論是否連續），以及（ii）2025年3月20日當天或之後以及到期日之前，無論上述銷售價格條件如何，在每種情況下，贖回價格均等於銷售價格的100％待贖回的可轉換票據的本金加上截至但不包括贖回日的應計和未付利息。沒有為可轉換債券提供償還資金。此外，如果契約中定義的根本性變化發生在到期日之前，則持有人可以要求公司以等於回購可轉換票據本金的100％加上截至但不包括基本變更回購日的應計和未付利息的回購價格以換取現金回購其全部或部分可轉換票據。截至 2023 年 6 月 30 日，轉換閾值仍未達到。 2022 年 1 月 1 日，公司採用了 ASU 2020-06，“實體自有股權中的可轉換工具和合同的會計”在主題815 “衍生品和套期保值” 中不需要將轉換特徵視為衍生品，或者不會導致將鉅額溢價計為實收資本的情況下，取消了某些會計模式，從而簡化了可轉換工具的會計核算。亞利桑那州立大學2020-06年度使用ASC Topic 470債務修改了可轉換工具的會計核算。可轉換票據的合同利息支出為美元1.0 百萬和200 萬美元用於三並結束了六個月2023年6月30日，分別是。可轉換票據的合同費用為 $1.0百萬和$2.0百萬對於三和六截至2022年6月30日的月份分別為截至2022年6月30日的月份。由於採用了亞利桑那州立大學，增值費用在2022年1月1日之後不再適用 2020-06.

1.375%到期的優先票據 2026

2019年5月22日，公司完成了以下產品的出售 €600百萬 ($669.9百萬）將於2026年5月到期的優先票據（“優先票據”）的本金總額。優先票據的應計利率為 1.375%每年，從每年開始按年支付2020 年 5 月 22 日，直到到期或提前贖回。截至 2023年6月30日，該公司有傑出的€600百萬 ($654.6百萬) 優先票據的本金。此外，公司可以在2026年2月22日當天或之後以本金加上任何應計和未付利息贖回部分或全部票據。

未承諾信貸協議

2023年6月27日，公司簽訂了3億美元的未承諾信貸協議，該協議已全部提取並於2023年6月30日未支付，其唯一目的是為自動櫃員機提供金庫現金，該協議不遲於2023年11月30日到期。該貸款的年利率等於有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上1.125％。從貸款開始之日到2023年6月30日，加權平均利率為6.18％。

2023年6月26日，公司簽訂了1.5億美元的未承諾貸款協議，該協議已全部提取並於2023年6月30日未支付，其唯一目的是為自動櫃員機提供金庫現金，該協議不遲於2024年6月21日到期。那個貸款是最優惠利率貸款，是彭博短期銀行收益率（“BSBY”）利率貸款加 0.95% 或按發放此類貸款時銀行和公司商定的利率支付利息。從貸款開始之日起至2023年6月30日的加權平均利率為 6.12%.

其他義務

該公司的某些子公司擁有可用的信貸額度和透支信貸額度，這些貸款通常提供短期借款，這些借款不時用於營運資金目的。截至2023年6月30日和2022年12月31日，這些安排下的借款是$0.2每人一百萬.

債務發行成本

截至2023年6月30日，公司已發行未攤銷的債務的成本$3.5百萬對於信貸額度，$3.8百萬適用於可轉換票據和$3.5百萬為了優先票據將分別攤銷至2027年10月、2025年3月和2026年5月。

(10) 衍生工具和套期保值活動

公司面臨外幣兑換風險，原因是 (i) 以美元以外的貨幣籌集資金或結算匯款交易，(ii) 與提供跨貨幣匯款服務有關的向客户簽訂的衍生合約，以及 (iii) 某些以外幣計價的其他資產和負債頭寸。公司簽訂外幣衍生品合約，主要是外幣遠期和跨貨幣互換，以最大限度地減少與外幣匯率波動相關的風險敞口。根據公司的政策，這些活動中使用的衍生工具是經濟套期保值，根據ASC 815，不被指定為套期保值，這主要是由於合同期限相對較短，要麼是貨幣匯率波動的影響同時反映在衍生工具和交易的收益中，並具有抵消作用。

外幣兑換合約——Ria 運營和企業

在美國，公司使用短期外幣遠期合約，到期日通常可達14 天, 以抵消從交易開始到結算之間收取匯款時外幣匯率的波動.由於這些合同的期限很短，而且公司的信用狀況良好，公司通常無需為這些外幣遠期合約提供抵押品。在美國與交易對手簽訂的大多數衍生品合約均受國際互換和衍生品協會協議的管轄，該協議包括標準淨額結算安排；因此，遠期合約和與同一交易對手進行的所有其他外匯交易的資產和負債頭寸在到期時進行淨結算。T該公司有在美國未兑現的名義價值為的外幣遠期合約截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為4.364億美元和3.986億美元。外匯遠期合約主要包括澳元、加元、英鎊、歐元和墨西哥比索。

此外，公司使用遠期合約（期限通常為幾天至不到一年）來抵消某些以美元以外貨幣支付的短期借款的外匯匯率波動。截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司有未償還的外幣遠期合約，名義價值分別為6,800萬美元和2.284億美元，主要以歐元計算。

外幣兑換合約-xe 運營

xe撰寫衍生工具，主要是外幣遠期合約和跨貨幣互換，主要是與交易對手合作由個人和中小型企業組成，作為其運營的一部分，從該活動中獲得貨幣利潤。xe彙總了客户合同產生的外幣敞口，並通過與老牌金融機構簽訂抵消合約來對衝由此產生的淨貨幣風險交易對手。來自前任的外匯收入頭寸總投資組合為 $21.5百萬和美元41.6截至的三個月和六個月為百萬美元分別是 2023 年 6 月 30 日，和 $21.7百萬和美元44.2三人一百萬分別為截至2022年6月30日的六個月。公司xe業務中使用的所有衍生品合約均為經濟套期保值，根據ASC 815，不被指定為套期保值。這些衍生品合約的期限通常不到一年。

xe 的公允價值根據市場走勢和客户合約頭寸的變化等因素，頭寸總投資組合可能會在不同時期發生顯著變化。xe manages 交易對手信用風險（交易對手的風險將違約，不根據協議條款向個人付款）交易對手基礎。它通過簽訂有抵押品過賬要求的合同和/或在合同執行前進行財務評估、對交易對手進行定期評估來降低這種風險表現並保持多元化的合格投資組合交易對手。xe 預計交易對手不會蒙受任何重大損失默認。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司在其xe業務中持有的外幣衍生品客户合約的總等值美元名義金額為美元1.2十億和美元1.0分別為十億。絕大多數客户合同都是以歐元、美元、英鎊、澳元和新西蘭元等主要貨幣簽訂的。

資產負債表演示

下表彙總了截至以下日期合併資產負債表中記錄的衍生工具的公允價值：

	資產衍生品					負債衍生品
		公允價值					公允價值
（單位：百萬）	資產負債表地點	2023年6月30日		2022年12月31日		資產負債表地點	2023年6月30日			2022年12月31日
未指定為對衝工具的衍生品
外幣兑換合約	其他流動資產	$	47.2	$	50.3	其他流動負債	$	(41.1	)	$	(42.3	)

下表彙總了截至目前為止衍生資產和負債的總公允價值和淨公允價值 2023年6月30日和2022年12月31日（以百萬計）：

衍生資產的抵消

							合併資產負債表中未抵消的總金額
截至2023年6月30日	已確認資產總額		合併資產負債表中抵消的總金額		合併資產負債表中列報的淨金額		金融工具			收到的現金抵押品			淨金額
受主淨額結算安排或類似協議約束的衍生產品	$	47.2	$	—	$	47.2	$	(27.1	)	$	(3.8	)	$	16.3

截至2022年12月31日
受主淨額結算安排或類似協議約束的衍生產品	$	50.3	$	—	$	50.3	$	(27.9	)	$	(4.1	)	$	18.3

抵消衍生負債

									合併資產負債表中未抵消的總金額
截至2023年6月30日	已確認負債總額			合併資產負債表中抵消的總金額		合併資產負債表中列報的淨金額			金融工具		已支付的現金抵押品		淨金額
受主淨額結算安排或類似協議約束的衍生產品	$	(41.1	)	$	—	$	(41.1	)	$	27.1	$	3.5	$	(10.5	)

截至2022年12月31日
受主淨額結算安排或類似協議約束的衍生產品	$	(42.3	)	$	—	$	(42.3	)	$	27.9	$	4.2	$	(10.2	)

有關衍生品公允價值的確定，見附註11，公允價值測量。

損益表演示

下表彙總了合併損益表中衍生品的虧損地點和金額已經結束了三個月和六個月2023年6月30日和2022:

		衍生合約收入中確認的收益（虧損）金額 (a)
	衍生合約收入中確認的收益（虧損）的位置	三個月已結束 6月30日					六個月已結束 6月30日
（單位：百萬）	衍生合約收入中確認的收益（虧損）的位置	2023			2022		2023			2022
外匯兑換合約——Ria Operations	外匯匯兑收益（虧損），淨額	$	(0.5	)	$	8.1	$	(2.1	)	$	12.4

(a) 作為其外匯業務的一部分，公司簽訂了衍生合約，例如外匯遠期和交叉貨幣互換。這些衍生合約被排除在本表之外，因為它們是上文討論的該業務外匯收入的更廣泛披露的一部分。

有關衍生品公允價值的確定，見附註11，公允價值測量。

(11) 公允價值測量

未經審計的合併財務報表中使用的公允價值衡量標準基於衡量當日市場參與者之間在有序交易中出售資產或轉移負債所得的價格。公允價值層次結構區分了（1）根據從獨立來源獲得的市場數據（可觀測輸入）制定的市場參與者假設和（2）實體自己根據現有的最佳信息（不可觀察的輸入）制定的市場參與者假設的假設。公允價值層次結構由三個大致層次組成，對活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價給予最高優先級（第 1 級），對不可觀察的投入（第 3 級）給予最低優先級。公允價值層次結構的三個層次如下所述：

第 1 級 — 相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。
級別2— 估值基於類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價，或者在資產或負債的整個期限內可以觀察到或可以由可觀測數據證實的其他投入。
級別3— 幾乎不存在市場活動的不可觀察的投入，因此要求實體對市場參與者將在定價中使用的投入制定自己的假設。

下表詳細列出了經常性按公允價值計量和記錄的金融資產和負債：

		截至2023年6月30日
（單位：百萬）	資產負債表分類	級別 1		級別 2			級別 3		總計
資產
外幣兑換合約	其他流動資產	$	—	$	47.2		$	—	$	47.2
負債
外幣兑換合約	其他流動負債	$	—	$	(41.1	)	$	—	$	(41.1	)

		截至2022年12月31日
（單位：百萬）	資產負債表分類	級別 1		級別 2			級別 3		總計
資產
外幣兑換合約	其他流動資產	$	—	$	50.3		$	—	$	50.3
負債
外幣兑換合約	其他流動負債	$	—	$	(42.3	)	$	—	$	(42.3	)

其他公允價值披露

由於到期日短，現金及現金等價物、貿易應收賬款、應付貿易賬款和短期債務的賬面金額接近公允價值。公司循環信貸協議的賬面價值接近公允價值，因為截至2023年6月30日，利息基於SOFR，SOFR每隔不到一年的不同重置。公司使用相同負債（二級）的非活躍市場報價估算可轉換票據和優先票據的公允價值。截至 2023年6月30日, 可轉換票據和優先票據的公允價值為 $532.0百萬和$592.2百萬，賬面價值分別為 $525.0百萬和 $654.6百萬，分別地。

(12) 分段信息

我們的應申報運營分部是根據ASC Topic 280，細分市場報告（“ASC 280”）確定的。該公司目前在以下三個應報告的運營領域開展業務：

1) 通過電子轉賬處理部門，公司處理歐洲、中東、非洲、亞太地區和美國的自動櫃員機和POS終端網絡的交易。Euronet提供全面的電子支付解決方案，包括自動櫃員機現金提取和存款服務、ATM網絡參與、外包的自動櫃員機和POS管理解決方案、信用卡、借記卡和預付卡外包、動態貨幣兑換、國內和國際附加費以及其他增值服務。通過該細分市場，該公司還為電子支付和交易交付系統提供了一套綜合電子金融交易軟件解決方案。

2) 通過epay細分市場，Euronet通過歐洲、中東、亞太地區、南美和北美的POS終端網絡提供電子支付產品的分銷、處理和收款服務，以及預付費移動通話時間。epay 分部還在歐洲提供代金券和實物禮品配送服務。

3) 通過匯款領域，Euronet主要以Ria、IME、AFEX和xe品牌提供全球消費者對消費者的匯款服務，並以xe品牌提供全球賬户間匯款服務。該公司通過匯款代理、公司自有商店、公司自有網站和移動應用程序組成的網絡以Ria和IME的品牌提供服務，通過全球代理網絡支付匯款。xe是外匯兑換信息的提供商，並在其貨幣數據網站上提供匯款服務。該公司還為客户提供賬單支付服務（主要在美國）、匯票和預付借記卡等支付替代方案、為各種已發行的支票提供全面的支票兑現服務，以及有競爭力的外幣兑換服務和預付費移動充值。此外，xe 為中小型企業提供現金管理解決方案和外幣風險管理服務。

此外，公司還核算了非經營活動、基於股份的薪酬支出、某些分部間沖銷以及行政部門 “企業服務、淘汰及其他” 提供公司和其他管理服務的成本。這些服務無法直接與公司應申報的運營部門相提並論。

下表列出了公司應報告的分部業績三幾個月和六幾個月結束了2023年6月30日和2022:

	對於三個月已結束2023年6月30日
（單位：百萬）	左手正在處理		epay		錢轉移		企業服務，淘汰和其他			合併
總收入	$	282.4	$	263.8	$	394.8	$	(1.9	)	$	939.1
運營費用：
直接運營成本，不包括折舊	142.1		204.2		213.7		(1.9		)	558.1
工資和福利	30.8		22.0		78.5		18.1			149.4
銷售、一般和管理	16.6		9.1		47.3		2.3			75.3
折舊和攤銷	23.8		1.7		8.1		0.1			33.7
運營費用總額	213.3		237.0		347.6		18.6			816.5
營業收入（損失）	$	69.1	$	26.8	$	47.2	$	(20.5	)	$	122.6

	對於三個月已結束2022年6月30日
（單位：百萬）	左手正在處理		epay		錢轉移		企業服務，淘汰和其他			合併
總收入	$	249.0	$	227.7	$	368.5	$	(1.9	)	$	843.3
運營費用：
直接運營成本，不包括折舊	123.8		173.7		205.0		(1.8		)	500.7
工資和福利	27.7		19.8		68.0		15.8			131.3
銷售、一般和管理	17.0		8.3		46.3		2.6			74.2
折舊和攤銷	25.7		1.6		8.6		0.1			36.0
運營費用總額	194.2		203.4		327.9		16.7			742.2
營業收入（損失）	$	54.8	$	24.3	$	40.6	$	(18.6	)	$	101.1

	對於六個月已結束 2023年6月30日
（單位：百萬）	左手正在處理		epay		錢轉移		企業服務，淘汰和其他			合併
總收入	$	474.6	$	501.2	$	754.2	$	(3.7	)	$	1,726.3
運營費用：
直接運營成本，不包括折舊	261.1		382.3		410.0		(3.7		)	1,049.7
工資和福利	58.3		43.4		152.8		36.8			291.3
銷售、一般和管理	32.7		17.9		95.0		4.9			150.5
折舊和攤銷	46.5		3.3		16.6		0.2			66.6
運營費用總額	398.6		446.9		674.4		38.2			1,558.1
營業收入（損失）	$	76.0	$	54.3	$	79.8	$	(41.9	)	$	168.2

	對於六個月已結束 2022年6月30日
（單位：百萬）	左手正在處理		epay		錢轉移		企業服務，淘汰和其他			合併
總收入	$	394.6	$	463.5	$	707.5	$	(3.8	)	$	1,561.8
運營費用：
直接運營成本，不包括折舊	217.1		352.0		393.5		(3.7		)	958.9
工資和福利	52.9		40.0		135.3		29.9			258.1
銷售、一般和管理	28.1		17.7		87.3		4.9			138.0
折舊和攤銷	48.0		3.3		17.5		0.2			69.0
運營費用總額	346.1		413.0		633.6		31.3			1,424.0
營業收入（損失）	$	48.5	$	50.5	$	73.9	$	(35.1	)	$	137.8

下表按應申報分部列出了公司的總資產：


	截至的總資產
（在數百萬的)	2023年6月30日		2022年12月31日
電子轉賬處理	$	2,393.8	$	2,150.7
epay	848.3		1,173.3
匯款	1,728.0		1,795.8
企業服務、抵消及其他	250.9		283.8
總計	$	5,221.0	$	5,403.6

下表顯示了按細分市場和地區分列的公司收入。基於銷售和使用量的税不包括在收入中。該公司認為，按細分市場和地區分列最能描述收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。按細分市場和地區分列的收入基於管理層對分部業績的評估，以及分部和區域層面的資本和運營支持成本等財務資源分配。這兩個細分市場和地區都受益於通過業務集中實現的協同效應，並受到相應細分市場和地區的宏觀經濟、監管和政治因素的影響。

	的收入三個月已結束 2023年6月30日									的收入六個月已結束 2023年6月30日
（在數百萬的)	左手正在處理		epay		錢轉移		總計				左手正在處理		epay		錢轉移		總計
歐洲	$	223.7	$	172.4	$	166.1	$	562.2		$	358.6	$	327.3	$	315.3	$	1,001.2
北美	17.3		44.6		186.9		248.8				35.3		80.4		349.6		465.3
亞太地區	40.3		38.1		28.8		107.2				76.0		57.8		50.9		184.7
其他	1.1		8.7		13.0		22.8				4.7		35.7		38.4		78.8
淘汰	—		—		—		(1.9		)		—		—		—		(3.7	)
總計	$	282.4	$	263.8	$	394.8	$	939.1		$	474.6	$	501.2	$	754.2	$	1,726.3

	截至三個月的收入 2022年6月30日								的收入六個月已結束 2022年6月30日
（在數百萬的)	左手正在處理		epay		錢轉移		總計			左手正在處理		epay		錢轉移		總計
歐洲	$	199.3	$	140.3	$	148.6	$	488.2	$	296.5	$	290.6	$	288.7	$	875.8
北美	16.6		33.0		179.7		229.3			33.8		65.6		338.4		437.8
亞太地區	32.3		41.0		27.1		100.4			62.7		81.8		53.7		198.2
其他	0.8		13.4		13.1		27.3			1.6		25.5		26.7		53.8
淘汰	—		—		—		(1.9)			—		—		—		(3.8	)
總計	$	249.0	$	227.7	$	368.5	$	843.3	$	394.6	$	463.5	$	707.5	$	1,561.8

(13) 所得税

截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司的有效所得税税率分別為27.3％和31.9％，而截至2022年6月30日的三個月和六個月的有效所得税税率分別為26.7％和36.7％。公司截至2023年6月30日的三個月和六個月的有效所得税税率高於適用的法定所得税税率 21% 主要是由於我們的美國遞延所得税活動和某些國外收入需要繳納更高的當地法定税率。

(14) 承諾

截至2023年6月30日，該公司有$86.7百萬代表公司簽發的備用信用證/銀行擔保，其中 $3.4百萬是抵押的通過各自的發行銀行持有的現金存款。

在某些情況下，公司提供擔保以支持子公司的義務。截至2023年6月30日，該公司已為各種自動櫃員機網絡中的現金髮放了資產負債表外擔保，金額為$43.3百萬超過現金供應協議和履約擔保的條款，金額約為$11.5百萬根據與公司客户的協議條款。

公司不時與商業交易對手簽訂包含賠償條款的協議，其條款可能會根據每份協議的談判條款而有所不同。協議中通常不規定此類潛在債務的金額。相關保險可以減輕公司在此類賠償條款下的責任，並可能受到時間和實質限制、金錢上限和其他條件和抗辯的約束。此類賠償義務包括以下內容：

關於與電子轉賬處理領域金融機構簽訂的合同，公司對自動櫃員機的損壞和自動櫃員機網絡現金的盜竊負責。截至 2023年6月30日，該公司負責的公司自動櫃員機網絡中使用的此類現金餘額約為$405百萬。公司維持保險單以減輕這種風險；
關於與電子轉賬處理領域金融機構簽訂的合同，公司對公司客户和其他各方因公司計算機系統遭到入侵而遭受的損失負責，特別包括使用通過公司處理系統竊取的信息進行欺詐交易所造成的損失。公司維持保險單以減輕這種風險；
在向客户許可專有系統方面，公司向被許可人提供某些擔保和侵權賠償，這些保證和侵權賠償通常保證此類系統不會侵犯第三方擁有的知識產權，系統將按照其規格運行；
公司已與供應商簽訂了購買和服務協議，並與諮詢服務提供商簽訂了諮詢協議，根據該協議，公司同意分別就因公司使用供應商的產品或供應商或顧問的服務而產生的第三方索賠向其中某些供應商和顧問提供賠償；
在收購和處置子公司、運營單位和業務資產方面，公司簽訂了包含賠償條款的協議，一般描述如下：（i）就公司收購運營單位或資產而言，公司已同意賠償賣方因交易完成後對賣方提出的與運營單位或資產有關的第三方索賠，以及（ii）與處置有關的索賠公司提出的立場，如果買方依賴處置協議中與標的子公司、運營單位或業務資產有關的陳述和擔保，則公司已同意賠償買方遭受的損失，前提是此類陳述或保證在作出時不真實；以及
公司已與某些第三方簽訂了協議，包括向公司或公司福利計劃提供信託和其他服務的銀行。根據此類協議，公司已同意賠償此類服務提供商與履行此類協議規定的各自職責有關的第三方索賠。

公司還必須滿足公司運營所在司法管轄區各監管機構的最低資本和現金要求。公司已根據相關政府機構的匯款許可要求獲得了擔保債券。

迄今為止，公司尚未發現受賠方或第三方為與公司達成的擔保協議而提出任何重大索賠，因此，不負債的記錄截止日期為2023年6月30日要麼2022年12月31日.

(15) 訴訟和突發事件

公司不時成為公司正常業務過程中出現的法律或監管程序的當事方。目前，管理層認為沒有任何法律訴訟或監管調查結果，無論是個人還是總體而言，都會對公司的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。根據美國公認會計原則，公司在既可能承擔負債又可以合理估計損失金額時記錄負債。這些條款至少每季度審查一次，並進行調整，以反映談判、和解、裁決、法律顧問的建議以及與特定案件有關的其他信息和事件的影響。

(16) 租約

該公司簽訂了自動櫃員機場地、辦公空間、零售商店和設備的運營租約。該公司的融資租賃無關緊要。使用權資產和租賃負債在租賃開始之日根據租賃條款內租賃付款的現值進行確認。

租賃付款的現值是根據租賃開始之日可用信息使用增量借款利率確定的。公司在租賃期內按直線法確認這些租賃的租賃費用。

大多數租賃都包含續訂選項，續訂條款可以延長租賃期限。租賃續訂期權的行使由公司自行決定。資產的折舊壽命和租賃權改善受到預期租賃條款的限制。公司還擁有單方面終止大多數自動櫃員機場地租約的權利。由於公司無法合理確定不會行使終止期權，p受短期租賃豁免約束的有終止選項的自動櫃員機場地租賃的付款在發生期內記為支出，相應的租賃不包括在使用權租賃資產和租賃負債餘額中。公司的某些租賃協議包括根據使用租賃地點產生的收入支付可變租金，某些租賃包括根據通貨膨脹定期調整的租金。可變租賃付款在租賃協議中評估這些付款的事件、活動或情況發生時予以確認，不計入使用權資產和租賃負債餘額。租賃協議不包含任何實質性的剩餘價值擔保或重大限制性契約。

未來的最低租賃還款額

截至目前，不可取消的經營租賃（初始租賃期限超過一年）下的未來最低租賃付款額2023年6月30日是：

	截至2023年6月30日
租賃負債的到期日（單位：百萬）	經營租賃 (1)
剩餘的 2023	$	24.3
2024	41.1
2025	30.7
2026	22.1
2027	15.0
此後	19.4
租賃付款總額	$	152.6
減去：估算利息	(7.6		)
租賃負債的現值	$	145.0

(1) 經營租賃付款反映了公司當前在經營租賃協議下的固定債務。

合併收益表中確認的租賃費用匯總如下：

租賃費用（單位：百萬）	損益表分類	三個月已結束 2023年6月30日		三個月已結束 2022年6月30日		六個月已結束 2023年6月30日		六個月已結束 2022年6月30日
運營租賃費用	銷售、一般和管理及直接運營成本	$	12.5	$	13.0	$	25.0	$	26.5
短期和可變租賃費用	銷售、一般和管理及直接運營成本		42.5		30.2		77.8		59.9
租賃費用總額		$	55.0	$	43.2	$	102.8	$	86.4

關於合併財務報表中確認的租賃金額的其他信息彙總如下：


經營租賃的租賃期限和折扣率	截至2023年6月30日
加權平均剩餘租期（年）	4.5
W八進制平均折扣率	2.3	%

下表顯示了與租賃相關的補充現金流和非現金信息。


其他信息（單位：百萬）	六個月已結束 2023年6月30日		六個月已結束 2022年6月30日
為計量租賃負債的金額支付的現金(a)	$	25.1	$	26.1
關於收購 ROU 資產產生的租賃負債的補充非現金信息：
為換取新的經營租賃負債而獲得的ROU資產	$	48.0	$	21.5

(a) 包含在公司合併現金流量表中經營活動提供的淨現金中.

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

此處使用的 “Euronet”、“公司”、“我們” 和 “我們” 等術語指的是 Euronet Worldwide, Inc. 及其子公司。

關於前瞻性陳述的警示性聲明

本報告包含構成1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述的陳述。通常，“相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“估計”、“將” 等詞和類似表達方式表示前瞻性陳述。但是，缺少這些詞或類似的表達方式並不意味着該陳述不具有前瞻性。除歷史事實陳述外，本文檔中包含的所有陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於有關以下內容的陳述：

我們的業務計劃和融資計劃和要求；
影響我們的業務計劃以及融資計劃和要求的趨勢；
影響我們業務的趨勢；
滿足我們的資本要求和擴張計劃的充足資本；
我們業務計劃所依據的假設；
我們償還債務的能力；
我們的估計資本支出；
意外損失的潛在結果；
我們對關閉任何待處理的acqu的期望願景設想；
商業戰略；
政府監管行動；
法律或會計準則變化的預期影響；
技術進步；以及
預計的成本和收入。

儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證這些預期會被證明是正確的。

提醒投資者，任何前瞻性陳述都不能保證未來的表現，涉及風險和不確定性。由於各種因素，包括但不限於世界金融市場狀況和總體經濟狀況，包括COVID-19的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中的結果存在重大差異19或其他流行病；通貨膨脹；烏克蘭戰爭和相關的經濟制裁；我們成功整合任何收購業務的能力；特定國家和地區的經濟狀況；影響我們產品和服務市場的技術發展；我們成功推出新產品和服務的能力；外幣匯率波動；我們或客户或供應商的計算機系統受到任何入侵的影響，包括我們的財務處理網絡或其他第三方的財務處理網絡；我們或供應商或其他第三方的任何系統中斷；我們能夠以有利可圖的利率續訂現有合同；使用帶有國際徽標的卡或通過交換網絡進行的交易（例如在自動櫃員機上進行信用卡交易）的應付費用發生變化；我們遵守日益嚴格的監管要求的能力，包括反洗錢、反恐怖主義、反賄賂、制裁、消費者和數據保護及隱私，以及歐盟的《通用數據保護條例》和第二修訂版支付服務指令要求；影響我們業務的法律和法規的變化，包括税務和移民法以及任何規範支付的法律，包括DCC交易;我們與業務合作伙伴關係的變化或業務合作伙伴收取的費用的變化；競爭；索賠結果和其他影響 Euronet 的意外損失；借貸成本（包括利率波動）、信貸可用性以及債務契約條款和遵守情況；以及資金來源到期後的續訂和替代資金的可用性以及上述因素，如第一部分第 1 部分所述、更全面地描述的因素 1A — 我們截至年度的10-K表年度報告的風險因素2022年12月31日。我們的10-K表年度報告可在美國證券交易委員會的EDGAR網站上查閲，網址為www.sec.gov，也可以聯繫公司獲取副本。本10-Q表格中作出的任何前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除非法律要求，否則我們不打算也不承擔任何義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發佈之日之後的未來事件或情況。

概述

公司概況、地理位置以及主要產品和服務

Euronet 是全球領先的金融技術解決方案和支付提供商。我們為金融機構、零售商、服務提供商和個人消費者提供支付和交易處理及分銷解決方案。我們的主要產品包括全面的自動櫃員機、銷售點（“POS”）、信用卡外包、髮卡和商户收單服務、軟件解決方案、預付費移動通話時間的電子分配、託管服務和其他電子支付產品、外幣兑換服務和全球匯款服務。我們在以下三個領域開展業務：

1) 電子轉賬處理部門處理歐洲、中東、非洲、亞太地區和美國由51,402台自動櫃員機和約626,000台POS終端組成的網絡的交易。我們提供全面的電子支付解決方案，包括自動櫃員機現金提取和存款服務、自動櫃員機網絡參與、外包的自動櫃員機和POS管理解決方案、信用卡、借記卡和預付卡外包、DCC、國內和國際附加費以及其他增值服務。通過這一細分市場，我們還為電子支付和交易交付系統提供了一套集成的電子金融交易軟件解決方案。

2) epay Segment，通過歐洲、中東、亞太地區、北美和南美的大約 810,000 台 POS 終端網絡為電子支付產品和預付費移動通話時間提供分銷、處理和收款服務。我們還在歐洲提供代金券和實體禮品配送服務。

3) 匯款部門，主要以Ria、IME、AFEX和xe品牌提供全球消費者對消費者的匯款服務，以及品牌名稱為xe的全球賬户到賬户匯款服務。我們通過匯款代理商、公司自有商店、我們的網站和移動應用程序組成的網絡以Ria和IME品牌提供服務，通過包括大約533,000個地點的全球代理網絡進行匯款。xe是外幣兑換信息提供商，在其貨幣數據網站上提供匯款服務。除了匯款外，我們還為客户提供賬單支付服務（主要在美國）、匯票和預付借記卡等付款方式、各種已簽發支票的全面支票兑現服務，以及具有競爭力的外幣兑換服務和預付費移動充值。通過我們的xe品牌，我們為中小型企業提供現金管理解決方案和外幣風險管理服務。
我們有六歐洲的加工中心，五在亞太地區和二在北美。我們有 36 歐洲的主要辦事處， 14 在亞太地區， 10 在北美，三在中東，二在南美洲和一在非洲。我們的行政辦公室位於美國堪薩斯州利伍德。用大約伊利 75% 我們的以美元以外的貨幣計價的收入，外幣匯率的任何重大變化都將可能會對我們的經營業績產生重大影響（有關進一步的討論，見項目 1A-截至年度的10-K表年度報告中的風險因素 2022年12月31日).

收入來源和現金流
Euronet收入和收入主要來自自動櫃員機管理費、交易費、佣金和外幣兑換保證金。每個運營部門的收入來源如下所述。

電子轉賬處理板塊——截至2023年6月30日的三個月和六個月中，電子轉賬處理板塊的收入約佔合併收入的30％和27％，來自持卡人在我們的專有自動櫃員機網絡上進行的交易收取的費用、根據外包和跨境收購協議向客户收取的固定管理費和交易費、DCC交易的外幣兑換保證金、國內和國際附加費，外幣分配和其他增值服務，例如廣告、預付費電信充值、賬單支付和通過自動櫃員機提供的匯款。該細分市場的收入還來自無卡支付、紙幣回收、退税服務、許可費、專業服務和專有應用程序軟件的維護費以及相關硬件的銷售。

epay 細分市場— epay 細分市場的收入，分別約為 28% 和 29%f 合併收入總額對於三和六幾個月已結束2023年6月30日a主要源自通過分發電子內容、代金券和實物禮物獲得的佣金，以及佣金或手續費 rec來自移動電話運營商，用於處理和分配預付費移動通話時間。品牌支付，包括數字媒體內容的分發，w這是 epay 的 66% 三家和六家公司的分部收入幾個月結束了 2023年6月30日。品牌支付包括音樂、遊戲和軟件等數字內容，以及其他產品，包括預付費長途電話卡套餐、預付費互聯網套餐、預付費借記卡、禮品卡、代金券、交通支付、彩票支付、賬單支付和匯款。

匯款板塊 — 匯款板塊的收入，約佔合併總收入的42％和44％對於三和六幾個月結束了 2023年6月30日，分別是主要來自交易費用以及購買外幣所賺取的利潤按批發匯率，並以零售匯率向客户出售外幣。我們有一個由代理人、客户服務代表、公司自有門店、我們的網站和移動應用程序組成的匯款網絡，以及主要由轉賬目的地國家的金融機構組成的全球代理網絡。匯款和代理商每人賺取現金收取和配送服務的費用，這些費用在銷售時被確認為直接運營成本。

我們提供一種名為Walmart-2-Walmart Money Transfer Service的匯款產品，該產品允許客户向美國的沃爾瑪門店匯款。我們的Ria業務負責執行轉賬，沃爾瑪既是匯款代理又是收款代理人。Ria從這些交易中獲得的利潤低於其傳統的匯款；但是，該安排為Ria的業務增加了大量交易。與沃爾瑪的協議將Ria確立為沃爾瑪出售帶有品牌的美國國內匯款的唯一一方沃爾瑪商標。該協議有效期至2026年4月。此後，它將自動續訂以後的續訂-年期限，除非任何一方提供相反的通知。該協議對雙方規定了某些義務，其中最重要的是Ria的服務水平要求和沃爾瑪的匯款合規要求。Ria的任何違反這些要求的行為都可能導致沃爾瑪有義務賠償沃爾瑪或終止合同。但是，該協議允許雙方在不終止協議的情況下通過雙方協議解決爭議。

企業服務、抵消及其他 — 除了在上述主要運營領域開展業務外，我們的 “企業服務、抵消及其他” 類別還包括非營業活動、某些分部間抵消以及向運營部門提供公司和其他管理服務的成本，包括大多數基於股份的薪酬支出。這些服務無法直接識別出我們的應申報運營細分市場。

機遇與挑戰

全球我們經營的產品市場龐大且分散，這給我們的技術帶來了機遇和挑戰，以顛覆新的和現有的競爭。作為一個組織，我們的重點是通過實體資產（自動櫃員機、POS終端、公司商店和代理記者）和數字資產來增加我們的市場佔有率，並通過所有渠道為客户提供新的和改進的產品和服務，這反過來又可能推動我們網絡上的交易數量的增加。這些機會中的每一個也給我們帶來了挑戰，包括在競爭激烈的市場中使我們的產品和服務組合脱穎而出，成功開發和實施我們的軟件產品，以及獲得擴張融資。

1) 電子轉賬處理領域的機會包括向目標市場的物理擴張、開發增值產品或服務、增加高價值的DCC和附加費交易以及有效利用我們的軟件解決方案組合。我們的機會取決於續訂和擴大我們的信用卡接受率，自動櫃員機、POS 和商户收單服務, 現金供應和與客户和金融機構簽訂的其他商業協議.電子轉賬處理領域的運營挑戰包括在我們運營的市場中獲得和維護所需的許可證和贊助協議，以及瞭解國際信用卡組織（例如Visa）制定的經常變化的規則^®和萬事達卡^®，其中規定了自動櫃員機交換費、直接接入費和其他限制。我們的盈利能力取決於管理DCC交易的法律法規，尤其是歐盟的法律法規，以及我們開展業務的每個國家的法律法規。這些法律法規可能會影響我們的跨境和跨貨幣交易。由於我們在管理自動櫃員機資產方面存在固有的侷限性，電子轉賬處理領域的收入時間和金額是不確定和不可預測的。我們的自動櫃員機資產依賴於涵蓋大量自動櫃員機的合同，由於當地國家的法律和監管考慮，以及客户決定是將自動櫃員機外包還是內部管理自動櫃員機，管理變得複雜。電子轉賬細分市場在很大程度上也依賴於我們無法控制的消費者出行模式。儘管全球許多地方的國際旅行已恢復到疫情前的水平，但烏克蘭戰爭和對俄羅斯的相關制裁正在對往返烏克蘭、與烏克蘭接壤的國家以及我們所在的許多地方的人數產生負面影響自動取款機.

2) epay細分市場的機會包括續訂我們運營所在的目標市場的現有協議和談判新的協議，主要是與數字內容提供商的協議，移動運營商，金融機構和零售商。的總體增長率數字媒體內容和預付費手機市場、預付費和後付費服務之間的轉變以及我們在相應市場中的市場份額將對我們維持和增長epay細分市場收入的能力產生重大影響。這些市場的激烈競爭可能會影響我們的有機增長能力，增加我們的利潤率和支付給零售商的利潤。epay細分市場的盈利能力取決於我們適應可能與數字內容的POS分發和預付費移動通話時間競爭的新技術的能力，以及我們利用電子轉賬和匯款細分市場的交叉銷售機會的能力。epay細分市場的機會可能會受到政府對零售商和/或內容提供商施加的限制的影響我們在有業務的國家與誰合作，以及要求此類各方在這些國家合法經營的相應許可要求。

3）匯款領域的機會包括將我們的產品和服務組合擴展到全球的新老客户，這反過來又可能導致交易量的增加。擴張的機會取決於我們能否有效利用銀行賬户網絡進行數字彙款交付、維護我們的實體代理網絡、利用電子轉賬進行交叉銷售的機會以及 epay細分市場以及我們對高增長匯款走廊的滲透率。這些機會所固有的挑戰包括保持對所有監管要求的合規性，維護所有必需的要求許可證，確保預付給代理商的資金可收回，並繼續依賴運營我們業務所需的技術。我們網絡上處理的交易量受到客户羣變化的影響，隨着全球員工遷移模式和無銀行賬户人口的變化，客户羣的變化可能會迅速變化。影響跨境移民模式的外國法規匯款市場可能會嚴重影響我們增加網絡交易數量的能力。

對於所有細分市場，我們的持續擴張可能涉及額外的收購，這可能會分散我們的資源和管理時間，並需要將新資產與我們現有的網絡和服務整合。我們有效管理增長的能力要求我們擴大操作系統和員工基礎，尤其是在管理層面，這增加了運營成本的增加。無法繼續有效管理擴張可能會對我們的業務、增長、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。技術和資源不足將削弱我們維持當前處理技術和效率以及提供新的創新服務以在市場上競爭的能力。最近，在我們開展業務的世界許多地方，通貨膨脹增加了我們的成本結構。

分部摘要運營業績

按細分市場劃分的收入和營業收入三和六幾個月已結束 2023年6月30日和 2022 彙總於下表：

	的收入三個月已結束 6月30日						同比變化				的收入六個月已結束 6月30日						同比變化
（百萬美元金額）	2023			2022			增加金額		增加百分比		2023			2022			增加金額		增加（減少）百分比
電子轉賬處理	$	282.4		$	249.0		$	33.4	13	%	$	474.6		$	394.6		$	80.0	20	%
epay	263.8			227.7			36.1		16	%	501.2			463.5			37.7		8	%
匯款	394.8			368.5			26.3		7	%	754.2			707.5			46.7		7	%
總計	941.0			845.2			95.8		11	%	1,730.0			1,565.6			164.4		11	%
企業服務、抵銷和其他	(1.9		)	(1.9		)	—		—	%	(3.7		)	(3.8		)	0.1		(3)	%
總計	$	939.1		$	843.3		$	95.8	11	%	$	1,726.3		$	1,561.8		$	164.5	11	%

	營業收入（虧損）對於三個月已結束 6月30日						同比變化					營業收入（虧損）對於六個月已結束 6月30日						同比變化
（以美元為單位）數百萬的)	2023			2022			增加（減少）金額			增加百分比		2023			2022			增加（減少）金額			增加百分比
電子轉賬處理	$	69.1		$	54.8		$	14.3		26	%	$	76.0		$	48.5		$	27.5		57	%
epay	26.8			24.3			2.5			10	%	54.3			50.5			3.8			8	%
匯款	47.2			40.6			6.6			16	%	79.8			73.9			5.9			8	%
總計	143.1			119.7			23.4			20	%	210.1			172.9			37.2			22	%
企業服務、抵銷和其他	(20.5		)	(18.6		)	(1.9		)	10	%	(41.9		)	(35.1		)	(6.8		)	19	%
總計	$	122.6		$	101.1		$	21.5		21	%	$	168.2		$	137.8		$	30.4		22	%

外幣匯率變動的影響

我們的收入和當地支出以運營實體的本位幣記錄，然後轉換為美元以用於報告目的；因此，我們在美國境外的收入受到美元走強的負面影響，也受到美元疲軟的積極影響。如果意義重大，在我們的討論中，我們將在比較運營部門業績時提及外匯匯率波動的影響。

為了進一步瞭解外幣匯率的影響，下表顯示了我們開展業務最重要的國家的貨幣相對於美元的價值變化：

	平均翻譯率三個月已結束 6月30日						平均翻譯率截至6月30日的六個月
貨幣（每外幣美元）	2023		2022		增加（減少）百分比		2023		2022		增加（減少）百分比
澳元	$	0.6680	$	0.7151	(7)	%	$	0.6759	$	0.7194	(6)	%
英鎊英鎊	$	1.2518	$	1.2574	—	%	$	1.2332	$	1.2994	(5)	%
加元	$	0.7448	$	0.7837	(5)	%	$	0.7423	$	0.7866	(6)	%
歐元	$	1.0885	$	1.0656	2	%	$	1.0805	$	1.0939	(1)	%
匈牙利福林	$	0.0029	$	0.0028	4	%	$	0.0028	$	0.0029	(3)	%
印度盧比	$	0.0122	$	0.0130	(6)	%	$	0.0122	$	0.0131	(7)	%
馬來西亞林吉特	$	0.2213	$	0.2302	(4)	%	$	0.2247	$	0.2344	(4)	%
新西蘭元	$	0.6183	$	0.6510	(5)	%	$	0.6239	$	0.6636	(6)	%
波蘭茲羅提	$	0.2398	$	0.2296	4	%	$	0.2338	$	0.2364	(1)	%

三和六的經營業績比較截至 6 月 30 日的月份, 2023和 2022

左處理段

下表彙總了我們的電子轉賬處理板塊的運營業績三和六幾個月已結束 2023年6月30日和 2022:

	三個月已結束 6月30日				同比變化					六個月已結束6月30日				同比變化
（以美元為單位）數百萬的)	2023		2022		增加（減少）金額			增加（減少）百分比		2023		2022		增加（減少）金額			增加（減少）百分比
總收入	$	282.4	$	249.0	$	33.4		13	%	$	474.6	$	394.6	$	80.0		20	%
運營費用：
直接運營成本	142.1		123.8		18.3			15	%	261.1		217.1		44.0			20	%
工資和福利	30.8		27.7		3.1			11	%	58.3		52.9		5.4			10	%
銷售、一般和管理	16.6		17.0		(0.4		)	(2)	%	32.7		28.1		4.6			16	%
折舊和攤銷	23.8		25.7		(1.9		)	(7)	%	46.5		48.0		(1.5		)	(3)	%
運營費用總額	213.3		194.2		19.1			10	%	398.6		346.1		52.5			15	%
營業收入	$	69.1	$	54.8	$	14.3		26	%	$	76.0	$	48.5	$	27.5		57	%
已處理的交易（百萬）	2,035		1,573		462			29	%	3,872		2,902		970			33	%
截至6月30日，自動櫃員機已啟用	51,402		50,178		1,224			2	%	51,402		50,178		1,224			2	%
自動櫃員機平均活躍	50,295		48,938		1,357			3	%	48,285		46,166		2,119			5	%

收入

電子轉賬處理板塊總收入是截至2023年6月30日的三個月，為2.824億美元，增加了3,340 萬美元要麼 13% 與同期相比2022.截至2023年6月30日的六個月中，電子轉賬處理板塊的總收入為4.746億美元，增長了8,000萬美元，增長了20％。收入的增長主要是由於歐洲各地旅行限制的減少、歐洲的低價值銷售點交易和亞太地區的低價值支付處理交易的增加，國內和國際現金提取交易的增加。外匯匯率的波動使收入增加了大約$0.8 m十萬美元和四十萬美元對於三和六幾個月已結束 2023年6月30日與同期相比 2022.

每台自動櫃員機的平均月收入增加到$1,872對於截至2023年6月30日的三個月與$1,696在 2022 年同期內.截至2023年6月30日的六個月中，每台自動櫃員機的平均月收入增至1,638美元，而2022年同期為1425美元。每筆交易的收入下降至$0.14截至2023年6月30日的三個月與$0.16在 2022 年同期內. 每台自動櫃員機平均月收入的增加主要是由於由於歐洲旅行的增加，國內和國際現金提取交易量的增加，部分被歐洲低價值銷售點交易量和亞太地區低價值支付處理交易量的增加所抵消，這也促成了這一數字的下降每筆交易的收入。

直接運營成本

電子轉賬處理板塊的直接運營成本為1.421 億美元對於截至2023年6月30日的三個月，增加了1,830 萬美元或 15% 與同期相比2022. 電子轉賬處理板塊的直接運營成本為2.611 億美元對於截至2023年6月30日的六個月，增加了4400 萬美元或 20% 與同期相比2022. 直接運營成本主要包括場地租賃費、現金交付成本、現金供應成本、維護、保險、電信、支付計劃處理費、數據中心運營相關人員以及處理中心設施相關成本和其他與處理中心相關的費用和支付給零售商家、銀行和卡處理商的佣金。

直接成本的增加主要是由於歐洲旅行的增加、歐洲低價值銷售點交易的增加以及亞太地區低價值支付處理交易的增加，導致國內和國際現金提取交易的增加。外幣匯率的波動使直接業務成本減少了約100萬美元，使直接業務成本減少了10萬美元三和六幾個月結束了2023年6月30日與同期相比2022.

毛利

截至2023年6月30日的三個月，毛利按收入減去直接運營成本計算，為1.403億美元，與2022年同期的1.252億美元相比增長了1,510萬美元，增長了12％。截至2023年6月30日的六個月中，毛利為2.135億美元，與2022年同期的1.775億美元相比，增長了3,600萬美元，增長了20％。截至2023年6月30日的三個月和六個月中，毛利佔收入的百分比（“毛利率”）降至49.7％和45.0％，而2022年同期為50.3％和45.0％。毛利的增長主要是由於相對於產生的固定成本，在我們的網絡上處理的交易量有所增加，以及由於差旅的增加，高價值和高利潤的DCC交易數量增加。

工資和福利

截至2023年6月30日的三個月，工資和福利支出為3,080萬美元，增加 310 萬美元要麼 11% c與同期相比 2022. 截至2023年6月30日的六個月中，工資和福利支出為5,830萬美元，增加540 萬美元或 10% c與同期相比2022. 增長的主要原因是薪資和員工人數的增加，以支持業務的增長。在我們僱用勞動力的國家，外匯匯率的波動沒有產生重大影響。按佔收入的百分比計算，這些費用減少到 10.9% 和 12.3%對於截至2023年6月30日的三個月零六個月,而這一比例為 11.1%還有 13.4%為了 2022 年的同一時期.

銷售、一般和管理

銷售、一般和管理費用為1,660萬美元截至2023年6月30日的三個月, 減少了40萬美元與2022年同期相比增長了2％。下降的主要原因是歐洲旅遊業與上年相比有所恢復。銷售、一般和管理費用為3,270萬美元截至2023年6月30日的六個月, 增加了460萬美元與2022年同期相比增長了16％. 增長主要是由於專業費用的增加。這些支出佔收入的百分比降至5.9% 和 6.9% 對於三和六幾個月結束了2023年6月30日，相比之下 6.8% 和 7.1%在 2022 年的同一時期.

折舊和攤銷

截至2023年6月30日的三個月，折舊和攤銷費用為2380萬美元，下降了 190 萬美元或 7%與同期相比2022. 截至2023年6月30日的六個月中，折舊和攤銷費用為4,650萬美元，下降了 150 萬美元或 3%與同期相比2022. 這些支出佔收入的百分比下降到8.4%還有 9.8%對於三和六截至2023年6月30日的月份，相比之下 10.3%同期為 12.2%2022.

營業收入

電子轉賬處理部門有營業收入的 6,910 萬美元在截至2023年6月30日的三個月中，增長了1,430萬美元，增長了26％與同期相比2022. 電子轉賬處理部門有營業收入7,600萬美元在截至2023年6月30日的六個月中，增長了2750萬美元，增長了57％與同期相比2022. O營業收入佔收入的百分比（“營業利潤率”）增加到24.5％還有 16.0%對於截至2023年6月30日的三個月零六個月, 相比之下 22.0% 和 12.3% 在相同的時間段內2022。營業收入的增加和營業利潤率的提高主要是由於與2022年同期相比，我們的網絡處理量和相關收入有所增加。

EPAY 細分市場

下表顯示了的操作結果三和六幾個月已結束 2023年6月30日和 2022 對於我們的 epay 細分市場：

	三個月已結束 6月30日				同比變化					六個月已結束 6月30日				同比變化
（以美元為單位）數百萬的)	2023		2022		增加（減少）金額			增加（減少）百分比		2023		2022		增加（減少）金額			增加（減少）百分比
總收入	$	263.8	$	227.7	$	36.1		16	%	$	501.2	$	463.5	$	37.7		8	%
運營費用：
直接運營成本	204.2		173.7		30.5			18	%	382.3		352.0		30.3			9	%
工資和福利	22.0		19.8		2.2			11	%	43.4		40.0		3.4			9	%
銷售、一般和管理	9.1		8.3		0.8			10	%	17.9		17.7		0.2			1	%
折舊和攤銷	1.7		1.6		0.1			6	%	3.3		3.3		—			—
運營費用總額	237.0		203.4		33.6			17	%	446.9		413.0		33.9			8	%
營業收入	$	26.8	$	24.3	$	2.5		10	%	$	54.3	$	50.5	$	3.8		8	%
交易流程ssed (mi)（獅子）	984		1,116		(132		)	(12)	%	1,958		1,980		(22		)	(1)	%

收入

epay 分部總收入是截至2023年6月30日的三個月，為2.638億美元，增加了 3,610 萬美元或 16% 與同期相比 2022. epay 細分市場總收入是截至2023年6月30日的六個月為5.012億美元，增加了3,770 萬美元或 8%與同期相比2022. 在截至2023年6月30日的三個月中，收入的增長得益於移動和數字品牌支付的持續擴張。外幣匯率的波動使收入增加了大約130 萬美元和 20 萬美元對於截至2023年6月30日的三個月零六個月，與同期相比 2022.

每筆交易的收入增加到0.27 美元和 0.26 美元對於三和六截至2023年6月30日的月份，分別是與$0.20同期為0.23美元2022。每筆交易收入的增加主要是由於該地區處理的移動交易數量減少，在三個月和六個月期間，我們每筆交易的收入通常較低。

直接運營成本

epay 分部的直接運營成本為2.042 億美元對於截至2023年6月30日的三個月，與同期相比增加了3,050萬美元，增長了18％2022. epay 細分市場的直接運營成本為3.823 億美元對於截至2023年6月30日的六個月，增加了3,030 萬美元或 9%與同期相比2022. 直接運營成本主要包括向零售商支付的分銷和銷售預付費移動通話時間和其他預付費產品的佣金、運營POS終端所產生的費用以及銷售代金券和兑現實物禮品的成本。外幣匯率使直接業務成本增加了1.2美元百萬美元和 20 萬美元用於截至2023年6月30日的三個月零六個月與同期相比2022.

毛利

毛利是5,960 萬美元對於截至2023年6月30日的三個月，與2022年同期的5,400萬美元相比，增加了560萬美元，增長了10％. 毛利是1.189 億美元對於截至2023年6月30日的六個月，與2022年同期的1.115億美元相比，增加了740萬美元，增長了7％. 毛利率下降至22.6％而且 23.7% 是截至2023年6月30日的三個月零六個月，相比之下23.7%2022年同期為24.1％。毛利和毛利率下降的主要原因是已處理交易組合的變化.

工資和福利

工資和福利支出是2200 萬美元對於截至2023年6月30日的三個月, 增加了 220 萬美元與2022年同期相比增長了11％. 工資和福利支出是4,340 萬美元對於截至2023年6月30日的六個月，與2022年同期相比增加了340萬美元，增長了9％. 工資和福利的波動是由工資和員工人數的增加推動的，以支持業務的增長。按佔收入的百分比計算，這些支出減少並增加到 8.3截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為％和8.7％，而這兩個比例分別為8.7％和8.6％在 2022 年的同一時期.

銷售、一般和管理

銷售、一般和管理費用為910 萬美元對於截至2023年6月30日的三個月，增加了80 萬美元或 10 美元% 與同期相比2022. 銷售、一般和管理費用為1790 萬美元對於截至2023年6月30日的六個月, 增加了20萬美元或1% 與同期相比2022. 這些支出佔收入的百分比下降到3.4％% 和 3.6% 對於三和六幾個月結束了2023年6月30日，相比之下 3.6%同期為3.8％2022.

折舊和攤銷

折舊和攤銷費用為170 萬美元對於截至2023年6月30日的三個月，增加了10 萬美元或 6% 與同期相比2022. 折舊和攤銷費用為330 萬美元六人兼而有之截至 2023 年 6 月 30 日的月份以及2022. 折舊和攤銷費用主要代表我們在零售商店安裝的POS終端的折舊以及收購的無形資產的攤銷。按收入的百分比計算，在截至的三個月和六個月中，這些支出分別為0.6％和0.7％2023年6月30日，相比之下，2022年同期分別為0.7％和0.7％。

營業收入

epay細分市場的營業收入為2680萬美元截至2023年6月30日的三個月,增加了250萬美元或 10% c與同期相比2022. epay細分市場的營業收入為5,430萬美元截至2023年6月30日的六個月,增加了 380 萬美元或 8% c與同期相比2022. 營業利潤率降至10.2% 和 10.8% 為三和六截至2023年6月30日的月份, 相比於 10.7同期的百分比和 10.9%2022. 每筆交易的營業收入為$0.03 f或者同時是三米和六米截至2023年6月30日的月份分別為0.02美元和0.03美元，而2022年同期分別為0.02美元和0.03美元. 營業收入和營業利潤率的變化截至2023年6月30日的三個月零六個月與2022年同期相比，主要原因是處理的交易組合的轉變.

匯款部分

下表顯示了的操作結果三和六幾個月結束了2023年6月30日和2022對於匯款部分：

	截至6月30日的三個月				同比變化						六個月已結束6月30日				同比變化
（以美元為單位）數百萬的)	2023		2022		增加（減少）金額			增加（減少）百分比			2023		2022		增加（減少）金額		增加（減少）百分比
總收入	$	394.8	$	368.5	$	26.3		7	%	$	754.2	$	707.5	$	46.7		7	%
運營費用：
直接運營成本	213.7		205.0		8.7			4	%	410.0		393.5		16.5			4	%
工資和福利	78.5		68.0		10.5			15	%	152.8		135.3		17.5			13	%
銷售、一般和管理	47.3		46.3		1.0			2	%	95.0		87.3		7.7			9	%
折舊和攤銷	8.1		8.6		(0.5		)	(6)	%	16.6		17.5		(0.9		)	(5)	%
運營費用總額	347.6		327.9		19.7			6	%	674.4		633.6		40.8			6	%
營業收入	$	47.2	$	40.6	$	6.6		16	%	$	79.8	$	73.9	$	5.9		8	%
已處理的交易（百萬）	41.1		37.3		3.8			10	%	78.6		70.7		7.9			11	%

收入

匯款板塊的總收入為3.948億美元截至2023年6月30日的三個月, 增加了2630 萬美元要麼 7% 與同期相比2022. 匯款板塊的總收入為7.542億美元截至2023年6月30日的六個月, 增加了4,670 萬美元或 7% 與同期相比2022. 收入的增長主要是由於來自國際的匯款、美國境外交易和直接面向消費者的數字交易的增加，但部分被美國國內交易的減少所抵消。每筆交易的收入降至9.61美元還有 9.60 美元截至2023年6月30日的三個月和六個月，相比之下 9.88 美元還有 10.01 美元在同一時期2022這是由於處理的交易組合發生了變化。國外波動貨幣匯率使收入增加了約1.0美元百萬還有 3.4 萬美元對於三和六幾個月結束了2023年6月30日，與同期相比2022.

直接運營成本

匯款板塊的直接運營成本為2.137 億美元對於截至2023年6月30日的三個月, 增加了870萬, 即 4% c與同期相比2022. 匯款板塊的直接運營成本為4.1 億美元對於截至2023年6月30日的六個月，增加了1,650 萬美元要麼 4與同期相比的百分比2022. 直接運營成本主要包括向代表我們進行匯款的代理人和向客户目的地受益人支付資金的代理商支付的佣金，以及不太重要的成本，例如銀行存款費。直接運營成本的增加主要是由於數量的增加國際匯款交易和美國境外匯款交易。

毛利

毛利為181.1美元百萬對於截至2023年6月30日的三個月，與之相比，增加了1,760萬美元，增長了11％ $163.5百萬在 2022 年同期內. 毛利是3.442 億美元對於截至2023年6月30日的六個月，與314.0美元相比增加了3,020萬美元，增長了10％百萬 2022年同期. 毛利率提高到45.9％ 45.6%在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，這一比例為44.4％44.4%在2022年的同期進行。毛利和毛利率的增加主要是由於o 源自國際的匯款、美國境外匯款和直接面向消費者的數字交易增加.

工資和福利

截至2023年6月30日的三個月，工資和福利支出為7,850萬美元，與之相比增加了1,050萬美元，增長了15％在同一時期2022. 截至2023年6月30日的六個月中，工資和福利支出為1.528億美元，與之相比增加了1750萬美元，增長了13％在同一時期2022. 漲幅在工資和福利方面，主要是由工資和福利的增加所推動的工資和員工人數，以支持業務的增長。按佔收入的百分比計算，這些費用增加到 19.9%而且 20.3% 為三和六幾個月結束了2023年6月30日，相比之下18.5% 和 19.1%，在相同的時間段內2022.

銷售、一般和管理

銷售、一般和管理費用為4,730 萬美元對於截至2023年6月30日的三個月，增加了100萬美元或 2%與同期相比2022. 銷售、一般和管理費用為9500 萬美元對於截至2023年6月30日的六個月, 增加了770萬美元, 即 9%%與同期相比2022. 增長主要是由於硬件和軟件的增加商品費用、專業費用、營銷費用和差旅相關費用。這些支出佔收入的百分比下降並增加到12.0% 和 12.6%對於三和六幾個月結束了2023年6月30日，相比之下12.6% 和 12.3%在相同的時間段內2022.

折舊和攤銷

截至2023年6月30日的三個月，折舊和攤銷費用為810萬美元，下降了 50 萬美元要麼 6% 與同期相比2022. 截至2023年6月30日的六個月中，折舊和攤銷費用為1,660萬美元，下降了 90 萬美元或 5% 與同期相比2022. 折舊和攤銷費用主要是收購的無形資產的攤銷以及匯款終端、計算機和軟件、租賃權改善和辦公設備的折舊。這些支出佔收入的百分比降至2.1% 和 2.2%在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，相比於 2.3%還有 2.5%在相同的時間段內2022.

營業收入

匯款板塊的營業收入為4,720萬美元截至2023年6月30日的三個月，增加了660 萬美元要麼 16%與同期相比2022. 匯款板塊的營業收入為7,980萬美元截至2023年6月30日的六個月，增加了590 萬美元要麼 8與同期相比的百分比2022. 營業利潤率提高到12.0％和10.6％截至2023年6月30日的三個月零六個月,與 11.0% 和 10.4%在相同的時間段內2022. 每筆交易的營業收入增加和下降至$1.15分別為1.02美元，對於三和六幾個月結束了2023年6月30日，相比之下，為1.09美元還有 1.05 美元在同一時期2022 年，由於處理的交易組合發生了變化.

企業服務

下表顯示了的運營費用三和六幾個月已結束 2023年6月30日和 2022 對於企業服務：

	三個月已結束 6月30日				同比變化					截至6月30日的六個月				同比變化
（以美元為單位）數百萬的)	2023		2022		增加（減少）金額			增加（減少）百分比		2023		2022		增加金額		增加百分比
工資和福利	$	18.1	$	15.9	$	2.2		14	%	$	36.8	$	30.0	$	6.8		23	%
銷售、一般和管理		2.3		2.6		(0.3	)	(12)	%		4.9		4.9		—		—
折舊和攤銷		0.1		0.1		—		—			0.2		0.2		—		—
運營費用總額	$	20.5	$	18.6	$	1.9		10	%	$	41.9	$	35.1	$	6.8		19	%

公司運營費用

公司運營支出總額為2,050萬美元，為4190萬美元截至2023年6月30日的三個月零六個月，增加了190萬美元或10％ 680 萬美元，佔19％與同期相比2022。增長主要是由於長期和短期激勵性薪酬支出的增加由於公司業績的改善，截至2023年6月30日的三個月和六個月與2022年同期相比。

其他費用，淨額

	截至6月30日的三個月						同比變化					六個月已結束6月30日						同比變化
（以美元為單位）數百萬的)	2023			2022			增加（減少）金額			增加（減少）百分比		2023				2022			增加（減少）金額		增加（減少）百分比
利息收入	$	3.5		$	0.2		$	3.3		1,650	%	$	6.1		$	0.3		$	5.8		1,933	%
利息支出	(14.0		)	(8.8		)	(5.2		)	59	%	(24.1		)	(14.9		)		(9.2	)	62	%
外匯匯兑收益（虧損），淨額	6.3			(14.7		)	21.0			(143)	%	5.2			(20.2		)		25.4		(126)	%
其他收益（損失）	(0.1		)	—			(0.1		)	不適用		(0.1		)	0.2				(0.3	)	(150)	%
其他費用，淨額	$	(4.3	)	$	(23.3	)	$	19.0		(82)	%	$	(12.9	)	$	(34.6	)	$	21.7		(63)	%

利息收入

的利息收入為350萬美元截至2023年6月30日的三個月，以及增加的 3.3 美元百萬或 1,650與同期相比的百分比 2022. 的利息收入為610萬美元截至2023年6月30日的六個月，與去年同期相比增加了580萬美元，增長了1,933％2022. 這一增長是由於提高我們的計息銀行賬户的利率。

利息支出

的利息支出為1400萬美元截至2023年6月30日的三個月，增加了 $5.2 百萬或 59與同期相比的百分比 2022. 的利息支出為2410萬美元截至2023年6月30日的六個月，與同期相比增加了920萬美元，增長了62％2022. 這一增長是由於提高我們的信貸額度的利率。

外幣匯兑損失，淨額

外匯交易活動包括某些外幣兑換衍生合約的損益，以及重新計量以外幣計價的資產和負債的影響。以我們每家子公司當地貨幣以外的貨幣計價的資產和負債會產生外幣匯兑損益。重新計量這些資產和負債所產生的外幣匯兑損益記入淨收入。我們的大部分外幣匯兑收益或虧損是由於公司間貸款的重新計量，這些貸款本質上不被視為長期投資，並且採用的貨幣不是貸款一方的本位幣。例如，我們從由美元本位貨幣實體組成的公司部門向某些使用歐元作為功能貨幣的歐洲實體提供以歐元為基礎的公司間貸款。隨着美元兑歐元的走強，我們的公司實體會確認外幣匯兑損失，因為按美元計算，結算貸款時收到的歐元數量會減少。相反，在此示例中，在美元疲軟的時期，我們的公司實體將記錄外匯匯兑收益。
我們記錄的外幣匯兑淨收益為630 萬美元和520 萬美元對於三和六幾個月結束了2023年6月30日, 而外匯匯兑損失淨額為1,470萬美元還有 2,020 萬美元在2022年的同期進行。這些已實現和未實現的外幣匯兑損益反映了美元兑我們業務所在國家貨幣在相應時期的價值波動。

所得税支出

截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司的有效所得税税率分別為27.3％和31.9％，而截至2022年6月30日的同期為26.7％和36.7％。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司的有效所得税税率高於21％的適用法定所得税税率，這是由於公司的美國遞延所得税活動以及某些國外收入需要繳納更高的當地法定税率。

歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）

非控股權益表示抵消了以下非全資子公司中歸屬於少數股東部分的淨收益或虧損：

子公司	百分比已擁有	細分市場-國家
Movilcarga	95%	epay-西班牙
Euronet China	85%	電子轉賬——中國
Euronet 巴基斯坦	70%	EFT-巴基斯坦
Euronet Infinitium 解決方案	65%	電子轉賬——印度

歸屬於歐洲網絡的淨收益（虧損）

歸屬於Euronet的淨收益為8,610 萬美元在截至2023年6月30日的三個月中，與t相比增加了2,880萬美元，增長了50％在同一時期2022。淨收入的增加這主要歸因於我們所有三個細分市場的收入增長了9,580萬美元，這在很大程度上是由成功的業務運營推動的。收入的增加使毛利增長了3,840萬美元。匯款板塊的工資和福利支出增加1,050萬美元，部分抵消了毛利的增長。

歸屬於Euronet的淨收益為1.062 億美元在截至2023年6月30日的六個月中，與t相比增長了4,070萬美元，增長了62％在同一時期2022。淨收入的增加我是 pri主要歸因於收入增長了1.645億美元，這主要是由於旅遊業和跨境旅行的增長，電子轉賬板塊內部的增長。收入的增加使毛利增長了7,370萬美元。毛利的增長被工資和福利支出增加的3,320萬美元部分抵消。

流動性和資本資源

營運資金

截至 2023年6月30日，我們的營運資金為12.074 億美元，其計算方法是總流動資產與流動負債總額與流動負債總額與營運資金之間的差額 13.726 億美元截至 2022年12月31日。營運資金減少的主要原因是預付款減少。我們的流動資產與流動負債的比率是 1.52 和 1.58在2023年6月30日和2022年12月31日，分別地。

我們需要大量的營運資金來為運營提供資金。匯款部門為我們的大多數消費者對消費者匯款服務的支付提供資金，然後再從代理商向客户收取的款項中獲得收益。為了支付週末和銀行假期，營運資金需求增加。因此，我們可能會僅根據報告期結束之日報告匯款板塊的營運資金或多或少。epay分部創造了正的營運資金，其中一些資金在管理其客户收款和供應商匯款活動方面受到限制。在我們的電子轉賬處理領域，我們通過各種現金供應安排獲得運營自動櫃員機所需的很大一部分現金，而Euronet的現金金額未記錄在Euronet的現金供應安排中合併資產負債表。但是，在某些國家，我們通過循環信貸額度下的借款、未承諾的信貸協議和運營產生的現金流為運營自動櫃員機網絡所需的現金提供資金。截至2023年6月30日，我們有 7.763 億美元我們的自動櫃員機網絡中正在使用或指定使用的自有現金，這些現金記錄在自動櫃員機上 Euronet 的合併資產負債表。ATM 現金增加了2.607億美元從截至的5.156億美元起 2022年12月31日到截至2023年6月30日，為7.763億美元這是增加的結果在活躍人數中截至2023年6月30日的自動櫃員機與2022年12月31日相比。該公司有 11.375 億美元截至的非限制性現金 2023年6月30日，而截至2022年12月31日為11.312億美元. 包括 7.763 億美元的現金流入 2023 年 6 月 30 日的自動櫃員機，我們可以訪問 $2,192.6百萬以可用現金，和10.572 億美元可用根據信貸額度，在2025年3月之前不會償還大量的長期債務本金。

下表列出了我們的運營、投資和融資活動提供的/（用於）的現金及現金等價物六截至 2023 年 6 月 30 日的月份以及2022（以百萬計）：


	截至6月30日的六個月
流動性	2023			2022
由（用於）提供的現金及現金等價物和限制性現金：
經營活動	$	220.2		$	180.7
投資活動	(45.5		)	(387.0		)
籌資活動	104.4			491.2
外幣匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響	(77.4		)	(195.2		)
增加現金和現金等價物以及限制性現金	$	201.7		$	89.7

經營活動現金流

經營活動提供的現金流為2.202億美元f或者截至2023年6月30日的六個月與經營活動提供的現金流相比 1.807 億美元在同一時期2022。漲幅在運營中，現金流主要是由於淨收入增加。

投資活動現金流

用於投資活動的現金流是4,550 萬美元對於六截至 2023 年 6 月 30 日的月份與3.870 億美元在同一時期2022。投資活動中使用的現金減少主要是由於在2022年3月PBMA收盤時支付了3.310億美元的現金。此外，w我們用過4190 萬美元用於購買財產和設備截至2023年6月30日的六個月中與5,310 萬美元在同一時期2022.

融資活動現金流

融資活動提供的現金流為1.044 億美元對於這六個人來説截至2023年6月30日的月份與融資活動提供的現金流相比4.912 億美元在同一時期2022. 我們在信貸額度上的借貸活動對於六截至2023年6月30日的月份，淨借款額為1.328億美元，而2022年同期的淨借款額為6.637億美元。信貸額度淨借款減少，在六截至2023年6月30日的月份，主要是收購資金需求減少的結果。在此期間，我們回購了2930萬美元的普通股六截至2023年6月30日的月份，回購量為1.753億美元在 2022 年同期. 在此期間，我們收到了240萬美元和370萬美元的收益六個截至 2023 年 6 月 30 日的月份以及2022，分別用於發行與我們的股票激勵計劃相關的股票。

匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響

f 的波動截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，外幣匯率對現金、現金等價物和限制性現金分別產生了7,740萬美元和1.952億美元的負面影響。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，對現金、現金等價物和限制性現金的負面影響主要是由於美元兑歐元匯率的負面影響。

其他資本來源

信貸額度 - 2022年10月24日，公司修改了循環信貸協議（“信貸額度”），將該額度從10.3億美元增加到12.5億美元，並將到期日延長至2027年10月24日。循環信貸額度包含高達2.5億美元的次級限額，其中1.5億美元的承諾額度，用於簽發信用證，以及美元搖擺線貸款和歐元或英鎊的搖擺線貸款的7500萬美元次級限額。信貸額度允許以英鎊、歐元和美元進行借款。在某些條件下，公司可以選擇通過向現有或新的貸款機構申請額外承諾，將信貸額度再增加多達5億美元。借款費用和利息因公司的企業信用評級而異，對於信用證費用，將基於保證金，如果是利息，則基於協議中定義的有擔保隔夜融資利率的保證金，包括貸款費，從1.00％到1.625％不等，或者是公司選擇的基本利率。根據公司目前的信用評級，信貸額度下借款的適用利潤率為1.25％，包括貸款費。

截至2023年6月30日，我們在信貸額度下有1.376億美元的借款和5,520萬美元的備用信用證未償還。信貸額度下剩餘的10.572億美元可供借用。

可轉換債務 -2019 年 3 月 18 日，我們完成了 $ 的銷售525.0 到期的可轉換優先票據本金為百萬美元 2049 （“可轉換票據”）。可轉換票據是根據截至3月18日的契約發行的, 2019（“契約”），由我們與美國銀行全國協會作為受託人簽訂和相互簽署。可轉換票據的利率為 0.75年息百分比，每半年在三月和九月支付一次，可轉換成股份 Euronet普通股，轉換價格約為美元188.73如果滿足某些條件（與收盤價有關），則為每股 Euronet普通股在指定期限內超過特定閾值）。可轉換票據的持有人可以選擇要求我們在2025年3月15日每人以現金回購其全部或部分可轉換票據， 2029, 2034, 2039和 2044回購價格等於 100待回購的可轉換票據本金的百分比，加上相關回購日（但不包括該日）的應計和未付利息。關於可轉換票據的發行，我們記錄了 $12.8百萬美元的債務發行成本，將在2025年3月1日之前攤銷。

高級票據-2019年5月22日，我們完成了將於2026年5月到期的優先票據本金總額為6億歐元（6.699億美元）的出售（“優先票據”）。優先票據每年累積利息為1.375％，每年5月22日分期支付，直到到期或提前贖回。截至2023年6月30日，我們還有未付的 €600百萬 (6.546 億美元) 優先票據的本金。此外，我們可能會在2026年2月22日當天或之後以本金加上任何應計和未付利息贖回部分或全部票據。

未承諾的信貸協議-2023年6月27日，公司簽訂了3億美元的未承諾信貸協議，該協議已全部提取並於2023年6月30日未支付，其唯一目的是為自動櫃員機提供金庫現金，該協議不遲於2023年11月30日到期。貸款的年利率等於有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上1.125％. 2023年6月26日，公司簽訂了150美元的未承諾貸款協議百萬，已全額提取並於 2023 年 6 月 30 日未付，其唯一目的是為自動櫃員機提供金庫現金，到期時間不遲於2024年6月21日。那個貸款是最優惠利率貸款，是彭博短期銀行收益率（“BSBY”）利率貸款加 0.95%或按發放此類貸款時銀行和公司商定的利率支付利息。

其他債務— 我們的某些子公司有可用的信貸額度和透支額度，通常可以在必要時補充短期營運資金需求。曾經有20 萬美元根據其他債務安排，兩者均未償還債務2023年6月30日還有2022年12月31日.

資本的其他用途

資本支出和需求-的資本支出總額六截至2023年6月30日的月份是4190 萬美元. 這些資本支出主要用於購買和安裝主要滲透率不足市場的自動櫃員機、為電子支付和匯款部門購買POS終端，以及辦公室、數據中心和公司商店的計算機設備和軟件。2023 年的資本支出總額目前估計範圍為大約1 億美元到$110 百萬。按照當前和預計的現金流水平，我們預計，運營產生的現金，加上手頭現金和信貸額度以及未來其他現有和潛在的融資額度，將足以履行我們的債務、租賃和資本支出義務。如果我們的資本資源不足以履行這些義務，我們將尋求根據我們可接受的條件為債務再融資和/或發行額外的股權。但是，我們無法保證我們將能夠為任何債務或其他債務的再融資或發行額外股權獲得優惠條件。

通貨膨脹和功能貨幣

從歷史上看，我們開展業務的國家經歷了低而穩定的通貨膨脹。因此，每個市場的當地貨幣都是功能貨幣。我們已經看到跡象表明，當前的通貨膨脹時期將給我們的經營業績和財務狀況帶來壓力。我們已經看到一些跡象表明，通貨膨脹影響了我們的epay業務中的可自由支配支出項目，例如遊戲產品，電子轉賬中的全權差旅支出，以及匯款中匯款的壓力。由於這段通貨膨脹期，我們預計支出將增加。我們不斷審查我們運營所在的每個國家的通貨膨脹和本位貨幣。

資產負債表外安排。

有時，我們會為子公司的義務提供擔保，有時還會與非關聯第三方簽訂包含賠償條款的協議，其條款可能會因每份協議的談判條款而異。我們根據此類賠償條款承擔的責任可能受到時間和重要性限制、金額上限以及其他條件和抗辯的約束。截至2023年6月30日，與我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的內容相比沒有重大變化。迄今為止，我們還沒有發現受賠償方或我們代表子公司向其提供擔保的各方提出任何重大索賠，因此，截至2023年6月30日，尚未記錄任何負債。另見本報告其他部分所列未經審計的合併財務報表附註14 “承付款”。

合同義務

截至2023年6月30日，我們未來的合同義務與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中報告的金額相比沒有重大變化。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

利率風險

截至 2023年6月30日，我們的未償債務總額，不包括未攤銷的債務發行成本，為17.674 億美元。在這筆金額中，$525.0百萬，扣除債務折扣，即 30%在我們的總債務中，與具有固定票面利率的或有可轉換票據有關。我們5.25億美元的可轉換票據未償本金按每年本金的0.75％計入現金利息。根據截至的市場報價2023年6月30日，我們的固定利率可轉換票據的公允價值為5.320 億美元, 相比之下，賬面價值為5.250 億美元. 此外，截至2023年6月30日我們有其中 1.376 億美元我們的信貸額度下的借款，佔我們債務總額的8％。信貸額度的賬面價值接近公允價值，因為截至2023年6月30日，利息基於SOFR，SOFR每隔不到一年的不同重置。此外，$654.6百萬，或 37%在我們的債務總額中，與具有固定票面利率的優先票據有關。我們6.546億美元的未償還優先票據本金按每年本金的1.375％的利率累積現金利息。基於截至的市場報價2023年6月30日，我們的固定利率優先票據的公允價值為$592.2百萬,相比之下，賬面價值為6.546 億美元. 另外還有4.5億美元，佔我們總債務的25％，與短期未承諾的信貸協議有關。信貸協議應在一年內到期，並按浮動利率累計利息。剩下的20 萬美元,與某些子公司不時為滿足營運資金需求而借款有關。這些安排通常在一年內到期，並按浮動利率累積利息。

我們的多餘現金投資於原始到期日為三個月或更短的工具，或者投資於可以隨時提取而不會受到處罰的存款證；因此，隨着投資的到期和再投資，我們的收入將隨着基礎短期利率的變化而增加或減少。

外幣匯率風險

在截至2023年6月30日的六個月中，大約 75%我們的收入來自非美元國家，我們預計我們的收入中有很大一部分將繼續來自非美元貨幣的國家。

我們特別容易受到美元兑我們有大量業務的國家貨幣的匯率波動的影響，主要是歐元、英鎊、澳元、波蘭茲羅提、印度盧比、新西蘭元、馬來西亞林吉特和匈牙利福林。截至2023年6月30日，我們估計 10% 波動在這些外國潮流中cy 匯率對報告的淨收入和營運資本的年化綜合影響約為1.6 億至 1.7 億美元。此效果是通過應用 1 來估算的0非美元調整係數的百分比來自運營、產生外幣損益的公司間貸款以及需要從相應的本位幣折算為美元報告貨幣的營運資金餘額。

此外，我們的資產負債表上還有其他非流動的非美元資產和負債，這些資產和負債在合併期間轉換為美元。這些項目主要代表與在美國以外國家的收購以及我們的優先票據相關的商譽和無形資產。我們估計 10外幣匯率的波動百分比將對總綜合收入產生的非現金影響約為1.2 億至 1.3 億美元這是由於這些物品在折算成美元期間的價值發生了變化.對於上述波動，美元走強會造成財務損失，而美元疲軟會產生財務收益。

我們認為，這種量化衡量標準有固有的侷限性，沒有考慮到政府的任何行動或客户購買模式或我們的融資或運營戰略的變化。由於我們的大部分收入和支出是以國際運營實體的功能貨幣產生的，因此我們以外幣賺取的利潤受到美元疲軟的積極影響，也受到美元走強的負面影響。此外，我們的債務中有很大一部分是以美元計算的；因此，隨着外幣匯率的波動，可用於償還債務的金額也將增加或減少。

我們使用衍生品來最大限度地減少與外幣匯率變動相關的風險，並通過向客户發行衍生品來促進外幣風險管理服務。衍生品用於管理與外幣匯率相關的整體市場風險；但是，我們不進行將衍生品交易記作套期保值所需要的大量記錄。由於衍生品合約的期限相對較短，我們主要使用衍生品作為經濟對衝。由於我們沒有根據會計準則將外匯衍生品指定為對衝工具，因此我們在變更期間的收益中記錄外匯衍生品的損益。我們在個人交易對手的基礎上管理交易對手信用風險（交易對手違約且不根據協議條款付款的風險）。我們通過簽訂有抵押品發佈要求的合同和/或在合同執行之前進行財務評估、定期評估交易對手的績效以及維護由合格交易對手組成的多元化投資組合來降低這種風險。我們預計交易對手違約不會造成任何重大損失。

我們的大多數消費者對消費者的匯款業務都涉及接收和支付不同的貨幣，在這種情況下，我們根據以批發匯率購買貨幣與以零售匯率向消費者出售貨幣之間的差額獲得外幣利差。我們簽訂外幣遠期和交叉貨幣互換合約，以最大限度地減少與外幣匯率波動相關的風險。與這些合同相關的公允價值變動記入合併收益表中的外幣兑換（虧損）收益。截至2023年6月30日，我們有未償還的外幣衍生品合約，名義價值為4.364 億美元，主要以澳元、英鎊、加元、歐元和墨西哥比索為單位，這些貨幣未被指定為套期保值，將在幾天內到期。

對於我們向客户寫信的衍生工具，我們彙總了客户合同產生的外匯敞口，並通過與已建立的金融機構交易對手簽訂抵消合同，作為更廣泛的外幣投資組合的一部分，對衝由此產生的淨貨幣風險。與頭寸總投資組合相關的公允價值變動記錄在合併收益表的收入中。截至2023年6月30日，我們持有名義價值為12億美元的未償還外幣衍生品合約，主要以美元、歐元、英鎊、澳元和新西蘭元為單位，這些貨幣未被指定為套期保值，大多數將在未來十二個月內到期。

有關更多信息，請參閲我們未經審計的合併財務報表附註10 “衍生工具和套期保值活動”。

第 4 項。控制和程序

截至目前，我們的高管管理層，包括首席執行官和首席財務官，根據《交易法》第13a-15（b）條評估了我們的披露控制和程序的設計和運作有效性 2023年6月30日。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，這些披露控制和程序的設計和運作自當日起生效，為我們在《交易法》規定的報告中披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的，並收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官官員，酌情允許就必要的披露及時做出決定。

內部控制的變化

在截至6月30日的三個月期間，我們對財務報告的內部控制沒有變化，2023這已經對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能產生重大影響。

第二部分——其他信息

第 1 項。法律訴訟

公司不時是其正常業務過程中出現的法律或監管程序的當事方。

本報告未經審計的合併財務報表第一部分第1項——財務報表（未經審計）、附註15 “訴訟和突發事件” 中關於意外情況的討論以引用方式納入此處。

目前，管理層認為沒有任何法律或監管程序會對公司的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響，無論是個人還是總體而言。根據美國公認會計原則，如果既有可能發生負債，又可以合理估計損失金額，我們就會記錄負債。這些負債至少每季度審查一次，並進行調整，以反映談判、和解、裁決、法律顧問的建議以及與特定案件或訴訟有關的其他信息和事件的影響。

第 1A 項。風險因素

除非本文另有説明，否則我們之前在我們向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

下表提供了截至2023年6月30日的三個月中公司購買的公司普通股的信息。


時期	購買的股票總數	每股支付的平均價格		作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數	根據計劃可能購買的股票的最大美元價值（單位：百萬）(1)
2023 年 4 月 1 日至 4 月 30 日	—	$	—	—	$	446.7
2023 年 5 月 1 日至 5 月 31 日	810	105.00		810		446.6
2023 年 6 月 1 日至 6 月 30 日	—	—		—	$	446.6
總計	810	$	105.00	810

(1) 2021年12月8日，公司出臺了一項回購計劃，在2023年12月8日之前回購價值不超過3億美元的普通股，但不超過500萬股。 2022 年 9 月 13 日，公司制定了一項回購計劃，以回購不超過 $350價值百萬，但不超過7.0截至2024年9月13日為止的百萬股普通股。根據這些計劃進行的回購可以在公開市場上進行，也可以在私下談判的交易中進行，包括衍生品交易，並且可以根據規則10b5-1計劃進行。

項目 5。其他

在截至2023年6月30日的財政季度中，經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第16a-1（f）條所定義的公司董事或 “高管” 均未通過或終止 “第10b5-1條交易安排” 或 “非第10b5-1條交易安排”，每個術語均在S-K法規第408條中定義，除外下表：

姓名和標題

已採取的行動（行動日期）

交易安排的特點 (1)

根據交易安排購買或出售的普通股總數

持續時間 (2)

邁克爾·布朗，首席執行官兼董事

收養2023年6月8日

規則 10b5-1 交易安排

將出售多達10萬股股票

2024年9月9日

(1) 每項標記為 “規則10b5-1交易安排” 的交易安排均旨在滿足經修訂的第10b5-1 (c) 條（“規則”）的肯定抗辯。

(2) 每項交易安排都允許或允許通過美國證券交易委員會規則要求的 (i) 所有購買或銷售完成或 (ii) 表格中列出的日期（包括較早的日期）進行交易。

第 6 項。展品


展覽		描述

31.1*		部分 302— 首席執行官認證
31.2*		部分 302— 首席財務官認證
32.1**		部分 906— 首席執行官認證
32.2**		部分 906— 首席財務官認證
101*		以下材料來自Euronet Worldwide, Inc. 截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告，格式為XBRL（可擴展業務報告語言）：（i）截至2023年6月30日的合併資產負債表（未經審計）以及 2022年12月31日, (ii) 三和六的合併運營報表 (未經審計)幾個月結束了 2023年6月30日和2022年6月30日，(iii) 三和六的綜合收益（虧損）合併報表（未經審計）幾個月結束了 2023年6月30日和2022年6月30日，(iv) 三和六的合併權益變動表（未經審計）幾個月結束了 2023年6月30日和2022年6月30日 (v) 六家公司的合併現金流量表（未經審計）幾個月結束了 2023年6月30日和2022年6月30日，以及 (vi) 未經審計的合併財務報表附註。
104*		封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）

_________________________

* 隨函提交。

** 根據法規 S-K 第 601 (b) (32) 項，本附錄是提供的，而不是隨本 10-Q 表格一起提交。

請注意：根據美國證券交易委員會的規章制度，我們已提交或以引用方式納入上述協議，作為本10-K表年度報告的附錄。提交協議的目的是向投資者提供有關其各自條款的信息。這些協議無意提供有關公司或其業務或運營的任何其他事實信息。特別是，協議中包含的任何陳述、保證和契約所體現的主張在知識和重要性方面的限定條件可能與適用於投資者的條件不同，並且可以根據證物中未包含的保密披露附表中的信息進行限定。這些披露時間表可能包含對協議中規定的陳述、保證和契約進行修改、限定和創建例外情況的信息。此外，協議中的某些陳述、保證和契約可能被用於在雙方之間分配風險，而不是將問題確立為事實。此外，在相應協議簽訂之日之後，有關陳述、保證和契約主題的信息可能已發生變化，這些後續信息可能會也可能不會在我們的公開披露中得到充分反映。因此，投資者不應依賴協議中的陳述、擔保和契約來描述本協議發佈之日我們或我們的業務或運營的實際狀況。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。

2023年8月2日

Euronet Worldwide, Inc



來自：	/s/邁克爾·J·布朗
	邁克爾·J·布朗
	首席執行官


來自：	/s/RICK L. WELLER
	Rick L. Weller
	首席財務官