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分佈式遊戲會員2023-06-300001071255US-GAAP:企業非細分市場成員2023-06-300001071255US-GAAP:運營部門成員GDEN: 內華達賭場度假村會員2022-12-310001071255US-GAAP:運營部門成員GDEN: NevadaLocalsCasinos會員2022-12-310001071255GDEN: 馬裏蘭賭場度假村會員US-GAAP:運營部門成員2022-12-310001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:運營部門成員2022-12-310001071255US-GAAP:運營部門成員GDEN: 分佈式遊戲會員2022-12-310001071255US-GAAP:企業非細分市場成員2022-12-310001071255GDEN:辦公總部租賃成員旁邊的辦公空間US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員2018-11-012018-11-300001071255gden: mrarcanaMemberGDEN:辦公總部租賃成員旁邊的辦公空間US-GAAP:關聯黨成員2018-11-012018-11-300001071255GDEN:辦公總部租賃成員旁邊的辦公空間GDEN: Mrsartinis 直系家庭成員US-GAAP:關聯黨成員2018-11-012018-11-300001071255GDEN:辦公總部租賃成員旁邊的辦公空間US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員2023-04-012023-06-300001071255GDEN:辦公總部租賃成員旁邊的辦公空間US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員2023-01-012023-06-300001071255GDEN:辦公總部租賃成員旁邊的辦公空間US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員2022-01-012022-06-300001071255GDEN:辦公總部租賃成員旁邊的辦公空間US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員GDEN: OfficeHeadourssSublet2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員GDEN: OfficeHeadourssSublet2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員GDEN: OfficeHeadourssSublet2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員GDEN: OfficeHeadourssSublet2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員GDEN: OfficeHeadourssSublet2022-12-310001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Mrsartini 會員GDEN: OfficeHeadourssSublet2023-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各種費用分攤協議會員GDEN: Sartini Enterprises 會員2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各種費用分攤協議會員GDEN: Sartini Enterprises 會員2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各種費用分攤協議會員GDEN: Sartini Enterprises 會員2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各種費用分攤協議會員GDEN: Sartini Enterprises 會員2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各種費用分攤協議會員GDEN: Sartini Enterprises 會員2023-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各種費用分攤協議會員GDEN: Sartini Enterprises 會員2022-12-310001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Anthonyamarnelliii 會員2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Anthonyamarnelliii 會員2022-06-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Anthonyamarnelliii 會員US-GAAP:留存收益會員2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:後續活動成員GDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 會員2023-07-310001071255GDEN: 高級擔保第一留置權信貸額度成員US-GAAP:循環信貸機制成員US-GAAP:後續活動成員2023-07-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
________________________________________
表單10-Q
________________________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 _____ 到 _____ 的過渡時期
委員會檔案編號: 000-24993
________________________________________
金色娛樂有限公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
________________________________________
| | | | | |
明尼蘇達州 | 41-1913991 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
6595 南瓊斯大道 | |
拉斯維加斯, 內華達州 | 89118 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(702) 893-7777
________________________________________
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.01美元 | GDEN | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☒
截至 2023 年 7 月 31 日,註冊人已經 28,863,577普通股,每股面值0.01美元,已發行。
金色娛樂有限公司
表格 10-Q
索引
| | | | | | | | |
| 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | 1 |
| | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | 1 |
| | |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的合併資產負債表 | 1 |
| | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的合併運營報表 | 2 |
| | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的合併股東權益報表 | 3 |
| | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的合併現金流量表 | 4 |
| | |
| 合併財務報表簡明附註 | 6 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 31 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 31 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 32 |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 32 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 32 |
| | |
第 5 項。 | 其他信息 | 32 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 33 |
| | |
簽名 | 34 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
金色娛樂有限公司
合併資產負債表
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (未經審計) | | |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 120,823 | | | $ | 136,889 | |
應收賬款,扣除信貸損失備抵金美元1,090和 $775分別在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | | 12,616 | | | 20,495 | |
預付費用 | | 18,391 | | | 25,900 | |
庫存 | | 7,778 | | | 8,117 | |
其他 | | 565 | | | 13,610 | |
持有待售資產 | | 289,810 | | | 39,562 | |
流動資產總額 | | 449,983 | | | 244,573 | |
財產和設備,淨額 | | 815,239 | | | 840,731 | |
經營租賃使用權資產,淨額 | | 77,717 | | | 147,893 | |
善意 | | 80,751 | | | 158,396 | |
無形資產,淨額 | | 49,376 | | | 89,552 | |
遞延所得税資產 | | 11,822 | | | 11,822 | |
其他資產 | | 9,358 | | | 15,703 | |
總資產 | | $ | 1,494,246 | | | $ | 1,508,670 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債 | | | | |
長期債務和融資租賃的當前部分 | | $ | 1,296 | | | $ | 555 | |
運營租賃的當前部分 | | 13,074 | | | 42,200 | |
應付賬款 | | 18,521 | | | 25,168 | |
應計工資及相關工資 | | 17,968 | | | 21,227 | |
應計負債 | | 28,832 | | | 33,365 | |
與待售資產相關的負債 | | 69,932 | | | 10,187 | |
流動負債總額 | | 149,623 | | | 132,702 | |
長期債務、淨融資租賃和非流動融資租賃 | | 895,602 | | | 900,464 | |
非當前經營租約 | | 80,517 | | | 121,979 | |
遞延所得税負債 | | 53 | | | 53 | |
其他長期債務 | | 407 | | | 552 | |
負債總額 | | 1,126,202 | | | 1,155,750 | |
承付款和或有開支(注10) | | | | |
股東權益 | | | | |
普通股,$.01面值;授權 100,000股份; 28,857和 28,179分別於2023年6月30日和2022年12月31日發行和流通的普通股 | | 289 | | | 282 | |
額外的實收資本 | | 471,265 | | | 480,060 | |
累計赤字 | | (103,510) | | | (127,422) | |
股東權益總額 | | 368,044 | | | 352,920 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 1,494,246 | | | $ | 1,508,670 | |
隨附的簡明附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
金色娛樂有限公司
合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
賭博 | $ | 182,355 | | | $ | 196,679 | | | $ | 370,442 | | | $ | 387,466 | |
食物和飲料 | 46,534 | | | 44,451 | | | 92,805 | | | 86,907 | |
房間 | 30,918 | | | 33,174 | | | 61,495 | | | 58,920 | |
其他 | 26,874 | | | 15,068 | | | 39,990 | | | 29,723 | |
總收入 | 286,681 | | | 289,372 | | | 564,732 | | | 563,016 | |
開支 | | | | | | | |
賭博 | 105,380 | | | 109,740 | | | 212,306 | | | 215,391 | |
食物和飲料 | 33,645 | | | 32,546 | | | 67,667 | | | 64,003 | |
房間 | 15,359 | | | 13,816 | | | 30,140 | | | 26,290 | |
其他操作 | 7,905 | | | 5,346 | | | 11,735 | | | 9,322 | |
銷售、一般和管理 | 67,093 | | | 57,287 | | | 129,129 | | | 118,197 | |
折舊和攤銷 | 21,454 | | | 25,332 | | | 44,962 | | | 51,608 | |
處置資產的(收益)虧損 | (34) | | | 710 | | | (120) | | | 669 | |
開業前費用 | 141 | | | 4 | | | 525 | | | 59 | |
支出總額 | 250,943 | | | 244,781 | | | 496,344 | | | 485,539 | |
營業收入 | 35,738 | | | 44,591 | | | 68,388 | | | 77,477 | |
非運營費用 | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (18,803) | | | (14,738) | | | (37,039) | | | (29,856) | |
債務清償和修改造成的損失 | (405) | | | (1,073) | | | (405) | | | (1,254) | |
非營業支出總額,淨額 | (19,208) | | | (15,811) | | | (37,444) | | | (31,110) | |
所得税(準備金)補助前收入 | 16,530 | | | 28,780 | | | 30,944 | | | 46,367 | |
所得税(準備金)補助 | (4,248) | | | (7,560) | | | (7,032) | | | 10,919 | |
淨收入 | $ | 12,282 | | | $ | 21,220 | | | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
| | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | |
基本 | 28,845 | | | 28,877 | | | 28,578 | | | 28,885 | |
稀釋 | 30,717 | | | 31,633 | | | 30,831 | | | 31,889 | |
每股淨收益 | | | | | | | |
基本 | $ | 0.43 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.84 | | | $ | 1.98 | |
稀釋 | $ | 0.40 | | | $ | 0.67 | | | $ | 0.78 | | | $ | 1.80 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
金色娛樂有限公司
股東權益綜合報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
| 股份 | | 金額 | | | |
餘額,2022 年 1 月 1 日 | 28,830 | | | $ | 288 | | | $ | 477,829 | | | $ | (158,576) | | | $ | 319,541 | |
發行已行使的期權和已歸屬限制性股票單位的股票 | 419 | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
回購普通股 | (269) | | | (2) | | | — | | | (15,194) | | | (15,196) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,141 | | | — | | | 3,141 | |
基於股份的薪酬帶來的税收優惠 | — | | | — | | | (10,298) | | | — | | | (10,298) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 36,066 | | | 36,066 | |
餘額,2022 年 3 月 31 日 | 28,980 | | | $ | 290 | | | $ | 470,672 | | | $ | (137,704) | | | $ | 333,258 | |
發行已行使的期權和已歸屬限制性股票單位的股票 | 36 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
回購普通股 | (515) | | | (5) | | | — | | | (22,469) | | | (22,474) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,295 | | | — | | | 3,295 | |
基於股份的薪酬帶來的税收優惠 | — | | | — | | | (271) | | | — | | | (271) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 21,220 | | | 21,220 | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | 28,501 | | | $ | 285 | | | $ | 473,696 | | | $ | (138,953) | | | $ | 335,028 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
| 股份 | | 金額 | | | |
餘額,2023 年 1 月 1 日 | 28,179 | | | $ | 282 | | | $ | 480,060 | | | $ | (127,422) | | | $ | 352,920 | |
發行已行使的期權和已歸屬限制性股票單位的股票 | 658 | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,290 | | | — | | | 3,290 | |
基於股份的薪酬帶來的税收優惠 | — | | | — | | | (15,373) | | | — | | | (15,373) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 11,630 | | | 11,630 | |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | 28,837 | | | $ | 288 | | | $ | 467,977 | | | $ | (115,792) | | | $ | 352,473 | |
發行已行使的期權和已歸屬限制性股票單位的股票 | 20 | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,288 | | | — | | | 3,288 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 12,282 | | | 12,282 | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | 28,857 | | | $ | 289 | | | $ | 471,265 | | | $ | (103,510) | | | $ | 368,044 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
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合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 44,962 | | | 51,608 | |
非現金租賃費用 | 24 | | | 411 | |
基於股份的薪酬 | 6,578 | | | 6,436 | |
債務發行成本的攤銷和債務折扣 | 2,133 | | | 2,236 | |
處置資產的(收益)虧損 | (120) | | | 669 | |
信貸損失準備金 | 501 | | | 300 | |
遞延所得税 | — | | | (16,914) | |
債務清償和修改造成的損失 | 405 | | | 1,254 | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 4,652 | | | (139) | |
預付費用、庫存和其他流動資產 | 16,364 | | | (5,727) | |
其他資產 | 515 | | | (1,985) | |
應付賬款和其他應計費用 | 1,139 | | | (3,279) | |
其他負債 | (202) | | | (1,104) | |
經營活動提供的淨現金 | 100,863 | | | 91,052 | |
來自投資活動的現金流 | | | |
扣除應付賬款變動後的財產和設備購置 | (53,946) | | | (21,015) | |
處置財產和設備的收益 | 291 | | | 102 | |
用於投資活動的淨現金 | (53,655) | | | (20,913) | |
來自融資活動的現金流量 | | | |
定期貸款的還款 | (400,000) | | | (25,000) | |
發行新定期貸款 | 400,000 | | | — | |
回購優先票據 | — | | | (37,539) | |
應付票據的還款 | (260) | | | (464) | |
融資租賃下的本金支付 | (280) | | | (266) | |
償還債務和修改費用 | (7,818) | | | (12) | |
以股份為基礎的付款的預扣税 | (15,373) | | | (10,569) | |
發行普通股的收益,扣除成本 | 7 | | | 4 | |
回購普通股 | — | | | (37,670) | |
用於融資活動的淨現金 | (23,724) | | | (111,516) | |
現金和現金等價物的變化 | 23,484 | | | (41,377) | |
期初餘額 | 142,034 | | | 220,540 | |
期末餘額 | $ | 165,518 | | | $ | 179,163 | |
現金和現金等價物 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 120,823 | | | $ | 179,163 | |
待售資產中包含的現金和現金等價物 | 44,695 | | | — | |
期末餘額 | $ | 165,518 | | | $ | 179,163 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
補充現金流披露 | | | |
支付利息的現金 | $ | 35,518 | | | $ | 27,418 | |
為所得税支付的現金 | — | | | 6,084 | |
非現金投資和融資活動 | | | |
資本支出產生的應付賬款 | $ | 2,605 | | | $ | 3,272 | |
資本支出產生的應付票據 | 3,571 | | | — | |
債務清償和變更損失 | 405 | | | 1,254 | |
為換取租賃義務而獲得的經營租賃使用權資產 | 479 | | | 6,750 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
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合併財務報表簡明附註(未經審計)
注意事項 1 — 業務性質和陳述基礎
概述
Golden Entertainment, Inc. 及其全資子公司擁有並運營一個多元化的娛樂平臺,該平臺由專注於賭場和分佈式遊戲業務(包括公司品牌酒館的遊戲)的遊戲資產組合組成。該公司的投資組合包括 八位於內華達州的賭場物業。該公司的Nevada Taverns部門包括其品牌酒館的運營,主要針對內華達州大拉斯維加斯都會區的當地顧客。該公司的分佈式遊戲業務涉及在內華達州和蒙大拿州的餐館、酒吧、酒館、便利店、酒類商店和雜貨店等第三方非賭場場所安裝、維護和運營老虎機和娛樂設備。除非另有説明,“Golden” 和 “公司” 這兩個術語是指Golden Entertainment, Inc.及其子公司。
公司通過以下方式開展業務 五應報告的細分市場:內華達州賭場度假村、內華達州當地賭場、馬裏蘭賭場度假村、內華達酒館和分佈式博彩。 每個可報告的區段都由以下屬性和操作組成: | | | | | | | | |
可報告細分市場 | | 地點 |
內華達州賭場度假村 | | |
STRAT 酒店、賭場和 SkyPod(“The STRAT”) | | 內華達州拉斯維加斯 |
水瓶座賭場度假村(“水瓶座”) | | 內華達州勞克林 |
Edgewater 賭場度假村(“Edgewater”) | | 內華達州勞克林 |
內華達州當地賭場 | | |
亞利桑那州查理巨石 | | 內華達州拉斯維加斯 |
亞利桑那州查理的迪凱特 | | 內華達州拉斯維加斯 |
金城賭場 | | 內華達州 Pahrump |
湖畔賭場和房車公園 | | 內華達州 Pahrump |
Pahrump Nugget Hotel Casino(“Pahrump Nugget”) | | 內華達州 Pahrump |
馬裏蘭賭場度假村 | | |
Rocky Gap 賭場度假村(“Rocky Gap”) (1) | | 馬裏蘭州弗林斯通 |
內華達酒館 | | |
65品牌酒館地點 | | 內華達州 |
分佈式遊戲 | | |
內華達州分佈式遊戲 | | 內華達州 |
蒙大拿州分佈式遊戲 | | 蒙大拿州 |
(1) Rocky Gap 在第二季度末之後被出售,如下所述。
2023年7月25日,公司完成了對Century Casinos, Inc.(“Century”)和VICI Properties, L.P.(“VICI”)的Rocky Gap出售,總對價為美元260百萬(“Rocky Gap 交易”)。具體來説,Century 以 $ 的價格從金手中收購了 Rocky Gap 的業務56.1百萬美元現金(根據收盤時Rocky Gap的營運資金和籠內現金進行調整),VICI以美元從Golden手中收購了與Rocky Gap相關的房地產資產203.9百萬現金。請參閲” 中的討論附註2 — 待售資產” 以獲取更多信息。
2023年3月3日,公司簽訂了最終協議,將其在內華達州和蒙大拿州的分佈式遊戲業務(“分佈式遊戲業務”)出售給J&J Ventures Gaming, LLC(“J&J Gaming”),總對價為美元322.5百萬。具體來説,J&J Gaming 將以 $ 的價格收購該公司在內華達州的分佈式遊戲業務213.5百萬美元現金加上購買的現金,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(根據營運資金和收盤時購買的現金進行調整),以及公司在蒙大拿州的分佈式博彩業務為美元109百萬美元現金加上購買的現金,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(根據營運資金和收盤時購買的現金進行調整),每種情況均受其中規定的條件和條款(“分佈式博彩交易”)的約束。內華達分佈式遊戲運營公司的出售取決於蒙大拿州分佈式遊戲運營公司的出售結束。公司預計,分佈式遊戲交易將在2023年第四季度完成,但須滿足或放棄慣常監管部門的批准和成交條件。請參閲” 中的討論附註2 — 待售資產” 以獲取更多信息。
演示基礎
公司未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會(“SEC”)適用於中期財務信息的規章制度編制的。因此,根據美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)編制的年度財務報表中通常包含的某些信息已被精簡和/或省略。欲瞭解更多信息,請參閲公司截至2022年12月31日止年度的經審計的合併財務報表及其附註 10-K 表年度報告(“年度報告”)此前已向美國證券交易委員會提交。管理層認為,隨附的未經審計的合併財務報表包含所有調整,其中僅包括正常的經常性調整,這些調整是公允列報公司在報告期間的業績所必需的。中期業績不應被視為代表全年預期業績,應與年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
隨附的未經審計的合併財務報表包括公司及其子公司的賬目。在合併過程中,所有重要的公司間賬户和交易均已清除。對公司上一期間的合併財務報表進行了重新分類,以符合本期的列報方式(如適用)。這些重新分類對先前報告的淨收入沒有影響。
重要會計政策
公司年度報告中披露的重要會計政策沒有變化。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括庫存現金和銀行存入的現金以及原始到期日為三個月或更短的高流動性投資。截至2023年6月30日,該公司的資金為美元165.5百萬現金及現金等價物,其中包括 $44.7與待售資產相關的百萬現金及現金等價物。儘管現金和現金等價物餘額有時可能超過聯邦保險存款限額,但公司認為,持有此類存款的機構的質量可以緩解這種風險。
每股淨收益
每股基本淨收入的計算方法是將淨收入除以已發行普通股的加權平均值。盈利期內攤薄後的每股淨收益反映了所有潛在攤薄的已發行普通股的影響,方法是將淨收入除以所有普通股和潛在攤薄已發行普通股的加權平均值。如果出現淨虧損,則不考慮攤薄後的股票,因為其具有反稀釋作用。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,攤薄後的每股淨收益不包括加權平均影響 74,231和 4,408普通股分別與基於時間和業績的限制性股票單位相關,因為此類股票具有反稀釋性。 沒有在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,與基於時間和業績的限制性股票單位相關的普通股具有反稀釋性。
最近的會計公告
GAAP的變更由財務會計準則委員會(“FASB”)以FASB會計準則編纂版(“ASC”)的會計準則更新(“ASU”)的形式制定。公司考慮了所有華碩的適用性和影響。
會計準則發佈和通過
2021 年 10 月, 財務會計準則委員會發布的 亞利桑那州立大學編號 2021-08, 業務合併(主題 805)-與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債的會計。亞利桑那州立大學通過解決實踐中的多樣性以及與確認業務合併中收購的合同資產和負債相關的不一致問題,改善了與企業合併中收購的客户簽訂的收入合同的會計核算。該亞利桑那州立大學的規定要求收購實體根據ASC 606對相關收入合同進行核算,就好像簽訂合同一樣。公司採用該準則,自2023年1月1日起生效,該準則的採用並未對公司的財務報表或披露產生重大影響。
管理層認為,最近發佈的任何其他尚未生效的會計準則都不可能對公司的財務報表產生重大影響。
注意事項 2 — 持有待售資產
如果可能出售,預計將在一年內完成,並且該資產組符合歸類為待售的所有會計標準,則公司將資產歸類為待售資產。
如” 中所述注1 — 業務性質和陳述依據,” 2023年7月25日,該公司出售了Rocky Gap。出售Rocky Gap的最終協議於2022年8月簽訂,因此,自2022年9月30日起,與Rocky Gap房產相關的資產被歸類為待售,公司自最終協議執行之日起停止記錄出售中包含的長期資產的折舊和攤銷。Rocky Gap的運營歷來出現在該公司的馬裏蘭賭場度假村報告板塊中。公司支出 $0.3自宣佈出售以來,交易成本為百萬美元,記錄在 2022年第四季度以及截至2023年6月30日的六個月的銷售、一般和管理費用。2023年7月,該公司額外支付了1美元8.0百萬美元的交易成本,美元1.9其中百萬是在收盤時支付的。請參閲”注 13 — 後續事件” 以獲取更多信息。
如” 中所述注1 — 業務性質和陳述依據,” 2023年3月3日,該公司簽訂了出售其分佈式遊戲業務的最終協議。分佈式遊戲交易預計將於2023年第四季度完成,但須滿足或放棄慣例監管批准和成交條件。因此,截至2023年3月31日,與分佈式博彩運營相關的資產被歸類為待售資產,自最終協議執行之日起,公司停止記錄出售中包含的長期資產的折舊和攤銷。分佈式遊戲運營歷來出現在公司的分佈式遊戲可報告細分市場中。
Rocky Gap 交易和分佈式博彩交易中持有的待售資產和負債的賬面金額包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千計) | 馬裏蘭賭場度假村 | | 分佈式遊戲 | | 總計 |
資產 | | | | | |
流動資產 | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 6,297 | | | $ | 38,398 | | | $ | 44,695 | |
應收賬款,淨額 | 2,027 | | | 3,053 | | | 5,080 | |
預付費用 | 605 | | | 1,795 | | | 2,400 | |
庫存 | 760 | | | — | | | 760 | |
其他 | 60 | | | 2,442 | | | 2,502 | |
待售流動資產總額 | 9,749 | | | 45,688 | | | 55,437 | |
財產和設備,淨額 | 24,441 | | | 33,868 | | | 58,309 | |
經營租賃使用權資產,淨額 | 5,980 | | | 46,326 | | | 52,306 | |
善意 | — | | | 77,645 | | | 77,645 | |
無形資產,淨額 | 1,064 | | | 38,506 | | | 39,570 | |
其他資產 | 2 | | | 6,541 | | | 6,543 | |
待售資產總額 | $ | 41,236 | | | $ | 248,574 | | | $ | 289,810 | |
負債 | | | | | |
流動負債 | | | | | |
長期債務和融資租賃的當前部分 | $ | 105 | | | $ | 2,433 | | | $ | 2,538 | |
運營租賃的當前部分 | 436 | | | 24,203 | | | 24,639 | |
應付賬款 | 1,585 | | | 3,630 | | | 5,215 | |
應計工資及相關工資 | 923 | | | 1,370 | | | 2,293 | |
其他應計負債 | 2,631 | | | 4,758 | | | 7,389 | |
與待售資產相關的流動負債總額 | 5,680 | | | 36,394 | | | 42,074 | |
非流動融資租賃 | 153 | | | — | | | 153 | |
非當前經營租約 | 5,206 | | | 22,433 | | | 27,639 | |
其他長期債務 | — | | | 66 | | | 66 | |
與待售資產有關的負債總額 | $ | 11,039 | | | $ | 58,893 | | | $ | 69,932 | |
持有待售資產產生的收入和税前收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
馬裏蘭賭場度假村 | | | | | | | |
收入 | $ | 19,605 | | | $ | 20,546 | | | $ | 37,733 | | | $ | 38,438 | |
税前收入 | 5,693 | | | 6,049 | | | 10,810 | | | 10,537 | |
分佈式遊戲 | | | | | | | |
收入 | $ | 89,084 | | | $ | 93,225 | | | $ | 179,485 | | | $ | 183,993 | |
税前收入 | 9,400 | | | 8,191 | | | 16,943 | | | 16,555 | |
注意事項 3 — 財產和設備
財產和設備淨額包括以下各項:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
土地 | $ | 125,240 | | | $ | 125,240 | |
建築和改進 | 951,191 | | | 923,157 | |
傢俱和設備 | 187,550 | | | 244,735 | |
施工中 | 16,294 | | | 23,224 | |
財產和設備 | 1,280,275 | | | 1,316,356 | |
累計折舊 | (465,036) | | | (475,625) | |
財產和設備,淨額 | $ | 815,239 | | | $ | 840,731 | |
財產和設備的折舊費用,包括金融租賃,原來如此 $21.1百萬和美元43.3截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元,以及美元23.4百萬和美元47.8截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
每當事件或情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時,公司都會對其長期資產(商譽和無限期無形資產除外)的賬面金額進行減值審查。根據截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中進行的中期減值評估結果,公司得出結論,有 不公司長期資產的減值。
注意事項 4 — 商譽和無形資產
公司每年在第四季度對商譽和無限期無形資產進行減值測試,每當事件或情況表明申報單位的賬面價值很可能超過其公允價值時。每當有跡象表明某一資產組的賬面價值可能無法收回時,就會對有限壽命的無形資產進行潛在減值評估。根據截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中進行的中期減值評估結果,公司得出結論,有 不公司商譽和無形資產的減值。
下表彙總了按應申報分部劃分的商譽餘額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 內華達州賭場度假村 | | 內華達州當地賭場 | | 馬裏蘭賭場度假村 | | 內華達酒館 | | 分佈式遊戲 | | 商譽總額 |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | $ | 22,105 | | | $ | 38,187 | | | $ | — | | | $ | 20,459 | | | $ | 77,645 | | | $ | 158,396 | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | $ | 22,105 | | | $ | 38,187 | | | $ | — | | | $ | 20,459 | | | $ | — | | | $ | 80,751 | |
淨無形資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千計) | 使用壽命(年) | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 累積減值 | | 無形資產,淨額 |
無限期存續的無形資產 | | | | | | | | | |
商標名稱 | 無限期 | | $ | 53,690 | | | $ | — | | | $ | (6,890) | | | $ | 46,800 | |
| | | 53,690 | | | — | | | (6,890) | | | 46,800 | |
攤銷無形資產 | | | | | | | | | |
玩家關係 | 2-14 | | 42,990 | | | (40,777) | | | — | | | 2,213 | |
非競爭協議 | 2-5 | | 3,957 | | | (3,594) | | | — | | | 363 | |
其他 | 4-25 | | 45 | | | (45) | | | — | | | — | |
| | | 46,992 | | | (44,416) | | | — | | | 2,576 | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | | $ | 100,682 | | | $ | (44,416) | | | $ | (6,890) | | | $ | 49,376 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(以千計) | 使用壽命(年) | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 累積減值 | | 無形資產,淨額 |
無限期存續的無形資產 | | | | | | | | | |
商標名稱 | 無限期 | | $ | 53,690 | | | $ | — | | | $ | (6,890) | | | $ | 46,800 | |
| | | 53,690 | | | — | | | (6,890) | | | 46,800 | |
攤銷無形資產 | | | | | | | | | |
客户關係 | 4-16 | | 81,105 | | | (41,743) | | | — | | | 39,362 | |
玩家關係 | 2-14 | | 42,990 | | | (40,455) | | | — | | | 2,535 | |
非競爭協議 | 2-5 | | 9,840 | | | (9,114) | | | — | | | 726 | |
其他 | 4-25 | | 1,366 | | | (1,237) | | | — | | | 129 | |
| | | 135,301 | | | (92,549) | | | — | | | 42,752 | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | | $ | 188,991 | | | $ | (92,549) | | | $ | (6,890) | | | $ | 89,552 | |
與無形資產相關的攤銷費用總額為 $0.4百萬 和 $1.7百萬對於 三和六幾個月已結束 分別為 2023 年 6 月 30 日和 $1.9百萬和美元3.8三和六百萬幾個月已結束 分別為2022年6月30日。
注意事項 5 — 應計負債
應計負債包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
博彩負債 | $ | 10,398 | | | $ | 10,952 | |
利息 | 5,890 | | | 6,036 | |
所得税以外的應計税款 | 4,896 | | | 9,291 | |
其他應計負債 | 5,419 | | | 5,027 | |
存款 | 2,229 | | | 2,059 | |
當期應計負債總額 | $ | 28,832 | | | $ | 33,365 | |
注意事項 6 — 長期債務
長期債務,淨額,包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
定期貸款 B | $ | 175,000 | | | $ | 575,000 | |
定期貸款 B-1 | 400,000 | | | — | |
2026 年無抵押票據 | 335,461 | | | 335,461 | |
融資租賃負債 | 1,925 | | | 2,157 | |
應付票據 | 969 | | | 90 | |
長期債務和融資租賃總額 | 913,355 | | | 912,708 | |
未攤銷的折扣 | (9,167) | | | (7,899) | |
未攤銷的債務發行成本 | (7,290) | | | (3,790) | |
扣除債務發行成本和折扣後的長期債務和融資租賃總額 | 896,898 | | | 901,019 | |
長期債務和融資租賃的當前部分 | (1,296) | | | (555) | |
長期債務、淨租賃和融資租賃 | $ | 895,602 | | | $ | 900,464 | |
高級擔保信貸額度
2017年10月,公司簽訂了由$組成的優先擔保信貸額度900百萬美元優先擔保第一留置權信貸額度(包括 $800將於 2024 年 10 月 20 日到期的 100 萬美元定期貸款(“定期貸款 B”)和100向北卡羅來納州摩根大通銀行(作為行政代理人和抵押代理人)、貸款方及其當事方的其他實體(“信貸額度”)提供的百萬循環信貸額度(“循環信貸額度”)。循環信貸額度隨後從 $ 增加100百萬到美元2002018年為百萬美元,信貸額度總容量增加到美元1十億。2021年10月12日,公司進一步修改了循環信貸額度的條款,將其規模擴大到美元240百萬,並將到期日從2022年10月20日延長至2024年4月20日。2023年5月26日,公司進一步修改了信貸額度的條款,(1) 將現有循環信貸額度的到期日從2024年4月20日延長至2028年5月26日,以及2026年4月15日(公司規定的到期日)之前的91天 7.6252026年到期的優先票據(“2026年無抵押票據”)的百分比,前提是2026年無抵押票據(“春季到期日”)下仍有未償債務,以及(2)設立新的優先有擔保定期貸款B-1信貸額度(“定期貸款B-1”),金額為美元400百萬美元,較早的到期日為2030年5月26日,到期日為春季到期日,該到期日已在收盤時全額提取,其所得款項用於償還公司現有定期貸款的部分B。公司產生了 $10百萬美元的費用,記錄的非現金費用為美元0.4由於2023年信貸額度的修改,與定期貸款B相關的債務發行成本和折扣,百萬美元。公司認可 $82023年修改信貸額度的百萬美元債務發行成本,該貸款將根據定期貸款B-1融資和循環信貸額度的條款進行攤銷。
根據2023年5月修訂的信貸額度:(a) 公司可選擇定期貸款B按以下任一利率支付利息:(1) 根據慣例市場條款確定的基準利率(下限為 1.75%),加上邊距 2.00% 或 (2) 適用利息期的倫敦銀行同業拆借利率(下限為 0.75%),加上邊距 3.00%,(b) 公司可以選擇定期貸款 B-1 按以下任一利率支付利息:(1) 根據慣例市場條款確定的基準利率(下限為 1.50%),加上邊距 1.75% 或 (2) 適用利息期的期限 SOFR 利率加上信貸利差調整 0.10%(下限為 0.50%),加上邊距 2.75% 和 (c) 循環信貸額度下的借款可由公司選擇按以下任一方式計算利息:(1) 根據慣例市場條款確定的基準利率(下限為 1.00%),加上利潤率範圍為 1.00% 至 1.50% 基於公司的淨槓桿率,或 (2) 適用利率的期限 SOFR 利率加上信貸利差調整 0.10%,加上利潤率範圍為 2.00% 至 2.50% 基於公司的淨槓桿率。
公司在信貸額度下未償還借款的加權平均有效利率為 7.97% 和 7.75截至2023年6月30日的三個月和六個月的百分比分別為。
截至2023年6月30日, 該公司有 $175未償還的定期貸款B借款的本金百萬美元,美元400未償還的定期貸款 B-1 借款本金百萬美元, 不未償還的信用證和 不循環信貸額度下的借款,例如可獲得的全部借款額度為美元240循環信貸額度下的百萬美元可供公司使用。O2023年7月26日,公司將出售Rocky Gap的部分淨現金收益用於全額償還和清償信貸額度下的定期貸款B。 由於公司在信貸額度下多次預付定期貸款B本金,因此公司無需在到期前根據定期貸款B-1額度支付任何季度分期付款。
該公司記錄的非現金費用為 $0.2百萬對於 加速攤銷截至2022年6月30日的六個月內與定期貸款B預付相關的債務發行成本和折扣。
截至2023年6月30日,公司遵守了信貸額度下的財務和其他契約。
高級無抵押票據
2019 年 4 月 15 日,該公司發行了 $375以面值向機構買傢俬募的2026年無抵押票據本金為百萬美元。2026年無抵押票據的利息為 7.625%,每半年在4月15日支付第四還有 10 月 15 日第四每年的。
在截至2022年6月30日的六個月中,公司回購了美元37.5公開市場交易中2026年無抵押票據的本金為百萬美元,並記錄了金額為美元的非現金費用1.1百萬美元,用於加速攤銷與回購2026年無抵押票據相關的債務發行成本和折扣。該公司又回購了 $2.0在2022年剩餘時間內,公開市場交易中2026年無抵押票據的本金為百萬美元,從而將到期時的最終本金還款減少到美元335.5百萬。
注意事項 7 — 股東權益和股票激勵計劃
股票回購計劃
2021 年 8 月 3 日,公司董事會批准了一項價值為 $ 的股票回購計劃50百萬,於 2022 年 5 月 3 日重新獲得授權,隨後增加到 $752022年11月1日為百萬。根據適用的證券法律法規和其他法律要求,包括遵守公司的財務協議,可以在公開市場交易、大宗交易或私人交易中不時進行股票回購。公司回購的股票數量沒有最低要求,回購計劃可能隨時暫停或終止,恕不另行通知。截至2023年6月30日,該公司的資金為美元61.5根據其2022年11月1日的授權,剩餘的百萬股股票回購可供回購。2023年7月27日,公司董事會將其股票回購計劃增加到美元100百萬。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,該公司沒有回購任何股票。 下表包括公司截至2022年6月30日的三個月和六個月的股票回購活動:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2022 | | 2022 |
(以千計,每股數據除外) | | | | |
已回購的股票 (1) | | 515 | | | 784 | |
總成本,包括經紀費 | | $ | 22,474 | | | $ | 37,670 | |
每股平均回購價格 (2) | | $ | 43.63 | | | $ | 50.08 | |
(1)所有回購的股票均已退回,構成已獲授權但未發行的股票。
(2)由於四捨五入,表中的數字可能無法準確重新計算。每股平均回購價格是根據未四捨五入的數字計算得出的。
股票期權
下表彙總了公司的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | |
| 股票期權 |
| 股份 | | 加權平均行使價 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | 2,071,994 | | | $ | 11.35 | |
已授予 | — | | | $ | — | |
已鍛鍊 | (41,140) | | | $ | 16.37 | |
已取消 | — | | | $ | — | |
已過期 | — | | | $ | — | |
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | 2,030,854 | | | $ | 11.25 | |
可於 2023 年 6 月 30 日開始行使 | 2,030,854 | | | $ | 11.25 | |
有 不截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月與股票期權相關的基於股票的薪酬支出。該公司做到了 不截至2023年6月30日和2022年6月30日,沒有剩餘的與股票期權相關的未確認股票薪酬支出。
限制性股票單位
下表彙總了公司與基於時間的限制性股票單位(“RSU”)和基於業績的限制性股票單位(“PSU”)相關的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RSU | | PSU |
| | 股份 | | 加權平均撥款日期公允價值 | | 股份 (1) | | 加權平均撥款日期公允價值 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | | 547,671 | | | $ | 26.09 | | | 1,076,159 | | (2) | $ | 17.17 | |
已授予 | | 159,043 | | | $ | 42.17 | | | 114,898 | | (1) | $ | 41.92 | |
既得 | | (285,179) | | | $ | 22.79 | | | (733,574) | | (3) | $ | 8.86 | |
已取消 | | — | | | $ | — | | | (8,699) | | (4) | $ | 53.51 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | | 421,535 | | | $ | 34.38 | | | 448,784 | | | $ | 36.40 | |
(1) 列為授予的PSU的股票數量代表瞭如果公司在適用時期內達到 “目標” 績效目標,則授予每位有資格歸屬的收款人的PSU的 “目標” 數量。有資格獲得這些 PSU 歸屬的 PSU 的實際數量將有所不同,具體取決於公司是否達到或超過 PSU 的適用門檻、目標或最大績效目標,包括 200有資格獲得 “最高” 性能水平的 PSU 的 “目標” 數量的百分比。
(2) 包括在 2020 年 3 月和 2021 年 3 月發放的 PSU 200目標百分比和2022年3月批准的PSU達到目標。
(3) 代表 2020 年 3 月授予並於 2023 年 3 月歸屬的 PSU 200目標 PSU 的百分比。
(4) 本公司的 在截至2023年3月31日的三個月中,適用績效目標的財務業績已獲得認證, 89.62022年3月發放的目標PSU中有百分比被視為 “已獲得”。這導致2022年3月發放的PSU減少到有資格獲得歸屬的PSU數量 83,579到 74,880.
與 RSU 相關的基於股份的薪酬支出為 $1.9百萬和美元3.7截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元,以及美元1.8百萬和美元3.3截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。與 PSU 相關的基於股份的薪酬支出為 $1.4百萬和美元2.9截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元,以及美元1.5百萬和美元3.1截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
截至 2023 年 6 月 30 日,有 $11.2百萬和美元8.4百萬份未被確認的基於股份的薪酬分別與限制性股票單位和PSU相關的支出,預計將在加權平均期內確認 1.6年和 1.4好幾年了分別是 RSU 和 PSU。截至 2022 年 6 月 30 日,有 $11.8百萬和美元9.8分別與RSU和PSU相關的百萬未確認的基於股份的薪酬支出,預計將在加權平均期內確認 2.0年份適用於 RSU 和 PSU。
截至2023年6月30日,共有 3,988,688根據Golden Entertainment, Inc. 2015激勵獎勵計劃,公司普通股的股票仍可供授予獎勵,該計劃包括2023年1月1日可供授予的股票數量的年度增加 1,127,160股份。
注意事項 8 — 所得税
該公司的有效所得税税率為 25.7% 和 22.7截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百分比,以及 26.3% 和 (23.5) 截至2022年6月30日的三個月和六個月的百分比分別為。公司記錄的所得税支出為 $4.2百萬和美元7.0截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。公司記錄的所得税支出為 $7.6截至2022年6月30日的三個月為百萬美元,所得税優惠為美元10.9截至2022年6月30日的六個月中,為百萬美元。
公司每季度對其遞延所得税資產估值補貼進行持續評估。在截至2022年3月31日的三個月中,公司得出結論,公司很有可能在適用的淨營業虧損結轉期內產生足夠的應納税所得額來變現其部分遞延所得税資產,這導致該期間的遞延所得税資產估值補貼部分逆轉。在截至2022年3月31日的三個月中,遞延所得税資產估值補貼的部分撤銷導致截至2022年6月30日的六個月的有效所得税税率和所得税優惠為負。有效所得税税率和所得税支出
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,聯邦税率與21%的聯邦税率有所不同,這主要是因為《美國國税法》第162(m)條對高管薪酬超過100萬美元的税收減免進行了限制。
截至2023年6月30日,該公司的2017年和2018年聯邦納税申報表正在接受美國國税局的審計。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司沒有重大的不確定税收狀況。
注意事項 9 — 金融工具和公允價值衡量
金融資產和負債的公允價值估算以《公允價值計量會計指南》中確立的框架為依據。該框架定義了公允價值,為衡量公允價值提供了指導,並要求進行某些披露。該框架討論了估值方法,例如市場方法(可比市場價格)、收入法(未來收入或現金流的現值)和成本方法(替代資產服務能力的成本或重置成本)。該框架採用公允價值層次結構,將用於衡量公允價值的估值技術的投入優先分為三個大類。以下是這三個級別的簡要描述:
•級別1:可觀察的投入,例如相同資產或負債在活躍市場上的報價(未經調整)。
•第 2 級:資產或負債可直接或間接觀察到的報價以外的投入。其中包括活躍市場中類似資產或負債的報價,以及非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價。
•級別 3:反映報告實體自身假設的不可觀察的輸入。
金融資產和負債根據對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平進行分類。因此,歸類為3級的資產和負債可以使用可觀察(1級和2級)和不可觀察(3級)的投入按公允價值計量。管理層對公允價值衡量特定投入的重要性的評估需要判斷,這可能會影響資產和負債的估值及其在公允價值層次結構中的位置。
金融工具
由於這些金融工具的期限很短,公司的現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近公允價值。
下表彙總了公司長期債務的公允價值衡量標準:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千計) | 賬面金額 | | 公允價值 | | 公允價值層次結構 |
定期貸款 B | $ | 175,000 | | | $ | 175,438 | | | 第 2 級 |
定期貸款 B-1 | 400,000 | | | 400,000 | | | 第 2 級 |
2026 年無抵押票據 | 335,461 | | | 335,998 | | | 第 2 級 |
融資租賃負債 | 1,925 | | | 1,925 | | | 第 3 級 |
應付票據 | 969 | | | 969 | | | 第 3 級 |
債務總額 | $ | 913,355 | | | $ | 914,330 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(以千計) | 賬面金額 | | 公允價值 | | 公允價值層次結構 |
定期貸款 B | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | | | 第 2 級 |
2026 年無抵押票據 | 335,461 | | | 330,630 | | | 第 2 級 |
融資租賃負債 | 2,157 | | | 2,157 | | | 第 3 級 |
應付票據 | 90 | | | 90 | | | 第 3 級 |
債務總額 | $ | 912,708 | | | $ | 907,877 | | | |
公司定期貸款B、定期貸款B-1和2026年無抵押票據的估計公允價值基於截至2023年6月30日和2022年12月31日進行的相對價值分析。融資租賃負債和應付票據是固定利率債務,沒有交易,也沒有可觀察到的市場投入,因此,它們的公允價值估計等於賬面價值。
注意事項 10 — 承付款和或有開支
參與協議
公司以參與協議的形式簽訂某些時段配售合同。根據參與協議,公司和營業地點各自持有州頒發的博彩牌照,以便能夠獲得公司老虎機所賺取的博彩收入的一定百分比。該營業地點保留了公司老虎機產生的博彩收入的一定百分比。公司被視為這些安排的主體,因此按總額記錄其在參與協議下產生的收入份額,並將營業地點的收入份額記錄為博彩支出。
根據參與協議,公司確認為博彩費用的或有付款總額為 $52.9百萬和美元106.2截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元,以及美元55.2百萬和美元108.0截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
法律事務及其他
公司不時參與在正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠、調查和其他法律訴訟,包括與勞動和就業事務、人身傷害索賠、違約索賠、商業糾紛、商業慣例、知識產權、税收和其他公司記錄保留的事項有關的訴訟。儘管訴訟、索賠、調查和其他法律訴訟本質上是不確定的,其結果也無法肯定地預測,但公司認為,其目前懸而未決事項的解決不應對其業務、財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。無論結果如何,由於辯護費用、管理資源轉移和其他因素,法律訴訟都可能對公司產生不利影響。此外,一項或多項此類訴訟的不利解決將來可能會對公司在特定時期的業務、財務狀況、經營業績或流動性產生重大和不利影響。
在截至2023年6月30日的三個月中,公司收到了美元8.1百萬美元與出售其某些業務中斷索賠有關,已支付 $2.4與此事相關的費用為百萬美元。出售收益包含在其他收入中,費用包含在公司運營報表中的銷售、一般和管理費用中。
注十一 —細分信息
公司通過以下方式開展業務 五應報告的細分市場:內華達州賭場度假村、內華達州當地賭場、馬裏蘭賭場度假村、內華達酒館和分佈式博彩。
Nevada Casino Resorts 細分市場由目的地賭場度假村物業組成,提供各種餐飲場所、娛樂場所和其他便利設施。該細分市場中的賭場度假酒店主要迎合尋求以價值為導向的度假體驗的區域性自駕客户羣,而客人通常來自南加州或亞利桑那州。與其投資組合中的其他賭場物業相比,該公司在內華達州的賭場度假酒店擁有的酒店客房數量要多得多。雖然這些賭場度假村的酒店住宿時間通常更長,但與內華達州當地賭場相比,客人的總體訪問頻率較低。
Nevada Locals Casinos 細分市場由賭場物業組成,這些物業可滿足通常居住在內華達州的本地客户 五-英里半徑。與其在內華達州和馬裏蘭州的賭場度假酒店相比,該公司的當地賭場物業的客户訪問頻率通常更高,許多客户每週都會光顧公司的內華達州本地賭場。該應申報細分市場中的賭場物業沒有酒店客房或數量有限,提供的餐飲場所或其他便利設施也較少,收入主要來自老虎機遊戲。
馬裏蘭賭場度假村部分由Rocky Gap賭場度假村組成,該度假村在地理上與該公司在內華達州的物業不同,在單獨的監管管轄區運營,與內華達賭場度假村相比,酒店客房數量有限。2023 年 7 月 25 日,Rocky Gap 被出售,現金對價總額為 $260百萬,有待調整。請參閲”注 13 — 後續事件” 以獲取更多信息。
Nevada Taverns分部由品牌酒館組成,公司在那裏控制食品和飲料業務以及酒館內的老虎機。該公司的品牌酒館為當地顧客提供休閒、高檔的環境,提供優質的食物、精釀啤酒和其他酒精飲料,通常僅限於 15老虎機。
分佈式遊戲領域幾乎包括老虎機和娛樂設備的運營 1,000內華達州和蒙大拿州的第三方非賭場場所,例如餐館、酒吧、酒館、便利店、酒類商店和雜貨店,每個地點的老虎機數量有限。分佈式遊戲運營可滿足當地居民的需求
對這些地點進行高頻訪問。該公司將其老虎機和娛樂設備放置在它認為可以獲得最大客户流量的地方。如中所述”注1 — 業務性質和陳述依據” 和”附註2 — 待售資產,” 2023年3月3日,公司簽訂了出售分佈式遊戲運營的最終協議,並將與分佈式遊戲相關的資產歸類為截至2023年3月31日的待售資產。內華達分佈式遊戲運營公司的出售取決於蒙大拿州分佈式遊戲運營公司的出售結束。公司預計,分佈式遊戲交易將在2023年第四季度完成,但須滿足或放棄慣常監管部門的批准和成交條件。
公司及其他部門包括公司的現金和現金等價物、雜項應收賬款和公司管理費用。公司和其他部門記錄的成本尚未分配給公司的應報告細分市場,因為這些成本不容易分配,而且這樣做是不切實際的。
公司在其分部披露中公佈調整後的息税折舊攤銷前利潤,因為這是公司首席運營決策者在衡量公司過去和未來業績預期時使用的主要指標。此外,公司用於確定其執行官和員工薪酬的年度績效計劃與調整後的息税折舊攤銷前利潤指標掛鈎。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指每個細分市場扣除利息和其他營業外收入(支出)、所得税、折舊和攤銷、商譽和無形資產減值、遣散費、開業前及相關費用、資產處置損益、基於股份的薪酬支出、非現金租賃支出和其他非現金費用,這些費用在扣除公司管理費用(未分配給每份應申報的公司管理費用)之前計算段)。
由於公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為衡量其應申報細分市場利潤的指標,因此公司包括了根據公認會計原則確定的公司合併調整後息税折舊攤銷前利潤總額與公司合併淨收益的對賬。公司還披露了應申報細分市場層面的調整後息税折舊攤銷前利潤,如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
內華達州賭場度假村 | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 38,625 | | | $ | 46,114 | | | $ | 80,918 | | | $ | 90,344 | |
食物和飲料 | | 24,473 | | | 23,123 | | | 48,704 | | | 44,507 | |
房間 | | 26,353 | | | 28,573 | | | 52,563 | | | 50,602 | |
其他 | | 13,111 | | | 9,688 | | | 20,553 | | | 18,480 | |
內華達州賭場度假村的收入 | | $ | 102,562 | | | $ | 107,498 | | | $ | 202,738 | | | $ | 203,933 | |
內華達州當地賭場 | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 28,796 | | | $ | 29,048 | | | $ | 58,445 | | | $ | 58,429 | |
食物和飲料 | | 6,564 | | | 6,301 | | | 13,255 | | | 12,480 | |
房間 | | 2,416 | | | 2,529 | | | 5,238 | | | 4,773 | |
其他 | | 2,053 | | | 1,907 | | | 4,129 | | | 3,992 | |
內華達州當地人賭場收入 | | $ | 39,829 | | | $ | 39,785 | | | $ | 81,067 | | | $ | 79,674 | |
馬裏蘭賭場度假村 | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 14,421 | | | $ | 15,456 | | | $ | 28,935 | | | $ | 29,913 | |
食物和飲料 | | 2,348 | | | 2,222 | | | 4,214 | | | 3,870 | |
房間 | | 2,149 | | | 2,072 | | | 3,694 | | | 3,545 | |
其他 | | 687 | | | 796 | | | 890 | | | 1,110 | |
馬裏蘭州賭場度假村收入 | | $ | 19,605 | | | $ | 20,546 | | | $ | 37,733 | | | $ | 38,438 | |
內華達酒館 | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 13,187 | | | $ | 14,289 | | | $ | 26,212 | | | $ | 28,611 | |
食物和飲料 | | 12,962 | | | 12,630 | | | 26,267 | | | 25,683 | |
其他 | | 1,170 | | | 1,225 | | | 2,433 | | | 2,304 | |
內華達州酒館收入 | | $ | 27,319 | | | $ | 28,144 | | | $ | 54,912 | | | $ | 56,598 | |
分佈式遊戲 | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 87,326 | | | $ | 91,772 | | | $ | 175,932 | | | $ | 180,169 | |
食物和飲料 | | 187 | | | 175 | | | 365 | | | 367 | |
其他 | | 1,571 | | | 1,278 | | | 3,188 | | | 3,457 | |
分佈式遊戲收入 | | $ | 89,084 | | | $ | 93,225 | | | $ | 179,485 | | | $ | 183,993 | |
企業和其他 | | 8,282 | | | 174 | | | 8,797 | | | 380 | |
總收入 | | $ | 286,681 | | | $ | 289,372 | | | $ | 564,732 | | | $ | 563,016 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
調整後 EBITDA | | | | | | | | |
內華達州賭場度假村 | | $ | 28,044 | | | $ | 38,892 | | | $ | 59,755 | | | $ | 72,467 | |
內華達州當地賭場 | | 19,471 | | | 19,795 | | | 39,631 | | | 39,833 | |
馬裏蘭賭場度假村 | | 5,898 | | | 7,242 | | | 11,026 | | | 12,814 | |
內華達酒館 | | 8,450 | | | 10,654 | | | 16,988 | | | 21,430 | |
分佈式遊戲 | | 9,950 | | | 11,540 | | | 19,734 | | | 22,817 | |
企業和其他 | | (13,403) | | | (13,107) | | | (26,557) | | | (27,020) | |
調整後息税折舊攤銷前利潤 | | 58,410 | | | 75,016 | | | 120,577 | | | 142,341 | |
調整 | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | (21,454) | | | (25,332) | | | (44,962) | | | (51,608) | |
非現金租賃費用 | | 9 | | | (230) | | | (24) | | | (411) | |
基於股份的薪酬 | | (3,288) | | | (3,311) | | | (7,181) | | | (6,983) | |
處置資產的收益(虧損) | | 34 | | | (710) | | | 120 | | | (669) | |
債務清償和修改造成的損失 | | (405) | | | (1,073) | | | (405) | | | (1,254) | |
開業前及相關費用 (1) | | (141) | | | (4) | | | (525) | | | (59) | |
其他,淨額 | | 2,168 | | | (838) | | | 383 | | | (5,134) | |
利息支出,淨額 | | (18,803) | | | (14,738) | | | (37,039) | | | (29,856) | |
所得税(準備金)補助 | | (4,248) | | | (7,560) | | | (7,032) | | | 10,919 | |
淨收入 | | $ | 12,282 | | | $ | 21,220 | | | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
(1) 開業前及相關費用包括因開設品牌酒館和賭場而產生的人工、食物、公用事業、培訓、初始許可、租金和組織費用 以及賭場所在地內的餐飲和其他場所。
資產
按應申報細分市場劃分的公司資產包括以下金額: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | 內華達州賭場度假村 | | 內華達州當地賭場 | | 馬裏蘭賭場度假村 | | 內華達酒館 | | 分佈式遊戲 | | 企業和其他 | | 合併 |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 780,041 | | | $ | 159,834 | | | $ | 41,236 | | | $ | 134,849 | | | $ | 248,574 | | | $ | 129,712 | | | $ | 1,494,246 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 784,242 | | | $ | 164,580 | | | $ | 39,562 | | | $ | 145,065 | | | $ | 258,260 | | | $ | 116,961 | | | $ | 1,508,670 | |
注意事項 12 — 關聯方交易
2018年11月,公司簽訂了公司辦公總部大樓附近一棟建築物的辦公空間租賃協議,該建築物將由一家公司建造和擁有 33% 由薩爾蒂尼先生實益擁有, 3% 由 Arcana 先生實益擁有,以及 1.67% 由薩蒂尼先生的三個孩子(包括布萊克·薩蒂尼二世)各持有實益所有。薩蒂尼先生擔任公司董事會主席兼首席執行官,也是公司重要股東Blake L. Sartini和Delise F. Sartini家族信託基金的共同受託人。Arcana先生擔任公司的執行副總裁兼首席運營官。租約開始了 在 2020 年 8 月以及到期 在 2030 年 12 月 31 日。該空間的租金費用為 $0.1百萬和美元0.2百萬換成了 三和六分別為截至2023年6月30日的月份,以及美元0.1每人一百萬 截至6月30日的三個月零六個月, 2022. 此外,租賃協議還包括對建築物二樓額外空間的優先拒絕權。
公司辦公總部大樓的一部分轉租給了薩蒂尼先生控制的Sartini Enterprises, Inc.截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,辦公總部大樓轉租部分的租金收入均低於美元0.1百萬。 沒有截至2023年6月30日和2022年12月31日,根據此類轉租欠公司的款項。
根據公司與公司之間的飛機分時、共同使用和費用分攤協議,公司的執行官和員工不時使用租賃給Sartini Enterprises, Inc.的私人飛機用於公司業務目的
Sartini Enterprises, Inc.,所有這些都已獲得董事會審計委員會的批准。飛機分時、共同使用和費用分攤協議規定了根據美國聯邦航空管理局的適用法規,Sartini Enterprises, Inc.可以向公司收取的使用飛機和機組人員的最高費用報銷額。此類成本包括飛機運營基地以外的燃料、着陸費、機庫和系扎費用、飛行計劃和天氣合同服務、機組人員費用和其他相關費用。此外,公司和Sartini Enterprises, Inc.還參與了某些費用分攤安排。公司的合規部門定期審查費用分攤協議和報銷。
公司支出少於 $0.1在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,每個月都與Sartini Enterprises, Inc.簽訂了飛機分時、共同使用和各種費用分攤協議,數百萬美元。公司支出 $0.1百萬和 $0.4根據此類協議為六人提供百萬美元 截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的月份。欠公司款項 $0.3截至目前,此類協議下的數百萬美元 2023 年 6 月 30 日和 t公司欠了 $0.1截至2022年12月31日,此類協議下有百萬人。
在截至2022年6月30日的三個月中,公司回購了 210,000根據其股票回購計劃,公司董事會獨立非僱員成員安東尼·馬內爾三世的普通股,價格為美元42.61每股,導致從累計赤字中扣除$的費用8.9百萬。該交易在執行前已獲得董事會審計委員會的批准。
注意事項 13 — 後續事件
公司管理層評估了截至合併財務報表發佈之日的後續事件。
O2023年7月25日,公司完成了Rocky Gap交易,現金對價總額為美元260百萬,視調整而定,已支出 $0.3自宣佈出售以來,交易成本為百萬美元,記錄在 2022年第四季度以及截至2023年6月30日的六個月的銷售、一般和管理費用。2023年7月,該公司額外支付了1美元8.0百萬美元的交易成本,美元1.9其中百萬是在收盤時支付的。該公司將出售Rocky Gap的部分淨現金收益用於全額償還和清償信貸額度下的定期貸款B。公司的 $400百萬定期貸款 B-1 和未提取的 $240百萬循環信貸額度仍未償還。
2023年7月27日,董事會重新批准了公司的股票回購計劃,詳見”附註7 — 股東權益和股票激勵計劃” 並授權一次性分紅,如” 中所述流動性和資本資源” 在第一部分,第2項:管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
在 2023 年 6 月 30 日之後但在發行之日之前,沒有發生其他後續事件 合併財務報表 這將需要在截至2023年6月30日的三個月和六個月的合併財務報表中進行調整或披露。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
正如本10-Q表季度報告中使用的那樣,除非上下文另有説明,否則 “Golden”、“我們”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指Golden Entertainment, Inc.及其子公司。
以下信息應與本10-Q表季度報告第1項中包含的未經審計的合併財務報表及其附註以及我們的經審計的合併財務報表及其附註以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀 10-K 表年度報告之前向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的財年(“年度報告”)。
前瞻性陳述
這份10-Q表季度報告,包括管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,包含有關未來事件和我們未來業績的前瞻性陳述,這些陳述受1933年《證券法》(經修訂的1933年《證券法》)和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)規定的安全港的約束。前瞻性陳述通常可以通過使用 “預期”、“相信”、“繼續”、“可以” 之類的詞語來識別、” “估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“潛力”、“尋求”、“應該”、“思考”、“將”、“將” 和類似的表達方式,或者他們可能使用未來的日期。此外,前瞻性陳述還包括以下陳述 分佈式遊戲交易(定義見下文),包括交易完成的預期時間以及監管和其他條件的滿足; 我們的戰略、目標、商業機會和未來擴張、開發或收購計劃;我們業務或關鍵市場的預期未來增長和趨勢;對未來財務狀況、經營業績、收入、資本支出、成本或其他財務項目的預測;預期的監管和立法變化;以及對未來事件或情況的其他描述以及其他非歷史事實陳述的陳述。前瞻性陳述基於我們當前對業務、經濟和其他方面的預期和假設未來的情況。這些前瞻性陳述受假設、風險和不確定性的影響,這些假設、風險和不確定性可能隨時發生變化,因此提醒讀者,實際結果可能與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。可能導致我們的實際業績出現重大差異的因素包括:與分佈式遊戲交易相關的風險和不確定性,包括未能獲得或延遲獲得所需的監管批准或許可;未能及時或根本不滿足分佈式遊戲交易的任何成交條件; 國家、地區和地方經濟和市場狀況的變化;立法和監管事項(包括合規或不遵守適用法律法規的成本);我們運營所在司法管轄區的博彩税和費用增加;訴訟;競爭加劇;我們續訂分佈式博彩合同的能力;對關鍵人員(包括我們的首席執行官、總裁兼首席財務官以及首席運營官)的依賴;我們的負債水平和我們的合規能力與我們債務工具中的契約;恐怖事件;自然災害;惡劣的天氣狀況(包括限制進入我們財產的天氣或路況);環境和結構建築條件的影響;我們的信息技術和其他系統和基礎設施中斷的影響;影響博彩、娛樂和酒店業的總體因素; 以及我們的 “風險因素” 標題下確定的其他因素 年度報告然後在 第二部分,第 1A 項在本報告的其他地方,或者出現在本報告和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中。提醒讀者不要過分依賴任何前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至本報告提交之日。我們沒有義務出於任何原因更新任何前瞻性陳述。
概述
我們擁有並運營一個多元化的娛樂平臺,包括專注於賭場和分佈式遊戲業務(包括我們品牌酒館的遊戲)的遊戲資產組合。我們的投資組合包括位於內華達州的八家賭場物業。Nevada Taverns分部包括我們的品牌酒館的運營,主要針對內華達州大拉斯維加斯都會區的當地顧客。我們的分佈式遊戲業務涉及在內華達州和蒙大拿州的餐館、酒吧、酒館、便利店、酒類商店和雜貨店等非賭場場所安裝、維護和操作老虎機和娛樂設備。
洛基峽谷促銷活動
2023年7月25日,我們完成了將Rocky Gap Casino Resort(“Rocky Gap”)出售給Century Casinos, Inc.(“Century”)和VICI Properties Inc. 的子公司VICI Properties, L.P.(“VICI”),總對價為2.6億美元(“Rocky Gap 交易”)。具體而言,Century以5,610萬美元的現金從我們手中收購了Rocky Gap的業務(根據收盤時的營運資金和籠內現金進行調整),VICI以2.039億美元的現金從我們手中收購了與Rocky Gap相關的房地產資產。請參閲”注 13 — 後續事件” 在第一部分,第1項:財務報表以獲取更多信息。
分佈式遊戲運營銷售
2023年3月3日,我們簽訂了最終協議,將我們在內華達州和蒙大拿州的分佈式遊戲業務(“分佈式遊戲業務”)出售給J&J Ventures Gaming, LLC(“J&J Gaming”),總對價為3.225億美元。具體而言,強生遊戲將以2.135億美元的現金加上收購我們在內華達州的分佈式博彩業務,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(根據營運資金和收盤時購買的現金進行調整),收購我們在蒙大拿州的分佈式博彩業務,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(視收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物而定)關於營運資金和收盤時購買的現金),主題是遵守其中規定的條件和條款(“分佈式遊戲交易”)。內華達分佈式遊戲運營公司的出售取決於蒙大拿州分佈式遊戲運營公司的出售結束。我們預計,分佈式遊戲交易將在2023年第四季度完成,前提是滿足或放棄慣常監管部門的批准和成交條件。
運營
我們通過五個應申報的細分市場開展業務:內華達州賭場度假村、內華達州當地賭場、馬裏蘭賭場度假村、內華達酒館和分佈式博彩。
下表列出了截至2023年6月30日按應申報細分市場分列的有關我們運營的某些信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 地點 | | 賭場空間(平方英尺) | | 老虎機 | | 桌上游戲 | | 酒店房間 |
內華達州賭場度假村 | | | | | | | | | | |
STRAT 酒店、賭場和 SkyPod(“The STRAT”) | | 內華達州拉斯維加斯 | | 80,000 | | 759 | | 41 | | | 2,429 | |
水瓶座賭場度假村(“水瓶座”) | | 內華達州勞克林 | | 69,750 | | 1,099 | | 29 | | | 1,906 | |
Edgewater 賭場度假村(“Edgewater”) | | 內華達州勞克林 | | 57,457 | | 638 | | 13 | | | 1,037 | |
內華達州當地賭場 | | | | | | | | | | |
亞利桑那州查理巨石 | | 內華達州拉斯維加斯 | | 41,969 | | 599 | | — | | | 303 | |
亞利桑那州查理的迪凱特 | | 內華達州拉斯維加斯 | | 67,360 | | 688 | | 10 | | | 259 | |
金城賭場 | | 內華達州帕魯普 | | 10,000 | | 188 | | — | | | — | |
湖畔賭場和房車公園 | | 內華達州帕魯普 | | 11,009 | | 173 | | — | | | — | |
Pahrump Nugget Hotel Casino(“Pahrump Nugget”) | | 內華達州帕魯普 | | 22,528 | | 341 | | 9 | | | 69 | |
馬裏蘭賭場度假村 | | | | | | | | | | |
洛基峽谷 (1) | | 馬裏蘭州弗林斯通 | | 25,447 | | 630 | | 16 | | | 198 | |
內華達酒館 | | | | | | | | | | |
65 個品牌酒館分店 | | 內華達州 | | — | | | 1,033 | | | — | | | — | |
分佈式遊戲 | | | | | | | | | | |
內華達州分佈式遊戲 | | 內華達州 | | — | | | 6,504 | | | — | | | — | |
蒙大拿州分佈式遊戲 | | 蒙大拿州 | | — | | | 3,848 | | | — | | | — | |
總計 | | | | 385,520 | | 16,500 | | 118 | | 6,201 |
(1) 如上所述,Rocky Gap在第二季度末被出售。
內華達州賭場度假村
我們的內華達州賭場度假村板塊由目的地賭場度假村物業組成,提供各種餐飲場所、娛樂場所和其他便利設施。該細分市場中的賭場度假酒店主要迎合尋求以價值為導向的度假體驗的區域性自駕客户羣,而客人通常來自南加州或亞利桑那州。與投資組合中的其他賭場物業相比,我們在內華達州的賭場度假酒店擁有的酒店客房數量要多得多。雖然這些賭場度假村的酒店住宿時間通常更長,但與我們的內華達州當地賭場相比,客人的總體訪問頻率要低一些。
《戰略法》: STRAT 是我們首屈一指的賭場度假酒店,位於拉斯維加斯北端的拉斯維加斯大道
脱光衣服。STRAT 包括賭場、酒店和標誌性的 SkyPod,其中包括室內和室外觀景臺、驚險遊樂設施和 SkyJump 景點。除了佔地 80,000 平方英尺的賭場中的酒店客房、博彩和體育博彩設施外,The STRAT 還提供十家餐廳、兩個屋頂泳池、一個健身中心、零售商店和娛樂設施。
勞克林賭場: 我們在內華達州勞克林擁有並經營兩個賭場度假村,該度假村位於科羅拉多河西岸距離拉斯維加斯約90英里。 除了酒店房間, 博彩、體育博彩設施和位於Edgewater的新賓果遊戲設施,Aquarius有九家餐廳,Edgewater提供五家餐廳。Edgewater 還提供專門的娛樂場所,包括 Edge Pavilion 和 Laughlin 活動中心。
自2020年3月以來,科羅拉多百麗酒店和賭場度假村的運營一直處於暫停狀態。自 2023 年 6 月 30 日起,我們自願交出了該物業的博彩執照。
內華達州當地賭場
我們的 Nevada Locals Casinos 細分市場由賭場物業組成,可滿足通常居住在五英里半徑範圍內的本地客户的需求。與我們在內華達州和馬裏蘭州的賭場度假酒店相比,我們當地的賭場物業的客户訪問頻率通常更高,我們的許多客户每週都會訪問我們的內華達州當地賭場。該應申報細分市場中的賭場物業沒有酒店客房或數量有限,提供的餐飲場所或其他便利設施也較少,收入主要來自老虎機遊戲。
亞利桑那查理的賭場: 我們的亞利桑那州查理博爾德和亞利桑那州查理的迪凱特賭場主要為當地的拉斯維加斯博彩顧客提供服務,並提供拉斯維加斯大道以外的另一種體驗。除了酒店客房、博彩、體育博彩和賓果遊戲設施外,亞利桑那州查理的博爾德優惠 五個 r餐廳和 一個擁有 221 個房車連接點的房車公園,亞利桑那州 Charlie's Decatur 提供五家餐廳。
Pahrump 賭場: 我們在內華達州帕魯普擁有並經營三處賭場物業,帕魯普距離拉斯維加斯約60英里,是通往死亡谷國家公園的門户。除了我們的Pahrump賭場物業的遊戲、體育博彩和賓果遊戲設施外,Pahrump Nugget還提供酒店客房、保齡球中心和佔地5,200平方英尺的宴會和活動中心,而湖畔賭場和房車公園則提供159個房車連接場所。
馬裏蘭賭場度假村
我們的馬裏蘭賭場度假村細分市場由獲得 AAA 四鑽獎® 的 Rocky Gap 賭場度假村組成,該度假村與我們在內華達州的酒店地理位置不同,在單獨的監管管轄區運營,與我們的內華達賭場度假村相比,酒店客房數量有限。2023年7月25日,我們完成了Rocky Gap交易,現金對價總額為2.6億美元,但可能有所調整。請參閲”注 13 — 後續事件” 在第一部分,第1項:財務報表以獲取更多信息。
內華達酒館
我們的 Nevada Taverns 細分市場由品牌酒館組成,我們在那裏控制餐飲業務以及酒館內的老虎機。我們的品牌酒館提供休閒、高檔的環境,迎合當地顧客的需求,提供優質的食物、精釀啤酒和其他酒精飲料,而且通常限於 15 台老虎機。我們的大多數品牌酒館都位於內華達州大拉斯維加斯都會區,可滿足當地顧客的需求,他們尋求比傳統賭場物業更便捷的娛樂場所。我們的酒館顧客通常比傳統的賭場客户年輕,這使我們的客户羣多樣化。我們的小酒館品牌包括 PT's Pub、PT's Gold、PT's Ranch、PT's Place、Sean Patrick's、SG Bar、Sierra Gold 和 Sierra截至 2023 年 6 月 30 日,我們擁有並經營 65 家品牌酒館,共提供 1,000 多臺現場老虎機。我們將繼續尋找機會開設更多酒館和收購酒館。
分佈式遊戲
我們的分佈式遊戲部門包括在內華達州和蒙大拿州的近1,000個第三方非賭場場所運營老虎機和娛樂設備,例如餐館、酒吧、酒館、便利店、酒類商店和雜貨店,每個地點的老虎機數量有限。作為分佈式遊戲領域的一部分,我們擁有並運營超過10,300台老虎機和娛樂設備,這些地點提供的大多數遊戲設備都是視頻撲克機。分佈式遊戲業務迎合了經常光顧這些地點的當地居民。我們將老虎機和娛樂設備放置在我們認為它們將獲得最大客户流量的地方。
2017 年 8 月,我們獲得了伊利諾伊州視頻遊戲終端運營商的許可。2022年10月,由於不活躍,我們在伊利諾伊州交出了視頻遊戲終端運營商執照。2018 年 10 月,我們獲得了有條件的運營許可
賓夕法尼亞州,為潛在的擴張做好了準備。
內華達州法律將分佈式博彩業務(也稱為 “限制性博彩” 業務)限制在某些類型的非賭場場所,包括雜貨店、藥店、便利店、餐館、酒吧、酒館和酒類商店,在這些地方,遊戲是主要業務的附帶活動,遊戲通常僅限於15台或更少的老虎機,不進行其他形式的博彩活動。這些營業地點的遊戲區通常很小,在許多情況下,與主要業務區域隔離開來,包括在雜貨店和藥店使用壁龕,以及在酒吧和酒館的實體酒吧(也稱為 “bar top” 老虎機)安裝老虎機。這種隔離為老虎機提供了更大的監督和監督。根據蒙大拿州的法律,分佈式遊戲業務僅限於獲準銷售僅供本地消費的酒精飲料的營業場所,此類地點通常僅限於提供最多20台老虎機。
在內華達州,作為分佈式遊戲業務的一部分,我們通常簽訂兩種類型的老虎機配售合同:空間租賃協議和參與協議。根據空間租賃協議,我們每月支付固定的租金,以獲得在營業地點安裝、維護和操作老虎機的權利,並且我們是允許我們運營此類老虎機的適用遊戲許可證的唯一持有者。根據參與協議,營業地點保留了我們老虎機產生的博彩收入的一定百分比,因此,營業地點和Golden都必須持有國家頒發的博彩牌照。在蒙大拿州,我們的老虎機和娛樂設備投放合同都是參與協議。
2023年3月3日,我們簽訂了最終協議,出售我們的分佈式遊戲業務,總對價為3.225億美元。內華達分佈式遊戲運營公司的出售取決於蒙大拿州分佈式遊戲運營公司的出售結束。我們預計,分佈式遊戲交易將在2023年第四季度完成,前提是滿足或放棄慣常監管部門的批准和成交條件。
運營結果
以下討論和分析應與截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
賭博 | $ | 182,355 | | | $ | 196,679 | | | $ | 370,442 | | | $ | 387,466 | |
食物和飲料 | 46,534 | | | 44,451 | | | 92,805 | | | 86,907 | |
房間 | 30,918 | | | 33,174 | | | 61,495 | | | 58,920 | |
其他 | 26,874 | | | 15,068 | | | 39,990 | | | 29,723 | |
總收入 | 286,681 | | | 289,372 | | | 564,732 | | | 563,016 | |
開支 | | | | | | | |
賭博 | 105,380 | | | 109,740 | | | 212,306 | | | 215,391 | |
食物和飲料 | 33,645 | | | 32,546 | | | 67,667 | | | 64,003 | |
房間 | 15,359 | | | 13,816 | | | 30,140 | | | 26,290 | |
其他操作 | 7,905 | | | 5,346 | | | 11,735 | | | 9,322 | |
銷售、一般和管理 | 67,093 | | | 57,287 | | | 129,129 | | | 118,197 | |
折舊和攤銷 | 21,454 | | | 25,332 | | | 44,962 | | | 51,608 | |
處置資產的(收益)虧損 | (34) | | | 710 | | | (120) | | | 669 | |
開業前費用 | 141 | | | 4 | | | 525 | | | 59 | |
支出總額 | 250,943 | | | 244,781 | | | 496,344 | | | 485,539 | |
營業收入 | 35,738 | | | 44,591 | | | 68,388 | | | 77,477 | |
非運營費用 | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (18,803) | | | (14,738) | | | (37,039) | | | (29,856) | |
債務清償和修改造成的損失 | (405) | | | (1,073) | | | (405) | | | (1,254) | |
非營業支出總額,淨額 | (19,208) | | | (15,811) | | | (37,444) | | | (31,110) | |
所得税(準備金)補助前收入 | 16,530 | | | 28,780 | | | 30,944 | | | 46,367 | |
所得税(準備金)補助 | (4,248) | | | (7,560) | | | (7,032) | | | 10,919 | |
淨收入 | $ | 12,282 | | | $ | 21,220 | | | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
截至2023年6月30日的三個月和六個月與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比
收入
這個 270 萬美元,或 1%,轉速降低與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月中,遊戲和客房收入分別減少了1,430萬美元和230萬美元,但被食品和飲料以及其他收入分別增長210萬美元和1180萬美元所抵消。那個 遊戲和客房收入的下降主要是由本年度我們物業的總訪問量減少所致。那個 在截至2023年6月30日的三個月中,食品和飲料收入的增長主要與增加新的餐飲門店、修改菜單以及每份封面收入的增加有關。其他收入的增長主要是由於出售了我們的某些業務中斷索賠,以及本年度在Laughlin活動中心舉辦的活動數量的增加。
截至六個月的收入增長了170萬美元,增長了0.3% 與去年同期相比,2023年6月30日的原因是 增加其中食品和飲料、客房和其他收入分別為590萬美元、260萬美元和1,020萬美元,但被博彩收入減少1,700萬美元所抵消。那個食物增加和 b截至2023年6月30日的六個月中,飲料和客房收入主要與增加新的餐飲門店、修改菜單和增加每份保險的收入以及本年度平均每日費率的提高有關。其他收入的增長主要是由我們某些協議下的復甦以及本年度在Laughlin活動中心舉辦的活動數量的增加所推動的。遊戲收入的減少 這主要是由本年度我們物業的總訪問量減少所致。
運營費用
這個 80 萬美元,或 1%,增加與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月的運營支出是增加 其中食品和飲料、客房和其他運營費用分別為110萬美元、150萬美元和260萬美元,但被博彩運營費用減少的440萬美元所抵消。漲幅在 食物和飲料以及房間 運營費用主要歸因於勞動力成本和成本的增加 的在此期間產生的貨物 截至2023年6月30日的三個月。其他運營支出的增加也受到數量增加的影響 本年度在我們的 Laughlin 活動中心舉辦的活動。博彩運營支出的減少主要歸因於為應對我們物業總訪問量減少和博彩需求下降而引入的運營變革 以及對與遊戲相關的營銷計劃的重新評估。
這個 680 萬美元,或 2%,操作次數增加與去年同期相比,截至2023年6月30日的六個月的營業費用支出為從增加的370萬美元到380萬美元以及食品和飲料、客房和其他運營支出分別為240萬美元,但被博彩運營費用減少的310萬美元所抵消。截至2023年6月30日的六個月中,運營支出與去年同期相比的變化是由上文討論的截至2023年6月30日的三個月中觀察到的趨勢推動的。
銷售、一般和管理費用
980萬美元,佔17%,增加 與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月的銷售、一般和管理(“SG&A”)費用主要歸因於工資和相關費用、營銷和廣告支出(主要與該期間舉辦的特別活動有關)的增加,以及與公用事業、供應商費用和相關成本的增加 維護合同費.
這個 截至2023年6月30日的六個月中,銷售和收購支出與去年同期相比增加了1,090萬美元,增長了9%,這主要歸因於工資和相關支出的增加,以及與營銷和廣告、公用事業和維護合同相關的成本增加。 銷售和收購費用包括營銷和廣告、公用事業、建築租金、維護合同、公司辦公室管理費用、信息技術、法律、會計、第三方服務提供商、高管薪酬、基於股份的薪酬、工資支出和工資税。
折舊和攤銷
這個 減少與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月的折舊和攤銷費用分別為390萬美元(佔15%)和660萬美元(佔13%) 主要與停止折舊和攤銷歸類為待售資產有關 “注2 — 待售資產”在第一部分,第 1 項:財務報表。此外,因收購American Casino Entertainment Properties, LLC而收購的長期資產在本年度已完全折舊和攤銷。減少了 折舊和攤銷費用 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們某些賭場度假村物業的加速貶值和投入使用的新資產的折舊抵消了這一點。
處置資產的收益
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,資產處置收益主要來自分佈式遊戲領域二手遊戲設備的銷售。截至2022年6月30日的三個月和六個月中,資產處置虧損主要來自內華達酒館板塊的二手傢俱和設備的銷售。
開業前開業費用
開業前費用包括與開設品牌酒館和賭場地點以及我們賭場內的餐飲和其他場所有關的人工、食物、公用事業、培訓、初始許可、租金和組織成本。截至2023年6月30日的三個月和六個月的開業前費用主要相關 到我們的內華達酒館細分市場開設的新品牌酒館,以及內華達州賭場度假村細分市場開設的新賓果遊戲設施。 截至2022年6月30日的三個月和六個月的開業前費用主要與我們計劃擴大內華達酒館分部業務有關。
營業外支出,淨額
與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月中,營業外支出淨額增加了340萬美元,增長了21%,增加了630萬美元,增長了20%,主要與410萬美元有關,或 由於截至2023年6月30日的三個月和六個月的利率上升,利息支出分別增加了28%和720萬美元,即24%。截至2023年6月30日的三個月和六個月中,債務修改和清償損失分別減少了70萬美元和80萬美元,抵消了這一增長。T債務損失 修改和取消本年度記錄的40萬美元與 我們信貸額度的修正案已在討論中 “附註6 — 長期債務” 在第一部分第1項:財務報表中,並在其中定義。債務損失 截至2022年6月30日的三個月和六個月中,修改和取消分別為110萬美元和130萬美元,這與債務發行成本和折扣的加速攤銷有關,詳見”附註6 — 長期債務” 在第一部分,第 1 項:財務報表。
所得税
的有效所得税税率分別為25.7%和22.7% 三和六截至2023年6月30日的月份分別與21%的聯邦所得税税率不同,這主要是由於根據《美國國税法》第162(m)條,高管薪酬的税收減免額限制在100萬美元以上。截至2022年6月30日的三個月,有效所得税税率為26.3%,與21%的聯邦税率不同,這主要是因為《美國國税法》第162(m)條對超過100萬美元的高管薪酬的税收減免進行了限制。截至2022年6月30日的六個月中,負有效所得税税率為 (23.5)%,這是我們的遞延所得税資產在2022年第一季度部分發放估值補貼的結果。
按可報告分部劃分的收入和調整後息税折舊攤銷前利潤
為了補充根據美國公認會計原則(“GAAP”)列報的合併財務報表,我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤,因為調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們的首席運營決策者和投資者在衡量我們過去和未來的業績預期時使用的主要指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括我們認為不代表我們核心經營業績的具體支出和收益,從而為財務報表的用户提供了有用的信息。此外,我們用於確定執行官和員工薪酬的年度績效計劃與調整後的息税折舊攤銷前利潤指標掛鈎。它也是衡量遊戲行業廣泛使用的運營績效的指標。這些額外信息的列報不應孤立考慮,也不能作為根據公認會計原則編制的財務業績衡量標準的替代品。此外,我們行業中的其他公司計算調整後息税折舊攤銷前利潤的方式可能與我們不同。
我們將 “調整後的息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除利息和其他營業外收入(支出)、所得税、折舊和攤銷、商譽和無形資產減值、遣散費、開業前及相關費用、資產處置損益、基於股份的薪酬支出、非現金租賃支出和其他非現金費用,在公司管理費用之前計算(未分配給每個應報告的細分市場))。
下表按應申報細分市場顯示了我們的總收入和調整後息税折舊攤銷前利潤,以及淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
內華達州賭場度假村 | | $ | 102,562 | | | $ | 107,498 | | | $ | 202,738 | | | $ | 203,933 | |
內華達州當地賭場 | | 39,829 | | | 39,785 | | | 81,067 | | | 79,674 | |
馬裏蘭賭場度假村 | | 19,605 | | | 20,546 | | | 37,733 | | | 38,438 | |
內華達酒館 | | 27,319 | | | 28,144 | | | 54,912 | | | 56,598 | |
分佈式遊戲 | | 89,084 | | | 93,225 | | | 179,485 | | | 183,993 | |
企業和其他 | | 8,282 | | | 174 | | | 8,797 | | | 380 | |
總收入 | | $ | 286,681 | | | $ | 289,372 | | | $ | 564,732 | | | $ | 563,016 | |
| | | | | | | | |
調整後 EBITDA | | | | | | | | |
內華達州賭場度假村 | | $ | 28,044 | | | $ | 38,892 | | | $ | 59,755 | | | $ | 72,467 | |
內華達州當地賭場 | | 19,471 | | | 19,795 | | | 39,631 | | | 39,833 | |
馬裏蘭賭場度假村 | | 5,898 | | | 7,242 | | | 11,026 | | | 12,814 | |
內華達酒館 | | 8,450 | | | 10,654 | | | 16,988 | | | 21,430 | |
分佈式遊戲 | | 9,950 | | | 11,540 | | | 19,734 | | | 22,817 | |
企業和其他 | | (13,403) | | | (13,107) | | | (26,557) | | | (27,020) | |
調整後息税折舊攤銷前利潤 | | $ | 58,410 | | | $ | 75,016 | | | $ | 120,577 | | | $ | 142,341 | |
| | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 12,282 | | | $ | 21,220 | | | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
調整 | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 21,454 | | | 25,332 | | | 44,962 | | | 51,608 | |
非現金租賃費用 | | (9) | | | 230 | | | 24 | | | 411 | |
基於股份的薪酬 | | 3,288 | | | 3,311 | | | 7,181 | | | 6,983 | |
處置資產的(收益)虧損 | | (34) | | | 710 | | | (120) | | | 669 | |
債務清償和修改造成的損失 | | 405 | | | 1,073 | | | 405 | | | 1,254 | |
開業前及相關費用 (1) | | 141 | | | 4 | | | 525 | | | 59 | |
其他,淨額 | | (2,168) | | | 838 | | | (383) | | | 5,134 | |
利息支出,淨額 | | 18,803 | | | 14,738 | | | 37,039 | | | 29,856 | |
所得税準備金(福利) | | 4,248 | | | 7,560 | | | 7,032 | | | (10,919) | |
調整後 EBITDA | | $ | 58,410 | | | $ | 75,016 | | | $ | 120,577 | | | $ | 142,341 | |
(1)開業前和相關費用包括因開設品牌酒館和賭場而產生的人工、食物、公用事業、培訓、初始許可、租金和組織成本 以及我們賭場所在地內的餐飲和其他場所。
內華達州賭場度假村
截至2023年6月30日的三個月中,收入與去年同期相比下降了490萬美元,下降了5%,這主要是由於遊戲和客房收入分別減少了750萬美元和220萬美元,但被食品和飲料以及其他收入分別增長140萬美元和340萬美元所抵消。 截至2023年6月30日的三個月中,遊戲和客房收入下降 這主要是由於本年度內華達賭場度假村物業的總訪問量減少以及對博彩相關營銷計劃的重新評估。食品和飲料收入的增長主要是由以下因素推動的增加了新的食品和飲料店,修改了菜單,增加了每張封面的收入。其他收入的增長主要是由本年度在我們的勞克林活動中心舉辦的活動數量增加以及我們在內華達賭場度假村的某些物業引入收費停車所推動的。
截至2023年6月30日的六個月中,收入與去年同期相比減少了120萬美元,下降了1%,這主要是由於收入減少了940萬美元博彩收入,被增長所抵消 食品和飲料收入為420萬美元,並增加了 200 萬美元各入 房間和其他收入。 遊戲收入的減少 主要是由下降推動的
在對我們的整體訪問中 內華達州賭場度假村 本年度的房產,以及對與遊戲相關的營銷計劃的重新評估。食品和飲料收入的增長主要是由於增加了新的餐飲店,修改了菜單,增加了每張封面的收入。客房收入的增加歸因於本年度每日平均房價的增加。本年度期間,在我們的Laughlin活動中心舉辦的活動數量增加以及我們在內華達賭場度假村的某些物業引入了收費停車位,對其他收入產生了積極影響。
與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤分別下降了1,080萬美元,下降了28%,下降了1,270萬美元,下降了18%,這主要是由於本年度勞動力成本和商品成本的上漲。
內華達州當地賭場
在截至2023年6月30日的三個月中,收入與上年同期保持相對穩定。截至2023年6月30日的六個月中,收入與去年同期相比增長了140萬美元,增長了2%,這主要是由於食品和飲料、客房和其他收入分別增加了80萬美元、50萬美元和10萬美元。收入的增長歸因於酒店入住率增加,日均價格更高,導致本年度食品和飲料收入增加。
與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤分別下降了30萬美元,下降了2%,下降了20萬美元,下降了1%,這主要是由於本年度勞動力成本和商品成本的上漲。
馬裏蘭賭場度假村
在截至2023年6月30日的三個月中,收入與去年同期相比下降了90萬美元,下降了5%,這主要是由於博彩和其他收入分別減少了100萬美元和10萬美元,但被食品和飲料以及客房收入各增加10萬美元所抵消。收入減少的主要原因是本年度總訪問量減少。
截至2023年6月30日的六個月中,收入與去年同期相比下降了70萬美元,下降了2%,這主要是由於博彩和其他收入分別減少了100萬美元和20萬美元,但被食品和飲料以及客房收入分別增加30萬美元和20萬美元所抵消。收入減少的主要原因是本年度總訪問量減少。
與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤分別下降了130萬美元,下降了19%,下降了180萬美元,下降了14%,這主要是由於本年度勞動力成本和商品成本的增加。
內華達酒館
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,收入分別下降了80萬美元,下降了3%,下降了170萬美元,下降了3%,下降了3%,在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比分別下降了220萬美元,下降了21%,減少了440萬美元,下降了21%。截至2023年6月30日的三個月和六個月中,收入下降的主要原因是本年度訪問我們酒館的遊客減少。截至2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤下降的原因是勞動力成本和商品成本與去年同期相比有所增加。
分佈式遊戲
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,收入分別下降了410萬美元(4%)和450萬美元(佔2%),在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比分別下降了160萬美元,下降了14%,減少了310萬美元,下降了14%。截至2023年6月30日的三個月和六個月中,收入下降的主要原因是本年度對遊戲的需求減少。截至2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤下降歸因於勞動力成本上漲以及根據我們的空間租賃和參與協議向第三方提供博彩相關服務的成本增加。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率
在截至2023年6月30日的三個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤佔該細分市場收入(或調整後的息税折舊攤銷前利潤率)的百分比分別為27%、49%、30%、31%和11% 內華達州賭場度假村、內華達當地人賭場、馬裏蘭賭場、內華達酒館和分佈式博彩板塊分別為36%、50%、35%、38%和12%,而去年同期調整後的息税折舊攤銷前利潤率分別為36%、50%、35%、38%和12%。在截至的六個月中 2023年6月30日,調整後的息税折舊攤銷前利潤率為29%,49%,
29%、31% 和 11% 內華達州賭場度假村、內華達當地人賭場、馬裏蘭賭場、內華達酒館和分佈式博彩板塊分別為36%、50%、33%、38%和12%,而去年同期調整後的息税折舊攤銷前利潤率分別為36%、50%、33%、38%和12%。 截至2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤率下降的主要原因是勞動力成本和商品成本的增加。此外,分佈式遊戲板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤率較低,反映了根據我們的空間租賃和參與協議向第三方支付的固定和可變金額作為支出。
流動性和資本資源
截至2023年6月30日,我們有1.655億美元的現金及現金等價物,其中包括與待售資產相關的4,470萬美元現金和現金等價物。我們認為,我們的現金和現金等價物、運營現金流以及2.4億美元循環信貸額度(“循環信貸額度”)下的借款可用性將足以滿足我們在未來12個月的資本需求。截至2023年6月30日,我們的循環信貸額度下的可用借款為2.4億美元(請參閲 “附註6 — 長期債務” 在第一部分第 1 項:財務報表中,瞭解有關我們的循環信貸額度的更多信息)。如上所述,2023年7月,我們出售了Rocky Gap,總對價為2.6億美元的現金,並簽訂了出售分佈式遊戲運營的最終協議,總對價為3.225億美元的現金加上收購的現金,包括與收盤時此類業務相關的現金和現金等價物,這些交易預計將在2023年第四季度完成,但須滿足或豁免慣例監管批准和成交條件。我們使用出售 Rocky Gap 的部分淨現金收益來全額償還和償還信貸額度下的定期貸款 B(定義見 “附註6 — 長期債務” 在第一部分,第 1 項:財務報表)。請參閲”注 13 — 後續事件” 在第一部分,第1項:財務報表以獲取更多信息。第二季度結束後,即2023年7月27日,董事會宣佈一次性現金分紅為每股已發行普通股2.00美元。一次性現金股息將於2023年8月25日支付給截至2023年8月11日的登記股東。
我們的經營業績和業績在很大程度上取決於國家、地區和地方的經濟狀況及其對消費者支出的影響。消費者支出的下降將導致我們的業務產生的收入受到不利影響。
為了進一步提高我們的流動性狀況或為未來的任何收購或其他商業投資計劃提供資金,我們可能會獲得額外的融資,包括債務、可轉換債務或來自公共和/或私人信貸和資本市場的股權融資。
現金流
經營活動提供的淨現金w截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,分別為1.009億美元和9,110萬美元。980 萬美元,或 11%,截至2023年6月30日的六個月中,運營現金流與去年同期相比有所增加,這主要與營運資金支出的時間有關。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金分別為5,370萬美元和2,090萬美元。與去年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金增加了3,280萬美元,增長了157%,這與我們的資本支出(主要是在The STRAT)的增加有關。
用於融資活動的淨現金為 2370 萬美元和 1.115 億美元 f或分別為截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月。那個 與去年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,用於融資活動的淨現金減少了8,780萬美元,下降了79%,主要與預付本金為2500萬美元的未償定期貸款借款有關,在公開市場交易中回購了2026年到期的7.625%優先票據的本金3,750萬美元,以及根據我們的股票回購計劃在截至的六個月中回購了3,770萬美元的普通股 2022年6月30日。本年度用於融資活動的淨現金減少部分被本年度期權行使預扣税款和歸屬限制性股票和PSU所支付的480萬美元現金以及與我們的信貸額度第二修正案有關的780萬美元所抵消 “注6 — 長期債務”在第一部分,第 1 項:財務報表。
長期債務
請參閲 “注6 — 長期債務”在本季度報告的第一部分第1項:財務報表中,用於討論我們的債務工具。
股票回購計劃
根據適用的證券法律法規和其他法律要求,包括遵守我們的財務規定,可以在公開市場交易、大宗交易或私下交易中不時進行股票回購
協議。我們沒有最低迴購數量的股票,回購計劃可能隨時暫停或終止,恕不另行通知。請參閲 “附註7 — 股東權益和股票激勵計劃”在本季度報告的第一部分第1項:財務報表中,瞭解有關我們的股票回購計劃和根據股票回購計劃購買普通股的更多信息。
其他影響流動性的項目
以下具體事項的結果,包括我們的承諾和突發事件,也可能影響我們的流動性。
承諾、資本支出和發展
我們對我們的設施進行持續的翻新和維護,如果此類改進或翻新延長了相關資產的使用壽命,則將某些維護成本記為資本,而其他不符合條件的維護成本則記為已發生的費用。資本承諾及其相關時間除其他外取決於最終協議的談判和獲得有關監管機構的批准。我們打算通過我們的運營現金流和循環信貸額度為此類資本支出提供資金。
請參閲 “附註10 — 承付款和意外開支”在第一部分第 1 項:財務報表中,瞭解有關也可能影響我們流動性的承諾和意外開支的更多信息。
其他機會
我們可能會不時在現有或新市場調查和尋求擴張機會。此類擴張將受到多種因素的影響和決定,其中可能包括許可的可用性和批准、合適的投資機會以及可接受的融資的可獲得性。對此類機會的調查和追求可能需要我們進行大量投資或產生鉅額成本,我們可以通過運營現金流或循環信貸額度下的可用借款來提供資金。如果此類資金來源不足,我們也可能尋求通過公共或私募股權、債務融資或其他來源籌集此類額外資金。無法保證會有額外的融資,也無法保證如果有的話,可以以對我們有利的條件獲得此類融資。此外,我們無法保證調查或尋找機會會導致交易完成。
關鍵會計政策與估計
管理層對我們的經營業績以及流動性和資本資源的討論和分析基於我們的合併財務報表,這些報表是根據公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出估算和假設,這些估計和假設會影響資產負債表日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。我們會持續評估我們的估計和判斷,包括與收購會計方法的應用、長期資產、商譽和無限期無形資產、收入確認、所得税和基於股份的薪酬支出有關的估計和判斷。我們的估計和判斷基於歷史經驗以及在這種情況下被認為合理的其他各種因素,其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎,而這些判斷從其他來源不容易看出。根據目前獲得的信息,我們認為我們的估計和假設是合理的;但是,在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值有所不同。
我們的關鍵會計估算的描述可在第二部分中找到。第 7 項。管理層在我們的年度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析。有關我們會計政策的更廣泛討論,請參閲中的 “附註2 — 重要會計政策摘要” 第二部分,第 8 項:年度報告中的財務報表和補充數據。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們的重要會計政策和估算沒有發生重大變化。
季節性
我們認為,我們的業務受到季節性因素的影響,包括假期、天氣和旅行條件。由於氣温升高,遊客減少,以及當地居民度假活動的增加,我們在內華達州的賭場物業、品牌酒館和分佈式博彩業務在夏季的收入一直較低。Rocky Gap 在夏季的收入通常更高,冬季可能會受到惡劣天氣的嚴重不利影響。我們的內華達州品牌酒館和分佈式遊戲業務在秋季的收入通常更高,這與幾個職業運動賽季相對應。我們的蒙大拿州分佈式博彩業務在冬季的收入通常會更高,這是因為該州天氣惡劣,户外活動的機會較少,再加上秋季職業運動季節的影響。儘管失業率、市場競爭和業務多元化等其他因素可能會抵消或放大季節性影響,但某些季節性是
可能會持續下去,這可能會導致我們的季度經營業績出現重大波動。
最近發佈的會計公告
參見 “注1 — 業務性質和陳述依據”在第一部分,第 1 項:財務報表,瞭解有關最近發佈的會計公告的信息。
監管和税收
賭場和分佈式博彩行業受到州博彩機構的廣泛監管。適用法律或法規的變更可能會對我們產生重大不利影響。
博彩業是監管機構税收收入的重要來源。不時地,各種聯邦和州議員和官員提議修改影響博彩業的税法或此類法律的管理。無法確定税法或此類法律的管理可能發生變化的可能性。此類變更如果被採納,可能會對我們未來的財務狀況、經營業績、現金流和前景產生重大不利影響。
資產負債表外安排
我們沒有資產負債表外安排,這些安排對我們的財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或對投資者具有重要意義的資本資源產生或合理可能產生影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們的主要市場風險敞口是與我們的浮動利率長期債務相關的利率風險。截至2023年6月30日,我們的浮動利率長期債務主要包括信貸額度下的債務(請參閲 “注6 — 長期債務”在第一部分,第 1 項:財務報表)。
截至2023年6月30日,我們在信貸額度下有1.75億美元的未償定期貸款B借款本金和4億美元的未償定期貸款B-1借款,在我們的2.4億美元循環信貸額度(定義為 “注6 — 長期債務”在第一部分,第 1 項:財務報表)。第二季度末之後,我們將出售Rocky Gap的部分淨現金收益用於全額償還和清償信貸額度下的定期貸款B。信貸額度下我們的主要利率是SOFR利率加上適用的保證金。信貸額度下我們未償還借款的加權平均有效利率為 截至2023年6月30日的三個月和六個月中,分別為7.97%和7.75%。 假設我們的信貸額度(在2023年7月全額償還定期貸款B-1貸款之後)在一年內保持不變,則適用利率提高50個基點將使資本化利息影響之前產生的利息增加至在十二個月內賺取 200 萬美元。
截至2023年6月30日,我們有1.655億美元的現金及現金等價物,其中包括與待售資產相關的4,470萬美元現金和現金等價物。
如” 中所述注 13 — 後續事件” 在第一部分第1項:財務報表中,我們於2023年7月全額償還了B期定期貸款。因此,我們不再有任何與倫敦銀行同業拆借利率掛鈎的貸款和其他金融工具。
第 4 項。控制和程序
我們維持披露控制和程序,旨在為實現以下目標提供合理的保證:在規定的時間內根據美國證券交易委員會規則和表格的要求記錄、處理、彙總和報告我們的《交易法》報告中的信息,並酌情收集此類信息並將其傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼良好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證,管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用其判斷。
根據美國證券交易委員會第13a-15(b)條的要求,我們在包括首席執行官兼首席財務官在內的管理層的參與下,對截至2023年6月30日(本10-Q表季度報告所涵蓋期末)的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年6月30日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
在截至2023年6月30日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
關於我們法律訴訟的討論載於 “附註10 — 承諾和意外開支 — 法律事務及其他”在第一部分,第 1 項:財務報表。
第 1A 項。風險因素
除了本報告中列出的其他信息外,您還應仔細考慮中討論的因素 我們的 10-K 表年度報告第 I 部分,第 1A 項,“風險因素”,並輔之以中討論的風險因素 我們的 10-Q 表季度報告第 II 部分,第 1A 項在截至2023年3月31日的季度中,哪些因素可能會對我們的業務、財務狀況、流動性或未來業績產生重大影響。我們的年度報告和10-Q表季度報告的 “風險因素” 部分中描述的風險因素沒有重大變化。我們的年度報告和此類10-Q表季度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況、流動性、經營業績、前景或股價產生重大不利影響。
第 5 項。其他信息
我們的董事和高級職員(定義見規則 16a-1 (f))沒有 採用要麼 終止在截至2023年6月30日的三個月內,任何第10b5-1條的交易計劃或非規則10b5-1的交易安排(此類術語定義見S-K法規第408(c)項)。
第 6 項。展品
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展品 | | 描述 |
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10.1 | | Golden Entertainment, Inc.(作為借款人)、Golden Entertainment, Inc.的子公司、貸款方和北卡羅來納州摩根大通銀行(作為行政代理人)於2023年5月26日簽訂的第一留置權信貸協議第二修正案(參照2023年5月26日Golden Entertainment, Inc.8-K表附錄10.1納入,於2023年5月30日提交). |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
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32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證 |
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101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 |
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101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| | |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| | |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類擴展計算定義文檔 |
| | |
101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104 | | 封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL,包含在附錄 101 中) |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促成本10-Q表季度報告由經正式授權的下列簽署人代表其簽署。
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| 金色娛樂有限公司 |
| (註冊人) |
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日期:2023 年 8 月 4 日 | /s/ BLAKE L. SARTINI |
| Blake L. Sartini |
| 董事會主席兼首席執行官 |
| (首席執行官) |
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| /s/ 查爾斯·H·普羅特爾 |
| 查爾斯·H·普羅特爾 |
| 總裁兼首席財務官 |
| (首席財務官) |
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| /s/ THOMAS E. |
| 託馬斯·E·哈斯 |
| 會計高級副總裁 |
| (首席會計官) |