EX-99.2
展品99.2

 
 
加拿大皇家銀行2023年第二季度業績
 
 
 
所有金額均以加元計算，並以符合國際會計準則第34號的財務報表為依據。
中期財務報告
，除非另有説明。
 
淨收入
36億美元
同比下降14%
 
     
稀釋每股收益
1
$2.58
同比下降13%
 
    
 
總PCL
1
6億美元
PCL關於貸款比率的規定
1
最高可達5bps
1
QQQ
 
 
    
羅
2
14.4%
從18.4%降至
去年
 
    
 
CET1比率
1
13.7%
遠高於監管要求
 
 
                
 
調整後的
淨收入
3
38億美元
同比下降13%
 
     
調整後的
稀釋每股收益
3
$2.65
同比下降11%
 
    
ACL總數
1
48億美元
關於貸款比率的ACL
1
QQ上升3個基點
 
    
 
調整後淨資產收益率
3
14.9%
從18.6%降至
去年
 
    
LCR
1
135%
從130%上升到
上個季度
 
多倫多，2023年5月25日
-加拿大皇家銀行
4
(多倫多證券交易所和紐約證券交易所的RY)今天公佈，截至2023年4月30日的季度淨收入為36億美元，較上年同期下降6.04億美元，降幅為14%。稀釋後每股收益為2.58美元，同期下跌13%。調整後淨收益
3
和調整後的每股收益
3
38億美元和2.65美元，分別比上年下降13%和11%。
本季度業績反映了信貸損失撥備的增加，貸款PCL比率為30個基點，主要是由於本季度對不良貸款進行了撥備，這主要是由於我們的信貸質量和宏觀經濟前景發生了不利變化，而上一年發佈的數據反映了新冠肺炎疫情帶來的不確定性減少。本季度也反映了對減值貸款撥備的增加。
撥備前、税前收益
5
50億美元的貸款總額比一年前增加了5400萬美元，增幅為1%，主要反映了加拿大銀行和財富管理公司利率上升和貸款強勁增長帶來的淨利息收入增加。資本市場企業和投資銀行業務收入的增加也是增長的原因之一。這些因素被支出增加部分抵消，這主要是由於與工作人員有關的成本增加，包括員工人數增加以及股票薪酬。更高的專業費用(包括技術投資)和更高的可自由支配成本，以支持客户驅動的強勁增長，也導致了更高的支出。
今天我們宣佈季度股息為每股1.35美元，增加了0.03美元或2%。
我們的資產負債表實力加上穩健的資本狀況，CET1比率為13.7%，支持了穩健的成交量增長和18億美元的普通股股息。我們的平均LCR高達135%。我們還繼續以審慎的貸款準備金率運營，其中包括本季度1.73億美元的不良貸款撥備。
與上一季度相比，淨收入增長了14%，反映了上一季度加拿大復甦紅利(CRD)和其他與税收相關的調整的影響。調整後淨收益
3
下降了13%，資本市場、個人和商業銀行、財富管理和保險領域的業績較低。
 
 
 
正如我們第二季度的業績所表明的那樣，加拿大皇家銀行永遠不會妥協，為我們的客户做正確的事情，併為他們、我們的社區和股東提供可持續的、長期的價值。我們專注的增長戰略、審慎的風險和資本管理以及多元化的業務組合，體現了我們在複雜的宏觀環境中的實力和穩定性。隨着我們繼續認識到我們在技術上的戰略投資和我們令人難以置信的人才的好處，我們相信我們有能力減緩費用增長，推動更高的效率，同時滿足我們客户的需求。“
--戴夫·麥凱，加拿大皇家銀行首席執行官總裁
 
 
     
 
Q2 2023
與.相比
Q2 2022
 
 
    
報道：
·   淨收入為36.49億美元
·   稀釋每股收益2.58美元
·   淨資產收益率為14.4%
·   CET1比率為13.7%
 
  

¯
  14%
¯
  13%
¯
傳輸速率為400 bps
h
-50個基點
 
  
調整後的
3
:
·   淨收入為37.58億美元
·   稀釋每股收益2.65美元
·   淨資產收益率為14.9%
  

¯
  13%
¯
  11%
¯
數據速率為370 bps
 
             
       
 
Q2 2023
與.相比
Q1 2023
 
 
 
    
·   淨收入為36.49億美元
·   稀釋每股收益2.58美元
·   淨資產收益率為14.4%
·   CET1比率為13.7%
 
  
h
  
14%
h
  13%
h
-180bps
h
傳輸速率為100 bps
 
  
·   淨收入為37.58億美元
·   稀釋每股收益2.65美元
·   淨資產收益率為14.9%
 
  
¯
  13%
¯
  15%
¯
數據傳輸速率為220bps
 
             
       
 
2023年年初
與.相比
2022年年初
 
 
 
    
·   淨收入為68.63億美元
·   稀釋後每股收益為4.86美元
·   淨資產收益率為13.5%
 
  
¯
  18%
¯
  16%
¯
傳輸速率為440 bps
 
  
·   淨收入為81.01億美元
·   稀釋每股收益5.76美元
·   淨資產收益率為16.0%
 
  
¯
  4%
¯
  2%
¯
數據傳輸率為210 bps
 
             
 
(1)
有關這項措施的組成，請參閲本2023年第二季度股東報告的術語表部分。
(2)
股本回報率(ROE)。根據公認會計原則(GAAP)，這一衡量標準沒有標準化的含義。有關更多信息，請參閲關鍵性能和
非公認會計原則
此2023年第2季度的措施部分
向股東彙報。
(3)
這是一個
非公認會計原則
測量。有關包括對賬在內的更多信息，請參閲關鍵績效和
非公認會計原則
此2023年第2季度的措施部分
向股東彙報。
(4)
當我們説“我們”、“我們”、“我們”或“加拿大皇家銀行”時，我們指的是加拿大皇家銀行及其子公司。
(5)
預配置，
税前
(PPPT)收益按所得税(2023年4月30日：7.71億美元；2022年4月30日：10.55億美元)和PCL(2023年4月30日：6億美元；2022年4月30日：(3.42億美元)前收入(2023年4月：36.49億美元；2022年4月30日：42.53億美元)計算。這是一個
非公認會計原則
測量。PPPT收益在GAAP下沒有標準化的含義，可能無法與其他金融機構披露的類似指標相比較。我們使用PPPT收益來評估我們在信貸損失之外創造持續收益增長的能力，信貸損失受到信貸週期的週期性影響。我們相信，某些人
非公認會計原則
衡量標準更能反映我們正在進行的經營結果，並讓讀者更好地瞭解管理層對我們業績的看法。
目錄表
2         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
 
目錄
 
1
  
第二季度亮點
2
  
管理層的討論與分析
2
  
有關前瞻性陳述的注意事項
3
  
概述和展望
  3   關於加拿大皇家銀行
  4   精選金融和其他亮點
  5   經濟、市場和監管審查和展望
6
  
2023年重要企業活動
7
  
財務業績
  7   概述
12
  
業務細分結果
  12   我們如何衡量和報告我們的業務部門
  12   關鍵性能和非公認會計原則措施
  15   個人理財和商業銀行業務
  17   財富管理
  19   保險
  20   資本市場
  21   企業支持
22
  
季度業績和趨勢分析
23
  
財務狀況
  23   簡明資產負債表
  24   失衡板材佈置
24
  
風險管理
  24   信用風險
  28   市場風險
  32   流動性和融資風險
41
  
資本管理
46
  
會計及管制事宜
  46   會計政策和估算摘要
  46   控制和程序
46
  
關聯方交易
47
  
詞彙表
49
  
加強披露特別工作組的建議索引
50
  
中期簡明合併財務報表
(未經審計)
56
  
中期簡明合併財務報表附註
(未經審計)
78
  
股東信息
 
 
 
 
 
管理層的討論與分析
 
提供管理層討論與分析(MD&A)是為了讓讀者能夠評估我們截至2023年4月30日或截至2023年4月30日的三個月和六個月期間的運營結果和財務狀況，與上一財年的同期和截至2023年1月31日的三個月期間相比。本MD&A應與我們截至2023年4月30日的未經審計的中期簡明綜合財務報表(簡明財務報表)和相關附註以及我們的2022年年度報告一起閲讀。本MD&A日期為2023年5月24日。除非另有説明，所有金額均以加元計算，並根據國際會計準則理事會(IASB)發佈的國際財務報告準則(IFRS)列報的財務報表計算。
有關我們的更多信息，包括我們的2022年年度信息表，可在我們的網站rbc.com/Investorrelationship、加拿大證券管理人網站sedar.com和美國(美國)Edga部分免費獲取。美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)網站：sec.gov.
本文提及的網站中包含的或可通過其他方式訪問的信息不構成本報告的一部分。本報告中對網站的所有引用都是非活躍的文本引用，僅供參考。
 
有關前瞻性陳述的注意事項
 
本公司不時作出某些證券法所指的書面或口頭前瞻性陳述，包括
1995年美國私人證券訴訟改革法
以及任何適用的加拿大證券法規。我們可能會在2023年第二季度提交給股東的報告中、在提交給加拿大監管機構或美國證券交易委員會的其他文件中、在提交給股東的其他報告中以及在其他溝通中做出前瞻性陳述。本文中的前瞻性表述包括但不限於有關我們的財務業績目標、願景和戰略目標、加拿大、美國、英國、歐洲和全球經濟體的經濟、市場和監管審查與展望、我們所處的監管環境、利率上升的影響、與滙豐銀行加拿大分行的交易的預期完成、與CACEIS有關的交易的預期完成以及風險環境(包括我們的信用風險、市場風險、流動性和融資風險)的表述，包括我們的總裁和首席執行官的表述。本文件中包含的前瞻性信息旨在幫助我們的證券持有人和金融分析師瞭解我們在報告日期和截止日期的財務狀況和經營結果，以及我們的財務業績目標、願景和戰略目標，可能不適合用於其他目的。前瞻性陳述通常用“相信”、“預期”、“預見”、“預測”、“預期”、“打算”、“估計”、“目標”、“承諾”、“目標”、“目標”、“計劃”和“項目”等詞語來識別，以及未來或條件動詞的類似表達，如“將”、“可能”、“可能”、“應該”、“可能”或“將”。
就其性質而言，前瞻性陳述要求我們做出假設，並受到固有風險和不確定性的影響，這可能會導致我們的預測、期望或結論被證明不準確，我們的假設可能不正確，我們的財務業績、環境保護和社會或其他目標、願景和戰略目標將無法實現，我們的實際結果可能與此類預測、期望或結論大不相同。
我們告誡讀者不要過度依賴這些陳述，因為一些風險因素可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中表達的預期大不相同。這些因素-其中許多是我們無法控制的，其影響可能很難預測-包括：信貸、市場、流動性和資金、保險、運營、監管合規(這可能導致我們受到各種法律和監管程序，其潛在結果可能包括監管限制、處罰和罰款)、戰略、聲譽、競爭、模式、法律和監管環境、系統性風險和其他風險，在我們2022年年報的風險部分和本2023年第二季度提交給股東的報告的風險管理部分討論過；包括我們所在地理區域的商業和經濟狀況、加拿大住房和家庭負債、信息技術和網絡風險、地緣政治不確定性、環境和社會風險(包括氣候變化)、數字中斷和創新、隱私、數據和第三方相關風險、監管變化、文化和行為風險、政府財政、貨幣和其他政策變化的影響、税收風險和透明度，以及出現廣泛的突發衞生事件或公共衞生危機，如大流行病和流行病，包括
新冠肺炎
大流行及其對全球經濟、金融市場狀況和我們的業務運作的影響，以及財務結果、狀況和目標。其他可能導致實際結果與此類前瞻性陳述中的預期大不相同的因素可在我們的2022年年度報告的風險部分找到。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
我們提醒，上述風險因素清單並不詳盡，其他因素也可能對我們的結果產生不利影響。當依賴我們的前瞻性陳述來做出與我們有關的決定時，投資者和其他人應該仔細考慮前述因素以及其他不確定因素和潛在事件。2023年第二季度提交給股東的報告中包含的前瞻性陳述所依據的重大經濟假設在我們2022年年報的經濟、市場和監管審查及展望部分以及戰略優先事項和展望部分下的每個業務部門中列出，本2023年第二季度報告的經濟、市場和監管審查及展望部分對此進行了更新。除法律另有規定外，我們不承諾更新我們或代表我們不時作出的任何前瞻性陳述，無論是書面或口頭的。
有關這些因素和其他因素的更多信息，請參閲我們2022年年度報告的風險部分和本2023年第二季度提交給股東的報告的風險管理部分。
 
概述和展望
 
 
關於加拿大皇家銀行
 
加拿大皇家銀行是一家以宗旨為導向的全球性金融機構，
原則導向
提供領先性能的方法。我們的成功來自98,000多名員工，他們利用他們的想象力和洞察力，將我們的願景、價值觀和戰略付諸實踐，從而幫助我們的客户蓬勃發展，社區繁榮。作為加拿大最大的銀行和世界上最大的銀行之一，以市值計算，我們擁有多元化的業務模式，專注於創新，併為我們在加拿大、美國和其他27個國家和地區的1700萬客户提供非凡的體驗。請訪問www.rbc.com瞭解更多信息。
從2023年第一季度起，我們通過取消投資者和財務服務部門，並將其以前的業務轉移到現有部門，簡化了我們的報告結構。我們將投資者服務業務轉移到財富管理部門，將財務服務和交易銀行業務轉移到資本市場部門。從報告的角度來看，我們的個人銀行、商業銀行和保險部門沒有變化。本次MD&A中的比較結果已進行了修訂，以符合我們細分市場陳述的新基礎。
我們的業務和報告部門如下所述。
 
 
個人銀行和商業銀行業務
    在加拿大、加勒比海和美國提供廣泛的金融產品和服務。我們致力於與我們的客户建立和保持深入而有意義的關係，我們的產品系列的廣度、我們的專業知識深度以及我們的數字解決方案的功能都突顯了我們的承諾。
  
 
財富管理
    通過我們在加拿大、美國、英國、歐洲和亞洲主要金融中心的辦事處為富裕、高淨值(HNW)和超高淨值(UHNW)客户服務。我們提供一整套投資、信託、銀行、信貸和其他基於建議的解決方案。我們還通過我們的分銷渠道和第三方分銷商向機構和個人客户提供資產管理產品。資產和支付服務還向世界各地的金融機構和資產所有者提供。
  
 
保險
    為個人和商業客户提供廣泛的建議和解決方案，包括人壽、健康、財富、家居、汽車、旅行、年金和再保險。
  
 
資本市場
    為全球企業、機構客户、資產管理公司、私募股權公司和政府提供諮詢融資、銷售融資、貸款融資和交易銀行業務方面的專業知識。我們為北美、英國、歐洲、澳大利亞、亞洲和其他地區18個國家的63個辦事處的客户提供服務。
  
 
企業支持
    公司支持包括技術支持和運營，為有效地向客户提供產品和服務提供所需的技術和運營基礎；職能，包括我們的財務、人力資源、風險管理、內部審計和其他職能部門，以及我們的公司財務職能。
目錄表
4         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
精選金融和其他亮點
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止六個月  
(百萬加元，不包括每股，
數目及百分率)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
總收入
  
$
13,520
 
   $ 15,094     $ 11,220      
$
28,614
 
   $ 24,286  
信貸損失準備金(PCL)
  
 
600
 
     532       (342 )     
 
1,132
 
     (237 ) 
投保人利益、索償及
收購費用(PBCAE)
  
 
1,006
 
     1,545       (180 )     
 
2,551
 
     817  
非利息
費用
  
 
7,494
 
     7,675       6,434      
 
15,169
 
     13,014  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,342       5,308    
 
  
 
9,762
 
     10,692  
淨收入
  
$
3,649
 
   $ 3,214     $ 4,253    
 
  
$
6,863
 
   $ 8,348  
調整後的淨收入
(1)
  
$
3,758
 
   $ 4,343     $ 4,299    
 
  
$
8,101
 
   $ 8,441  
分部--淨收入
            
個人理財和商業銀行業務
  
$
1,915
 
   $ 2,126     $ 2,234      
$
4,041
 
   $ 4,208  
財富管理
(2)
  
 
742
 
     848       809      
 
1,590
 
     1,630  
保險
  
 
139
 
     148       206      
 
287
 
     403  
資本市場
(2)
  
 
939
 
     1,223       857      
 
2,162
 
     1,979  
企業支持
  
 
(86
) 
     (1,131 )      147    
 
  
 
(1,217
) 
     128  
淨收入
  
$
3,649
 
   $ 3,214     $ 4,253    
 
  
$
6,863
 
   $ 8,348  
精選信息
            
每股收益(EPS)-基本
  
$
2.58
 
   $ 2.29     $ 2.97      
$
4.87
 
   $ 5.81  
*
  
 
2.58
 
     2.29       2.96      
 
4.86
 
     5.80  
每股收益(EPS)-基本調整後
(1)
  
 
2.66
 
     3.11       3.00    
 
5.76
 
     5.87
調整後，*
(1)
  
 
2.65
 
     3.10       2.99    
 
5.76
 
     5.86
普通股權益回報率(ROE)
(3)
  
 
14.4%
 
     12.6%     18.4%    
 
13.5%
 
     17.9%
調整後的普通股權益回報率(ROE)
(1)
  
 
14.9%
 
     17.1%     18.6%    
 
16.0%
 
     18.1%
平均普通股權益
(3)
  
$
101,850
 
   $ 99,700     $ 93,300      
$
100,750
 
   $ 92,850  
淨息差(NIM)-平均收益資產，淨額
(4)
  
 
1.53%
 
     1.47%     1.45%    
 
1.50%
 
     1.42%
貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比
  
 
0.30%
 
     0.25%     (0.18)%      
 
0.27%
 
     (0.06)%  
履約貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比
  
 
0.09%
 
     0.08%     (0.27)%      
 
0.08%
 
     (0.15)%  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比
  
 
0.21%
 
     0.17%     0.09%    
 
0.19%
 
     0.09%
總減值貸款(GIL)佔貸款和承兑金額的百分比
  
 
0.34%
 
     0.31%     0.27%    
 
0.34%
 
     0.27%
流動性覆蓋率(LCR)
(5)
  
 
135%
 
     130%     121%    
 
135%
 
     121%
淨穩定資金比率(NSFR)
(5)
  
 
113%
 
     112%     113%  
 
  
 
113%
 
     113%
資本、槓桿和總虧損吸收能力(TLAC)比率。
(6)
            
普通股一級(CET1)比率
  
 
13.7%
 
     12.7%     13.2%    
 
13.7%
 
     13.2%
一級資本充足率
  
 
14.9%
 
     13.9%     14.4%    
 
14.9%
 
     14.4%
總資本比率
  
 
16.8%
 
     15.7%     16.0%    
 
16.8%
 
     16.0%
槓桿率
  
 
4.2%
 
     4.4%     4.7%    
 
4.2%
 
     4.7%
TLAC比率
(6)
  
 
31.0%
 
     28.2%     27.0%    
 
31.0%
 
     27.0%
TLAC槓桿率
(6)
  
 
8.7%
 
     9.0%     8.7%  
 
  
 
8.7%
 
     8.7%
選定的資產負債表和其他信息
(7)
            
總資產
  
$
  1,940,302
 
   $   1,933,019     $   1,848,572      
$
  1,940,302
 
   $   1,848,572  
證券，扣除適用津貼後的淨額
  
 
319,828
 
     320,553       298,315      
 
319,828
 
     298,315  
貸款，扣除貸款損失準備後的淨額
  
 
831,187
 
     823,794       774,464      
 
831,187
 
     774,464  
衍生相關資產
  
 
124,149
 
     130,120       156,204      
 
124,149
 
     156,204  
存款
  
 
1,210,053
 
     1,203,842       1,151,597      
 
1,210,053
 
     1,151,597  
普通股權益
  
 
103,937
 
     100,363       97,006      
 
103,937
 
     97,006  
總風險加權資產(RWA)
  
 
593,533
 
     614,250       585,839      
 
593,533
 
     585,839  
資產管理規模(AUM)
(4)
  
 
1,083,600
 
     1,051,300       958,200      
 
1,083,600
 
     958,200  
管理資產(AUA)
(4), (8)
  
 
5,911,100
 
     5,780,100       6,118,900    
 
  
 
5,911,100
 
     6,118,900  
公共共享信息
            
流通股(2000)--基本平均水平
  
 
1,388,388
 
     1,382,754       1,409,702      
 
1,385,525
 
     1,415,855  
-平均稀釋
  
 
1,390,149
 
     1,384,536       1,412,552      
 
1,387,295
 
     1,418,676  
-期末
  
 
1,389,730
 
     1,382,818       1,401,800      
 
1,389,730
 
     1,401,800  
宣佈的每股普通股股息
  
$
1.32
 
   $ 1.32     $ 1.20      
$
2.64
 
   $ 2.40  
股息率
(4)
  
 
4.0%
 
     4.0%     3.5%    
 
4.0%
 
     3.5%
股息支付率
(4)
  
 
51%
 
     58%     40%    
 
54%
 
     41%
普通股價格(在多倫多證交所掛牌)
(9)
  
$
134.51
 
   $ 136.16     $ 129.75      
$
134.51
 
   $ 129.75  
市值(多倫多證券交易所)
(9)
  
 
186,933
 
     188,284       181,884    
 
  
 
186,933
 
     181,884  
商業信息
(數量)
            
僱員(相當於全職)(全職)
  
 
94,398
 
     92,662       86,007      
 
94,398
 
     86,007  
銀行分支機構
  
 
1,258
 
     1,265       1,290      
 
1,258
 
     1,290  
自動櫃員機(ATM)
  
 
4,357
 
     4,363       4,377    
 
  
 
4,357
 
     4,377  
期間平均美元相當於1.00加元
(10)
  
 
0.737
 
     0.745       0.789      
 
0.741
 
     0.788  
期末
美元相當於1.00加元
  
 
0.738
 
     0.752       0.778    
 
  
 
0.738
 
     0.778  
 
(1)   這是一個
非公認會計原則
該措施的計算不包括加拿大復甦股息(CRD)和其他税務相關調整的影響、滙豐加拿大的交易和整合成本(税後淨額)以及與收購相關的無形資產攤銷的税後影響。我們對以前列報的金額進行了修訂，以符合我們對這一非公認會計準則計量的列報基礎。有關包括對賬在內的更多詳細信息，請參閲關鍵績效和
非公認會計原則
“措施”部分。
(2)   為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。有關更多細節，請參閲關於加拿大皇家銀行一節。
(3)   平均金額的計算方法是用來近似計算該期間每日餘額的平均值。這包括用於計算淨資產收益率的平均普通股權益。有關更多詳細信息，請參閲關鍵性能和
非公認會計原則
“措施”部分。
(4)   有關此措施的組成，請參閲詞彙表。
(5)   LCR和NSFR是根據金融機構監管局(OSFI)的流動性充足率要求(LAR)指南計算的。LCR是截至每個相應期間的三個月的平均值。有關更多細節，請參閲流動性和融資風險部分。
(6)   資本比率是根據OSFI的資本充足要求(CAR)準則計算的，槓桿率是根據OSFI的槓桿要求(LR)準則計算的，TLAC和TLAC槓桿率都是根據OSFI的TLAC準則計算的。截至2023年4月30日的業績反映了我們採用了修訂後的CAR和LR指南，作為OSFI實施巴塞爾III改革的一部分。有關更多詳細信息，請參閲資本管理部分。
(7)   表示
期末
現貨餘額。
(8)   AUA分別包括150億美元和80億美元(2023年1月31日-150億美元和60億美元；2022年4月30日-140億美元和40億美元)的證券化住宅抵押貸款和信用卡貸款。
(9)   基於多倫多證交所收盤價
期末。
(10)   平均金額使用以下公式計算
月底
該期間的即期匯率。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
經濟、市場和監管審查和展望-截至2023年5月24日的數據
 
本節中的預測和預測基於我們認為可靠的來源提供的信息和假設。如果這些信息或這些假設不準確，實際經濟結果可能與本節提出的前景有很大不同。
經濟與市場回顧與展望
加拿大、美國、歐元區和英國的失業率仍處於歷史低位。然而，加拿大和美國的職位空缺數量已經開始放緩，工資增長也顯示出放緩的跡象。全球大多數發達經濟體的通脹壓力也有所緩解。家庭支出總體上受到了彈性服務支出的支撐。然而，過去一年央行加息的滯後影響預計將進一步減緩通脹和消費者需求。在美國地區銀行業出現壓力後，大幅加息給金融市場帶來的風險有所增加。隨着烏克蘭戰爭的持續，地緣政治的不確定性仍然很高。由於經濟增長預計將放緩，美國和加拿大在未來一年預計將出現温和衰退，我們預計大多數發達經濟體的央行目前正處於或接近當前加息週期的結束。
加拿大
加拿大國內生產總值預計增長2.5%
1
在2022年最後一個日曆季度沒有增長之後，2023年第一個日曆季度。消費者支出在2023年第一個日曆季度繼續上升，但預計將放緩，因為加拿大央行(BoC)在過去一個日曆年度加息的滯後影響逐漸蔓延到家庭借貸成本。我們繼續預計2023年第二和第三個日曆季度將出現温和的衰退，GDP將小幅下降。通脹壓力在2022年夏季見頂後繼續緩和。消費者價格指數(CPI)的同比增長率從2022年12月的6.3%放緩至2023年4月的4.4%，部分反映了全球供應鏈壓力的緩解和能源價格的下降。自2022年俄羅斯和烏克蘭爆發衝突以來，大宗商品價格逆轉了最初的漲幅。價格壓力的範圍縮小了，受異常高的價格增長影響的產品和服務所佔份額減少。2023年4月至2023年4月的失業率為5.0%，連續第五個月略高於2022年夏季4.9%的數十年低點。根據中國央行為第一個日曆季度進行的《2023年商業展望調查》，勞動力短缺仍然普遍存在，但沒有那麼嚴重。中國央行在2023年1月宣佈有條件地暫停加息。預計到2023年，隔夜利率將保持在目前4.5%的水平。
美國
美國GDP增長1.1%
1
2023年第一個日曆季度的增長率為2.6%
1
在2022年最後一個日曆季度增加。儘管到目前為止，家庭支出一直具有彈性，但美國聯邦儲備委員會(美聯儲/FED)在過去一年和2023年的加息繼續滯後地提高債務償付，並降低家庭購買力。我們預計2023年第二和第三個日曆季度GDP將出現温和衰退。截至2023年4月，失業率仍保持在3.4%的非常低水平，但隨着勞動力需求開始放緩，職位空缺數量正在下降。CPI同比漲幅從2022年12月的6.5%放緩至2023年4月的4.9%，這主要是由於全球供應鏈中斷緩解和大宗商品價格下跌所致。各種產品的通脹壓力一直在收窄，但仍然很大，國內生產的服務的價格增長放緩。隨着消費者需求下降，通脹預計將進一步放緩，而且在美國地區銀行業出現壓力後，貨幣政策制定者對大幅加息給金融市場帶來的風險的擔憂有所增加。我們預計，在5月份上一次將聯邦基金目標區間上調25個基點後，美聯儲將暫停加息。
歐洲
繼2022年最後一個日曆季度沒有增長之後，歐元區2023年第一個日曆季度的GDP温和增長了0.1%。預計在本日曆年剩餘時間內，GDP增長將保持緩慢。歐元區各國的失業率仍然很低，但預計2023年剩餘時間內失業率將小幅上升。消費者價格同比增長放緩，主要原因是全球大宗商品價格走低。儘管人們對金融業穩定性的擔憂與日俱增，但我們預計歐洲央行將在2023年底之前將存款利率上調至3.75%。英國國內生產總值在2022年最後一個日曆季度增長0.1%後，在2023年第一季度增長了0.1%。最近的通脹趨勢比之前預期的要強，2023年3月CPI同比增長10.1%。英格蘭銀行在2023年5月將銀行利率提高到4.5%。我們預計在2023年日曆結束前不會進一步加息。
金融市場
政府債券收益率仍然居高不下，但由於通脹趨勢放緩，以及各國央行即將或接近加息的預期，國債收益率有所下降。股市從2022年早些時候的較低水平回升。自2022年俄羅斯和烏克蘭爆發衝突以來，大宗商品價格在很大程度上逆轉了漲幅，供應鏈挑戰也有所緩解。然而，原油價格仍高於
大流行前
級別。在美國地區銀行業出現最初的壓力後，信貸利差大幅擴大。提高美國聯邦政府債務上限的談判也加劇了市場波動。自那以來，市場已經平靜下來，但不確定性仍然很高。
 
1
 		   年化增長率
目錄表
6         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
監管環境
我們繼續監測和準備監管的發展和變化，力求確保遵守新的要求，同時減輕不利的業務或財務影響。這種影響可能是新的或修訂的法律或條例以及執行者的期望造成的。我們的2022年年報的法律和監管環境風險部分包含了可能增加或降低我們的成本和運營複雜性的關鍵監管變化的高級摘要，並列出了以下更新。
全球不確定性
通脹壓力和地緣政治緊張局勢的重大不確定性繼續給全球經濟前景帶來風險。2023年第二個日曆季度，美國和全球一些金融機構的存款迅速外逃導致的銀行業動盪，造成了金融部門的不穩定，增加了全球經濟的不確定性。2023年4月，國際貨幣基金組織(IMF)預測2023年日曆全球經濟增長率為2.8%，比1月份的預測下降了0.1%。各國央行的利率軌跡、全球經濟抵禦另一場健康危機的彈性、持續的地緣政治緊張局勢(包括俄羅斯和烏克蘭之間的緊張局勢)、美國地區性銀行和券商的穩定性以及美國債務上限的潛在突破，仍然存在不確定性。我們多元化的業務模式，以及我們的產品和地域多元化，再加上我們健全的風險管理做法，繼續幫助減輕全球不確定性帶來的風險。
與氣候有關的監管活動
2023年3月7日，OSFI發佈了最終指南
B-15
-氣候風險管理，它為聯邦監管的金融機構(FRFI)制定了管理與氣候有關的風險的期望，旨在支持FRFI提高對這些風險的復原力和管理能力。該指南將從2024財年起生效，OSFI打算隨着實踐和標準的發展審查和修訂該指南。我們目前正在評估該準則的影響，並已啟動了一個項目，以期在生效日期前達到要求。我們將繼續關注任何更新和未來的發展。
加拿大政府2023年預算
2023年3月28日，加拿大政府提交了其2023年預算(“2023年預算”)，其中提出了多項擬議措施，其中包括一項建議，即拒絕金融機構在2023年12月31日之後因在加拿大居住的公司的股票而收到的股息扣除，因為從税收角度而言，這些股票是按市值計價的財產；以及對2024年1月1日或之後上市公司的股票淨回購徵收2%的新税。《2023年預算》還加強了加拿大政府對經濟合作組織的承諾
合作
國際税制改革的雙支柱計劃，包括對跨國企業徵收全球15%的最低税率。
《2023年預算》還建議在支付卡清算服務中引入商品及服務税和商品及服務税，這些措施將在所有情況下適用，並在某些情況下追溯適用。這項立法的法案已在下議院二讀通過，但在獲得王室批准之前並不是最終法案。
這些變化的頒佈時間仍不確定，立法仍需在頒佈前進行修改。擬議措施的最終影響將取決於最終的立法。
第三方風險管理
2023年4月24日，OSFI發佈了其最終準則B-10-第三方風險管理，其中規定了對管理與FRFI第三方安排相關的風險的期望。
本指引自2024年5月1日起施行。我們已經評估了這些要求，預計在生效日期之前遵守這些要求不會有任何問題。
有關這些和其他可能影響我們的業務和財務業績的事態發展所產生的風險因素的討論，請參閲我們2022年年報的風險部分。有關我們管理風險的框架和活動的更多詳細信息，請參閲2023年第二季度提交給股東的報告中的風險和資本管理部分。
 
重要的企業活動
 
滙豐銀行加拿大分行
2022年11月29日，我們達成協議，以135億美元的全現金收購滙豐銀行加拿大分行(HSBC In Canada)100%的普通股。此外，我們將按面值購買匯豐控股直接或間接持有的滙豐加拿大的全部現有優先股和次級債務。滙豐加拿大銀行是加拿大一家主要的個人和商業銀行，專注於與全球聯繫的客户。
這筆交易預計將在2024年第一個日曆季度完成，並取決於常規完成條件的滿足，包括監管部門的批准。有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註6。
目錄表
加拿大皇家銀行
*2023年第二季*
 
財務業績
 
 
概述
 
2023年第二季度與2022年第二季度
淨利潤為36.49億美元，同比下降6.04億美元，降幅為14%。稀釋後每股收益為2.58美元，下降了0.38美元或13%，淨資產收益率為14.4%，低於去年的18.4%。我們的CET1比率為13.7%，比一年前上升了50個基點。
調整後的淨收入為37.58億美元，同比下降5.41億美元，降幅為13%。調整後的稀釋後每股收益為2.65美元，下降了0.34美元或11%，調整後的淨資產收益率為14.9%，低於去年的18.6%。
我們的收益反映了個人和商業銀行、企業支持、財富管理和保險業務的業績下降，但資本市場業務的業績上升部分抵消了這一影響。當前季度的業績包括較高的PCL，反映了與上一年公佈的履約貸款撥備相比，對履約貸款進行的撥備。
2023年第二季度與2023年第一季度
淨利潤為36.49億美元，較上一季度增長4.35億美元，增幅為14%。稀釋後每股收益為2.58美元，上漲0.29美元或13%，淨資產收益率為14.4%，高於上一季度的12.6%。我們的CET1比率為13.7%，比上一季度上升了100個基點。
調整後的淨收入為37.58億美元，較上一季度下降5.85億美元，降幅為13%。調整後的稀釋後每股收益為2.65美元，下降了0.45美元或15%，調整後的淨資產收益率為14.9%，低於上一季度的17.1%。
我們的收益反映了較高的業績，這主要是由於上一季度CRD和其他與税務相關的調整的影響，這在公司支持中有所報告。這部分被資本市場、個人及商業銀行、財富管理及保險業務業績下降所抵銷。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
淨利潤為68.63億美元，比去年同期下降14.85億美元，降幅為18%。稀釋後每股收益為4.86美元，下降了0.94美元或16%，淨資產收益率為13.5%，低於上年的17.9%。
調整後淨收入為81.01億美元，比去年同期下降3.4億美元，降幅為4%。調整後的稀釋每股收益為5.76美元，下降了0.10美元或2%，調整後的淨資產收益率為16.0%，低於上年的18.1%。
我們的收益較去年同期下降，主要是由於本期CRD和其他與税務相關的調整的影響，這在公司支持中報告。我們的業績也反映了個人和商業銀行、保險和財富管理領域的收入下降。這部分被資本市場較高的收益所抵消。本期業績還包括較高的PCL，反映了與去年同期發放的履約貸款撥備相比，對履約貸款進行的撥備。
有關我們業務部門業績和CET1比率的更多詳細信息，請分別參閲業務部門業績和資本管理部分。
調整後的結果
調整後的結果不包括特定項目，包括CRD和其他與税務相關的調整，滙豐加拿大的交易和整合成本(扣除税收)，以及與收購相關的無形資產攤銷的税後影響。調整後的結果是非公認會計準則衡量標準。有關更多細節，包括對賬，請參閲關鍵績效和非GAAP衡量標準一節。
外幣兑換的影響
下表反映了外幣換算對主要損益表項目的估計影響：
 
     截至以下三個月            在過去的六個月裏，  
(百萬加元，每股除外)
  
2023年第二季度與
Q2 2022
    
2023年第二季度與
Q1 2023
           
2023年第二季度與
Q2 2022
  
增加(減少)：
        
總收入
  
$
320
 
  
$
  72
 
    
 
$         535
 
PCL
  
 
8
 
  
 
1
 
    
 
15
 
非利息
費用
  
 
206
 
  
 
49
 
    
 
327
 
所得税
  
 
2
 
  
 
1
 
    
 
10
 
淨收入
  
 
104
 
  
 
21
 
          
 
183
 
對每股收益的影響
        
基本信息
  
$
  0.08
 
  
$
  0.02
 
    
 
$        0.13
 
稀釋
  
 
0.08
 
  
 
0.02
 
          
 
0.13
 
影響我們業務的相關平均匯率如下表所示：
 
(平均外幣等值1.00加元)(1)   截至以下三個月            在過去的六個月裏，  
 
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
美元
  
 
    0.737
 
     0.745       0.789      
 
0.741
 
     0.788  
英鎊
  
 
0.599
 
     0.612       0.605      
 
0.605
 
     0.595  
歐元
  
 
0.681
 
     0.698       0.721            
 
0.690
 
     0.708  
 
  (1)   平均金額使用以下公式計算
月底
該期間的即期匯率。		  
目錄表
8         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
總收入
 
(百萬加元，百分比除外)   截至以下三個月            截至以下日期的六個月  
 
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
利息和股息收入
  
$
20,318
 
   $ 19,337     $ 7,758      
$
39,655
 
   $ 15,136  
利息支出
  
 
14,219
 
     13,135       2,484            
 
27,354
 
     4,591  
淨利息收入
  
$
6,099
 
   $ 6,202     $ 5,274      
$
12,301
 
   $ 10,545  
尼姆
  
 
1.53%
    1.47%     1.45%          
 
1.50%
    1.42%
保險費、投資和手續費收入
  
$
1,347
 
   $ 1,891     $ 234      
$
3,238
 
   $ 1,633  
交易收入
  
 
430
 
     1,069       289      
 
1,499
 
     603  
投資管理費和託管費
  
 
2,083
 
     2,056       1,892      
 
4,139
 
     3,853  
共同基金收入
  
 
1,000
 
     1,015       1,086      
 
2,015
 
     2,251  
證券經紀佣金
  
 
377
 
     361       389      
 
738
 
     788  
服務費
  
 
511
 
     511       480      
 
1,022
 
     965  
承銷及其他顧問費
  
 
458
 
     512       507      
 
970
 
     1,208  
除交易外的外匯收入
  
 
322
 
     433       251      
 
755
 
     522  
信用卡服務收入
  
 
279
 
     325       288      
 
604
 
     579  
學分費
  
 
357
 
     379       398      
 
736
 
     874  
投資證券淨收益
  
 
111
 
     53       23      
 
164
 
     38  
合營企業及聯營公司的利潤份額
  
 
12
 
     29       24      
 
41
 
     53  
其他
  
 
134
 
     258       85            
 
392
 
     374  
非利息
收入
  
 
7,421
 
     8,892       5,946            
 
16,313
 
     13,741  
總收入
  
$
  13,520
 
   $   15,094     $   11,220            
$
  28,614
 
   $   24,286  
其他交易信息
            
淨利息收入
(1)
  
$
469
 
   $ 186     $ 531      
$
655
 
   $ 1,156  
非利息
收入
  
 
430
 
     1,069       289            
 
1,499
 
     603  
總交易收入
  
$
899
 
   $ 1,255     $ 820            
$
2,154
 
   $ 1,759  
 
  (1)   反映來自交易相關頭寸的淨利息收入，包括按公允價值通過損益(FVTPL)分類或指定的資產和負債。  
2023年第二季度與2022年第二季度
總收入比去年同期增加23億美元，增幅為20%，主要是由於保險費、投資和手續費收入(保險收入)增加。淨利息收入、投資管理和託管費用以及交易收入增加也是造成增長的原因。外匯折算的影響使營收增加3.2億美元。
淨利息收入增加8.25億美元或16%，主要是由於個人和商業銀行業務以及美國財富管理業務的利差較高，以及加拿大銀行業務的平均業務量增長。這些因素被資本市場的非交易衍生品收入下降和固定收益交易收入下降部分抵消，這些收入被其他收入所抵消。
與去年相比，NIM上升了8個基點，主要是由於加拿大銀行和財富管理公司利率上升的好處，但被加拿大銀行產品結構的不利變化和資本市場融資成本上升的影響部分抵消，相關收入記錄在非利息收入中。
保險收入增加11.13億美元，主要是由於支持投保人負債和業務增長的投資的公允價值變化，這兩者在PBCAE中基本上被抵消。
交易收入增加1.41億美元或49%，主要是因為大多數地區的固定收益交易收入增加。所有地區股票交易收入的下降部分抵消了這一因素。
投資管理費和託管費增加1.91億美元或10%，主要反映RBC Brewin Dolphin納入以及外匯換算的影響。
其他收入增加4,900萬美元或58%，主要反映了我們的非交易投資組合的收益，這些收益被淨利息收入抵消，以及與我們的基於美國股票的薪酬計劃相關的對衝的公允價值變化，這在很大程度上被非利息支出抵消。這些因素被經濟對衝的影響部分抵消。
2023年第二季度與2023年第一季度
總收入較上季度減少15.74億美元，降幅為10%，主要原因是交易收入和保險收入下降。其他收入、除交易外的外匯收入和淨利息收入減少也是造成下降的原因。
淨利息收入減少1.03億美元或2%，主要是由於本季度減少了三天，利差下降，包括個人和商業銀行以及財富管理產品組合變化的影響。這些因素被資本市場較高的固定收益和股票交易收入部分抵消。
保險收入減少5.44億美元或29%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值發生變化，這一變化在PBCAE中基本被抵消。這一因素被較高的集團年金銷售額部分抵消。
交易收入減少6.39億美元或60%，主要是由於大多數地區的固定收益交易收入和所有地區的股票交易收入下降。
除交易外的外匯收入減少1.11億美元，降幅為26%，主要是由於與某些外幣計價資金相關的外幣兑換損失，但這一損失被上一季度其他收入中經濟對衝的影響所抵消。
其他收入減少1.24億美元或48%，主要是由於與我們的美國股票薪酬計劃相關的對衝的公允價值發生變化，這在很大程度上被非利息支出所抵消。
目錄表
加拿大皇家銀行
*2023年第二季*
 
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
總收入比去年同期增加43.28億美元，增幅為18%，主要是由於淨利息收入、保險收入和交易收入增加。較高的投資管理和託管費以及交易以外的外匯收入也推動了增長。這些因素被較低的承銷和其他諮詢費以及共同基金收入部分抵消。外匯折算的影響使營收增加5.35億美元。
淨利息收入增加17.56億美元或17%，主要是由於個人和商業銀行業務以及財富管理業務的利差較高，以及加拿大銀行業的平均業務量增長。這些因素被資本市場的非交易衍生品收入下降和固定收益交易收入下降部分抵消，這些收入被其他收入所抵消。
保險收入增加16.05億美元或98%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值發生變化，但部分被較低的團體年金銷售所抵消，這兩者在PBCAE中基本上被抵消。
交易收入增加8.96億美元，主要是由於所有地區的固定收益交易收入增加。
投資管理和託管費用增加2.86億美元或7%，主要反映RBC Brewin和Dolphin被納入。
共同基金收入下降2.36億美元，降幅為10%，主要是由於財富管理公司不利的市場狀況導致平均收費客户資產減少，以及加拿大銀行業平均共同基金餘額下降導致分銷費用下降。
除交易外，外匯收入增加2.33億美元或45%，主要是由於與某些外幣計價資金相關的外幣換算收益，但這一收益被其他收入中經濟對衝的影響所抵消。
承銷和其他諮詢費減少了2.38億美元，降幅為20%，這主要是由於所有地區的股票和債券發行量都有所下降。
其他收入增加了1800萬美元或5%，主要歸因於我們的非交易投資組合的收益，這些收益在淨利息收入中被抵消，以及與我們的美國股票薪酬計劃相關的對衝的公允價值變化，這在很大程度上被非利息支出所抵消。這些因素被經濟對衝的影響部分抵消。
信貸損失準備金
(1)
 
     截至以下三個月            截至以下日期的六個月  
(百萬加元，百分比除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
個人理財和商業銀行業務
  
$
124
 
   $ 140     $ (419 )     
$
264
 
   $ (482 ) 
財富管理
(2)
  
 
2
 
     24       (31 )     
 
26
 
     (44 ) 
資本市場
(2)
  
 
47
 
     9       (55 )     
 
56
 
     (59 ) 
企業支持和其他
(3)
  
 
–
 
     –       1            
 
–
 
     1  
PCL關於履行貸款的規定
  
 
173
 
     173       (504 )           
 
346
 
     (584 ) 
個人理財和商業銀行業務
  
$
302
 
   $ 262     $ 147      
$
564
 
   $ 338  
財富管理
(2)
  
 
26
 
     42       –      
 
68
 
     1  
資本市場
(2)
  
 
113
 
     53       27            
 
166
 
     15  
關於減值貸款的PCL
  
 
441
 
     357       174            
 
798
 
     354  
PCL-貸款
  
 
614
 
     530       (330 )     
 
1,144
 
     (230 ) 
PCL-其他
(4)
  
 
(14
) 
     2       (12 )           
 
(12
) 
     (7 ) 
總PCL
  
$
600
 
   $ 532     $ (342 )           
$
1,132
 
   $ (237 ) 
貸款的PCL包括：            
零售
  
$
97
 
   $ 134     $ (188 )     
$
231
 
   $ (246 ) 
批發
  
 
76
 
     39       (316 )           
 
115
 
     (338 ) 
PCL關於履行貸款的規定
  
 
173
 
     173       (504 )           
 
346
 
     (584 ) 
零售
  
 
249
 
     239       146      
 
488
 
     284  
批發
  
 
192
 
     118       28            
 
310
 
     70  
關於減值貸款的PCL
  
 
441
 
     357       174            
 
798
 
     354  
PCL-貸款
  
$
614
 
   $ 530     $ (330 )           
$
1,144
 
   $ (230 ) 
貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比
  
 
  0.30%
 
       0.25%       (0.18)%      
 
  0.27%
 
       (0.06)%  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款的百分比
和承諾書
  
 
0.21%
 
     0.17%     0.09%          
 
0.19%
    0.09%
 
(1)   關於貸款的信息代表貸款、承兑和承諾。
(2)   為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。有關更多細節，請參閲關於加拿大皇家銀行一節。
(3)   包括記錄在企業支持和保險中的PCL。
(4)   PCL-Other包括通過其他全面收入(FVOCI)和攤銷成本、應收賬款以及財務和購買擔保按公允價值計量的債務證券相關金額。
2023年第二季度與2022年第二季度
PCL總額為6億美元，而一年前為3.42億美元，主要反映了與去年同期相比，本季度個人和商業銀行及資本市場的撥備。貸款PCL比率上升48個基點。
目錄表
10         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
不良貸款的PCL為1.73億美元，而一年前為(5.04億美元)，主要反映了本季度的撥備，這主要是由於我們的信貸質量和宏觀經濟前景發生了不利的變化，與前一年相比，這反映了新冠肺炎大流行帶來的不確定性減少，主要是在我們的加拿大銀行投資組合和資本市場。
減值貸款的PCL增加了2.67億美元，主要是由於我們的加拿大銀行投資組合和資本市場在幾個行業增加了撥備，包括非必需消費品和房地產及相關行業。
2023年第二季度與2023年第一季度
PCL總額較上一季度增加6,800萬美元或13%，主要是由於資本市場和個人及商業銀行業務的撥備增加，但財富管理業務的撥備減少部分抵消了這一增長。貸款PCL比率上升5個基點。
1.73億美元的履約貸款PCL持平，這是因為資本市場的較高撥備被財富管理和個人及商業銀行業務的較低撥備所抵消。
減值貸款的PCL增加了8,400萬美元或24%，主要是由於資本市場、少數行業(包括非必需消費品、房地產和相關行業)以及我們的加拿大銀行投資組合的撥備增加。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
PCL總額為11.32億美元，而去年同期為(2.37億美元)，主要反映了本期撥備與前一時期個人和商業銀行及資本市場的撥備相比。貸款PCL比率上升33個基點。
與前一時期相比，本期的執行貸款PCL為3.46億美元，而上期為(5.84億美元)，主要反映了由於我們的信用質量和宏觀經濟前景發生不利變化而計提的撥備，而上期發佈的撥備反映了新冠肺炎大流行帶來的不確定性減少，主要是我們的加拿大銀行投資組合和資本市場。
減值貸款的PCL增加了4.44億美元，主要是由於我們的加拿大銀行零售組合和資本市場在幾個行業增加了撥備，包括非必需消費品、房地產和相關行業。
投保人福利、索賠和購買費用(PBCAE)
2023年第二季度與2022年第二季度
PBCAE比一年前增加了11.86億美元，主要是由於支持投保人債務的投資的公允價值變化和加拿大保險的業務增長，這兩者在很大程度上被收入所抵消。這些因素被較低的集團年金銷售額部分抵消。
2023年第二季度與2023年第一季度
PBCAE較上季度減少5.39億美元，降幅為35%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值發生變化，這在很大程度上被收入所抵消。更有利的投資相關經驗和較低的索賠費用也是造成這一下降的原因。這些因素被業務增長、集團年金銷售額增加以及本季度不利精算調整的影響部分抵消。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
PBCAE較去年同期增加17.34億美元，主要反映支持投保人負債的投資的公允價值變化，但部分被較低的集團年金銷售所抵消，這兩項收入在很大程度上被抵消。
非利息
費用
 
     截至以下三個月            截至以下日期的六個月  
(百萬加元，百分比除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
工資
  
$
2,096
 
   $ 2,037     $ 1,748      
$
4,133
 
   $ 3,496  
可變薪酬
  
 
1,812
 
     2,025       1,754      
 
3,837
 
     3,695  
福利和留任補償
  
 
560
 
     544       483      
 
1,104
 
     1,032  
基於股份的薪酬
  
 
132
 
     270       17            
 
402
 
     64  
人力資源
  
 
4,600
 
     4,876       4,002      
 
9,476
 
     8,287  
裝備
  
 
589
 
     569       513      
 
1,158
 
     1,014  
入住率
  
 
408
 
     411       386      
 
819
 
     772  
通信
  
 
317
 
     282       258      
 
599
 
     486  
專業費用
  
 
521
 
     404       347      
 
925
 
     666  
其他無形資產的攤銷
  
 
380
 
     369       336      
 
749
 
     673  
其他
  
 
679
 
     764       592            
 
1,443
 
     1,116  
非利息
費用
  
$
7,494
 
   $ 7,675     $ 6,434      
$
15,169
 
   $ 13,014  
效率比
(1)
  
 
  55.4%
      50.8%       57.3%    
 
  53.0%
      53.6%
調整後的能效比
(2), (3)
  
 
58.8%
    55.9%     55.9%          
 
57.3%
    54.9%
 
  (1)   效率比的計算公式為
非利息
費用除以總收入。		  
  (2)   這是一個
非公認會計原則
比率有關更多詳細信息，請參閲關鍵性能和
非公認會計原則
“措施”部分。		  
  (3)   自2023年第二季度起，我們修訂了這一非公認會計準則比率的構成。已對比較調整後的數額進行了修訂，以符合本列報。  
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
2023年第二季度與2022年第二季度
非利息
支出比一年前增加了10.6億美元，增幅為16%，主要是由於員工成本上升和外匯翻譯的影響。包括RBC Brewin Dolphin和相關成本、我們的美國股票薪酬計劃公允價值的變化(這在很大程度上被其他收入抵消)以及更高的專業費用也是導致增長的原因。
我們的效率比率為55.4%，比去年的57.3%下降了190個基點。我們調整後的效率比為58.8%，比去年的55.9%提高了290個基點。
2023年第二季度與2023年第一季度
非利息
支出比上一季度減少1.81億美元，降幅為2%，主要原因是收入減少導致可變薪酬下降，以及我們基於美國股票的薪酬計劃的公允價值發生變化，這在很大程度上被其他收入所抵消。這些因素被較高的專業費用部分抵銷。
我們的效率比率為55.4%，比上一季度的50.8%增加了460個基點。我們調整後的效率比率為58.8%，比上一季度的55.9%增加了290個基點。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
非利息
支出比去年同期增加21.55億美元或17%，主要是由於員工成本上升、納入RBC Brewin Dolphin和相關成本，以及外匯轉換的影響。我們的美國股票薪酬計劃公允價值的變化在很大程度上被其他收入所抵消，與技術相關的成本也是造成增長的原因之一。
我們的效率比率為53.0%，比去年的53.6%下降了60個基點。我們調整後的效率比率為57.3%，比去年的54.9%增加了240個基點。
調整後的能效比是
非公認會計原則
比率有關包括對賬在內的更多詳細信息，請參閲關鍵績效和
非公認會計原則
“措施”部分。
所得税
 
     截至以下三個月            截至以下日期的六個月  
(百萬加元，百分比除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
所得税
  
$
771
 
   $ 2,128     $ 1,055            
$
2,899
 
   $ 2,344  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,342       5,308            
 
9,762
 
     10,692  
有效所得税率
  
 
  17.4%
      39.8%       19.9%          
 
  29.7%
 
       21.9%
調整後的有效所得税率
(1), (2)
  
 
17.6%
    20.2%     20.0%          
 
19.0%
 
     22.0%
 
  (1)   這是一個
非公認會計原則
測量。這一指標不包括CRD和其他與税務相關的調整的影響、滙豐加拿大的交易和整合成本的影響以及與收購相關的無形資產的攤銷。有關包括對賬在內的更多詳細信息，請參閲關鍵績效和
非公認會計原則
“措施”部分。		  
  (2)   自2023年第二季度起，我們修訂了這一非GAAP指標的構成，以包括滙豐加拿大的交易和整合成本以及與收購相關的無形資產的攤銷的影響。已對比較調整後的數額進行了修訂，以符合本列報。  
2023年第二季度與2022年第二季度
所得税支出較上年同期減少2.84億美元，降幅為27%，主要是由於收益結構變化和所得税前收入下降的影響。這些因素被去年同季度的淨有利税收調整以及本年度加拿大公司税率提高1.5%的影響部分抵消。
17.4%的實際所得税税率下降了2.5%，這主要是由於收益結構變化的影響，但被去年同期有利的淨税收調整和加拿大公司税率提高1.5%的影響部分抵消。
2023年第二季度與2023年第一季度
所得税支出比上一季度減少13.57億美元，降幅為64%，主要是由於上一季度CRD和其他與税收相關的調整的影響。所得税前收入下降也是造成收入下降的原因之一。
實際所得税税率為17.4%，下降22.4%，主要是由於上文提到的CRD和其他與税務相關的調整的影響，以及收益組合變化的影響。調整後的有效所得税税率為17.6%，下降了2.6%，這主要是由於收益結構變化的影響。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
所得税支出較去年同期增加5.55億美元或24%，主要是由於當期CRD和其他與税收相關的調整的影響，但被盈利組合變化的影響部分抵消。
29.7%的實際所得税税率上升7.8%，主要是由於上文提到的CRD和其他與税收相關的調整以及加拿大公司税率提高1.5%的影響。這些因素被盈利組合變化的影響部分抵消。調整後的19.0%的有效所得税税率下降3.0%，主要是由於收益組合變化的影響，但加拿大公司税率增加1.5%部分抵消了這一影響。
調整後的實際所得税率為
非公認會計原則
測量。有關包括對賬在內的更多詳細信息，請參閲關鍵績效和
非公認會計原則
“措施”部分。
目錄表
12         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
業務細分結果
 
 
我們如何衡量和報告我們的業務部門
 
管理層定期審查我們的管理報告框架中使用的主要方法和假設，以確保它們仍然有效。從2023年第一季度起，我們通過取消投資者和財務服務部門，並將其以前的業務轉移到現有部門，簡化了我們的報告結構。有關更多細節，請參閲關於加拿大皇家銀行一節。除了實現我們細分市場陳述的新基礎所需的必要變化外，我們的主要方法和假設自2022年10月31日起保持不變。
有關我們在管理報告框架中使用的關鍵方法和假設的更多詳細信息，請參閲我們的2022年年度報告中的如何衡量和報告我們的業務部門部分。
 
關鍵性能和
非公認會計原則
措施
 
績效衡量標準
我們使用淨利潤和淨資產收益率等一系列財務指標來衡量和評估我們的綜合業務和每個業務部門的業績。某些財務指標，包括淨資產收益率，在公認會計原則(GAAP)下沒有標準化的含義，可能無法與其他金融機構披露的類似指標相比較。
普通股權益回報率
我們使用綜合和業務部門層面的淨資產收益率作為衡量投資於我們業務的總資本回報的指標。管理層將業務部門的淨資產收益率指標視為支持投資和資源分配決策的有用指標，因為它針對可能影響業務部門和某些競爭對手之間的可比性的某些項目進行了調整。
我們的綜合淨資產收益率是根據普通股股東可獲得的淨收入除以該期間的總平均普通股權益計算得出的。業務部門淨資產收益率的計算依據是普通股股東可獲得的淨收入除以當期的平均歸屬資本。就每一分部而言，平均歸屬資本包括支持資本管理部分所述各種風險所需的資本，以及投資於商譽和無形資產的金額。
資本歸屬涉及使用假設、判斷和方法，管理層在認為必要時會定期審查和修訂這些假設、判斷和方法。此類假設、判斷和方法的變化可能會對我們報告的業務部門的淨資產收益率信息產生實質性影響。其他披露類似歸屬和相關回報衡量標準的公司可能會使用不同的假設、判斷和方法。
下表彙總了我們的ROE計算：
 
     截至以下三個月  
   
4月30日
2023
        
1月31日
2023
        
4月30日
2022
  
(數百萬加元，
除百分比額外)
  
個人信息和服務
商業廣告
銀行業
    
財富
管理
    
保險
    
資本
市場
    
公司
支持
    
總計
          總計          總計  
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
1,894
 
  
$
727
 
  
$
138
 
  
$
922
 
  
$
(100
) 
  
$
3,581
 
     $ 3,168       $ 4,182  
公用事業總平均
股權
(1), (2)
  
 
  29,300
 
  
 
  24,550
 
  
 
  2,100
 
  
 
  27,650
 
  
 
  18,250
 
  
 
101,850
 
           99,700             93,300  
羅
(3)
  
 
26.5%
 
  
 
12.1%
 
  
 
26.9%
 
  
 
13.7%
 
  
 
新墨西哥州
 
 
14.4%
 
         12.6%         18.4%
 
     截至以下日期的六個月      
   
4月30日
2023
        
4月30日
2022
        
                        
  
(數百萬加元，
除百分比額外)
  
個人信息和服務
商業廣告
銀行業
    
財富
管理
    
保險
    
資本
市場
    
公司
支持
    
總計
          總計            
可用於的淨收入
普通股股東
  
$
4,007
 
  
$
1,563
 
  
$
285
 
  
$
2,132
 
  
$
(1,238
) 
  
$
6,749
 
     $ 8,221      
公用事業總平均
股權
(1), (2)
  
 
  28,700
 
  
 
  24,600
 
  
 
  2,050
 
  
 
  27,950
 
  
 
  17,450
 
  
 
100,750
 
           92,850      
羅
(3)
  
 
28.2%
 
  
 
12.8%
 
  
 
27.7%
 
  
 
15.4%
 
  
 
新墨西哥州
 
 
13.5%
 
         17.9%    
 
(1)   平均普通股權益總額表示四捨五入的數字。
(2)   這些分部的金額被稱為歸屬資本。
(3)   淨資產收益率是基於四捨五入前平均普通股權益的實際餘額。
新墨西哥州   沒有意義
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
非公認會計原則
措施
我們相信，某些人
非公認會計原則
措施(包括
非公認會計原則
比率)更能反映我們持續的經營業績，並讓讀者更好地瞭解管理層對我們業績的看法。這些措施增強了我們截至2023年4月30日的三個月和六個月的財務業績與上年同期和截至2023年1月31日的三個月的財務業績的可比性。
非公認會計原則
在公認會計原則下，衡量標準沒有標準化的含義，可能無法與其他金融機構披露的類似衡量標準相比較。
下面的討論描述了
非公認會計原則
我們用來評估我們的經營業績的指標。
調整後的結果
我們認為，提供調整後的結果和某些措施，不包括下文討論的特定項目的影響和與收購相關的無形資產的攤銷，可以增強與前幾個時期的可比性，使讀者能夠更好地評估相關業務的趨勢。影響我們截至2023年4月30日的三個月和六個月以及截至2023年1月31日的三個月的具體項目如下：
•  
CRD和其他與税收有關的調整：反映CRD和適用於2022財年的加拿大公司税率上調1.5%的影響，扣除遞延税收調整，加拿大政府在2022年預算中宣佈並於2023年第一季度頒佈這一調整
•  
與我們計劃收購HSBC Canada相關的交易和整合成本
調整後的能效比
經調整的效率比率為非GAAP比率，並根據經調整的非利息開支(不包括滙豐加拿大的交易和整合成本及與收購相關的無形資產攤銷除以PBCAE的總收入淨額)計算，兩者均為非GAAP衡量標準。我們相信，經調整的效率比率是一項有用的衡量標準，因為支持投保人負債的投資的公允價值變動可能會導致收入波動，這在PBCAE內被大部分抵銷，這可能會掩蓋基本業務業績的趨勢，並降低與前幾個時期的可比性。
目錄表
14         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
合併結果，報告和調整
下表提供了調整後的結果與我們報告的結果的對賬，並説明瞭所提出的調整後措施的計算。調整後的結果和措施如下
非公認會計原則
度量或比率。
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止六個月  
(數百萬加元，
每股、數目及百分率除外)		  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022 (1)
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022 (1)
  
總收入
  
$
13,520
 
   $ 15,094     $ 11,220      
$
28,614
 
   $ 24,286  
PCL
  
 
600
 
     532       (342 )     
 
1,132
 
     (237 ) 
非利息
費用
  
 
7,494
 
     7,675       6,434      
 
15,169
 
     13,014  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,342       5,308      
 
9,762
 
     10,692  
所得税
  
 
771
 
     2,128       1,055      
 
2,899
 
     2,344  
淨收入
  
$
3,649
 
   $ 3,214     $ 4,253      
$
6,863
 
   $ 8,348  
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
3,581
 
   $ 3,168     $ 4,182    
 
  
$
6,749
 
   $ 8,221  
普通股平均數量(千股)
  
 
 1,388,388
 
      1,382,754        1,409,702      
 
 1,385,525
 
      1,415,855  
基本每股收益(美元)
  
$
2.58
 
   $ 2.29     $ 2.97    
 
  
$
4.87
 
   $ 5.81  
平均稀釋普通股數量(千股)
  
 
1,390,149
 
     1,384,536       1,412,552      
 
1,387,295
 
     1,418,676  
稀釋後每股收益(美元)
  
$
2.58
 
   $ 2.29     $ 2.96    
 
  
$
4.86
 
   $ 5.80  
羅
(2)
  
 
14.4%
 
     12.6%     18.4%      
 
13.5%
    17.9%
有效所得税率
  
 
17.4%
    39.8%     19.9%    
 
  
 
29.7%
    21.9%
影響淨收入的調整項目合計
(税前)
  
$
138
 
   $ 97     $ 63      
$
235
 
   $ 126  
具體項目：滙豐加拿大交易和整合成本。
(3)
  
 
56
 
     11       –      
 
67
 
     –  
與收購相關的無形資產的攤銷
(4)
  
 
82
 
     86       63    
 
  
 
168
 
     126  
影響淨收入的調整項目的所得税總額
  
$
29
 
   $ (1,032 )    $ 17      
$
(1,003
) 
   $ 33  
具體項目：CRD及其他涉税調整。
(3), (5)
  
 
–
 
     (1,050 )      –      
 
(1,050
) 
     –  
具體項目：滙豐加拿大交易和整合成本。
(3)
  
 
13
 
     3       –      
 
16
 
     –  
與收購相關的無形資產的攤銷
(4)
  
 
16
 
     15       17    
 
  
 
31
 
     33  
調整後的結果
(6)
            
所得税前收入-調整後
  
 
4,558
 
     5,439       5,371      
 
9,997
 
     10,818  
所得税--調整後
  
 
800
 
     1,096       1,072      
 
1,896
 
     2,377  
調整後的淨收入
  
$
3,758
 
   $ 4,343     $ 4,299      
$
8,101
 
   $ 8,441  
可供普通股股東使用的淨收入-調整後
  
$
3,690
 
   $ 4,297     $ 4,228    
 
  
$
7,987
 
   $ 8,314  
普通股平均數量(千股)
  
 
1,388,388
 
     1,382,754       1,409,702      
 
1,385,525
 
     1,415,855  
基本每股收益(美元)-調整後
  
$
2.66
 
   $ 3.11     $ 3.00    
 
  
$
5.76
 
   $ 5.87  
平均稀釋普通股數量(千股)
  
 
1,390,149
 
     1,384,536       1,412,552      
 
1,387,295
 
     1,418,676  
稀釋後每股收益(美元)-調整後
  
$
2.65
 
   $ 3.10     $ 2.99    
 
  
$
5.76
 
   $ 5.86  
調整後的ROE
  
 
14.9%
 
     17.1%     18.6%      
 
16.0%
 
     18.1%
調整後的有效所得税率
  
 
17.6%
 
     20.2%     20.0%    
 
  
 
19.0%
 
     22.0%
           
調整後的能效比
(7)
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
總收入
  
$
13,520
 
   $ 15,094     $ 11,220      
$
28,614
 
   $ 24,286  
較少：PBCAE
  
 
1,006
 
     1,545       (180 )     
 
2,551
 
     817  
調整後總收入
  
$
12,514
 
   $ 13,549     $ 11,400      
$
26,063
 
   $ 23,469  
非利息
費用
  
$
7,494
 
   $ 7,675     $ 6,434      
$
15,169
 
   $ 13,014  
不太具體的項目：滙豐加拿大的交易和整合成本
(税前)
(3)
  
 
56
 
     11       –    
 
  
 
67
 
     –  
減去：與收購相關的無形資產攤銷
(税前)
(4)
  
 
82
 
     86       63      
 
168
 
     126  
非利息
費用調整後
  
$
7,356
 
   $ 7,578     $ 6,371    
 
  
$
14,934
 
   $ 12,888  
效率比
  
 
55.4%
 
     50.8%       57.3%    
 
53.0%
    53.6%
調整後的能效比
  
 
58.8%
 
     55.9%       55.9%  
 
  
 
57.3%
    54.9%
 
(1)   截至2022年4月30日的三個月或截至2022年4月30日的六個月沒有具體項目。
(2)   淨資產收益率是基於四捨五入前平均普通股權益的實際餘額。
(3)   這些金額已在公司支持中確認。
(4)   代表與收購相關的無形資產攤銷(不包括軟件攤銷)和任何商譽減值的影響。
(5)   CRD和其他與税收相關的調整的影響不包括在其他全面收入中確認的2億美元。
(6)   自2023年第二季度起，我們將滙豐加拿大的交易和整合成本以及與收購相關的無形資產攤銷包括在內，作為非GAAP計量和非GAAP比率的調整項目。因此，比較調整後的結果與以前公佈的結果進行了修訂，以符合我們對這一非公認會計準則衡量標準的陳述基礎。
(7)   自2023年第二季度起，我們修訂了這一非GAAP比率的構成，該比率是根據調整後的非利息支出(不包括滙豐加拿大銀行的交易和整合成本)以及與收購相關的無形資產攤銷除以PBCAE總收入淨額而計算的。因此，比較調整後的結果與以前公佈的結果進行了修訂，以符合我們對這一非公認會計準則比率的陳述基礎。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
個人理財和商業銀行業務
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至截至年底的前六個月。  
(數百萬加元，除了
百分率金額及另有註明)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
淨利息收入
  
$
3,817
 
   $ 4,007     $ 3,234      
$
7,824
 
   $ 6,463  
非利息
收入
  
 
1,481
 
     1,534       1,505      
 
3,015
 
     3,079  
總收入
  
 
5,298
 
     5,541       4,739      
 
10,839
 
     9,542  
履約資產PCL
  
 
122
 
     141       (420 )     
 
263
 
     (480 ) 
對減值資產的PCL
  
 
300
 
     260       144      
 
560
 
     333  
PCL
  
 
422
 
     401       (276 )     
 
823
 
     (147 ) 
非利息
費用
  
 
2,257
 
     2,229       2,015      
 
4,486
 
     4,037  
所得税前收入
  
 
2,619
 
     2,911       3,000      
 
5,530
 
     5,652  
淨收入
  
$
1,915
 
   $ 2,126     $ 2,234        
$
4,041
 
   $ 4,208  
按業務劃分的收入
            
加拿大銀行業
  
$
5,040
 
   $ 5,284     $ 4,531      
$
10,324
 
   $ 9,129  
加勒比海銀行和美國銀行業
  
 
258
 
     257       208        
 
515
 
     413  
選定的資產負債表和其他信息
            
羅
  
 
26.5%
 
     29.8%     34.4%    
 
28.2%
 
     32.0%
尼姆
  
 
2.70%
 
     2.76%     2.46%    
 
2.73%
 
     2.43%
效率比
(1)
  
 
42.6%
 
     40.2%     42.5%    
 
41.4%
 
     42.3%
經營槓桿
(1)
  
 
(0.2)%
 
     5.2%     (0.5)%      
 
2.5%
 
     1.3%
平均總收益資產，淨額
  
$
  579,800
 
   $   575,900     $   540,100      
$
  577,800
 
   $   535,400  
平均貸款和承兑匯票，淨額
  
 
586,700
 
     581,800       544,000      
 
584,300
 
     539,200  
平均存款
  
 
588,000
 
     579,800       543,400      
 
583,800
 
     541,300  
AUA
(2)
  
 
351,100
 
     349,600       355,800      
 
351,100
 
     355,800  
平均AUA
  
 
347,900
 
     343,500       368,400      
 
345,600
 
     370,600  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑金額的百分比
  
 
0.21%
 
     0.18%     0.11%    
 
0.19%
 
     0.13%
其他精選信息-加拿大銀行業
                                            
淨收入
  
$
1,825
 
   $ 2,056     $ 2,140      
$
3,881
 
   $ 4,054  
尼姆
  
 
2.65%
 
     2.73%     2.45%    
 
2.69%
 
     2.43%
效率比
  
 
41.4%
 
     39.0%     41.2%    
 
40.2%
 
     41.0%
經營槓桿
  
 
(0.6)%
 
     5.1%     (1.2)%        
 
2.3%
 
     0.8%
 
(1)   有關此措施的組成，請參閲詞彙表。
(2)   AUA代表
期末
現貨餘額包括截至2023年4月30日的證券化住宅抵押貸款和信用卡貸款，分別為150億美元和80億美元(2023年1月31日-150億美元和60億美元；2022年4月30日-140億美元和40億美元)。
財務業績
2023年第二季度與2022年第二季度
淨收入較上年同期減少3.19億美元，降幅為14%，主要是由於與上一年相比，本季度的履約貸款撥備有所增加，這主要是由於PCL增加了。更高的員工和技術相關成本，包括數字計劃，以及反映加拿大公司税率增加1.5%的較高有效税率，也是導致下降的原因。這些因素被較高的淨利息收入部分抵消，反映出較高的利差和加拿大銀行業8%的平均業務量增長。
總收入增加5.59億美元，增幅為12%。
加拿大銀行業收入增加5.09億美元，增幅為11%，這主要是由於淨利息收入增加，反映了較高的利差，以及存款和貸款的平均數量增長了8%。更高的服務費被更低的共同基金餘額所抵消，這推動了分銷費用的下降。
加勒比海和美國銀行業收入增加5,000萬美元或24%，主要是由於反映利差改善的淨利息收入增加。
NIM上升24個基點，主要是由於利率環境上升的影響，但部分被產品組合的變化所抵消。
PCL為4.22億美元，而一年前為2.76億美元，這主要是由於本季度我們加拿大銀行投資組合中的履約貸款撥備，主要是由於我們的信用質量和宏觀經濟前景發生了不利變化，與去年發佈的反映與新冠肺炎疫情相關的不確定性減少的撥備相比，這主要是由於我們的信用質量和宏觀經濟前景發生了不利的變化。本季度還反映了減值貸款撥備的增加，主要是在我們的加拿大銀行投資組合中，導致減值貸款的PCL比率增加了10個基點。
非利息
支出增加2.42億美元，增幅為12%，主要原因是員工和技術相關成本(包括數字計劃)以及營銷成本上升。
2023年第二季度與2023年第一季度
淨收入比上一季度減少2.11億美元，降幅為10%，主要原因是淨利息收入減少，反映本季度減少了三天，利差也減少了。信用卡服務收入下降也是造成這一下降的原因之一。
NIM下降了6個基點，主要是由於產品組合的變化。
目錄表
16         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
淨收入較去年同期減少1.67億美元或4%，主要是由於本期的履約撥備較上期的履約撥備有所增加所致。更高的員工和技術相關成本，包括數字計劃，以及反映加拿大公司税率增加1.5%的較高有效税率，也是導致下降的原因。這些因素被較高的淨利息收入部分抵消，反映出較高的利差和加拿大銀行業8%的平均業務量增長。
總收入增加了12.97億美元，增幅為14%，這主要是由於淨利息收入增加，反映了較高的利差，以及加拿大銀行業貸款和存款的平均數量增長了8%。這一因素被共同基金平均餘額下降所部分抵消，這推動分銷費用下降。
PCL為8.23億美元，而去年同期為(1.47億美元)，這主要是由於與前一時期相比，我們的信用質量和宏觀經濟前景發生了不利變化，導致本期主要是我們加拿大銀行零售組合中的履約貸款撥備減少，反映了與新冠肺炎疫情相關的不確定性減少。本期還反映了減值貸款撥備的增加，主要是在我們的加拿大銀行零售投資組合中，導致減值貸款的PCL比率增加了6個基點。
非利息
支出增加4.49億美元，增幅為11%，主要原因是員工和技術相關成本(包括數字計劃)以及營銷成本上升。
目錄表
加拿大皇家銀行
*2023年第二季*
 
財富管理
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止六個月  
(數百萬加元，除了數量，
百分率金額及另有註明)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022 
(1)
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022 
(1)
  
淨利息收入
  
$
1,096
 
   $ 1,225     $ 878      
$
2,321
 
   $ 1,731  
非利息
收入
  
 
3,328
 
     3,360       3,123      
 
6,688
 
     6,288  
總收入
  
 
4,424
 
     4,585       4,001      
 
9,009
 
     8,019  
履約資產PCL
  
 
2
 
     24       (31 )     
 
26
 
     (44 ) 
對減值資產的PCL
  
 
26
 
     42       –      
 
68
 
     1  
PCL
  
 
28
 
     66       (31 )     
 
94
 
     (43 ) 
非利息
費用
  
 
3,447
 
     3,434       2,971      
 
6,881
 
     5,915  
所得税前收入
  
 
949
 
     1,085       1,061      
 
2,034
 
     2,147  
淨收入
  
$
742
 
   $ 848     $ 809        
$
1,590
 
   $ 1,630  
按業務劃分的收入
            
加拿大財富管理公司
  
$
1,094
 
   $ 1,111     $ 1,071      
$
2,205
 
   $ 2,143  
美國財富管理公司(包括City National)
  
 
2,005
 
     2,128       1,775      
 
4,133
 
     3,502  
美國財富管理公司(包括City National)(百萬美元)
  
 
1,477
 
     1,585       1,399      
 
3,062
 
     2,758  
全球資產管理
  
 
634
 
     683       678      
 
1,317
 
     1,414  
國際財富管理
  
 
323
 
     288       81      
 
611
 
     159  
投資者服務
(2)
  
 
368
 
     375       396        
 
743
 
     801  
選定的資產負債表和其他信息
            
羅
  
 
12.1%
 
     13.5%     16.6%    
 
12.8%
 
     16.7%
尼姆
  
 
2.44%
 
     2.63%     2.25%    
 
2.53%
 
     2.15%
税前
保證金
(3)
  
 
21.5%
 
     23.7%     26.5%    
 
22.6%
 
     26.8%
顧問人數
(4)
  
 
6,246
 
     6,199       5,623      
 
6,246
 
     5,623  
平均總收益資產，淨額
  
$
184,000
 
   $ 185,200     $ 160,000      
$
184,800
 
   $ 162,000  
平均貸款和承兑匯票，淨額
  
 
121,600
 
     122,300       105,600      
 
122,000
 
     103,900  
平均存款
  
 
158,600
 
     185,600       198,000      
 
172,400
 
     201,000  
AUA
(5)
  
 
  5,540,900
 
       5,412,000         5,745,700      
 
  5,540,900
 
       5,745,700  
美國財富管理公司(包括City National)
(5)
  
 
737,500
 
     713,100       681,600      
 
737,500
 
     681,600  
美國財富管理公司(包括City National)(百萬美元)
(5)
  
 
544,300
 
     536,100       530,400      
 
544,300
 
     530,400  
投資者服務
(5)
  
 
4,067,800
 
     3,974,100       4,443,800      
 
4,067,800
 
     4,443,800  
AUM
(5)
  
 
1,074,900
 
     1,042,900       949,800      
 
1,074,900
 
     949,800  
平均AUA
  
 
5,499,000
 
     5,423,100       5,841,500      
 
5,460,500
 
     5,927,300  
平均AUM
  
 
1,060,300
 
     1,027,300       980,300      
 
1,043,600
 
     1,001,100  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款的百分比
和承諾書
  
 
0.09%
 
     0.13%     0.00%      
 
0.11%
 
     0.00%
 
美元、英鎊的估計影響
和關鍵損益表項目的歐元折算
(百萬加元，百分比除外)
  
對於三個人來説
截至的月份
          
為六個人
已結束的月份
  
 
2023年第二季度與
Q2 2022
    
2023年第二季度與
Q1 2023
           
2023年第二季度與
Q2 2022
  
增加(減少)：
        
總收入
  
$
    154
 
  
$
      37
 
    
$
     249
 
PCL
  
 
2
 
  
 
–
 
    
 
5
 
非利息
費用
  
 
  129
 
  
 
    30
 
    
 
  204
 
淨收入
  
 
18
 
  
 
6
 
          
 
31
 
平均美元相當於1.00加元的百分比變化
  
 
(7)%
 
  
 
(1)%
 
    
 
(6)%
 
平均英鎊摺合加元1.00加元的百分比變化
  
 
(1)%
 
  
 
(2)%
 
    
 
2%
 
平均歐元摺合1.00加元的百分比變化
  
 
(6)%
 
  
 
(2)%
 
          
 
(3)%
 
 
(1)   為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。有關更多細節，請參閲關於加拿大皇家銀行一節。
(2)   自2023年第一季度起，我們達成了一項最終協議，出售RBC Investor Services的歐洲資產服務業務
®
以及與之相關的馬來西亞卓越中心。有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註6。
(3)  
税前
利潤率的定義是所得税前收入除以總收入。
(4)   代表我們所有財富管理業務的面向客户的顧問。
(5)   表示
期末
現貨餘額。
財務業績
2023年第二季度與2022年第二季度
淨收入較一年前減少6,700萬美元或8%，主要是由於不利的市場狀況和去年同期出售某些非核心附屬公司的收益導致平均收費客户資產減少。較高的PCL、專業費用和員工成本也是導致下降的原因之一。這些因素已被反映利率上升的利差上升所帶動的淨利息收入增加部分抵銷，而息差上升亦帶動來自清掃存款的收入增加。
目錄表
18         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
總收入增加4.23億美元，增幅為11%。
加拿大財富管理公司的收入增加了2300萬美元，增幅為2%，這主要是由於反映利率上升的利差增加導致的淨利息收入增加，但部分抵消了客户活動減少導致的交易收入下降。
美國財富管理(包括City National)營收增加2.3億美元或13%。以美元計算，收入增加了7,800萬美元，增幅為6%，這主要是由於反映出利率上升的利差增加導致淨利息收入增加，這也推動了來自清掃存款的收入增加。較高的交易收入也推動了這一增長。這些因素被去年同一季度出售某些非核心關聯公司的收益以及主要受不利市場狀況推動的平均收費客户資產減少所部分抵消。
Global Asset Management的收入減少了4400萬美元，降幅為6%，主要是由於不利的市場狀況導致平均收費客户資產減少。
國際財富管理收入增加2.42億美元，主要反映加拿大皇家銀行Brewin Dolphin的納入，以及反映利率上升的利差上升推動淨利息收入增加。
投資者服務收入減少2,800萬美元或7%，主要是由於淨利息收入下降，因為較高的融資成本和較低的存款額以及較低的收費收入抵消了較高利率帶來的好處。這些因素被外匯換算和較高的交易收入的影響部分抵消。
PCL為2,800萬美元，而一年前為(3,100萬美元)，主要是美國財富管理公司(包括City National)，主要反映了由於與新冠肺炎疫情相關的不確定性減少而發佈的前一年履行貸款撥備的影響。本季度的減值貸款撥備，主要是房地產、相關和非必需消費品行業的減值貸款撥備，也是導致減值貸款比率上升9個基點的原因。
非利息
支出增加4.76億美元或16%，主要是由於納入RBC Brewin Dolphin和相關成本以及外匯轉換的影響。較高的專業費用和工作人員成本也是造成增長的原因。
2023年第二季度與2023年第一季度
淨收入比上一季度減少1.06億美元，降幅為13%，主要是由於融資成本上升和產品組合變化的影響抵消了利率上升帶來的好處，導致淨利息收入下降。交易收入下降也是造成這一下降的原因之一。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
淨收入較去年同期減少4,000萬美元或2%，主要是由於平均收費客户資產減少，PCL、員工成本和專業費用增加。美國財富管理公司(包括City National)發佈法律規定的影響，以及去年同期出售某些非核心附屬公司的收益，也是造成下降的原因之一。這些因素被反映利率上升的利差上升所帶動的淨利息收入增加部分抵消，這也推動了來自清掃存款的更高收入，以及交易收入的增加。
總收入增加9.9億美元或12%，主要是由於反映利率上升的利差增加導致淨利息收入增加，以及納入RBC Brewin Dolphin。外匯換算的影響，以及來自清掃存款的更高收入和更高的交易收入也是導致增長的原因。這些因素部分被不利市況所帶動的平均收費客户資產減少，以及去年同期出售若干非核心聯屬公司的收益所抵銷。
PCL為9,400萬美元，而去年同期為(4,300萬美元)，主要來自美國財富管理公司(包括City National)，主要是由於本期的執行貸款撥備，主要是由於我們的信用質量和宏觀經濟前景發生了不利變化，與前一時期的數據相比，這反映了與新冠肺炎疫情相關的不確定性減少。本期亦反映部分行業的減值貸款撥備增加，包括其他服務、非必需消費品和房地產及相關行業，導致減值貸款比率上升11個基點。
非利息支出增加9.66億美元或16%，主要是由於計入RBC Brewin Dolphin和相關成本以及外匯換算的影響。更高的員工成本和專業費用，以及去年同期美國財富管理公司(包括City National)發佈法律條款的影響，也是導致增長的原因之一。
目錄表
加拿大皇家銀行
*2023年第二季*
 
保險
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至截至年底的前六個月。  
(數百萬加元，除了
百分率金額及另有註明)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
非利息
收入
            
淨賺得保費
  
$
1,195
 
   $ 1,042     $ 1,210      
$
2,237
 
   $ 2,809  
支持投保人負債的資產的投資收益、收益/(損失)
(1)
  
 
103
 
     798       (1,022 )     
 
901
 
     (1,274 ) 
費用收入
  
 
49
 
     51       46      
 
100
 
     98  
總收入
  
 
1,347
 
     1,891       234      
 
3,238
 
     1,633  
保險投保人的利益和索賠
(1)
  
 
923
 
     1,465       (261 )     
 
2,388
 
     653  
保險投保人取得費用
  
 
83
 
     80       81      
 
163
 
     164  
非利息
費用
  
 
159
 
     156       145      
 
315
 
     292  
所得税前收入
  
 
182
 
     190       269      
 
372
 
     524  
淨收入
  
$
139
 
   $ 148     $ 206        
$
287
 
   $ 403  
按業務劃分的收入
            
加拿大保險
  
$
695
 
   $ 1,297     $ (507 )     
$
1,992
 
   $ 186  
國際保險
  
 
652
 
     594       741        
 
1,246
 
     1,447  
選定餘額和其他信息
            
羅
  
 
  26.9%
 
       28.6%       34.6%    
 
  27.7%
 
       33.5%
保費及按金
(2)
  
$
1,419
 
   $ 1,239     $ 1,458      
$
2,658
 
   $ 3,272  
投資支持的公允價值變動
投保人責任
(1)
  
 
12
 
     663       (1,133 )       
 
675
 
     (1,563 ) 
 
(1)   包括因指定為FVTPL的資產波動而支持投保人負債的投資的未實現收益和虧損。支持精算負債的投資主要是指定為FVTPL的固定收益資產。因此，這些資產的公允價值變動在綜合損益表的保險費、投資和手續費收入中記錄，並被精算負債公允價值變動所抵消，其影響反映在PBCAE中。
(2)   保費和存款包括基於風險的保險和年金產品的保費，以及個人和集團分離的基金存款，這與保險業的做法一致。
財務業績
2023年第二季度與2022年第二季度
淨利潤同比下降6700萬美元，降幅33%，主要是由於資本融資成本上升。
總收入增加了11.13億美元。
加拿大保險收入增加12.02億美元，主要是由於支持投保人負債和業務增長的投資的公允價值變化，這兩者在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。這些因素被較低的集團年金銷售額部分抵消。
國際保險收入減少8,900萬美元或12%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值發生變化，這一變化在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。
PBCAE增加11.86億美元，主要是由於支持投保人債務的投資的公允價值變化和加拿大保險的業務增長，這兩者在很大程度上被收入所抵消。這些因素被較低的集團年金銷售額部分抵消。
非利息
支出增加1,400萬美元或10%，主要是由於與員工相關的成本上升。
2023年第二季度與2023年第一季度
淨收入比上一季度減少900萬美元，降幅為6%，主要是由於本季度不利的精算調整的影響。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
淨利潤較上年同期減少1.16億美元或29%，主要是由於資本融資成本上升。
總收入增加16.05億美元或98%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值變化，但部分被較低的集團年金銷售所抵消，這兩者在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。
PBCAE增加17.34億美元，主要反映支持投保人負債的投資的公允價值變化，但部分被集團年金銷售額下降所抵消，這兩項收入在很大程度上被抵消。
非利息
支出增加了2300萬美元，增幅為8%，主要是由於與員工相關的成本上升。
目錄表
20         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
資本市場
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止六個月  
(數百萬加元，除了
百分率金額及另有註明)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022 
(1)
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022 
(1)
  
淨利息收入
(2)
  
$
920
 
   $ 768     $ 1,231      
$
1,688
 
   $ 2,527  
非利息
收入
(2)
  
 
1,712
 
     2,353       1,272      
 
4,065
 
     2,968  
總收入
(2)
  
 
2,632
 
     3,121       2,503      
 
5,753
 
     5,495  
履約資產PCL
  
 
37
 
     12       (65 )     
 
49
 
     (71 ) 
對減值資產的PCL
  
 
113
 
     53       29      
 
166
 
     23  
PCL
  
 
150
 
     65       (36 )     
 
215
 
     (48 ) 
非利息
費用
  
 
1,510
 
     1,701       1,421      
 
3,211
 
     2,950  
所得税前收入
  
 
972
 
     1,355       1,118      
 
2,327
 
     2,593  
淨收入
  
$
939
 
   $ 1,223     $ 857        
$
2,162
 
   $ 1,979  
按業務劃分的收入
            
企業和投資銀行業務
  
$
1,331
 
   $ 1,299     $ 1,196      
$
2,630
 
   $ 2,656  
全球市場
  
 
1,393
 
     1,885       1,431      
 
3,278
 
     3,044  
其他
  
 
(92
) 
     (63 )      (124 )       
 
(155
) 
     (205 ) 
選定的資產負債表和其他信息
            
羅
  
 
13.7%
    17.0%     13.0%    
 
15.4%
    15.0%
平均總資產
  
$
   994,800
 
   $   1,184,600     $   1,014,000      
$
  1,091,300
 
   $   1,020,700  
平均交易證券
  
 
143,000
 
     155,100       140,900      
 
149,100
 
     142,600  
平均貸款和承兑匯票，淨額
  
 
139,000
 
     138,500       121,100      
 
138,800
 
     117,300  
平均存款
  
 
296,800
 
     306,900       283,100      
 
301,900
 
     280,300  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比
  
 
0.33%
    0.15%     0.09%      
 
0.24%
    0.03%
 
美元、英鎊的估計影響
和關鍵損益表項目的歐元折算
(百萬加元，百分比除外)
  
對於三個人來説
截至的月份
          
對於前六個國家來説
已結束的月份
  
 
2023年第二季度與
Q2 2022
           
2023年第二季度與
Q1 2023
           
2023年第2季度與
Q2 2022
  
增加(減少)：
          
總收入
  
$
126
 
    
$
29
 
    
$
207
 
PCL
  
 
6
 
    
 
1
 
    
 
9
 
非利息
費用
  
 
59
 
    
 
  15
 
    
 
90
 
淨收入
  
 
57
 
          
 
12
 
          
 
99
 
平均美元相當於1.00加元的百分比變化
  
 
  (7)%
 
    
 
(1)%
 
    
 
(6)%
 
平均英鎊摺合加元1.00加元的百分比變化
  
 
(1)%
 
    
 
(2)%
 
    
 
2%
 
平均歐元摺合1.00加元的百分比變化
  
 
(6)%
 
          
 
(2)%
 
          
 
(3)%
 
 
(1)   為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。有關更多細節，請參閲關於加拿大皇家銀行一節。
(2)   截至2023年4月30日的三個月的應税等值基礎(TEB)調整為2.13億美元(2023年1月31日-1.16億美元；2022年4月30日-1.45億美元)，截至2023年4月30日的六個月為3.29億美元(2022年4月30日-2.87億美元)。有關更多討論，請參閲我們的2022年年度報告中的如何衡量和報告我們的業務部門部分。
財務業績
2023年第二季度與2022年第二季度
淨收入同比增加8200萬美元，增幅為10%，主要是由於反映收益構成變化的較低有效税率、企業和投資銀行業務收入增加以及外匯換算的影響。這些因素被較高的PCL和較低的全球市場收入部分抵消。
總收入增加1.29億美元，增幅為5%。
企業和投資銀行業務收入增加1.35億美元，增幅為11%，主要是由於貸款承銷減記發生逆轉，主要是美國市政銀行業務活動增加，交易銀行業務利潤率提高，以及外匯換算的影響。這些因素被大多數地區貸款辛迪加和併購活動減少所部分抵消。
全球市場收入減少3,800萬美元或3%，主要是由於所有地區的股票交易收入下降，但大部分地區的固定收益交易收入增加以及外匯換算的影響部分抵消了這一下降。
其他收入增加了3200萬美元或26%，主要反映了我們傳統美國投資組合公允價值變化的影響。
PCL為1.5億美元，而一年前為(3600萬美元)，主要是由於我們的信用質量和宏觀經濟前景的不利變化推動了本季度對履行貸款的撥備，而去年發佈的數據反映了與新冠肺炎疫情相關的不確定性減少。本季度也反映了一些行業的減值貸款撥備增加，包括非必需消費品和房地產及相關行業，導致減值貸款的PCL比率上升24個基點。
非利息
支出增加8900萬美元或6%，主要受外匯轉換和正在進行的技術投資的影響。
目錄表
加拿大皇家銀行
*2023年第二季*21
 
2023年第二季度與2023年第一季度
淨利潤較上一季度下降2.84億美元，降幅23%，主要原因是所有地區的股票交易收入下降，以及大多數地區的固定收益交易收入和併購活動下降。這些因素被業績下降的較低補償部分抵消。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
淨收入較上年同期增加1.83億美元或9%，主要受反映盈利組合變化的較低有效税率、全球市場收入增加以及外匯換算的影響所推動。這些因素被較高的PCL、較低的企業和投資銀行業務收入以及持續的技術投資部分抵消。
總收入增加2.58億美元或5%，主要是由於所有地區的固定收益交易收入增加，以及外匯換算的影響。所有地區股票交易收入下降以及美國和歐洲貸款辛迪加活動減少，部分抵消了這些因素。
PCL為2.15億美元，而去年同期為(4800萬美元)，主要反映了幾個行業本期減值貸款撥備的增加，包括非必需消費品和房地產及相關行業，導致減值貸款PCL比率上升21個基點。本期履約貸款撥備，
主要是
與去年同期發佈的反映與新冠肺炎疫情相關的不確定性減少的信貸質量和宏觀經濟前景相比，我們的信貸質量和宏觀經濟前景出現不利變化，這也是導致PCL上升的原因之一。
非利息
支出增加2.61億美元或9%，主要受外匯轉換、正在進行的技術投資以及因業績增加而獲得更高薪酬的影響。更高的營銷和業務開發成本也是造成增長的原因之一。
 
企業支持
 
 
     截至以下三個月          截至以下日期的六個月  
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
淨利息收入(虧損)
(1)
  
$
266
 
   $ 202     $ (69 )     
$
468
 
   $ (176 ) 
非利息
收入(虧損)
(1), (2)
  
 
(447
) 
     (246 )      (188 )     
 
(693
) 
     (227 ) 
總收入
(1), (2)
  
 
(181
) 
     (44 )      (257 )     
 
(225
) 
     (403 ) 
PCL
  
 
–
 
     –       1      
 
–
 
     1  
非利息
費用
(2)
  
 
121
 
     155       (118 )     
 
276
 
     (180 ) 
所得税前收入(虧損)
(1)
  
 
(302
) 
     (199 )      (140 )     
 
(501
) 
     (224 ) 
所得税(退税)
(1)
  
 
(216
) 
     932       (287 )     
 
716
 
     (352 ) 
淨收益(虧損)
  
$
  (86
) 
   $   (1,131 )    $ 147        
$
  (1,217
) 
   $ 128  
 
(1)   調整後的TEB。
(2)   截至2023年4月30日的三個月的收入包括我們的美國財富管理(包括City National)基於股票的薪酬計劃的經濟對衝收益110萬美元(2023年1月31日和2022年4月30日-分別收益1.21億美元和虧損1.54億美元)，以及
非利息
支出包括1900萬美元(分別為2023年1月31日和2022年4月30日-1億美元和1.22億美元)基於股票的薪酬支出，這是由與我們的美國財富管理公司(包括City National)基於股票的薪酬計劃相關的負債公允價值變化推動的。截至2023年4月30日的6個月的收入包括我們的美國財富管理(包括City National)基於股票的薪酬計劃的經濟對衝收益1.32億美元(2022年4月30日-虧損2.43億美元)，以及
非利息
支出包括1.19億美元(2022年4月30日-1.93億美元)的基於股票的薪酬支出，這是由與我們的美國財富管理公司(包括City National)基於股票的薪酬計劃相關的負債的公允價值變化推動的。
由於這一部分報告的活動和合並調整的性質，我們認為比較期間的分析是不相關的。
企業支持每個期間的總收入和所得税(回收)包括扣除與以下項目相關的TEB調整
總括
資本市場記錄的加拿大應税公司股息收入和美國税收抵免投資業務的收入。從收入中扣除的金額被所得税(回收)的等值增加所抵消。
截至2023年4月30日的三個月，TEB的金額為2.13億美元，而上一季度為1.16億美元，去年同期為1.45億美元。截至2023年4月30日的6個月，TEB的金額為3.29億美元，而去年同期為2.87億美元。
以下列出了影響每一時期報告結果的材料項目，但上文提到的技術和技術合作委員會的影響除外。
Q2 2023
淨虧損為8,600萬美元，主要是由於剩餘的未分配項目，以及與計劃收購HSBC Canada有關的4,300萬美元的交易和整合成本(有關詳細信息，請參閲關鍵業績和非GAAP衡量標準部分)。
Q1 2023
淨虧損11.31億美元，主要是由於CRD和其他與税務相關的調整10.5億美元的影響(有關更多詳細信息，請參閲關鍵業績和非GAAP衡量標準部分)。資產/負債管理活動和剩餘未分配項目也是造成淨虧損的原因。
目錄表
22         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
Q2 2022
淨收入為1.47億美元，主要是由於淨有利的税收調整。
2023年第二季度(截至6個月)
淨虧損為12.17億美元，主要是受CRD和其他10.5億美元税務相關調整的影響(有關更多詳情，請參閲關鍵業績和非GAAP衡量標準部分)。
2022年第二季度(截至6個月)
淨收益為1.28億美元，主要是由於淨有利的税收調整。
 
季度業績和趨勢分析
 
我們的季度業績受到許多趨勢和經常性因素的影響，其中包括某些業務的季節性、一般經濟和市場狀況以及加元相對於其他貨幣的波動。下表總結了我們過去八個季度(期間)的業績：
季度業績
(1)
 
    
2023
            2022            2021  
(數百萬加元，
(每股及百分率除外)
  
Q2
     Q1            Q4     Q3     Q2     Q1            Q4     Q3  
個人理財和商業銀行業務
  
$
5,298
 
   $ 5,541       $ 5,419     $ 5,182     $ 4,739     $ 4,803       $ 4,605     $ 4,651  
財富管理
(2)
  
 
4,424
 
     4,585         4,308       4,022       4,001       4,018         3,862       3,774  
保險
  
 
1,347
 
     1,891         644       1,233       234       1,399         1,501       1,754  
資本市場
(2), (3)
  
 
2,632
 
     3,121         2,484       1,864       2,503       2,992         2,428       2,579  
企業支持
(3)
  
 
(181
) 
     (44 )              (288 )      (169 )      (257 )      (146 )              (20 )      (2 ) 
總收入
  
 
  13,520
 
       15,094           12,567         12,132         11,220         13,066           12,376         12,756  
PCL
  
 
600
 
     532         381       340       (342 )      105         (227 )      (540 ) 
PBCAE
  
 
1,006
 
     1,545         116       850       (180 )      997         1,032       1,304  
非利息
費用
  
 
7,494
 
     7,675               7,209       6,386       6,434       6,580               6,583       6,420  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,342         4,861       4,556       5,308       5,384         4,988       5,572  
所得税
  
 
771
 
     2,128               979       979       1,055       1,289               1,096       1,276  
淨收入
  
$
3,649
 
   $ 3,214             $ 3,882     $ 3,577     $ 4,253     $ 4,095             $ 3,892     $ 4,296  
每股收益-基礎版
  
$
2.58
 
   $ 2.29       $ 2.75     $ 2.52     $ 2.97     $ 2.84       $ 2.68     $ 2.97  
*稀釋
  
 
2.58
 
     2.29               2.74       2.51       2.96       2.84               2.68       2.97  
有效所得税率
  
 
17.4%
    39.8%       20.1%     21.5%     19.9%     23.9%       22.0%     22.9%
期間平均美元相當於1.00加元
  
$
0.737
 
   $ 0.745             $ 0.739     $ 0.783     $ 0.789     $ 0.787             $ 0.796     $ 0.812  
 
(1)   加元相對於其他外幣的波動影響了我們在此期間的綜合業績。
(2)   為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。有關更多細節，請參閲關於加拿大皇家銀行一節。
(3)   調整後的TEB。有關更多討論，請參閲我們的2022年年度報告中的如何衡量和報告我們的業務部門部分。
季節性
季節性因素可能會影響我們在某些季度的業績。從歷史上看，我們的資本市場業務第一季度表現更強勁。第二季度的天數比其他季度少，這通常會導致淨利息收入和某些費用項目的減少。第三季度和第四季度包括夏季月份，這通常會導致客户活動減少，並可能對我們資本市場交易業務的業績產生負面影響。
趨勢分析
該期間的收益受到下列因素的影響。
個人銀行和商業銀行的收入受益於同期貸款和存款的穩步增長。在這段期間的大部分時間裏，NIM受到了利率上升環境的積極影響，而在這段時期的早期，低利率環境持續存在。在這一時期接近尾聲時，NIM受到了產品組合變化的不利影響。
財富管理收入總體上受益於平均增長
按費用收費
受市況影響的客户資產，以及該期間貸款額的增長。利率上升的環境也對最近幾個季度的收入產生了有利的影響，而低利率環境在本季度的早期持續存在。RBC Brewin Dolphin的收入自2022年9月27日收購完成以來一直計入。
保險收入在此期間出現波動，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值變化以及集團年金銷售時間的影響，這兩者在PBCAE中基本上被抵消。集團年金銷售額在本財年上半年普遍較高。
資本市場的收入在很大程度上受到影響客户活動的市場狀況的影響。從2022年第二季度開始，全球投行費用池出現下降。2022年第三季度，在充滿挑戰的市場狀況下，銷售和交易業績受到顯著影響，導致固定收益交易收入下降，包括貸款承銷減記的影響。2023年上半年，銷售和交易有所改善，反映出客户活動強勁。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
PCL由對履約資產計提的撥備和對減值資產計提的撥備組成。由於受到信貸質量、宏觀經濟狀況和風險敞口變化的影響，履約資產的PCL在這段時間內一直在波動。在整個2021年和2022年上半年，我們看到我們的宏觀經濟和信貸質量前景有所改善，因為
新冠肺炎
大流行病在大多數地區有所緩解，因此公佈了有關履約資產的撥備。2022年下半年和2023年上半年，我們的宏觀經濟和信貸質量前景出現不利變化，導致撥備增加。減值資產的PCL仍低於
大流行前
在這一期間的大部分時間裏，這一數字有所下降，不過，在這一期間的後半部分，撥備開始增加。
PBCAE在此期間的波動反映了支持投保人負債的投資的公允價值的變化，這受到市場狀況變化的影響，以及集團年金銷售，這兩者在收入上基本上被抵消。在此期間，由於與投資相關的經驗和索賠成本的影響，PBCAE也出現了波動。精算調整通常發生在每年第四季度，也會影響PBCAE。
非利息
費用受到期間可變薪酬波動的影響，與收入和收益的波動相稱。我們的美國股票薪酬計劃公允價值的變化在很大程度上被收入抵消，也導致了這段時間的波動，並受到市場狀況的影響。雖然我們繼續將重點放在效率管理活動上，但在此期間的支出也反映了對工作人員和技術的投資。2021年第四季度包括美國財富管理(包括City National)中的一項法律條款，該條款於2022年第一季度部分發布。
非利息
自2022年9月27日收購完成以來，RBC Brewin Dolphin的費用一直包括在內。
在此期間，我們的有效所得税税率一直在波動，主要是由於不同程度的税收調整和收入組合的變化。2022年第二季度和第四季度分別反映了有利的税收淨調整和較低税率司法管轄區收入增加的影響。2023年第一季度反映了CRD和其他與税收相關的調整的影響。
 
財務狀況
 
 
簡明資產負債表
 
 
     *  
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
10月31日
2022
  
資產
    
現金和銀行到期款項
  
$
99,199
 
   $ 72,397  
銀行的有息存款
  
 
81,880
 
     108,011  
證券，扣除適用津貼後的淨額
(1)
  
 
319,828
 
     318,223  
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
  
 
335,239
 
     317,845  
貸款
    
零售
  
 
554,139
 
     549,751  
批發
  
 
281,380
 
     273,967  
貸款損失準備
  
 
(4,332
) 
     (3,753 ) 
其他--衍生工具
  
 
124,149
 
     154,439  
    -其他
(2)
  
 
148,820
 
     126,339  
總資產
  
$
  1,940,302
 
   $   1,917,219  
負債
    
存款
  
$
1,210,053
 
   $ 1,208,814  
其他--衍生工具
  
 
123,898
 
     153,491  
    -其他
(2)
  
 
483,432
 
     436,714  
次級債券
  
 
11,565
 
     10,025  
總負債
  
 
1,828,948
 
     1,809,044  
股東應佔權益
  
 
111,256
 
     108,064  
非控制性
利益
  
 
98
 
     111  
總股本
  
 
111,354
 
     108,175  
負債和權益總額
  
$
1,940,302
 
   $ 1,917,219  
 
(1)   證券由交易證券和投資證券組成。
(2)   其他-其他資產和負債分別包括獨立的基金淨資產和負債。
2023年第二季度與2022年第四季度
總資產較2022年10月31日增加230億美元，增幅為1%。外匯換算使總資產減少190億美元。
來自銀行的現金和到期增加270億美元或37%，主要是由於在央行的存款增加，反映了我們的短期現金管理活動。
銀行的有息存款減少260億美元或24%，主要是因為某些有息存款被歸類為持有以供出售的資產，這些資產在其他資產中列報。有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註6。存入中央銀行的存款減少也是導致存款減少的原因，反映了我們的短期現金管理活動。
扣除適用津貼後的證券淨額增加20億美元，增幅為1%，主要是由於公司債務證券增加，反映了現金管理活動、股權交易證券增加以及外匯換算的影響。這些因素被較低的政府債券部分抵消。
目錄表
24         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
根據逆回購協議(逆回購)購買的資產和借入的證券增加170億美元或5%，主要是由於客户需求增加。外匯換算的影響也是導致漲幅的原因之一。
貸款(扣除貸款損失撥備後的淨額)增加110億元，增幅為1%，主要是由於批發貸款和住宅按揭貸款數量增加。
衍生品資產減少300億美元或20%，主要是由於外匯換算和利率合同公允價值下降的影響，但外匯合同公允價值上升部分抵消了這一影響。
其他資產增加220億美元或18%，主要是由於上文所述的某些計息存款重新分類，但部分被較低的現金抵押品所抵消。
總負債增加200億美元，增幅為1%。外匯換算使總負債減少190億美元。
存款增加12億美元，主要是由於資金需求導致發行長期票據，客户因利率上升而轉向定期存款，以及外匯換算的影響。將某些存款歸類為待售負債，並在其他負債中列報，這些因素在很大程度上被抵消。
衍生工具負債減少300億美元或19%，主要是由於外匯換算和利率合約公允價值較低的影響，但因外匯合約公允價值較高而部分抵銷。
其他負債增加470億元或11%，主要是由於上文所述的某些存款重新分類，以及與回購協議(回購)相關的更高債務，反映了客户需求的增加。
總股本增加了30億美元，主要反映了扣除股息後的淨收益。
 
失衡
板材佈置
 
在正常業務過程中，我們從事各種財務交易，出於會計目的，這些交易沒有記錄在我們的綜合資產負債表中。
失衡
票據交易通常是為了風險、資本和資金管理目的而進行的，這對我們和我們的客户都有好處。這包括與結構性實體的交易，也可能包括購買或出具擔保。這些交易會產生不同程度的市場風險、信貸風險、流動性風險和融資風險，這些風險將在本2023年第二季度提交給股東的報告的風險管理部分進行討論。
下面提供了對我們重要的
失衡
表格交易，在我們的2022年年報第56至58頁中有描述。
參與未合併的結構化實體
RBC-管理
多賣家渠道
我們管理主要用於客户金融資產證券化的多賣方渠道。我們在這些交易下面臨的最大損失主要涉及向管道提供的後備流動性和部分信用增強安排。截至2023年4月30日，多賣方管道的總資產為520億美元(2022年10月31日至470億美元)，我們的最大虧損敞口為530億美元(2022年10月31日至480億美元)。這一增長反映了自2022年10月31日以來證券化活動的增加，主要是學生貸款、應收車隊融資和消費貸款資產類別。信用卡資產類別的證券化活動減少，部分抵銷了這一增長。
截至2023年4月30日，這些管道發行的資產支持商業票據(ABCP)總額為360億美元(2022年10月31日至330億美元)。對資產支持商業票據進行評級的評級機構對最高評級類別內發行的總金額的100%(2022年10月31日-100%)進行了評級。
 
風險管理
 
 
信用風險
 
信用風險是與債務人可能無法或不願及時履行其合同義務有關的損失風險，可能直接源於主要債務人(例如，發行人、債務人、對手方、借款人或投保人)的違約風險，間接來自次級債務人(例如，擔保人或再保險人)，通過
失衡
資產負債表風險、或有信用風險、相關信用風險和/或交易風險。信用風險包括交易對手信用風險和交易對手信用風險
非交易
活動。
我們的企業信用風險管理框架(ECRMF)和支持信用政策旨在明確定義角色和責任、可接受的實踐、限制和關鍵控制。我們的ECRMF沒有像我們2022年年報中描述的那樣發生實質性變化。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
住房抵押貸款和房屋淨值信用額度(已投保與未投保)
(1)
住宅抵押貸款和房屋淨值信用額度由住宅物業擔保。下表列出了按地理區域分列的情況。
 
    
截至2023年4月30日
  
(數百萬加元，
除百分比額外)
  
住宅按揭貸款
        
房屋淨值
授信額度：
(2)
  
 
已投保
(3)
         
未投保
         
總計
         
總計
  
區域
(4)
                  
加拿大
                  
大西洋各省
  
$
8,329
 
  
 
45
% 
    
$
10,329
 
  
 
55
% 
    
$
18,658
 
    
$
1,619
 
魁北克
  
 
12,008
 
  
 
28
 
    
 
30,957
 
  
 
72
 
    
 
42,965
 
    
 
3,192
 
安大略省
  
 
30,868
 
  
 
16
 
    
 
161,255
 
  
 
84
 
    
 
192,123
 
    
 
16,716
 
艾伯塔省
  
 
19,325
 
  
 
46
 
    
 
22,251
 
  
 
54
 
    
 
41,576
 
    
 
4,655
 
薩斯喀徹温省和馬尼託巴省
  
 
8,651
 
  
 
42
 
    
 
11,790
 
  
 
58
 
    
 
20,441
 
    
 
1,833
 
公元前三年和領地
  
 
12,106
 
  
 
17
 
      
 
60,313
 
  
 
83
 
      
 
72,419
 
      
 
7,159
 
加拿大總和
(5)
  
 
91,287
 
  
 
24
 
    
 
296,895
 
  
 
76
 
    
 
388,182
 
    
 
35,174
 
美國
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
32,663
 
  
 
100
 
    
 
32,663
 
    
 
2,089
 
其他國際組織
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
3,065
 
  
 
100
 
      
 
3,065
 
      
 
1,703
 
國際合計
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
35,728
 
  
 
100
 
      
 
35,728
 
      
 
3,792
 
總計
  
$
  91,287
 
  
 
22
% 
      
$
  332,623
 
  
 
78
% 
      
$
  423,910
 
      
$
  38,966
 
                 
     截至2023年1月31日  
(數百萬加元，
除百分比額外)
   住宅按揭貸款         房屋淨值
信貸額度(2)		  
  已投保(3)          未投保          總計          總計  
區域
(4)
                  
加拿大
                  
大西洋各省
   $ 8,422       45 %      $ 10,202       55 %      $ 18,624       $ 1,636  
魁北克
     12,268       28         30,827       72         43,095         3,235  
安大略省
     31,277       16         159,310       84         190,587         16,669  
艾伯塔省
     19,404       47         22,216       53         41,620         4,755  
薩斯喀徹温省和馬尼託巴省
     8,749       43         11,795       57         20,544         1,887  
公元前三年和領地
     12,221       17           59,935       83           72,156           7,188  
加拿大總和
(5)
     92,341       24         294,285       76         386,626         35,370  
美國
     –       –         31,572       100         31,572         1,967  
其他國際組織
     –       –           2,984       100           2,984           1,667  
國際合計
     –       –           34,556       100           34,556           3,634  
總計
   $ 92,341       22 %        $ 328,841       78 %        $ 421,182         $ 39,004  
 
  (1)   信息披露是根據OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保實務及程序)。		  
  (2)   包括個人貸款類別中報告的未投保和已投保房屋淨值信用額度分別為389.45億美元和2100萬美元(2023年1月31日-分別為389.82億美元和2200萬美元)。在美國和其他國際市場的金額包括以住宅物業為抵押的定期貸款。  
  (3)   有保險的住宅抵押貸款是指通過加拿大抵押貸款和住房公司或其他私人抵押貸款違約保險公司提供的保險來減輕我們的違約風險。  
  (4)   地區以抵押財產的地址為基礎。大西洋各省由紐芬蘭和拉布拉多、愛德華王子島、新斯科舍省和新不倫瑞克組成；不列顛哥倫比亞省、努納武特、西北地區和育空地區組成。  
  (5)   加拿大的合併住宅抵押貸款總額為3880億美元(2023年1月31日-3870億美元)，其中包括120億美元(2023年1月31日-120億美元)的加拿大銀行業商業客户抵押貸款，其中90億美元(2023年1月31日-90億美元)有保險，以及180億美元(2023年1月31日-180億美元)的資本市場住宅抵押貸款，其中170億美元(2023年1月31日-170億美元)在資本市場出於證券化目的持有。為證券化目的持有的所有住宅抵押貸款都已投保(2023年1月31日-全部投保)。  
按攤銷期限劃分的住宅按揭組合
(1)
下表根據當前客户付款金額，彙總了在剩餘攤銷期間內的住宅抵押貸款的百分比，其中包括大於最低合同金額和/或更高付款頻率的付款。
 
      截至10月1日，中國。
    
4月30日
2023
      
1月31日
2023
     
加拿大：
(2)
  
美國和其他國家
國際
   
總計
        加拿大隊(2)   美國和其他國家
國際		   總計
攤銷期限
                
≤
25年
   
 
57
% 
  
 
25
% 
   
 
54
% 
       57 %      25 %      54 % 
>25年
≤
30年
   
 
17
 
  
 
75
 
   
 
22
 
       16       75       21  
>30年
≤
35年
   
 
1
 
  
 
–
 
   
 
1
 
       1       –       1  
>35歲
   
 
25
 
  
 
–
 
   
 
23
 
         26       –       24  
總計
   
 
100
% 
  
 
100
% 
   
 
100
% 
         100 %      100 %      100 % 
 
  (1)   信息披露是根據OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保實務及程序)。		  
  (2)   我們的政策是發放還款期為30年或更短的抵押貸款。超過30年的攤銷期限反映了利率上升對我們的可變利率抵押貸款組合的影響。對於這些貸款，在續期時，攤銷期限將重置為原來的攤銷時間表。  
目錄表
26         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
平均值
貸款價值比
(LTV)比率
(1)
下表彙總了我們新發放和獲得的未投保住宅抵押貸款和RBC Homeline計劃的平均LTV比率
®
按地理區域劃分的產品，以及我們的加拿大銀行業未償還住宅抵押貸款組合中各自的LTV比率。
 
     截至以下三個月        截至以下日期的六個月
   
4月30日
2023
      
1月31日
2023
      
4月30日
2023
   
未投保
        未投保       
未投保
    
住宅
抵押貸款。
(2)
  
RBC Homeline
為產品制定計劃
(3)
        住宅
抵押貸款(2)		   RBC Homeline
對產品進行規劃(3)		       
住宅
抵押貸款。
(2)
  
RBC Homeline
為產品制定計劃
(3)
該期間新產生和獲得的平均數，
按地區
(4)
                
大西洋各省
  
 
71
% 
  
 
72
% 
       70 %      70 %     
 
71
% 
  
 
71
% 
魁北克
  
 
70
 
  
 
70
 
       69       70      
 
70
 
  
 
70
 
安大略省
  
 
71
 
  
 
64
 
       71       65      
 
71
 
  
 
64
 
艾伯塔省
  
 
73
 
  
 
71
 
       72       71      
 
72
 
  
 
71
 
薩斯喀徹温省和馬尼託巴省
  
 
73
 
  
 
73
 
       73       73      
 
73
 
  
 
73
 
公元前三年和領地
  
 
67
 
  
 
63
 
       69       64      
 
68
 
  
 
64
 
美國
  
 
75
 
  
 
新墨西哥州
 
       74       新墨西哥州      
 
74
 
  
 
新墨西哥州
 
其他國際組織
  
 
69
 
  
 
新墨西哥州
 
         71       新墨西哥州        
 
70
 
  
 
新墨西哥州
 
該期間新產生和獲得的平均數
(5), (6)
  
 
71
% 
  
 
66
% 
         71 %      66 %       
 
71
% 
  
 
66
% 
加拿大銀行業住宅抵押貸款組合總額：
(7)
  
 
57
% 
  
 
50
% 
         55 %      49 %       
 
57
% 
  
 
50
% 
 
  (1)   信息披露是根據OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保實務及程序)。		  
  (2)   住房抵押貸款不包括RBC Homeline計劃產品中的住房抵押貸款。  
  (3)   RBC Homeline計劃產品由住宅抵押貸款和房屋淨值信用額度組成。  
  (4)   地區以抵押財產的地址為基礎。大西洋各省由紐芬蘭和拉布拉多、愛德華王子島、新斯科舍省和新不倫瑞克組成；不列顛哥倫比亞省、努納武特、西北地區和育空地區組成。  
  (5)   新發放及收購的未投保住宅按揭及RBC Homeline Plan產品的平均按揭成數按按揭金額加權計算。  
  (6)   對於新發行的抵押貸款和RBC Homeline計劃產品，LTV是根據住宅抵押貸款和RBC Homeline計劃產品的貸款總額除以相關住宅物業的價值來計算的。  
  (7)   按抵押貸款餘額加權，並根據Teranet-National Bank National的財產價值進行調整
房價指數
‡
. 		 
  新墨西哥州   沒有意義  
按地區、資產類型和客户類型劃分的淨國際批發敞口
(1), (2)
下表按地區、資產類型和客户類型提供了我們的信用風險敞口的細目。
 
     截至  
   
4月30日
2023
        
1月31日
2023
  
   
資產類型
        
客户端類型
                      
(百萬加元)  
貸款
傑出的
    
證券業：
(3)
    
回購風格
交易記錄
    
衍生品
         
金融類股
    
主權國家
    
公司
         
總計
          總計  
歐洲(不包括英國)
  
$
16,398
 
  
$
46,496
 
  
$
1,797
 
  
$
1,806
 
    
$
19,270
 
  
$
33,662
 
  
$
13,565
 
    
$
66,497
 
     $ 64,080  
英國
  
 
7,810
 
  
 
30,706
 
  
 
799
 
  
 
2,545
 
    
 
11,993
 
  
 
23,299
 
  
 
6,568
 
    
 
41,860
 
       39,844  
加勒比
  
 
8,350
 
  
 
10,513
 
  
 
431
 
  
 
474
 
    
 
7,627
 
  
 
3,983
 
  
 
8,158
 
    
 
19,768
 
       19,129  
亞太
  
 
6,860
 
  
 
33,976
 
  
 
810
 
  
 
1,415
 
    
 
12,826
 
  
 
25,146
 
  
 
5,089
 
    
 
43,061
 
       43,127  
其他
(4)
  
 
585
 
  
 
1,800
 
  
 
296
 
  
 
25
 
      
 
441
 
  
 
1,626
 
  
 
639
 
      
 
2,706
 
         3,029  
淨國際曝險。
(5), (6)
  
$
  40,003
 
  
$
  123,491
 
  
$
  4,133
 
  
$
  6,265
 
      
$
  52,157
 
  
$
  87,716
 
  
$
  34,019
 
      
$
  173,892
 
       $   169,209  
 
(1)   地理概況基於風險所在國家/地區，這反映了我們對與給定暴露相關的地理風險的評估。通常，這是借款人的住所。
(2)   風險敞口是根據公允價值和抵押品淨額計算的，其中包括針對回購類型交易的3700億美元(2023年1月31日至3610億美元)和針對衍生品的130億美元(2023年1月31日至130億美元)。
(3)   證券包括140億美元的交易證券(2023年1月31日-130億美元)，720億美元的存款(2023年1月31日-690億美元)，以及370億美元的投資證券(2023年1月31日-380億美元)。
(4)   包括在中東、非洲和拉丁美洲的風險敞口。
(5)   不包括61.86億美元(2023年1月31日-48.62億美元)對超國家機構的敞口。
(6)   通過信用違約互換反映了21.47億美元的緩解，這種互換主要用於對衝單一名稱敞口和市場風險(2023年1月31日-26.03億美元)。
目錄表
加拿大皇家銀行
*27
 
信用質量表現
以下信用質量表現表和分析提供了有關貸款的信息，代表貸款、承兑和承諾以及其他金融資產。
減值貸款總額
 
     截至及截至以下三個月  
(百萬加元，百分比除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
10月31日
2022
  
個人理財和商業銀行業務
  
$
1,653
 
   $ 1,517     $ 1,362  
財富管理
  
 
404
 
     396       278  
資本市場
  
 
836
 
     686       559  
總基數
  
$
2,893
 
   $ 2,599     $ 2,199  
減值貸款，期初餘額
  
$
2,599
 
   $ 2,199     $ 2,059  
期間被歸類為減值(新減值)
(1)
  
 
767
 
     874       592  
淨還款額
(1)
  
 
(109
) 
     (128 )      (130 ) 
核銷金額
  
 
(361
) 
     (299 )      (362 ) 
其他
(2)
  
 
(3
) 
     (47 )      40  
減值貸款，期末餘額
  
$
2,893
 
   $ 2,599     $ 2,199  
GIL佔相關貸款和承兑匯票的百分比
      
GIL總額佔相關貸款和承兑匯票的百分比
  
 
  0.34%
 
       0.31%       0.26%
個人理財和商業銀行業務
  
 
0.28%
 
     0.26%     0.23%
加拿大銀行業
  
 
0.23%
 
     0.21%     0.18%
加勒比海銀行業
  
 
3.80%
 
     3.84%     3.93%
財富管理
(3)
  
 
0.33%
 
     0.33%     0.23%
資本市場
(3)
  
 
0.61%
 
     0.49%     0.42%
 
(1)   加拿大銀行業零售和批發投資組合的某些GIL變動通常分配給新的減值人士，因為淨還款額和某些其他變動無法合理確定。加勒比銀行零售和批發投資組合的某些負債變動一般分配給淨還款和新的減值貸款，因為淨還款和某些其他變動無法合理確定。
(2)   包括在期內恢復履約狀況、收回以前註銷、出售的貸款和墊款，以及外匯換算和其他變動。
(3)   為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。有關更多細節，請參閲關於加拿大皇家銀行一節。
2023年第二季度與2023年第一季度
總GIL較上一季度增加2.94億美元或11%，總GIL比率增加3個基點，主要是由於資本市場和個人及商業銀行業務的減值貸款增加。
個人銀行和商業銀行業務的GIL增加了1.36億美元或9%，這主要是由於我們的加拿大銀行商業投資組合的減值貸款增加，包括消費者可自由支配、公共工程和基礎設施以及其他服務部門，以及我們的加拿大銀行零售投資組合。
資本市場的GIL增加了1.5億美元，增幅為22%，主要是由於交通和非必需消費品部門的減值貸款增加。
信貸損失準備(ACL)
 
     截至  
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
10月31日
2022
  
個人理財和商業銀行業務
  
$
3,543
 
   $ 3,369     $ 3,200  
財富管理
(1)
  
 
421
 
     429       384  
資本市場
(1)
  
 
813
 
     651       597  
關於貸款的ACL
  
 
4,777
 
     4,449       4,181  
其他金融資產的ACL
(2)
  
 
31
 
     36       33  
ACL總數
  
$
   4,808
 
   $ 4,485     $    4,214  
貸款的ACL由以下內容組成：
      
零售
  
$
2,521
 
   $ 2,419     $ 2,285  
批發
  
 
1,341
 
     1,253       1,227  
關於履行貸款的ACL
  
$
3,862
 
   $    3,672     $ 3,512  
不良貸款的ACL
  
 
915
 
     777       669  
 
(1)   為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。有關更多細節，請參閲關於加拿大皇家銀行一節。
(2)   其他金融資產的應收賬款主要是指按FVOCI計量的債務證券的撥備，以及攤銷成本、應收賬款和財務擔保。
2023年第二季度與2023年第一季度
與上一季度相比，ACL總額增加了3.23億美元，增幅為7%，主要反映了ACL貸款增加了3.28億美元。
不良貸款的貸款額度增加1.9億美元或5%，主要是由於我們的加拿大銀行投資組合和資本市場的貸款額度增加，主要是由於我們的信貸質量和宏觀經濟前景發生了不利的變化。
不良貸款的ACL增加了1.38億美元或18%，主要是由於資本市場和個人及商業銀行業務的ACL較高。
有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註5。
目錄表
28         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
市場風險
 
市場風險被定義為市場因素和價格對我們財務狀況的影響。這包括由於利率、信貸利差、股票價格、大宗商品價格、外匯匯率和隱含波動性等市場決定變量的變化而產生的潛在財務收益或損失。與我們2022年年度報告中描述的框架相比，我們的市場風險管理框架沒有實質性變化。利用這一框架，我們不斷尋求確保我們的市場風險敞口符合董事會設定的風險偏好限制。
市場風險控制包括對交易頭寸潛在損失的概率度量的限制，例如
風險價值
(Var)，強調
風險價值
(SVaR)、壓力測試和增量風險費用(IRC)。市場風險控制也到位，以管理銀行賬簿(IRRBB)中的利率風險。為了監測和控制IRRBB，我們評估了兩個主要指標，淨利息收入(NII)風險和股權經濟價值(EVE)風險，在一系列市場衝擊、情景和時間範圍下。與我們2022年年度報告中描述的相比，IRRBB的測量方法、控制或限制沒有實質性變化。有關我們的市場風險管理方法的更多詳細信息，請參閲我們2022年年報的市場風險部分。
市場風險衡量標準--FVTPL倉位
VaR和SVaR
下表顯示了我們的市場風險VaR和市場風險SVaR數據。
 
    
2023年4月30日
          2023年1月31日          2022年4月30日  
         
對於三個人來説
截至的月份
               對於前三名來説
已結束的月份		               對於三個人來説
已結束的月份		  
(百萬加元)  
截至
    
平均值
    
高
    
低
          截至     平均值          截至     平均值  
權益
  
$
18
 
  
$
18
 
  
$
24
 
  
$
11
 
     $ 19     $ 34       $ 46     $ 33  
外匯
  
 
3
 
  
 
3
 
  
 
5
 
  
 
2
 
       3       3         3       4  
商品
  
 
4
 
  
 
5
 
  
 
7
 
  
 
4
 
       5       6         4       4  
利率
(1)
  
 
40
 
  
 
45
 
  
 
58
 
  
 
35
 
       41       44         22       22  
信用特定
(2)
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
4
 
       5       5         7       8  
多元化經營
(3)
  
 
  (29
) 
  
 
  (29
) 
  
 
新墨西哥州
 
  
 
新墨西哥州
 
           (31 )      (37 )          (27 )        (25 ) 
市場風險VaR
(4)
  
$
41
 
  
$
47
 
  
$
56
 
  
$
37
 
       $ 42     $ 55         $ 55     $ 46  
市場風險壓力下的VaR
(4)
  
$
68
 
  
$
108
 
  
$
168
 
  
$
48
 
       $ 97     $   176         $   101     $ 80  
                   
    
2023年4月30日
          2022年4月30日                     
         
為六個人
截至的月份
               為六個人
已結束的月份		                   
(百萬加元)  
截至
    
平均值
    
高
    
低
          截至     平均值                   
權益
  
$
18
 
  
$
26
 
  
$
47
 
  
$
11
 
    
$
46
 
  
$
33
 
      
外匯
  
 
3
 
  
 
3
 
  
 
6
 
  
 
2
 
    
 
3
 
  
 
4
 
      
商品
  
 
4
 
  
 
6
 
  
 
8
 
  
 
4
 
    
 
4
 
  
 
4
 
      
利率(1)
  
 
40
 
  
 
44
 
  
 
58
 
  
 
35
 
    
 
22
 
  
 
31
 
      
信用額度(2)
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
4
 
    
 
7
 
  
 
8
 
      
多元化(3)
  
 
  (29
) 
  
 
  (33
) 
  
 
新墨西哥州
 
  
 
新墨西哥州
 
      
 
(27
) 
  
 
  (29
) 
        
市場風險VaR
(5)
  
$
41
 
  
$
51
 
  
$
65
 
  
$
37
 
      
$
55
 
  
$
51
 
        
市場風險壓力下的VaR
(5)
  
$
68
 
  
$
143
 
  
$
  205
 
  
$
48
 
      
$
  101
 
  
$
75
 
        
 
(1)   與無抵押衍生工具相關的一般信用利差風險和資金利差風險包括在利率VaR項下。
(2)   信用特定風險捕獲了特定於發行人的信用利差波動性。
(3)   由於風險因素的多元化，市場風險VaR小於單個風險因素VaR結果的總和。
(4)   截至2023年4月30日的三個月的平均市場風險VaR和平均SVaR分別包括2200萬美元和9600萬美元(2023年1月31日-2000萬美元和1.17億美元；2022年4月30日-300萬美元和2100萬美元)，與貸款承銷承諾有關。
(5)   截至2023年4月30日的六個月的平均市場風險VaR和平均SVaR分別包括2100萬美元和1.07億美元(2022年4月30日-600萬美元和1500萬美元)，與貸款承銷承諾相關。
新墨西哥州   沒有意義
2023年第二季度與2022年第二季度
平均市場風險VaR為4,700萬美元，較一年前增加100萬美元，平均SVaR為1.08億美元，較上年同期增加2,800萬美元，反映不利市場狀況對我們的貸款承銷承諾的影響，但部分被我們股票衍生品投資組合的敞口變化所抵消。
2023年第二季度與2023年第一季度
平均市場風險VaR為4700萬美元，較上季度減少800萬美元，平均SVaR為1.08億美元，較上季度減少6800萬美元，主要是由於我們股票衍生品投資組合的敞口變化。
2023年第二季度與2022年第二季度(截至6個月)
平均市場風險VaR為5,100萬美元，保持穩定。
1.43億美元的平均SVAR比去年同期增加了6800萬美元，這主要是由於不利的市場狀況的影響，如上所述，這影響了貸款承銷承諾。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
下面的圖表顯示了我們每日交易損益的條形圖和我們每日市場風險VaR的折線圖。在截至2023年4月30日的三個月中，我們發生了1天的淨交易虧損，這主要與美國地區銀行業的壓力有關，這些壓力不超過VaR。在截至2023年1月31日的三個月中，沒有出現淨交易虧損。
 
 
 
  (1)   上圖中的交易收入(TEB)不包括貸款承銷承諾的影響。
加拿大皇家銀行保險資產負債的市場風險度量
®
我們向客户提供一系列保險產品，並持有投資，以履行未來對投保人的義務。支持精算負債的投資主要是指定為FVTPL的固定收益資產。因此，這些資產的公允價值變動記錄在綜合損益表中，大部分由精算負債公允價值變動抵銷，其影響反映在PBCAE中。截至2023年4月30日，我們持有的資產支持120億美元的保險義務負債(2023年1月31日-120億美元)。
市場風險衡量標準--IRRBB敏感性
下表顯示了潛在的
税前
立即和持續加息或降息100個基點對預測的影響
12個月
NII和Eve，假設沒有後續的對衝。利率風險衡量標準是基於當前利率和
失衡
板材位置可以隨着時間的推移而變化，以響應業務活動和管理層的行動。
 
    
4月30日
2023
         
1月31日
2023
         
4月30日
2022
  
   
EVE風險
        
NII風險
(1)
                                  
(百萬加元)  
加拿大人
美元
影響
    
美國
美元
影響
    
總計
         
加拿大人
美元
影響
    
美國
美元
影響
    
總計
          EVE風險     NII風險評估(1)          EVE風險     NII風險評估(1)  
税前
以下方面的影響：
                          
費率上調100個基點
  
$
  (1,448
) 
  
$
  (278
) 
  
$
  (1,726
) 
    
$
  541
 
  
$
  283
 
  
$
  824
 
     $   (2,069 )    $ 663       $   (2,054 )    $ 1,087  
速率降低100個基點
  
 
1,428
 
  
 
79
 
  
 
1,507
 
  
 
  
 
(582
) 
  
 
(312
) 
  
 
(894
) 
  
 
     1,808         (776 )   
 
     1,728         (1,214 ) 
 
(1)   表示
12個月
NII對利率瞬間和持續變化的風險敞口。
截至2023年4月30日，立即和持續的
-100
BPS衝擊將對我們的NII產生8.94億美元的負面影響，高於上一季度的7.76億美元。截至2023年4月30日，如果立即持續+100個基點的衝擊，將對該行Eve的17.26億美元產生負面影響，低於上一季度的20.69億美元。按季比較，NII的敏感度上升，而EVE的敏感度則下降，主要是因為銀行賬面內的浮息資產輕微增加。2023年第二季度，NII和EVE風險仍在核定範圍內。
目錄表
30         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
市場風險與選定的資產負債表項目的聯繫
下表提供了部分資產負債表項目與我們的交易市場風險和頭寸之間的聯繫
非交易
市場風險披露，説明我們如何通過不同的風險衡量標準管理資產和負債的市場風險：
 
    
截至2023年4月30日
         
市場風險度量
      
(百萬加元)  
資產負債表
金額
    
交易風險
(1)
    
非交易

風險管理
(2)
    
非交易
風險
主要風險敏感性
受市場風險影響的資產
        
現金和銀行到期款項
  
$
99,199
 
  
$
–
 
  
$
99,199
 
  
利率
銀行的有息存款
(3)
  
 
81,880
 
  
 
77,609
 
  
 
4,271
 
  
利率
證券
        
交易
  
 
136,207
 
  
 
123,967
 
  
 
12,240
 
  
利率、信用利差
投資，扣除適用津貼後的淨額
  
 
183,621
 
  
 
–
 
  
 
183,621
 
  
利率、信用利差、股權
根據逆回購購買的資產
借入的協議和證券
  
 
335,239
 
  
 
284,637
 
  
 
50,602
 
  
利率
貸款
        
零售
  
 
554,139
 
  
 
6,837
 
  
 
547,302
 
  
利率
批發
  
 
281,380
 
  
 
7,162
 
  
 
274,218
 
  
利率
貸款損失準備
  
 
(4,332
) 
  
 
–
 
  
 
(4,332
) 
  
利率
隔離基金淨資產
  
 
2,883
 
  
 
–
 
  
 
2,883
 
  
利率
其他
        
衍生品
  
 
124,149
 
  
 
119,757
 
  
 
4,392
 
  
利率、外匯
其他資產
(3)
  
 
130,639
 
  
 
8,421
 
  
 
122,218
 
  
利率
不受市場風險影響的資產
(4)
  
 
15,298
 
                    
總資產
  
$
  1,940,302
 
  
$
  628,390
 
  
$
  1,296,614
 
    
受市場風險影響的負債
        
存款
(3)
  
$
1,210,053
 
  
$
135,014
 
  
$
1,075,039
 
  
利率
分離的基金負債
  
 
2,883
 
  
 
–
 
  
 
2,883
 
  
利率
其他
        
與賣空證券有關的債務
  
 
36,048
 
  
 
36,048
 
  
 
–
 
  
與出售資產有關的債務
根據回購協議和
借出證券
  
 
291,558
 
  
 
262,165
 
  
 
29,393
 
  
利率
衍生品
  
 
123,898
 
  
 
113,531
 
  
 
10,367
 
  
利率、外匯
其他負債
(3)
  
 
132,427
 
  
 
12,102
 
  
 
120,325
 
  
利率
次級債券
  
 
11,565
 
  
 
–
 
  
 
11,565
 
  
利率
不受市場風險影響的負債
(5)
  
 
20,516
 
                    
總負債
  
$
1,828,948
 
  
$
558,860
 
  
$
1,249,572
 
    
總股本
  
 
111,354
 
      
負債和權益總額
  
$
1,940,302
 
      
 
(1)   交易風險包括被歸類或指定為FVTPL的頭寸，以及其重估損益在收入中報告的頭寸。VaR、SVaR、IRC和壓力測試的市場風險度量被用作交易風險的風險控制。
(2)  
非交易
風險包括IRRBB管理中使用的職位和其他
非交易
投資組合。其他材料
非交易
投資組合包括加拿大皇家銀行保險和投資證券的頭寸，扣除適用津貼後，不包括在IRRBB中。
(3)   自2023年第一季度起，我們達成了一項最終協議，出售加拿大皇家銀行投資者服務公司及其相關馬來西亞卓越中心的歐洲資產服務業務。有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註6。
(4)   不受市場風險影響的資產包括實物資產和其他資產。
(5)   不受市場風險影響的負債包括與工資有關的負債和其他負債。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
     截至2023年1月31日
          市場風險度量      
(百萬加元)   資產負債表
金額		     交易風險(1)    
非交易

風險評估(2)		    
非交易
風險
主要風險敏感性
受市場風險影響的資產
        
現金和銀行到期款項
   $ 86,277     $ –     $ 86,277     利率
銀行的有息存款
(3)
     93,495       87,860       5,635     利率
證券
        
交易
     145,517       133,681       11,836     利率、信用利差
投資，扣除適用津貼後的淨額
     175,036       –       175,036     利率、信用利差、股權
根據逆回購購買的資產
借入的協議和證券
     328,379       279,899       48,480     利率
貸款
        
零售
     549,893       6,470       543,423     利率
批發
     277,900       11,149       266,751     利率
貸款損失準備
     (3,999 )      –       (3,999 )    利率
隔離基金淨資產
     2,827       –       2,827     利率
其他
        
衍生品
     130,120       126,298       3,822     利率、外匯
其他資產
(3)
     132,567       7,578       124,989     利率
不受市場風險影響的資產
(4)
     15,007                      
總資產
   $ 1,933,019     $ 652,935     $ 1,265,077      
受市場風險影響的負債
        
存款
(3)
   $ 1,203,842     $ 134,237     $ 1,069,605     利率
分離的基金負債
     2,827       –       2,827     利率
其他
        
與賣空證券有關的債務
     35,247       35,247       –    
與出售資產有關的債務
根據回購協議和
借出證券
     290,367       262,942       27,425     利率
衍生品
     131,082       120,080       11,002     利率、外匯
其他負債
(3)
     129,970       10,400       119,570     利率
次級債券
     11,530       –       11,530     利率
不受市場風險影響的負債
(5)
     20,355                      
總負債
   $   1,825,220     $   562,906     $   1,241,959      
總股本
     107,799        
負債和權益總額
   $ 1,933,019        
 
(1)   交易風險包括被歸類或指定為FVTPL的頭寸，以及其重估損益在收入中報告的頭寸。VaR、SVaR、IRC和壓力測試的市場風險度量被用作交易風險的風險控制。
(2)  
非交易
風險包括IRRBB管理中使用的職位和其他
非交易
投資組合。其他材料
非交易
投資組合包括加拿大皇家銀行保險和投資證券的頭寸，扣除適用津貼後，不包括在IRRBB中。
(3)   自2023年第一季度起，我們達成了一項最終協議，出售加拿大皇家銀行投資者服務公司及其相關馬來西亞卓越中心的歐洲資產服務業務。有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註6。
(4)   不受市場風險影響的資產包括實物資產和其他資產。
(5)   不受市場風險影響的負債包括與工資有關的負債和其他負債。
目錄表
32         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
流動性和融資風險
 
流動性和融資風險(流動性風險)是指我們可能無法以及時和具有成本效益的方式產生足夠的現金或其等價物來履行我們的承諾的風險。流動性風險來自於時間和價值的錯配
平衡
板材和
失衡
賬面現金流。
我們的流動性風險管理框架(LRMF)旨在確保我們在正常和壓力條件下都有足夠的流動性來履行當前和未來的承諾。我們的LRMF沒有像我們2022年年報中描述的那樣發生重大變化。
我們繼續保持我們認為適合執行我們戰略的流動性和資金。流動性風險仍在我們的風險偏好之內。
流動性儲備
我們的流動性儲備由可用的、未擔保的流動資產組成。儘管定期評估的未使用的批發融資能力可能是緩解壓力狀況的另一個潛在流動性來源，但在確定流動性儲備時不包括這一點。同樣，在滿足多家中央銀行(例如中國銀行、美聯儲、英格蘭銀行和法國銀行)設定的某些先決條件的情況下可以使用的未承諾和未動用的中央銀行借款安排，以及符合紐約聯邦儲備銀行(FRBNY)和聯邦住房貸款銀行(FHLB)的合格抵押品的金額，也不包括在流動性儲備的確定範圍內。
 
    
截至2023年4月30日
  
(百萬加元)  
銀行所有

流動資產
    
證券
收到
作為抵押品
來自美國證券公司
融資
和其他衍生品
交易記錄
           
液體總量
資產
    
受阻
流動資產
    
無拘無束
流動資產
  
現金和銀行存款
(1)
  
$
202,692
 
  
$
–
 
    
$
202,692
 
  
$
3,936
 
  
$
198,756
 
主權國家、中央銀行或多邊開發銀行發行或擔保的證券
(2)
  
 
248,352
 
  
 
339,071
 
    
 
587,423
 
  
 
386,613
 
  
 
200,810
 
其他證券
  
 
115,107
 
  
 
128,447
 
    
 
243,554
 
  
 
145,627
 
  
 
97,927
 
其他流動資產
(3)
  
 
33,619
 
  
 
–
 
          
 
33,619
 
  
 
30,816
 
  
 
2,803
 
流動資產總額
  
$
  599,770
 
  
$
  467,518
 
          
$
  1,067,288
 
  
$
  566,992
 
  
$
  500,296
 
 
 
    
截至2023年1月31日
  
(百萬加元)   銀行所有
流動資產		     證券
收到
作為抵押品
來自美國證券公司
融資
和其他衍生品
交易記錄		           
液體總量
資產
    
受阻
流動資產
    
無拘無束
流動資產
  
現金和銀行存款
   $ 200,958     $ –       $ 200,958     $ 3,555     $ 197,403  
主權國家、中央銀行或多邊開發銀行發行或擔保的證券
(2)
     244,210       346,165         590,375       387,355       203,020  
其他證券
     117,919       115,480         233,399       139,625       93,774  
其他流動資產
(3)
     39,074       –               39,074       36,008       3,066  
流動資產總額
   $   602,161     $   461,645             $   1,063,806     $   566,543     $   497,263  
 
 
     截至2009年12月1日                          
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
                          
加拿大皇家銀行
  
$
205,189
 
   $ 199,223          
外國分支機構
  
 
97,977
 
     116,965          
附屬公司
  
 
197,130
 
     181,075          
未擔保流動資產總額
  
$
  500,296
 
   $   497,263          
 
(1)   包括被歸類為持有以待出售並在其他資產中列報的餘額。有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註6。
(2)   包括由省級政府和在美國聯邦政府託管下工作的美國政府支持的實體(例如，聯邦國家抵押貸款協會和聯邦住房貸款抵押公司)發行的流動證券。
(3)   擔保流動資產金額指與以下項目有關的現金抵押品和保證金保證金
非處方藥
和交易所交易的衍生品交易。
流動資金儲備通常受零售和商業客户銀行活動的常規流動影響最大，流動資產組合反映了存款和貸款餘額的變化，以及與資本市場活動相關的業務戰略和客户流動。公司金庫和資本市場的活動還通過管理融資發行來影響流動性儲備，在這種情況下，儲備吸收了債務發行和部署到業務活動中的時間錯配。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
2023年第二季度與2023年第一季度
未支配流動資產總額比上一季度增加30億美元，增幅為1%，主要是由於資產負債表內證券以及現金和銀行存款的增加，反映了存款水平的上升。
資產保留款
下表提供了我們的
在-
和
失衡
現金、證券和其他資產的賬面金額，區分那些被抵押或
可供出售
或在擔保融資交易中用作抵押品。其他資產，如抵押貸款和信用卡應收賬款，也可以貨幣化，儘管時間框架比有價證券所需的時間更長。截至2023年4月30日，我們可用作抵押品的未擔保資產佔總資產的25%(2023年1月31日-25%)。
 
     *  
   
4月30日
2023
        
1月31日
2023
  
   
受阻
        
無拘無束
                   受阻         無拘無束        
(百萬加元)  
承諾的收入為
抵押品
    
其他
(1)
         
提供以下服務：
抵押品：
(2)
    
其他類型
(3)
         
總計
          承諾為
抵押品		     其他(1)          可供選擇
抵押品：(2)		     其他(3)     總計  
現金和銀行存款
(4)
  
$
–
 
  
$
3,936
 
    
$
198,756
 
  
$
–
 
    
$
202,692
 
     $ –     $ 3,555       $ 197,403     $ –     $ 200,958  
證券
                            
交易
  
 
64,544
 
  
 
–
 
    
 
78,517
 
  
 
2,411
 
    
 
145,472
 
       63,483       –         89,639       3,010       156,132  
投資，扣除適用津貼後的淨額
  
 
11,096
 
  
 
–
 
    
 
173,213
 
  
 
–
 
    
 
184,309
 
       8,783       –         167,070       –       175,853  
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
(5)
  
 
  476,663
 
  
 
22,843
 
    
 
13,707
 
  
 
3,248
 
    
 
516,461
 
       473,404       21,443         7,758       2,328       504,933  
貸款
                            
零售
                            
按揭證券
  
 
27,952
 
  
 
–
 
    
 
27,406
 
  
 
–
 
    
 
55,358
 
       27,713       –         28,033       –       55,746  
按揭貸款
  
 
73,961
 
  
 
–
 
    
 
28,736
 
  
 
265,855
 
    
 
368,552
 
       75,859       –         23,879       265,698       365,436  
非抵押貸款
貸款
  
 
7,385
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
122,844
 
    
 
130,229
 
       5,920       –         –       122,791       128,711  
批發
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
9,445
 
  
 
272,429
 
    
 
281,874
 
       –       –         9,311       269,218       278,529  
貸款損失準備
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
(4,332
) 
    
 
(4,332
) 
       –       –         –       (3,999 )      (3,999 ) 
隔離基金淨資產
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
2,883
 
    
 
2,883
 
       –       –         –       2,827       2,827  
其他
                            
衍生品
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
124,317
 
    
 
124,317
 
       –       –         –       130,283       130,283  
其他
(6)
  
 
30,816
 
  
 
–
 
      
 
2,803
 
  
 
85,837
 
      
 
119,456
 
         36,008       –           3,066       82,113       121,187  
總資產
  
$
692,417
 
  
$
  26,779
 
      
$
  532,583
 
  
$
  875,492
 
      
$
  2,127,271
 
       $   691,170     $   24,998         $   526,159     $   874,269     $   2,116,596  
 
(1)   包括由於法律或其他限制而被限制使用以產生擔保資金的資產。
(2)   代表可隨時用作抵押品的資產，包括國家住房法抵押貸款支持證券(NHA MBS)、我們在FHLB符合資格抵押品的無擔保抵押貸款，以及符合我們可用貼現窗口安排抵押品資格並存放在FRBNY的貸款。
(3)   其他未設押資產不受使用這些資產來獲得資金或作為抵押品的任何限制，但不會被視為隨時可用。
(4)   包括被歸類為持有以待出售並在其他資產中列報的餘額。有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註6。
(5)   包括銀行擁有的流動資產和作為抵押品從
失衡
票據證券融資、衍生品交易和保證金貸款。包括230億美元(2023年1月31日-210億美元)通過逆回購交易收到的抵押品，這些抵押品不能以目前的法律形式進行再抵押。
(6)   作為抵押品的質押金額為與場外交易和交易所交易衍生產品交易相關的現金抵押品和保證金存款金額。
目錄表
34         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
資金來源
籌資戰略
核心資金是我們結構性流動性狀況的基礎，包括資本、較長期的批發負債和多元化的個人存款池，其次是商業和機構存款池。
存款和資金狀況
截至2023年4月30日，基於關係的存款是零售和商業貸款的主要資金來源，為8260億美元，佔我們總資金的53%(2023年1月31日-8140億美元，或52%)。其餘部分由短期和長期批發融資組成。
高流動性資產的資金主要包括反映這些資產貨幣化期限的短期批發資金。長期批發融資主要用於為流動性較差的批發資產提供資金，並支持流動性較強的資產緩衝。
銀行在2018年9月23日或之後發行的優先長期債務，原始期限大於400天，除某些例外情況外，可出售的，受加拿大銀行資本重組的限制
(自救)
政權。在.之下
自救
在金融機構監管機構認定一家銀行可能不再生存的情況下，總督會同行政局可根據財政部長的建議，批准一項命令，指示加拿大存款保險公司(CDIC)將該銀行的全部或部分某些股份和負債轉換為普通股。截至2023年4月30日，已發行及未償還長期債務的名義價值
自救
政權為1010億美元(2023年1月31日-940億美元)。
有關我們批發融資的更多詳細信息，請參閲下面的批發融資構成表。
發行長期債券
我們的批發融資活動因地理位置、投資者羣體、工具、貨幣、結構和期限而多樣化。我們在不同的融資市場保持着持續的存在，這使我們能夠持續監測市場發展和趨勢，識別機會和風險，並採取適當和及時的行動。我們經營長期債券發行註冊項目。下表按地理位置彙總了這些計劃及其授權限制。
 
按地理位置劃分的課程
 
 
加拿大
  
美國
   
歐洲/亞洲
·  加拿大貨架計劃-250億美元
  
·  美國貨架計劃-500億美元
   
·  歐洲債務發行計劃--400億美元
    
·  全球擔保債券計劃-
€
750億
        
·  日本發行計劃-1萬億元
我們還使用加拿大優先票據、加拿大國家住房法案MBS、加拿大抵押債券、信用卡應收賬款擔保證券、袋鼠債券(由外國公司在澳大利亞國內市場發行)和揚基存單(由外國公司在美國國內市場發行)籌集長期資金。我們不斷評估向新市場和尚未開發的投資者細分市場擴張的機會，因為多元化擴大了我們的批發融資靈活性，最大限度地減少了融資集中度和依賴性，並總體上降低了融資成本。如以下圖表所示，我們目前的長期債務狀況按貨幣和產品進行了很好的多元化。保持有競爭力的信用評級對於具有成本效益的融資也至關重要。
 
 

  

(1)   包括無擔保和有擔保的長期資金以及原始期限超過1年的次級債券
  
(1)   包括無擔保和有擔保的長期資金以及原始期限超過1年的次級債券
 
(2)  抵押貸款支持證券和加拿大抵押債券
目錄表
加拿大皇家銀行
*2023年第二季*35
 
下表提供了我們基於剩餘期限到到期日的批發融資構成：
批發資金的構成
(1)
 
    
截至2023年4月30日
  
(百萬加元)  
低於第一個月
月份
    
1至3
月份
    
3至6
月份
    
6至12
月份
    
少於1
年份：小計
    
1年
到兩年前
    
兩年前和
更大
    
總計
  
銀行存款
(2)
  
$
5,060
 
  
$
1,216
 
  
$
553
 
  
$
902
 
  
$
7,731
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
7,731
 
存單和商業票據
  
 
10,098
 
  
 
15,149
 
  
 
25,783
 
  
 
17,523
 
  
 
68,553
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
68,553
 
資產擔保商業票據
(3)
  
 
3,606
 
  
 
2,663
 
  
 
6,098
 
  
 
952
 
  
 
13,319
 
  
 
–
 
  
 
227
 
  
 
13,546
 
優先無擔保中期票據
(4)
  
 
2,935
 
  
 
2,258
 
  
 
9,739
 
  
 
6,428
 
  
 
21,360
 
  
 
28,489
 
  
 
52,585
 
  
 
102,434
 
優先無擔保結構性票據
(5)
  
 
983
 
  
 
1,854
 
  
 
2,792
 
  
 
3,055
 
  
 
8,684
 
  
 
5,053
 
  
 
11,468
 
  
 
25,205
 
抵押貸款證券化
  
 
–
 
  
 
613
 
  
 
1,994
 
  
 
912
 
  
 
3,519
 
  
 
3,327
 
  
 
9,308
 
  
 
16,154
 
擔保債券/資產擔保證券
(6)
  
 
–
 
  
 
2,239
 
  
 
813
 
  
 
3,265
 
  
 
6,317
 
  
 
5,323
 
  
 
47,740
 
  
 
59,380
 
次級負債
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
2,963
 
  
 
8,978
 
  
 
12,051
 
其他
(7)
  
 
6,498
 
  
 
6,060
 
  
 
10,284
 
  
 
5,777
 
  
 
28,619
 
  
 
10,063
 
  
 
39
 
  
 
38,721
 
總計
  
$
  29,180
 
  
$
  32,162
 
  
$
  58,056
 
  
$
  38,814
 
  
$
  158,212
 
  
$
  55,218
 
  
$
  130,345
 
  
$
  343,775
 
其中：
                
-安全
  
$
8,984
 
  
$
10,239
 
  
$
16,533
 
  
$
5,129
 
  
$
40,885
 
  
$
8,650
 
  
$
57,275
 
  
$
106,810
 
-不安全
  
 
20,196
 
  
 
21,923
 
  
 
41,523
 
  
 
33,685
 
  
 
117,327
 
  
 
46,568
 
  
 
73,070
 
  
 
236,965
 
               
     截至2023年1月31日  
(百萬加元)   少於1
月份		     1至3
月份		     3至6
月份		     6至12
月份		     少於1
年
小計
     1年
到兩年前		     2年及
更大		     總計  
銀行存款
(2)
   $ 5,834     $ 304     $ 1,196     $ 1,112     $ 8,446     $ –     $ –     $ 8,446  
存單和商業票據
     9,882       12,662       23,745       32,375       78,664       –       –       78,664  
資產擔保商業票據
(3)
     3,541       4,658       3,245       1,271       12,715       –       815       13,530  
優先無擔保中期票據
(4)
     35       1,754       5,082       15,739       22,610       23,433       49,895       95,938  
優先無擔保結構性票據
(5)
     1,467       1,432       1,847       4,044       8,790       2,434       10,812       22,036  
抵押貸款證券化
     –       420       614       2,530       3,564       2,295       9,986       15,845  
擔保債券/資產擔保證券
(6)
     –       2,112       2,169       3,969       8,250       3,688       46,332       58,270  
次級負債
     –       –       110       –       110       2,992       8,933       12,035  
其他
(7)
     9,085       7,440       7,949       7,123       31,597       7,264       18       38,879  
總計
   $   29,844     $   30,782     $   45,957     $   68,163     $   174,746     $   42,106     $   126,791     $   343,643  
其中：
                
-安全
   $ 10,746     $ 12,639     $ 13,290     $ 7,770     $ 44,445     $ 5,983     $ 57,133     $ 107,561  
-不安全
     19,098       18,143       32,667       60,393       130,301       36,123       69,658       236,082  
 
(1)   不包括銀行家的承兑和回購。
(2)   不包括與我們向銀行提供的服務(例如託管、現金管理)相關的存款。
(3)   只包括合併負債，包括我們的抵押商業票據計劃。
(4)   包括存款單。
(5)   包括與外匯、大宗商品和股票走勢掛鈎的票據。
(6)   包括信用卡和抵押貸款。
(7)   包括57.4億美元的投標期權債券(有擔保)(2023年1月31日-58.16億美元)，49.08億美元的無記名存款票據(無擔保)(2023年1月31日-43.87億美元)，16.75億美元的浮動利率票據(無擔保)(2023年1月31日-26.2億美元)，其他長期結構性存款(無擔保)142.07億美元(2023年1月31日-117.77億美元)和FHLB預付款(有擔保)119.91億美元(2023年1月31日-141億美元)，以及2億美元的批發擔保利息憑證(2023年1月31日-1.79億美元)。不記名存款單(無抵押)、浮動利率票據(無抵押)和批發擔保利息憑證的金額已從先前提交的金額進行了修訂。
目錄表
36         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
信用評級
我們進入無擔保融資市場的能力和以成本效益為基礎從事某些抵押業務活動的能力，主要取決於維持具有競爭力的信用評級。評級機構提供的信用評級和展望反映了它們的觀點和方法。評級可能會根據一些因素而發生變化，這些因素包括但不限於我們的財務實力、競爭地位、流動性和其他不完全在我們控制範圍內的因素。
除下文所述外，我們在2022年年報中披露的主要信用評級沒有變化。
信用評級
(1)
 
     
截至2023年5月24日
  
     
短期
債務
     
遺產資深人士
長期債務問題。
(2)
       
前輩李龍-
定期償還債務。
(3)
       
展望
  
穆迪
(4)
   
 
P-1
 
   
 
Aa1
 
     
 
A1
 
     
 
穩定
 
標準普爾
(5)
   
 
A-1+
 
   
 
AA-
 
     
 
A
 
     
 
穩定
 
惠譽評級
(6)
   
 
F1+
 
   
 
AA型
 
     
 
AA-
 
     
 
穩定
 
DBRS
(7)
   
 
R-1%(高)
 
   
 
AA值(高)
 
     
 
AA型
 
     
 
穩定
 
 
  (1)   信用評級不是購買、出售或持有金融債務的建議，因為它們不會就市場價格或對特定投資者的適宜性發表評論。評級由評級機構根據其不時制定的標準確定，評級機構可隨時修改或撤銷評級。  
  (2)   包括在2018年9月23日之前發行的優先長期債務，以及在2018年9月23日或之後發行的優先長期債務，不包括在
自救
政權。		  
  (3)   包括於2018年9月23日或之後發行的優先長期債務，須根據
自救
政權。		  
  (4)   2022年12月，穆迪在宣佈收購加拿大滙豐銀行後，以穩定的前景肯定了我們的評級和評估。  
  (5)   2022年5月13日，標準普爾以穩定的前景肯定了我們的評級。  
  (6)   2022年7月11日，惠譽評級以穩定的前景肯定了我們的評級。  
  (7)   2023年5月12日，DBRS以穩定的前景肯定了我們的評級。  
評級下調的額外合同義務
如果我們當前的信用評級被下調，我們必須向某些交易對手提供抵押品。下表提供了在報告日期發生以下情況時所需的額外抵押品債務
一--
兩個-
或者將我們的信用評級下調三級。這些額外的附屬債務是每次連續降級的遞增要求，並不代表多次降級的累積影響。由於幾個因素，報告的金額定期發生變化，包括將交易活動轉移到中央結算的金融市場基礎設施和交易所、觸發降級的交易到期、對排除降級觸發因素的新協議施加內部限制以及正常進程。
按市值計價。
市場上沒有發行包含評級觸發因素的未償還優先債券，這些觸發因素會導致提前償還本金。
 
     *截至2010年12月1日  
   
4月30日
2023
        
1月31日
2023
  
(百萬加元)  
一檔

降級
    
兩個凹槽

降級
    
三個凹槽

降級
         
一檔

降級		    
兩個凹槽

降級		    
三個凹槽

降級		  
合同衍生品融資或保證金要求
  
$
  137
 
  
$
  56
 
  
$
  136
 
     $   200     $   80     $   167  
其他合同資金或保證金要求
(1)
  
 
42
 
  
 
35
 
  
 
24
 
         44       23       94  
 
(1)   包括由我們在紐約以外的市政市場業務簽發的擔保投資證書(GIC)。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
流動性覆蓋率(LCR)
LCR是《巴塞爾協議III》的一項指標，用於衡量可用於滿足未來一年流動性需求的優質流動資產(HQLA)的充分性
30天
在急性應激情況下的時期。巴塞爾銀行監管委員會(BCBS)和OSFI對LCR的監管最低覆蓋水平為100%。
OSFI要求加拿大銀行使用標準巴塞爾披露模板披露LCR，並使用季度內每日LCR頭寸的平均值計算。
流動性覆蓋率通用披露模板
(1)
 
     截至以下三個月  
   
4月30日
2023
  
(百萬加元，百分比除外)  
未加權總金額
價值(平均值)：
(2)
    
加權總和
價值(平均值)
  
優質流動資產
    
優質流動資產總額(HQLA)
  
 
 
 
  
$
390,546
 
現金流出
    
零售存款和小型企業客户的存款，其中：
  
$
      356,663
 
  
$
33,207
 
穩定的存款
(3)
  
 
121,629
 
  
 
3,649
 
不太穩定的存款
  
 
235,034
 
  
 
29,558
 
無擔保批發資金，其中：
  
 
415,797
 
  
 
  201,272
 
經營性存款(所有交易對手)和合作銀行網點存款
(4)
  
 
167,024
 
  
 
39,688
 
非運營
存款
  
 
215,519
 
  
 
128,330
 
無擔保債務
  
 
33,254
 
  
 
33,254
 
獲得批發資金
    
 
35,036
 
所需追加經費，其中：
  
 
339,036
 
  
 
76,175
 
與衍生品風險敞口和其他抵押品要求有關的資金外流
  
 
66,003
 
  
 
18,090
 
與債務產品融資損失有關的資金外流
  
 
10,849
 
  
 
10,849
 
信貸和流動性安排
  
 
262,184
 
  
 
47,236
 
其他合同供資義務
(5)
  
 
27,483
 
  
 
27,483
 
其他或有籌資債務
(6)
  
 
750,954
 
  
 
12,151
 
現金流出總額
  
 
 
 
  
$
385,324
 
現金流入
    
擔保借貸(例如，逆回購)
  
$
300,475
 
  
$
51,981
 
充分表現風險敞口帶來的資金流入
  
 
17,658
 
  
 
10,754
 
其他現金流入
  
 
34,143
 
  
 
34,143
 
現金流入總額
  
 
 
 
  
$
96,878
 
         
總計
調整後的價值
  
HQLA總數
    
$
390,546
 
現金淨流出總額
  
 
 
 
  
 
288,446
 
流動性覆蓋率
  
 
 
 
  
 
135%
 
                 
   
1月31日
2023
  
(百萬加元，百分比除外)          調整後合計
價值		  
HQLA總數
     $   383,200  
現金淨流出總額
  
 
 
 
     294,771  
流動性覆蓋率
  
 
 
 
     130%
 
(1)   LCR是根據OSFI的LAR指引計算的，而LAR指引又反映了BCBS發佈的與流動性相關的要求。截至2023年4月30日的季度LCR按日均61口計算。
(2)   除其他或有融資債務外，未加權流入和流出金額是指在30天或更短時間內到期或可贖回的項目。其他或有融資債務還包括剩餘期限超過30天的債務證券。
(3)   根據BCBS的定義，來自零售和小企業客户的穩定存款是指有保險的存款，要麼存放在交易賬户中，要麼銀行與客户建立了既定的關係，不太可能提款。
(4)   來自零售和小額客户以外的客户的運營存款
中號的
企業存款是指客户需要存放在銀行的存款，以方便他們使用支付和結算系統，主要用於清算、託管和現金管理活動。
(5)   其他合同融資義務主要包括未結算證券交易的資金外流和與賣空證券有關的債務的資金外流。
(6)   其他或有供資債務包括與其他有關的資金流出
失衡
具有低LCR徑流係數(0%-0.5%)的板材設施。
目錄表
38         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
我們在反映我們流動性風險承受能力的目標範圍內管理我們的LCR頭寸，並考慮到業務組合、資產構成和融資能力。這一範圍將根據內部要求和外部發展的變化定期進行審查。
我們以主要貨幣維持HQLA，具有可靠的市場深度和廣度。我們的財務管理做法確保積極管理HQLA的水平，以滿足LCR的目標。我們的一級資產，根據OSFI LAR和BCBS LCR要求計算，佔總HQLA的89%。這些資產包括現金、在中央銀行的存款以及由政府、中央銀行和超國家實體發行或擔保的高評級證券。
LCR從以下方面捕獲現金流
在-
和
失衡
在急性應激情況下，預計或可能在30天內發生的工作表活動。現金流出是由於適用提款和
不續費
活期存款和定期存款的因素，按客户類型(批發、零售和小額)區分
中號的
企業)。現金外流也源於產生或有資金和抵押品要求的商業活動，例如回購資金、衍生品、賣空證券以及向客户提供信貸和流動性承諾。現金流入主要來自到期的擔保貸款、銀行間貸款和
非HQLA
證券。
LCR沒有反映我們認為在壓力情況下可以獲得的任何市場融資能力。在LCR計算中，所有到期的批發債務都被指定為100%的流出。
2023年第二季度與2023年第一季度
截至2023年4月30日的季度，平均LCR為135%，相當於盈餘約1020億美元，而上一季度的盈餘為130%，盈餘約為880億美元。與上一季度相比，LCR水平有所上升，主要原因是存款和平均批發資金餘額增加，但部分被貸款增長所抵消。
淨穩定資金比率(NSFR)
NSFR是《巴塞爾協議III》的一項指標，衡量可用穩定資金相對於所需穩定資金的充分性。BCBS和OSFI對NSFR的監管最低覆蓋水平為100%。
可用穩定資金的定義是，在NSFR考慮的時間範圍內，預計資本和負債中可靠的部分，該時間範圍延長至一年。所需的穩定資金取決於銀行持有的各種資產的流動性特徵和剩餘到期日，以及銀行持有的
失衡
底片曝光。
OSFI要求加拿大國內具有系統重要性的銀行
(D-SIB)
使用標準巴塞爾披露模板披露NSFR。本披露模板中提供的金額是根據OSFI的LAR指南的要求確定的，不一定與IFRS規定的分類要求一致。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
淨穩定資金比率共同披露模板
(1)
 
    
截至2023年4月30日
  
   
按剩餘期限劃分的未加權價值
(2)
        
(百萬加元，百分比除外)  
沒有足夠的期限
    
   
6個月後
    
≥
年1月
    
加權
價值
  
可用穩定資金(ASF)項目
          
資本：
  
$
111,245
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
11,140
 
  
$
122,385
 
監管資本
  
 
111,245
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
11,140
 
  
 
122,385
 
其他資本工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
零售存款和小型企業客户的存款：
  
 
302,495
 
  
 
95,285
 
  
 
45,066
 
  
 
47,080
 
  
 
453,319
 
穩定的存款
(3)
  
 
101,627
 
  
 
41,514
 
  
 
21,598
 
  
 
21,022
 
  
 
177,524
 
不太穩定的存款
  
 
200,868
 
  
 
53,771
 
  
 
23,468
 
  
 
26,058
 
  
 
275,795
 
批發融資：
  
 
292,702
 
  
 
502,875
 
  
 
44,429
 
  
 
147,278
 
  
 
351,903
 
經營性存款
(4)
  
 
175,191
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
87,596
 
其他批發融資
  
 
117,511
 
  
 
502,875
 
  
 
44,429
 
  
 
147,278
 
  
 
264,307
 
相互依賴的資產相匹配的負債
(5)
  
 
–
 
  
 
4,943
 
  
 
1,807
 
  
 
21,866
 
  
 
–
 
其他負債：
  
 
44,349
 
  
 
205,957
 
  
 
12,076
 
NSFR衍生負債
    
 
29,258
 
  
不包括在上述類別中的所有其他負債和權益
  
 
44,349
 
  
 
163,213
 
  
 
2,820
 
  
 
10,666
 
  
 
12,076
 
總ASF
                                  
$
939,683
 
所需穩定資金(RSF)項目
          
NSFR優質流動資產總額(HQLA)
          
$
42,550
 
為經營目的而在其他金融機構持有的存款
  
 
–
 
  
 
1,503
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
752
 
履約貸款和證券：
  
 
203,290
 
  
 
327,553
 
  
 
102,854
 
  
 
507,710
 
  
 
674,213
 
向以下列方式擔保的金融機構提供履約貸款
第1級HQLA
  
 
–
 
  
 
130,745
 
  
 
13,008
 
  
 
–
 
  
 
13,121
 
向以下列方式擔保的金融機構提供履約貸款
非級別
1向金融機構發放的HQLA和無擔保履約貸款
  
 
4,572
 
  
 
99,712
 
  
 
33,780
 
  
 
27,109
 
  
 
59,459
 
履行貸款至
非金融類
公司客户、向零售和小型企業客户提供的貸款以及向主權國家、中央銀行和私營企業界提供的貸款，其中：
  
 
126,728
 
  
 
60,730
 
  
 
33,267
 
  
 
162,215
 
  
 
291,304
 
以下風險權重小於或等於35%
《巴塞爾協議II》信用風險的標準化方法
  
 
–
 
  
 
815
 
  
 
738
 
  
 
2,293
 
  
 
2,267
 
履行住房抵押貸款，其中：
  
 
37,656
 
  
 
32,611
 
  
 
22,115
 
  
 
301,206
 
  
 
264,334
 
以下風險權重小於或等於35%
《巴塞爾協議II》信用風險的標準化方法
  
 
37,656
 
  
 
32,579
 
  
 
22,100
 
  
 
300,215
 
  
 
263,468
 
未違約且不符合資格的證券
HQLA，包括交易所交易的股票
  
 
34,334
 
  
 
3,755
 
  
 
684
 
  
 
17,180
 
  
 
45,995
 
具有匹配的相互依賴的負債的資產
(5)
  
 
–
 
  
 
4,943
 
  
 
1,807
 
  
 
21,866
 
  
 
–
 
其他資產：
  
 
2,760
 
  
 
290,299
 
  
 
83,789
 
實物交易商品，包括黃金
  
 
2,760
 
        
 
2,346
 
作為衍生工具合約初始保證金入賬的資產和對中央結算公司違約基金的供款
    
 
25,850
 
  
 
21,973
 
NSFR衍生資產
    
 
22,727
 
  
 
–
 
NSFR衍生負債扣除差額前的負債已過帳
    
 
61,063
 
  
 
3,053
 
不包括在上述類別中的所有其他資產
  
 
–
 
  
 
126,097
 
  
 
145
 
  
 
54,417
 
  
 
56,417
 
失衡
圖紙項目
          
 
759,454
 
  
 
28,473
 
總RSF
                                  
$
829,777
 
淨穩定資金比率(%)
                                  
 
113%
 
         
     截至2023年1月31日         
(百萬加元，百分比除外)                              
加權
價值
  
總ASF
                                   $   921,184  
總RSF
                                     820,936  
淨穩定資金比率(%)
                                     112%
 
(1)   NSFR是根據OSFI的LAR準則計算的，而LAR準則又反映了BCBS發佈的與流動性相關的要求。
(2)   以下各行的合計包括根據OSFI規定的共同披露模板的要求，少於6個月、6個月至不滿1年以及大於或等於1年的剩餘期限類別：其他負債、NSFR衍生負債、其他資產、作為衍生合約初始保證金入賬的資產以及對中央交易對手(CCP)違約基金的貢獻、NSFR衍生資產、NSFR衍生負債扣除差額之前的衍生負債，以及
失衡
圖紙項。
(3)   根據BCBS的定義，來自零售和小企業客户的穩定存款是指有保險的存款，要麼存放在交易賬户中，要麼銀行與客户建立了既定的關係，不太可能提款。
(4)   來自零售和小額客户以外的客户的運營存款
中號的
企業存款是指客户需要存放在銀行的存款，以方便他們使用支付和結算系統，主要用於清算、託管和現金管理活動。
(5)   相互依賴的資產和負債代表NHA MBS負債，包括涉及加拿大抵押債券計劃的交易產生的負債及其相應的擔保抵押。
目錄表
40         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
可用的穩定資金主要由個人和商業存款、資本以及長期批發負債的多元化池組成。所需的穩定資金主要是由銀行的抵押和貸款組合、向金融機構提供的擔保貸款推動的，其次是其他流動性較差的資產。NSFR不反映我們認為該行有任何未使用的市場融資能力。
積極管理可用穩定資金的數量和構成，以優化我們的結構性資金狀況，並滿足NSFR的目標。我們的NSFR根據我們全面的LRMF進行管理。
2023年第二季度與2023年第一季度
截至2023年4月30日的NSFR為113%，相當於盈餘約1100億美元，而上一季度為112%，盈餘約1000億美元。與上一季度相比，NSFR有所增加，主要是因為存款增加和資金穩定，但部分被貸款增長所抵消。
金融資產、金融負債和
失衡
圖紙項目
下表提供了我們所有資產、負債和
失衡
資產負債表日按賬面價值(如攤餘成本或公允價值)計算的資產負債表項目。
失衡
表項目是根據合同的到期日期分配的。
合同到期日和對延長資金的承諾的細節是管理流動性風險的信息來源。除了其他目的外，這些細節構成了對具有有效到期日的行為資產負債表進行建模的基礎，以計算流動性風險衡量標準。有關更多詳細信息，請參閲我們2022年年度報告中流動性和資金風險部分的風險衡量部分。
 
    
截至2023年4月30日
  
(百萬加元)  
不到
1個半月
    
1月1日至3月3日
月份
    
3至6
月份
    
6至9
月份
    
9點至12點
月份
    
1年
到兩年前
    
兩年半
到5年前
    
5年
更重要的是
    
沒有
專一
成熟度
    
總計
  
資產
                    
現金和銀行存款
  
$
178,490
 
  
$
5
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
2,584
 
  
$
181,079
 
證券
                    
交易(1)
  
 
70,150
 
  
 
1,115
 
  
 
24
 
  
 
76
 
  
 
23
 
  
 
141
 
  
 
130
 
  
 
10,015
 
  
 
54,533
 
  
 
136,207
 
投資，扣除適用津貼後的淨額
  
 
4,797
 
  
 
6,216
 
  
 
3,823
 
  
 
4,599
 
  
 
3,823
 
  
 
21,330
 
  
 
54,591
 
  
 
83,486
 
  
 
956
 
  
 
183,621
 
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券(2)
  
 
135,148
 
  
 
67,541
 
  
 
66,718
 
  
 
18,388
 
  
 
23,429
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
24,015
 
  
 
335,239
 
貸款，扣除適用津貼後的淨額
  
 
29,831
 
  
 
29,719
 
  
 
31,452
 
  
 
31,034
 
  
 
30,733
 
  
 
183,187
 
  
 
329,594
 
  
 
76,651
 
  
 
88,986
 
  
 
831,187
 
其他
                    
承兑匯票項下的客户責任
  
 
11,944
 
  
 
8,275
 
  
 
5
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(41
) 
  
 
20,185
 
衍生品
  
 
6,370
 
  
 
10,713
 
  
 
6,923
 
  
 
7,989
 
  
 
5,898
 
  
 
17,236
 
  
 
27,446
 
  
 
41,573
 
  
 
1
 
  
 
124,149
 
其他金融資產
  
 
63,216
 
  
 
6,662
 
  
 
1,792
 
  
 
114
 
  
 
675
 
  
 
165
 
  
 
241
 
  
 
2,385
 
  
 
3,512
 
  
 
78,762
 
金融資產總額
  
 
499,946
 
  
 
130,246
 
  
 
110,737
 
  
 
62,202
 
  
 
64,581
 
  
 
222,059
 
  
 
412,002
 
  
 
214,110
 
  
 
174,546
 
  
 
1,890,429
 
其他
非金融類
資產
  
 
5,805
 
  
 
1,661
 
  
 
239
 
  
 
(389
) 
  
 
193
 
  
 
4,319
 
  
 
1,620
 
  
 
5,451
 
  
 
30,974
 
  
 
49,873
 
總資產
  
$
505,751
 
  
$
131,907
 
  
$
110,976
 
  
$
61,813
 
  
$
64,774
 
  
$
226,378
 
  
$
413,622
 
  
$
219,561
 
  
$
205,520
 
  
$
1,940,302
 
負債和權益
                    
存款(3)
                    
無擔保借款
  
$
112,270
 
  
$
59,775
 
  
$
79,544
 
  
$
66,729
 
  
$
54,570
 
  
$
57,916
 
  
$
72,665
 
  
$
28,859
 
  
$
575,209
 
  
$
1,107,537
 
擔保借款
  
 
4,486
 
  
 
4,974
 
  
 
10,366
 
  
 
2,478
 
  
 
860
 
  
 
7,002
 
  
 
15,369
 
  
 
8,282
 
  
 
–
 
  
 
53,817
 
擔保債券
  
 
–
 
  
 
2,229
 
  
 
–
 
  
 
2,543
 
  
 
–
 
  
 
5,233
 
  
 
32,297
 
  
 
6,397
 
  
 
–
 
  
 
48,699
 
其他
                    
承兑
  
 
11,945
 
  
 
8,275
 
  
 
5
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
20,228
 
與證券有關的義務
賣空
  
 
36,048
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
36,048
 
與根據回購協議出售的資產有關的債務
和借出的證券(2)
  
 
233,535
 
  
 
33,718
 
  
 
1,026
 
  
 
717
 
  
 
907
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
21,654
 
  
 
291,558
 
衍生品
  
 
6,923
 
  
 
13,269
 
  
 
6,399
 
  
 
8,161
 
  
 
5,788
 
  
 
16,078
 
  
 
27,525
 
  
 
39,755
 
  
 
–
 
  
 
123,898
 
其他財務負債
  
 
44,611
 
  
 
6,622
 
  
 
9,511
 
  
 
1,356
 
  
 
1,530
 
  
 
916
 
  
 
2,329
 
  
 
12,849
 
  
 
22,805
 
  
 
102,529
 
次級債券
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,919
 
  
 
9,536
 
  
 
–
 
  
 
11,565
 
財務負債總額
  
 
449,818
 
  
 
128,972
 
  
 
106,851
 
  
 
81,986
 
  
 
63,655
 
  
 
87,146
 
  
 
152,104
 
  
 
105,678
 
  
 
619,669
 
  
 
1,795,879
 
其他
非金融類
負債
  
 
973
 
  
 
1,083
 
  
 
182
 
  
 
4,453
 
  
 
322
 
  
 
968
 
  
 
1,844
 
  
 
13,347
 
  
 
9,897
 
  
 
33,069
 
權益
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
111,354
 
  
 
111,354
 
負債和權益總額
  
$
  450,791
 
  
$
  130,055
 
  
$
  107,033
 
  
$
  86,439
 
  
$
  63,977
 
  
$
  88,114
 
  
$
  153,948
 
  
$
  119,025
 
  
$
  740,920
 
  
$
  1,940,302
 
失衡
圖紙項目
                    
財務擔保
  
$
880
 
  
$
2,147
 
  
$
3,400
 
  
$
2,907
 
  
$
3,458
 
  
$
1,098
 
  
$
5,968
 
  
$
1,070
 
  
$
25
 
  
$
20,953
 
提供信貸的承諾
  
 
5,644
 
  
 
11,750
 
  
 
12,600
 
  
 
16,202
 
  
 
17,862
 
  
 
57,647
 
  
 
204,060
 
  
 
21,147
 
  
 
11,911
 
  
 
358,823
 
其他與信貸有關的承諾
  
 
8,951
 
  
 
995
 
  
 
1,505
 
  
 
1,703
 
  
 
1,532
 
  
 
570
 
  
 
411
 
  
 
48
 
  
 
88,944
 
  
 
104,659
 
其他承諾
  
 
7
 
  
 
11
 
  
 
16
 
  
 
16
 
  
 
15
 
  
 
55
 
  
 
127
 
  
 
188
 
  
 
851
 
  
 
1,286
 
總計
失衡
圖紙項目
  
$
15,482
 
  
$
14,903
 
  
$
17,521
 
  
$
20,828
 
  
$
22,867
 
  
$
59,370
 
  
$
210,566
 
  
$
22,453
 
  
$
101,731
 
  
$
485,721
 
 
(1)   被歸類為FVTPL的交易債務證券已被包括在1個月以下類別，因為預計這些資產不會持有到合同到期日。
(2)   未平倉逆回購和回購合約沒有固定的到期日，通常是短期的，已被納入沒有特定到期日的類別。
(3)   大部分基於關係的存款按需償還或按合同在短時間內通知償還，而在實踐中，這些客户餘額構成了我們業務和流動性需求的核心基礎，如上一節存款和資金概況部分所述。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
     截至2023年1月31日  
(百萬加元)  
少於
1個半月
     1至3
月份		     3至6
月份		     6至9
月份		     9點至12點
月份		     1年
至2年		     2年
至5年		     5年
和更大的		     沒有
專一
成熟度		     總計  
資產
                    
現金和銀行存款
   $ 177,299     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ 2,473     $ 179,772  
證券
                    
交易(1)
     79,624       36       8       –       28       125       132       9,754       55,810       145,517  
投資，扣除適用津貼後的淨額
     7,698       6,237       4,365       4,279       3,944       12,396       53,605       81,558       954       175,036  
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券(2)
     157,406       78,914       30,994       27,371       16,864       1       –       –       16,829       328,379  
貸款，扣除適用津貼後的淨額
     30,933       23,895       37,367       33,298       32,644       165,122       337,720       75,586       87,229       823,794  
其他
                    
承兑匯票項下的客户責任
     12,963       6,264       –       –       2       –       –       –       (41 )      19,188  
衍生品
     8,280       11,373       6,985       5,489       7,388       17,236       30,487       42,851       31       130,120  
其他金融資產
     66,475       8,155       1,746       136       525       216       246       2,331       3,424       83,254  
金融資產總額
     540,678       134,874       81,465       70,573       61,395       195,096       422,190       212,080       166,709       1,885,060  
其他
非金融類
資產
     4,659       1,551       197       (302 )      202       4,460       2,541       5,458       29,193       47,959  
總資產
   $   545,337     $   136,425     $   81,662     $   70,271     $   61,597     $   199,556     $   424,731     $   217,538     $   195,902     $   1,933,019  
負債和權益
                    
存款(3)
                    
無擔保借款
   $ 103,157     $ 53,165     $ 72,200     $ 75,994     $ 69,898     $ 48,428     $ 69,735     $ 22,891     $ 587,362     $ 1,102,830  
擔保借款
     5,037       5,693       5,291       5,083       2,152       5,377       15,083       8,179       –       51,895  
擔保債券
     –       2,112       2,147       –       2,451       3,689       32,485       6,233       –       49,117  
其他
                    
承兑
     12,963       6,263       –       –       2       –       –       –       1       19,229  
與賣空證券有關的債務
     35,247       –       –       –       –       –       –       –       –       35,247  
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務(2)
     242,465       27,723       1,828       –       1,080       335       –       –       16,936       290,367  
衍生品
     9,893       14,196       7,061       5,616       7,896       16,275       29,797       40,347       1       131,082  
其他財務負債
     45,791       8,313       8,797       967       1,361       839       2,270       11,218       22,461       102,017  
次級債券
     –       –       110       –       –       –       1,873       9,547       –       11,530  
財務負債總額
     454,553       117,465       97,434       87,660       84,840       74,943       151,243       98,415       626,761       1,793,314  
其他
非金融類
負債
     1,102       1,159       169       183       3,687       972       1,771       13,141       9,722       31,906  
權益
     –       –       –       –       –       –       –       –       107,799       107,799  
負債和權益總額
   $ 455,655     $ 118,624     $ 97,603     $ 87,843     $ 88,527     $ 75,915     $ 153,014     $ 111,556     $ 744,282     $ 1,933,019  
失衡
圖紙項目
                    
財務擔保
   $ 1,002     $ 2,377     $ 2,961     $ 3,580     $ 2,977     $ 1,391     $ 4,870     $ 1,037     $ 18     $ 20,213  
提供信貸的承諾
     2,981       10,176       17,727       12,902       21,406       54,825       199,763       19,344       11,546       350,670  
其他與信貸有關的承諾
     7,295       1,147       1,416       1,532       1,710       659       497       48       84,492       98,796  
其他承諾
     7       10       16       15       15       54       129       190       898       1,334  
總計
失衡
圖紙項目
   $ 11,285     $ 13,710     $ 22,120     $ 18,029     $ 26,108     $ 56,929     $ 205,259     $ 20,619     $ 96,954     $ 471,013  
 
(1)   被歸類為FVTPL的交易債務證券已被包括在1個月以下類別，因為預計這些資產不會持有到合同到期日。
(2)   未平倉逆回購和回購合約沒有固定的到期日，通常是短期的，已被納入沒有特定到期日的類別。
(3)   大部分基於關係的存款按需償還或按合同在短時間內通知償還，而在實踐中，這些客户餘額構成了我們業務和流動性需求的核心基礎，如上一節存款和資金概況部分所述。
 
資本管理
 
我們繼續按照我們在2022年年報中描述的資本管理框架管理我們的資本。此外，我們繼續監察監管資本的新發展，包括OSFI有關BCBS巴塞爾III改革的指引，以確保遵守我們於2022年年報資本管理一節所披露的這些要求，該等要求已於下文更新。
OSFI預計加拿大銀行將達到巴塞爾III關於CET1、一級資本充足率和總資本充足率的目標。根據巴塞爾協議III，銀行從兩種主要方法中進行選擇，即標準化方法(SA)或基於內部評級(IRB)方法，以計算支持信貸、市場和操作風險所需的最低監管資本。
金融穩定委員會(FSB)已經
重新指定
美國作為具有全球系統重要性的銀行
(G-SIB)。
這一指定要求我們保持1%的較高虧損吸收能力要求(普通股權益佔RWA的百分比)，與
D-SIB
要求。
OSFI的總虧損吸收能力(TLAC)準則確立了兩個最低標準：基於風險的TLAC比率和TLAC槓桿率，前者建立在CAR準則中描述的基於風險的資本比率的基礎上，後者建立在OSFI的LR準則中描述的槓桿率基礎上。TLAC要求旨在解決以下問題：
D-SIB
在其破產時支持其資本重組的吸收能力的損失。TLAC被定義為一級資本、二級資本和外部TLAC工具的總和，這些工具允許根據CDIC法案全部或部分轉換為普通股，並滿足準則下的所有資格標準。
目錄表
42         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
在本季度，OSFI修訂後的資本、槓桿和披露指南納入並實施了OSFI採用BCBS巴塞爾III最終改革的第一階段。OSFI實施的第二階段與修訂後的信用估值調整(CVA)和CAR指南的市場風險章節有關，將於2024年第一季度對我們生效。本季度實施的修訂後的CAR和LR指南包括以下顯著變化：
•  
對於IRB投資組合，取消了適用於內部模型生成的RWA的6%監管比例因數，並引入了適用於我們批發投資組合中某些資產類別的規定監管參數。
•  
採用基於3年平均收入和10年曆史虧損的新操作風險SA框架。
•  
採用新的SA框架，增強風險敏感性。
•  
規定將目前的監管資本下限從70%修訂為65%，要求到2026年過渡到SA下新的監管資本下限，即RWA的72.5%。這一新的監管下限將在三年內過渡，反映出2024財年、2025財年和2026財年的監管資本下限要求分別為67.5%、70%和72.5%。
•  
將50個基點的槓桿率緩衝器應用於所有D-SIB。
本季度生效的修訂後的第三支柱披露要求已包括在我們截至2023年4月30日的獨立第三支柱報告中。
在2020年第二季度，OSFI宣佈了一系列監管調整和指導，以支持銀行部門的財務和運營彈性，以應對持續的
新冠肺炎
隨後繼續根據需要發佈指導意見，執行、澄清、更新或取消某些方面或要求。大多數措施和指導意見都是針對
新冠肺炎
大流行已經平倉，最近包括將符合HQLA資格的央行儲備排除在槓桿率敞口金額之外，該額度於2023年4月1日停止生效。
有關更多詳細信息，請參閲我們2022年年報的資本管理部分。我們已酌情將有效的調整和指導納入我們的業績和我們正在進行的資本規劃活動中。
下表提供了OSFI根據巴塞爾協議III和支柱2的要求目前的監管目標比率的摘要。我們遵守OSFI規定的所有現行資本、槓桿和TLAC要求：
 
巴塞爾協議III
資本，
槓桿和TLAC
比率
  
 
OSFI表示，根據《巴塞爾協議III》，監管機構對三家大型銀行的目標利率要求更高
    
 
紅細胞
資本，
槓桿
和TLAC
比率為1%。
4月30日，
2023
    
國內
穩定性
緩衝區：
(3)
    
最低費用包括
資本緩衝，
D-SIB/G-SIB
附加費和
國內市場穩定
緩衝時間為
2023年4月30日
(4)
  
 
最低要求
    
資本
緩衝區：
(1)
    
最低要求
包括
資本
緩衝區
    
D-SIB/G-SIB
附加費
 
(2)
    
最低費用包括
資本緩衝
和
D-SIB/G-SIB

附加費
(2)
  
                 
普通股一級股權     4.5%       2.5%       7.0%       1.0%       8.0%       13.7%       3.0%       11.0%  
一級資本     6.0%       2.5%       8.5%       1.0%       9.5%       14.9%       3.0%       12.5%  
總資本     8.0%       2.5%       10.5%       1.0%       11.5%       16.8%       3.0%       14.5%  
槓桿率     3.5%       不適用。       3.5%       不適用。       3.5%       4.2%       不適用。       3.5%  
TLAC比率     21.5%       不適用。       21.5%       不適用。       21.5%       31.0%       3.0%       24.5%  
TLAC槓桿率     7.25%       不適用。       7.25%       不適用。       7.25%       8.7%       不適用。       7.25%  
 
(1)   資本緩衝包括OSFI規定的資本保全緩衝和逆週期資本緩衝。
(2)   資本附加費，相當於我們的
D-SIB
附加費和BCBS的
G-SIB
附加費，適用於風險加權資本。
(3)   DSB可以從總RWA的0%到4%不等，截至2023年4月30日，OSFI將其設置為3%。
(4)   自2023年2月1日起，DSB水平、槓桿率下限和TLAC槓桿率下限均提高50個基點。
不適用。   不適用
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
下表提供了我們的監管資本、可用TLAC、RWA以及資本、槓桿和TLAC比率的詳細信息。我們的資本狀況仍然強勁，我們的資本、槓桿率和TLAC比率仍遠高於OSFI的監管目標。
 
     截至  
(百萬加元，但百分比金額和另有説明除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
10月31日
2022
  
資本
(1)
      
CET1資本
  
$
81,103
 
   $ 78,055     $ 76,945  
一級資本
  
 
88,400
 
     85,357       84,242  
總資本
  
 
99,540
 
     96,438       93,850  
RWA在資本充足率計算中的應用
(1)
      
信用風險
  
$
479,953
 
   $ 502,807     $ 496,898  
市場風險
  
 
37,685
 
     32,635       35,342  
操作風險
  
 
75,895
 
     78,808       77,639  
總RWA
  
$
593,533
 
   $   614,250     $   609,879  
資本比率和槓桿率
(1)
      
CET1比率
  
 
13.7%
 
     12.7%     12.6%
一級資本充足率
  
 
14.9%
 
     13.9%     13.8%
總資本比率
  
 
16.8%
 
     15.7%     15.4%
槓桿率
  
 
4.2%
 
     4.4%     4.4%
槓桿率敞口(數十億美元)
  
$
2,116
 
   $ 1,921     $ 1,898  
可提供的TLAC和比率
(2)
      
提供TLAC
  
$
  183,978
 
   $ 173,179     $ 160,961  
TLAC比率
  
 
31.0%
 
     28.2%     26.4%
TLAC槓桿率
  
 
8.7%
 
     9.0%     8.5%
 
  (1)   資本、RWA和資本比率是根據OSFI的CAR準則計算的，槓桿率是根據OSFI的LR準則計算的。CAR準則和LR準則都是基於巴塞爾III框架的。截至2023年4月30日的業績反映了我們採用了修訂後的CAR和LR指南，作為OSFI實施巴塞爾III改革的一部分。  
  (2)   TLAC可用的TLAC和TLAC比率是根據OSFI的TLAC指南計算的。TLAC標準適用於決議實體層面，對我們而言，該實體被視為加拿大皇家銀行及其附屬公司。決議實體及其子公司統稱為決議組。TLAC比率和TLAC槓桿率分別使用可用TLAC佔總RWA和槓桿敞口的百分比來計算。  
目錄表
44         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
2023年第二季度與2023年第一季度
 
 
 
(1)   表示四捨五入的數字。
(2)   代表淨內部資本產生17億美元或28個基點，包括可供股東使用的淨收入、較不常見和優先股股息以及其他股權工具的分配。
(3)   有關股息再投資計劃(DIP)的更多詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註10。
我們的CET1比率為13.7%，較上一季度上升100個基點，主要反映巴塞爾協議III改革、內部資本淨產生和股票發行的有利影響，但業務增長帶來的較高淨資產收益率部分抵消了這一影響。
淨資產淨值總額減少210億美元，主要反映了上文提到的《巴塞爾協議III》改革對信貸和操作風險的有利影響。貿易活動和商業貸款的業務增長以及外匯換算的影響部分抵消了這一增長。在我們的CET1比率中，外匯換算對RWA的影響通過經濟對衝在很大程度上得到了緩解。
我們14.9%的一級資本充足率上升了100個基點，16.8%的總資本充足率上升了110個基點，主要反映了上述CET1比率下的因素。
我們的槓桿率為4.2%，下降了20個基點，主要是由於如上所述，對符合HQLA資格的央行準備金的監管修改發生了逆轉。這部分被內部資本淨產生、巴塞爾協議III改革的影響以及點滴計劃下的股票發行所抵消。
槓桿敞口增加1,950億美元，主要受上述監管修改的逆轉和外匯換算的影響所推動。主要來自交易活動和貸款的業務增長，部分被較低的證券抵銷，這也是造成增長的原因。這些因素被《巴塞爾協議III》改革的影響部分抵消。
我們的TLAC比率為31%，上升280個基點，反映上述總資本比率下的因素，以及淨髮行對外TLAC工具的有利影響。
我們的TLAC槓桿率為8.7%，下降了30個基點，反映了槓桿率下上述因素，以及淨髮行外部TLAC工具的有利影響。
外部TLAC工具包括根據
自救
政權。有關更多詳細信息，請參閲流動性和資金風險部分的存款和資金概況。
選定的資本管理活動
下表提供了我們精選的資本管理活動：
 
    
截至以下三個月
2023年4月30日
           
截至以下日期的六個月
2023年4月30日
  
(百萬加元，不包括股份數量)  
發行或
贖回日期
    
數量：
股票價格
(000s)
    
金額
           
數量：
股票價格
(000s)
    
金額
  
一級資本
                                                
普通股活動
                                                
與基於股份的薪酬計劃有關的發佈。
(1)
          
 
235
 
  
$
21
 
          
 
504
 
  
$
45
 
在點滴下發出
(2)
          
 
4,604
 
  
 
     621
 
          
 
4,604
 
  
 
621
 
二級資本
                                                
2033年2月1日發行次級債券
(3), (4)
  
 
2023年1月31日
 
          
$
  –
 
                  
$
  1,500
 
 
  (1)   數額包括期內行使的股票期權收到的現金和股票期權的公允價值調整。
  (2)   在截至2023年4月30日的三個月內，通過國庫發行的股票滿足了滴滴的要求。
  (3)   有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註10。
  (4)  
無生存能力
或有資本(NVCC)工具。
截至2023年4月30日，我們沒有積極的正常課程發行人投標(NCIB)。
2023年1月31日，我們發行了15億美元的NVCC次級債券。這些票據的固定息率為
2028年2月1日之前的年利率為5.01%，此後按加拿大每日複合隔夜回購利率平均加2.12%計算，直至2033年2月1日到期。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
選定的共享數據
(1)
 
    
截至2023年4月30日
  
(數百萬加元，
除股份數目外，另有註明)		  
數量
股票價格
(000s)
    
金額
    
分紅
根據以下條件聲明
分享
  
已發行普通股
  
 
1,390,699
 
  
$
  17,984
 
  
      $
1.32
 
庫存股-普通股
(2)
  
 
(969
) 
  
 
(127
) 
        
已發行普通股
  
 
1,389,730
 
  
$
17,857
 
        
股票期權和獎勵
                        
傑出的
  
 
8,096
 
                
可操練
  
 
4,066
 
                
首批發行的優先股
                        
非累積性
系列AZ
(3), (4)
  
 
20,000
 
  
$
500
 
  
      $
0.23
 
非累積性
BB系列
(3), (4)
  
 
20,000
 
  
 
500
 
  
 
0.23
 
非累積性
BD系列
(3), (4)
  
 
24,000
 
  
 
600
 
  
 
0.20
 
非累積性
系列高爐
(3), (4)
  
 
12,000
 
  
 
300
 
  
 
0.19
 
非累積性
BH系列
(4)
  
 
6,000
 
  
 
150
 
  
 
0.31
 
非累積性
系列BI
(4)
  
 
6,000
 
  
 
150
 
  
 
0.31
 
非累積性
系列BO
(3), (4)
  
 
14,000
 
  
 
350
 
  
 
0.30
 
非累積性
BT系列
(3), (4), (5)
  
 
750
 
  
 
750
 
  
 
  4.20%
非累積性
系列
C-2
(6)
  
 
15
 
  
 
23
 
  
美元
  16.88
 
已發行的其他股權工具
                        
有限追索權資本票據系列1
(3), (4), (7), (8)
  
 
1,750
 
  
 
1,750
 
  
 
4.50%
有限追索權資本票據系列2
(3), (4), (7), (8)
  
 
1,250
 
  
 
1,250
 
  
 
4.00%
有限追索權資本票據系列3
(3), (4), (7), (8)
  
 
1,000
 
  
 
1,000
 
  
 
3.65%
已發行的優先股和其他股權工具
  
 
106,765
 
  
 
7,323
 
        
國庫工具.優先股和其他股權工具
(2)
  
 
(6
) 
  
 
(4
) 
        
優先股及其他已發行股本工具
  
 
106,759
 
  
$
7,319
 
        
普通股股息
          
$
1,836
 
        
優先股股息和其他權益工具的分配
(9)
          
 
67
 
        
 
  (1)   有關我們資本管理活動的更多詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註10。  
  (2)   正數代表空頭頭寸，負數代表多頭頭寸。  
  (3)   股息率將每五年重置一次。  
  (4)   NVCC儀器。  
  (5)   公佈的每股股息是指於報告日期適用於已發行股份的年度股息率。  
  (6)   代表與優先股有關的615,400股存托股份系列
C-2.
每一股存托股份代表
1/40
對系列股票的權益
C-2.
  
  (7)   就有限追索權資本票據(LRCN)系列而言，股份數目代表已發行票據的數目，而每股宣佈的股息則代表於報告日期適用於已發行票據的年利率百分比。  
  (8)   關於LRCN系列1的發行，我們於2020年7月28日發行了17.5億美元的第一優先股BQ系列(BQ系列)；關於LRCN系列2的發行，我們於2020年11月2日發行了12.5億美元的第一優先股BR系列(BR系列)；關於LRCN系列3的發行，我們於2021年6月8日發行了10億美元的第一優先股BS系列(BS)。BQ、BR和BS系列優先股以每股1,000美元的價格發行，並被髮行給一個合併信託，作為與LRCN結構有關的信託資產持有。有關詳情，請參閲我們的2022年年度綜合財務報表附註20。  
  (9)   不包括分配給
非控制性
興趣。		  
截至2023年5月19日，已發行普通股數量為1,389,653,472股，扣除持有的庫存股1,097,527股，股票期權和獎勵數量為8,044,057股。
NVCC條款要求在OSFI認為一家銀行是
不可行
或者加拿大的聯邦或省政府公開宣佈，一家銀行已經接受或同意接受注資。如果發生NVCC觸發事件，我們截至2023年4月30日的NVCC資本工具，即優先股系列AZ、BB、BD、BF、BH、BI、BO、BT、LRCN系列1、LRCN系列2、LRCN系列3和次級債券將於2026年1月27日、2029年7月25日、2029年12月23日、2030年6月30日、2031年1月28日、2033年11月3日、2031年5月3日和2月1日到期，2033將根據自動轉換公式轉換為普通股，轉換價格基於以下較大者：(I)5.00美元的合同底價，和(Ii)觸發事件時我們普通股的當前市場價格
(10天
加權平均)。基於5.00美元的底價幷包括應計股息和利息的估計，這些NVCC資本工具將轉換為總計最多49.99億股普通股，這將意味着78.25%的稀釋影響，基於截至2023年4月30日的已發行普通股數量。
目錄表
46         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
會計及管制事宜
 
 
會計政策和估算摘要
 
我們的簡明財務報表是按照國際會計準則(IAS)34列報的
中期財務報告
。我們的重要會計政策載於經審計的2022年年度綜合財務報表附註2。
會計政策和披露的未來變化
尚未生效的會計政策和披露的未來變化在我們經審計的2022年年度綜合財務報表的附註2中描述。
 
控制和程序
 
披露控制和程序
截至2023年4月30日，管理層在總裁、首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官和首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序的有效性，這些控制和程序是根據加拿大證券監管機構和美國美國證券交易委員會通過的規則定義的。基於這一評估，總裁和首席執行官以及首席財務官得出結論，截至2023年4月30日，我們的披露控制程序有效。
財務報告的內部控制
在截至2023年4月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
 
關聯方交易
 
在正常業務過程中，本行提供正常的銀行服務及營運服務，並與聯營公司及其他關連公司(包括本行的合營公司)按與
不相關的
派對。我們向董事、高級管理人員和其他員工發放貸款，貸款利率通常給予優先客户。此外，我們提供遞延股份和其他計劃，以
非員工
董事、高管和某些其他關鍵員工。欲瞭解更多信息，請參閲我們經審計的2022年年度綜合財務報表附註12和26。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
詞彙表
 
 
承兑
借款人為到期付款而開出的匯票或可轉讓票據，並由銀行承兑。承兑匯票是銀行付款的擔保，可以在貨幣市場上交易。銀行因提供這項擔保而賺取“印花費”。
信貸損失準備(ACL)
在資產負債表日，管理層認為足以吸收預期信貸損失的金額。減值準備適用於所有需要進行減值評估的金融資產，包括某些貸款、債務證券、客户承兑負債、財務擔保和未提取貸款承諾。津貼的變化是按記入收入的信貸損失準備金數額變化的，減去這一期間的收回額後的註銷數額。
關於貸款比率的ACL
貸款比例按貸款利率計算，按貸款總額和承兑匯票的百分比計算。
資產支持證券(ABS)
通過證券化資產池創建的證券，例如汽車貸款或信用卡貸款。
管理資產(AUA)
客户實益擁有的由我們管理的資產，除非另有説明。為管理下的資產提供的服務是行政性質的，包括保管、收取投資收益、結算買賣交易和保存記錄。
資產管理規模(AUM)
由客户實益擁有的、由我們管理的資產，除非另有説明。為所管理的資產提供的服務包括選擇投資和提供投資諮詢。我們管理的資產也由我們管理，幷包括在管理的資產中。
歸屬資本
歸屬資本是基於巴塞爾協議III的監管資本要求和經濟資本。
拍賣利率證券(ARS)
通過拍賣程序定期調整利率的債務證券。
平均收益資產，淨額
平均盈利資產包括在其他銀行的計息存款、扣除適用津貼後的證券、根據逆回購協議購買的資產及借入的證券、貸款、扣除津貼後的淨額、現金抵押品及保證金存款。保險資產和所有其他未指明的資產不包括在內。平均值是根據該期間的每日餘額計算的。
基點(BP)
一
百分之一
一個百分點(0.01%)。
抵押品
質押作為貸款或其他債務的擔保的資產。抵押品可以採取多種形式，如現金、高評級證券、財產、庫存、設備和應收賬款。
債務抵押債券(CDO)
由結構性實體發行並以債務為抵押的證券，包括債券和貸款。每一批債券提供不同程度的風險和回報，以滿足投資者的需求。
商業抵押貸款支持證券(CMBS)
通過商業抵押貸款證券化而產生的證券。
提供信貸的承諾
以貸款、銀行承兑匯票和其他形式向客户提供的未使用信貸額度
平衡
單筆融資，或通過
失衡
保函、信用證等單據產品。
普通股一級(CET1)資本
《巴塞爾協議III》的一項監管資本措施主要包括普通股股東權益減去對商譽和無形資產、固定收益養老基金資產、津貼缺口和其他特定項目的監管扣除和調整。
普通股一級資本比率
一種基於風險的資本衡量標準，計算方法為CET1資本除以風險加權資產。
擔保債券
完全追索權
平衡
由銀行和信貸機構發行的票據，完全以投資者在發行人破產時享有優先權的資產作抵押。
信用違約互換(CDS)
一種衍生合同，為購買者提供一種
一次性
如果引用的實體違約(或發生類似的觸發事件)，則付款。
導數
雙方之間的一種合同，只需要很少的初始投資或不需要初始投資，雙方之間的付款取決於標的工具、指數或金融利率的價格變動。衍生品的例子包括掉期、期權、遠期利率協議和期貨。衍生工具的名義金額是用作計算雙方之間要交換的付款的參考點的合同金額，而名義金額本身通常不由當事人交換。
股息支付率
普通股股息佔普通股股東可用淨收入的百分比。
股息率
每股普通股股息除以相關期間股價高低的平均值。
每股收益(EPS)，基本
計算方法為普通股股東可獲得的淨收入除以平均流通股數量。
每股收益(EPS)，稀釋後
計算方法為普通股股東可獲得的淨收入除以平均流通股數量，經股票期權和其他可轉換證券的稀釋效應調整後的平均流通股數量。
效率比
非利息
費用佔總收入的百分比。
預期信貸損失
根據相關合同條款應支付給我們的合同現金流量與我們預期收到的現金流量之間的差額，貼現至資產負債表日。
公允價值
金融工具的公允價值是指在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或轉移一項負債所收到的價格。
融資估值調整
融資估值調整的計算是為了將融資成本和收益計入無擔保和擔保不足的場外衍生品的估值。通過使用融資曲線、隱含波動率和相關性作為投入，對這些衍生工具的未來預期現金流進行貼現，以反映為衍生工具融資的成本和收益。
保函和備用信用證
這些主要是不可撤銷的保證，即銀行將在其客户無法履行其對第三方的財務義務的情況下付款。某些其他擔保，如投標和履約保證金，代表
非金融類
承諾。
樹籬
一種風險管理技術，用於減輕正常銀行業務產生的市場、利率或外匯兑換風險。消除或減少這種暴露是通過建立抵消頭寸來實現的。例如，以外幣計價的資產可以與以相同貨幣計價的負債相抵，也可以通過使用期貨、期權或外匯合約等外匯對衝工具來抵消。
對衝基金
一種投資基金，面向經認可的高淨值投資者，與散户共同基金相比，其投資受到有限的監管和限制，而且經常使用賣空、槓桿、程序交易、掉期、套利和衍生品等激進策略。
優質流動資產(HQLA)
如果資產在壓力時期能夠很容易地立即轉換為現金，價值損失很小或沒有損失，則被認為是HQLA。
減值貸款
當信貸質量惡化到管理層不再合理保證按照貸款協議的合同條款及時收取全部本金和利息時，貸款被歸類為減值貸款。信用卡餘額不被歸類為減值，因為它們在逾期180天后直接註銷。
國際財務報告準則(IFRS)
國際財務報告準則是以原則為基礎的準則、解釋和國際會計準則理事會採用的框架。
槓桿率
作為《巴塞爾協議III》的一項監管措施，該比率將一級資本除以總資產的總和加上指定的
失衡
圖紙項。
流動性覆蓋率(LCR)
流動性覆蓋率是《巴塞爾協議III》的一項指標，用於衡量在嚴重壓力情況下，可用於在30天內履行淨短期財務義務的HQLA的充分性。
目錄表
48         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
貸款價值比
(LTV)比率
計算依據是住宅抵押貸款和RBC Homeline計劃產品的融資總額除以相關住宅物業的價值。
總淨額結算協議
我們與交易對手之間的一項協議，旨在通過設立在違約情況下抵消風險敞口的合法權利來降低多重衍生品交易的信用風險。
淨利息收入
指貸款和證券等資產的收益與存款和次級債券等負債所支付的收益之間的差額。
淨息差(NIM)平均收益資產淨額
計算方法為淨利息收入除以平均收益資產淨額。
淨穩定資金比率(NSFR)
穩定資金淨額比率是《巴塞爾協議III》的一項指標，用於衡量可用穩定資金是否足以滿足所需穩定資金的最低覆蓋水平。
正常路線發行人投標(NCIB)
通過證券交易所回購我們自己的股票以註銷的計劃，受相關證券交易所和證券委員會的各種規則的約束。
名義金額
用作計算衍生品付款的參考點的合同金額。
失衡
資產負債表金融工具
提供給客户的各種安排，包括信用衍生品、書面認沽期權、後備流動性工具、穩定價值產品、金融備用信用證、履約擔保、信用提升、與追索權一起出售的抵押貸款、提供信貸的承諾、證券借貸、單據和商業信用證、保薦人會員擔保、證券借貸賠償和賠償。
加拿大金融機構監理處(OSFI)
加拿大聯邦特許金融機構和聯邦管理的養老金計劃的主要監管者。OSFI的使命是保護投保人、儲户和養老金計劃成員免受不必要的損失。
經營槓桿
我們的收入增長率與
非利息
費用增長率。
選項
一種合同或合同條款，賦予一方(期權持有人)權利，但不是義務，按照規定的條款與另一方(期權發行者或期權編寫者)進行特定的交易。
信貸損失準備金(PCL)
為使信貸損失撥備達到管理層確定的適當水平而從收入中收取的金額。這包括關於履約和減值金融資產的撥備。
PCL關於貸款比率的規定
貸款的PCL比率是使用貸款的PCL計算的，佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比。
RBC Homeline計劃產品
這包括住房抵押貸款和有擔保的個人貸款，借款人以房地產作為抵押品。
回購協議
這些措施包括出售證券以換取現金，以及同時回購證券以換取日後的價值。這些交易通常不構成經濟銷售，因此被視為抵押融資交易。
普通股權益回報率(ROE)
普通股股東可獲得的淨收入，以平均普通股權益的百分比表示。
逆回購協議
這些措施包括以現金購買證券，以及在以後的日期同時出售有價證券。這些交易通常不構成經濟銷售，因此被視為抵押融資交易。
風險加權資產(RWA)
由監管風險權重係數調整的資產，以反映ON和
失衡
底片曝光。某些資產不是按風險加權的，而是從資本中扣除。這一計算是由OSFI的資本充足率要求指南定義的。有關更多詳細信息，請參閲資本管理部分。
證券借貸
證券持有者同意根據預先約定的合同條款將證券借給借款人收取一定費用的交易。貸款的抵押品由優質證券或現金組成，抵押品價值必須至少等於所借證券的市場價值。借款人為以證券為抵押的貸款支付協議費用，而對於現金抵押品，貸款人以協議利率向借款人支付利息，並將現金抵押品再投資以獲得回報。中介機構，如銀行，經常充當證券所有人的代理貸款人，以換取證券所有人從出借證券中賺取的收入份額。大多數情況下，代理貸款人就借款人未能歸還所借證券的風險向所有者進行賠償--如果借款人違約，交易對手信用風險，以及如果借款人的價值
非現金
抵押品減少。代理貸款人不對以下投資風險進行賠償
再投資
由業主承擔的現金抵押品。
賣空證券
賣方出售證券，然後借入證券，以便在結算時交付給買方的一種交易。稍後，賣家在市場上購買相同的證券，以取代借入的證券。
證券化
將各種金融資產打包成由這些資產支持的新發行證券的過程。
標準化方法(SA)
OSFI規定的風險權重被用來計算信用風險敞口的RWA。由OSFI認可的S、穆迪、惠譽和DBRS等外部信用評級機構進行的信用評估，用於根據OSFI發佈的標準和指導方針對我們的主權和銀行敞口進行風險加權。對於我們的商業和零售風險敞口，我們使用OSFI規定的標準風險權重。
結構化實體
結構化實體是指表決權或類似權利不是決定由誰控制該實體的主要因素的實體，例如，當重大影響該實體回報的活動是通過合同安排來指導的時候。結構化實體的活動往往受到限制，目標狹隘和明確，股本不足，無法為其活動提供資金，並以多種與合同掛鈎的工具的形式提供資金。
應税當量基數(TEB)
來自某些特定税收優惠來源(符合條件的加拿大應税公司股息)的收入將增加到與來自應税來源的收入相當的水平。在税收撥備中存在抵消性調整，從而產生相同的
税後
淨收入。
一級資本
一級資本主要包括CET1資本，以及其他一級項目，如優先股、有限追索權資本票據和
非控制性
附屬公司的權益第1級票據。
二級資本
二級資本主要包括符合某些標準的次級債券、某些貸款損失準備金和
非控制性
在附屬公司的第二級證券中的權益。
總損失吸收能力(TLAC)
第一級資本、第二級資本和外部TLAC工具的總和，這些工具允許根據加拿大存款保險公司法將全部或部分轉換為普通股，並滿足準則下的所有資格標準。
TLAC比率
基於風險的TLAC比率定義為TLAC除以總風險加權資產。
TLAC槓桿率
TLAC槓桿率的定義是TLAC除以槓桿率敞口。
總資本和總資本比率
總資本定義為一級資本和二級資本的總和。總資本比率的計算方法是將總資本除以風險加權資產。
一批
一種證券類別，將與資產池相關的風險和收益打包成幾個證券類別，提供與基礎資產池不同的風險和回報概況。這些債券通常由評級機構進行評級，既反映了基礎抵押品的信用質量，也反映了基於這些債券的相對從屬關係的保護水平。
未歸屬資本
未歸屬資本指的是超過歸屬於我們業務部門的普通股權益的普通股權益，並在公司支持部分中報告。
風險價值
(Var)
一種被普遍接受的風險度量概念，它使用基於歷史信息的統計模型，在給定的置信度範圍內估計我們的交易組合在不利情況下將經歷的最大市值損失。
一天
市場匯率和價格的變動。
目錄表
加拿大皇家銀行
*2023年第二季*49
 
加強披露特別工作組的建議索引
 
我們的目標是根據FSB增強披露特別工作組(EDTF)的建議，在我們的2022年年度報告、2023年第二季度股東報告(RTS)、補充財務信息包(SFI)和支柱3報告中提供披露，從而提供透明、高質量的風險披露。SFI和第三支柱報告中的信息不會也不應被視為通過引用納入我們提交給股東的2023年第二季度報告中。
以下索引根據EDTF建議彙總了我們的信息披露：
 
 
 
 
 
 
  
披露地點
風險類型
 
推薦
 
披露
  
RTS
頁面
 
每年一次
報告頁面
  
SFI
頁面
一般信息
 
1
 
EDTF風險披露目錄
  
49
 
128
  
1
 
2
 
定義風險術語和度量
  
 
60-65,

126-127
  
–
 
3
 
首要風險和新風險
  
 
58-60
  
–
 
4
 
新的監管比率
  
41-44
 
105-110
  
–
風險治理、風險管理和商業模式
 
 
5
 
風險管理組織
  
 
60-65
  
–
 
6
 
風險文化
  
 
60-65
  
–
 
7
 
我們業務活動中的風險
  
 
113
  
–
 
8
 
壓力測試
  
 
 
63-64,
76
  
–
資本充足率和風險加權資產(RWA)
 
9
 
巴塞爾協議III最低資本充足率與國內具有系統重要性的銀行附加費
  
42
 
105-110
  
–
 
10
 
資本構成和會計資產負債表與監管資產負債表的對賬
  
 
–
  
*
 
11
 
監管資本流動情況表
  
 
–
  
19
 
12
 
首都戰略規劃
  
 
105-110
  
–
 
13
 
按業務細分的RWA
  
 
–
  
20
 
14
 
資本需求分析及相關計量模型信息
  
 
66-69
  
*
 
15
 
RWA信用風險及相關風險度量
  
 
–
  
*
 
16
 
按風險類型劃分的RWA移動
  
 
–
  
20
 
17
 
巴塞爾回測
  
 
 
63,
66-67
  
31
 
流動性
 
18
 
我國流動性儲備的定量和定性分析
  
32-33
 
83-84, 88-89
  
–
資金來源
 
19
 
按資產負債表類別分列的擔保和未擔保資產以及評級下調的合同債務
  
33, 36
 
84, 87
  
–
 
20
 
綜合總資產、負債和總資產的到期分析
失衡
按資產負債表日的剩餘合同到期日分析的資產負債表承付款
  
40-41
 
91-92
  
–
 
21
 
資金來源和資金戰略
  
34-35
 
84-86
  
–
市場風險
 
22
 
交易的市場風險衡量標準與
非交易
投資組合和資產負債表
  
30-31
 
80-81
  
–
 
23
 
市場風險因素分解
  
28-29
 
76-81
  
–
 
24
 
市場風險驗證和回測
  
 
76
  
–
 
25
 
報告的風險度量和參數以外的主要風險管理技術
  
 
 
76-79
  
–
信用風險
 
26
 
銀行的信用風險狀況
  
24-27
 
66-75, 175-182
  
21-31,*
 
 
與資產負債表一致的總信用風險敞口的量化彙總
  
65-70
 
120-125
  
*
 
27
 
識別不良貸款的政策
  
 
68-70, 115, 147-149
  
–
 
28
 
對年內減值貸款和減值準備的期初和期末餘額進行核對
  
 
–
  
23, 28
 
29
 
年名義總暴露劑量的量化
非處方藥
衍生品或交易所交易衍生品
  
 
71
  
32
 
30
 
信用風險緩解，包括為所有信用風險來源持有的抵押品
  
 
 
69-70
  
*
其他
 
 
31
 
其他險種
  
 
94-104
  
–
 
32
 
公知的風險事件
  
 
 
98-99, 219-220
  
–
 
*
 
我們在截至2023年4月30日的季度和截至2022年10月31日的年度的第三支柱報告中提供的披露滿足或部分滿足了這些披露要求。
目錄表
50         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
 
 
中期簡明合併財務報表
(未經審計)
 
 
中期簡明綜合資產負債表(未經審計)
 
 
      截至  
(百萬加元)
   
4月30日
2023
     
10月31日
2022
  
     
資產
                  
現金和銀行到期款項
   
$
99,199
 
    $ 72,397  
     
銀行的有息存款
 
   
 
 
81,880
 
 
 
     
 
 108,011
 
  
 
     
證券
                  
交易
   
 
136,207
 
      148,205  
投資，扣除適用津貼後的淨額
(注4)
   
 
183,621
 
      170,018  
    
 
319,828
 
      318,223  
     
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
 
   
 
335,239
 
      317,845  
     
貸款
(注5)
                  
零售
   
 
554,139
 
      549,751  
批發
   
 
281,380
 
      273,967  
    
 
835,519
 
      823,718  
貸款損失準備
(注5)
   
 
(4,332
) 
      (3,753 ) 
    
 
831,187
 
      819,965  
     
隔離基金淨資產
 
   
 
 
2,883
 
 
 
     
 
 2,638
 
  
 
其他
                  
承兑匯票項下客户的責任
   
 
20,185
 
      17,827  
衍生品
   
 
124,149
 
      154,439  
房舍和設備
   
 
7,023
 
      7,214  
商譽
   
 
12,469
 
      12,277  
其他無形資產
   
 
6,026
 
      6,083  
其他資產
(注6)
   
 
100,234
 
      80,300  
    
 
270,086
 
      278,140  
總資產
   
$
1,940,302
 
    $ 1,917,219  
     
負債和權益
                  
存款
(注7)
                  
個人
   
$
428,305
 
    $ 404,932  
企業和政府
   
 
734,038
 
      759,870  
銀行
   
 
47,710
 
      44,012  
    
 
1,210,053
 
      1,208,814  
     
獨立基金淨負債
 
   
 
2,883
 
      2,638  
其他
                  
承兑
   
 
20,228
 
      17,872  
與賣空證券有關的債務
   
 
36,048
 
      35,511  
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務
   
 
291,558
 
      273,947  
衍生品
   
 
123,898
 
      153,491  
保險索賠和保單福利負債
   
 
12,243
 
      11,511  
其他負債
(注6)
   
 
120,472
 
      95,235  
    
 
604,447
 
      587,567  
     
次級債券
(注10)
 
   
 
 
11,565
 
 
 
     
 
 10,025
 
  
 
總負債
   
 
1,828,948
 
      1,809,044  
     
股東應佔權益
                  
優先股和其他股權工具
   
 
7,319
 
      7,318  
普通股
(注10)
   
 
17,857
 
      16,984  
留存收益
   
 
80,326
 
      78,037  
股本的其他組成部分
   
 
5,754
 
      5,725  
    
 
111,256
 
      108,064  
非控制性
利益
   
 
98
 
      111  
總股本
   
 
111,354
 
      108,175  
負債和權益總額
   
$
  1,940,302
 
    $   1,917,219  
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
加拿大皇家銀行
*；
51
 
中期簡明綜合損益表
(未經審計)
 
 
     在過去的三個月裏，          截至以下日期的六個月  
(百萬加元，每股除外)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
           
利息和股息收入
(注3)
                                    
貸款
  
$
10,384
 
   $ 5,707        
$
20,381
 
   $ 11,264  
證券
  
 
3,178
 
     1,396        
 
6,181
 
     2,775  
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
  
 
4,907
 
     556        
 
9,673
 
     905  
存款和其他
  
 
1,849
 
     99        
 
3,420
 
     192  
   
 
20,318
 
     7,758        
 
39,655
 
     15,136  
           
利息支出
(注3)
                                    
存款和其他
  
 
8,656
 
     1,473        
 
16,428
 
     2,768  
其他負債
  
 
5,394
 
     953        
 
10,619
 
     1,723  
次級債券
  
 
169
 
     58        
 
307
 
     100  
   
 
14,219
 
     2,484        
 
27,354
 
     4,591  
淨利息收入
  
 
6,099
 
     5,274        
 
12,301
 
     10,545  
           
非利息
收入
                                    
保險費、投資和手續費收入
  
 
1,347
 
     234        
 
3,238
 
     1,633  
交易收入
  
 
430
 
     289        
 
1,499
 
     603  
投資管理費和託管費
  
 
2,083
 
     1,892        
 
4,139
 
     3,853  
共同基金收入
  
 
1,000
 
     1,086        
 
2,015
 
     2,251  
證券經紀佣金
  
 
377
 
     389        
 
738
 
     788  
服務費
  
 
511
 
     480        
 
1,022
 
     965  
承銷及其他顧問費
  
 
458
 
     507        
 
970
 
     1,208  
除交易外的外匯收入
  
 
322
 
     251        
 
755
 
     522  
信用卡服務收入
  
 
279
 
     288        
 
604
 
     579  
學分費
  
 
357
 
     398        
 
736
 
     874  
投資證券淨收益
  
 
111
 
     23        
 
164
 
     38  
合營企業及聯營公司的利潤份額
  
 
12
 
     24        
 
41
 
     53  
其他
  
 
134
 
     85        
 
392
 
     374  
   
 
7,421
 
     5,946        
 
16,313
 
     13,741  
總收入
  
 
13,520
 
     11,220        
 
28,614
 
     24,286  
           
信貸損失準備金
(附註4及5)
  
 
600
 
     (342 )       
 
1,132
 
     (237 ) 
           
保險投保人的福利、索賠和購買費用
  
 
1,006
 
     (180 )       
 
2,551
 
     817  
           
非利息
費用
                                    
人力資源
(注8)
  
 
4,600
 
     4,002        
 
9,476
 
     8,287  
裝備
  
 
589
 
     513        
 
1,158
 
     1,014  
入住率
  
 
408
 
     386        
 
819
 
     772  
通信
  
 
317
 
     258        
 
599
 
     486  
專業費用
  
 
521
 
     347        
 
925
 
     666  
其他無形資產的攤銷
  
 
380
 
     336        
 
749
 
     673  
其他
  
 
679
 
     592        
 
1,443
 
     1,116  
   
 
7,494
 
     6,434        
 
15,169
 
     13,014  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,308        
 
9,762
 
     10,692  
所得税
(注9)
  
 
771
 
     1,055        
 
2,899
 
     2,344  
淨收入
  
$
3,649
 
   $ 4,253        
$
6,863
 
   $ 8,348  
           
可歸因於以下方面的淨收入：
                                    
股東
  
$
3,648
 
   $ 4,250        
$
6,860
 
   $ 8,343  
非控制性
利益
  
 
1
 
     3        
 
3
 
     5  
   
$
3,649
 
   $ 4,253        
$
6,863
 
   $ 8,348  
基本每股收益
(美元)(注11)
  
$
2.58
 
   $ 2.97        
$
4.87
 
   $ 5.81  
稀釋後每股收益
(美元)(注11)
  
 
2.58
 
     2.96        
 
4.86
 
     5.80  
每股普通股股息
(美元)
  
 
1.32
 
     1.20        
 
2.64
 
     2.40  
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
5
2
        
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
中期簡明綜合全面收益表
(未經審計)
 
 
     在過去的三個月裏，          截至以下日期的六個月  
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
淨收入
  
$
3,649
 
   $ 4,253    
 
  
$
6,863
 
   $ 8,348  
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
                                    
隨後將重新分類為收入的項目：
                                    
通過其他綜合收益按公允價值計算的債務證券和貸款未實現收益(損失)淨變化
                                    
通過其他綜合收益按公允價值計算的債務證券和貸款的未實現淨收益(損失)
  
 
(20
) 
     (892 )       
 
612
 
     (1,145 ) 
在收入中確認的信貸損失準備金
  
 
–
 
     (4 )       
 
–
 
     (11 ) 
將公允價值債務證券和貸款的淨損失(收益)通過其他全面收益重新歸類為收益
  
 
(81
) 
     (18 )   
 
  
 
(113
) 
     (29 ) 
 
  
 
(101
) 
     (914 )   
 
  
 
499
 
     (1,185 ) 
外幣折算調整
                                    
未實現外幣折算收益(虧損)
  
 
  1,537
 
     198        
 
582
 
     1,672  
套期保值活動的淨外幣折算收益(損失)
  
 
(611
) 
     137        
 
(547
) 
     (370 ) 
將外幣折算為收入的損失(收益)重新分類
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     (18 ) 
將淨投資對衝活動的損失(收益)重新歸類為收益
  
 
–
 
     –    
 
  
 
–
 
     17  
 
  
 
926
 
     335    
 
  
 
35
 
     1,301  
現金流套期保值淨變化
                                    
被指定為現金流對衝的衍生品的淨收益(虧損)
  
 
(193
) 
     869        
 
(591
) 
     967  
將被指定為現金流對衝的衍生工具的損失(收益)重新分類為收益
  
 
84
 
     117    
 
  
 
86
 
     148  
 
  
 
(109
) 
     986    
 
  
 
(505
) 
     1,115  
以後不會重新分類為收入的項目：
                                    
重新計量員工福利計劃的收益(虧損)
(注8)
  
 
(129
) 
     765        
 
(359
) 
     1,048  
按公允價值計入損益的金融負債因信用風險而發生的公允價值變動淨收益(損失)
  
 
309
 
     853        
 
(487
) 
     1,033  
通過其他綜合收益按公允價值確定的權益類證券淨收益(虧損)
  
 
8
 
     4    
 
  
 
18
 
     43  
 
  
 
188
 
     1,622    
 
  
 
(828
) 
     2,124  
扣除税金後的其他全面收益(虧損)總額
  
 
904
 
     2,029    
 
  
 
(799
) 
     3,355  
全面收益(虧損)合計
  
$
4,553
 
   $   6,282    
 
  
$
6,064
 
   $   11,703  
可歸因於以下各項的全面收入總額：
                                    
股東
  
$
4,549
 
   $ 6,278        
$
  6,061
 
   $ 11,695  
非控制性
利益
  
 
4
 
     4    
 
  
 
3
 
     8  
 
  
$
4,553
 
   $ 6,282    
 
  
$
6,064
 
   $ 11,703  
所得税對中期簡明綜合全面收益表的影響見下表。
 
  
 
在過去的三個月裏，
 
 
  
 
截至以下日期的六個月
 
(百萬加元)
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
 
  
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
其他綜合所得所得税
                                    
通過其他綜合收益按公允價值計算的債務證券和貸款的未實現淨收益(損失)
  
$
20
 
   $ (291 )       
$
 
 
 
 
 
191
 
   $ (368 ) 
在收入中確認的信貸損失準備金
  
 
1
 
     (1 )       
 
1
 
     (2 ) 
按公允價值計入其他綜合收益的債務證券和貸款淨虧損(收益)的重新分類
到收入
  
 
(21
) 
     (3 )       
 
(30
) 
     (4 ) 
未實現外幣折算收益(虧損)
  
 
1
 
     –        
 
1
 
     –  
套期保值活動的淨外幣折算收益(損失)
  
 
(226
) 
     52        
 
(64
) 
     (118 ) 
將淨投資對衝活動的損失(收益)重新歸類為收益
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     6  
被指定為現金流對衝的衍生品的淨收益(虧損)
  
 
(76
) 
     329        
 
(140
) 
     363  
將被指定為現金流對衝的衍生工具的損失(收益)重新分類為收益
  
 
33
 
     42        
 
34
 
     53  
重新計量員工福利計劃的收益(虧損)
  
 
(49
) 
     267        
 
(72
) 
     367  
按公允價值確定的金融負債因信用風險而發生的公允價值變動淨收益(損失)
損益
  
 
      119
 
     302        
 
(187
) 
     366  
通過其他綜合收益按公允價值確定的權益類證券淨收益(虧損)
  
 
3
 
     (5 )   
 
  
 
15
 
     (1 ) 
所得税支出總額(回收)
  
$
(195
) 
   $
 
 
 
 
 
 692    
 
  
$
(251
) 
   $
 
 
 
 
 
 
 
 662  
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
中期簡明綜合權益變動表
(未經審計)
 
 
  
 
截至2023年4月30日的三個月
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股本的其他組成部分
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(百萬加元)
 
擇優
股票和
其他股權
儀器
 
 
普普通通
股票
 
 
財政部-
擇優
股票和
其他股權
儀器
 
 
財政部-
常見
股票
 
 
保留
收益
 
 
FVOCI
證券
和貸款
 
 
外國
貨幣
翻譯
 
 
現金流
套期保值
 
 
總計其他
組件
股權的
 
 
權益
歸因於
股東
 
 
非控制性
利益
 
 
總計
股權
 
期初餘額
  
$
        7,323
 
  
$
  17,342
 
  
$
10
 
  
$
(389
) 
  
$
  78,369
 
  
$
  (1,757)
 
  
$
      4,800
 
  
$
  1,998
 
  
$
        5,041
 
  
$
        107,696
 
  
$
                  103
 
  
$
  107,799
 
股本的變動
                                                                                                
發行股本及其他權益工具
  
 
–
 
  
 
642
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
642
 
  
 
–
 
  
 
642
 
購買普通股以供註銷
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
優先股和其他股權工具的贖回
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
出售庫存股和其他股權工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
112
 
  
 
1,335
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,447
 
  
 
–
 
  
 
1,447
 
購買庫存股和其他股權工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
          (126
) 
  
 
  (1,073
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,199
) 
  
 
–
 
  
 
(1,199
) 
基於股份的薪酬獎勵
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
普通股股息
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,836
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,836
) 
  
 
–
 
  
 
(1,836
) 
優先股股息和其他權益工具的分配
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(67
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(67
) 
  
 
(9
) 
  
 
(76
) 
其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
25
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
25
 
  
 
–
 
  
 
25
 
淨收入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,648
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,648
 
  
 
1
 
  
 
3,649
 
扣除税金後的其他全面收益(虧損)總額
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
188
 
  
 
(101
) 
  
 
923
 
  
 
(109
) 
  
 
713
 
  
 
901
 
  
 
3
 
  
 
904
 
期末餘額
  
$
7,323
 
  
$
17,984
 
  
$
(4
) 
  
$
(127
) 
  
$
80,326
 
  
$
(1,858
) 
  
$
5,723
 
  
$
1,889
 
  
$
5,754
 
  
$
111,256
 
  
$
98
 
  
$
111,354
 
                                                                                                 
     截至2022年4月30日的三個月。  
                                  股本的其他組成部分                    
(百萬加元)   擇優
股票和
其他權益
儀器		     普普通通
股票		     財政部-
擇優
股票和
其他權益
儀器		    
財政部-
常見
股票
     保留
收益		    
FVOCI
證券
和更多貸款
     外國
貨幣
翻譯		     現金流
套期保值		    
總計其他
組件
股權的
     權益
歸因於
股東		    
非控制性
利益
     總計
股權		  
期初餘額
   $ 7,473     $ 17,651     $ (32 )    $ (79 )    $ 73,542     $ (359 )    $ 3,019     $ 695     $ 3,355     $ 101,910     $ 98     $ 102,008  
股本的變動
                                                                                                
發行股本及其他權益工具
     –       8       –       –       –       –       –       –       –       8       –       8  
購買普通股以供註銷
     –       (171 )      –       –       (1,721 )      –       –       –       –       (1,892 )      –       (1,892 ) 
優先股和其他股權工具的贖回
     (150 )      –       –       –       (5 )      –       –       –       –       (155 )      –       (155 ) 
出售庫存股和其他股權工具
     –       –       152       1,191       –       –       –       –       –       1,343       –       1,343  
購買庫存股和其他股權工具
     –       –       (145 )      (1,286 )      –       –       –       –       –       (1,431 )      –       (1,431 ) 
基於股份的薪酬獎勵
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
普通股股息
     –       –       –       –       (1,686 )      –       –       –       –       (1,686 )      –       (1,686 ) 
優先股股息和其他權益工具的分配
     –       –       –       –       (68 )      –       –       –       –       (68 )      (1 )      (69 ) 
其他
     –       –       –       –       (3 )      –       –       –       –       (3 )      –       (3 ) 
淨收入
     –       –       –       –       4,250       –       –       –       –       4,250       3       4,253  
扣除税金後的其他全面收益(虧損)總額
     –       –       –       –       1,622       (914 )      334       986       406       2,028       1       2,029  
期末餘額
   $ 7,323     $ 17,488     $ (25 )    $ (174 )    $ 75,931     $ (1,273 )    $ 3,353     $ 1,681     $ 3,761     $ 104,304     $ 101     $ 104,405  
目錄表
54         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 

  
 
截至2023年4月30日的6個月
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股本的其他組成部分
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(百萬加元)
 
擇優
股票和
其他股權
儀器
 
 
普普通通
股票
 
 
財政部-
擇優
股票和
其他股權
儀器
 
 
財政部-
常見
股票
 
 
保留
收益
 
 
FVOCI
證券
和貸款
 
 
外國
貨幣
翻譯
 
 
現金流
套期保值
 
 
總計其他
組件
股權的
 
 
權益
歸因於
股東
 
 
非控制性
利益
 
 
總計
股權
 
期初餘額
  
$
        7,323
 
  
$
  17,318
 
  
$
(5
) 
  
$
(334
) 
  
$
  78,037
 
  
$
  (2,357)
 
  
$
       5,688
 
  
$
  2,394
 
  
$
        5,725
 
  
$
        108,064
 
  
$
                  111
 
  
$
  108,175
 
股本的變動
                                                                                                
發行股本及其他權益工具
  
 
–
 
  
 
666
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
667
 
  
 
–
 
  
 
667
 
購買普通股以供註銷
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
優先股和其他股權工具的贖回
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
出售庫存股和其他股權工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
389
 
  
 
2,077
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2,466
 
  
 
–
 
  
 
2,466
 
購買庫存股和其他股權工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
             (388
) 
  
 
  (1,870
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2,258
) 
  
 
–
 
  
 
(2,258
) 
基於股份的薪酬獎勵
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
4
 
普通股股息
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,665
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,665
) 
  
 
–
 
  
 
(3,665
) 
優先股股息和其他權益工具的分配
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(111
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(111
) 
  
 
(16
) 
  
 
(127
) 
其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
28
 
淨收入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
6,860
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
6,860
 
  
 
3
 
  
 
6,863
 
扣除税金後的其他全面收益(虧損)總額
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(828
) 
  
 
499
 
  
 
35
 
  
 
(505
) 
  
 
29
 
  
 
(799
) 
  
 
–
 
  
 
(799
) 
期末餘額
  
$
7,323
 
  
$
17,984
 
  
$
(4
) 
  
$
(127
) 
  
$
80,326
 
  
$
(1,858
) 
  
$
5,723
 
  
$
1,889
 
  
$
5,754
 
  
$
111,256
 
  
$
98
 
  
$
111,354
 
                                                                                                 
     截至2022年4月30日的6個月  
                                  股本的其他組成部分                    
(百萬加元)   擇優
股票和
其他權益
儀器		     普普通通
股票		     財政部-
擇優
股票和
其他權益
儀器		    
財政部-
常見
股票
     保留
收益		    
FVOCI
證券
和更多貸款
     外國
貨幣
翻譯		     現金流
套期保值		    
總計其他
組件
股權的
     權益
歸因於
股東		    
非控制性

利益		    
總計
股權
  
期初餘額
   $ 6,723     $ 17,728     $ (39 )    $ (73 )    $ 71,795     $ (88 )    $ 2,055     $ 566     $ 2,533     $ 98,667     $ 95     $ 98,762  
股本的變動
                                                                                                
發行股本及其他權益工具
     750       42       –       –       (1 )      –       –       –       –       791       –       791  
購買普通股以供註銷
     –       (282 )      –       –       (2,824 )      –       –       –       –       (3,106 )      –       (3,106 ) 
優先股和其他股權工具的贖回
     (150 )      –       –       –       (5 )      –       –       –       –       (155 )      –       (155 ) 
出售庫存股和其他股權工具
     –       –       308       2,707       –       –       –       –       –       3,015       –       3,015  
購買庫存股和其他股權工具
     –       –       (294 )      (2,808 )      –       –       –       –       –       (3,102 )      –       (3,102 ) 
基於股份的薪酬獎勵
     –       –       –       –       2       –       –       –       –       2       –       2  
普通股股息
     –       –       –       –       (3,388 )      –       –       –       –       (3,388 )      –       (3,388 ) 
優先股股息和其他權益工具的分配
     –       –       –       –       (122 )      –       –       –       –       (122 )      (2 )      (124 ) 
其他
     –       –       –       –       7       –       –       –       –       7       –       7  
淨收入
     –       –       –       –       8,343       –       –       –       –       8,343       5       8,348  
扣除税金後的其他全面收益(虧損)總額
     –       –       –       –       2,124       (1,185 )      1,298       1,115       1,228       3,352       3       3,355  
期末餘額
   $ 7,323     $ 17,488     $ (25 )    $ (174 )    $ 75,931     $ (1,273 )    $ 3,353     $ 1,681     $ 3,761     $ 104,304     $ 101     $ 104,405  
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
5
 
現金流量表中期簡明合併報表
(未經審計)
 
 
     截至以下三個月          截至以下日期的六個月  
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
經營活動的現金流
                                    
淨收入
  
$
3,649
 
   $ 4,253        
$
6,863
 
   $ 8,348  
調整為
非現金
物品及其他
                                    
信貸損失準備金
  
 
600
 
     (342 )       
 
1,132
 
     (237 ) 
折舊
  
 
314
 
     314        
 
628
 
     627  
遞延所得税
  
 
(112
)
     418        
 
(351
)
     645  
其他無形資產的攤銷和減值
  
 
392
 
     340        
 
772
 
     679  
合資企業和聯營公司投資的淨變化
  
 
(11
)
     (24 )       
 
(40
)
 
     (52 ) 
投資證券的損失(收益)
  
 
(111
)
     (23 )       
 
(164
)
 
     (38 ) 
企業處置的虧損(收益)
  
 
–
 
     (89 )       
 
–
 
     (89 ) 
對營業資產和負債淨變化的調整
                                    
保險索賠和保單福利負債
  
 
140
 
     (900 )       
 
732
 
     (743 ) 
應收和應付應計利息淨變化
  
 
1,555
 
     (68 )       
 
1,952
 
     (79 ) 
現行所得税
  
 
(314
)
     (372 )       
 
591
    (3,090 ) 
衍生資產
  
 
5,971
 
     (63,885 )       
 
30,127
 
     (60,663 ) 
衍生負債
  
 
(7,184
)
     63,439        
 
(29,183
 )
 
     60,102  
證券交易
  
 
9,310
 
     5,759        
 
11,998
 
     (4,526 ) 
貸款，證券化淨額
  
 
(7,726
)
     (34,093 )       
 
(12,430
 )
 
     (56,957 ) 
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
  
 
(6,860
)
     (4,572 )       
 
(17,394
 )
 
     (8,795 ) 
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務
  
 
1,191
 
     14,329        
 
17,611
 
     17,137  
與賣空證券有關的債務
  
 
801
 
     (2,080 )       
 
537
 
     1,623  
存款，證券化淨額
  
 
6,211
 
     9,358        
 
22,356
 
     51,369  
經紀人和交易商應收和應付
  
 
(2,198
)
     (914 )       
 
(3,169
)
 
     1,099  
其他
  
 
4,689
 
     9,889        
 
(4,402
)
 
     2,811  
經營活動所得(用於)淨現金
  
 
10,307
 
     737        
 
28,166
 
     9,171  
投資活動產生的現金流
                                    
銀行有息存款的變動
  
 
11,615
 
     (5,409 )       
 
7,949
 
     10,809  
投資證券的銷售收益和到期日
  
 
42,915
 
     24,394        
 
77,197
 
     47,495  
購買投資證券
  
 
(48,318
)
     (27,559 )       
 
(88,833
)
 
     (56,223 ) 
購置房地和設備及其他無形資產的淨額
  
 
(707
)
     (553 )       
 
(1,405
)
 
     (1,143 ) 
處置所得淨收益(轉給現金)
  
 
–
 
     95        
 
–
 
     95  
來自(用於)投資活動的淨現金
  
 
5,505
 
     (9,032 )      
 
(5,092
)
     1,033  
融資活動產生的現金流
                                    
發行次級債權證
  
 
–
 
     –        
 
1,500
 
     1,000  
次級債權證的償還
  
 
–
 
     –        
 
(60
) 
     –  
發行普通股，扣除發行成本
  
 
20
 
     7        
 
42
 
     38  
購買普通股以供註銷
  
 
–
 
     (1,892 )       
 
–
 
     (3,106 ) 
發行優先股和其他權益工具，扣除發行成本
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     749  
優先股和其他股權工具的贖回
  
 
–
 
     (155 )       
 
–
 
     (155 ) 
出售庫存股和其他股權工具
  
 
1,447
 
     1,343        
 
2,466
 
     3,015  
購買庫存股和其他股權工具
  
 
(1,199
)
     (1,431 )       
 
(2,258
)
 
     (3,102 ) 
對股票支付的股息和對其他股權工具支付的分配
  
 
(1,252
)
     (1,756 )       
 
(3,093
)
 
     (3,364 ) 
支付給的股息/分配
非控制性
利益
  
 
(9
)
     (1 )       
 
(16
)
 
     (2 ) 
子公司短期借款的變化
  
 
(2,109
)
     1        
 
2,382
 
     1  
償還租賃債務
  
 
(163
)
     (154 )       
 
(329
)
 
     (317 ) 
融資活動所得(用於)現金淨額
  
 
(3,265
)
     (4,038 )       
 
634
 
     (5,243 ) 
匯率變動對現金和銀行到期債務的影響
  
 
375
 
     (2,901 )       
 
3,094
 
     (2,878 ) 
現金及銀行應付款項淨變動
  
 
12,922
 
     (15,234 )       
 
26,802
 
     2,083  
期初銀行的現金和到期款項
(1)
  
 
86,277
 
     131,163        
 
72,397
 
     113,846  
期末銀行的現金和到期款項
(1)
  
$
  99,199
 
   $   115,929        
$
  99,199
 
   $   115,929  
經營活動的現金流包括：
                                    
已支付的利息金額
  
$
11,796
 
   $ 1,757        
$
23,022
 
   $ 3,528  
收到的利息金額
  
 
19,064
 
     6,775        
 
36,556
 
     13,601  
收到的股息數額
  
 
788
 
     678        
 
1,620
 
     1,545  
已繳納的所得税數額
  
 
972
 
     1,657        
 
2,408
 
     5,336  

 
(1)   由於中央銀行、其他監管機構和其他交易對手的監管要求或合同限制，我們被要求保持餘額。總餘額為#美元。32023年4月30日(2023年1月31日-美元)2200億美元；2022年10月31日-美元2200億美元；2022年4月30日-美元2200億美元；2021年10月31日--美元2十億美元)。
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
56         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註1：一般信息。
 
加拿大皇家銀行及其子公司(本行)在全球範圍內提供多元化的金融服務，包括個人理財和商業銀行、財富管理、保險和資本市場產品和服務。請參閲附註13，瞭解我們業務細分的更多詳細信息。
本公司未經審計的中期簡明綜合財務報表(簡明財務報表)是按照國際會計準則(IAS)34列報的
中期財務報告
。簡明財務報表不包括年度財務報表中要求的所有信息和披露，應與我們經審計的2022年年度綜合財務報表以及2022年年報第138至229頁所附附註一起閲讀。除非另有説明，貨幣金額以加元表示。除特別註明外，表格信息以百萬美元為單位。2023年5月24日，董事會授權發佈簡明財務報表。
 
附註2：重要會計政策、估計和判斷摘要
 
簡明財務報表的編制採用與我們在編制經審計的2022年年度綜合財務報表時使用的相同會計政策和方法。我們的重大會計政策以及尚未生效的會計政策和披露的未來變化在我們經審計的2022年年度綜合財務報表的附註2中進行了説明。
 
附註3：金融工具的公允價值
 
金融工具的賬面價值和公允價值
下表比較了分類或指定為損益公允價值(FVTPL)和其他全面收益公允價值(FVOCI)的金融工具的賬面價值和公允價值。嵌入衍生品是在與宿主合同合併的基礎上提出的。請參閲我們經審核的2022年年度綜合財務報表的附註2和附註3，以瞭解我們的金融工具的公允價值計量所使用的估值技術和投入的説明。本季度我們對公允價值的確定沒有重大變化。

  
 
截至2023年4月30日
 
 
 
賬面價值和公允價值
 
 
 
 
賬面價值
 
 
 
 
公允價值
 
 
 
 
 
 
 
(百萬加元)
 
金融
儀器
分類為
FVTPL
 
 
金融
儀器
被指定為
FVTPL
 
 
金融
儀器
分類為
FVOCI
 
 
金融
儀器
被指定為
FVOCI
 
 
  
 
金融
儀器
在以下時間測量的數據
攤銷成本
 
 
  
 
金融
儀器
在以下時間測量的數據
攤銷成本
 
 
總運載量
金額
 
 
公允價值總額
 
金融資產
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
銀行的有息存款
  
$
  –
 
  
$
  77,608
 
  
$
  –
 
  
$
   
–
 
      
$
4,272
 
      
$
  4,272
 
  
$
  81,880
 
  
$
  81,880
 
證券
                                                                        
交易
  
 
124,614
 
  
 
11,593
 
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
136,207
 
  
 
136,207
 
投資，扣除適用津貼後的淨額
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
104,287
 
  
 
977
 
  
 
  
 
78,357
 
  
 
  
 
73,360
 
  
 
183,621
 
  
 
178,624
 
 
  
 
124,614
 
  
 
11,593
 
  
 
104,287
 
  
 
977
 
  
 
  
 
78,357
 
  
 
  
 
73,360
 
  
 
319,828
 
  
 
314,831
 
根據逆回購購買的資產
借入的協議和證券
  
 
284,637
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
50,602
 
  
 
  
 
50,602
 
  
 
335,239
 
  
 
335,239
 
貸款，扣除適用津貼後的淨額
                                                                        
零售
  
 
90
 
  
 
380
 
  
 
233
 
  
 
–
 
      
 
550,873
 
      
 
533,532
 
  
 
551,576
 
  
 
534,235
 
批發
  
 
5,445
 
  
 
3,530
 
  
 
573
 
  
 
–
 
  
 
  
 
270,063
 
  
 
  
 
265,068
 
  
 
279,611
 
  
 
274,616
 
 
  
 
5,535
 
  
 
3,910
 
  
 
806
 
  
 
–
 
  
 
  
 
820,936
 
  
 
  
 
798,600
 
  
 
831,187
 
  
 
808,851
 
其他
                                                                        
衍生品
  
 
124,149
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
124,149
 
  
 
124,149
 
其他資產
(1)
  
 
4,478
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
67,073
 
  
 
  
 
67,073
 
  
 
71,556
 
  
 
71,556
 
金融負債
                                                                        
存款
                                                                        
個人
  
$
308
 
  
$
25,683
 
                      
$
402,314
 
      
$
401,278
 
  
$
428,305
 
  
$
427,269
 
企業和政府
(2)
  
 
77
 
  
 
142,246
 
                      
 
591,715
 
      
 
591,249
 
  
 
734,038
 
  
 
733,572
 
銀行
(3)
  
 
–
 
  
 
14,749
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
32,961
 
  
 
  
 
32,962
 
  
 
47,710
 
  
 
47,711
 
 
  
 
385
 
  
 
182,678
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
1,026,990
 
  
 
  
 
1,025,489
 
  
 
1,210,053
 
  
 
1,208,552
 
其他
                                                                        
與賣空的證券相關的債務
  
 
36,048
 
  
 
–
 
                      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
36,048
 
  
 
36,048
 
與根據回購出售的資產有關的債務
協議
 
以及借出的證券
  
 
–
 
  
 
262,834
 
                      
 
28,724
 
      
 
28,724
 
  
 
291,558
 
  
 
291,558
 
衍生品
  
 
123,898
 
  
 
–
 
                      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
123,898
 
  
 
123,898
 
其他負債
(4)
  
 
(609
)
  
 
22
 
                      
 
92,721
 
      
 
92,630
 
  
 
92,134
 
  
 
92,043
 
次級債券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
11,565
 
  
 
  
 
11,357
 
  
 
11,565
 
  
 
11,357
 
目錄表
加拿大皇家銀行
*
7

 
     截至2022年10月31日  
    賬面價值和公允價值         賬面價值         公允價值              
(百萬加元)   金融
儀器
分類為
FVTPL		     金融
儀器
指定為
FVTPL		     金融
儀器
分類為
FVOCI		     金融
儀器
指定為
FVOCI		          金融
儀器
測量時間為
攤銷成本		          金融
儀器
測量時間為
攤銷成本		     總載客量
金額		     總公允價值  
金融資產
                                                                        
銀行的有息存款
   $ –     $ 84,468     $ –     $ –    
 
   $ 23,543    
 
   $ 23,543     $ 108,011     $ 108,011  
證券
                                                                        
交易
     138,507       9,698       –       –           –           –       148,205       148,205  
投資，扣除適用津貼後的淨額
     –       –         92,063         828    
 
     77,127    
 
     70,073       170,018       162,964  
 
     138,507       9,698       92,063       828    
 
     77,127    
 
     70,073       318,223       311,169  
根據逆回購購買的資產
協議和
借入的證券
       264,665       –       –       –    
 
     53,180    
 
     53,180       317,845       317,845  
貸款，扣除適用津貼後的淨額
                                                                        
零售
     73       375       218       –           546,767           521,428       547,433       522,094  
批發
     6,914       3,222       563       –    
 
     261,833    
 
     253,816       272,532       264,515  
 
     6,987       3,597       781       –    
 
     808,600    
 
     775,244       819,965       786,609  
其他
                                                                        
衍生品
     154,439       –       –       –           –           –       154,439       154,439  
其他資產
(1)
     3,377       –       –       –    
 
     73,084    
 
     73,084       76,461       76,461  
金融負債
                                                                        
存款
                                                                        
個人
   $ 298     $ 21,959                         $ 382,675         $ 380,396     $ 404,932     $ 402,653  
企業和政府
(2)
     447       152,119                           607,304           605,102       759,870       757,668  
銀行
(3)
     –       7,196    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     36,816    
 
     36,758       44,012       43,954  
 
     745       181,274    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
       1,026,795    
 
       1,022,256         1,208,814         1,204,275  
其他
                                                                        
與證券有關的義務
賣空
     35,511       –                           –           –       35,511       35,511  
與根據回購出售的資產有關的債務
協議
和借出的證券
     –         248,835                           25,112           25,112       273,947       273,947  
衍生品
     153,491       –                           –           –       153,491       153,491  
其他負債
(4)
     (360 )      69                           90,348           90,160       90,057       89,869  
次級債券
     –       –    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     10,025    
 
     9,668       10,025       9,668  
 
(1)   包括客户在承兑匯票項下的負債和在其他資產中確認的金融工具。
(2)   企業和政府存款包括銀行以外受監管的吸收存款機構的存款。
(3)   銀行存款是指來自受監管銀行和央行的存款。
(4)   包括承兑匯票和在其他負債中確認的金融票據。
目錄表
58         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註3：金融工具的公允價值
(續)
 
 
資產負債公允價值是指
我們
按公允價值經常性折算，並使用公允價值層次進行分類
 
  
 
*
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年10月31日
 
 
 
公允價值計量使用
 
 
編織成網
調整
 
 
  
 
 
 
 
 
公允價值計量使用
 
 
編織成網
調整
 
 
  
 
 
(百萬加元)
 
第1級
 
 
二級
 
 
第三級
 
 
公允價值
 
 
  
 
第1級
 
 
二級
 
 
第三級
 
 
公允價值
 
金融資產
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
銀行的有息存款
  
$
  –
 
  
$
  77,608
 
  
$
  –
 
  
$
  
 
  
$
  77,608
 
       $ –     $ 84,468     $ –     $       $ 84,468  
證券
                                                                                    
交易
                                                                                    
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                                    
加拿大政府
(1)
                                                                                    
聯邦制
  
 
14,802
 
  
 
2,411
 
  
 
–
 
          
 
17,213
 
         15,024       3,779       –               18,803  
省、市兩級
  
 
–
 
  
 
11,794
 
  
 
–
 
          
 
11,794
 
         –       13,257       –               13,257  
美國聯邦、州、市政和機構
(1), (2)
  
 
684
 
  
 
22,100
 
  
 
–
 
          
 
22,784
 
         1,254       35,570       4               36,828  
其他經合組織政府
(3)
  
 
3,843
 
  
 
3,083
 
  
 
–
 
          
 
6,926
 
         1,325       3,452       –               4,777  
抵押貸款支持證券
(1)
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
          
 
2
 
         –       2       –               2  
資產支持證券
                                                                                    
非CDO
證券
(4)
  
 
–
 
  
 
1,174
 
  
 
–
 
          
 
1,174
 
         –       1,308       2               1,310  
公司債務和其他債務
  
 
–
 
  
 
21,762
 
  
 
19
 
          
 
21,781
 
         –       21,162       7               21,169  
股票
  
 
50,055
 
  
 
2,301
 
  
 
2,177
 
          
 
54,533
 
         46,592       3,593       1,874               52,059  
   
 
69,384
 
  
 
64,627
 
  
 
2,196
 
          
 
136,207
 
         64,195       82,123       1,887               148,205  
投資
                                                                                    
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                                    
加拿大政府
(1)
                                                                                    
聯邦制
  
 
928
 
  
 
3,569
 
  
 
–
 
          
 
4,497
 
         1,226       2,555       –               3,781  
省、市兩級
  
 
–
 
  
 
3,272
 
  
 
–
 
          
 
3,272
 
         –       2,124       –               2,124  
美國聯邦、州、市政和機構
(1)
  
 
61
 
  
 
51,864
 
  
 
–
 
          
 
51,925
 
         440       43,918       –               44,358  
其他經合組織政府
  
 
–
 
  
 
6,937
 
  
 
–
 
          
 
6,937
 
         –       5,144       –               5,144  
抵押貸款支持證券
(1)
  
 
–
 
  
 
2,682
 
  
 
27
 
          
 
2,709
 
         –       2,860       28               2,888  
資產支持證券
                                                                                    
CDO
  
 
–
 
  
 
7,652
 
  
 
–
 
          
 
7,652
 
         –       7,524       –               7,524  
非CDO
證券
  
 
–
 
  
 
464
 
  
 
–
 
          
 
464
 
         –       524       –               524  
公司債務和其他債務
  
 
–
 
  
 
26,681
 
  
 
150
 
          
 
26,831
 
         –       25,569       151               25,720  
股票
  
 
37
 
  
 
504
 
  
 
436
 
          
 
977
 
         36       395       397               828  
   
 
1,026
 
  
 
103,625
 
  
 
613
 
          
 
105,264
 
         1,702       90,613       576               92,891  
根據逆回購協議購買的資產和
借入的證券
  
 
–
 
  
 
284,637
 
  
 
–
 
          
 
284,637
 
         –       264,665       –               264,665  
貸款
  
 
–
 
  
 
7,841
 
  
 
2,410
 
          
 
10,251
 
         –       9,673       1,692               11,365  
其他
                                                                                    
衍生品
                                                                                    
利率合約
  
 
–
 
  
 
34,325
 
  
 
262
 
          
 
34,587
 
         –       39,804       263               40,067  
外匯合約
  
 
–
 
  
 
76,950
 
  
 
8
 
          
 
76,958
 
         –       99,424       13               99,437  
信用衍生品
  
 
–
 
  
 
396
 
  
 
–
 
          
 
396
 
         –       388       –               388  
其他合同
  
 
2,677
 
  
 
12,435
 
  
 
86
 
          
 
15,198
 
         3,939       14,786       62               18,787  
估值調整
  
 
–
 
  
 
(1,776
)
  
 
6
 
          
 
(1,770
)
         –       (2,100 )      45               (2,055 ) 
總衍生工具總額
  
 
2,677
 
  
 
122,330
 
  
 
362
 
          
 
125,369
 
         3,939       152,302       383               156,624  
淨值調整
                          
 
(1,220)
 
  
 
(1,220
)
                                 (2,185)       (2,185 ) 
總衍生品
                                  
 
124,149
 
                                         154,439  
其他資產
  
 
1,476
 
  
 
2,994
 
  
 
13
 
          
 
4,483
 
         1,221       2,141       15               3,377  
   
$
74,563
 
  
$
663,662
 
  
$
5,594
 
  
$
  (1,220)
 
  
$
742,599
 
       $   71,057     $   685,985     $   4,553     $   (2,185)     $   759,410  
金融負債
                                                                                    
存款
                                                                                    
個人
  
$
–
 
  
$
25,741
 
  
$
250
 
  
$
 
 
  
$
25,991
 
       $ –     $ 22,016     $ 241     $       $ 22,257  
企業和政府
  
 
–
 
  
 
142,323
 
  
 
–
 
          
 
142,323
 
         –       152,566       –               152,566  
銀行
  
 
–
 
  
 
14,749
 
  
 
–
 
          
 
14,749
 
         –       7,196       –               7,196  
其他
                                                                                    
與賣空證券有關的債務
  
 
15,535
 
  
 
20,513
 
  
 
–
 
          
 
36,048
 
         16,383       19,128       –               35,511  
與根據回購協議出售的資產有關的債務
和借出的證券
  
 
–
 
  
 
262,834
 
  
 
–
 
          
 
262,834
 
         –       248,835       –               248,835  
衍生品
                                                                                    
利率合約
  
 
–
 
  
 
33,492
 
  
 
900
 
          
 
34,392
 
         –       39,592       1,122               40,714  
外匯合約
  
 
–
 
  
 
69,694
 
  
 
64
 
          
 
69,758
 
         –       94,310       145               94,455  
信用衍生品
  
 
–
 
  
 
144
 
  
 
–
 
          
 
144
 
         –       125       –               125  
其他合同
  
 
2,474
 
  
 
18,595
 
  
 
499
 
          
 
21,568
 
         3,847       16,663       847               21,357  
估值調整
  
 
–
 
  
 
(734
 )  
 
(10
)
          
 
(744
)
         –       (967 )      (8 )              (975 ) 
總衍生工具總額
  
 
2,474
 
  
 
121,191
    
 
1,453
 
          
 
125,118
 
         3,847       149,723       2,106               155,676  
淨值調整
                          
 
(1,220)
 
  
 
(1,220
)
                                 (2,185)       (2,185 ) 
總衍生品
                                  
 
123,898
 
                                         153,491  
其他負債
  
 
444
 
  
 
(1,031
)
  
 
–
 
          
 
(587
)
         341       (632 )      –               (291 ) 
   
$
  18,453
 
  
$
  586,320
 
  
$
  1,703
 
  
$
(1,220)
 
  
$
  605,256
 
       $ 20,571     $ 598,832     $ 2,347     $ (2,185)     $ 619,565  
 
(1)  
截至2023年4月30日，所有交易證券的公允價值水平中包括的住宅和商業抵押貸款支持證券(MBS)為$11,839
百萬美元
及$零(2022年10月31日-$12,2731000萬美元和300萬美元零),
投資證券的公允價值水平分別為$20,898
百萬美元
及$2,613
百萬美元
(2022年10月31日--$23,3621000萬美元和300萬美元2,755百萬)。
(2)   美國(美國)。
(3)   經濟合作與發展組織
合作
和發展(經合組織)。
(4)   債務抵押債券(CDO)。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
9
 
使用重大不可觀察輸入的公允價值計量(第3級工具)
如果一項金融工具的一項或多項不可觀察的投入可能對其公允價值的計量產生重大影響，則該金融工具在公允價值層次中被歸類為第三級。在編制財務報表時，為這些不可觀察到的輸入參數選擇適當的水平，以使它們與現行市場證據或管理層判斷一致。由於價格或利率的不可觀察性，這些3級金融工具的估值可能存在不確定性。
截至2023年4月30日止三個月內，釐定第三級金融工具公允價值時所使用的估值技術及不可觀察投入的幅度及加權平均值並無重大變動。截至2023年4月30日，按合理可能的替代假設調整一項或多項不可觀察到的投入的影響與我們經審計的2022年年度合併財務報表中披露的影響沒有重大變化。
按經常性計量並歸入第3級的工具的公允價值計量變動
 
  
 
截至2023年4月30日的三個月
 
(百萬加元)
 
公允價值
在開始的時候
週期的
 
 
收益(虧損)
包括在內
在公司收益中
 
 
收益(虧損)
包括在
保監處
(1)
 
 
購買
(發稿)
 
 
安置點
(銷售)和
其他
(2)
 
 
轉賬
vt.進入，進入
第三級
 
 
轉賬
離開
第三級
 
 
公允價值
在結束時
期間
 
 
收益
(虧損)包括在內
在年收入中
仍然持有的頭寸
 
資產
 
 
 
 
 
 
 
 
 
證券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
交易
 
 
 
 
 
 
 
 
 
由以下人士發行或擔保的債務：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美國的州、市和機構
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
資產支持證券
                                                                        
非CDO
證券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
公司債務和其他債務
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
17
 
  
 
–
 
  
 
19
 
  
 
–
 
股票
  
 
2,106
 
  
 
(108
)
  
 
19
 
  
 
171
 
  
 
(12
)
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
2,177
 
  
 
(87
)
 
  
 
2,106
 
  
 
(108
)
  
 
19
 
  
 
173
 
  
 
(12
)
  
 
18
 
  
 
–
 
  
 
2,196
 
  
 
(87
)
投資
                                                                        
抵押貸款支持證券
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
27
 
  
 
不適用。
  
公司債務和其他債務
  
 
149
 
  
 
–
 
  
 
8
    
 
–
 
  
 
(7
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
150
 
  
 
不適用。
  
股票
  
 
420
 
  
 
–
 
  
 
16
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
436
 
  
 
不適用。
  
 
  
 
597
 
  
 
–
 
  
 
22
 
  
 
1
 
  
 
(7
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
613
 
  
 
不適用。
  
貸款
  
 
2,597
 
  
 
26
 
  
 
30
 
  
 
46
 
  
 
(261
)
  
 
–
 
  
 
(28
)
  
 
2,410
 
  
 
27
 
其他
                                                                        
衍生工具淨餘額
(3)
                                                                        
利率合約
  
 
(654
)
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
12
 
  
 
2
 
  
 
5
 
  
 
(2
)
  
 
(638
)
  
 
(4
)
外匯合約
  
 
(63
)
  
 
(4
)
  
 
3
 
  
 
(3
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
11
 
  
 
(56
)
  
 
(24
)
其他合同
  
 
(547
)
  
 
92
 
  
 
(7
)
  
 
(30
)
  
 
4
 
  
 
(28
)
  
 
103
 
  
 
(413
)
  
 
21
 
估值調整
  
 
17
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
16
 
  
 
–
 
其他資產
  
 
13
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
13
 
  
 
–
 
 
  
$
4,066
 
  
$
5
 
  
$
67
 
  
$
199
 
  
$
(275
)
  
$
(5
)
  
$
84
 
  
$
4,141
 
  
$
(67
)
負債
                                                                        
存款
  
$
(250
)
  
$
(7
)
  
$
(1
)
  
$
(42
)
  
$
4
 
  
$
(17
)
  
$
63
 
  
$
(250
)
  
$
(4
)
其他
                                                                        
其他負債
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
 
  
$
  (250
)
  
$
  (7
)
  
$
  (1
)
  
$
  (42
)
  
$
  4
 
  
$
  (17
)
  
$
  63
 
  
$
  (250
)
  
$
  (4
)
目錄表
60         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註3：金融工具的公允價值
(續)
 
 
     截至2022年4月30日的三個月  
(百萬加元)   公允價值
在開始的時候
週期的		     收益(虧損)
包括在內
在公司收益中		     收益(虧損)
包括在
保監處(1)		     購買
(發稿)		     安置點
(銷售)和
其他(2)		     轉賬
vt.進入，進入
第三級		     轉賬
離開
第三級		     公允價值
在結束時
期間		     收益
(虧損)包括在內
在以下日期的收益中
仍然持有的頭寸		  
資產
                                                                        
證券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                        
美國的州、市和機構
   $ 22     $ –     $ –     $ –     $ (6 )    $ –     $ –     $ 16     $ –  
資產支持證券
                                                                        
非CDO
證券
     2       –       –       –       –       –       –       2       –  
公司債務和其他債務
     15       (1 )      –       –       –       –       (9 )      5       –  
股票
     1,689       4           11       79       (25 )      1       –       1,759       (4 ) 
 
     1,728       3       11       79       (31 )      1       (9 )      1,782       (4 ) 
投資
                                                                        
抵押貸款支持證券
     20       –       1       –       –       –       –       21       不適用。  
公司債務和其他債務
     155       –       (6 )      –       –       –       –       149       不適用。  
股票
     349       –       (2 )      2       –       –       –       349       不適用。  
 
     524       –       (7 )      2       –       –       –       519       不適用。  
貸款
     679       (23 )      (24 )      161       (1 )      9       (19 )      782       38  
其他
                                                                        
衍生工具淨餘額
(3)
                                                                        
利率合約
     (555 )      (146 )      (3 )      99       (16 )      –         (42 )      (663 )      (163 ) 
外匯合約
     7       (17 )      –       21       16       –       (3 )      24       (12 ) 
其他合同
     (448 )      123       (3 )        (12 )      6       (117 )      15       (436 )      107  
估值調整
     39       –       –       –           (11 )      –       –       28       –  
其他資產
     –       –       –       15       –       –       –       15       –  
 
   $   1,974     $ (60 )    $ (26 )    $  365     $ (37 )    $   (107 )    $   (58 )    $   2,051     $ (34 ) 
負債
                                                                        
存款
   $ (122 )    $ (3 )    $ –     $ (52 )    $ 12     $ (16 )    $ 24     $ (157 )    $ 8  
其他
                                                                        
其他負債
     (7 )      –       –       –       4       –       –       (3 )      –  
 
   $ (129 )    $ (3 )    $ –     $ (52 )    $ 16     $ (16 )    $ 24     $ (160 )    $ 8  
                                                                         
    
截至2023年4月30日的6個月
  
(百萬加元)  
公允價值
在開始的時候
週期的
    
收益(虧損)
包括在內
在公司收益中
    
收益(虧損)
包括在
保監處
(1)		    
購買
(發稿)
    
安置點
(銷售)和
其他類型
(2)		    
轉賬
vt.進入，進入
第三級
    
轉賬
離開
第三級
    
公允價值
在結束時
期間
    
收益
(虧損)包括在內
在年收入中
仍然持有的頭寸
  
資產
                                                                        
證券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                        
美國的州、市和機構
  
$
4
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
   
$
(4
)
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
資產支持證券
                                                                        
非CDO
證券
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
公司債務和其他債務
  
 
7
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
17
 
  
 
(7
)
  
 
19
 
  
 
–
 
股票
  
 
1,874
 
  
 
(122
)
  
 
(6
)
  
 
421
 
  
 
(32
)
  
 
42
 
  
 
–
 
  
 
2,177
 
  
 
(111
)
 
  
 
1,887
 
  
 
(122
)
  
 
(6
)
  
 
423
 
  
 
(38
)
  
 
59
 
  
 
(7
)
  
 
2,196
 
  
 
(111
)
投資
                                                                        
抵押貸款支持證券
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
27
 
  
 
不適用。
  
公司債務和其他債務
  
 
151
 
  
 
–
 
  
 
7
 
  
 
–
 
  
 
(8
)
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
150
 
  
 
不適用。
  
股票
  
 
397
 
  
 
–
 
  
 
40
 
  
 
–
 
  
 
(1
)
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
436
 
  
 
不適用。
  
 
  
 
576
 
  
 
–
 
  
 
45
 
  
 
1
 
  
 
(9
)
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
613
 
  
 
不適用。
  
貸款
  
 
1,692
 
  
 
(26
)
  
 
23
 
  
 
1,239
 
  
 
(381
)
  
 
28
 
  
 
(165
)
  
 
2,410
 
  
 
3
 
其他
                                                                        
衍生工具淨餘額
(3)
                                                                        
利率合約
  
 
(859
)
  
 
4
 
  
 
5
 
  
 
(8
)
  
 
175
 
  
 
23
 
  
 
22
 
  
 
(638
)
  
 
9
 
外匯合約
  
 
(132
)
  
 
1
 
  
 
11
 
  
 
1
 
  
 
37
 
  
 
–
 
  
 
26
 
  
 
(56
)
  
 
(4
)
其他合同
  
 
(785
)
  
 
37
 
  
 
10
 
  
 
(38
)
  
 
66
    
 
(59
)
  
 
356
 
  
 
(413
)
  
 
30
 
估值調整
  
 
53
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(37
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
16
 
  
 
–
 
其他資產
  
 
15
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
13
 
  
 
–
 
 
  
$
2,447
 
  
$
(106
)
  
$
88
 
  
$
1,618
 
  
$
(189
)
  
$
51
 
  
$
232
 
  
$
4,141
 
  
$
(73
)
負債
                                                                        
存款
  
$
(241
)
  
$
(27
)
  
$
–
 
  
$
(77
)
  
$
6
 
  
$
(51
)
  
$
140
 
  
$
(250
)
  
$
(15
)
其他
                                                                        
其他負債
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
 
  
$
  (241
)
  
$
  (27
)
  
$
  –
 
  
$
  (77
)
  
$
  6
 
  
$
  (51
)
  
$
  140
 
  
$
  (250
)
  
$
  (15
)
目錄表
加拿大皇家銀行
*；
61
 
     截至2022年4月30日的6個月  
(百萬加元)   公允價值
在開始的時候
週期的		     得(損)利
包括在內
在公司收益中		     得(損)利
包括在
保監處(1)		     購買
(發稿)		     安置點
(銷售)和
其他(2)		     轉賬
vt.進入，進入
第三級		     轉賬
離開
第三級		     公允價值
在結束時
期間		     收益
(虧損)包括在內
在以下日期的收益中
仍然持有的職位		  
資產
                                                                        
證券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                        
美國的州、市和機構
   $ 25     $ –     $ 1     $ –     $ (10 )    $ –     $ –     $ 16     $ –  
資產支持證券
                                                                        
非CDO
證券
     2       –       –       –       –       –       –       2       –  
公司債務和其他債務
     25       (2 )      –       –       (5 )      –       (13 )      5       –  
股票
     1,530       78       34       161       (45 )      1       –       1,759       93  
 
     1,582       76       35       161       (60 )      1       (13 )      1,782       93  
投資
                                                                        
抵押貸款支持證券
     20       –       1       –       –       –       –       21       不適用。  
公司債務和其他債務
     152       –       (3 )      –       –       –       –       149       不適用。  
股票
     334       –       43       8       (1 )      –       (35 )      349       不適用。  
 
     506       –       41       8       (1 )      –       (35 )      519       不適用。  
貸款
     1,077       (13 )      (32 )      217         (462 )      16       (21 )      782       (46 ) 
其他
                                                                        
衍生工具淨餘額
(3)
                                                                        
利率合約
     (635 )      (157 )      (2 )      100       66       –         (35 )      (663 )      108  
外匯合約
     47       (47 )      1       21       12       –       (10 )      24       53  
其他合同
     (393 )      184       (11 )      (115 )      48         (193 )      44       (436 )      166  
估值調整
     20       –       –       –       (11 )      19       –       28       –  
其他資產
     –       –       –       15       –       –       –       15       –  
 
   $   2,204     $ 43     $ 32     $ 407     $ (408 )    $ (157 )    $ (70 )    $   2,051     $   374  
負債
                                                                        
存款
   $ (151 )    $ (9 )    $ (1 )    $ (79 )    $ 17     $ (36 )    $ 102     $ (157 )    $ (9 ) 
其他
                                                                        
其他負債
     (7 )      –       –       –       4       –       –       (3 )      –  
 
   $ (158 )    $ (9 )    $ (1 )    $ (79 )    $ 21     $ (36 )    $ 102     $ (160 )    $ (9 ) 
 
(1)  
該等金額包括因合併與第3級票據有關的外國附屬公司而產生的外幣折算收益或虧損(如適用)。在其他全面收益(OCI)中確認的投資證券的未實現收益為$
12
 
截至2023年4月30日的三個月(2022年4月30日-虧損$
1百萬美元)，收益為$30截至2023年4月30日的6個月(2022年4月30日-收益$44百萬美元)，不包括合併產生的折算收益或虧損。
(2)   其他包括在淨收入中確認的溢價或折扣的攤銷。
(3)   截至2023年4月30日的淨衍生品包括衍生品資產$362
 
百萬
 
(2022年4月30日--$551百萬美元)和衍生負債#美元1,453
百萬
 
(2022年4月30日--$1,598(億美元)。
不適用。   不適用
按公允價值經常性列賬的工具的公允價值層次之間的轉移
假定在本期間結束時發生第1級和第2級之間的調撥以及調入和調出第3級。對於期間轉入第3級的資產或負債，該期間公允價值的全部變動不包括在上述對賬中仍持有頭寸的收益(虧損)列中，而對於期間轉移至第3級以外的資產或負債，該期間的全部公允價值變動計入上述對賬的同一欄。
第1級和第2級之間的轉移取決於公允價值是否以活躍市場的報價為基礎(第1級)。
截至2023年4月30日的三個月內
，從1級轉移到2級包括交易美國聯邦、州、市政和機構債務$112百萬美元。在截至以下三個月內
2022年4月30日，有不是從級別1到級別2的重大轉移。
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月內，有不是從2級到1級的重大轉移。
在截至2023年4月30日的6個月內，從1級轉移到2級的轉移包括投資美國聯邦、州、市政和機構債務$435百萬美元和交易美國聯邦、州、市政和機構債務112在截至2022年4月30日的六個月中，有不是從級別1到級別2的重大轉移。
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的六個月內，有不是從2級到1級的重大轉移。
第2級和第3級之間的轉移主要是由於投入的市場可觀測性發生變化，或不可觀察投入對金融工具公允價值的重要性發生變化。
在截至2023年4月30日的三個月內，不是大量從二級轉移到三級。在截至2022年4月30日的三個月裏，由於投入的市場可觀察性發生變化，從二級轉移到三級的重大轉移包括其他合同。
截至2023年4月30日的三個月內
此外，從第三級轉移到第二級的重大轉移包括其他合同，因為不可觀察到的投入的重要性發生了變化。在截至以下三個月內
2022年4月30日，有不是從3級到2級的重大轉移。
目錄表
62         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註3：金融工具的公允價值
(續)
 
 
在.期間
截至2023年4月30日的六個月中，有
不是在截至2022年4月30日的六個月裏，從二級轉移到三級的重大轉移包括由於投入的市場可觀察性變化而產生的其他合同。
在.期間
六
截至2023年4月30日的6個月內，由於投入的市場可觀察性和不可觀察投入的重要性的變化，從3級轉移到2級的重大轉移包括其他合同和貸款。*在截至2022年4月30日的6個月內，不是從3級到2級的重大轉移。
金融工具淨利息收入
金融資產和金融負債產生的利息和股息收入以及相關融資成本在淨利息收入中列報。
 
  
 
在過去的三個月裏，
 
 
  
 
在過去的六個月裏，
 
(百萬加元)
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
 
  
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
利息和股息收入
(1), (2)
 
 
 
 
 
按公允價值通過損益計量的金融工具
 
$
6,948
 
 
$
1,575
 
 
 
$
13,657
 
 
$
2,994
 
通過其他全面收益按公允價值計量的金融工具
 
 
1,114
 
 
 
124
 
 
 
 
2,056
 
 
 
201
 
按攤餘成本計量的金融工具
 
 
12,256
 
 
 
6,059
 
 
 
 
 
23,942
 
 
 
11,941
 
 
 
 
20,318
 
 
 
7,758
 
 
 
 
 
39,655
 
 
 
15,136
 
利息支出
(1)
 
 
 
 
 
按公允價值通過損益計量的金融工具
 
 
6,275
 
 
 
1,085
 
 
 
 
12,515
 
 
 
1,946
 
按攤餘成本計量的金融工具
 
 
7,944
 
 
 
1,399
 
 
 
 
 
14,839
 
 
 
2,645
 
 
 
 
  14,219
 
 
 
2,484
 
 
 
 
 
27,354
 
 
 
4,591
 
淨利息收入
 
$
  6,099
 
 
$
  5,274
 
 
 
 
$
  12,301
 
 
$
  10,545
 
 
(1)   不包括以下與我們的保險業務有關的金額，幷包括在中期綜合損益表的保險費、投資和手續費收入中：截至2023年4月30日的三個月，利息收入為#美元99
百萬
 
(2022年4月30日--$147百萬美元)，利息支出為$8
百萬
 
(2022年4月30日--$2百萬美元)；截至2023年4月30日的六個月，利息收入為#2322000萬美元(2022年4月30日-$343百萬美元)，利息支出為$122000萬美元(2022年4月30日-$3(億美元)。
(2)   包括截至2023年4月30日的三個月的股息收入$801
百萬
 
(2022年4月30日--$690百萬美元)，截至2023年4月30日的六個月為$1,5932000萬美元(2022年4月30日-$1,440百萬美元)，在中期簡明綜合收益表中以利息和股息收入列報。
 
附註4：中國證券
 
FVOCI的證券未實現損益
(1), (2)

 
  
 
截至。
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年10月31日
 
(百萬加元)
 
成本/
攤銷
成本
 
 
毛收入
未實現
利得
 
 
毛收入
未實現
損失
 
 
公允價值
 
 
  
 
成本/
攤銷
成本
 
 
毛收入
未實現
利得
 
 
毛收入
未實現
損失
 
 
公允價值
 
由以下人士發行或擔保的債務：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加拿大政府
 
 
 
 
 
 
 
 
 
聯邦制
 
$
4,740
 
 
$
2
 
 
$
(245
) 
 
$
4,497
 
 
 
$
4,081
 
 
$
1
 
 
$
(301
) 
 
$
3,781
 
省、市兩級
 
 
3,751
 
 
 
3
 
 
 
(482
) 
 
 
3,272
 
 
 
 
2,685
 
 
 
6
 
 
 
(567
) 
 
 
2,124
 
美國聯邦、州、市政和機構
 
 
53,298
 
 
 
174
 
 
 
  (1,547
) 
 
 
51,925
 
 
 
 
46,034
 
 
 
343
 
 
 
(2,019
) 
 
 
44,358
 
其他經合組織政府
 
 
6,935
 
 
 
7
 
 
 
(5
) 
 
 
6,937
 
 
 
 
5,154
 
 
 
7
 
 
 
(17
) 
 
 
5,144
 
抵押貸款支持證券
 
 
2,786
 
 
 
–
 
 
 
(77
) 
 
 
2,709
 
 
 
 
2,985
 
 
 
1
 
 
 
(98
) 
 
 
2,888
 
資產支持證券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CDO
 
 
7,751
 
 
 
2
 
 
 
(101
) 
 
 
7,652
 
 
 
 
7,741
 
 
 
3
 
 
 
(220
) 
 
 
7,524
 
非CDO證券
 
 
474
 
 
 
–
 
 
 
(10
) 
 
 
464
 
 
 
 
547
 
 
 
–
 
 
 
(23
) 
 
 
524
 
公司債務和其他債務
 
 
26,879
 
 
 
50
 
 
 
(98
) 
 
 
26,831
 
 
 
 
25,852
 
 
 
51
 
 
 
(183
) 
 
 
25,720
 
股票
 
 
658
 
 
 
324
 
 
 
(5
) 
 
 
977
 
 
 
 
 
551
 
 
 
284
 
 
 
(7
) 
 
 
828
 
 
 
$
  107,272
 
 
$
  562
 
 
$
(2,570
) 
 
$
  105,264
 
 
 
 
$
  95,630
 
 
$
  696
 
 
$
  (3,435
) 
 
$
  92,891
 

(1)   不包括$78,357
百萬美元
截至2023年4月30日，持有以收集的證券，按攤銷成本，扣除信貸損失準備金後列賬(2022年10月31日-$77,127百萬)。
(2)   未實現損益總額包括(20)
百萬美元
截至2023年4月30日FVOCI債務證券信貸損失撥備(2022年10月31日-$(19))在收入和權益的其他組成部分中確認。
投資證券信貸損失準備
下表對債務證券的期初和期末準備金按FVOCI和分期攤銷成本進行了核對。對賬項目包括以下內容：
•  
階段之間的轉移，這被推定發生在對津貼進行任何相應的重新計量之前。
•  
購買，反映與本期間新確認的資產有關的減值，包括在修改條款後取消確認的那些資產。
•  
銷售及到期日，反映與期內不產生信貸損失而終止確認的資產相關的撥備，包括因修改條款而終止確認的資產。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
3
 
•  
風險、參數和風險敞口的變化，其中包括模型投入或假設變化的影響，包括前瞻性宏觀經濟條件的變化；部分償還；在階段之間轉移後計量的變化；以及由於時間流逝而解除時間價值貼現。
信貸損失準備金--FVOCI的證券
(1)
 
  
 
截至以下三個月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
(百萬加元)
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段：
(2)
 
 
**總計：
 
 
  
 
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段：(2)
 
 
總計
 
期初餘額
  
$
4
 
  
$
1
 
          
$
(24
) 
  
$
(19
) 
           $ 2     $ 1             $ (14 )    $ (11 ) 
信貸損失準備金
                                                                                        
轉至階段1
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
轉往第二階段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –                   –       –  
轉往第三階段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
購買
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             1       –               –             1  
銷售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
(1
)
             (1 )      –               –       (1 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
–
 
  
 
2
 
          
 
(3
)
  
 
(1
)
             1       –               (3 )      (2 ) 
匯率和其他
  
 
(1
) 
  
 
(1
) 
          
 
2
 
  
 
–
 
             (1 )      1               –       –  
期末餘額
  
$
3
 
  
$
     2
 
          
$
  (25
)
 
  
$
(20
)
 
           $    2     $     2             $ (17 )    $ (13 ) 
 
  
 
截至以下日期的六個月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
(百萬加元)
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段：
(2)
 
 
總計
 
 
  
 
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段：(2)
 
 
總計
 
期初餘額
  
$
    3
 
  
$
1
 
          
$
(23
) 
  
$
(19
) 
           $ 2     $ 1             $ (12 )    $ (9 ) 
信貸損失準備金
                                                                                        
轉至階段1
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
    –
 
  
 
    –
 
             –       –               –       –  
轉往第二階段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
轉往第三階段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –             –  
購買
  
 
3
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
3
 
             1       –               –       1  
銷售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
(1
) 
             (1 )      –                   –       (1 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(1
) 
  
 
2
 
          
 
(5
)
 
  
 
(4
)
             1       –               (5 )      (4 ) 
匯率和其他
  
 
(1
) 
  
 
(1
) 
          
 
3
 
  
 
1
 
             (1 )      1               –       –  
期末餘額
  
$
3
 
  
$
     2
 
          
$
(25
)
 
  
$
(20
)
           $    2     $     2             $ (17 )    $ (13 ) 
 
(1)   FVOCI債務證券的預期信貸損失不會在資產負債表中單獨確認，因為相關證券是按公允價值入賬的。在收入中確認的累計信貸損失金額在權益的其他組成部分中列示。
(2)   反映購買的信用減值證券撥備的變化。
信貸損失準備--按攤銷成本計算的證券
 
  
 
截至以下三個月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
(百萬加元)
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段
 
 
總計
 
 
  
 
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段
 
 
總計
 
期初餘額
  
$
10
 
  
$
13
 
          
$
–
 
  
$
23
 
           $ 9     $ 17             $ –     $ 26  
信貸損失準備金
                                                                                        
轉至階段1
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
轉往第二階段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
轉往第三階段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
購買
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             2       –               –       2  
銷售和到期日
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(3
)
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
(3
)
             (2 )      (1 )              –       (3 ) 
匯率和其他
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             –       –               –       –  
期末餘額
  
$
  9
 
  
$
  13
 
          
$
  –
 
  
$
  22
 
           $   9     $   16             $   –     $   25  
目錄表
64         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註4：中國證券
(續)
 
 
  
 
截至以下日期的六個月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
(百萬加元)
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段
 
 
總計
 
 
  
 
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段
 
 
總計
 
期初餘額
  
$
8
 
  
$
14
 
          
$
–
 
  
$
22
 
           $ 5     $ 18             $ –     $ 23  
信貸損失準備金
                                                                                        
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
轉至階段1
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
轉往第二階段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
轉往第三階段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
購買
  
 
5
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
5
 
             8       –               –       8  
銷售和到期日
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             (1 )      –               –       (1 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(5
)
 
  
 
(1
) 
          
 
–
 
  
 
(6
)
 
             (3 )      (2 )              –       (5 ) 
匯率和其他
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             –       –               –       –  
期末餘額
  
$
      9
 
  
$
    13
 
          
$
  –
 
  
$
  22
 
           $       9     $     16             $   –     $     25  
按內部風險評級劃分的信用風險敞口
下表列出了按FVOCI計算的債務證券的公允價值和按攤銷成本計算的證券賬面總額。風險評級基於在報告日期用於衡量預期信用損失的內部評級，如我們2022年年報信用風險部分的內部評級地圖所概述。
 
  
 
*。
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年10月31日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
(百萬加元)
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段：
(1)
 
 
總計
 
 
  
 
 
階段1
 
 
第二階段
 
 
  
 
 
第三階段：(1)
 
 
總計
 
投資證券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
FVOCI的證券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投資級
  
$
  103,173
 
  
$
  185
 
          
$
–
 
  
$
  103,358
 
           $ 91,177     $ 56             $ –     $ 91,233  
非投資級
  
 
779
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
779
 
             680       –               –       680  
受損的
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
     150
 
  
 
150
 
             –       –                    150       150  
   
 
103,952
 
  
 
185
 
          
 
150
 
  
 
104,287
 
             91,857       56               150       92,063  
不受減值影響的項目
(2)
                                  
 
977
 
                                             828  
                                   
$
105,264
 
                                           $ 92,891  
以攤銷成本計算的證券
                                                                                        
投資級
  
$
77,328
 
  
$
–
 
          
$
–
 
  
$
77,328
 
           $ 76,035     $ –             $ –     $ 76,035  
非投資級
  
 
779
 
  
 
272
 
          
 
–
 
  
 
1,051
 
             898       216               –       1,114  
受損的
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
   
 
78,107
 
  
 
272
 
          
 
–
 
  
 
78,379
 
             76,933       216               –       77,149  
信貸損失準備
  
 
9
 
  
 
13
 
          
 
–
 
  
 
22
 
             8       14               –       22  

  
$
  78,098
 
  
$
  259
 
          
$
  –
 
  
$
  78,357
 
           $   76,925     $   202             $ –     $   77,127  
 
(1)   反映了$150購買信用減值證券的百萬美元(2022年10月31日-$150百萬)。
(2)   FVOCI的不受減值影響的投資證券是指指定為FVOCI的股權證券。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
5
 
附註5：新增貸款和信貸損失準備
 
信貸損失準備
 
  
 
截至以下三個月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年4月30日
 
(百萬加元)
 
平衡點：
起頭
週期的
 
 
規定
獲得學分
損失
 
 
網絡
核銷
 
 
交易所
費率和
其他
 
 
平衡點：
末尾
期間
 
 
  
 
平衡點：
起頭
週期的
 
 
規定
獲得學分
損失
 
 
網絡
核銷
 
 
交易所
費率和
其他
 
 
平衡點：
末尾
期間
 
零售
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭貸款
  
$
469
 
  
$
11
 
  
$
(4
)
  
$
4
 
  
$
480
         $ 409     $ (16 )    $ (7 )    $   2     $ 388  
個人
  
 
1,129
 
  
 
136
 
  
 
(98
)
  
 
(2
)
  
 
1,165
 
         1,038       (39 )      (56 )      –       943  
信用卡
  
 
926
 
  
 
169
 
  
 
(115
)
  
 
–
    
 
980
 
         870       8       (83 )      –       795  
小企業
  
 
204
 
  
 
30
 
  
 
(7
)
  
 
(2
)
  
 
225
 
         178             5       (6 )      2       179  
批發
  
 
1,680
 
  
 
269
 
  
 
(54
)
  
 
(9
)
  
 
1,886
 
         1,811       (246 )      (15 )      (9 )      1,541  
承兑匯票項下客户的責任
  
 
41
 
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
41
 
         83       (42 )             –       –       41  
   
$
  4,449
 
  
$
       614
 
  
$
  (278
)
 
  
$
(8
)
 
  
$
4,777
 
       $   4,389     $ (330 )    $ (167 )    $ (5 )    $   3,887  
演示內容如下：
                                                                                    
貸款損失準備
  
$
3,999
 
                          
$
4,332
 
       $ 4,047                             $ 3,566  
其他負債--準備金
  
 
403
 
                          
 
397
 
         251                               275  
承兑匯票項下客户的責任
  
 
41
 
                          
 
41
 
         83                               41  
股本的其他組成部分
  
 
6
 
                          
 
7
 
         8                               5  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
截至以下日期的六個月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年4月30日
 
(百萬加元)
 
平衡點：
起頭
週期的
 
 
規定
獲得學分
損失
 
 
網絡
核銷
 
 
交易所
費率和
其他
 
 
平衡點：
末尾
期間
 
 
  
 
平衡點：
起頭
週期的
 
 
規定
獲得學分
損失
 
 
網絡
核銷
 
 
交易所
費率和
其他
 
 
平衡點：
末尾
期間
 
零售
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭貸款
  
$
432
 
  
$
62
 
  
$
(9
)
 
  
$
(5
)
 
  
$
480
 
       $ 416     $ (22 )    $ (12 )    $ 6     $ 388  
個人
  
 
1,043
 
  
 
305
 
  
 
(181
)
 
  
 
(2
)
  
 
1,165
 
         1,079       (21 )      (112 )      (3 )      943  
信用卡
  
 
893
 
  
 
305
 
  
 
(217
)
 
  
 
(1
)
 
  
 
980
 
         875           73       (154 )      1       795  
小企業
  
 
194
 
  
 
47
 
  
 
(16
)
 
  
 
–
 
  
 
225
 
         177       8       (10 )      4       179  
批發
  
 
1,574
 
  
 
430
 
  
 
(71
)
 
  
 
(47
)
 
  
 
1,886
 
         1,797       (234 )      (21 )      (1 )      1,541  
承兑匯票項下客户的責任
  
 
45
 
  
 
(5
)
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
41
 
         75       (34 )              –       –       41  
   
$
  4,181
 
  
$
   1,144
 
  
$
  (494
)
  
$
  (54
) 
  
$
4,777
 
       $  4,419     $ (230 )    $ (309 )    $   7     $   3,887  
演示內容如下：
                                                                                    
貸款損失準備
  
$
3,753
 
                          
$
4,332
 
       $ 4,089                             $ 3,566  
其他負債--準備金
  
 
378
 
                          
 
397
 
         241                               275  
承兑匯票項下客户的責任
  
 
45
 
                          
 
41
 
         75                               41  
股本的其他組成部分
  
 
5
 
                          
 
7
 
         14                               5  
下表對貸款和承付款的每一主要產品的期初和期末津貼進行了核對，這是根據我們模擬的情景加權津貼和適用的專家信貸判斷確定的。對賬項目包括以下內容：
•  
階段之間的轉移，這被推定發生在對津貼進行任何相應的重新計量之前。
•  
來源，反映與本期間新確認的資產有關的減值，包括在修改條件後取消確認的那些資產。
•  
到期日，反映與期內不產生信貸損失的已終止確認的資產相關的備抵，包括在修改條款後終止確認的資產。
•  
風險、參數和風險敞口的變化，包括模型投入或假設變化的影響，包括前瞻性宏觀經濟條件的變化；部分償還和對現有設施的額外提取；在階段之間轉移後計量的變化；以及由於第一階段和第二階段的時間推移而解除時間價值貼現的影響。
目錄表
66         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註5：新增貸款和信貸損失準備
(續)
 
 
津貼
信貸損失--零售和批發貸款
 

  
 
截至以下三個月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
(百萬加元)
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
第三階段
 
 
總計
 
 
  
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
  
 
第三階段
 
 
總計
 
住宅按揭貸款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
期初餘額
  
$
254
 
  
$
82
 
      
$
133
 
  
$
469
 
       $ 187     $ 85         $ 137     $ 409  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
19
 
  
 
(19
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         36       (31 )          (5 )      –  
轉往第二階段
  
 
(13
)
  
 
15
 
      
 
(2
)
  
 
–
 
         (4 )      5           (1 )      –  
轉往第三階段
  
 
(1
)
 
  
 
(2
)
      
 
3
 
  
 
–
 
         –       (8 )          8       –  
起源
  
 
13
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
13
 
         29       –           –       29  
到期日
  
 
(4
)
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
(4
)
         (5 )      (1 )          –       (6 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(31
)
  
 
26
 
      
 
7
 
  
 
2
 
         (60 )      20           1       (39 ) 
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(8
)
  
 
(8
)
         –       –           (10 )      (10 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
4
 
  
 
4
 
         –       –           3       3  
匯率和其他
  
 
1
 
  
 
1
 
  
 
  
 
2
 
  
 
4
 
  
 
     1       1    
 
     –       2  
期末餘額
  
$
238
 
  
$
103
 
  
 
  
$
139
 
  
$
480
 
  
 
   $ 184     $ 71    
 
   $     133     $ 388  
                       
個人
                                                                            
期初餘額
  
$
    286
 
  
$
725
 
      
$
118
 
  
$
1,129
 
       $ 404     $     547         $ 87     $ 1,038  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
147
 
  
 
(146
)
      
 
(1
)
  
 
–
 
         157       (157 )          –       –  
轉往第二階段
  
 
(20
)
  
 
21
 
      
 
(1
)
  
 
–
 
         (39 )      39           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
)
 
  
 
(12
)
      
 
13
 
  
 
–
 
         –       (13 )          13       –  
起源
  
 
25
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
25
 
         22       –           –       22  
到期日
  
 
(10
)
  
 
(25
)
      
 
–
 
  
 
(35
)
         (17 )      (25 )          –       (42 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(130
)
  
    
184
 
      
 
92
 
  
 
146
 
         (216 )      159           38       (19 ) 
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(124
)
  
 
(124
)
         –       –           (89 )      (89 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
26
 
  
 
26
 
         –       –           33       33  
匯率和其他
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
  
 
(3
)
  
 
(2
)
 
  
 
     (1 )      –    
 
     1       –  
期末餘額
  
$
298
 
  
$
747
 
  
 
  
$
120
 
  
$
1,165
 
  
 
   $ 310     $ 550    
 
   $ 83     $ 943  
                       
信用卡
                                                                            
期初餘額
  
$
184
 
  
$
742
 
      
$
–
 
  
$
926
 
       $ 226     $ 644         $ –     $ 870  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
125
 
  
 
(125
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         129       (129 )          –       –  
轉往第二階段
  
 
(22
)
  
 
22
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (28 )      28           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
)
  
 
(98
)
      
 
99
 
  
 
–
 
         –       (81 )          81       –  
起源
  
 
3
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
3
 
         2       –           –       2  
到期日
  
 
(1
)
  
 
(8
)
      
 
–
 
  
 
(9
)
         (2 )      (7 )          –       (9 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(89
)
  
 
248
 
      
 
16
 
  
 
175
 
         (159 )      172           2       15  
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(159
)
  
 
(159
)
         –       –           (126 )      (126 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
44
 
  
 
44
 
         –       –           43       43  
匯率和其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     1       (1 )   
 
     –       –  
期末餘額
  
$
199
 
  
$
781
 
  
 
  
$
–
 
  
$
980
 
  
 
   $ 169     $ 626    
 
   $ –     $ 795  
                       
小企業
                                                                            
期初餘額
  
$
73
 
  
$
73
 
      
$
58
 
  
$
204
 
       $ 87     $ 56         $ 35     $ 178  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
8
 
  
 
(8
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         4       (4 )          –       –  
轉往第二階段
  
 
(4
)
  
 
4
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (6 )      6           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
)
 
  
 
(2
)
      
 
3
 
  
 
–
 
         –       (1 )          1       –  
起源
  
 
8
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
8
 
         8       –           –       8  
到期日
  
 
(3
)
  
 
(4
)
      
 
–
 
  
 
(7
)
         (6 )      (5 )          –       (11 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(6
)
  
 
15
 
      
 
20
 
  
 
29
 
         (13 )      13           8       8  
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(10
)
  
 
(10
)
         –       –           (9 )      (9 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
3
 
  
 
3
 
         –       –           3       3  
匯率和其他
  
 
1
 
  
 
1
 
  
 
  
 
(4
)
  
 
(2
)
  
 
     3       1    
 
     (2 )      2  
期末餘額
  
$
76
 
  
$
79
 
  
 
  
$
70
 
  
$
225
 
  
 
   $ 77     $ 66    
 
   $ 36     $ 179  
                       
批發
                                                                            
期初餘額
  
$
600
 
  
$
612
 
      
$
468
 
  
$
1,680
 
       $ 580     $   765         $ 466     $ 1,811  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
49
 
  
 
(49
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         160       (158 )          (2 )      –  
轉往第二階段
  
 
(15
)
  
 
15
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (23 )      23           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
)
  
 
(13
)
      
 
14
 
  
 
–
 
         (1 )      (23 )          24       –  
起源
  
 
159
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
159
 
         127       –           –       127  
到期日
  
 
(98
)
  
 
(58
)
      
 
–
 
  
 
(156
)
         (92 )      (84 )          –       (176 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(31
)
  
 
119
 
      
 
178
 
  
 
266
 
         (267 )      64           6       (197 ) 
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(60
)
  
 
(60
)
         –       –           (26 )      (26 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
6
 
  
 
6
 
         –       –           11       11  
匯率和其他
  
 
5
 
  
 
6
 
  
 
  
 
(20
)
  
 
(9
)
  
 
     (1 )      3    
 
     (11 )      (9 ) 
期末餘額
  
$
668
 
  
$
632
 
  
 
  
$
    586
 
  
$
  1,886
 
  
 
   $     483     $ 590    
 
   $ 468     $   1,541  
目錄表
加拿大皇家銀行
*
7

 
     截至以下日期的六個月  
   
2023年4月30日
         2022年4月30日  
   
表演
        
受損的
               表演         受損的        
(百萬加元)  
第1階段
    
第二階段
         
第三階段
    
總計
          第1階段     第二階段          第三階段     總計  
住宅按揭貸款
                                                                            
期初餘額
  
$
235
 
  
$
65
 
      
$
132
 
  
$
432
 
       $ 186     $ 92         $ 138     $ 416  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
32
 
  
 
(32
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         60       (50 )          (10 )      –  
轉往第二階段
  
 
(19
)
 
  
 
25
 
      
 
(6
)
  
 
–
 
         (6 )      7           (1 )      –  
轉往第三階段
  
 
(1
)
 
  
 
(5
)
 
      
 
6
    
 
–
 
         (1 )      (15 )          16       –  
起源
  
 
43
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
43
 
         59       –           –       59  
到期日
  
 
(8
)
 
  
 
(2
) 
      
 
–
 
  
 
(10
)
 
         (12 )      (4 )          –       (16 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(44
)
 
  
 
51
 
      
 
22
 
  
 
29
 
         (104 )      39           –       (65 ) 
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(16
)
  
 
(16
)
 
         –       –           (20 )      (20 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
7
    
 
7
 
         –       –           8       8  
匯率和其他
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
  
 
(6
)
  
 
(5
)
 
  
 
     2       2    
 
     2       6  
期末餘額
  
$
238
 
  
$
103
 
  
 
  
$
139
    
$
480
 
  
 
   $ 184     $ 71    
 
   $ 133     $ 388  
                       
個人
                                                                            
期初餘額
  
$
285
 
  
$
661
 
      
$
97
 
  
$
1,043
 
       $ 422     $     569         $ 88     $ 1,079  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
297
 
  
 
(296
)
 
      
 
(1
)
  
 
–
 
         327       (326 )          (1 )      –  
轉往第二階段
  
 
(43
)
 
  
 
44
 
      
 
(1
)
  
 
–
 
         (61 )      61           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
)
  
 
(25
)
 
      
 
26
 
  
 
–
 
         (1 )      (25 )          26       –  
起源
  
 
48
    
 
–
 
      
 
–
 
  
 
48
 
         48       –           –       48  
到期日
  
 
(22
)
  
 
(50
)
 
      
 
–
 
  
 
(72
)
 
         (38 )      (50 )          –       (88 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(268
)
 
  
 
415
 
      
 
182
 
  
 
329
 
         (387 )      321           85       19  
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(236
)
 
  
 
(236
)
 
         –       –           (175 )      (175 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
55
 
  
 
55
 
         –       –           63       63  
匯率和其他
  
 
2
 
  
 
(2
)
 
  
 
  
 
(2
)
  
 
(2
)
 
  
 
     –       –    
 
     (3 )      (3 ) 
期末餘額
  
$
298
 
  
$
747
 
  
 
  
$
120
 
  
$
1,165
 
  
 
   $ 310     $ 550    
 
   $ 83     $ 943  
                       
信用卡
                                                                            
期初餘額
  
$
177
 
  
$
    716
 
      
$
–
 
  
$
893
 
       $ 233     $ 642         $ –     $ 875  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
289
 
  
 
(289
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         275       (275 )          –       –  
轉往第二階段
  
 
(42
)
 
  
 
42
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (51 )      51           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
) 
  
 
(192
)
 
      
 
193
 
  
 
–
 
         (1 )      (151 )          152       –  
起源
  
 
7
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
7
 
         6       –           –       6  
到期日
  
 
(2
)
 
  
 
(15
)
 
      
 
–
 
  
 
(17
)
 
         (3 )      (14 )          –       (17 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(228
)
 
  
 
519
 
      
 
24
 
  
 
315
 
         (291 )      373           2       84  
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(301
)
 
  
 
(301
)
 
         –       –           (238 )      (238 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
84
 
  
 
84
 
         –       –           84       84  
匯率和其他
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
(1
)
 
  
 
     1       –    
 
     –       1  
期末餘額
  
$
199
 
  
$
781
 
  
 
  
$
–
 
  
$
980
 
  
 
   $ 169     $ 626    
 
   $ –     $ 795  
                       
小企業
                                                                            
期初餘額
  
$
73
 
  
$
73
 
      
$
48
 
  
$
194
 
       $ 88     $ 55         $ 34     $ 177  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
18
 
  
 
(18
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         9       (9 )          –       –  
轉往第二階段
  
 
(7
)
 
  
 
7
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (8 )      8           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
) 
  
 
(4
)
 
      
 
5
 
  
 
–
 
         –       (2 )          2       –  
起源
  
 
16
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
16
 
         17       –           –       17  
到期日
  
 
(7
)
 
  
 
(10
)
 
      
 
–
 
  
 
(17
)
 
         (11 )      (12 )          –       (23 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(18
)
 
  
 
28
 
      
 
38
 
  
 
48
 
         (23 )      24           13       14  
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(21
)
 
  
 
(21
)
 
         –       –           (15 )      (15 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
5
 
  
 
5
 
         –       –           5       5  
匯率和其他
  
 
2
 
  
 
3
 
  
 
  
 
(5
)
 
  
 
–
 
  
 
     5       2    
 
     (3 )      4  
期末餘額
  
$
76
 
  
$
79
 
  
 
  
$
70
 
  
$
225
 
  
 
   $ 77     $ 66    
 
   $ 36     $ 179  
                       
批發
                                                                            
期初餘額
  
$
    597
 
  
$
585
 
      
$
    392
 
  
$
1,574
 
       $ 566     $ 794         $     437     $ 1,797  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
100
 
  
 
(100
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         268       (265 )          (3 )      –  
轉往第二階段
  
 
(35
)
 
  
 
36
 
      
 
(1
)
 
  
 
–
 
         (41 )      41           –       –  
轉往第三階段
  
 
(4
)
 
  
 
(27
)
 
      
 
31
 
  
 
–
 
         (2 )      (27 )          29       –  
起源
  
 
312
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
312
 
         283       –           –       283  
到期日
  
 
(216
)
 
  
 
(129
)
 
      
 
–
 
  
 
(345
)
 
         (198 )      (191 )          –       (389 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(86
)
 
  
 
269
 
      
 
280
 
  
 
463
 
         (396 )      224           44       (128 ) 
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(86
)
 
  
 
(86
)
 
         –       –           (49 )      (49 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
15
 
  
 
15
 
         –       –           28       28  
匯率和其他
  
 
–
 
  
 
(2
)
 
  
 
  
 
(45
)
 
  
 
(47
)
 
  
 
     3       14    
 
     (18 )      (1 ) 
期末餘額
  
$
668
 
  
$
632
 
  
 
  
$
586
 
  
$
 1,886
 
  
 
   $     483     $ 590    
 
   $ 468     $   1,541  
目錄表
68         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註5：新增貸款和信貸損失準備
(續)
 
 
鑰匙
投入和假設
以下提供了在衡量預期信貸損失時使用的主要投入和假設的最新情況。有關詳情，請參閲我們經審計的2022年年度綜合財務報表附註2和附註5。
我們的基本情景反映了不斷上升的失業率、高通脹、產能限制和高央行政策利率，這將導致加拿大和美國在2023年出現温和衰退。人們的預期是，包括加拿大和美國在內的央行可能會在週期結束時或接近週期結束時加息。我們的基本情景還反映了加拿大短期內房價的下降以及商業房地產價格的不利前景。
下行情景，包括為能源和房地產行業設計的兩個額外和更嚴重的下行情景，反映了從2023年第三季度開始相對於我們的基本情景更嚴重的宏觀經濟衝擊的可能性。預計情況將從2023年第二季度的水平惡化長達18個月，然後在這段時間的剩餘時間內恢復。這些情景假設貨幣政策反應會使經濟在預測期內恢復到長期、可持續的增長率。與我們的基本情景相比，更嚴重的衰退和更長時間復甦的可能性，包括對可能增加信貸風險的高通脹率做出進一步的貨幣政策反應，反映在我們的總體下行情景中。
上行情景反映了略強於基本情景的經濟增長，而不會促使貨幣政策與我們的基本情景相比做出進一步的抵消性貨幣政策反應，隨後在預測期內恢復長期可持續增長率。
我們降低了相對於2022年10月31日和2023年1月31日的下行情景的權重，以反映我們的基本情景相對於我們的下行情景反映的更嚴重的衰退減少了不確定性，以及温和衰退的可能性增加。
以下提供了有關我們日曆季度對模型中用於估計信貸損失撥備的某些關鍵宏觀經濟變量的預測的更多細節：
失業率
-在我們的基本預測中，2023年第二季度日曆失業率預計將上升至5.3%在加拿大和3.8在美國，2024年第一季度達到峯值6.6%，在加拿大和4.8%，並在接近預測期限的後期恢復到長期均衡狀態。
 

  
 
•  
國內生產總值(GDP)
)
-在我們的基本預測中，我們預計加拿大和美國GDP增長將放緩
，與加拿大
和
美國預計在2011年經歷温和的衰退
曆法
第二季度和第三季度
2023
。預計2023年第四季度的國內生產總值將0.4比加拿大2022年第四季度的水平高出%，以及0.2低於美國這一水平的百分比。
 

  
目錄表
加拿大皇家銀行
*
9
 
•
 
油價(美國西德克薩斯中質油)
-在我們的基本預測中，我們預計油價平均為每桶1美元82自2023年第二季度起的未來12個月每桶價格和美元70每桶在接下來的2到5年內。在我們的另一種下行和上行情景中，平均價格範圍為$28至$101未來12個月每桶及每桶1美元42至$
73
在接下來的2到5年內每桶。截至2023年1月31日，我們的基本預測包括平均價格為1美元。84未來12個月每桶及每桶1美元71在接下來的2到5年內每桶。截至2022年10月31日，我們的基本預測包括平均價格為1美元。88未來12個月每桶及每桶1美元72在接下來的2到5年內每桶。
 
•  
加拿大房價指數
--在我們的基本預測中，我們預計房價漲幅為1.8從2023年第二季度開始的未來12個月，複合年增長率為4.8在接下來的2至5年內為%。在我們的另類房地產下行和上行情景中，年房價增長(收縮)的範圍是(30.0%)至10.9在接下來的12個月內4.2%至9.6在接下來的2至5年內為%。截至2023年1月31日，我們的基本預測包括房價
生長
的2.6在接下來的12個月及以後5.1在接下來的2至5年內。截至2022年10月31日，我們的基本預測包括房價收縮(1.0從2022年第四季度起，未來12個月房價漲幅為5.2在接下來的2至5年內。
按內部風險評級劃分的信用風險敞口
下表列出了按攤銷成本計量的貸款賬面總額，以及符合IFRS 9減值要求的未提取貸款承諾的全部合同金額。
金融工具
。風險評級基於在報告日期用於衡量預期信用損失的內部評級，如我們2022年年報信用風險部分的批發和零售設施內部評級地圖所概述。
 
  
 
*
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年10月31日
 
(百萬加元)
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
第三階段
 
 
總計
 
 
  
 
第1階段
 
 
第二階段
 
 
第三階段
 
 
總計
 
零售
 
 
 
 
 
 
 
 
 
未償還貸款-住宅按揭
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低風險
 
$
  339,382
 
 
$
6,193
 
 
$
–
 
 
$
  345,575
 
 
 
$
340,716
 
 
$
2,573
 
 
$
–
 
 
$
343,289
 
中等風險
 
 
16,584
 
 
 
1,469
 
 
 
–
 
 
 
18,053
 
 
 
 
15,035
 
 
 
1,932
 
 
 
–
 
 
 
16,967
 
高風險
 
 
1,297
 
 
 
3,880
 
 
 
–
 
 
 
5,177
 
 
 
 
1,188
 
 
 
3,125
 
 
 
–
 
 
 
4,313
 
未評級
(1)
 
 
52,715
 
 
 
1,333
 
 
 
–
 
 
 
54,048
 
 
 
 
51,915
 
 
 
1,304
 
 
 
–
 
 
 
53,219
 
受損的
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
587
 
 
 
587
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
560
 
 
 
560
 
 
 
 
409,978
 
 
 
  12,875
 
 
 
587
 
 
 
423,440
 
 
 
 
 
408,854
 
 
 
8,934
 
 
 
560
 
 
 
418,348
 
不受減值影響的項目
(2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
470
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
448
 
總計
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
423,910
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
418,796
 
未償還貸款--個人貸款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低風險
 
$
72,973
 
 
$
2,861
 
 
$
–
 
 
$
75,834
 
 
 
$
73,339
 
 
$
2,575
 
 
$
–
 
 
$
75,914
 
中等風險
 
 
5,081
 
 
 
3,144
 
 
 
–
 
 
 
8,225
 
 
 
 
5,482
 
 
 
3,780
 
 
 
–
 
 
 
9,262
 
高風險
 
 
421
 
 
 
1,908
 
 
 
–
 
 
 
2,329
 
 
 
 
836
 
 
 
1,660
 
 
 
–
 
 
 
2,496
 
未評級
(1)
 
 
9,218
 
 
 
129
 
 
 
–
 
 
 
9,347
 
 
 
 
9,733
 
 
 
104
 
 
 
–
 
 
 
9,837
 
受損的
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
256
 
 
 
256
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
200
 
 
 
200
 
總計
 
$
87,693
 
 
$
8,042
 
 
$
256
 
 
$
95,991
 
 
 
 
$
89,390
 
 
$
8,119
 
 
$
200
 
 
$
97,709
 
未償還貸款--信用卡
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低風險
 
$
15,623
 
 
$
91
 
 
$
–
 
 
$
15,714
 
 
 
$
15,088
 
 
$
83
 
 
$
–
 
 
$
15,171
 
中等風險
 
 
1,680
 
 
 
1,690
 
 
 
–
 
 
 
3,370
 
 
 
 
1,418
 
 
 
1,911
 
 
 
–
 
 
 
3,329
 
高風險
 
 
43
 
 
 
1,486
 
 
 
–
 
 
 
1,529
 
 
 
 
39
 
 
 
1,255
 
 
 
–
 
 
 
1,294
 
未評級
(1)
 
 
803
 
 
 
46
 
 
 
–
 
 
 
849
 
 
 
 
 
751
 
 
 
32
 
 
 
–
 
 
 
783
 
總計
 
$
18,149
 
 
$
3,313
 
 
$
–
 
 
$
21,462
 
 
 
 
$
17,296
 
 
$
3,281
 
 
$
–
 
 
$
20,577
 
未償還貸款--小型企業
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低風險
 
$
8,316
 
 
$
957
 
 
$
–
 
 
$
9,273
 
 
 
$
8,571
 
 
$
838
 
 
$
–
 
 
$
9,409
 
中等風險
 
 
1,677
 
 
 
1,003
 
 
 
–
 
 
 
2,680
 
 
 
 
1,512
 
 
 
1,130
 
 
 
–
 
 
 
2,642
 
高風險
 
 
102
 
 
 
505
 
 
 
–
 
 
 
607
 
 
 
 
102
 
 
 
375
 
 
 
–
 
 
 
477
 
未評級
(1)
 
 
9
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
9
 
 
 
 
3
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
3
 
受損的
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
207
 
 
 
207
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
138
 
 
 
138
 
總計
 
$
10,104
 
 
$
2,465
 
 
$
207
 
 
$
12,776
 
 
 
 
$
10,188
 
 
$
2,343
 
 
$
138
 
 
$
12,669
 
未提取貸款承諾--零售業
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低風險
 
$
255,573
 
 
$
1,603
 
 
$
–
 
 
$
257,176
 
 
 
$
247,620
 
 
$
1,041
 
 
$
–
 
 
$
248,661
 
中等風險
 
 
9,641
 
 
 
273
 
 
 
–
 
 
 
9,914
 
 
 
 
9,021
 
 
 
246
 
 
 
–
 
 
 
9,267
 
高風險
 
 
855
 
 
 
405
 
 
 
–
 
 
 
1,260
 
 
 
 
876
 
 
 
367
 
 
 
–
 
 
 
1,243
 
未評級
(1)
 
 
6,052
 
 
 
152
 
 
 
–
 
 
 
6,204
 
 
 
 
 
5,668
 
 
 
118
 
 
 
–
 
 
 
5,786
 
總計
 
$
272,121
 
 
$
2,433
 
 
$
–
 
 
$
274,554
 
 
 
 
$
263,185
 
 
$
1,772
 
 
$
–
 
 
$
264,957
 
批發貸款-未償還貸款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投資級
 
$
91,282
 
 
$
315
 
 
$
–
 
 
$
91,597
 
 
 
$
88,513
 
 
$
202
 
 
$
–
 
 
$
88,715
 
非投資級
 
 
152,779
 
 
 
15,860
 
 
 
–
 
 
 
168,639
 
 
 
 
145,908
 
 
 
15,758
 
 
 
–
 
 
 
161,666
 
未評級
(1)
 
 
10,052
 
 
 
274
 
 
 
–
 
 
 
10,326
 
 
 
 
11,789
 
 
 
360
 
 
 
–
 
 
 
12,149
 
受損的
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
  1,843
 
 
 
1,843
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
1,301
 
 
 
1,301
 
 
 
 
254,113
 
 
 
16,449
 
 
 
1,843
 
 
 
272,405
 
 
 
 
 
246,210
 
 
 
  16,320
 
 
 
1,301
 
 
 
263,831
 
不受減值影響的項目
(2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8,975
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
10,136
 
總計
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
281,380
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
273,967
 
未提取的貸款承諾--批發
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投資級
 
$
301,467
 
 
$
230
 
 
$
–
 
 
$
301,697
 
 
 
$
284,481
 
 
$
179
 
 
$
–
 
 
$
284,660
 
非投資級
 
 
130,063
 
 
 
10,447
 
 
 
–
 
 
 
140,510
 
 
 
 
126,225
 
 
 
10,657
 
 
 
–
 
 
 
136,882
 
未評級
(1)
 
 
3,983
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
3,983
 
 
 
 
 
3,692
 
 
 
1
 
 
 
–
 
 
 
3,693
 
總計
 
$
  435,513
 
 
$
  10,677
 
 
$
–
 
 
$
  446,190
 
 
 
 
$
  414,398
 
 
$
  10,837
 
 
$
–
 
 
$
  425,235
 

(1)   在某些未分配內部風險評級的情況下，我們使用其他經批准的信用風險評估或評級方法、政策和工具來管理我們的信用風險。
(2)   不受減值影響的項目是在FVTPL持有的貸款。
目錄表
70         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註5：新增貸款和信貸損失準備
(續)
 
 
逾期但未減值的貸款
(1), (2)
 
     *  
   
2023年4月30日
         2022年10月31日  
(百萬加元)  
30天至89天
    
90天
更重要的是
    
總計
          30天至89天     90天
更重要的是		     總計  
零售
  
$
1,422
 
  
$
169
 
  
$
1,591
 
       $ 1,328     $ 168     $ 1,496  
批發
  
 
1,042
 
  
 
61
 
  
 
1,103
 
           1,279       2       1,281  
   
$
  2,464
 
  
$
  230
 
  
$
  2,694
 
       $ 2,607     $   170     $   2,777  
 
(1)   不包括逾期不到30天的貸款，因為它們通常不能代表借款人履行付款義務的能力。
(2)   呈列金額可能包括因行政程序而逾期的貸款，例如因出售或再融資而被限制付款的按揭貸款，這些貸款可能會根據業務量而波動。行政程序產生的逾期貸款並不代表借款人履行其付款義務的能力。
 
附註6：重大收購和處置
 
採辦
滙豐銀行加拿大分行
2022年11月29日，我們達成了一項協議，收購100滙豐銀行加拿大分行(HSBC Canada)普通股的%，全現金收購價格為$13.5十億美元。此外，我們將按面值($)購買匯豐控股直接或間接持有的滙豐加拿大的全部現有優先股和次級債務。2.1(截至2023年3月31日)。滙豐加拿大銀行是加拿大一家主要的個人和商業銀行，專注於與全球聯繫的客户。
這筆交易預計將在2024年第一個日曆季度完成，並取決於常規完成條件的滿足，包括監管部門的批准。被收購業務的結果將自交易結束之日起合併。
處置
財富管理
2022年12月23日，我們達成了一項最終協議，將RBC Investor Services的歐洲資產服務業務及其相關的馬來西亞卓越中心出售給CACEIS(法國農業信貸銀行和桑坦德銀行的資產服務銀行集團)。這筆交易需要遵守常規的成交條件，包括監管和反壟斷審批，預計將在2023年第三個日曆季度完成。作為出售的結果，出售集團的資產和負債被歸類為持有以待出售，按其賬面價值和公允價值減去出售成本中較低者計量，並在其他資產和其他負債中列報。出售集團由#美元的資產組成。2710億美元，主要包括銀行的有息存款和#美元的負債2610億美元，主要由存款組成。
目錄表
加拿大皇家銀行
*
 
附註7：美元存款
 

  
 
*
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年10月31日
 
(百萬加元)
 
需求：
(1)
 
 
通知：
(2)
 
 
術語
(3)
 
 
總計
 
 
  
 
需求報告(1)
 
 
公告：(2)
 
 
第(3)項
 
 
總計
 
個人
 
$
191,423
 
 
$
56,449
 
 
$
180,433
 
 
$
428,305
 
 
 
$
203,645
 
 
$
64,743
 
 
$
136,544
 
 
$
404,932
 
企業和政府
 
 
303,043
 
 
 
15,565
 
 
 
415,430
 
 
 
734,038
 
 
 
 
348,004
 
 
 
17,855
 
 
 
394,011
 
 
 
759,870
 
銀行
 
 
7,751
 
 
 
978
 
 
 
38,981
 
 
 
47,710
 
 
 
 
 
10,458
 
 
 
490
 
 
 
33,064
 
 
 
44,012
 
 
 
$
  502,217
 
 
$
  72,992
 
 
$
  634,844
 
 
$
  1,210,053
 
 
 
 
$
562,107
 
 
$
83,088
 
 
$
563,619
 
 
$
1,208,814
 
不計息
(4)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加拿大
 
$
140,690
 
 
$
6,821
 
 
$
152
 
 
$
147,663
 
 
 
$
149,737
 
 
$
7,797
 
 
$
466
 
 
$
158,000
 
美國
 
 
42,385
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
42,385
 
 
 
 
52,702
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
52,702
 
歐洲
(5)
 
 
114
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
114
 
 
 
 
620
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
620
 
其他國際組織
 
 
7,484
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
7,484
 
 
 
 
7,840
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
7,840
 
計息
(4)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加拿大
 
 
286,834
 
 
 
15,786
 
 
 
471,508
 
 
 
774,128
 
 
 
 
305,779
 
 
 
17,982
 
 
 
409,586
 
 
 
733,347
 
美國
 
 
12,272
 
 
 
50,227
 
 
 
90,255
 
 
 
152,754
 
 
 
 
11,410
 
 
 
57,055
 
 
 
85,111
 
 
 
153,576
 
歐洲
(5)
 
 
6,760
 
 
 
158
 
 
 
57,455
 
 
 
64,373
 
 
 
 
28,276
 
 
 
254
 
 
 
52,144
 
 
 
80,674
 
其他國際組織
 
 
5,678
 
 
 
–
 
 
 
15,474
 
 
 
21,152
 
 
 
 
 
5,743
 
 
 
–
 
 
 
16,312
 
 
 
22,055
 
 
 
$
  502,217
 
 
$
  72,992
 
 
$
  634,844
 
 
$
  1,210,053
 
 
 
 
$
  562,107
 
 
$
  83,088
 
 
$
  563,619
 
 
$
  1,208,814
 
 
(1)   活期存款是指我們無權要求提款通知的存款，包括儲蓄和支票賬户。
(2)   通知存款是我們可以合法地要求提取通知的存款。這些存款主要是儲蓄賬户。
(3)   定期存款是在固定日期支付的存款，包括定期存款、擔保投資憑證和類似工具。
(4)   存款的地理分佈是根據存款的原產地和確認收入的地點確定的。截至2023年4月30日，以美元、英鎊、歐元和其他外幣計價的存款為#美元。446
 
十億
, $36
 
十億
, $50
 
十億
及$30
 
十億
分別為(2022年10月31日--$465億，美元35億，美元503億美元和3,000美元30分別為10億)。
(5)   歐洲包括英國、海峽羣島、法國和盧森堡。
定期存款的合同到期日
 
  
 
*截至2010年12月1日
 
(百萬加元)
 
4月30日
2023
 
 
10月31日
2022
 
1年內：
 
 
少於3個月
 
$
183,734
 
 
$
159,602
 
3至6個月
 
 
89,910
 
 
 
61,996
 
6至12個月
 
 
127,180
 
 
 
156,531
 
1至2年
 
 
70,151
 
 
 
49,225
 
2至3年
 
 
47,021
 
 
 
42,809
 
3至4年
 
 
35,107
 
 
 
27,609
 
4至5年
 
 
38,203
 
 
 
33,835
 
超過5年
 
 
43,538
 
 
 
32,012
 
 
 
$
634,844
 
 
$
563,619
 
面值10萬美元或以上的定期存款總額
 
$
  584,000
 
 
$
  521,000
 
目錄表
72         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註8--僱員福利--養卹金和其他離職後福利
 
我們提供許多固定收益和固定繳費計劃，提供養老金和離職後
耶門·本
對符合條件的員工給予優待。下表列出了我們的養老金和其他離職後福利支出的構成，以及在《保險業監理處》中記錄的重新計量的影響。
養卹金和其他離職後福利支出
 
     截至以下三個月  
    養老金計劃        
其他離職後福利計劃
  
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
當前服務成本
  
$
49
 
   $ 78        
$
8
 
   $ 7  
過去的服務成本
  
 
–
 
     (1 )       
 
–
 
     –  
淨利息支出(收入)
  
 
(40
) 
     (21 )       
 
20
 
        15  
其他長期利益的重新計量
  
 
–
 
     –        
 
1
 
     (14 ) 
行政費用
  
 
3
 
     4    
 
  
 
–
 
     –  
固定收益養老金支出
  
 
12
 
     60        
 
29
 
     8  
固定繳費養老金支出
  
 
      76
 
     56    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
88
 
   $     116    
 
  
$
  29
 
   $ 8  
 
     截至以下日期的六個月  
    養老金計劃        
其他離職後福利計劃
  
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
當前服務成本
  
$
98
 
   $ 155        
$
16
 
   $ 17  
過去的服務成本
  
 
–
 
     (1 )       
 
–
 
     2  
淨利息支出(收入)
  
 
(81
) 
     (42 )       
 
39
 
     31  
其他長期利益的重新計量
  
 
–
 
     –        
 
3
 
     (13 ) 
行政費用
  
 
6
 
     7    
 
  
 
–
 
     –  
固定收益養老金支出
  
 
23
 
     119        
 
58
 
     37  
固定繳費養老金支出
  
 
161
 
     130    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
    184
 
   $     249    
 
  
$
  58
 
   $     37  
養卹金和其他離職後福利的重新計量
(1)
 
     截至以下三個月  
    固定收益養老金計劃        
其他離職後福利計劃
  
(百萬加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
精算(收益)損失：
                                    
財務假設的變化
(2)
  
$
132
 
   $ (2,337 )       
$
15
 
   $ (218 ) 
體驗調整
  
 
–
 
     1        
 
(2
) 
     (3 ) 
計劃資產回報率(不包括基於貼現率的利息)
  
 
33
 
       1,525    
 
  
 
–
 
             –  
 
  
$
  165
 
   $ (811 )   
 
  
$
  13
 
   $ (221 ) 
 
  
 
截至以下日期的六個月
 
 
 
固定收益養老金計劃
 
 
 
 
其他離職後福利計劃
 
(百萬加元)
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
 
  
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
精算(收益)損失：
 
 
 
 
 
財務假設的變化
(2)
  
$
904
 
   $ (2,998 )       
$
90
 
   $ (258 ) 
體驗調整
  
 
–
 
     1        
 
(2
) 
     (3 ) 
計劃資產回報率(不包括基於貼現率的利息)
  
 
    (561
) 
         1,843    
 
  
 
       –
 
             –  
 
  
$
343
 
   $ (1,154 )   
 
  
$
88
 
   $ (261 ) 
 
(1)   基於市場的假設，包括財務假設和計劃資產回報率的變化，按季度進行審查。所有其他假設在我們對計劃假設的年度審查期間進行更新。
(2)   我們的固定收益養老金計劃中財務假設的變化主要與貼現率的變化有關。
目錄表
加拿大皇家銀行
預計2023年第二季度將繼續增長73%。
 
附註9-繳納個人所得税
 
12月15日，
2022
，法案C-32,2022年秋季經濟聲明實施法案(法案)，由加拿大政府提交，得到了王室的批准。該法案修訂了《加拿大所得税法》，以實施加拿大復甦紅利(CRD)，並永久提高銀行和人壽保險集團的加拿大公司税率。
CRD是一次性的152022年按平均應納税所得額超過#美元確定的税率1在2020和2021課税年度支付10億美元，並在五年。CRD導致所得税增加了#美元。1.2截至今年前三個月的10億美元
1月31日
，2023年，其中$110億美元計入淨收入和
 
$
0.230億美元在其他全面收入中確認。
加拿大公司税率的永久上調是1.5美元以上應納税所得額的%100100萬，並適用於2022年4月7日之後結束的納税年度，導致加拿大法定税率從26.2%至27.7截至2023年10月31日的年度的百分比。
 
附註10%：重大資本和融資交易
 
次級債券
在……上面2023年1月31日，我們發行了$1,500百萬無生存或有資本(NVCC)次級債券。這些票據的固定息率為5.01年利率，直至2028年2月1日，以及在加拿大每日複合隔夜回購利率平均加碼2.12%此後直至其到期為止2033年2月1日.
已發行普通股
 
     截至以下三個月  
   
2023年4月30日
         2022年4月30日  
(百萬加元，不包括股份數量)  
數量：
股票
(千人)
    
金額
          數量：
股票
(千人)		     金額  
就以股份為基礎的薪酬計劃發出
(1)
  
 
235
 
  
$
21
 
         105     $         8  
就股息再投資計劃發出
(2)
  
 
4,604
 
  
 
621
 
         –       –  
購買以供取消
(3)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     (13,700 )      (171 ) 
 
  
 
4,839
 
  
$
  642
 
  
 
     (13,595 )    $ (163 ) 
 
     截至以下日期的六個月  
   
2023年4月30日
         2022年4月30日  
(百萬加元，不包括股份數量)  
數量
股票
(千人)
    
金額
          數量：
股票
(千人)		     金額  
就以股份為基礎的薪酬計劃發出
(1)
  
 
504
 
  
$
45
 
         512     $       42  
就股息再投資計劃發出
(2)
  
 
4,604
 
  
 
621
 
         –       –  
購買以供取消
(3)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     (22,571 )      (282 ) 
 
  
 
5,108
 
  
$
  666
 
  
 
     (22,059 )    $ (240 ) 
 
(1)   數額包括期內行使的股票期權收到的現金和股票期權的公允價值調整。
(2)   我們的股息再投資計劃(DIP)的要求是通過公開市場購買股票或從國庫發行股票來滿足的。在截至2023年4月30日的三個月內，我們通過國庫發行的股票滿足了我們的點滴要求。在截至2023年1月31日的三個月以及截至2022年4月30日的三個月和六個月期間，我們通過公開市場股票購買滿足了我們的滴滴要求。
(3)   在截至2023年4月30日的三個月和六個月內，我們做到了不是不要購買任何註銷的普通股。在截至2022年4月30日的三個月內，我們以總公允價值$購買了用於註銷的普通股1,892百萬美元(平均成本為$138.04每股)，賬面價值為$171百萬美元(賬面價值為$12.46每股)。在截至2022年4月30日的六個月內，我們以總公允價值$購買了用於註銷的普通股3,106百萬美元(平均成本為$137.57每股)，賬面價值為$282百萬美元(賬面價值為$12.46每股)。
目錄表
74         
加拿大皇家銀行
*2023年第二季度
 
附註11：00-11：00每股收益：
 
 

     截至以下三個月          截至以下日期的六個月  
(百萬加元，不包括每股和每股金額)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
基本每股收益
                                    
淨收入
  
$
3,649
 
   $ 4,253        
$
6,863
 
   $ 8,348  
優先股股息和其他權益工具的分配
  
 
(67
) 
     (68 )       
 
(111
) 
     (122 ) 
可歸於非控股權益的淨收入
  
 
(1
) 
     (3 )       
 
(3
) 
     (5 ) 
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
3,581
 
   $ 4,182        
$
6,749
 
   $ 8,221  
普通股加權平均數(千股)
  
 
  1,388,388
 
       1,409,702        
 
1,385,525
 
     1,415,855  
基本每股收益(美元)
  
$
2.58
 
   $ 2.97        
$
4.87
 
   $ 5.81  
稀釋後每股收益
                                    
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
3,581
 
   $ 4,182        
$
6,749
 
   $ 8,221  
普通股加權平均數(千股)
  
 
1,388,388
 
     1,409,702        
 
  1,385,525
 
       1,415,855  
股票期權
(1)
  
 
1,735
 
     2,247        
 
1,744
 
     2,219  
可根據其他基於股份的薪酬計劃發行
  
 
26
 
     603        
 
26
 
     602  
稀釋後普通股的平均數量(千股)
  
 
1,390,149
 
     1,412,552        
 
1,387,295
 
     1,418,676  
稀釋後每股收益(美元)
  
$
2.58
 
   $ 2.96        
$
4.86
 
   $ 5.80  
 
(1)   採用庫存股方法計算了股票期權的稀釋效應。當已發行期權的行權價格高於我們普通股的平均市場價格時，這些期權將不計入稀釋後每股收益的計算。截至2023年4月30日的三個月和六個月，
和
2022年4月30日，不是未償還期權被排除在稀釋後每股收益的計算之外。
 
附註12：法律和監管事項
 
我們是一家大型的全球機構，受到許多不同的、複雜的法律和監管要求的約束，這些要求還在不斷演變。我們正在並一直受到各種法律程序的影響，包括民事索賠和訴訟、監管審查、調查、審計以及不同司法管轄區的各種政府監管機構和執法機構要求提供信息。其中一些事項可能涉及新的法律理論和解釋，並可能根據刑事和民事法規加以推進，有些程序可能導致施加民事、監管執行或刑事處罰。我們不斷審查所有訴訟程序的狀況，並將以我們認為最符合我們利益的方式作出裁決。在許多訴訟中，很難確定任何損失是否可能發生，也很難可靠地估計任何損失的數額。這是一個存在重大判斷和不確定性的領域，在考慮到目前的規定後，我們對這些程序的財務和其他風險敞口的程度可能對我們在任何特定時期的業務結果具有重大影響。
我們的重要法律程序和監管事項在我們經審計的2022年年度綜合財務報表的附註25中進行了描述，並更新如下。
假期工資集體訴訟
2022年12月29日，安大略省高等法院在針對RBC Dominion Securities Limited和RBC Dominion Securities Inc.(合稱RBC DS)的訴訟中認證了一個集團。訴訟始於2020年7月，主張與我們加拿大財富管理業務的投資顧問、合夥人和助理的法定假期薪酬和公共假期薪酬有關的索賠，在艾伯塔省和不列顛哥倫比亞省受僱的員工除外。2023年1月13日，加拿大皇家銀行DS送達了一份動議通知，要求許可對法院的認證決定提出上訴。根據目前已知的事實，目前無法預測這些訴訟的最終結果或其時間。
 
決議。
外匯事務
2023年3月29日，雙方簽署了和解協議，解決了所有索賠
S在
美國的退出行動和英國的行動都是如此。
目錄表
加拿大皇家銀行
*；
 
附註13：按業務類別劃分的年度業績
 
業務細分的構成
在管理方面，根據所提供的產品和服務，我們分為四個業務部門：個人和商業銀行業務、財富管理、保險和資本市場。從2023年第一季度起，我們通過取消投資者和財務服務部門並將其以前的業務轉移到現有部門來簡化我們的報告結構。我們將投資者服務業務轉移到財富管理部門，將財務服務和交易銀行業務轉移到資本市場部門。從報告的角度來看，我們的個人和商業銀行及保險部門沒有變化。對比結果已進行修訂，以符合我們新的分部基礎
演示文稿。
 
  
 
截至2023年4月30日的三個月
 
(百萬加元)
 
個人信息和服務
商業廣告
銀行業
 
 
財富
管理
 
 
保險
 
 
資本
市場：
(1)
 
 
公司
支持：
(1)
 
 
總計
 
淨利息收入
(2)
 
$
3,817
 
 
$
      1,096
 
 
$
–
 
 
$
920
 
 
$
266
 
 
$
6,099
 
非利息收入
 
 
1,481
 
 
 
3,328
 
 
 
  1,347
 
 
 
  1,712
 
 
 
(447
) 
 
 
7,421
 
總收入
 
 
5,298
 
 
 
4,424
 
 
 
1,347
 
 
 
2,632
 
 
 
(181
) 
 
 
  13,520
 
信貸損失準備金
 
 
422
 
 
 
28
 
 
 
–
 
 
 
150
 
 
 
–
 
 
 
600
 
保險投保人的福利、索賠和購買費用
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
1,006
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
1,006
 
非利息支出
 
 
2,257
 
 
 
3,447
 
 
 
159
 
 
 
1,510
 
 
 
      121
 
 
 
7,494
 
所得税前收入(虧損)
 
 
2,619
 
 
 
949
 
 
 
182
 
 
 
972
 
 
 
(302
) 
 
 
4,420
 
所得税(退税)
 
 
704
 
 
 
207
 
 
 
43
 
 
 
33
 
 
 
(216
) 
 
 
771
 
淨收入
 
$
    1,915
 
 
$
742
 
 
$
139
 
 
$
939
 
 
$
(86
) 
 
$
3,649
 
非利息支出包括：
 
 
 
 
 
 
折舊及攤銷
 
$
240
 
 
$
312
 
 
$
14
 
 
$
128
 
 
$
–
 
 
$
694
 
 
 
 
 
 
 
  
 
截至2022年4月30日的三個月
 
(百萬加元)
 
個人&
商業廣告
銀行業
 
 
財富
管理主任(3)
 
 
保險
 
 
資本
市場：(1)、(3)
 
 
公司
支持服務(1)
 
 
總計
 
淨利息收入
(2)
 
$
3,234
 
 
$
878
 
 
$
–
 
 
$
1,231
 
 
$
(69
) 
 
$
5,274
 
非利息收入
 
 
1,505
 
 
 
3,123
 
 
 
234
 
 
 
1,272
 
 
 
(188
) 
 
 
5,946
 
總收入
 
 
4,739
 
 
 
4,001
 
 
 
234
 
 
 
2,503
 
 
 
(257
) 
 
 
11,220
 
信貸損失準備金
 
 
(276
) 
 
 
(31
) 
 
 
–
 
 
 
(36
) 
 
 
1
 
 
 
(342
) 
保險投保人的福利、索賠和購買費用
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
(180
) 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
(180
) 
非利息支出
 
 
2,015
 
 
 
2,971
 
 
 
145
 
 
 
1,421
 
 
 
(118
) 
 
 
6,434
 
所得税前收入(虧損)
 
 
3,000
 
 
 
1,061
 
 
 
269
 
 
 
1,118
 
 
 
(140
) 
 
 
5,308
 
所得税(退税)
 
 
766
 
 
 
252
 
 
 
63
 
 
 
261
 
 
 
(287
) 
 
 
1,055
 
淨收入
 
$
  2,234
 
 
$
  809
 
 
$
  206
 
 
$
  857
 
 
$
  147
 
 
$
  4,253
 
非利息支出包括：
 
 
 
 
 
 
折舊及攤銷
 
$
232
 
 
$
275
 
 
$
14
 
 
$
127
 
 
$
2
 
 
$
650
 
目錄表
76         
英國皇家銀行
加拿大
*2023年第二季度


附註13：按業務類別劃分的年度業績
(續)
 

  
 
截至2023年4月30日的6個月
 
(百萬加元)
 
個人&
商業廣告
銀行業
 
 
財富
管理
 
 
保險
 
 
資本
市場：
(1)
 
 
公司
支持：
(1)
 
 
總計
 
淨利息收入
(2)
 
$
7,824
 
 
$
2,321
 
 
$
–
 
 
$
  1,688
 
 
$
      468
 
 
$
  12,301
 
非利息收入
 
 
3,015
 
 
 
6,688
 
 
 
3,238
 
 
 
4,065
 
 
 
(693
) 
 
 
16,313
 
總收入
 
 
  10,839
 
 
 
9,009
 
 
 
  3,238
 
 
 
5,753
 
 
 
(225
) 
 
 
28,614
 
信貸損失準備金
 
 
823
 
 
 
94
 
 
 
–
 
 
 
215
 
 
 
–
 
 
 
1,132
 
保險投保人的福利、索賠和購買費用
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
2,551
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
2,551
 
非利息支出
 
 
4,486
 
 
 
      6,881
 
 
 
315
 
 
 
3,211
 
 
 
276
 
 
 
15,169
 
所得税前收入(虧損)
 
 
5,530
 
 
 
2,034
 
 
 
372
 
 
 
2,327
 
 
 
(501
) 
 
 
9,762
 
所得税(退税)
 
 
1,489
 
 
 
444
 
 
 
85
 
 
 
165
 
 
 
716
 
 
 
2,899
 
淨收入
 
$
4,041
 
 
$
1,590
 
 
$
287
 
 
$
2,162
 
 
$
(1,217
) 
 
$
6,863
 
非利息支出包括：
 
 
 
 
 
 
折舊及攤銷
 
$
481
 
 
$
613
 
 
$
28
 
 
$
255
 
 
$
–
 
 
$
1,377
 
 
 
 
 
 
 
  
 
截至2022年4月30日的6個月
 
(百萬加元)
 
個人&
商業廣告
銀行業
 
 
財富
管理主任(3)
 
 
保險
 
 
資本
市場(1)、(3)
 
 
公司
支持服務(1)
 
 
總計
 
淨利息收入
(2)
   $ 6,463     $ 1,731     $ –     $ 2,527     $ (176 )    $ 10,545  
非利息收入
     3,079       6,288       1,633       2,968       (227 )      13,741  
總收入
     9,542       8,019       1,633       5,495       (403 )      24,286  
信貸損失準備金
     (147 )      (43 )      –       (48 )      1       (237 ) 
保險投保人的福利、索賠和購買費用
     –       –       817       –       –       817  
非利息支出
     4,037       5,915       292       2,950       (180 )      13,014  
所得税前收入(虧損)
     5,652       2,147       524       2,593       (224 )      10,692  
所得税(退税)
     1,444       517       121       614       (352 )      2,344  
淨收入
   $ 4,208     $ 1,630     $ 403     $ 1,979     $ 128     $ 8,348  
非利息支出包括：
                                                
折舊及攤銷
   $   465     $   549     $   29     $   253     $   4     $   1,300  
 
(1)
 
應税等值基礎。
(2)
 
利息收入是扣除利息支出後的淨額，因為我們主要依賴淨利息收入作為業績衡量標準。
(3)
 
為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。
按業務類別劃分的總資產和總負債
 
    
截至2023年4月30日
  
(百萬加元)  
個人&
商業廣告
銀行業
    
財富
管理
    
保險
    
資本
市場
    
公司
支持
    
總計
  
總資產
  
$
  614,671
 
  
$
  212,389
 
  
$
  24,072
 
  
$
  1,027,242
 
  
$
  61,928
 
  
$
  1,940,302
 
總負債
  
 
614,606
 
  
 
212,564
 
  
 
24,634
 
  
 
1,027,488
 
  
 
(50,344
) 
  
 
1,828,948
 
                                     
     截至2022年10月31日  
(百萬加元)   個人&
商業廣告
銀行業		     財富
管理主任(1)		     保險    
資本
市場研究(1)
     公司
支持		     總計  
總資產
   $ 602,824     $ 206,466     $ 21,918     $ 1,025,892     $ 60,119     $ 1,917,219  
總負債
     602,741       206,415       22,588       1,025,603       (48,303 )      1,809,044  
 
(1)
 
為符合我們新的分部列報基準，我們對以前列報的金額進行了修訂。
目錄表
加拿大皇家銀行
預計2023年第二季度為77美元，第二季度為77美元。
 
附註14：公司資本管理
 
監管資本和資本比率
OSFI正式為加拿大的接受存款機構建立了基於風險的資本和槓桿最低限額和總損失吸收能力比率。2023年第二季度，我們遵守了OSFI規定的所有適用資本、槓桿和TLAC要求，包括國內穩定緩衝。
 
  
 
*
 
(百萬加元，但百分比金額和另有説明除外)
 
4月30日
2023
 
 
10月31日
2022
 
資本
(1)
 
 
 
CET1資本
 
$
81,103
 
 
$
76,945
 
一級資本
 
 
88,400
 
 
 
84,242
 
總資本
 
 
99,540
 
 
 
93,850
 
用於計算資本比率的風險加權資產(RWA)
(1)
 
 
 
信用風險
 
$
479,953
 
 
$
496,898
 
市場風險
 
 
37,685
 
 
 
35,342
 
操作風險
 
 
75,895
 
 
 
77,639
 
總RWA
 
$
593,533
 
 
$
609,879
 
資本比率和槓桿率
(1)
 
 
 
CET1比率
 
 
13.7%
 
 
 
12.6%
 
一級資本充足率
 
 
14.9%
 
 
 
13.8%
 
總資本比率
 
 
16.8%
 
 
 
15.4%
 
槓桿率
 
 
4.2%
 
 
 
4.4%
 
槓桿率敞口(數十億美元)
 
$
2,116
 
 
$
1,898
 
可提供的TLAC和比率
(2)
 
 
 
提供TLAC
 
$
  183,978
 
 
$
  160,961
 
TLAC比率
 
 
31.0%
 
 
 
26.4%
 
TLAC槓桿率
 
 
8.7%
 
 
 
8.5%
 
 
(1)  
資本、RWA和資本比率是根據OSFI的資本充足率(CAR)指南計算的，槓桿率是根據OSFI的槓桿要求(LR)指南計算的。CAR準則和LR準則都是基於巴塞爾III框架的。截至2023年4月30日的業績反映了我們採用了修訂後的CAR和LR指南，作為OSFI實施巴塞爾III改革的一部分。
(2)   TLAC可用的TLAC和TLAC比率是根據OSFI的TLAC指南計算的。TLAC標準適用於決議實體層面，對我們而言，該實體被視為加拿大皇家銀行及其附屬公司。決議實體及其子公司統稱為決議組。TLAC比率和TLAC槓桿率分別使用可用TLAC佔總RWA和槓桿敞口的百分比來計算。