Dentsply Sirona 公佈了 2023 年第二季度業績
•淨銷售額增長0.5%,達到10.28億美元,有機銷售額增長2.3%
•GAAP淨收入為8600萬美元,GAAP每股收益為0.40美元
•調整後的息税折舊攤銷前利潤率為17.7%,調整後每股收益為0.51美元
•將2013財年淨銷售額的中點提高7500萬美元,至39.8億美元至40.2億美元之間
•將23財年的有機銷售增長前景提高至約3%(此前持平至增長2%)
•將23財年調整後的每股收益預期提高至1.92美元至2.02美元(之前為1.85美元至2.00美元)
北卡羅來納州夏洛特,2023年8月2日——DENTSPLY SIRONA Inc.(“Dentsply Sirona” 或 “公司”)(納斯達克股票代碼:XRAY)今天公佈了其2023年第二季度的財務業績。
第二季度淨銷售額為10.28億美元,增長0.5%(有機銷售額增長2.3%),而2022年第二季度為10.23億美元。2023年第二季度的淨收入為8600萬美元,攤薄每股收益為0.40美元,而2022年第二季度的淨收入為7300萬美元,攤薄每股收益為0.34美元。調整後的攤薄後每股收益為0.51美元,而2022年第二季度為0.69美元。下文提供了非公認會計準則指標(包括自然銷售額、調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤率、調整後的每股收益和調整後的自由現金流轉換)與GAAP指標的對賬情況。
“我們對第二季度的業績感到滿意,其中的亮點是所有四個細分市場的有機增長。值得注意的是,Aligners又實現了兩個季度兩位數的增長,我們在中國的業務恢復了增長。我們繼續看到大多數關鍵市場的患者流量良好,並且我們的轉型計劃正在取得有意義的進展。隨着這種勢頭和信心的改善,我們正在提高對淨銷售額、有機銷售增長和調整後每股收益的全年展望。” 總裁兼首席執行官西蒙·坎皮恩説。“我們相信,我們走上了正確的道路,在實現戰略目標方面表現良好,我們預計這將使我們能夠隨着時間的推移實現可持續的業績,併為所有利益相關者創造顯著的價值。”
23 年第二季度業績摘要 (GAAP)[1]
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計,每股金額和百分比除外) | | | | | | | | Q2 23 | | Q2 22 | | 同比 |
| | | | | | | | | | | | |
淨銷售額 | | | | | | | | $1,028 | | $1,023 | | 0.5% |
歸屬於Dentsply Sirona的淨收益 | | | | | | | | $86 | | $73 | | 17.8% |
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| | | | | | | | | | | | |
攤薄(虧損)/每股收益 | | | | | | | | $0.40 | | $0.34 | | 19.0% |
百分比基於實際值,由於四捨五入,可能無法調節。
[1]2023年第二季度GAAP每股收益包括由於淨營業虧損結轉部分發放的估值補貼而產生的税收優惠。
23 年第二季度業績摘要(非公認會計準則)[2]
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計,每股金額和百分比除外) | | | | | | | | Q2 23 | | Q2 22 | | 同比 |
| | | | | | | | | | | | |
淨銷售額 | | | | | | | | $1,028 | | $1,023 | | 0.5% |
有機銷售增長百分比 | | | | | | | | | | | | 2.3% |
調整後 EBITDA | | | | | | | | $184 | | $235 | | (22.4%) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | | | | | | | 17.7% | | 22.9% | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後 EPS | | | | | | | | $0.51 | | $0.69 | | (26.2%) |
[2]有機銷售增長、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的每股收益是非公認會計準則財務指標,不包括某些項目。有關這些指標的描述,請參閲下方的 “非公認會計準則財務指標”,並參閲本新聞稿末尾的表格,瞭解公認會計準則和非公認會計準則指標之間的對賬情況。
百分比基於實際值,由於四捨五入,可能無法調節。
23 年第二季度細分市場業績
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| | 互聯技術解決方案 | 基本牙科解決方案 | 正畸和種植解決方案 | Wellspect | 總計 |
| | | | | | |
淨銷售額增長% | | 0.6% | (0.8%) | 1.9% | 1.1% | 0.5% |
有機銷售增長百分比 | | 2.8% | 0.7% | 3.7% | 3.1% | 2.3% |
23 年第 2 季度地理成績
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| | 美國 | 歐洲 | 世界其他地區 | 總計 |
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淨銷售額增長% | | 1.1% | (2.7%) | 4.8% | 0.5% |
有機銷售增長百分比 | | 1.1% | (2.0%) | 11.0% | 2.3% |
現金流和流動性
2023年第二季度的運營現金流為1.04億美元,與去年同期的1.73億美元相比有所下降,這主要是由於營運資金的變化和運營支出的增加。2023年第二季度,公司支付了3000萬美元的股息,從而在2023年前六個月通過分紅和股票回購向股東共返還了2.07億美元的股息。截至2023年6月30日,公司擁有2.95億美元的現金及現金等價物。
2023 年展望
根據上半年的業績,該公司將2023年淨銷售前景的中點提高7500萬美元,至39.8億美元至40.2億美元的新區間,預計有機銷售增長約為3%。該公司還將調整後的每股收益展望上調至1.92美元至2.02美元的新區間,其中包括0.03美元的外幣折算不利因素。
其他2023年前景假設包含在Dentsply Sirona網站 “投資者” 部分發布的2023年第二季度財報中,網址為 https://investor.dentsplysirona.com。公司不按公認會計原則提供前瞻性估計,因為不付出不合理的努力就無法獲得某些信息,也無法合理估計。
季度現金分紅
公司董事會宣佈季度現金分紅為每股普通股0.14美元,指示年利率為每股0.56美元。股息將於2023年10月13日支付給截至2023年9月29日的登記持有人。
控制和程序
該公司發現財務報告內部控制存在重大缺陷,這並未導致公司先前發佈的財務報表出現重大錯報。欲瞭解更多信息,請參閲公司於2023年8月2日提交的8-K表最新報告第8.01項。
電話會議/網絡直播信息
Dentsply Sirona的管理團隊將於美國東部時間2023年8月3日上午8點30分主持投資者電話會議和網絡直播。投資者電話會議的網絡直播和與電話會議相關的演示文稿將在公司網站的 “投資者” 部分公佈,網址為 https://investor.dentsplysirona.com。
對於那些計劃參加電話會議的人,請通過 https://register.vevent.com/register/BI76464819520843688714b97d274d39e4 註冊。電話會議結束後,將在公司網站的 “投資者” 部分提供電話會議的網絡直播重播。
關於 Dentsly Sirona
Dentsply Sirona 是世界上最大的專業牙科產品和技術製造商,為全球牙科行業和患者提供一個多世紀的創新和服務。Dentsply Sirona 開發、製造和銷售全面的解決方案,包括牙科和口腔健康產品以及強大的世界級品牌組合下的其他消耗性醫療設備。Dentsply Sirona 的產品提供創新、高質量和有效的解決方案,以促進患者護理並提供更好、更安全的牙科護理。Dentsply Sirona 的總部位於北卡羅來納州的夏洛特。該公司的股票在美國納斯達克上市,股票代碼為XRAY。訪問 www.dentsplysirona.com 瞭解有關 Dentsply Sirona 及其產品的更多信息。
聯繫信息:
投資者:
安德里亞·戴利
投資者關係副總裁
+1-704-805-1293
InvestorRelations@dentsplysirona.com
按:
Marion Par-Weixlberger
公共關係與企業傳播副總裁
+43 676 848414588
marion.par-weixlberger@dentsplysirona.com
前瞻性陳述和相關風險
本新聞稿包含與構成前瞻性陳述的歷史事實不直接和完全相關的陳述,包括有關本新聞稿中描述的與公司重組計劃相關的預期時機、收益和成本的陳述和預測。公司的前瞻性陳述代表了當前的預期和信念,涉及風險和不確定性。實際結果可能與任何前瞻性陳述中預測或建議的結果有很大差異,因此無法保證此類前瞻性陳述中描述的結果會實現。提醒投資者不要過分依賴此類前瞻性陳述,這些陳述僅代表發表之日。前瞻性陳述受許多假設、風險和不確定性以及其他因素的影響,這些因素可能導致實際業績與此類陳述中描述的結果存在重大差異,其中許多是我們無法控制的。公司沒有義務公開發布對此類前瞻性陳述的任何修訂,以反映在本聲明發布之日之後發生的事件或情況,或反映意外事件的發生。許多因素都可能導致公司的實際業績與任何前瞻性陳述所設想的業績存在重大差異,包括但不限於與以下內容相關的風險:公司在競爭激烈的市場中保持盈利的能力,這取決於公司將其產品和服務與競爭對手的產品和服務區分開來的能力;公司未能實現可能導致需要記錄額外減值費用的假設和預測;變更的影響那個公司產品的分銷渠道以及公司重要分銷商未能有效管理庫存;公司控制成本的能力,未能實現降低成本和重組工作的預期收益,以及公司未能預測和適當地適應快速變化的牙科行業的變化或趨勢。在審查任何前瞻性陳述時,投資者應仔細考慮這些因素和其他相關因素,包括公司最新10-K表格中第一部分第1A項(“風險因素”)中的風險因素,包括其任何修訂,以及公司向美國證券交易委員會提交的其他文件中可能包含的任何更新信息。公司注意到1995年《私人證券訴訟改革法》允許投資者考慮的這些因素。投資者應該明白,不可能預測或識別所有這些因素或風險。因此,您不應將上述清單或公司在美國證券交易委員會文件中確定的風險視為對所有潛在風險或不確定性的完整討論。
DENTSPLY SIRONA INC和子公司
簡明合併運營報表
(以百萬計,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | | |
| 2023 | | 2022 | 2023 | | 2022 | | | | |
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淨銷售額 | $ | 1,028 | | | $ | 1,023 | | $ | 2,006 | | | $ | 1,992 | | | | | |
銷售產品的成本 | 478 | | | 442 | | 937 | | | 890 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
毛利 | 550 | | | 581 | | 1,069 | | | 1,102 | | | | | |
銷售費用、一般費用和管理費用 | 416 | | | 410 | | 832 | | | 786 | | | | | |
研究和開發費用 | 49 | | 45 | 95 | | 90 | | | | |
| | | | | | | | | | |
重組和其他成本 | 5 | | | 7 | | 64 | | | 10 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
營業收入 | 80 | | | 119 | | 78 | | | 216 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
其他收入和支出: | | | | | | | | | | |
利息支出,淨額 | 21 | | | 15 | | 40 | | | 27 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
其他支出(收入),淨額 | 13 | | | 13 | | 20 | | | 11 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
所得税前收入 | 46 | | | 91 | | 18 | | | 178 | | | | | |
(福利)所得税準備金 | (39) | | | 18 | | (44) | | | 36 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨收入 | 85 | | | 73 | | 62 | | | 142 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨虧損 | (1) | | | — | | (5) | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
歸屬於Dentsply Sirona的淨收益 | $ | 86 | | | $ | 73 | | $ | 67 | | | $ | 142 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
歸屬於Dentsply Sirona的每股普通股淨收益: | | | | | | | | | | |
基本 | $ | 0.41 | | | $ | 0.34 | | $ | 0.31 | | | $ | 0.66 | | | | | |
稀釋 | $ | 0.40 | | | $ | 0.34 | | $ | 0.31 | | | $ | 0.66 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | | | | |
基本 | 211.9 | | | 214.9 | | 213.2 | | | 215.9 | | | | | |
稀釋 | 213.1 | | | 215.3 | | 214.4 | | | 216.5 | | | | | |
DENTSPLY SIRONA INC和子公司
簡明的合併資產負債表
(單位:百萬)
(未經審計)
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| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 295 | | | $ | 365 | |
賬户和票據應收賬款——貿易,淨額 | 670 | | | 632 | |
庫存,淨額 | 657 | | | 627 | |
預付費用和其他流動資產 | 298 | | | 269 | |
流動資產總額 | 1,920 | | | 1,893 | |
| | | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 772 | | | 761 | |
經營租賃使用權資產,淨額 | 191 | | | 200 | |
可識別的無形資產,淨額 | 1,808 | | | 1,903 | |
善意 | 2,703 | | | 2,688 | |
其他非流動資產 | 256 | | | 198 | |
總資產 | $ | 7,650 | | | $ | 7,643 | |
| | | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 265 | | | $ | 279 | |
應計負債 | 728 | | | 727 | |
應繳所得税 | 17 | | | 46 | |
應付票據和長期債務的流動部分 | 261 | | | 118 | |
流動負債總額 | 1,271 | | | 1,170 | |
| | | |
長期債務 | 1,841 | | | 1,826 | |
經營租賃負債 | 144 | | | 149 | |
遞延所得税 | 261 | | | 287 | |
其他非流動負債 | 431 | | | 399 | |
負債總額 | 3,948 | | | 3,831 | |
| | | |
權益總額 | 3,702 | | | 3,812 | |
| | | |
負債和權益總額 | $ | 7,650 | | | $ | 7,643 | |
| | | |
DENTSPLY SIRONA INC和子公司
合併現金流量表
(單位:百萬)
(未經審計)
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| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 62 | | | $ | 142 | |
| | | |
為將淨(虧損)收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | |
折舊 | 64 | | | 59 | |
無形資產的攤銷 | 106 | | | 108 | |
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| | | |
| | | |
遞延所得税 | (83) | | | (13) | |
股票薪酬支出 | 31 | | | 33 | |
| | | |
重組和其他成本 | 42 | | | (3) | |
| | | |
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| | | |
其他非現金支出 | 36 | | | 29 | |
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| | | |
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| | | |
扣除收購後的運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款和票據交易,淨額 | (38) | | | 53 | |
庫存,淨額 | (32) | | | (95) | |
預付費用和其他流動資產 | (40) | | | (39) | |
其他非流動資產 | (1) | | | (6) | |
應付賬款 | (15) | | | 49 | |
應計負債 | (44) | | | (44) | |
所得税 | (34) | | | 2 | |
其他非流動負債 | 29 | | | (9) | |
經營活動提供的淨現金 | 83 | | | 266 | |
| | | |
來自投資活動的現金流: | | | |
資本支出 | (72) | | | (85) | |
| | | |
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衍生合約收到的現金 | 4 | | | 5 | |
| | | |
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其他投資活動 | 1 | | | (3) | |
用於投資活動的淨現金 | (67) | | | (83) | |
| | | |
來自融資活動的現金流: | | | |
為國庫股支付的現金 | (150) | | | (150) | |
短期借款收益 | 143 | | | 38 | |
| | | |
支付的現金分紅 | (57) | | | (51) | |
| | | |
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長期借款收益,扣除遞延融資成本 | — | | | 5 | |
長期借款的還款 | (1) | | | (2) | |
| | | |
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行使股票期權的收益 | — | | | 6 | |
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其他籌資活動,淨額 | (5) | | | (8) | |
用於融資活動的淨現金 | (70) | | | (162) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (16) | | | 2 | |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | (70) | | | 23 | |
期初的現金和現金等價物 | 365 | | | 339 | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 295 | | | $ | 362 | |
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非公認會計準則財務指標
除了根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)確定的業績外,公司在本新聞稿中還提供了某些指標,如下所述,這些指標不是根據美國公認會計原則計算的,因此代表非公認會計準則的指標。這些非公認會計準則指標可能與其他公司使用的指標不同,不應與根據美國公認會計原則編制的財務業績指標分開考慮,也不應將其作為其替代品。這些非公認會計準則指標由公司用來衡量其業績,可能與其他公司使用的指標不同。
管理層認為,這些非公認會計準則指標很有用,因為它們可以衡量經營業績,投資者和分析師經常使用它們來評估公司的業績,但不包括某些影響不同時期業績可比性的項目,這些項目可能無法表明公司過去或未來的業績。
有機銷售
公司將 “有機銷售額” 定義為經調整後的報告的淨銷售額:(1)收購一週年前記錄的收購業務的淨銷售額;(2)本年度和上一年度歸屬於已出售業務或已終止產品系列的淨銷售額;(3)外匯變動的影響,其計算方法是使用前一可比外匯匯率折算本期淨銷售額。
調整後的營業收入
調整後的營業收入是通過從根據美國公認會計原則報告的營業收入(虧損)中排除以下項目來計算的:
(1)業務合併相關成本和公允價值調整。這些調整包括與完善和整合收購業務相關的成本,以及與已處置業務相關的淨收益和虧損。此外,該類別包括收購後與業務合併相關的公允價值調整的滾銷,但下文所述的已購買無形資產的攤銷費用除外。儘管公司定期參與尋找戰略增長和增強產品供應機會並採取行動的活動,但根據收購的時機、規模和複雜性,與這些活動相關的成本在不同時期之間可能會有顯著差異,因此可能並不代表公司過去和未來的業績。
(2)重組相關費用和其他費用。這些調整包括與實施重組計劃相關的成本,包括但不限於遣散費、設施關閉成本、租賃和合同終止成本,以及與這些重組計劃和全球轉型活動相關的專業服務成本。公司一直在尋求採取可能提高其效率的行動;因此,重組費用可能會反覆出現,但由於重組活動水平的不同,重組費用會因不同時期而出現重大波動,因此可能無法表明公司過去和未來的業績。其他成本包括與商譽和無形資產減值相關的費用、法律和解、高管離職費用以及在此期間記錄的會計原則變更。該類別還包括與最近的調查、正在進行的相關法律事務和相關的補救活動相關的費用,主要包括法律、會計和其他專業服務費,以及營業額和其他與員工相關的費用。
(3)購買的無形資產的攤銷。此調整不包括與購買的無形資產相關的定期攤銷費用,這些資產按公允價值記錄。儘管這些成本有助於創收,並且將在未來時期反覆出現,但其金額受到收購時機和規模的重大影響,因此可能無法表明公司的未來業績。
(4) 公允價值和信用風險調整。這些調整包括與養老金資產和債務以及權益法投資相關的公允價值的非現金按市值計價變化。儘管這些調整本質上是反覆出現的,但由於基本假設和市場狀況的變化,它們會受到不同時期的重大波動。養卹金支出的非服務部分是經常性項目,但由於精算假設、利率、計劃變動、和解、削減以及事實和情況的其他變化,它會受到不同時期之間的重大波動。因此,這些項目可能並不代表公司過去和未來的業績。
調整後淨收益(虧損)
調整後的淨收益(虧損)包括根據美國公認會計原則報告的淨收益(虧損),經調整後不包括上述項目。此外,所得税支出是根據上述項目的相關所得税影響以及其他調整進行調整的,例如:估值補貼和其他不確定的税收狀況的離散調整、所得税審計的最終結算、實施重組計劃產生的離散税收項目以及與行使基於員工股份的薪酬有關的意外收入或短缺、中期和年度有效税率之間的任何差異以及與前期相關的調整。
這些調整的時間不規律,金額的變動可能並不代表公司過去和未來的業績,因此出於可比性考慮,不包括在內。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤率
除了上述計算調整後淨收益的調整外,調整後的息税折舊攤銷前利潤是通過進一步排除任何剩餘的利息支出、淨額、所得税支出、折舊和攤銷來計算的。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率的計算方法是將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以淨銷售額。
調整後的攤薄後每股收益(虧損)
調整後的攤薄後每股收益(虧損)(EPS)的計算方法是將歸屬於Dentsply Sirona股東的調整後收益(虧損)除以攤薄後的已發行普通股的加權平均數。
調整後的自由現金流轉換
公司將調整後的自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去同期的資本支出,調整後的自由現金流轉換定義為調整後的自由現金流除以調整後的淨收益(虧損)。管理層認為,這項非公認會計準則指標對於評估公司的財務業績非常重要,因為它可以衡量我們從業務運營中有效產生現金的能力,而不是收益。應將其視為淨收益(虧損)的補充,而不是替代淨收入(虧損),以衡量我們的業績,或者將經營活動提供的淨現金視為衡量我們流動性的指標。
DENTSPLY SIRONA INC和子公司
(以百萬計,百分比除外)
(未經審計)
按地理區域分列的報告的淨銷售額與有機銷售額的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 | | 2023 年第二季度變更 | | 截至2022年6月30日的三個月 |
(以百萬計,百分比除外) | | 美國 | 歐洲 | 行 | 總計 | | 美國 | 歐洲 | 行 | 總計 | | 美國 | 歐洲 | 行 | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨銷售額 | | $ | 362 | | $ | 403 | | $ | 263 | | $ | 1,028 | | | 1.1 | % | (2.7 | %) | 4.8 | % | 0.5 | % | | $ | 358 | | $ | 414 | | $ | 251 | | $ | 1,023 | |
外匯影響 | | | | | | | — | % | (0.7 | %) | (6.2 | %) | (1.8 | %) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
有機銷售 | | | | | | | 1.1 | % | (2.0 | %) | 11.0 | % | 2.3 | % | | | | | |
百分比基於實際值,由於四捨五入,可能無法調節。
按細分市場分列的報告的淨銷售額與有機銷售額的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 | | 2023 年第二季度變更 | | 截至2022年6月30日的三個月 |
(以百萬計,百分比除外) | | 互聯技術解決方案 | 基本牙科解決方案 | 正畸和種植解決方案 | Wellspect | 總計 | | 互聯技術解決方案 | 基本牙科解決方案 | 正畸和種植解決方案 | Wellspect | 總計 | | 互聯技術解決方案 | 基本牙科解決方案 | 正畸和種植解決方案 | Wellspect | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨銷售額 | | $ | 309 | | $ | 377 | | $ | 270 | | $ | 72 | | $ | 1,028 | | | 0.6 | % | (0.8 | %) | 1.9 | % | 1.1 | % | 0.5 | % | | $ | 307 | | $ | 380 | | $ | 264 | | $ | 72 | | $ | 1,023 | |
外匯影響 | | | | | | | | (2.2 | %) | (1.5 | %) | (1.8 | %) | (2.0 | %) | (1.8 | %) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
有機銷售 | | | | | | | | 2.8 | % | 0.7 | % | 3.7 | % | 3.1 | % | 2.3 | % | | | | | | |
百分比基於實際值,由於四捨五入,可能無法調節。
DENTSPLY SIRONA INC和子公司
(以百萬計,百分比除外)
(未經審計)
在截至2023年6月30日的三個月中,簡明合併運營報表中報告的選定項目與調整後的非公認會計準則項目的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| GAAP | | | | | | | | | 調整後的非公認會計準則 |
(以百萬計,每股金額和百分比除外) | 截至2023年6月30日的三個月 | 已購無形資產的攤銷 | 重組相關費用和其他成本 (a) | | 業務合併相關成本和公允價值調整 | | 非公認會計準則調整的税收影響 | 所得税相關調整 | 非公認會計準則調整總額 | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | | | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 1,028 | | — | | — | | | — | | | | | $ | — | | $ | 1,028 | |
毛利 | 550 | | 30 | | 3 | | | 1 | | | | | 34 | | 584 | |
佔淨銷售額的百分比 | 53.5 | % | | | | | | | | | 56.8 | % |
銷售費用、一般費用和管理費用 | 416 | | (23) | | (11) | | | (6) | | | | | (40) | | 376 | |
佔淨銷售額的百分比 | 40.5 | % | | | | | | | | | 36.7 | % |
研究和開發費用 | 49 | | — | | (1) | | | — | | | | | (1) | | 48 | |
| | | | | | | | | | |
佔淨銷售額的百分比 | 4.7 | % | | | | | | | | | 4.6 | % |
重組和其他成本 | 5 | | — | | (5) | | | — | | | | | (5) | | — | |
營業收入 | 80 | | 53 | | 20 | | | 7 | | | — | | — | | 80 | | 160 | |
佔淨銷售額的百分比 | 7.8 | % | | | | | | | | | 15.6 | % |
其他收入和支出 | 34 | | — | | — | | | (3) | | | | | (3) | | 31 | |
所得税前收入 | 46 | | 53 | | 20 | | | 10 | | | — | | — | | 83 | | 129 | |
(福利) 所得税準備金 | (39) | | | | | | | 31 | | 29 | | 60 | | 21 | |
税前收入的百分比 | (83.2 | %) | | | | | | | | | 16.4 | % |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | (1) | | | | | | | | | — | | (1) | |
歸屬於DENTSLY SIRONA的淨收益 | $ | 86 | | | | | | | | | $ | 23 | | $ | 109 | |
佔淨銷售額的百分比 | 8.4 | % | | | | | | | | | 10.6 | % |
每股收益——攤薄 | $ | 0.40 | | | | | | | | | $ | 0.11 | | $ | 0.51 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | |
| | | | | |
| | | | |
百分比基於實際值,由於四捨五入,可能無法調節。
(a) 其他費用包括與全球轉型項目相關的400萬美元專業服務費用,以及與最近的調查和補救活動相關的700萬美元費用,其中包括專業費用和其他與員工相關的銷售和收購費用。
在截至2023年6月30日的三個月中,下表列出了上表中 “重組相關費用和其他成本” 列以及合併運營報表中記錄這些費用和其他成本的細列項目的詳細信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | | | | | | | 與重組計劃相關的成本 | | 專業服務成本 | | 激勵補償 | | 其他 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售產品的成本 | | | | | | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 3 | |
銷售費用、一般費用和管理費用 | | | | | | | | — | | | 7 | | | 2 | | | 2 | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
研究和開發費用 | | | | | | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
重組和其他成本 | | | | | | | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
總計 | | | | | | | | $ | 5 | | | $ | 10 | | | $ | 2 | | | $ | 3 | | | $ | 20 | |
DENTSPLY SIRONA INC和子公司
(以百萬計,百分比除外)
(未經審計)
在截至2022年6月30日的三個月中,簡明合併運營報表中報告的選定項目與調整後的非公認會計準則項目的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| GAAP | | | | | | | | | 調整後的非公認會計準則 |
(以百萬計,每股金額和百分比除外) | 截至2022年6月30日的三個月 | 已購無形資產的攤銷 | 重組相關費用和其他成本 (a) | | 業務合併相關成本和公允價值調整 | 公允價值和信用風險調整 | 非公認會計準則調整的税收影響 | 所得税相關調整 | 非公認會計準則調整總額 | 截至2022年6月30日的三個月 |
| | | | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 1,023 | | — | | — | | | — | | — | | | | $ | — | | $ | 1,023 | |
毛利 | 581 | | 31 | | — | | | — | | — | | | | 31 | | 612 | |
佔淨銷售額的百分比 | 56.7 | % | | | | | | | | | 59.8 | % |
銷售費用、一般費用和管理費用 | 410 | | (22) | | (27) | | | (1) | | — | | | | (50) | | 360 | |
佔淨銷售額的百分比 | 40.0 | % | | | | | | | | | 35.2 | % |
研究和開發費用 | 45 | | — | | — | | | — | | — | | | | — | | 45 | |
| | | | | | | | | | |
佔淨銷售額的百分比 | 4.5 | % | | | | | | | | | 4.4 | % |
重組和其他成本 | 7 | | — | | (7) | | | — | | — | | | | (7) | | — | |
營業收入 | 119 | | 53 | | 34 | | | 1 | | — | | | | 88 | | 207 | |
佔淨銷售額的百分比 | 11.6 | % | | | | | | | | | 20.2 | % |
其他收入和支出 | 28 | | — | | — | | | — | | (12) | | | | (12) | | 16 | |
所得税前收入 | 91 | | 53 | | 34 | | | 1 | | 12 | | | | 100 | | 191 | |
所得税準備金 | 18 | | | | | | | 21 | | 3 | | 24 | | 42 | |
税前收入的百分比 | 19.3 | % | | | | | | | | | 22.2 | % |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | — | | | | | | | | | — | | — | |
歸屬於DENTSLY SIRONA的淨收益 | $ | 73 | | | | | | | | | $ | 76 | | $ | 149 | |
佔淨銷售額的百分比 | 7.1 | % | | | | | | | | | 14.5 | % |
每股收益——攤薄 | $ | 0.34 | | | | | | | | | $ | 0.35 | | $ | 0.69 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | |
百分比基於實際值,由於四捨五入,可能無法調節。
(a) 其他費用包括與內部調查相關的2500萬美元支出,包括600萬美元的專業服務費、1,900萬美元的營業額和其他與員工相關的銷售和收購費用。
在截至2022年6月30日的三個月中,下表顯示了上表中 “重組相關費用和其他成本” 列以及合併運營報表中記錄這些費用和其他成本的細列項目的詳細信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | | | 與高管相關的遣散費 | | | | 與重組計劃相關的成本 | | 專業服務成本 | | 激勵補償 | | | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售費用、一般費用和管理費用 | | | | $ | 16 | | | | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 4 | | | | | $ | 27 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
重組和其他成本 | | | | — | | | | | 7 | | | — | | | — | | | | | 7 | |
總計 | | | | $ | 16 | | | | | $ | 7 | | | $ | 7 | | | $ | 4 | | | | | $ | 34 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,報告的歸屬於Dentsply Sirona的淨收益(虧損)與調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤率的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
(以百萬計,百分比除外) | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
歸屬於Dentsply Sirona的淨收益 | | $ | 86 | | | $ | 73 | |
利息支出,淨額 | | 21 | | | 15 | |
所得税支出 | | (39) | | | 18 | |
折舊 (1) | | 33 | | | 29 | |
已購無形資產的攤銷 | | 53 | | | 53 | |
重組相關費用和其他成本 | | 20 | | | 34 | |
業務合併相關成本和公允價值調整 | | 10 | | | 1 | |
公允價值和信用風險調整 | | — | | | 12 | |
調整後 EBITDA | | $ | 184 | | | $ | 235 | |
| | | | |
淨銷售額 | | $ | 1,028 | | | $ | 1,023 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | 17.7 | % | | 22.9 | % |
(1) 不包括上述業務合併相關調整中包含的與折舊相關的金額。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月調整後的自由現金流轉換對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
(以百萬計,百分比除外) | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 104 | | | $ | 173 | |
資本支出 | | (33) | | | (41) | |
調整後的自由現金流 | | $ | 71 | | | $ | 132 | |
| | | | |
調整後淨收益 | | $ | 109 | | | $ | 149 | |
調整後的自由現金流轉換 | | 65 | % | | 89 | % |