c-202306300000831001假象12/312023Q2Http://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationHttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilities00008310012023-01-012023-06-3000008310012023-06-30Xbrli:共享00008310012023-04-012023-06-30ISO 4217:美元00008310012022-04-012022-06-3000008310012022-01-012022-06-30ISO 4217:美元Xbrli:共享00008310012022-12-310000831001Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:首選股票成員2022-06-300000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-03-310000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-03-310000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-12-310000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-12-310000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-06-300000831001Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2023-03-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-03-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2023-03-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-03-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2021-12-310000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2023-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2023-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2021-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000831001C:普通股股東權益成員2023-06-300000831001C:普通股股東權益成員2022-06-300000831001美國-GAAP:母公司成員2023-06-300000831001美國-GAAP:母公司成員2022-06-300000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2023-03-310000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-03-310000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2021-12-310000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-06-3000008310012022-06-3000008310012023-01-012023-03-3100008310012022-01-012022-03-3100008310012021-12-310000831001美國公認會計準則:存款成員資格認證C:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentOneMember2022-01-012022-06-300000831001C:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentTwoMember美國公認會計準則:存款成員資格認證2022-01-012022-06-3000008310012023-01-012023-01-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000831001C:LegacyFrancisesMembersUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberC:EggBankingBusiness成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberC:LegacyHoldingsMember2022-04-012022-06-300000831001C:Consumer BankingBusiness成員C:LegacyFrancisesMembers2023-06-30C:商務0000831001C:Consumer BankingBusiness成員C:LegacyFrancisesMembersUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2023-06-300000831001C:澳大利亞消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2023-06-300000831001C:菲律賓消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2023-06-300000831001C:泰國消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2023-06-300000831001C:印度消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2023-06-300000831001C:臺灣消費者銀行業務會員Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2023-06-300000831001C:澳大利亞消費者銀行業務成員2023-04-012023-06-300000831001C:澳大利亞消費者銀行業務成員2022-04-012022-06-300000831001C:澳大利亞消費者銀行業務成員2023-01-012023-06-300000831001C:澳大利亞消費者銀行業務成員2022-01-012022-06-300000831001C:菲律賓消費者銀行業務成員2023-04-012023-06-300000831001C:菲律賓消費者銀行業務成員2022-04-012022-06-300000831001C:菲律賓消費者銀行業務成員2023-01-012023-06-300000831001C:菲律賓消費者銀行業務成員2022-01-012022-06-300000831001C:泰國消費者銀行業務成員2023-04-012023-06-300000831001C:泰國消費者銀行業務成員2022-04-012022-06-300000831001C:泰國消費者銀行業務成員2023-01-012023-06-300000831001C:泰國消費者銀行業務成員2022-01-012022-06-300000831001C:印度消費者銀行業務成員2023-04-012023-06-300000831001C:印度消費者銀行業務成員2022-04-012022-06-300000831001C:印度消費者銀行業務成員2023-01-012023-06-300000831001C:印度消費者銀行業務成員2022-01-012022-06-300000831001C:臺灣消費者銀行業務會員2023-04-012023-06-300000831001C:臺灣消費者銀行業務會員2022-04-012022-06-300000831001C:臺灣消費者銀行業務會員2023-01-012023-06-300000831001C:臺灣消費者銀行業務會員2022-01-012022-06-300000831001C:澳大利亞消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-06-010000831001C:澳大利亞消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-06-012022-06-010000831001C:菲律賓消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-08-010000831001C:菲律賓消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-08-012022-08-010000831001Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberC:泰國消費者銀行業務成員2022-11-010000831001Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberC:泰國消費者銀行業務成員2022-11-012022-11-010000831001C:印度消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2023-03-010000831001C:印度消費者銀行業務成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2023-03-012023-03-010000831001C:花旗銀行韓國分行會員美國-GAAP:員工服務成員2021-10-250000831001C:花旗銀行韓國分行會員美國-GAAP:員工服務成員2021-10-262021-12-310000831001C:花旗銀行韓國分行會員美國-GAAP:員工服務成員2021-12-310000831001C:花旗銀行韓國分行會員美國-GAAP:員工服務成員2022-01-012022-03-310000831001C:花旗銀行韓國分行會員美國-GAAP:員工服務成員2022-03-310000831001C:花旗銀行韓國分行會員美國-GAAP:員工服務成員2022-04-012022-06-300000831001C:花旗銀行韓國分行會員美國-GAAP:員工服務成員2022-06-300000831001C:花旗銀行韓國分行會員美國-GAAP:員工服務成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:消費者貸款成員C:俄羅斯運營成員2022-12-122022-12-120000831001美國公認會計準則:消費者貸款成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:消費者貸款成員2022-12-122023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembers美國-GAAP:員工服務成員C:俄羅斯運營成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:員工服務成員C:InstitutionalClientsGroup成員C:俄羅斯運營成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembers美國-GAAP:員工服務成員C:俄羅斯運營成員2023-06-300000831001美國-GAAP:員工服務成員C:InstitutionalClientsGroup成員C:俄羅斯運營成員2023-06-300000831001C:ContractTerminationAndOtherRestructuringMemberC:LegacyFrancisesMembersC:俄羅斯運營成員2023-04-012023-06-300000831001C:ContractTerminationAndOtherRestructuringMemberC:LegacyFrancisesMembersC:俄羅斯運營成員2023-06-300000831001C:俄羅斯運營成員2023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:俄羅斯運營成員2023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:俄羅斯運營成員2023-06-30C:細分市場C:國家/地區C:財富管理中心0000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:LegacyFrancisesMembers2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:LegacyFrancisesMembers2022-04-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2023-04-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:LegacyFrancisesMembers2023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:LegacyFrancisesMembers2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:LegacyFrancisesMembers2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:運營部門成員C:LegacyFrancisesMembers2022-01-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2023-01-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:投資銀行成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:投資銀行成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:投資銀行成員2023-04-012023-06-300000831001C:投資銀行成員2023-04-012023-06-300000831001C:投資銀行成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:投資銀行成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:投資銀行成員2023-01-012023-06-300000831001C:投資銀行成員2023-01-012023-06-300000831001C:經紀佣金成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:經紀佣金成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:經紀佣金成員2023-04-012023-06-300000831001C:經紀佣金成員2023-04-012023-06-300000831001C:經紀佣金成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:經紀佣金成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:經紀佣金成員2023-01-012023-06-300000831001C:經紀佣金成員2023-01-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMember2023-04-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMember2023-04-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMember2023-01-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMember2023-01-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2023-04-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMember2023-04-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2023-01-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMember2023-01-012023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2023-04-012023-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2023-04-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2023-04-012023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2023-01-012023-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2023-01-012023-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2023-01-012023-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2023-04-012023-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMember2023-04-012023-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2023-01-012023-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMember2023-01-012023-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:TransactionalServiceFeesMember2023-04-012023-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMember2023-04-012023-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:TransactionalServiceFeesMember2023-01-012023-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMember2023-01-012023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:公司財務成員2023-04-012023-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員C:公司財務成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:公司財務成員2023-04-012023-06-300000831001C:公司財務成員2023-04-012023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:公司財務成員2023-01-012023-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員C:公司財務成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:公司財務成員2023-01-012023-06-300000831001C:公司財務成員2023-01-012023-06-300000831001C:保險分配收入成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:保險分配收入成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保險分配收入成員2023-04-012023-06-300000831001C:保險分配收入成員2023-04-012023-06-300000831001C:保險分配收入成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:保險分配收入成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保險分配收入成員2023-01-012023-06-300000831001C:保險分配收入成員2023-01-012023-06-300000831001C:保險費會員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:保險費會員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保險費會員2023-04-012023-06-300000831001C:保險費會員2023-04-012023-06-300000831001C:保險費會員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:保險費會員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保險費會員2023-01-012023-06-300000831001C:保險費會員2023-01-012023-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:LegacyFrancisesMembers2023-04-012023-06-300000831001C:LoanServicingMember2023-04-012023-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:LegacyFrancisesMembers2023-01-012023-06-300000831001C:LoanServicingMember2023-01-012023-06-300000831001C:其他產品和服務成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:其他產品和服務成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:其他產品和服務成員2023-04-012023-06-300000831001C:其他產品和服務成員2023-04-012023-06-300000831001C:其他產品和服務成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:其他產品和服務成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:其他產品和服務成員2023-01-012023-06-300000831001C:其他產品和服務成員2023-01-012023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembers2023-04-012023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembers2023-01-012023-06-300000831001C:投資銀行成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:投資銀行成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:投資銀行成員2022-04-012022-06-300000831001C:投資銀行成員2022-04-012022-06-300000831001C:投資銀行成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:投資銀行成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:投資銀行成員2022-01-012022-06-300000831001C:投資銀行成員2022-01-012022-06-300000831001C:經紀佣金成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:經紀佣金成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:經紀佣金成員2022-04-012022-06-300000831001C:經紀佣金成員2022-04-012022-06-300000831001C:經紀佣金成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:經紀佣金成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:經紀佣金成員2022-01-012022-06-300000831001C:經紀佣金成員2022-01-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMember2022-04-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMember2022-04-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMember2022-01-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeInterchangeFeesMember2022-01-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2022-04-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMember2022-04-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2022-01-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRelatedLoanFeesMember2022-01-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2022-04-012022-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2022-04-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2022-04-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2022-01-012022-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2022-01-012022-06-300000831001C:CreditAndBankCardIncomeCardRewardsAndPartnerPaymentsMember2022-01-012022-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2022-04-012022-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMember2022-04-012022-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2022-01-012022-06-300000831001C:DepositRelatedFeesMember2022-01-012022-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:TransactionalServiceFeesMember2022-04-012022-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMember2022-04-012022-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:TransactionalServiceFeesMember2022-01-012022-06-300000831001C:TransactionalServiceFeesMember2022-01-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:公司財務成員2022-04-012022-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員C:公司財務成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:公司財務成員2022-04-012022-06-300000831001C:公司財務成員2022-04-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:公司財務成員2022-01-012022-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員C:公司財務成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:公司財務成員2022-01-012022-06-300000831001C:公司財務成員2022-01-012022-06-300000831001C:保險分配收入成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:保險分配收入成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保險分配收入成員2022-04-012022-06-300000831001C:保險分配收入成員2022-04-012022-06-300000831001C:保險分配收入成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:保險分配收入成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保險分配收入成員2022-01-012022-06-300000831001C:保險分配收入成員2022-01-012022-06-300000831001C:保險費會員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:保險費會員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保險費會員2022-04-012022-06-300000831001C:保險費會員2022-04-012022-06-300000831001C:保險費會員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:保險費會員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保險費會員2022-01-012022-06-300000831001C:保險費會員2022-01-012022-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:LegacyFrancisesMembers2022-04-012022-06-300000831001C:LoanServicingMember2022-04-012022-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LoanServicingMemberC:LegacyFrancisesMembers2022-01-012022-06-300000831001C:LoanServicingMember2022-01-012022-06-300000831001C:其他產品和服務成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:其他產品和服務成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:其他產品和服務成員2022-04-012022-06-300000831001C:其他產品和服務成員2022-04-012022-06-300000831001C:其他產品和服務成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:其他產品和服務成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:其他產品和服務成員2022-01-012022-06-300000831001C:其他產品和服務成員2022-01-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembers2022-04-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembers2022-01-012022-06-300000831001C:與存款相關的FeesBankOverdraftMember2023-04-012023-06-300000831001C:與存款相關的FeesBankOverdraftMember2022-04-012022-06-300000831001C:佣金和費用成員2023-04-012023-06-300000831001C:佣金和費用成員2022-04-012022-06-300000831001C:佣金和費用成員2023-01-012023-06-300000831001C:佣金和費用成員2022-01-012022-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2023-04-012023-06-300000831001C:CustodyFeesMember2023-04-012023-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2023-01-012023-06-300000831001C:CustodyFeesMember2023-01-012023-06-300000831001C:固定費用成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:固定費用成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:固定費用成員2023-04-012023-06-300000831001C:固定費用成員2023-04-012023-06-300000831001C:固定費用成員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:固定費用成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:固定費用成員2023-01-012023-06-300000831001C:固定費用成員2023-01-012023-06-300000831001C:保證金會員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-04-012023-06-300000831001C:保證金會員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保證金會員2023-04-012023-06-300000831001C:保證金會員2023-04-012023-06-300000831001C:保證金會員C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-06-300000831001C:保證金會員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保證金會員2023-01-012023-06-300000831001C:保證金會員2023-01-012023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:管理和其他受託費用成員2023-04-012023-06-300000831001C:管理和其他受託費用成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-04-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:管理和其他受託費用成員2023-04-012023-06-300000831001C:管理和其他受託費用成員2023-04-012023-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:管理和其他受託費用成員2023-01-012023-06-300000831001C:管理和其他受託費用成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:管理和其他受託費用成員2023-01-012023-06-300000831001C:管理和其他受託費用成員2023-01-012023-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2022-04-012022-06-300000831001C:CustodyFeesMember2022-04-012022-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:CustodyFeesMemberC:LegacyFrancisesMembers2022-01-012022-06-300000831001C:CustodyFeesMember2022-01-012022-06-300000831001C:固定費用成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:固定費用成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:固定費用成員2022-04-012022-06-300000831001C:固定費用成員2022-04-012022-06-300000831001C:固定費用成員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:固定費用成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:固定費用成員2022-01-012022-06-300000831001C:固定費用成員2022-01-012022-06-300000831001C:保證金會員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-04-012022-06-300000831001C:保證金會員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保證金會員2022-04-012022-06-300000831001C:保證金會員2022-04-012022-06-300000831001C:保證金會員C:InstitutionalClientsGroup成員2022-01-012022-06-300000831001C:保證金會員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:保證金會員2022-01-012022-06-300000831001C:保證金會員2022-01-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:管理和其他受託費用成員2022-04-012022-06-300000831001C:管理和其他受託費用成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-04-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:管理和其他受託費用成員2022-04-012022-06-300000831001C:管理和其他受託費用成員2022-04-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員C:管理和其他受託費用成員2022-01-012022-06-300000831001C:管理和其他受託費用成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-01-012022-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembersC:管理和其他受託費用成員2022-01-012022-06-300000831001C:管理和其他受託費用成員2022-01-012022-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-04-012023-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-04-012022-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-01-012023-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-01-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-04-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-04-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-01-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-01-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員2023-04-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-04-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員2023-01-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-01-012022-06-300000831001C:商品和其他合同成員2023-04-012023-06-300000831001C:商品和其他合同成員2022-04-012022-06-300000831001C:商品和其他合同成員2023-01-012023-06-300000831001C:商品和其他合同成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-01-012022-06-300000831001國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-04-012023-06-300000831001國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2022-04-012022-06-300000831001國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-06-300000831001國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2022-01-012022-06-300000831001國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-12-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-12-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2022-12-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2022-12-310000831001國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員C:OtherThanSignificantPlansMeasuredAnnuallyMember2022-12-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員C:OtherThanSignificantPlansMeasuredAnnuallyMember2022-12-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國C:OtherThanSignificantPlansMeasuredAnnuallyMember2022-12-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員C:OtherThanSignificantPlansMeasuredAnnuallyMember2022-12-310000831001國家:美國C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-12-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-12-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國C:重大計劃衡量季度成員2022-12-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員2022-12-310000831001國家:美國C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-03-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國C:重大計劃衡量季度成員2023-01-012023-03-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員2023-01-012023-03-310000831001國家:美國C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-03-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國C:重大計劃衡量季度成員2023-03-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員2023-03-310000831001國家:美國C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國C:重大計劃衡量季度成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員2023-01-012023-06-300000831001國家:美國C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國C:重大計劃衡量季度成員2023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員2023-06-300000831001US-GAAP:合格的計劃成員國家:美國C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001US-GAAP:合格的計劃成員美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001US-GAAP:合格的計劃成員Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國C:重大計劃衡量季度成員2023-06-300000831001US-GAAP:合格的計劃成員Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員2023-06-300000831001US-GAAP:不合格的計劃成員國家:美國C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001US-GAAP:不合格的計劃成員美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUS-GAAP:不合格的計劃成員國家:美國C:重大計劃衡量季度成員2023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberUS-GAAP:不合格的計劃成員美國-GAAP:外國計劃成員C:重大計劃衡量季度成員2023-06-300000831001國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300000831001US-GAAP:合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-04-012023-06-30Xbrli:純0000831001US-GAAP:合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-03-310000831001US-GAAP:合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-04-012022-06-300000831001US-GAAP:不合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-04-012023-06-300000831001US-GAAP:不合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-03-310000831001US-GAAP:不合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-01-012023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員SRT:最小成員數2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:最大成員數美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員SRT:最小成員數2023-01-012023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:最大成員數美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員SRT:最小成員數2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:最大成員數美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2023-01-012023-03-310000831001US-GAAP:合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001US-GAAP:合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-03-310000831001US-GAAP:合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-06-300000831001Us-gaap:OtherPensionPlansPostretirementOrSupplementalPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-03-310000831001Us-gaap:OtherPensionPlansPostretirementOrSupplementalPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-03-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember國家:美國2022-06-300000831001Us-gaap:OtherPensionPlansPostretirementOrSupplementalPlansDefinedBenefitMember國家:美國2022-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:最大成員數美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員SRT:最小成員數2023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:最大成員數美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員SRT:最小成員數2022-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:最大成員數美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-03-310000831001美國-GAAP:外國計劃成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-06-300000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2023-03-310000831001Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember美國-GAAP:外國計劃成員2022-06-300000831001US-GAAP:不合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-06-300000831001US-GAAP:不合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-03-310000831001US-GAAP:不合格的計劃成員國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-06-300000831001Us-gaap:OtherPensionPlansPostretirementOrSupplementalPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:OtherPensionPlansPostretirementOrSupplementalPlansDefinedBenefitMember國家:美國2023-01-012023-03-310000831001Us-gaap:OtherPensionPlansPostretirementOrSupplementalPlansDefinedBenefitMember國家:美國2022-04-012022-06-300000831001國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-06-300000831001美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-06-300000831001Us-gaap:PostemploymentRetirementBenefitsMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:PostemploymentRetirementBenefitsMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:PostemploymentRetirementBenefitsMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:PostemploymentRetirementBenefitsMember2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:成熟期和成熟期需求2023-06-300000831001美國公認會計準則:到期至30天成員2023-06-300000831001C:成熟期31至90天成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:成熟期超過90天成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:成熟期和成熟期需求2022-12-310000831001美國公認會計準則:到期至30天成員2022-12-310000831001C:成熟期31至90天成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:成熟期超過90天成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:美國政府成員2023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員2022-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員2022-12-310000831001美國公認會計原則:可用於銷售證券成員2023-06-300000831001美國公認會計原則:可用於銷售證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:保護安全成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:保護安全成員2022-12-310000831001C:可上市股權證券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001C:可上市股權證券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001C:不可銷售的股權證券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001C:不可銷售的股權證券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001C:NonMarketableSecuritiesMeasuredUsingMeasurementAlternativeMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001C:NonMarketableSecuritiesMeasuredUsingMeasurementAlternativeMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberC:不可銷售的股權證券成員2023-06-300000831001Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberC:不可銷售的股權證券成員2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2022-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:美國證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國證券成員2022-12-310000831001Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2023-06-300000831001Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-12-310000831001美國公認會計準則:債務證券成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:債務證券成員2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員2023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2022-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:美國證券成員2022-12-310000831001Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:美國政府成員2022-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員2022-12-310000831001C:CorporateDebtAssetBackedAndOtherDebtSecuritiesMember2023-06-300000831001C:CorporateDebtAssetBackedAndOtherDebtSecuritiesMember2022-12-310000831001C:ForeignResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000831001C:ForeignResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000831001C:CorporateDebtAssetBackedAndOtherDebtSecuritiesMember2023-06-300000831001C:CorporateDebtAssetBackedAndOtherDebtSecuritiesMember2022-12-310000831001美國公認會計原則:可用於銷售證券成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計原則:可用於銷售證券成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計原則:可用於銷售證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計原則:可用於銷售證券成員2022-01-012022-06-30C:類別0000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:安裝RevolvingCredit和其他成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:安裝RevolvingCredit和其他成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:租賃融資會員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:租賃融資會員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員C:安裝RevolvingCredit和其他成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員C:安裝RevolvingCredit和其他成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:租賃融資會員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:租賃融資會員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:政府和官員機構成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:政府和官員機構成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberC:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:商業和行業成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberC:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:租賃融資會員C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:租賃融資會員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:租賃融資會員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:租賃融資會員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:其他貸款成員C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberC:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:其他貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberC:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:商業和行業成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:向金融機構提供貸款成員C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberC:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:租賃融資會員C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:租賃融資會員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:租賃融資會員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:租賃融資會員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:其他貸款成員C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberC:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:其他貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:商業和行業成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:其他貸款成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:商業和行業成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeAccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeAccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeAccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:其他貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeAccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:商業和行業成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeNonaccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeNonaccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeNonaccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:其他貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeNonaccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:Corporation LoansNetOfUnenedIncomeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001C:商業和行業成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:向金融機構提供貸款成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:其他貸款成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:商業和行業成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeAccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:向金融機構提供貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeAccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeAccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:其他貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeAccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:商業和行業成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeNonaccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:向金融機構提供貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeNonaccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeNonaccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:其他貸款成員C:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeNonaccrualMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:Corporation LoansNetOfUnenedIncomeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001SRT:重新調整成員C:Corporation LoansNetOfUnenedIncomeMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:商業和行業成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員C:延期付款和延期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:其他貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:其他貸款成員C:延期付款和延期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001C:商業和行業成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:向金融機構提供貸款成員C:延期付款和延期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:其他貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:其他貸款成員C:延期付款和延期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:擴展的匹配成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalPaymentsMemberC:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:商業和行業成員C:ChangesInAmountOrTimingOfInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:商業和行業成員C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalAndInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:其他貸款成員C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:其他貸款成員C:ChangesInAmountOrTimingOfInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:其他貸款成員C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalAndInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:ChangesInAmountOrTimingOfInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalAndInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalPaymentsMemberC:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:商業和行業成員C:ChangesInAmountOrTimingOfInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:商業和行業成員C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalAndInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:其他貸款成員C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:其他貸款成員C:ChangesInAmountOrTimingOfInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:其他貸款成員C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalAndInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:ChangesInAmountOrTimingOfInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:ChangesInAmountOrTimingOfPrincipalAndInterestPaymentsMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:商業和行業成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001C:其他貸款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產未過去成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員SRT:北美成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員SRT:北美成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-12-310000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:財務應收賬款30至89天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:政府擔保的債券成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:GlobalWealthManagement商業成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:國際投資評級成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-06-300000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:GlobalWealthManagement商業成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:國際投資評級成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:GlobalWealthManagement商業成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:國際投資評級成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-12-310000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001C:GlobalWealthManagement商業成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001C:GlobalWealthManagement商業成員美國-GAAP:國際投資評級成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-01-012022-06-300000831001C:FICOScoreClassifiablyManagedAndDelinquencyManagedMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICOScoreClassifiablyManagedAndDelinquencyManagedMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2023-06-300000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMemberC:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityTerm貸款成員2023-06-300000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityTerm貸款成員2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityTerm貸款成員2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembersC:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembersC:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡會員2023-06-300000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡會員2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡會員2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:FICOScoreTotalDebt成員2023-06-300000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2022-12-310000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMemberC:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityTerm貸款成員2022-12-310000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityTerm貸款成員2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityTerm貸款成員2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembersC:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembersC:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡會員2022-12-310000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡會員2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡會員2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001C:FICO得分低於680名成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICOScore680至760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICOScoreGreater 760成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:FICOScoreNotAvailable成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:FICOScoreTotalDebt成員2022-12-310000831001美國-GAAP:國際投資評級成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001美國-GAAP:國際投資評級成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員國家:加利福尼亞州2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員國家:加利福尼亞州2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員國家:加利福尼亞州C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員國家:加利福尼亞州C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2023-01-012023-06-300000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityTerm貸款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡會員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:不超過80%成員國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國公認會計準則:80%至100%成員2023-06-300000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2023-06-300000831001C:LTVNotAvailableMember國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:不超過80%成員國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2023-06-300000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember美國公認會計準則:80%至100%成員2023-06-300000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMemberC:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2023-06-300000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember美國公認會計準則:不超過80%成員國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:80%至100%成員2023-06-300000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2023-06-300000831001美國公認會計準則:不超過80%成員美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:80%至100%成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2023-06-300000831001C:LTVNotAvailableMember美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:不超過80%成員國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:80%至100%成員2023-06-300000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2023-06-300000831001C:LTVNotAvailableMember國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:債務總價值比率總債務成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:不超過80%成員國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國公認會計準則:80%至100%成員2022-12-310000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2022-12-310000831001C:LTVNotAvailableMember國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:不超過80%成員國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2022-12-310000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember美國公認會計準則:80%至100%成員2022-12-310000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMemberC:HomeEquityLineOfCreditPreResetMember2022-12-310000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember美國公認會計準則:不超過80%成員國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:80%至100%成員2022-12-310000831001C:HomeEquityLineOfCreditPostResetMember國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2022-12-310000831001美國公認會計準則:不超過80%成員美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:80%至100%成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2022-12-310000831001C:LTVNotAvailableMember美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:不超過80%成員國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:80%至100%成員2022-12-310000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2022-12-310000831001C:LTVNotAvailableMember國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001國家:美國美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:債務總價值比率總債務成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:不超過80%成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國公認會計準則:80%至100%成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2023-06-300000831001C:LTVNotAvailableMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:不超過80%成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國公認會計準則:80%至100%成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:DebtToValueRatioLTVGreaterThan100PercentMember2022-12-310000831001C:LTVNotAvailableMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:FICOScoreDelquiencyManagedLoans成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員C:FICOScoreDelquiencyManagedLoans成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:FICOScoreDelquiencyManagedLoans成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:FICOScoreDelquiencyManagedLoans成員2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:FICOScoreDelquiencyManagedLoans成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員C:FICOScoreDelquiencyManagedLoans成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:FICOScoreDelquiencyManagedLoans成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員C:FICO分數可分類管理成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:FICOScoreDelquiencyManagedLoans成員2022-12-310000831001C:GlobalWealthManagement商業成員C:FICOScoreClassifiablyManagedAndDelinquencyManagedMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-06-300000831001C:GlobalWealthManagement商業成員C:FICOScoreClassifiablyManagedAndDelinquencyManagedMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-12-310000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberSRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberSRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberSRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberC:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberSRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員C:個人小企業和其他成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員C:個人小企業和其他成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberC:個人小企業和其他成員2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-04-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberSRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberSRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberSRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberC:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberSRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員C:個人小企業和其他成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員C:個人小企業和其他成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMemberC:個人小企業和其他成員2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:擴展的匹配成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-06-300000831001C:延期付款和延期成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2023-04-012023-06-30C:貸款0000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:概念原則原諒成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:概念原則原諒成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員C:個人小企業和其他成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員C:個人小企業和其他成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:概念原則原諒成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:概念原則原諒成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員C:個人小企業和其他成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員C:個人小企業和其他成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:個人小企業和其他成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:付款延期成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:概念原則原諒成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-01-012022-06-300000831001C:NewOfficeOfComptrollerOfCurrencyGuidanceMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-04-012022-06-300000831001C:NewOfficeOfComptrollerOfCurrencyGuidanceMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員SRT:北美成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberSRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberSRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberSRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberC:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberSRT:北美成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMember2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMember2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberC:個人小企業和其他成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMember2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberSRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberSRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberSRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberC:個人小企業和其他成員SRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberSRT:北美成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:住宅抵押貸款成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMember2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:信用卡應收賬款成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMember2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMemberC:個人小企業和其他成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員C:ExtendedMaturityInterestRateReductionAndPaymentDeferralMember2023-01-012023-06-3000008310012023-03-3100008310012022-03-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2023-03-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-03-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2023-03-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-03-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2021-12-310000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-03-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-03-310000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-03-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-03-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2021-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2021-12-310000831001Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2023-06-300000831001Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000831001Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2023-03-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-03-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2022-03-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2021-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-01-012022-06-300000831001C:存入銀行成員2023-03-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-03-310000831001美國公認會計準則:其他資產成員2023-03-310000831001C:存入銀行成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他資產成員2023-04-012023-06-300000831001C:存入銀行成員2023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他資產成員2023-06-300000831001C:存入銀行成員2022-12-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他資產成員2022-12-310000831001C:存入銀行成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他資產成員2023-01-012023-06-300000831001C:存入銀行成員2022-03-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-03-310000831001C:經紀應收賬款成員2022-03-310000831001美國公認會計準則:其他資產成員2022-03-310000831001C:存入銀行成員2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-04-012022-06-300000831001C:經紀應收賬款成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:其他資產成員2022-04-012022-06-300000831001C:存入銀行成員2022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-06-300000831001C:經紀應收賬款成員2022-06-300000831001美國公認會計準則:其他資產成員2022-06-300000831001C:存入銀行成員2021-12-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2021-12-310000831001C:經紀應收賬款成員2021-12-310000831001美國公認會計準則:其他資產成員2021-12-310000831001C:存入銀行成員2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-01-012022-06-300000831001C:經紀應收賬款成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:其他資產成員2022-01-012022-06-300000831001C:InstitutionalClientsGroup成員2022-12-310000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2022-12-310000831001C:LegacyFrancisesMembers2022-12-310000831001C:InstitutionalClientsGroup成員2023-01-012023-03-310000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-01-012023-03-310000831001C:LegacyFrancisesMembers2023-01-012023-03-310000831001C:InstitutionalClientsGroup成員2023-03-310000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-03-310000831001C:LegacyFrancisesMembers2023-03-310000831001C:InstitutionalClientsGroup成員2023-06-300000831001C:PersonalBankingAndWealthManagement成員2023-06-300000831001C:LegacyFrancisesMembers2023-06-300000831001C:PurchedCreditCardRelationship成員2023-06-300000831001C:PurchedCreditCardRelationship成員2022-12-310000831001US-GAAP:合同基礎無形資產成員2023-06-300000831001US-GAAP:合同基礎無形資產成員2022-12-310000831001C:其他客户關係成員2023-06-300000831001C:其他客户關係成員2022-12-310000831001C:PresentValueOf未來利潤成員2023-06-300000831001C:PresentValueOf未來利潤成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:不確定無形資產成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:不確定無形資產成員2022-12-310000831001C:其他有限實有無形資產成員2023-06-300000831001C:其他有限實有無形資產成員2022-12-310000831001C:PurchedCreditCardRelationship成員2023-01-012023-06-300000831001US-GAAP:合同基礎無形資產成員2023-01-012023-06-300000831001C:其他客户關係成員2023-01-012023-06-300000831001C:PresentValueOf未來利潤成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:不確定無形資產成員2023-01-012023-06-300000831001C:其他有限實有無形資產成員2023-01-012023-06-300000831001C:銀行實體成員2023-06-300000831001C:銀行實體成員2022-12-310000831001C:經紀人交易商實體成員2023-06-300000831001C:經紀人交易商實體成員2022-12-310000831001SRT:ParentCompany Member2023-06-300000831001SRT:ParentCompany Member2022-12-310000831001美國-GAAP:老年人注意事項成員C:銀行實體成員2023-06-300000831001美國-GAAP:老年人注意事項成員C:銀行實體成員2022-12-310000831001C:花旗集團資本III成員2023-06-300000831001C:花旗集團資本十八成員2023-06-300000831001C:花旗集團資本十八成員C:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR1成員2023-06-300000831001C:花旗集團資本十八成員C:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-03-310000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-03-310000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-03-310000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2023-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-04-012023-06-300000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-06-300000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-06-300000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberC:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberC:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-12-310000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2022-12-310000831001Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberUs-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-01-012023-06-300000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-03-310000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-03-310000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-03-310000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-04-012022-06-300000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-06-300000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-06-300000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2021-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2021-12-310000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2021-12-310000831001Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-06-300000831001C:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:公允價值對衝成員Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:公允價值對衝成員Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:公允價值對衝成員Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:公允價值對衝成員Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:公允價值對衝成員Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:公允價值對衝成員Us-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberC:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberC:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberC:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberC:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2022-01-012022-06-300000831001C:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentCurtailmentAndSettlementAttributableToParentMember2023-04-012023-06-300000831001C:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentCurtailmentAndSettlementAttributableToParentMember2022-04-012022-06-300000831001C:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentCurtailmentAndSettlementAttributableToParentMember2023-01-012023-06-300000831001C:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentCurtailmentAndSettlementAttributableToParentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AociLiabilityForFuturePolicyBenefitParentMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300000831001C:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR1成員美國-GAAP:系列APReferredStockMembers2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:系列APReferredStockMembers2023-06-300000831001美國-GAAP:系列APReferredStockMembers2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:系列BPferredStockMemberC:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR1成員2023-01-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:系列BPferredStockMember2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:系列BPferredStockMember2022-12-310000831001C:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR1成員美國-公認會計準則:系列DPrefredStockMember2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:系列DPrefredStockMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:系列DPrefredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesJPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesJPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesJPferredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesKPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesKPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesKPferredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesMPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesMPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesMPferredStockMember2022-12-310000831001C:系列首選項股票成員2023-01-012023-06-300000831001C:系列首選項股票成員2023-06-300000831001C:系列首選項股票成員2022-12-310000831001C:SeriesTPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesTPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesTPferredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesUPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesUPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesUPferredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesVPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesVPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesVPferredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesWPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesWPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesWPferredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesXPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesXPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesXPferredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesYPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesYPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesYPferredStockMember2022-12-310000831001C:SeriesZPferredStockMember2023-01-012023-06-300000831001C:SeriesZPferredStockMember2023-06-300000831001C:SeriesZPferredStockMember2022-12-310000831001C:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員美國-GAAP:系列APReferredStockMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:系列DPrefredStockMemberC:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-06-300000831001C:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員C:SeriesJPferredStockMember2023-06-300000831001Us-gaap:CollateralizedCreditCardSecuritiesMember2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2023-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-06-300000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款禁令成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMember2023-06-300000831001C:市政投資成員2023-06-300000831001C:客户端中介成員2023-06-300000831001C:投資基金成員2023-06-300000831001Us-gaap:CollateralizedCreditCardSecuritiesMember2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2022-12-310000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-12-310000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款禁令成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMember2022-12-310000831001C:市政投資成員2022-12-310000831001C:客户端中介成員2022-12-310000831001C:投資基金成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他證券投資成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:私人股本基金成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:私人股本基金成員2022-12-310000831001美國-GAAP:VentureCapitalFundsMembers2023-06-300000831001美國-GAAP:VentureCapitalFundsMembers2022-12-310000831001Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-06-300000831001Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-12-310000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-12-310000831001Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-06-300000831001Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-12-310000831001C:LiquidityFacilities成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-06-300000831001C:貸款委員會成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-06-300000831001C:LiquidityFacilities成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-12-310000831001C:貸款委員會成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-12-310000831001C:LiquidityFacilities成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001C:貸款委員會成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001C:LiquidityFacilities成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001C:貸款委員會成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001C:LiquidityFacilities成員C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMember2023-06-300000831001C:貸款委員會成員C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMember2023-06-300000831001C:LiquidityFacilities成員C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMember2022-12-310000831001C:貸款委員會成員C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMember2022-12-310000831001C:市政投資成員C:LiquidityFacilities成員2023-06-300000831001C:市政投資成員C:貸款委員會成員2023-06-300000831001C:市政投資成員C:LiquidityFacilities成員2022-12-310000831001C:市政投資成員C:貸款委員會成員2022-12-310000831001C:LiquidityFacilities成員C:投資基金成員2023-06-300000831001C:貸款委員會成員C:投資基金成員2023-06-300000831001C:LiquidityFacilities成員C:投資基金成員2022-12-310000831001C:貸款委員會成員C:投資基金成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他證券投資成員C:LiquidityFacilities成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他證券投資成員C:貸款委員會成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他證券投資成員C:LiquidityFacilities成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他證券投資成員C:貸款委員會成員2022-12-310000831001C:LiquidityFacilities成員2023-06-300000831001C:貸款委員會成員2023-06-300000831001C:LiquidityFacilities成員2022-12-310000831001C:貸款委員會成員2022-12-310000831001Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-06-300000831001Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2022-12-31C:信任0000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesWithSeniorInterestsIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesWithSubordinatedInterestsIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesWithSeniorInterestsIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesWithSubordinatedInterestsIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-12-310000831001C:個人貸款成員2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-06-300000831001Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-12-310000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-06-300000831001Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-12-310000831001C:抵押貸款服務權利成員2023-06-300000831001C:抵押貸款服務權利成員2022-06-300000831001C:抵押貸款服務權利成員2023-03-310000831001C:抵押貸款服務權利成員2022-03-310000831001C:抵押貸款服務權利成員2022-12-310000831001C:抵押貸款服務權利成員2021-12-310000831001C:抵押貸款服務權利成員2023-04-012023-06-300000831001C:抵押貸款服務權利成員2022-04-012022-06-300000831001C:抵押貸款服務權利成員2023-01-012023-06-300000831001C:抵押貸款服務權利成員2022-01-012022-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2023-04-012023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2023-01-012023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2022-04-012022-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember2022-01-012022-06-300000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMember2023-06-300000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMember2022-12-310000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMember2023-01-012023-06-300000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMember2022-01-012022-12-310000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMemberSRT:最小成員數2023-01-012023-06-300000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMemberSRT:最大成員數2023-01-012023-06-300000831001C:EntityAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001C:EntityConsolidatedAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMember2023-06-300000831001C:EntityConsolidatedAdministeredAssetBackedCommercialPaperConduitMember2022-12-310000831001C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMember2023-06-300000831001C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMember2022-12-310000831001C:MunicipalSecuritiesTenderOptionBondTrustsMemberSRT:最大成員數2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:商業房地產成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001美國-GAAP:商業房地產成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員C:Corporation LoansMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員C:Corporation LoansMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員C:飛機發貨量和其他資產成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產認可證券成員C:飛機發貨量和其他資產成員2022-12-310000831001US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMember2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMember2022-12-310000831001C:未來利率和遠期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001C:未來利率和遠期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:未來利率和遠期成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:未來利率和遠期成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberC:InterestRateOptionMember2023-06-300000831001美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberC:InterestRateOptionMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國公認會計準則:成員較短C:InterestRateOptionMember2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國公認會計準則:成員較短C:InterestRateOptionMember2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:長期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberC:InterestRateOptionMember2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:長期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberC:InterestRateOptionMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:長期成員C:InterestRateOptionMember2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:長期成員C:InterestRateOptionMember2022-12-310000831001US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:貨幣互換成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:貨幣互換成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:貨幣互換成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:貨幣互換成員2022-12-310000831001C:外匯交易所未來遠期和點心成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001C:外匯交易所未來遠期和點心成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:外匯交易所未來遠期和點心成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:外匯交易所未來遠期和點心成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外匯兑換選項成員美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外匯兑換選項成員美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:外匯兑換選項成員美國公認會計準則:成員較短2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:外匯兑換選項成員美國公認會計準則:成員較短2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:長期成員美國-公認會計準則:外匯兑換選項成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:長期成員美國-公認會計準則:外匯兑換選項成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:長期成員美國-公認會計準則:外匯兑換選項成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:長期成員美國-公認會計準則:外匯兑換選項成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001美國-GAAP:股權互換成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-GAAP:股權互換成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:股權互換成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:股權互換成員2022-12-310000831001C:股權未來和遠期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001C:股權未來和遠期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:股權未來和遠期成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:股權未來和遠期成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股票期權成員美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股票期權成員美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:股票期權成員美國公認會計準則:成員較短2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:股票期權成員美國公認會計準則:成員較短2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股票期權成員美國-美國公認會計準則:長期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股票期權成員美國-美國公認會計準則:長期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:股票期權成員美國-美國公認會計準則:長期成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:股票期權成員美國-美國公認會計準則:長期成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-12-310000831001C:商品和其他掉期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001C:商品和其他掉期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:商品和其他掉期成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:商品和其他掉期成員2022-12-310000831001C:商品和其他期貨和遠期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001C:商品和其他期貨和遠期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:商品和其他期貨和遠期成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:商品和其他期貨和遠期成員2022-12-310000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國公認會計準則:成員較短2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國公認會計準則:成員較短2022-12-310000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-美國公認會計準則:長期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-美國公認會計準則:長期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-美國公認會計準則:長期成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-美國公認會計準則:長期成員2022-12-310000831001US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberC:商品和其他合同成員2023-06-300000831001US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberC:商品和其他合同成員2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:商品和其他合同成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberC:商品和其他合同成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:成員較短US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國公認會計準則:成員較短美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國公認會計準則:成員較短美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:長期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:長期成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:長期成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-美國公認會計準則:長期成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2023-06-300000831001Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2022-12-310000831001US-GAAP:Over the Counter MembersUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所清理成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-美國公認會計準則:外匯合同成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:交易所清理成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-06-300000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-公認會計準則:非指定成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所清理成員美國-公認會計準則:非指定成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員美國-公認會計準則:非指定成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:非指定成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:交易所清理成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員C:交易賬户資產成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員C:貿易會計責任成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:交易所清理成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001US-GAAP:Over the Counter MembersC:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-公認會計準則:非指定成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所清理成員美國-公認會計準則:非指定成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:非指定成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:非指定成員2023-06-300000831001C:貿易會計責任成員US-GAAP:Over the Counter Members2023-06-300000831001US-GAAP:Over the Counter MembersC:交易賬户資產成員2023-06-300000831001C:貿易會計責任成員美國-公認會計準則:交易所清理成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所清理成員C:交易賬户資產成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員C:交易賬户資產成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員C:貿易會計責任成員2023-06-300000831001C:交易賬户資產成員2023-06-300000831001C:貿易會計責任成員2023-06-300000831001US-GAAP:Over the Counter MembersUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所清理成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-美國公認會計準則:外匯合同成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:交易所清理成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-公認會計準則:非指定成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所清理成員美國-公認會計準則:非指定成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員美國-公認會計準則:非指定成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:非指定成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:交易所清理成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員C:交易賬户資產成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員C:貿易會計責任成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:交易所清理成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001US-GAAP:Over the Counter MembersC:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001US-GAAP:Over the Counter Members美國-公認會計準則:非指定成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所清理成員美國-公認會計準則:非指定成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:非指定成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000831001US-GAAP:Over the Counter MembersC:交易賬户資產成員2022-12-310000831001C:貿易會計責任成員US-GAAP:Over the Counter Members2022-12-310000831001C:貿易會計責任成員美國-公認會計準則:交易所清理成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所清理成員C:交易賬户資產成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員C:交易賬户資產成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易所交易成員C:貿易會計責任成員2022-12-310000831001C:交易賬户資產成員2022-12-310000831001C:貿易會計責任成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他收入成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他收入成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:其他收入成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他收入成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-01-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國公認會計準則:其他收入成員2023-04-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國公認會計準則:其他收入成員2022-04-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國公認會計準則:其他收入成員2023-01-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國公認會計準則:其他收入成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:其他收入成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他收入成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:其他收入成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他收入成員2022-01-012022-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembersC:InterestIncomeExpenseNetMember2023-04-012023-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembersC:InterestIncomeExpenseNetMember2022-04-012022-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembersC:InterestIncomeExpenseNetMember2023-01-012023-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembersC:InterestIncomeExpenseNetMember2022-01-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員C:InterestIncomeExpenseNetMember2023-04-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員C:InterestIncomeExpenseNetMember2022-04-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員C:InterestIncomeExpenseNetMember2023-01-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員C:InterestIncomeExpenseNetMember2022-01-012022-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國公認會計準則:其他收入成員2023-04-012023-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMemberC:InterestIncomeExpenseNetMember2023-04-012023-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國公認會計準則:其他收入成員2022-04-012022-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMemberC:InterestIncomeExpenseNetMember2022-04-012022-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國公認會計準則:其他收入成員2023-01-012023-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMemberC:InterestIncomeExpenseNetMember2023-01-012023-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMember美國公認會計準則:其他收入成員2022-01-012022-06-300000831001C:CommodityOptionAndOtherContractOptionsMemberC:InterestIncomeExpenseNetMember2022-01-012022-06-300000831001C:InterestIncomeExpenseNetMember2023-04-012023-06-300000831001C:InterestIncomeExpenseNetMember2022-04-012022-06-300000831001C:InterestIncomeExpenseNetMember2023-01-012023-06-300000831001C:InterestIncomeExpenseNetMember2022-01-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-04-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-01-012022-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-04-012023-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-04-012022-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-01-012023-06-300000831001US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-01-012022-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-04-012023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-06-300000831001C:CreditDefaultSwapsAndOptions成員2023-06-300000831001C:TotalReturnSwapAndOtherCreditDerivativesMember2023-06-300000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember2023-06-300000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2023-06-300000831001C:CreditDerivativeMaturitiesNextRollingTwelveMonthsMember2023-06-300000831001C:CreditDerivativeMaturitiesNextRollingYearTwoThroughFiveMember2023-06-300000831001C:CreditDerivativeMaturitiesRollingAfterYearFiveMember2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:長期成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:成員較短2023-06-300000831001C:CreditDefaultSwapsAndOptions成員2022-12-310000831001C:TotalReturnSwapAndOtherCreditDerivativesMember2022-12-310000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember2022-12-310000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2022-12-310000831001C:CreditDerivativeMaturitiesNextRollingTwelveMonthsMember2022-12-310000831001C:CreditDerivativeMaturitiesNextRollingYearTwoThroughFiveMember2022-12-310000831001C:CreditDerivativeMaturitiesRollingAfterYearFiveMember2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:長期成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:成員較短2022-12-31C:代理機構0000831001US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-06-300000831001US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:不可銷售的股權證券成員2023-06-300000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:不可銷售的股權證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:不可銷售的股權證券成員2023-06-300000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:不可銷售的股權證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:其他交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:其他交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001C:其他交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:其他交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:證券資產成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:不可銷售的股權證券成員2022-12-310000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:不可銷售的股權證券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:不可銷售的股權證券成員2022-12-310000831001美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員C:不可銷售的股權證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:其他交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:其他交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001C:其他交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:其他交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:商品合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000831001Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-03-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-03-310000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-04-012023-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-03-310000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-04-012023-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-04-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-04-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2023-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2023-04-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2023-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2023-04-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-04-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2023-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2023-04-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2023-03-310000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2023-04-012023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-03-310000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-04-012023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2023-03-310000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2023-04-012023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員2023-03-310000831001C:投資不包括交易證券成員2023-04-012023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2023-03-310000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2023-06-300000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2023-03-310000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2023-04-012023-06-300000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2023-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2023-03-310000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-03-310000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員C:其他交易責任成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員C:其他交易責任成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員C:其他交易責任成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2023-03-310000831001美國公認會計準則:短期債務成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2023-03-310000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2023-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2023-03-310000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2023-04-012023-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-12-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-01-012023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-12-310000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2023-01-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2023-01-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-01-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2023-01-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2022-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2023-01-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-01-012023-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2022-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2023-01-012023-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2022-12-310000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-12-310000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2022-12-310000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2023-01-012023-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員2022-12-310000831001C:投資不包括交易證券成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2023-01-012023-06-300000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2022-12-310000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2022-12-310000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-12-310000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員C:其他交易責任成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員C:其他交易責任成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:短期債務成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2023-01-012023-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2022-12-310000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2023-01-012023-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-03-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-03-310000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-04-012022-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-03-310000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-04-012022-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-04-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-04-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-04-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2022-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2022-04-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-04-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2022-03-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2022-04-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2022-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-03-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-04-012022-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-03-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2022-03-310000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2022-04-012022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2022-03-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-03-310000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-04-012022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2022-03-310000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2022-04-012022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員2022-03-310000831001C:投資不包括交易證券成員2022-04-012022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員2022-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2022-03-310000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2022-06-300000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2022-03-310000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2022-04-012022-06-300000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2022-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2022-03-310000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-03-310000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2022-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2022-03-310000831001美國公認會計準則:短期債務成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2022-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2022-03-310000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2021-12-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-01-012022-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001美國-公認會計準則:美國政府成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2021-12-310000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001美國公認會計準則:其他債務證券成員C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2021-12-310000831001C:TradingAssetsExcludingDerivativeAssetsMember2022-01-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2021-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers2022-01-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2021-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-01-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2021-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-01-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2021-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:商品合同成員2022-01-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2021-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-01-012022-06-300000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2021-12-310000831001C:TradingAccountAssetsAndTradingLiabilitiesMember2022-01-012022-06-300000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2021-12-310000831001C:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentCorporationsAndAgenciesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2021-12-310000831001Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberC:投資不包括交易證券成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-01-012022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2021-12-310000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:美國政府成員2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2021-12-310000831001Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberC:投資不包括交易證券成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:外國政府債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:公司債務證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:股權證券成員C:投資不包括交易證券成員2022-01-012022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2021-12-310000831001C:投資不包括交易證券成員美國-公認會計準則:資產認可證券成員2022-01-012022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2021-12-310000831001C:投資不包括交易證券成員C:不可銷售的股權證券成員2022-01-012022-06-300000831001C:投資不包括交易證券成員2021-12-310000831001C:投資不包括交易證券成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2021-12-310000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2022-01-012022-06-300000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2021-12-310000831001C:OtherFinancialAssetsIncludingNonTradingDerivativesMember2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2021-12-310000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2021-12-310000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:交易責任成員美國-公認會計準則:證券銷售未購買成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2021-12-310000831001美國公認會計準則:短期債務成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2021-12-310000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2022-01-012022-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2021-12-310000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2022-01-012022-06-300000831001C:OtherFinancialLiabilitiesIncludingNonTradingDerivativesMember2022-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員Us-gaap:MeasurementInputOptionVolatilityMember2023-01-012023-06-300000831001C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:長期債務成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員Us-gaap:MeasurementInputOptionVolatilityMember2022-01-012022-06-300000831001C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:長期債務成員2022-01-012022-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberSRT:權重平均成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術分析成員2023-06-300000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術分析成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:評估技術分析成員2023-06-300000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:評估技術分析成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量InputPriceMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數C:測量InputPriceMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員C:測量InputPriceMember2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量InputForwardPriceMember2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:衡量投入商品價值成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:衡量投入商品價值成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:衡量投入商品價值成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入商品關聯成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:測量輸入商品關聯成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量輸入商品關聯成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入WALMemberSRT:最小成員數2023-06-30C:年份0000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:測量輸入WALMember2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量輸入WALMember2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入恢復成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入恢復成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量輸入恢復成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術比較分析成員2023-06-300000831001C:測量投入不良折現成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術比較分析成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:測量投入不良折現成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:評估技術比較分析成員2023-06-300000831001C:測量投入不良折現成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:評估技術比較分析成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputPrivateEquityRatioMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputPrivateEquityRatioMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputPrivateEquityRatioMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:權重平均成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:權重平均成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最大成員數美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembersC:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembersC:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembersSRT:權重平均成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMember2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembersSRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembersSRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembersSRT:權重平均成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-06-300000831001C:測量InputInterestRateBasisMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:測量InputInterestRateBasisMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-06-300000831001C:測量InputInterestRateBasisMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2023-06-300000831001C:MeasurementInputEquityEquityCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:MeasurementInputEquityEquityCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001C:MeasurementInputEquityEquityCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員C:MeasurementInputEquityForeignExchangeCorrelationMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員C:MeasurementInputEquityForeignExchangeCorrelationMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員C:MeasurementInputEquityForeignExchangeCorrelationMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2023-06-300000831001C:MeasurementInputEquityInterestRateCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:MeasurementInputEquityInterestRateCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001C:MeasurementInputEquityInterestRateCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入商品關聯成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:測量輸入商品關聯成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量輸入商品關聯成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:衡量投入商品價值成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:衡量投入商品價值成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:衡量投入商品價值成員2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量InputForwardPriceMember2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001C:測量輸入RecoveryRateMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:測量輸入RecoveryRateMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001C:測量輸入RecoveryRateMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputCreditCorrelationMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputCreditCorrelationMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputCreditCorrelationMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員C:測量InputPriceMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數C:測量InputPriceMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員C:測量InputPriceMember2023-06-300000831001C:測量InputUpFrontPointsMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001C:測量InputUpFrontPointsMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數2023-06-300000831001C:測量InputUpFrontPointsMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量InputForwardPriceMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量InputForwardPriceMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員C:測量InputForwardPriceMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:衡量投入商品價值成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數C:衡量投入商品價值成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員C:衡量投入商品價值成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量輸入商品關聯成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數C:測量輸入商品關聯成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員C:測量輸入商品關聯成員2023-06-300000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:權重平均成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術轉發價格成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術轉發價格成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術轉發價格成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術轉發價格成員SRT:權重平均成員C:測量InputForwardPriceMember2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMember2023-06-300000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputInterestRateMemberSRT:權重平均成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量InputPriceMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數C:測量InputPriceMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員C:測量InputPriceMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術分析成員2022-12-310000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術分析成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:評估技術分析成員2022-12-310000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:評估技術分析成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入WALMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:測量輸入WALMember2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量輸入WALMember2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入恢復成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入恢復成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量輸入恢復成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術比較分析成員2022-12-310000831001C:測量投入不良折現成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估技術比較分析成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:測量投入不良折現成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:評估技術比較分析成員2022-12-310000831001C:測量投入不良折現成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:評估技術比較分析成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputPrivateEquityRatioMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputPrivateEquityRatioMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputPrivateEquityRatioMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:測量投入成本/資本成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:測量投入成本/資本成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001C:測量投入成本/資本成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembers2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembersC:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembersC:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembersSRT:權重平均成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMember2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最大成員數美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001C:測量InputInterestRateBasisMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:測量InputInterestRateBasisMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001C:測量InputInterestRateBasisMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMember美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:MeasurementInputEquityForeignExchangeCorrelationMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:MeasurementInputEquityForeignExchangeCorrelationMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:MeasurementInputEquityForeignExchangeCorrelationMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:MeasurementInputEquityEquityCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:MeasurementInputEquityEquityCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001C:MeasurementInputEquityEquityCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員C:測量輸入WALMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數C:測量輸入WALMember2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員C:測量輸入WALMember2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員C:測量輸入恢復成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數C:測量輸入恢復成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員C:測量輸入恢復成員2022-12-310000831001C:MeasurementInputEquityInterestRateCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:MeasurementInputEquityInterestRateCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001C:MeasurementInputEquityInterestRateCorrelationMemberC:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則:股權合同成員SRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量InputForwardPriceMember2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:衡量投入商品價值成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:衡量投入商品價值成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:衡量投入商品價值成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量輸入商品關聯成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數C:測量輸入商品關聯成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:商品合同成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量輸入商品關聯成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:測量輸入信用擴散成員C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001C:測量輸入RecoveryRateMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:測量輸入RecoveryRateMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001C:測量輸入RecoveryRateMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputCreditCorrelationMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputCreditCorrelationMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputCreditCorrelationMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員C:測量InputPriceMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員SRT:最大成員數C:測量InputPriceMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員C:測量InputPriceMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員C:信用額度擴散成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:信用風險合同成員C:信用額度擴散成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:信用風險合同成員C:信用額度擴散成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員C:測量InputEquityVolatilityMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量InputForwardPriceMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量InputForwardPriceMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員C:測量InputForwardPriceMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputEquityForwardMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2022-12-310000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001C:測量InputYeldMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:測量InputForwardPriceMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:測量InputForwardPriceMember2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputForeignExchangeVolatilityMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputForeignExchangeVolatilityMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputForeignExchangeVolatilityMemberSRT:權重平均成員2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001C:評估技術基於模型的成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:權重平均成員C:MeasurementInputInterestRateNormalVolatilityMember2022-12-310000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量InputPriceMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數C:測量InputPriceMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員C:測量InputPriceMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberUS-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberUS-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員US-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:RecoveryAnalysis評估技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:RecoveryAnalysis評估技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMemberSRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:RecoveryAnalysis評估技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMemberSRT:最大成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:RecoveryAnalysis評估技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:權重平均成員US-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:ValuationCompableAnalysisMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:ValuationCompableAnalysisMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員SRT:最小成員數2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:ValuationCompableAnalysisMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:ValuationCompableAnalysisMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberC:測量InputPriceMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數C:測量InputPriceMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員C:測量InputPriceMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberUS-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberUS-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員US-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:RecoveryAnalysis評估技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:RecoveryAnalysis評估技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMemberSRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:RecoveryAnalysis評估技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMemberSRT:最大成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:RecoveryAnalysis評估技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:權重平均成員US-GAAP:MeasurementInputApprisedValueMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員C:評估價值技術成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員SRT:最小成員數2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:權重平均成員美國-公認會計準則:衡量投入收入多個成員2022-12-310000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberC:LoanHeldForSaleMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberC:LoanHeldForSaleMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberC:LoanHeldForSaleMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberC:LoanHeldForSaleMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberC:LoanHeldForInvestmentImpairedMembers2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberC:LoanHeldForInvestmentImpairedMembers2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberC:LoanHeldForInvestmentImpairedMembers2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberC:LoanHeldForInvestmentImpairedMembers2022-01-012022-06-300000831001C:不可銷售的股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-04-012023-06-300000831001C:不可銷售的股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-04-012022-06-300000831001C:不可銷售的股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-01-012023-06-300000831001C:不可銷售的股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001C:租賃融資會員2023-06-300000831001C:租賃融資會員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-01-012022-06-300000831001C:交易賬户資產成員2023-04-012023-06-300000831001C:交易賬户資產成員2022-04-012022-06-300000831001C:交易賬户資產成員2023-01-012023-06-300000831001C:交易賬户資產成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:應收貸款成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:服務合同成員2022-01-012022-06-300000831001C:LoanHeldForSaleMember2023-04-012023-06-300000831001C:LoanHeldForSaleMember2022-04-012022-06-300000831001C:LoanHeldForSaleMember2023-01-012023-06-300000831001C:LoanHeldForSaleMember2022-01-012022-06-300000831001C:資產其他成員2023-04-012023-06-300000831001C:資產其他成員2022-04-012022-06-300000831001C:資產其他成員2023-01-012023-06-300000831001C:資產其他成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:資產成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:資產成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產成員2022-01-012022-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2023-04-012023-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2022-04-012022-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2023-01-012023-06-300000831001美國-GAAP:InterestBearingDepositsMembers2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-04-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-01-012023-06-300000831001Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:交易責任成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2022-01-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2023-04-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2022-04-012022-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2023-01-012023-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2022-01-012022-06-300000831001美國公認會計準則:責任成員2023-04-012023-06-300000831001美國公認會計準則:責任成員2022-04-012022-06-300000831001美國公認會計準則:責任成員2023-01-012023-06-300000831001美國公認會計準則:責任成員2022-01-012022-06-300000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberC:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers美國-公認會計準則:證券資產成員2023-06-300000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberC:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers美國公認會計準則:應收貸款成員2023-06-300000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberC:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers美國-公認會計準則:證券資產成員2022-12-310000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberC:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers美國公認會計準則:應收貸款成員2022-12-310000831001C:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers美國-公認會計準則:證券資產成員2023-06-300000831001C:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers美國公認會計準則:應收貸款成員2023-06-300000831001C:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers美國-公認會計準則:證券資產成員2022-12-310000831001C:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers美國公認會計準則:應收貸款成員2022-12-310000831001C:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembersUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000831001C:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembersUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000831001C:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers2023-04-012023-06-300000831001C:CertainLoansAndOtherCreditProductsMembers2022-04-012022-06-300000831001Us-gaap:SeparatedHostFinancialInstrumentFairValueOptionMember2023-06-300000831001Us-gaap:SeparatedHostFinancialInstrumentFairValueOptionMember2022-12-310000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberC:LoanHeldForSaleMember2023-06-300000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberC:LoanHeldForSaleMember2022-12-310000831001美國公認會計準則:抵押應收賬款成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:抵押應收賬款成員2022-12-310000831001C:InterestRateLinkedMember2023-06-300000831001C:InterestRateLinkedMember2022-12-310000831001C:ForeignExchange LinkedMember2023-06-300000831001C:ForeignExchange LinkedMember2022-12-310000831001C:股權聯動成員2023-06-300000831001C:股權聯動成員2022-12-310000831001C:大宗商品聯動成員2023-06-300000831001C:大宗商品聯動成員2022-12-310000831001C:信用鏈接成員2023-06-300000831001C:信用鏈接成員2022-12-310000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:長期債務成員2023-06-300000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:長期債務成員2022-12-310000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:長期債務成員2022-12-310000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國公認會計準則:短期債務成員2023-06-300000831001Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國公認會計準則:短期債務成員2022-12-310000831001美國公認會計準則:短期債務成員2023-06-300000831001美國公認會計準則:短期債務成員2022-12-310000831001US-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2023-06-300000831001美國公認會計準則:績效保證成員2023-06-300000831001C:DerivativeInstrumentsConsideredGuaranteesMember2023-06-300000831001C:LoansSoldWithRecourseMember2023-06-300000831001C:證券貸款賠償成員2023-06-300000831001CreditCardMerchantProcessingMembers2023-06-300000831001C:CreditCardArrangementswith PartnersMembers2023-06-300000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員2023-06-300000831001US-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2022-12-310000831001美國公認會計準則:績效保證成員2022-12-310000831001C:DerivativeInstrumentsConsideredGuaranteesMember2022-12-310000831001C:LoansSoldWithRecourseMember2022-12-310000831001C:證券貸款賠償成員2022-12-310000831001CreditCardMerchantProcessingMembers2022-12-310000831001C:CreditCardArrangementswith PartnersMembers2022-12-310000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員2022-12-310000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUS-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2023-06-300000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMemberUS-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2023-06-300000831001C:外部信用評級NotRatedMemberUS-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2023-06-300000831001C:ClassifiedBasedOnInternalAndExternalCreditRatingsMemberUS-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2023-06-300000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberC:LoansSoldWithRecourseMember2023-06-300000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMemberC:LoansSoldWithRecourseMember2023-06-300000831001C:外部信用評級NotRatedMemberC:LoansSoldWithRecourseMember2023-06-300000831001C:ClassifiedBasedOnInternalAndExternalCreditRatingsMemberC:LoansSoldWithRecourseMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員C:外部信用評級NotRatedMember2023-06-300000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員C:ClassifiedBasedOnInternalAndExternalCreditRatingsMember2023-06-300000831001C:外部信用評級NotRatedMember2023-06-300000831001C:ClassifiedBasedOnInternalAndExternalCreditRatingsMember2023-06-300000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUS-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2022-12-310000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMemberUS-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2022-12-310000831001C:外部信用評級NotRatedMemberUS-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2022-12-310000831001C:ClassifiedBasedOnInternalAndExternalCreditRatingsMemberUS-GAAP:財務獨立信函OfCreditMember2022-12-310000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberC:LoansSoldWithRecourseMember2022-12-310000831001Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMemberC:LoansSoldWithRecourseMember2022-12-310000831001C:外部信用評級NotRatedMemberC:LoansSoldWithRecourseMember2022-12-310000831001C:ClassifiedBasedOnInternalAndExternalCreditRatingsMemberC:LoansSoldWithRecourseMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員C:外部信用評級NotRatedMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:擔保類型其他成員C:ClassifiedBasedOnInternalAndExternalCreditRatingsMember2022-12-310000831001C:外部信用評級NotRatedMember2022-12-310000831001C:ClassifiedBasedOnInternalAndExternalCreditRatingsMember2022-12-310000831001C:商業和相似字母OfCreditMember國家:美國2023-06-300000831001C:商業和相似字母OfCreditMember美國-GAAP:非美國成員2023-06-300000831001C:商業和相似字母OfCreditMember2023-06-300000831001C:商業和相似字母OfCreditMember2022-12-310000831001國家:美國C:OneToFourFamilyResidentialMortgagesCommitmentMember2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員C:OneToFourFamilyResidentialMortgagesCommitmentMember2023-06-300000831001C:OneToFourFamilyResidentialMortgagesCommitmentMember2023-06-300000831001C:OneToFourFamilyResidentialMortgagesCommitmentMember2022-12-310000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers國家:美國2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers美國-GAAP:非美國成員2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers2023-06-300000831001美國-GAAP:HomeEquityMembers2022-12-310000831001C:CommercialRealEstateConstructionAndLandDevelopmentMember國家:美國2023-06-300000831001C:CommercialRealEstateConstructionAndLandDevelopmentMember美國-GAAP:非美國成員2023-06-300000831001C:CommercialRealEstateConstructionAndLandDevelopmentMember2023-06-300000831001C:CommercialRealEstateConstructionAndLandDevelopmentMember2022-12-310000831001國家:美國C:CreditCardLinesOfCreditMember2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員C:CreditCardLinesOfCreditMember2023-06-300000831001C:CreditCardLinesOfCreditMember2023-06-300000831001C:CreditCardLinesOfCreditMember2022-12-310000831001國家:美國C:CommercialAndOtherConsumerLoanCommitmentsMember2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員C:CommercialAndOtherConsumerLoanCommitmentsMember2023-06-300000831001C:CommercialAndOtherConsumerLoanCommitmentsMember2023-06-300000831001C:CommercialAndOtherConsumerLoanCommitmentsMember2022-12-310000831001C:其他委員會和會議成員國家:美國2023-06-300000831001C:其他委員會和會議成員美國-GAAP:非美國成員2023-06-300000831001C:其他委員會和會議成員2023-06-300000831001C:其他委員會和會議成員2022-12-310000831001國家:美國2023-06-300000831001美國-GAAP:非美國成員2023-06-300000831001C:CashAndDueFromBanksMember2023-06-300000831001C:CashAndDueFromBanksMember2022-12-310000831001美國-公認會計準則:資產質押資產抵押成員2023-06-300000831001美國-公認會計準則:資產質押資產抵押成員2022-12-310000831001SRT:權重平均成員2023-06-300000831001C:FDIC專業評估成員2023-05-110000831001SRT:可報告法律實體成員SRT:ParentCompany Member2023-01-012023-06-300000831001SRT:可報告法律實體成員SRT:替代發行者成員2023-01-012023-06-300000831001SRT:可報告法律實體成員SRT:ParentCompany Member2023-06-300000831001SRT:可報告法律實體成員SRT:替代發行者成員2023-06-300000831001SRT:可報告法律實體成員SRT:ParentCompany Member2022-12-310000831001SRT:可報告法律實體成員SRT:替代發行者成員2022-12-310000831001SRT:可報告法律實體成員SRT:ParentCompany MemberC:代持公司成員2023-06-300000831001SRT:可報告法律實體成員C:代持公司成員SRT:替代發行者成員2023-06-300000831001SRT:可報告法律實體成員SRT:ParentCompany MemberC:代持公司成員2022-12-310000831001SRT:可報告法律實體成員C:代持公司成員SRT:替代發行者成員2022-12-310000831001C:非銀行分支機構成員SRT:可報告法律實體成員SRT:ParentCompany Member2023-06-300000831001C:非銀行分支機構成員SRT:可報告法律實體成員SRT:替代發行者成員2023-06-300000831001C:非銀行分支機構成員SRT:可報告法律實體成員SRT:ParentCompany Member2022-12-310000831001C:非銀行分支機構成員SRT:可報告法律實體成員SRT:替代發行者成員2022-12-310000831001美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-01-012023-06-300000831001C:DepositorySharesRepresenting11000thInterestInAShareOf7.125NoncumulativePreferredStockSeriesJMember2023-01-012023-06-300000831001C:DepositorySharesRepresenting11000thInterestInAShareOf6.875NoncumulativePreferredStockSeriesKMember2023-01-012023-06-300000831001C:SevenPointSixTwoFivePercentTrustPreferredSecuritiesOfCitigroupCapitalIIIMember2023-01-012023-06-300000831001C:SevenPointEightSevenFivePercentFixedRateFloatingRateTrustPreferredSecuritiesOfCitigroupCapitalXIIIMember2023-01-012023-06-300000831001C:MediumTermSeniorNotesSeriesNCallableStepUpCouponNotesDueMarch312036OfCGMHIMember2023-01-012023-06-300000831001C:MediumTermSeniorNotesSeriesNCallableStepUpCouponNotesDueFebruary262036OfCGMHIMember2023-01-012023-06-300000831001C:MediumTermSeniorNotesSeriesNCallableFixedRateNotesDueDecember182035OfCGMHIMember2023-01-012023-06-300000831001C:MediumTermSeniorNotesSeriesNCallableFixedRateNotesDueApril262028OfCGMHIMember2023-01-012023-06-300000831001C:MediumTermSeniorNotesSeriesNCallableFixedRateNotesDueSeptember172028OfCGMHIMember2023-01-012023-06-300000831001C:MediumTermSeniorNotesSeriesNCallableFixedRateNotesDueSeptember152028OfCGMHIMember2023-01-012023-06-300000831001C:MediumTermSeniorNotesSeriesNCallableFixedRateNotesDueOctober62028OfCGMHIMember2023-01-012023-06-300000831001C:MediumTermSeniorNotesSeriesNFloatingRateNotesDueMarch212029OfCGMHIMember2023-01-012023-06-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2023年6月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從中國到中國的過渡期
委員會文件編號:1-9924
花旗集團控股有限公司.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 52-1568099 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
格林威治街388號, | 紐約 | 紐約 | | 10013 |
(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(212) 559-1000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據1934年《證券交易法》第12(B)節以內聯XBRL格式登記的證券:見附件99.01
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是,不是。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。他説:☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則12b-2所定義)。☐不是,不是。☒
花旗集團於2023年6月30日發行的普通股數量:1,925,702,484
可從以下網站獲得:www.citigroup.com
花旗集團2023年第二季度-Form 10-Q
| | | | | |
概述 | 1 |
管理層的討論和 財務狀況分析和 行動的結果 | 3 |
執行摘要 | 3 |
選定財務數據摘要 | 8 |
部門收入和收入(虧損) | 10 |
分部資產負債表 | 11 |
機構客户羣 | 12 |
個人銀行與財富管理 | 16 |
傳統特許經營權 | 18 |
公司/其他 | 21 |
資本資源 | 22 |
管理全局風險表 目錄 | 35 |
管理全球風險 | 36 |
重要的會計政策和 重大估計數 | 77 |
披露控制和 程序 | 82 |
依據《條例》第219條披露 伊朗削減威脅與敍利亞 《人權法案》 | 82 |
前瞻性陳述 | 83 |
財務報表和附註 目錄 | 87 |
合併財務報表 | 88 |
綜合財務報告附註 報表(未經審計) | 95 |
未登記的股權證券銷售, 回購股權證券和 分紅 | 210 |
其他信息 | 210 |
術語和縮略語詞彙 | 212 |
概述
本Form 10-Q季度報告應與花旗集團截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告(簡稱2022年Form 10-K)和花旗集團截至2023年3月31日的Form 10-Q季度報告(2023年第一季度Form 10-Q)一起閲讀。
在本報告中,“花旗”、“花旗”和“公司”指的是花旗集團及其合併子公司。除另有説明外,所有“附註”均與本報告綜合財務報表附註相符。
有關本季度報告中關於Form 10-Q和花旗集團其他演示文稿中使用的某些術語和縮略語的列表,請參閲本報告末尾的“術語和縮略語詞彙表”。
有關花旗集團的更多信息,請訪問花旗集團網站www.citigroup.com。花旗集團最近的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告和委託書,以及其他提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的文件,都可以通過花旗網站免費獲取,方法是點擊“投資者”選項卡下的“美國證券交易委員會文件”。美國證券交易委員會的網站也包含這些備案文件和其他有關花旗的信息,網址為www.sec.gov。
有關可能影響花旗集團業務、經營業績和財務狀況的重大風險和不確定性的討論,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“風險因素”。
非公認會計準則財務指標
花旗根據美國公認會計原則(GAAP)編制其財務報表,並提出了某些非GAAP財務指標(非GAAP指標),其中排除了某些項目或包括不同於根據美國GAAP計算的最直接可比指標的組成部分。非GAAP衡量標準作為評估花旗財務狀況和經營結果的額外有用信息,包括提供對期間間經營業績的基本基本面的額外有意義的描述。這些非GAAP衡量標準並非旨在替代GAAP財務衡量標準,其定義或計算方式可能與其他公司使用的名稱類似的非GAAP衡量標準不同。
花旗在本表格10-Q中的非GAAP財務衡量標準包括:
•不包括資產剝離相關影響的結果
•有形普通股權益(TCE)、有形普通股權益回報率(RoTCE)和每股有形賬面價值(TBVPS)
•銀行和企業貸款收入,不包括貸款對衝的收益(損失)
•非-ICG市場淨利息收入
花旗的業績不包括資產剝離相關的影響,如報告所示,即GAAP,根據已發生和確認的項目進行調整的財務業績,完全且必然是出售(包括通過公開募股)、處置或結束與花旗已宣佈的14個退出市場相關的業務活動所採取的行動的結果。有關不包括資產剝離相關影響的結果的其他信息,請參閲《執行摘要》和《傳統特許經營權“下面。
有關TCE、RoTCE和TBVPS的更多信息,請參閲下面的“資本資源-有形普通股權益、每股賬面價值、每股有形賬面價值和股本回報率”。
有關銀行和企業貸款收入(不包括貸款套期保值的收益(損失))的詳細信息,請參閲“執行摘要”和“機構客户羣“下面。
要了解更多有關非ICG市場淨利息收入,見“市場風險--非ICG市場淨利息收入“如下。
花旗集團按照三個運營部門進行管理:機構客户羣,個人銀行與財富管理和傳統特許經營權。未分配給運營部門的活動包括在公司/其他。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
花旗集團運營部門 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
體制性 客户端組 (ICG) | | | 個人銀行業務 和財富管理 (PBWM) | | | 遺贈 特許經營權 |
| | | |
•服務 –財政部和貿易解決方案(TTS) –證券服務 •市場 –股票市場 –固定收益市場 •銀行業 –投資銀行業務 –企業貸款 | | | •美國個人銀行業務 –卡片 ◦品牌卡 ◦零售服務 –零售銀行業務
•全球財富管理 (全球財富) –私營銀行 –工作中的財富 –花旗黃金
| | | •亞洲個人銀行業務 (亞洲消費者) –其餘6個退出市場(中國、印度尼西亞、韓國、波蘭、俄羅斯和臺灣)的零售銀行業務和品牌卡
•墨西哥消費者銀行(墨西哥消費者)和墨西哥小型企業和中端市場銀行(墨西哥SBMM) –零售銀行和品牌卡 –傳統的中端市場銀行產品和服務
•遺留控股資產 –某些北美消費按揭貸款 –其他遺留資產
|
| | | | | | | | | |
| | | | 公司/其他 | | | | |
| •企業財務部管理的活動 •運營和技術 •全球員工職能和其他公司費用 •停產經營
| |
有關以下內容的更多信息ICG, PBWM和傳統特許經營權,包括他們的業務、產品和服務,請參閲
運營部門對其運營結果的討論和分析如下。
以下是花旗集團運營的四個地區。區域成果充分反映在業務部門和公司/其他上面。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
花旗集團地區(1) |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
北 美國 | | 歐洲, 中東 和非洲 (歐洲、中東和非洲地區) | | | 拉丁語 美國 | | 亞洲 |
(1)除北美包括美國、加拿大和波多黎各外,拉丁美洲包括墨西哥,亞洲包括日本。
管理層對財務狀況的探討與分析
以及行動的結果
執行摘要
2023年第二季度-業績繼續受益於多元化的業務模式和強勁的資產負債表
如本《執行摘要》所述,在2023年第二季度:
•花旗的收入與去年同期相比下降了1%,無論是在報告的基礎上,還是在不包括資產剝離相關影響的情況下(見“傳統特許經營權“(下文)。收入減少的主要原因是非利息收入減少,而淨利息收入增加則主要抵消了這一影響。
•花旗的支出比去年同期增長了9%,無論是在報告的基礎上,還是在不包括資產剝離相關影響的情況下(見傳統特許經營權“(下文),主要是由於對風險和控制的持續投資、企業主導和企業主導的投資、交易量增長和宏觀經濟因素,包括通貨膨脹以及遣散費。支出增加被生產率節約、退出市場的支出減少和持續的減持所部分抵消(見下文“支出”)。
•花旗的信貸成本為18億美元,而去年同期為13億美元。增加的主要原因是信貸淨虧損增加,反映品牌卡和零售服務的信貸淨虧損持續正常化。
•花旗以股息和股票回購的形式向普通股股東返還了20億美元。正如之前披露的那樣,2023年7月,花旗董事會宣佈2023年第三季度普通股季度股息為每股0.53美元,高於上一季度的0.51美元。花旗打算維持至少每股0.53美元的季度普通股股息,這取決於財務和宏觀經濟狀況,以及董事會的批准。
•截至2023年6月30日,花旗在巴塞爾III標準化方法下的普通股一級資本充足率(CET1)增至13.4%,而截至2022年6月30日為12.0%(見下文“資本資源”)。相比之下,根據巴塞爾協議III標準化方法,截至2023年1月1日,花旗要求的監管CET1資本比率為12.0%。正如之前披露的那樣,2023年10月1日,花旗要求的監管CET1資本比率將從標準化方法下的12.0%提高到12.3%,以反映壓力資本緩衝(SCB)要求從4.0%增加到4.3%(見下文“資本資源-壓力資本緩衝”)。
•2023年5月,花旗宣佈打算對其在墨西哥的消費者、小企業和中端市場銀行業務進行首次公開募股(IPO),此前該公司計劃與花旗分離機構客户羣(ICG)以及墨西哥的私人銀行業務,這兩項業務仍將是花旗的一部分。
•2023年第二季度,花旗在其他個人銀行業務剝離方面繼續取得進展,包括努力在2023年下半年完成臺灣和印度尼西亞的銷售交易,以及隨着韓國和中國個人銀行業務以及俄羅斯消費者、當地商業和機構業務的持續清盤而取得進展。此外,花旗打算根據市場狀況,於2023年晚些時候重啟波蘭消費者銀行業務的退出程序。
2023年第二季度業績摘要
花旗集團
花旗集團公佈的淨收益為29億美元,合每股1.33美元,而去年同期的淨收益為45億美元,合每股2.19美元。淨收入減少的主要原因是較高的支出和較高的信貸成本以及較低的收入。花旗集團本季度的有效税率約為27%,而去年同期為20%,這在很大程度上是由收益的地理組合推動的(見下文“所得税”)。每股收益(EPS)較上年同期下降39%,反映淨收入下降,平均稀釋後流通股增加約1%。
2023年第二季度的業績包括與資產剝離相關的影響,税前收益(7300萬美元)(税後收益(9200萬美元))。請參閲“傳統特許經營權“和”公司/其他“有關資產剝離相關影響的詳細信息,請參見下文。
這些與資產剝離相關的影響加在一起,對本季度每股收益產生了0.04美元的負面影響。不包括這些與資產剝離相關的影響,每股收益為1.37美元。(正如在本10-Q表格中使用的那樣,花旗的運營結果和財務狀況(不包括資產剝離相關影響的影響)是非GAAP財務衡量標準。)
2022年第二季度的業績包括與資產剝離相關的4800萬美元税前收益(3500萬美元税後)。請參閲“傳統特許經營權“有關資產剝離相關影響的詳細信息,請參見下文。
這些與資產剝離相關的影響加在一起,對上一年的每股收益產生了0.02美元的有益影響。剔除這些與資產剝離相關的影響,每股收益為2.17美元。
花旗集團2023年第二季度的收入為194億美元,同比下降1%,在報告的基礎上和不包括資產剝離相關的影響。收入下降反映出#年市場和投資銀行業務收入的下降ICG和全球財富管理(Global Wealth)在個人銀行和財富管理(PBWM),以及退出市場的收入減少和持續的減速傳統特許經營權。收入的下降主要是因為 被以下服務的優勢所抵消ICG,美國個人銀行收入PBWM從投資組合中獲得更高的收入公司/其他.
花旗集團的期末貸款為6610億美元,同比增長1%,原因是PBWM,主要由美國個人銀行業務推動,很大程度上被ICG和傳統特許經營權.
花旗集團的期末存款約為1.3萬億美元,與去年同期基本持平,因為ICG主要由證券服務帶動,但因年內機構存單增加而被抵銷。公司/其他。有關花旗按業務劃分的存款的其他信息,包括驅動因素和存款趨勢,請參閲每項業務的運營業績和下面的“流動性風險-存款”。
費用
花旗集團136億美元的運營費用比去年同期增長了9%,在報告的基礎上和不包括資產剝離相關的影響。支出增加的主要原因是繼續投資於風險和控制、企業主導和企業主導的投資、數量增長和宏觀經濟因素,包括通貨膨脹以及遣散費。較高的支出被部分抵消了生產率的節省和退出市場的費用削減以及傳統特許經營權。
正如此前披露的那樣,花旗預計2023年第三季度的支出將出現環比增長,主要反映出對花旗轉型以及其他風險和控制的持續投資。
信貸成本
花旗為信貸損失以及福利和索賠撥備的總成本為18億美元,而去年同期為13億美元。這一增長是由較高的淨信貸損失(見下文)推動的,但部分被用於貸款和無資金承諾及其他準備金的較低淨額3.2億美元所抵消。本季度的淨ACL建設和其他撥備主要是由品牌卡和零售服務的卡餘額增長推動的。相比之下,去年同期的淨ACL構建和其他撥備為4.24億美元。有關花旗信用損失準備金的更多信息,請參閲下面的“重要會計政策和重大估計--花旗信貸損失撥備(ACL)”。
淨信貸損失15億美元,較上年增長77%。消費者信貸淨虧損14億美元,增長73%,反映出持續的正常化,特別是在品牌卡和零售服務方面。企業淨信貸損失從2300萬美元增加到7500萬美元。
花旗還預計,2023年第三季度的淨信貸虧損將比去年同期增加,這主要是由於繼續正常化,特別是在#年的信用卡業務PBWM.
有關花旗的消費者和企業信貸成本的更多信息,請參閲下面各自業務的經營業績和“信貸風險”。
資本
根據巴塞爾III確定風險加權資產(RWA)的標準方法,截至2023年6月30日,花旗集團的CET1資本比率為13.4%,而截至2022年6月30日為12.0%。這一增長主要是由
淨收益,因亞洲消費銀行業務出售及業務行動(包括減少淨收益)而產生的影響,但因支付普通股股息及股份回購而部分抵銷。
正如之前宣佈的那樣,在2023年第二季度,花旗恢復了普通股回購,並回購了10億美元的普通股(見下文“未登記的股權證券銷售、股權證券回購和股息”)。鑑於監管資本要求的不確定性,花旗將繼續按季度評估普通股回購。有關更多信息,請參閲下面的“資本資源-監管資本標準和發展”。
花旗集團截至2023年6月30日的補充槓桿率為6.0%,而截至2022年6月30日的補充槓桿率為5.7%。這一增長是由較高的一級資本推動的,但總槓桿敞口的增加部分抵消了這一增長。有關花旗資本比率及相關組成部分的更多信息,請參閲下文“資本資源”。
機構客户羣
ICG淨收益為22億美元,下降45%,主要原因是收入下降、支出增加和信貸成本上升。ICG73億美元的運營費用增加了13%,主要是由於對財政部和貿易解決方案(TTS)的持續投資,對市場和投資銀行的持續風險和控制投資以及遣散費成本,但部分被生產力節省所抵消。
ICG104億美元的收入下降了9%(包括貸款對衝的收益(虧損)),這主要是由於市場和銀行業務的下降,但部分被服務業務的增長所抵消。結果包括2023年第二季度貸款對衝虧損6600萬美元,而去年同期貸款對衝收益為4.94億美元。
服務收入為47億美元,增長了15%。在淨利息收入增長18%和非利息收入增長8%的推動下,TTS收入增長了15%,達到35億美元。TTS的強勁表現主要是由於利率上升以及基本驅動因素持續增長帶來的非利息收入收益,主要是跨境交易額增長11%和商務卡消費額增長15%。證券服務收入為11億美元,增長了15%,淨利息收入增長了62%,這主要是由於各種貨幣的利率上升所致。
市場收入為46億美元,下降13%,原因是固定收益市場和股票市場的收入相對於去年同期的強勁表現有所下降,以及2023年第二季度的低波動性。固定收益市場35億美元的收入下降了13%,原因是貨幣和大宗商品價格下跌,利率小幅增長部分抵消了這一影響。股票市場收入為11億美元,下降了10%,主要反映出股票衍生品收入的下降。
銀行業收入為12億美元,下降了44%,其中包括本季度和去年同期的貸款對衝收益(虧損)。不包括貸款對衝的收益(虧損),銀行業務收入為12億美元,下降22%,原因是投資銀行和企業貸款業務收入下降。投行業務營收為6.12億美元,下降24%,反映出整體業績下滑
由於持續的宏觀經濟和地緣政治不確定性繼續對客户活動產生不利影響,導致市場錢包縮水。企業貸款收入下降56%,包括貸款對衝收益(虧損)的影響。剔除收益(虧損)對貸款對衝的影響,企業貸款收入較上年同期下降20%,主要是由於外幣兑換和貸款額下降的影響。(正如在本10-Q表格中使用的那樣,花旗的經營業績和財務狀況(不包括損益對貸款對衝的影響)是非GAAP財務指標。)
有關以下項目的運營結果的其他信息ICG2023年第二季度,見“機構客户羣“下面。
個人銀行與財富管理
PBWM淨收益為4.94億美元,下降11%,原因是信貸成本和支出增加,但收入增加部分抵消了這一影響。PBWM運營費用為42億美元,增長了5%,主要是由於持續的風險和控制投資。
PBWM收入為64億美元,增長6%,原因是美國個人銀行業務強勁的貸款增長推動了淨利息收入的增長,但全球財富投資產品收入下降導致的非利息收入下降部分抵消了這一增長。
美國個人銀行業務收入為46億美元,增長11%,主要是由於信用卡收入增加,但零售銀行業務收入下降部分抵消了這一增長。品牌卡收入為24億美元,增長8%,主要是由於淨利息收入增加,平均貸款增長14%。零售服務收入為16億美元,增長27%,主要是由於淨利息收入增加,以及合作伙伴付款減少。零售銀行業務收入為5.94億美元,下降9%,主要反映某些關係和相關存款餘額轉移至Global Wealth。
全球財富收入為18億美元,下降5%,主要是由於持續的投資產品收入逆風和存款利率上升,但部分被零售銀行關係持續轉移的好處所抵消。
有關以下項目的運營結果的其他信息PBWM2023年第二季度,見“個人銀行與財富管理“下面。
傳統特許經營權
傳統特許經營權淨虧損1.25億美元,而上一年同期淨虧損1700萬美元,主要原因是信貸成本上升,但費用減少部分抵消了這一影響。傳統特許經營權18億美元的支出下降了2%,主要是受退出市場和持續清盤的影響。
傳統特許經營權19億美元的收入下降了1%,原因是退出市場的減少和持續的清盤,但部分被墨西哥消費者/SBMM更高的利率和貸款額以及Legacy Holdings資產的更高收入所抵消。
有關以下項目的運營結果的其他信息傳統特許經營權2023年第二季度,見“傳統特許經營權“下面。
公司/其他
公司/其他淨收入為3.56億美元,而去年同期為5000萬美元,主要是由於淨利息收入增加在銀行的存款以及投資組合、與償還先前披露的第一共和銀行存款有關的準備金釋放以及上一年CTA虧損的釋放(扣除套期保值)AOCI(詳情見附註2)。淨收入的增加被所得税優惠減少和支出增加部分抵消。公司/其他業務費用為3.02億美元,比上年同期的1.6億美元有所增加,主要原因是通貨膨脹和遣散費的影響,以及上年期間沒有進行某些結算,但諮詢費減少部分抵消了這一影響。
公司/其他收入為6.77億美元,較上年同期的2.55億美元有所增加,主要是由於在銀行的存款以及投資組合,很大程度上是由於較高的利率。
有關以下項目的運營結果的其他信息公司/其他2023年第二季度,見“公司/其他“下面。
宏觀經濟和其他風險和不確定性
各種地緣政治、宏觀經濟和監管方面的挑戰和不確定性繼續對美國和全球經濟狀況產生不利影響,包括各國央行繼續加息、通脹持續高企以及與中國和俄烏戰爭相關的經濟和地緣政治挑戰。這些因素和其他因素對金融市場造成了不利影響,對全球經濟增長率產生了負面影響,並引發了人們對美國、歐洲和其他地區和國家經濟衰退的擔憂。此外,這些因素和其他因素可能會對花旗的客户、客户、業務、融資成本、支出以及2023年剩餘時間內的整體運營業績和財務狀況產生不利影響。
2023年5月,聯邦存款保險公司(FDIC)發佈了一項提案,將實施一項特別評估,以追回最近銀行倒閉造成的未投保存款損失。FDIC估計,破產的初步成本約為158億美元,這一估計將定期調整。如果按照提議最終敲定,FDIC提議在2024年開始的8個季度評估期內,以約12.5個基點的未投保存款的年率收取特別評估。如果FDIC特別評估的最終規則如擬議的那樣獲得通過,花旗的運營費用可能會大幅增加,預計將在2023年底之前實施。關於預期影響的更多信息,見附註26。
2023年7月,美國銀行機構發佈了一份與監管資本要求相關的擬議規則制定通知,被稱為巴塞爾III終局。擬議中的規則將對花旗目前的資本狀況產生實質性影響;然而,它的最終確定和實施將是一個
多年過程,包括滿足新資本要求的分階段。花旗計劃對該提議發表評論,並在必要時調整業務活動,以應對相關影響,一旦最終規則生效並實施,花旗將遵守該規則。有關更多信息,請參閲下面的“資本資源-監管資本標準和發展”。
有關2023年剩餘時間內將會或可能影響花旗業務、經營業績、資本和其他財務狀況的趨勢、不確定性和風險的進一步討論,請參閲上文“2023年第二季度業績摘要”和每項業務的經營業績,“管理全球風險”,包括“管理全球風險--其他風險--國家風險--俄羅斯”和“-阿根廷”,以及下面的“前瞻性陳述”和花旗2022年10-K報表中的“風險因素”。
這一頁故意留空。
行動的結果
選定財務數據摘要
花旗集團和合並子公司
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 六個月 | |
以百萬美元計,不包括每股金額 | 2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 | 更改百分比 |
淨利息收入 | $ | 13,900 | | $ | 11,964 | | 16 | % | $ | 27,248 | | $ | 22,835 | | 19 | % |
非利息收入 | 5,536 | | 7,674 | | (28) | | 13,635 | | 15,989 | | (15) | |
扣除利息支出後的收入 | $ | 19,436 | | $ | 19,638 | | (1) | % | $ | 40,883 | | $ | 38,824 | | 5 | % |
運營費用 | 13,570 | | 12,393 | | 9 | | 26,859 | | 25,558 | | 5 | |
信貸損失準備金以及福利和索賠準備金 | 1,824 | | 1,274 | | 43 | | 3,799 | | 2,029 | | 87 | |
所得税前持續經營所得 | $ | 4,042 | | $ | 5,971 | | (32) | % | $ | 10,225 | | $ | 11,237 | | (9) | % |
所得税 | 1,090 | | 1,182 | | (8) | | 2,621 | | 2,123 | | 23 | |
持續經營收入 | $ | 2,952 | | $ | 4,789 | | (38) | % | $ | 7,604 | | $ | 9,114 | | (17) | % |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | (1) | | (221) | | 100 | | (2) | | (223) | | 99 | |
非控股權益歸屬前淨收益 | $ | 2,951 | | $ | 4,568 | | (35) | % | $ | 7,602 | | $ | 8,891 | | (14) | % |
可歸因於非控股權益的淨收入 | 36 | | 21 | | 71 | | 81 | | 38 | | NM |
花旗集團的淨利潤 | $ | 2,915 | | $ | 4,547 | | (36) | % | $ | 7,521 | | $ | 8,853 | | (15) | % |
每股收益 | | | | | | |
基本信息 | | | | | | |
持續經營收入 | $ | 1.34 | | $ | 2.32 | | (42) | % | $ | 3.55 | | $ | 4.34 | | (18) | % |
淨收入 | 1.34 | | 2.20 | | (39) | | 3.54 | | 4.23 | | (16) | |
稀釋 | | | | | | |
持續經營收入 | $ | 1.33 | | $ | 2.30 | | (42) | % | $ | 3.52 | | $ | 4.32 | | (19) | % |
淨收入 | 1.33 | | 2.19 | | (39) | | 3.52 | | 4.20 | | (16) | |
宣佈的每股普通股股息 | 0.51 | | 0.51 | | — | | 1.02 | | 1.02 | | — | |
普通股分紅 | $ | 1,004 | | $ | 1,010 | | (1) | % | $ | 2,004 | | $ | 2,024 | | (1) | % |
優先股息(1) | 288 | | 238 | | 21 | | 565 | | 517 | | 9 | |
普通股回購 | 1,000 | | 250 | | NM | 1,000 | | 3,250 | | (69) | |
表在下一頁繼續,包括腳註。
選定財務數據摘要
(續)
花旗集團和合並子公司
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以百萬美元計,不包括每股金額, 比例和直接工作人員 | 第二季度 | | 六個月 | |
2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 | 更改百分比 |
6月30日: | | | | | | |
總資產 | $ | 2,423,675 | | $ | 2,380,904 | | 2 | % | | | |
總存款 | 1,319,867 | | 1,321,848 | | — | | | | |
長期債務 | 274,510 | | 257,425 | | 7 | | | | |
花旗集團普通股股東權益 | 188,474 | | 180,019 | | 5 | | | | |
花旗集團股東權益總額 | 208,719 | | 199,014 | | 5 | | | | |
平均資產 | 2,465,614 | | 2,380,053 | | 4 | | $ | 2,463,929 | | $ | 2,377,047 | | 4 | % |
直屬員工(單位:千) | 240 | | 231 | | 4 | % | | | |
績效指標 | | | | | | |
平均資產回報率 | 0.47 | % | 0.77 | % | | 0.62 | % | 0.75 | % | |
平均普通股股東權益回報率(2) | 5.6 | | 9.7 | | | 7.5 | | 9.3 | | |
平均總股東權益回報率(2) | 5.6 | | 9.2 | | | 7.4 | | 9.0 | | |
有形普通股權益回報率(RoTCE)(3) | 6.4 | | 11.2 | | | 8.7 | | 10.8 | | |
效率比率(總運營費用/總收入,淨額) | 69.8 | | 63.1 | | | 65.7 | | 65.8 | | |
巴塞爾協議III比率 | | | | | | |
CET1資本(4)(5) | 13.37 | % | 11.95 | % | | | | |
第1級資本(4)(5) | 15.24 | | 13.62 | | | | | |
總資本(4)(5) | 16.04 | | 15.20 | | | | | |
補充槓桿率(5) | 5.97 | | 5.66 | | | | | |
花旗集團普通股股東權益與資產之比 | 7.78 | % | 7.56 | % | | | | |
花旗集團股東權益與資產之比 | 8.61 | | 8.36 | | | | | |
股息支付率(6) | 38 | | 23 | | | 29 | % | 24 | % | |
總支付率(7) | 76 | | 29 | | | 43 | | 63 | | |
普通股每股賬面價值 | $ | 97.87 | | $ | 92.95 | | 5 | % | | | |
每股有形賬面價值(TBVPS)(3) | 85.34 | | 80.25 | | 6 | | | | |
(1)某些系列優先股是否有半年一次的兑付日期。見花旗2022年Form 10-K合併財務報表附註21。
(2)通常,平均普通股股東權益回報率的計算方法是淨收入減去優先股股息除以平均普通股股東權益。花旗集團股東權益的平均總回報率是用淨收入除以平均股東權益來計算的。
(3)ROTCE和TBVPS是非GAAP財務指標。有關ROTCE和TBVPS的信息,請參閲下面的“資本資源-有形普通股權益、每股賬面價值、每股有形賬面價值和股本回報率”。
(4)此外,花旗的約束性CET1資本和一級資本比率是根據巴塞爾III標準化方法得出的,而花旗的約束性總資本比率是根據巴塞爾III高級方法框架得出的。
(5)對上述上期數額中的某些數額進行了修訂,以符合本期所作的改進。
(6)宣佈的每股普通股股息佔稀釋後每股淨收益的百分比。
(7)宣佈的普通股股息總額加上普通股回購佔普通股股東可用淨收入的百分比(淨收入較不優先的股息)。詳情見下文附註9“股東權益變動綜合報表”和“股權證券回購”。
NM沒有意義
部門收入和收入(虧損)
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 六個月 | |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 | 更改百分比 |
機構客户羣 | $ | 10,441 | | $ | 11,419 | | (9) | % | $ | 21,674 | | $ | 22,579 | | (4) | % |
個人銀行與財富管理 | 6,395 | | 6,029 | | 6 | | 12,843 | | 11,934 | | 8 | |
傳統特許經營權 | 1,923 | | 1,935 | | (1) | | 4,775 | | 3,866 | | 24 | |
公司/其他 | 677 | | 255 | | NM | 1,591 | | 445 | | NM |
花旗集團淨收入總額 | $ | 19,436 | | $ | 19,638 | | (1) | % | $ | 40,883 | | $ | 38,824 | | 5 | % |
NM沒有意義
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 六個月 | |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 | 更改百分比 |
持續經營的收入(虧損) | | | | | | |
機構客户羣 | $ | 2,219 | | $ | 3,978 | | (44) | % | $ | 5,517 | | $ | 6,636 | | (17) | % |
個人銀行與財富管理 | 494 | | 553 | | (11) | | 983 | | 2,413 | | (59) | |
傳統特許經營權 | (122) | | (15) | | NM | 484 | | (400) | | NM |
公司/其他 | 361 | | 273 | | 32 | | 620 | | 465 | | 33 | |
持續經營收入 | $ | 2,952 | | $ | 4,789 | | (38) | % | $ | 7,604 | | $ | 9,114 | | (17) | % |
停產經營 | $ | (1) | | $ | (221) | | 100 | % | $ | (2) | | $ | (223) | | 99 | % |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | 36 | | 21 | | 71 | | 81 | | 38 | | NM |
花旗集團的淨利潤 | $ | 2,915 | | $ | 4,547 | | (36) | % | $ | 7,521 | | $ | 8,853 | | (15) | % |
NM沒有意義
分部資產負債表(1)-2023年6月30日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 體制性 客户 集團化 | 個人銀行業務 和財富管理 | 傳統特許經營權 | 公司/其他 和 正在鞏固 淘汰(2) | 花旗集團 母公司- 發行長期債券 債務和 股東的 股權(3) | 總計 花旗集團 已整合 |
資產 | | | | | | |
現金和銀行存款,扣除津貼 | $ | 98,975 | | $ | 5,764 | | $ | 3,393 | | $ | 188,776 | | $ | — | | $ | 296,908 | |
根據轉售協議借入和購買的證券,扣除津貼後的淨額 | 336,768 | | 30 | | 305 | | — | | — | | 337,103 | |
交易賬户資產 | 409,408 | | 1,307 | | 705 | | 11,769 | | — | | 423,189 | |
投資,扣除津貼後淨額 | 141,868 | | 13 | | 1,618 | | 363,646 | | — | | 507,145 | |
貸款,扣除非勞動收入和貸款信貸損失準備後的淨額 | 275,323 | | 331,717 | | 36,076 | | — | | — | | 643,116 | |
扣除津貼後的其他資產 | 119,689 | | 25,912 | | 25,284 | | 45,329 | | — | | 216,214 | |
部門間流動資產淨值(4) | 382,785 | | 108,050 | | 25,031 | | (515,866) | | — | | — | |
總資產 | $ | 1,764,816 | | $ | 472,793 | | $ | 92,412 | | $ | 93,654 | | $ | — | | $ | 2,423,675 | |
負債和權益 | | | | | | |
總存款 | $ | 818,244 | | $ | 426,791 | | $ | 52,981 | | $ | 21,851 | | $ | — | | $ | 1,319,867 | |
借出和出售的證券 回購協議 | 257,262 | | 45 | | 2,728 | | — | | — | | 260,035 | |
貿易賬户負債 | 169,183 | | 476 | | 254 | | 751 | | — | | 170,664 | |
短期借款 | 29,765 | | 1 | | — | | 10,664 | | — | | 40,430 | |
長期債務(3) | 101,111 | | 189 | | 84 | | 10,083 | | 163,043 | | 274,510 | |
其他負債 | 98,710 | | 11,417 | | 23,679 | | 14,941 | | — | | 148,747 | |
部門間資金淨額(借貸)(3) | 290,541 | | 33,874 | | 12,686 | | 34,661 | | (371,762) | | — | |
總負債 | $ | 1,764,816 | | $ | 472,793 | | $ | 92,412 | | $ | 92,951 | | $ | (208,719) | | $ | 2,214,253 | |
總股本(5) | — | | — | | — | | 703 | | 208,719 | | 209,422 | |
負債和權益總額 | $ | 1,764,816 | | $ | 472,793 | | $ | 92,412 | | $ | 93,654 | | $ | — | | $ | 2,423,675 | |
(1)上表提供的補充信息反映了花旗集團按可報告部門和組成部分列出的綜合GAAP資產負債表。各個分部信息描述了每個分部管理的資產和負債。
(2)花旗集團和花旗集團母公司總資產和負債的合併抵銷記錄如下公司/其他.
(3)花旗集團的總股本和大部分長期債務反映在花旗集團母公司資產負債表中(見附註17和27)。如上所述,花旗集團通過部門間分配將股東權益和長期債務分配給其業務。
(4)代表花旗集團的流動資產(主要包括現金、可出售股本證券和AFS債務證券)根據流動性覆蓋率(LCR)假設歸屬於各種業務。
(5)公司/其他股權代表非控制性利益。
機構客户羣(ICG)包括服務、市場和銀行業務(有關這些業務的更多信息,請參閲上文“花旗集團運營部門”)。ICG為世界各地的企業、機構和公共部門客户提供全方位的批發銀行產品和服務,包括固定收益和股權銷售和交易、外匯、大宗經紀、衍生品服務、股票和固定收益研究、企業貸款、投資銀行和諮詢服務、現金管理、貿易融資和證券服務。ICG與客户進行現金工具和衍生品交易,包括固定收益、外幣、股票和大宗商品產品。有關以下內容的更多信息ICG的業務活動,見“機構客户羣在花旗2022年的10-K表格中。
ICG它的國際業務得到了大約80個國家和地區的交易大廳和95個國家和司法管轄區的專有網絡的支持。正如此前披露的那樣,截至2023年3月31日,花旗幾乎終止了在俄羅斯提供的所有機構銀行服務,剩下的服務只包括履行剩餘法律和監管義務所需的服務。有關花旗繼續努力減少在俄羅斯的業務和風險敞口的更多信息,請參見“傳統特許經營權和“管理全球風險--其他風險--國家風險--俄羅斯”。
2023年6月30日,ICG擁有1.8萬億美元的資產和8180億美元的存款。截至2023年6月30日,證券服務管理着23.7萬億美元的託管和管理資產,其中花旗為某些客户提供託管和行政服務,涉及2.2萬億美元的此類資產。截至2023年6月30日,信託管理的資產為4.1萬億美元。關於這些業務的更多信息,見附註5中的“行政管理費和其他受託管理費”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 六個月 | |
以百萬美元計,除非另有説明 | 2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 | 更改百分比 |
佣金及費用 | $ | 1,126 | | $ | 1,125 | | — | % | $ | 2,276 | | $ | 2,255 | | 1 | % |
管理費和其他託管費 | 709 | | 732 | | (3) | | 1,363 | | 1,404 | | (3) | |
投資銀行手續費(1) | 686 | | 990 | | (31) | | 1,520 | | 2,029 | | (25) | |
主要交易記錄 | 2,463 | | 4,358 | | (43) | | 6,172 | | 8,800 | | (30) | |
其他 | (166) | | (306) | | 46 | | (308) | | (213) | | (45) | |
非利息收入總額 | $ | 4,818 | | $ | 6,899 | | (30) | % | $ | 11,023 | | $ | 14,275 | | (23) | % |
淨利息收入(包括股息) | 5,623 | | 4,520 | | 24 | | 10,651 | | 8,304 | | 28 | |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 10,441 | | $ | 11,419 | | (9) | % | $ | 21,674 | | $ | 22,579 | | (4) | % |
總運營費用 | $ | 7,286 | | $ | 6,434 | | 13 | % | $ | 14,259 | | $ | 13,157 | | 8 | % |
貸款信貸淨損失 | $ | 73 | | $ | 18 | | NM | $ | 95 | | $ | 48 | | 98 | % |
建立(釋放)貸款信用準備金 | (150) | | (76) | | (97) | % | (225) | | 520 | | NM |
為無資金的貸款承諾的信貸損失撥備(釋放) | (88) | | (169) | | 48 | | (258) | | 183 | | NM |
HTM債務證券和其他資產的信貸損失準備金(釋放) | 223 | | 25 | | NM | 374 | | 18 | | NM |
信貸損失準備金(釋放) | $ | 58 | | $ | (202) | | NM | $ | (14) | | $ | 769 | | NM |
持續經營的税前收入 | $ | 3,097 | | $ | 5,187 | | (40) | % | $ | 7,429 | | $ | 8,653 | | (14) | % |
所得税 | 878 | | 1,209 | | (27) | | 1,912 | | 2,017 | | (5) | |
持續經營收入 | $ | 2,219 | | $ | 3,978 | | (44) | % | $ | 5,517 | | $ | 6,636 | | (17) | % |
非控制性權益 | 29 | | 17 | | 71 | | 69 | | 35 | | 97 | |
淨收入 | $ | 2,190 | | $ | 3,961 | | (45) | % | $ | 5,448 | | $ | 6,601 | | (17) | % |
資產負債表數據 (單位:數十億美元) | | | | | | |
EOP資產 | $ | 1,765 | | $ | 1,700 | | 4 | % | | | |
平均資產 | 1,795 | | 1,698 | | 6 | | $ | 1,785 | | $ | 1,692 | | 5 | % |
效率比 | 70 | % | 56 | % | | 66 | % | 58 | % | |
按報告單位分列的平均貸款 (單位:數十億美元) | | | | | | |
服務 | $ | 80 | | $ | 85 | | (6) | % | $ | 80 | | $ | 82 | | (2) | % |
銀行業 | 185 | | 199 | | (7) | | 188 | | 197 | | (5) | |
市場 | 13 | | 13 | | — | | 13 | | 14 | | (7) | |
總計 | $ | 278 | | $ | 297 | | (6) | % | $ | 281 | | $ | 293 | | (4) | % |
按申報單位分列的平均存款(單位:數十億美元) | | | | | | |
TTS | $ | 688 | | $ | 672 | | 2 | % | $ | 696 | | $ | 671 | | 4 | % |
證券服務 | 125 | | 137 | | (9) | | 125 | | 136 | | (8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務 | $ | 813 | | $ | 809 | | — | % | $ | 821 | | $ | 807 | | 2 | % |
市場與銀行業 | 24 | | 21 | | 14 | | 24 | | 21 | | 14 | |
總計 | $ | 837 | | $ | 830 | | 1 | % | $ | 845 | | $ | 828 | | 2 | % |
(1)國際投行業務手續費主要由承銷收入和諮詢收入組成。
NM沒有意義
ICG收入明細
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 六個月 | |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 | 更改百分比 |
服務 | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 2,914 | | $ | 2,354 | | 24 | % | $ | 5,753 | | $ | 4,278 | | 34 | % |
非利息收入 | 1,741 | | 1,696 | | 3 | | 3,369 | | 3,237 | | 4 | |
服務總收入 | $ | 4,655 | | $ | 4,050 | | 15 | % | $ | 9,122 | | $ | 7,515 | | 21 | % |
淨利息收入 | $ | 2,425 | | $ | 2,053 | | 18 | % | $ | 4,783 | | $ | 3,729 | | 28 | % |
非利息收入 | 1,085 | | 1,003 | | 8 | | 2,138 | | 1,934 | | 11 | |
TTS收入 | $ | 3,510 | | $ | 3,056 | | 15 | % | $ | 6,921 | | $ | 5,663 | | 22 | % |
淨利息收入 | $ | 489 | | $ | 301 | | 62 | % | $ | 970 | | $ | 549 | | 77 | % |
非利息收入 | 656 | | 693 | | (5) | | 1,231 | | 1,303 | | (6) | |
證券服務收入 | $ | 1,145 | | $ | 994 | | 15 | % | $ | 2,201 | | $ | 1,852 | | 19 | % |
市場 | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 1,982 | | $ | 1,355 | | 46 | % | $ | 3,452 | | $ | 2,447 | | 41 | % |
非利息收入 | 2,637 | | 3,937 | | (33) | | 6,768 | | 8,654 | | (22) | |
市場總收入(1) | $ | 4,619 | | $ | 5,292 | | (13) | % | $ | 10,220 | | $ | 11,101 | | (8) | % |
固定收益市場 | $ | 3,529 | | $ | 4,078 | | (13) | % | $ | 7,983 | | $ | 8,367 | | (5) | % |
股票市場 | 1,090 | | 1,214 | | (10) | | 2,237 | | 2,734 | | (18) | |
市場總收入 | $ | 4,619 | | $ | 5,292 | | (13) | % | $ | 10,220 | | $ | 11,101 | | (8) | % |
差餉及貨幣 | $ | 2,844 | | $ | 3,249 | | (12) | % | $ | 6,484 | | $ | 6,463 | | — | % |
價差產品/其他固定收益 | 685 | | 829 | | (17) | | 1,499 | | 1,904 | | (21) | |
固定收益市場總收入 | $ | 3,529 | | $ | 4,078 | | (13) | % | $ | 7,983 | | $ | 8,367 | | (5) | % |
銀行業 | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 727 | | $ | 811 | | (10) | % | $ | 1,446 | | $ | 1,579 | | (8) | % |
非利息收入 | 440 | | 1,266 | | (65) | | 886 | | 2,384 | | (63) | |
銀行業總收入 | $ | 1,167 | | $ | 2,077 | | (44) | % | $ | 2,332 | | $ | 3,963 | | (41) | % |
投資銀行業務 | | | | | | |
諮詢 | $ | 162 | | $ | 357 | | (55) | % | $ | 451 | | $ | 704 | | (36) | % |
股權承銷 | 162 | | 177 | | (8) | | 271 | | 362 | | (25) | |
債務承銷 | 288 | | 271 | | 6 | | 664 | | 767 | | (13) | |
投資銀行業務總收入 | $ | 612 | | $ | 805 | | (24) | % | $ | 1,386 | | $ | 1,833 | | (24) | % |
企業貸款(不包括貸款對衝的收益(損失))(2) | $ | 621 | | $ | 778 | | (20) | % | $ | 1,211 | | $ | 1,467 | | (17) | % |
銀行業總收入(不包括貸款對衝的收益(損失))(2) | $ | 1,233 | | $ | 1,583 | | (22) | % | $ | 2,597 | | $ | 3,300 | | (21) | % |
貸款套期收益(損失)(2) | (66) | | 494 | | NM | (265) | | 663 | | NM |
銀行業總收入(包括貸款對衝的收益(損失))(2) | $ | 1,167 | | $ | 2,077 | | (44) | % | $ | 2,332 | | $ | 3,963 | | (41) | % |
總計ICG扣除利息支出後的收入 | $ | 10,441 | | $ | 11,419 | | (9) | % | $ | 21,674 | | $ | 22,579 | | (4) | % |
(1)此外,花旗以總收入為基礎評估其Markets業務表現,因為收入項目之間可能會發生抵消。例如,產生的證券淨利息收入可能使用記錄在主要交易記錄收入範圍內非利息收入。關於這些收入項目構成的説明,見附註4、5和6。
(2)商業信用衍生品用於對企業貸款組合中的一部分進行經濟對衝,其中包括應計貸款和公允價值貸款。貸款套期保值的收益(損失)包括信用衍生品的按市值計價和投資組合中按公允價值的貸款按市值計價。固定保費
這些對衝的成本是從企業貸款收入中扣除的,以反映信用保護的成本。花旗集團的經營業績不包括損益對貸款對衝的影響,是非公認會計準則的財務衡量標準。
NM沒有意義
下文對ICG業務結果的討論不包括(如有註明)任何損益對應計貸款對衝的影響,應計貸款是非公認會計準則的財務計量。有關這些指標與報告結果的對賬,請參見上表。
2Q23與2Q22
淨收入22億美元下降了45%,主要是由於收入下降、支出增加和信貸成本上升所致。
收入下降9%(包括貸款對衝的收益(虧損)),這是由於銀行和市場收入下降,但部分被更高的服務收入所抵消。銀行業務收入下降44%(包括貸款對衝收益(虧損)的影響),反映出投資銀行業務和企業貸款業務的收入都有所下降。市場收入下降13%,原因是固定收益市場和股票市場收入下降,原因是客户活動減少,波動性降低和去年強勁的比較。在TTS和證券服務收入增加的推動下,服務收入增長了15%。
花旗預計,在2023年剩餘時間裏,其市場和投資銀行業務的收入將繼續反映整體市場環境。
在服務範圍內:
•在淨利息收入增長18%和非利息收入增長8%的推動下,TTS收入增長了15%,反映了所有客户部門的強勁增長。淨利息收入增加,主要是因為利率上升和存款增長,但存款利率上升部分抵銷了利息淨收入的增長。平均存款增加了2%,這主要是由歐洲、中東和非洲和拉丁美洲的增長推動的。平均貸款減少6%,反映企業為減少RWA而採取的行動。非利息收入的增長主要是由於現金業務的手續費強勁增長,反映了強勁的客户參與度和基本驅動因素的持續增長,反映了跨境流動(增長11%)和商務卡支出(增長15%)的增長。
•證券服務收入增長了15%,淨利息收入增長了63%,這是由於各種貨幣的利率和資金管理成本的上升,但被平均存款下降8%的影響部分抵消了。非利息收入下降5%,主要是由於託管費價差壓縮,部分被託管和管理的資產增加以及發行者服務的公司活動水平持續上升所抵消。
在市場中:
•固定收益市場收入下降13%,主要是由於機構和企業客户活動減少,這主要是由於北美、歐洲、中東和非洲和亞洲地區的收入下降。
利率和貨幣下降12%,主要是由於歐洲、中東和非洲地區貨幣業務的下降,主要反映了較低的波動性和強勁的上年比較,部分被利率業務的小幅增長所抵消。價差產品和其他固定收益收入下降17%,原因是
由於公司和機構客户活動減少,以及融資和證券化業務進一步減少,該業務進一步減少了其認購信貸安排組合,導致大宗商品地區的業務減少。
•在北美和亞洲的推動下,股票市場收入下降了10%。下降主要是由於宏觀經濟環境更具挑戰性、較低的波動性和較強勁的上年比較所推動的股票衍生品收入下降。股票衍生品收入的下降被股票現金的增加部分抵消,反映出機構客户活動的小幅增長。優質金融收入基本保持不變,而優質金融餘額在本季度繼續增長。
在銀行業內部:
•由於持續的宏觀經濟和地緣政治不確定性繼續對客户活動產生不利影響,投資銀行業務收入下降24%,反映出整體市場錢包的下降。諮詢收入下降55%,反映了北美和亞洲的下降,部分被歐洲、中東和非洲地區的增長所抵消。諮詢收入的下降是由於市場錢包和錢包份額的下降。股票承保收入下降8%,反映了北美、亞洲和歐洲、中東和非洲地區的下降,這是由於錢包份額下降所推動的,但市場錢包的增長部分抵消了這一下降。債券承銷收入增長6%,反映出北美和歐洲、中東和非洲地區的增長,這主要是由於錢包份額的增加,主要是投資級投資組合,但部分被市場錢包的下降所抵消。
•企業貸款收入下降56%,包括貸款對衝收益(虧損)的影響。剔除收益(虧損)對貸款對衝的影響,收入下降20%,主要是由於外幣兑換和貸款額下降的影響。
費用增長13%,主要是由於對TTS的持續投資、市場和投資銀行的風險和控制投資以及遣散費成本,但部分被生產力節約所抵消。
條文反映了5800萬美元的成本,而上一年同期的收益為2.02億美元,主要是由於為其他資產建造了ACL和更高的淨信貸損失。淨信貸損失為7300萬美元,而去年同期為1800萬美元。
ACL的發行量為1500萬美元,而去年同期的發行量為2.2億美元。1,500萬美元的ACL釋放是由於貸款的ACL淨釋放和2.38億美元的無資金貸款承諾,主要是由於宏觀經濟前景改善,但被2.23億美元的其他資產建設部分抵消,主要是由於與風險敞口相關的轉移風險增加。
美國是出於美國銀行法下的安全和穩健考慮。有關花旗會計準則的更多信息,請參閲下面的“重要會計政策和重大估計”。
有關以下內容的更多信息ICG’s 企業信用投資組合,請參閲下面的“管理全球風險-信用風險-企業信用”。
有關以下方面的趨勢的其他信息ICG關於存款和貸款,請參閲下面的“管理全球風險--流動性風險--貸款”和“-存款”。
有關與以下各項相關的趨勢、不確定性和風險的其他信息ICG如需瞭解花旗未來業績,請參閲上文“執行摘要”、下文“管理全球風險--其他風險--國家風險--阿根廷”和“--俄羅斯”和“前瞻性陳述”,以及花旗2022年Form 10-K中的“風險因素”。
2Q23年與2Q22年
淨收入54億美元下降17%,主要是由於收入下降和支出增加,但信貸成本下降部分抵消了這一影響。
收入下降4%(包括貸款對衝的收益(虧損)),這是由於銀行和市場收入下降,但部分被更高的服務收入所抵消。銀行業務收入下降41%(包括貸款對衝收益(虧損)的影響),反映出投資銀行業務和企業貸款業務的收入都有所下降。市場收入下降8%,這是由於股票市場和固定收益市場收入下降,也反映了客户活動減少,原因是波動性下降和強勁的前一年比較。在TTS和證券服務收入增加的推動下,服務收入增長了21%。
在服務範圍內:
•在上述因素的推動下,TTS收入增長了22%,淨利息收入增長了28%,非利息收入增長了11%。
•證券服務收入增長19%,反映出在上述相同因素的推動下,淨利息收入增加。非利息收入下降6%,因為託管業務收入的下降被髮行者服務的增加部分抵消。
在市場中:
•固定收益市場 收入下降5%,主要是由於歐洲、中東和非洲地區,反映在上述相同因素的推動下,價差產品和其他固定收入下降,因為利率和貨幣收入基本保持不變。
•股票市場收入下降18%,主要是由於股票衍生品減少,受上述相同因素的推動,以及股票現金小幅下降。今年到目前為止,優質金融餘額繼續增長。
在銀行業內部:
•投資銀行業務收入下降了24%。在上述相同因素的推動下,諮詢收入下降了36%,股票承銷收入下降了25%。債券承銷收入下降13%,主要是由於市場錢包減少所致。
•企業貸款 收入下降56%,包括貸款對衝收益(虧損)的影響。不包括收益(虧損)對貸款對衝的影響,收入下降了17%,受到上述相同因素的推動。
費用增長8%,主要是由於對花旗轉型的持續投資、對TTS的投資、其他風險和控制投資、與銷量相關的費用和其他結構性費用(包括遣散費),部分被生產力節約和外匯轉換所抵消。
條文反映的收益為1,400萬美元,而上年同期的成本為7.69億美元,這主要是由於與上年同期的ACL建設相比,用於貸款和無資金貸款承諾的ACL淨釋放。淨信貸損失為9500萬美元,而上年同期為4800萬美元。
由於宏觀經濟前景的改善和俄羅斯貸款的減少,ACL的釋放為1.09億美元,而去年同期為7.21億美元,這是由於貸款的ACL淨釋放和無資金支持的貸款承諾為4.83億美元,但其他資產的3.74億美元的建立部分抵消了這一影響,這主要是由於美國銀行法規定的安全和穩健考慮導致與美國以外風險敞口相關的轉移風險增加。
個人銀行和財富管理
個人銀行和財富管理(PBWM)由美國個人銀行和全球財富管理(Global Wealth)組成。美國個人銀行業務包括品牌卡和零售服務,在品牌卡中有專有卡組合(現金、獎勵和價值)和聯合品牌卡(包括Costco和美國航空),在零售服務中有聯合品牌和自有品牌關係(包括家得寶、百思買、西爾斯和梅西百貨等)。美國個人銀行業務還包括向零售和小企業客户提供傳統銀行服務的零售銀行業務。Global Wealth包括私人銀行、Wealth at Work和CitiGold,通過在20個國家提供銀行、貸款、抵押貸款、投資、託管和信託產品,為從富裕到超高淨值的客户提供金融服務,其中包括美國、墨西哥和新加坡、香港、阿聯酋和倫敦四個財富管理中心。
截至2023年6月30日,美國個人銀行業務擁有653家零售銀行分支機構,集中在紐約、芝加哥、洛杉磯、舊金山、邁阿密和華盛頓特區這六個關鍵大都市地區。美國個人銀行業務的信用卡餘額為1530億美元,存款為112億美元,抵押貸款為380億美元,個人和小企業貸款為40億美元。Global Wealth擁有3150億美元的存款,870億美元的抵押貸款,590億美元的個人和小企業貸款,以及50億美元的信用卡餘額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 六個月 | |
以百萬美元計,除非另有説明 | 2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 | 更改百分比 |
淨利息收入 | $ | 5,963 | | $ | 5,569 | | 7 | % | $ | 11,897 | | $ | 10,954 | | 9 | % |
非利息收入 | 432 | | 460 | | (6) | | 946 | | 980 | | (3) | |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 6,395 | | $ | 6,029 | | 6 | % | $ | 12,843 | | $ | 11,934 | | 8 | % |
總運營費用 | $ | 4,204 | | $ | 3,985 | | 5 | % | $ | 8,458 | | $ | 7,874 | | 7 | % |
貸款信貸淨損失 | $ | 1,241 | | $ | 699 | | 78 | % | $ | 2,335 | | $ | 1,390 | | 68 | % |
建立(釋放)貸款信用準備金 | 333 | | 638 | | (48) | | 840 | | (424) | | NM |
為無資金的貸款承諾的信貸損失撥備(釋放) | 2 | | 13 | | (85) | | (4) | | 11 | | NM |
福利和索賠準備金(PBC)和其他資產 | 3 | | 5 | | (40) | | (1) | | 2 | | NM |
信貸損失準備(釋放)和中國人民銀行 | $ | 1,579 | | $ | 1,355 | | 17 | % | $ | 3,170 | | $ | 979 | | NM |
持續經營的税前收入 | $ | 612 | | $ | 689 | | (11) | % | $ | 1,215 | | $ | 3,081 | | (61) | % |
所得税 | 118 | | 136 | | (13) | | 232 | | 668 | | (65) | |
持續經營收入 | $ | 494 | | $ | 553 | | (11) | % | $ | 983 | | $ | 2,413 | | (59) | % |
非控制性權益 | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
淨收入 | $ | 494 | | $ | 553 | | (11) | % | $ | 983 | | $ | 2,413 | | (59) | % |
資產負債表數據 (單位:數十億美元) | | | | | | |
EOP資產 | $ | 473 | | $ | 479 | | (1) | % | | | |
平均資產 | 484 | | 474 | | 2 | | $ | 490 | | $ | 474 | | 3 | % |
平均貸款 | 339 | | 317 | | 7 | | 336 | | 315 | | 7 | |
平均存款 | 431 | | 435 | | (1) | | 433 | | 441 | | (2) | |
效率比 | 66 | % | 66 | % | | 66 | % | 66 | % | |
信貸淨損失佔平均貸款的百分比 | 1.47 | | 0.88 | | | 1.40 | | 0.89 | | |
按報告單位和組成部分列出的收入 | | | | | | |
品牌卡 | $ | 2,352 | | $ | 2,168 | | 8 | % | $ | 4,818 | | $ | 4,258 | | 13 | % |
零售服務 | 1,646 | | 1,300 | | 27 | | 3,259 | | 2,599 | | 25 | |
零售銀行業務 | 594 | | 656 | | (9) | | 1,207 | | 1,251 | | (4) | |
美國個人銀行業務 | $ | 4,592 | | $ | 4,124 | | 11 | % | $ | 9,284 | | $ | 8,108 | | 15 | % |
私營銀行 | $ | 605 | | $ | 745 | | (19) | % | $ | 1,172 | | $ | 1,524 | | (23) | % |
工作中的財富 | 224 | | 170 | | 32 | | 417 | | 353 | | 18 | |
花旗黃金 | 974 | | 990 | | (2) | | 1,970 | | 1,949 | | 1 | |
全球財富 | $ | 1,803 | | $ | 1,905 | | (5) | % | $ | 3,559 | | $ | 3,826 | | (7) | % |
總計 | $ | 6,395 | | $ | 6,029 | | 6 | % | $ | 12,843 | | $ | 11,934 | | 8 | % |
NM沒有意義
2Q23與2Q22
淨收入為4.94億美元,上年同期為5.53億美元,原因是信貸成本和支出增加,但收入增加部分抵消了這一影響。
收入增長6%,主要是由於美國個人銀行業務強勁的貸款增長推動了淨利息收入的增加。這一增長部分被非利息收入下降所抵消,這主要是由於Global Wealth的投資產品收入下降。
美國個人銀行業務收入增長11%,反映出信用卡業務收入增加,但部分被零售銀行業務收入下降所抵消。
信用卡收入增長了15%。品牌卡收入增長8%,主要是由於淨利息收入增加,反映了潛在驅動因素的強勁。品牌卡新客户收購增加了6%,卡消費額增加了4%。平均貸款增加14%,反映信用卡消費量較高,而還款率較低。
零售服務收入增長27%,主要是由於貸款餘額增加和合作夥伴付款減少導致淨利息收入增加。零售服務卡消費額下降5%,主要是由於可自由支配的零售支出下降所致。平均貸款上升9%,反映付款率下降,但有關增幅因信用卡消費量下降而被部分抵銷。
零售銀行業務收入下降9%,主要是由於某些關係和相關存款餘額轉移到Global Wealth的影響。平均貸款增加17%,主要是由於按揭貸款增加所致。平均存款減少3%,主要反映某些關係及相關的存款結餘轉移至Global Wealth。
環球財富收入下降5%,主要反映投資產品收入逆風及淨利息收入下降,但部分被若干關係轉移的好處及零售銀行業務的相關存款結餘所抵銷。平均存款和平均貸款大致維持不變。客户資產增加5%,主要是受市場估值上升的推動。客户顧問減少了1%,反映出戰略招聘的重新步伐。私人銀行收入下降19%,原因是投資產品收入逆風和存款利率上升。在強勁的貸款業績(主要是抵押貸款)的推動下,工作中財富的收入增長了32%,而花旗黃金的收入下降了2%,原因是淨利息收入和投資產品收入下降。
費用增長5%,主要由風險和控制投資推動,部分被生產力節約所抵消。
條文為16億美元,而去年同期為14億美元,主要是由較高的淨信貸損失推動的,但部分抵消了較低的貸款淨額。淨信貸損失增加了78%,反映出美國信用卡從接近歷史低位的水平持續正常化,其中品牌卡淨信貸損失增加87%,至6.14億美元,零售服務淨信貸損失增加88%,至5.45億美元。預計到2023年底,品牌卡和零售服務的淨信貸損失都將正常化。
ACL的淨構建為3億美元,而去年同期為7億美元,主要反映了美國信用卡餘額的增長。有關花旗會計準則的更多信息,請參閲下面的“重要會計政策和重大估計”。
有關美國個人銀行的品牌卡、零售服務和零售銀行業務組合的更多信息,請參閲下面的“信貸風險--消費者信貸”。
有關與以下各項相關的趨勢、不確定性和風險的其他信息PBWM有關花旗未來業績的信息,請參閲上面的“執行摘要”和下面的“前瞻性陳述”,以及花旗2022年10-K報表中的“風險因素--戰略風險”。
2Q23年與2Q22年
年初至今,PBWM經歷了與上述類似的趨勢。淨收益為9.83億美元,而上一年同期為24億美元,主要是由於信貸成本和支出增加,但部分被收入增加所抵消。
收入增長8%,主要是由於美國個人銀行業務收入增加。美國個人銀行業務的收入增長了15%,反映出信用卡收入的增加,這主要是由上述相同的因素推動的。全球財富收入下降了7%,主要是由上述相同的因素推動的。
費用增長7%,主要是由於對花旗轉型、其他風險和控制投資以及遣散費的持續投資,部分被生產率節約所抵消。
條文為32億美元,而去年同期為10億美元,這是由於貸款的淨ACL建設以及更高的淨信貸損失,主要是由美國信用卡的持續正常化推動的。
ACL的淨構建為8億美元,主要受美國信用卡貸款增長的推動,而去年同期為4億美元。
傳統特許經營權
截至2023年6月30日,傳統特許經營權包括(I)亞洲消費者銀行(Asia Consumer),代表其餘六個亞洲及EMEA退出國家的消費者銀行業務;(Ii)墨西哥消費者銀行(墨西哥消費者)及墨西哥小型企業及中間市場銀行(墨西哥SBMM),統稱為墨西哥消費者/SBMM;及(Iii)Legacy Holdings資產(若干北美消費者按揭貸款及其他遺留資產)。Asia Consumer向零售和小型企業客户提供傳統的零售銀行和品牌卡產品。墨西哥消費者/SBMM通過Citibanamex向消費者和小企業客户提供傳統的零售銀行和品牌卡產品,向商業客户提供傳統的中端市場銀行產品和服務。
傳統特許經營權出售前還包括以下七項個人銀行業務:澳大利亞,直至2022年6月1日關閉;菲律賓,至2022年8月1日關閉;泰國和馬來西亞,至2022年11月1日關閉;巴林,至2022年12月1日關閉;印度和越南,至2023年3月1日關閉。
此外,花旗已達成協議,出售其在印尼和臺灣的消費者銀行業務,並在逐步減少韓國和中國的消費者銀行業務,以及俄羅斯的消費者銀行和當地商業銀行業務(見下文)方面繼續取得進展。有關以下方面的其他信息,請參閲註釋2傳統特許經營權‘個人銀行業務的銷售和清盤。
2023年5月,花旗宣佈打算在墨西哥尋求消費者、小企業和中端市場銀行業務的IPO。花旗將保留其ICG和墨西哥的私人銀行業務。花旗目前預計,這兩項業務的分離將於2024年下半年完成,IPO將於2025年進行。
與花旗逐步減少其在俄羅斯的消費者和當地商業銀行業務有關,花旗預計將產生約1.4億美元的估計費用(不包括任何投資組合出售的影響)。傳統特許經營權。花旗此前披露的與一家俄羅斯銀行的轉介協議於2023年5月簽署,目的是在客户同意的情況下,結算以盧布計價的信用卡貸款組合。花旗的信用卡貸款餘額(截至2023年6月30日為1.31億美元)將在轉介和再融資時結清,該投資組合尚未被指定為持有待售(HFS)。有關花旗繼續努力減少在俄羅斯的業務和風險敞口的更多信息,請參見“機構客户羣上面和下面的“管理全球風險-其他風險-國家風險-俄羅斯”,以及花旗2022年10-K表格中的“風險因素”。
2023年6月30日,綜合起來,傳統特許經營權擁有1413家零售分支機構,210億美元的零售銀行貸款和530億美元的存款。此外,這些企業有90億美元的未償還信用卡貸款餘額,墨西哥SBMM有80億美元的未償還企業貸款餘額。這些貸款和存款不包括大約80億美元的貸款(70億美元的零售銀行貸款和10億美元的信用卡貸款餘額)和大約110億美元的存款,所有這些都重新歸類到住房金融局(例如,其他資產和其他負債在綜合資產負債表上),這是花旗達成協議出售某些剩餘的消費者銀行業務的結果。有關更多信息,請參見注釋2。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 六個月 | 更改百分比 |
以百萬美元計,除非另有説明 | 2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 |
淨利息收入 | $ | 1,345 | | $ | 1,474 | | (9) | % | $ | 2,635 | | $ | 2,982 | | (12) | % |
非利息收入 | 578 | | 461 | | 25 | | 2,140 | | 884 | | NM |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 1,923 | | $ | 1,935 | | (1) | % | $ | 4,775 | | $ | 3,866 | | 24 | % |
總運營費用 | $ | 1,778 | | $ | 1,814 | | (2) | % | $ | 3,530 | | $ | 4,107 | | (14) | % |
貸款信貸淨損失 | $ | 190 | | $ | 133 | | 43 | % | $ | 376 | | $ | 284 | | 32 | % |
建立(釋放)貸款信用準備金 | 74 | | (28) | | NM | 77 | | (174) | | NM |
為無資金的貸款承諾的信貸損失撥備(釋放) | (10) | | (3) | | NM | (28) | | 121 | | NM |
福利和索償準備金(PBC)、HTM債務證券和其他資產 | 46 | | 19 | | NM | 220 | | 50 | | NM |
信貸損失準備(釋放)和中國人民銀行 | $ | 300 | | $ | 121 | | NM | $ | 645 | | $ | 281 | | NM |
持續經營的税前收益(虧損) | $ | (155) | | $ | — | | — | % | $ | 600 | | $ | (522) | | NM |
所得税 | (33) | | 15 | | NM | 116 | | (122) | | NM |
持續經營的收入(虧損) | $ | (122) | | $ | (15) | | NM | $ | 484 | | $ | (400) | | NM |
非控制性權益 | 3 | | 2 | | 50 | % | 5 | | — | | — | % |
淨收益(虧損) | $ | (125) | | $ | (17) | | NM | $ | 479 | | $ | (400) | | NM |
資產負債表數據 (單位:數十億美元) | | | | | | |
EOP資產 | $ | 92 | | $ | 108 | | (15) | % | | | |
平均資產 | 92 | | 115 | | (20) | | $ | 95 | | $ | 120 | | (21) | % |
EOP貸款 | 38 | | 41 | | (7) | | | | |
EOP存款 | 53 | | 53 | | 1 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
效率比 | 92 | % | 94 | % | | 74 | % | 106 | % | |
按報告單位和組成部分列出的收入 | | | | | | |
亞洲消費者 | $ | 454 | | $ | 880 | | (48) | % | $ | 1,963 | | $ | 1,667 | | 18 | % |
墨西哥消費者/SBMM | 1,449 | | 1,184 | | 22 | | 2,771 | | 2,323 | | 19 | |
遺留控股資產 | 20 | | (129) | | NM | 41 | | (124) | | NM |
總計 | $ | 1,923 | | $ | 1,935 | | (1) | % | $ | 4,775 | | $ | 3,866 | | 24 | % |
NM沒有意義
2Q23與2Q22
淨虧損為1.25億美元,而上一年同期淨虧損1700萬美元,原因是信貸成本上升,但費用下降部分抵消了這一影響。
2023年第二季度的業績包括與資產剝離相關的影響,税前收益為(7300萬美元)(税後為(5200萬美元),反映如下:
•(600萬美元)與資產剝離相關的總收入影響
•7,900萬美元與資產剝離相關的總支出,主要涉及墨西哥的離職成本和亞洲退出市場的遣散費
•(1,200萬美元)資產剝離相關信貸成本收益
•(2100萬美元)相關税收優惠
2022年第二季度的業績包括與資產剝離相關的4800萬美元(税後3500萬美元)影響,反映如下:
•7,800萬美元與資產剝離相關的總收入影響,包括澳大利亞消費者業務銷售損失減少2,000萬美元
•(2800萬美元)與韓國自願提前退休計劃(VERP)養卹金結算有關的費用
•與資產剝離相關的5800萬美元信貸成本
•1300萬美元的相關税收
收入下降1%,原因是亞洲消費者業務收入下降,但墨西哥消費者/SBMM和Legacy Holdings資產收入增加部分抵消了這一下降。
亞洲消費者收入為4.54億美元,較上年同期的8.8億美元有所下降,主要原因是退出市場的收入減少和持續的減速。
墨西哥消費者/SBMM的收入增長了22%,信用卡收入增長了38%,SBMM收入增長了25%,零售銀行收入增長了16%,這主要是由於利率上升和貸款額增加所致。
遺留控股資產收入為2000萬美元,高於上年同期的1.29億美元,主要是由於公佈了#年記錄的CTA虧損(扣除套期保值)AOCI在2022年第二季度。
費用下跌2%,主要是受退出市場和持續清淡的影響。
條文為3億美元,而去年同期為1.21億美元,主要是由於更高的淨信貸損失和淨ACL建設。淨信貸損失增加43%,至1.9億美元,原因是墨西哥消費者的貸款額增加。信貸損失造成的損失為1.1億美元,
與去年同期的1200萬美元相比,這主要是由於墨西哥消費者的貸款額增加。
有關與以下各項相關的趨勢、不確定性和風險的其他信息傳統特許經營權有關未來業績,請參閲上面的“執行摘要”、下面的“管理全球風險--其他風險--國家風險--俄羅斯”和“前瞻性陳述”以及花旗2022年10-K報表中的“風險因素--戰略風險”。
2Q23年與2Q22年
淨收入淨虧損為4.79億美元,上年同期為淨虧損4億美元,原因是收入增加和支出減少,但信貸成本上升部分抵消了這一影響。
2023年迄今的業績包括與資產剝離相關的影響約8.8億美元(税後約5.96億美元),反映如下:
•資產剝離淨收益10.12億美元,主要與出售印度消費者銀行業務的收益有關,計入其他收入
•與資產剝離相關的總支出為1.52億美元
•資產剝離相關信貸成本帶來的收益(2000萬美元)
•2.84億美元的相關税收
2022年迄今的業績包括與資產剝離相關的影響約6.29億美元(税後約5.53億美元),主要反映如下:
•税前虧損9800萬美元,主要反映與出售澳大利亞消費者銀行業務有關的ACL發佈的1.04億美元
•1.29億美元的信貸重新分類到收入中的成本,因為一旦資產剝離被歸類為持有待售,信貸成本,包括ACL的建立/發佈和淨信貸損失,就會重新分類到收入中
•5.35億美元商譽減值,計入費用,原因是資產剝離的重新分段和排序
•(7600萬美元)相關税收優惠
收入在亞洲消費者、墨西哥消費者/SBMM和Legacy Holdings資產收入增加的推動下,增長了24%。
亞洲消費者的收入增長了18%,主要是由於印度的銷售收益,但部分被退出市場和清盤的減少所抵消。墨西哥消費者/SBMM的收入增長了19%,主要是由於外匯兑換的好處以及更高的利率和更高的貸款額。遺留控股資產收入為4100萬美元,高於上年同期的1.24億美元,主要是由於公佈了#年記錄的CTA虧損(扣除套期保值後的淨額)AOCI在2022年第二季度。
費用下降14%,主要是由於上一年度沒有商譽減值,以及關閉的退出市場和清盤的好處。
條文為6.45億美元,而去年同期為2.81億美元,這是由於墨西哥消費者的貸款額和淨信貸損失增加,以及由於美國銀行法規定的安全和穩健考慮,為轉移與美國以外的敞口相關的風險而建立的。
公司/其他
未分配給運營部門的活動(ICG,PBWM和傳統特許經營權)包括在公司/其他.公司/其他包括全球工作人員職能的某些未分配成本(包括財務、風險、人力資源、法律和與合規有關的成本)、其他公司費用和未分配的全球業務和技術費用和所得税,以及公司財務處投資活動和非持續業務的結果。2023年6月30日,公司/其他擁有940億美元的資產,包括公司國庫投資證券和公司的遞延税項資產(DTA)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 六個月 | 更改百分比 |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 更改百分比 | 2023 | 2022 |
淨利息收入 | $ | 969 | | $ | 401 | | NM | $ | 2,065 | | $ | 595 | | NM |
非利息收入 | (292) | | (146) | | (100) | % | (474) | | (150) | | NM |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 677 | | $ | 255 | | NM | $ | 1,591 | | $ | 445 | | NM |
總運營費用 | $ | 302 | | $ | 160 | | 89 | % | $ | 612 | | $ | 420 | | 46 | % |
HTM債務證券和其他資產撥備 | $ | (113) | | $ | — | | — | % | $ | (2) | | $ | — | | — | % |
持續經營的税前收益(虧損) | $ | 488 | | $ | 95 | | NM | $ | 981 | | $ | 25 | | NM |
所得税(福利) | 127 | | (178) | | NM | 361 | | (440) | | NM |
持續經營收入 | $ | 361 | | $ | 273 | | 32 | % | $ | 620 | | $ | 465 | | 33 | % |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | (1) | | (221) | | 100 | | (2) | | (223) | | 99 | |
歸屬於非控股權益前的淨收入 | $ | 360 | | $ | 52 | | NM | $ | 618 | | $ | 242 | | NM |
非控制性權益 | 4 | | 2 | | NM | 7 | | 3 | | NM |
淨收入 | $ | 356 | | $ | 50 | | NM | $ | 611 | | $ | 239 | | NM |
NM沒有意義
2Q23與2Q22
淨收入為3.56億美元,上年同期為5000萬美元。淨收入的增長主要是由於收入增加、信貸成本帶來的好處以及上一年CTA虧損(扣除套期保值)的公佈。AOCI(詳情見附註2)。這些增長被較高的費用和較低的所得税優惠部分抵消。該季度的業績還包括與退出市場相關的4000萬美元預扣税,這是與資產剝離相關的影響。
收入為6.77億美元,上年同期為2.55億美元,主要是由於淨利息收入增加在銀行的存款以及投資組合,很大程度上是由於較高的利率。
費用為3.02億美元,上年同期為1.6億美元,主要反映通貨膨脹、遣散費增加以及上一年期間未進行某些結算的影響,但諮詢費減少部分抵消了這一影響。
條文有1.13億美元的收益,主要是因為與償還第一共和國銀行存款有關的準備金釋放。
有關與以下各項相關的趨勢、不確定性和風險的其他信息公司/其他有關花旗未來業績的詳細信息,請參閲上面的“執行摘要”、下面的“前瞻性陳述”和花旗2022年10-K報表中的“風險因素--戰略風險”。
2Q23年與2Q22年
年初至今,公司/其他經歷了與上述類似的趨勢。淨收入淨收入為6.11億美元,上年同期淨收入為2.39億美元,主要受上述相同因素推動。
收入為16億美元,上年同期為4.45億美元,受上述相同因素推動。
費用為6.12億美元,上年同期為4.2億美元,受上述相同因素推動。
條文是200萬美元的福利,因為2023年第一季度第一共和國銀行存款的準備金是在2023年第二季度釋放的。
資本資源
有關資本資源的更多信息,包括花旗的資本管理、監管資本緩衝、資本規劃的壓力測試部分以及當前監管資本標準和發展,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“資本資源”和“風險因素”。
在2023年第二季度,花旗以10億美元股息和10億美元股票回購的形式向普通股股東返還了總計20億美元的資本,總計約2100萬股普通股。有關更多信息,請參閲下面的“股權證券的未登記銷售、股權證券的回購和股息”。
花旗在2023年第二季度支付了每股0.51美元的普通股股息,並於2023年7月20日宣佈2023年第三季度的普通股股息為每股0.53美元。花旗打算維持至少每股0.53美元的季度普通股股息,這取決於財務和宏觀經濟狀況以及董事會的批准。此外,正如之前宣佈的那樣,鑑於監管資本要求的不確定性,花旗將繼續按季度評估普通股回購。有關更多信息,請參閲下面的“資本資源-監管資本標準和發展”。
普通股一級資本比率
截至2023年6月30日,花旗在巴塞爾III標準化方法下的普通股一級(CET1)資本比率為13.4%,與2023年3月31日基本持平,而標準化方法下要求的監管CET1資本比率為12.0%。相比之下,截至2022年12月31日,CET1資本比率為13.0%,而標準化方法下要求的監管CET1資本比率為11.5%。
截至2023年6月30日,花旗在巴塞爾III高級方法下的CET1資本比率為12.5%,而截至2023年3月31日,花旗的CET1資本比率為12.3%,而高級方法框架下要求的監管CET1資本比率為10.5%。相比之下,截至2022年12月31日,CET1資本比率為12.2%,而根據高級方法,截至該日期,監管要求的CET1資本比率為10.0%。
花旗在標準化方法下的CET1資本比率自2023年3月31日以來基本保持不變,因為淨收益抵消了向普通股股東返還資本和增加RWA的影響。花旗的CET1資本比率自2023年3月31日起根據高級方法增加,主要受淨收益和RWA減少的推動,但部分被向普通股股東返還資本所抵消。
自2022年底以來,花旗的CET1資本比率在標準化方法和高級方法下都有所增加,主要是由今年迄今75億美元的淨收入推動的,但部分被向普通股股東返還資本和增加RWA所抵消。
壓力資本緩衝
2023年7月,FRB確認了花旗對從2023年10月1日至2024年9月30日的四個季度窗口的壓力資本緩衝(SCB)要求為4.3%,而目前的要求為4.0%。
因此,從2023年10月1日起,花旗將被要求在標準化方法下保持12.3%的CET1資本比率,包括4.3%的渣打銀行及其目前3.5%的GSIB附加費。根據高級方法(使用固定的2.5%資本保護緩衝),花旗要求的監管CET1資本比率將保持在10.5%不變。SCB只適用於花旗集團;適用於花旗銀行的監管資本框架,包括資本保護緩衝,不受花旗集團SCB的影響。
有關監管資本緩衝的其他信息,包括渣打銀行和GSIB附加費,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“資本資源-監管資本緩衝”。
下表列出了花旗截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年12月31日的基於風險的資本充足率要求:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 先進的方法 | 標準化方法 |
| 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 | 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
CET1資本比率(1) | 10.5 | % | 10.5 | % | 10.0 | % | 12.0 | % | 12.0 | % | 11.5 | % |
一級資本充足率(1) | 12.0 | | 12.0 | | 11.5 | | 13.5 | | 13.5 | | 13.0 | |
總資本比率(1) | 14.0 | | 14.0 | | 13.5 | | 15.5 | | 15.5 | | 15.0 | |
(1)截至2023年1月1日,花旗要求的基於風險的資本比率包括標準化方法下4.0%的渣打銀行和3.5%的GSIB附加費,以及高級方法下的2.5%的資本保護緩衝和3.5%的GSIB附加費(所有這些都必須由CET1 Capital組成)。這些要求適用至2023年9月30日。有關更多信息,請參閲上面的“壓力資本緩衝”。
下表顯示了花旗截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年12月31日的資本構成和比率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 先進的方法 | 標準化方法 |
以百萬美元計,但比率除外 | 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 | 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
CET1資本(1) | $ | 154,243 | | $ | 153,753 | | $ | 148,930 | | $ | 154,243 | | $ | 153,753 | | $ | 148,930 | |
第1級資本(1) | 175,743 | | 175,249 | | 169,145 | | 175,743 | | 175,249 | | 169,145 | |
總資本(一級資本+二級資本)(1) | 198,036 | | 194,998 | | 188,839 | | 206,852 | | 203,586 | | 197,543 | |
總風險加權資產 | 1,234,271 | | 1,252,390 | | 1,221,538 | | 1,153,450 | | 1,144,359 | | 1,142,985 | |
信用風險(1) | $ | 874,707 | | $ | 883,746 | | $ | 851,875 | | $ | 1,090,440 | | $ | 1,072,110 | | $ | 1,069,992 | |
市場風險 | 62,261 | | 71,341 | | 71,889 | | 63,010 | | 72,249 | | 72,993 | |
操作風險 | 297,303 | | 297,303 | | 297,774 | | — | | — | | — | |
CET1資本比率(2) | 12.50 | % | 12.28 | % | 12.19 | % | 13.37 | % | 13.44 | % | 13.03 | % |
一級資本充足率(2) | 14.24 | | 13.99 | | 13.85 | | 15.24 | | 15.31 | | 14.80 | |
總資本比率(2) | 16.04 | | 15.57 | | 15.46 | | 17.93 | | 17.79 | | 17.28 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
以百萬美元計,但比率除外 | 必填項 資本比率 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
季度調整後平均總資產(1)(3) | | $ | 2,429,306 | | $ | 2,426,430 | | $ | 2,395,863 | |
總槓桿敞口(1)(4) | | 2,943,546 | | 2,939,744 | | 2,906,773 | |
槓桿率 | 4.0 | % | 7.23 | % | 7.22 | % | 7.06 | % |
補充槓桿率 | 5.0 | | 5.97 | | 5.96 | | 5.82 | |
(1)花旗的監管資本比率和組成部分反映了基於與當前預期信貸損失(CECL)標準相關的修訂監管資本過渡撥備的某些延期。有關更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中的“資本資源-監管資本處理-當前預期信貸損失方法的修改過渡”。
(2)花旗的約束CET1資本和一級資本比率是根據巴塞爾III標準方法得出的,而花旗的約束總資本比率是根據巴塞爾III高級方法框架得出的。
(3)槓桿率分母。代表季度平均總資產減去從Tier 1 Capital中扣除的金額。
(4)補充槓桿率分母。
如上表所示,花旗集團於2023年6月30日的資本比率超過了美國巴塞爾協議III規則下的監管資本要求。此外,根據目前聯邦銀行監管機構的定義,截至2023年6月30日,花旗的資本狀況良好。
花旗集團資本的組成部分
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
CET1資本 | | |
花旗集團普通股股東權益(1) | $ | 188,610 | | $ | 182,325 | |
補充:符合條件的非控股權益 | 209 | | 128 | |
監管資本調整和扣除: | | |
新增:CECL過渡期條款(2) | 1,514 | | 2,271 | |
減去:現金流套期保值累計未實現淨收益(虧損),税後淨額 | (1,990) | | (2,522) | |
減去:與可歸因於自身資信的金融負債公允價值變化有關的累計未實現淨收益(虧損),扣除税金 | 307 | | 1,441 | |
減去:無形資產: | | |
商譽,扣除相關DTL後的淨額(3) | 18,933 | | 19,007 | |
除MSR以外的可識別無形資產,扣除相關DTL | 3,531 | | 3,411 | |
減去:固定收益養老金計劃淨資產;其他 | 2,020 | | 1,935 | |
減去:淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業抵免產生的遞延税項 結轉(4) | 11,461 | | 12,197 | |
減去:超過10%/15%限制的其他DTA、某些普通股投資、 和MSR(4)(5) | 1,828 | | 325 | |
CET1資本總額(標準化方法和高級方法) | $ | 154,243 | | $ | 148,930 | |
額外的第1級資本 | | |
符合條件的非累積永久優先股(1) | $ | 20,109 | | $ | 18,864 | |
合格信託優先證券(6) | 1,410 | | 1,406 | |
限定非控制性權益 | 30 | | 30 | |
監管資本扣除: | | |
較少:其他 | 49 | | 85 | |
額外一級資本總額(標準化方法和高級方法) | $ | 21,500 | | $ | 20,215 | |
一級資本總額(CET1資本+額外的一級資本) (標準化方法和高級方法) | $ | 175,743 | | $ | 169,145 | |
第2級資本 | | |
符合資格的次級債務 | $ | 17,669 | | $ | 15,530 | |
限定非控制性權益 | 37 | | 37 | |
符合條件的信貸損失撥備(2)(7) | 13,715 | | 13,426 | |
監管資本扣除: | | |
較少:其他 | 312 | | 595 | |
二級資本總額(標準化方法) | $ | 31,109 | | $ | 28,398 | |
總資本(一級資本+二級資本)(標準化方法) | $ | 206,852 | | $ | 197,543 | |
對符合條件的信貸準備金超過預期信貸損失的調整(2)(7) | $ | (8,816) | | $ | (8,704) | |
二級資本總額(高級方法) | $ | 22,293 | | $ | 19,694 | |
總資本(一級資本+二級資本)(高級方法) | $ | 198,036 | | $ | 188,839 | |
(1)與2023年6月30日和2022年12月31日的未償還非累積永久優先股相關的1.36億美元和1.31億美元的發行成本分別從普通股股東權益中剔除,並根據聯邦儲備委員會的監管報告要求從此類優先股中扣除,這與美國公認會計原則下的要求不同。
(2)花旗的監管資本比率和組成部分反映了基於與CECL標準相關的修訂監管資本過渡條款的某些延期。有關更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中的“資本資源-監管資本處理-當前預期信貸損失方法的修改過渡”。
(3)包括“嵌入”在未合併金融機構的重大普通股投資的估值中的商譽。
(4)在花旗截至2023年6月30日的285億美元淨DTA中,來自淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業信貸税收結轉的115億美元淨DTA,以及因臨時差異超過10%/15%限制而產生的18億美元DTA,未計入截至2023年6月30日的花旗CET1資本。根據美國巴塞爾協議III的規定,由淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業信貸税收結轉產生的DTA必須從CET1資本中完全扣除。只有在超過美國巴塞爾協議III規定的10%/15%的限制時,才需要從資本中扣除因暫時性差異而產生的DTA。
腳註將在下一頁繼續。
(5)受10%/15%限制的資產包括MSR、因臨時差異而產生的DTA以及對未合併金融機構的重大普通股投資。在2023年6月30日和2022年12月31日,這項扣除只涉及超過10%限制的暫時性差異產生的DTA。
(6)代表Citigroup Capital XIII信託優先證券,根據美國巴塞爾協議III規則,這些證券永久地被稱為一級資本。
(7)根據標準方法,信貸損失準備有資格計入二級資本,最高可計入信貸風險加權資產的1.25%,任何超額信貸損失準備均可在得出信貸風險加權資產時扣除,這與高級方法框架不同,在高級方法框架下,超過預期信貸損失的合格信貸準備金有資格計入二級資本,但超額準備金不得超過信貸風險加權資產的0.6%。截至2023年6月30日和2022年12月31日,符合條件的信貸準備金總額超過預期信貸損失,有資格納入二級資本,但受高級方法框架的限制,分別為49億美元和47億美元。
花旗集團資本前滾
| | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 截至三個月 2023年6月30日 | 截至2023年6月30日的六個月 | |
CET1資本,期初 | $ | 153,753 | | $ | 148,930 | | |
淨收入 | 2,915 | | 7,521 | | |
已宣佈的普通股和優先股息 | (1,292) | | (2,569) | | |
庫存股淨增 | (985) | | (280) | | |
普通股淨增和額外實收資本 | 210 | | 126 | | |
CTA套期保值淨額、税後淨額的淨變化 | 23 | | 865 | | |
債務證券未實現收益(虧損)淨變化,税後淨額 | 126 | | 962 | | |
固定福利計劃負債調整淨增長,扣除税項 | (136) | | (240) | | |
與可歸因於自身資信的金融負債公允價值變化有關的調整淨變化,扣除税後 | 111 | | 189 | | |
公允價值套期保值的不包括部分淨減少 | 11 | | 23 | | |
商譽淨變動額,扣除相關債務後的淨額 | (89) | | 74 | | |
除MSR以外的可識別無形資產淨變化,扣除相關DTL後的淨變化 | 76 | | (120) | | |
固定收益養老金計劃淨資產淨增長 | (66) | | (59) | | |
因淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業抵免結轉而導致的遞延税項淨減少 | 322 | | 736 | | |
淨增長超過10%/15%限制的其他遞增税、某些普通股投資和管理層再融資 | (783) | | (1,503) | | |
CECL過渡撥備淨減少 | — | | (757) | | |
其他 | 47 | | 345 | | |
CET1資本淨增加 | $ | 490 | | $ | 5,313 | | |
CET1資本,期末 (標準化方法和高級方法) | $ | 154,243 | | $ | 154,243 | | |
額外的一級資本,期初 | $ | 21,496 | | $ | 20,215 | | |
符合條件的永久優先股淨增長 | — | | 1,245 | | |
合格信託優先證券淨增 | 2 | | 4 | | |
其他 | 2 | | 36 | | |
額外一級資本淨增加 | $ | 4 | | $ | 1,285 | | |
第一級資本,期末 (標準化方法和高級方法) | $ | 175,743 | | $ | 175,743 | | |
二級資本,期初(標準化方法) | $ | 28,337 | | $ | 28,398 | | |
符合資格的次級債務淨增長 | 2,489 | | 2,139 | | |
符合條件的信貸損失準備淨增加 | 239 | | 289 | | |
其他 | 44 | | 283 | | |
二級資本淨增加(標準化方法) | $ | 2,772 | | $ | 2,711 | | |
二級資本,期末(標準化方法) | $ | 31,109 | | $ | 31,109 | | |
總資本、期末(標準化方法) | $ | 206,852 | | $ | 206,852 | | |
二級資本,期初(高級方法) | $ | 19,749 | | $ | 19,694 | | |
符合資格的次級債務淨增長 | 2,489 | | 2,139 | | |
符合條件的信貸準備金超過預期信貸損失的淨增長 | 11 | | 177 | | |
其他 | 44 | | 283 | | |
第2級資本淨增加(高級方法) | $ | 2,544 | | $ | 2,599 | | |
二級資本,期末(高級方法) | $ | 22,293 | | $ | 22,293 | | |
總資本,期末(高級方法) | $ | 198,036 | | $ | 198,036 | | |
花旗集團風險加權資產前滾(巴塞爾協議III標準化方法)
| | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 截至三個月 2023年6月30日 | 截至2023年6月30日的六個月 | |
總風險加權資產,期初 | $ | 1,144,359 | | $ | 1,142,985 | | |
信用風險加權資產的變動 | | | |
一般信用風險敞口(1) | 4,990 | | (9,362) | | |
衍生品(2) | 10,313 | | 11,470 | | |
回購風格的交易(3) | 1,119 | | 12,044 | | |
證券化風險敞口 | (364) | | 92 | | |
股權風險敞口(4) | 589 | | 2,377 | | |
其他接觸(5) | 1,683 | | 3,827 | | |
信用風險加權資產淨增 | $ | 18,330 | | $ | 20,448 | | |
市場風險加權資產的變動 | | | |
風險級別 | $ | (6,795) | | $ | (8,876) | | |
模型和方法更新 | (2,444) | | (1,107) | | |
市場風險加權資產淨減少(6) | $ | (9,239) | | $ | (9,983) | | |
總風險加權資產,期末 | $ | 1,153,450 | | $ | 1,153,450 | | |
(1)一般信用風險敞口包括存款機構應付的現金和餘額、證券以及貸款和租賃。在截至2023年6月30日的三個月裏,一般信用風險敞口增加,這主要是由於信用卡活動的增加。在截至2023年6月30日的6個月裏,總體信用風險敞口下降,主要是由於資產剝離和非戰略投資組合退出。
(2)在截至2023年6月30日的3個月和6個月裏,衍生品敞口增加,主要是由多個業務領域的變動推動的,尤其是在利率和貨幣方面。
(3)回購風格的交易包括回購和逆回購交易,以及證券借貸交易。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,回購風格的交易有所增加,主要是由於多個業務領域的活動增加。
(4)在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,股票敞口增加,主要是由於投資市場股價上漲。
(5)在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,其他敞口增加,主要是受其他資產增加的推動。
(6)在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,市場風險加權資產減少,主要是由於敞口的變化,但與波動性和市場風險因素之間的相關性相關的模型投入的變化部分抵消了這一影響。
花旗集團風險加權資產前滾(巴塞爾協議III高級方法)
| | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 截至三個月 2023年6月30日 | 截至2023年6月30日的六個月 | |
總風險加權資產,期初 | $ | 1,252,390 | | $ | 1,221,538 | | |
信用風險加權資產的變動 | | | |
一般信用風險敞口(1) | (4,478) | | 13,130 | | |
衍生品(2) | (8,382) | | (3,366) | | |
回購風格的交易(3) | 2,201 | | 3,498 | | |
證券化風險敞口 | (1,561) | | 532 | | |
股權風險敞口(4) | 417 | | 2,828 | | |
其他接觸(5) | 2,764 | | 6,210 | | |
信用風險加權資產淨增 | $ | (9,039) | | $ | 22,832 | | |
市場風險加權資產的變動 | | | |
風險級別 | $ | (6,636) | | $ | (8,521) | | |
模型和方法更新 | (2,444) | | (1,107) | | |
市場風險加權資產淨減少(6) | $ | (9,080) | | $ | (9,628) | | |
操作風險加權資產淨減少 | $ | — | | $ | (471) | | |
總風險加權資產,期末 | $ | 1,234,271 | | $ | 1,234,271 | | |
(1)在截至2023年6月30日的三個月裏,總體信用風險敞口下降,主要是由貸款推動的,但信用卡活動的增加部分抵消了這一影響。在截至2023年6月30日的6個月中,一般信用風險敞口增加,這主要是由信用卡活動推動的。
(2)在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,衍生品敞口減少,主要是由於CVA的變化。
(3)在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,回購風格的交易有所增加,主要是由於多個業務領域的活動增加。
(4)在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,股票敞口增加,主要是由於投資市場股價上漲。
(5)在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,其他敞口增加,主要是受其他資產增加的推動。
(6)在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,市場風險加權資產減少,主要是由於敞口的變化,但與波動性和市場風險因素之間的相關性相關的模型投入的變化部分抵消了這一影響。
下表顯示了花旗截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年12月31日的補充槓桿率及相關組成部分:
| | | | | | | | | | | | |
以百萬美元計,但比率除外 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |
第1級資本 | $ | 175,743 | | $ | 175,249 | | $ | 169,145 | | |
總槓桿敞口 | | | | |
表內資產(1)(2) | $ | 2,467,128 | | $ | 2,463,758 | | $ | 2,432,823 | | |
某些表外風險敞口(3) | | | | |
衍生品合約未來的潛在風險敞口 | 144,823 | | 143,328 | | 133,071 | | |
已售出信用衍生品的有效概念,淨額(4) | 31,833 | | 30,931 | | 34,117 | | |
回購交易的交易對手信用風險(5) | 19,399 | | 18,255 | | 17,169 | | |
其他表外風險敞口 | 318,185 | | 320,800 | | 326,553 | | |
某些表外風險敞口合計 | $ | 514,240 | | $ | 513,314 | | $ | 510,910 | | |
減去:一級資本扣減 | 37,822 | | 37,328 | | 36,960 | | |
總槓桿敞口 | $ | 2,943,546 | | $ | 2,939,744 | | $ | 2,906,773 | | |
補充槓桿率 | 5.97 | % | 5.96 | % | 5.82 | % | |
(1)表示該季度資產負債表內資產的日平均值。
(2)花旗的監管資本比率和組成部分反映了基於與CECL標準相關的修訂監管資本過渡條款的某些延期。有關更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中的“資本資源-監管資本處理-當前預期信貸損失方法的修改過渡”。
(3)表示截至本季度每個月的最後一天計算的某些表外風險敞口的平均值。
(4)根據美國巴塞爾協議III的規則,銀行機構必須將出售的信用衍生品的有效名義金額計入總槓桿敞口,如果滿足某些條件,則允許將敞口淨額計算在內。
(5)回購交易包括回購和逆回購交易,以及證券借用和證券借出交易。
如上表所示,花旗集團在2023年6月30日和2023年3月31日的補充槓桿率約為6.0%,而2022年12月31日的補充槓桿率約為5.8%。這一比率與2023年第一季度基本持平。這一比率較2022年第四季度有所上升,主要是由於今年迄今淨收入為75億美元,導致一級資本增加,但總槓桿敞口的增加部分抵消了這一增長,這主要是由平均資產負債表上資產的增加推動的。
花旗集團旗下美國存託機構的資本來源
花旗集團的子公司美國存託機構也要遵守各自主要銀行監管機構發佈的監管資本標準,這些標準與美國聯邦儲備委員會的標準類似。
下表列出了花旗的主要附屬美國存託機構花旗銀行截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年12月31日的資本構成和比率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 先進的方法 | 標準化方法 |
以百萬美元計,但比率除外 | 要求的資本比率(1) | 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 | 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
CET1資本(2) | | $ | 150,482 | | $ | 151,724 | | $ | 149,593 | | $ | 150,482 | | $ | 151,724 | | $ | 149,593 | |
第1級資本(2) | | 152,612 | | 153,853 | | 151,720 | | 152,612 | | 153,853 | | 151,720 | |
總資本(一級資本+二級資本)(2)(3) | | 165,840 | | 167,065 | | 165,131 | | 173,517 | | 174,608 | | 172,647 | |
總風險加權資產 | | 1,041,217 | | 1,038,394 | | 1,003,747 | | 986,744 | | 968,749 | | 982,914 | |
信用風險(2) | | $ | 758,445 | | $ | 762,148 | | $ | 728,082 | | $ | 944,565 | | $ | 932,787 | | $ | 948,150 | |
市場風險 | | 42,058 | | 35,532 | | 34,403 | | 42,179 | | 35,962 | | 34,764 | |
操作風險 | | 240,714 | | 240,714 | | 241,262 | | — | | — | | — | |
CET1資本比率(4)(5) | 7.0 | % | 14.45 | % | 14.61 | % | 14.90 | % | 15.25 | % | 15.66 | % | 15.22 | % |
一級資本充足率(4)(5) | 8.5 | | 14.66 | | 14.82 | | 15.12 | | 15.47 | | 15.88 | | 15.44 | |
總資本比率(4)(5) | 10.5 | | 15.93 | | 16.09 | | 16.45 | | 17.58 | | 18.02 | | 17.56 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
以百萬美元計,但比率除外 | 必填項 資本比率 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
季度調整後平均總資產(2)(6) | | $ | 1,716,982 | | $ | 1,743,596 | | $ | 1,738,744 | |
總槓桿敞口(2)(7) | | 2,162,693 | | 2,191,870 | | 2,189,541 | |
槓桿率(5) | 5.0 | % | 8.89 | % | 8.82 | % | 8.73 | % |
補充槓桿率(5) | 6.0 | | 7.06 | | 7.02 | | 6.93 | |
(1)花旗銀行要求的基於風險的資本比率包括2.5%的資本保護緩衝(所有這些都必須由CET1 Capital組成)。
(2)花旗銀行的監管資本比率和組成部分反映了基於與CECL標準相關的修訂監管資本過渡條款的某些延期。有關更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中的“資本資源-監管資本處理-當前預期信貸損失方法的修改過渡”。
(3)根據標準方法,信貸損失準備有資格計入二級資本,最高可計入信貸風險加權資產的1.25%,任何超額信貸損失準備均可在得出信貸風險加權資產時扣除,這與高級方法框架不同,在高級方法框架下,超過預期信貸損失的合格信貸準備金有資格計入二級資本,但超額準備金不得超過信貸風險加權資產的0.6%。
(4)花旗銀行的具有約束力的CET1資本、一級資本和總資本比率是根據巴塞爾協議III高級方法框架得出的。
(5)花旗銀行必須將CET1資本、一級資本、總資本和槓桿率分別維持在6.5%、8.0%、10.0%和5.0%的要求,才能根據修訂後的適用於美國巴塞爾協議III規則的適用於保險存款機構的迅速糾正行動(PCA)規定被視為“資本充足”。花旗銀行還必須維持6.0%的補充槓桿率,才能被視為“資本充足”。
(6)槓桿率分母。代表季度平均總資產減去從Tier 1 Capital中扣除的金額。
(7)補充槓桿率分母。
如上表所示,花旗銀行在2023年6月30日的資本比率超過了美國巴塞爾協議III規則下的監管資本要求。此外,截至2023年6月30日,花旗銀行資本狀況良好。
如上表所示,花旗銀行的補充槓桿率在2023年6月30日和2023年3月31日分別為7.1%和7.0%,而2022年12月31日為6.9%。季度環比增長的主要原因是
由於2023年第二季度淨收益導致一級資本增加,但被股息部分抵消,以及總槓桿敞口減少,主要是由於平均資產負債表上資產的增加。年初至今的增長主要是由於2023年淨收入導致一級資本增加,但被股息部分抵消,以及總槓桿敞口的減少,主要是由於表內平均資產和表外敞口增加。
變化對花旗集團和花旗銀行資本比率的影響
下表顯示了截至2023年6月30日,花旗集團和花旗銀行的資本比率對CET1資本、一級資本和總資本(分子)1億美元變化,以及高級方法和標準化方法風險加權資產和季度調整後平均總資產10億美元變化的估計敏感度,以及總槓桿敞口(分母)。提供這些信息的目的是分析花旗集團或花旗銀行財務狀況或經營結果的變化可能對這些比率產生的影響。這些敏感性只考慮資本組成部分、風險加權資產、季度調整後平均總資產或總槓桿敞口的單一變化。因此,影響一個以上因素的事件可能會比這些表中反映的更大的基點影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股權益 一級資本充足率 | 一級資本充足率 | 總資本比率 |
以基點為單位 | 對.的影響 1億美元 更改中 普通股權益 第1級資本 | 對.的影響 10億美元 風險的變化- 加權資產 | 對.的影響 1億美元 更改中 第1級資本 | 對.的影響 10億美元 風險的變化- 加權資產 | 對.的影響 1億美元 更改中 總資本 | 對.的影響 10億美元 風險的變化- 加權資產 |
花旗集團 | | | | | | |
先進的方法 | 0.8 | 1.0 | 0.8 | 1.2 | 0.8 | 1.3 |
標準化方法 | 0.9 | 1.2 | 0.9 | 1.3 | 0.9 | 1.6 |
花旗銀行 | | | | | | |
先進的方法 | 1.0 | 1.4 | 1.0 | 1.4 | 1.0 | 1.5 |
標準化方法 | 1.0 | 1.5 | 1.0 | 1.6 | 1.0 | 1.8 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 槓桿率 | 補充槓桿率 |
以基點為單位 | 對.的影響 1億美元 更改中 第1級資本 | 對.的影響 10億美元季度調整後平均總資產變化 | 對.的影響 1億美元 更改中 第1級資本 | 對.的影響 總槓桿率風險敞口變化10億美元 |
花旗集團 | 0.4 | 0.3 | 0.3 | 0.2 |
花旗銀行 | 0.6 | 0.5 | 0.5 | 0.3 |
花旗集團經紀-交易商子公司
截至2023年6月30日,在美國證券交易委員會註冊的美國經紀自營商、花旗集團的間接全資子公司花旗全球市場公司的淨資本為150億美元,比最低要求高出110億美元。
此外,在英國審慎監管局(PRA)註冊的經紀自營商Citigroup Global Markets Limited也是花旗集團的間接全資子公司,截至2023年6月30日,其總監管資本為270億美元,超過了PRA的最低監管資本要求。
此外,花旗的某些其他經紀自營商子公司在開展業務的國家也受到監管,包括要求維持特定的淨資本水平或同等水平。截至2023年6月30日,花旗集團的其他主要經紀自營商子公司符合監管資本要求。
總損失吸收能力(TLAC)
下表詳細説明瞭花旗的合格外部TLAC和長期債務(LTD)的金額和比率,以及每個TLAC和LTD的監管要求,以及超出每個要求的以美元計的盈餘金額:
| | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
以數十億美元計,不包括比率 | 外部TLAC | 有限公司 |
符合條件的總金額 | $ | 338 | | $ | 154 | |
%的高級方法存在風險- 加權資產 | 27.4 | % | 12.5 | % |
監管要求(1)(2) | 22.5 | | 9.5 | |
盈餘金額 | $ | 60 | | $ | 37 | |
總槓桿敞口的百分比 | 11.5 | % | 5.2 | % |
監管要求 | 9.5 | | 4.5 | |
盈餘金額 | $ | 58 | | $ | 22 | |
(1)外部TLAC包括方法1 GSIB附加費2.0%。
(2)GSIB有限公司包括方法2 GSIB附加費3.5%。
截至2023年6月30日,花旗超過了TLAC和LTD的監管要求,導致盈餘220億美元,高於其具有約束力的TLAC要求LTD佔總槓桿敞口的百分比。
有關花旗TLAC相關要求的更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“資本資源--總虧損吸收能力(TLAC)”。
資本資源(全面採用CECL)(1)
下表顯示了花旗集團和花旗銀行在假設情景下的資本構成和比率,其中反映了截至2023年6月30日CECL的全部影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 花旗集團 | 花旗銀行 |
| 要求的資本充足率、高級方法 | 要求的資本充足率、標準化方法 | 先進的方法 | 標準化方法 | 要求的資本比率(2) | 先進的方法 | 標準化方法 |
CET1資本比率 | 10.5 | % | 12.0 | % | 12.35 | % | 13.21 | % | 7.0 | % | 14.32 | % | 15.11 | % |
一級資本充足率 | 12.0 | | 13.5 | | 14.09 | | 15.08 | | 8.5 | | 14.53 | | 15.33 | |
總資本比率 | 14.0 | | 15.5 | | 15.90 | | 17.78 | | 10.5 | | 15.80 | | 17.45 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 要求的資本比率 | 花旗集團 | 要求的資本比率 | 花旗銀行 |
槓桿率 | 4.0 | % | 7.15 % | 5.0 | % | 8.81 % |
補充槓桿率 | 5.0 | | 5.90 | 6.0 | | 6.99 |
(1)見上表“花旗集團資本構成”的腳註2。
(2)在標準化方法和高級方法框架下,花旗銀行的要求資本比率是相同的。
監管資本標準和發展
《巴塞爾協議III》修訂
2023年7月27日,美國銀行機構發佈了一份擬議規則制定通知,被稱為巴塞爾III終局(資本提案),將修改美國監管資本要求。
資本金提案將維持現行資本規則對風險加權資產的雙重要求結構,但將不再使用內部模型來計算風險加權資產的信用風險和操作風險組成部分。花旗等大型銀行組織將被要求在新的擴展風險法和標準化法下計算其基於風險的資本比率,並對每個基於風險的資本比率使用兩者中的較低者來確定約束性約束。
擴大的基於風險的方法旨在與巴塞爾銀行監管委員會(巴塞爾委員會)採用的國際資本標準保持一致。巴塞爾委員會於2017年12月敲定了《巴塞爾協議III》改革,其中包括對確定信貸、市場和操作風險加權資產金額的方法進行修訂。
如果按照提議通過,資本提議對風險加權資產數額的影響還將影響其他幾項要求,包括TLAC、外部長期債務和方法2下的GSIB附加費中包括的短期批發籌資分數(見下文“GSIB附加費”,瞭解該領域的其他變化)。該提案有三年的過渡期,從2025年7月1日開始。花旗目前正在審查該提議,並將參與120天的評議期。有關更多信息,請參閲上面的“執行摘要”。
GSIB附加費
另外,FRB提議對GSIB附加費規則進行修改,旨在使其對風險更加敏感。擬議的變化包括每日與季度平均衡量某些系統性指標,改變某些風險指標,以及縮短遵守每年附加費的時間。此外,該建議將把方法2下的附加費幅度由50個基點收窄至10個基點,以減少在兩個頻帶之間移動時的懸崖效應。該提案還有120天的評議期,並規定在定稿後的兩個完整日曆季度內生效。
有形普通股權益、每股賬面價值、每股有形賬面價值和股本回報率
根據花旗的定義,有形普通股權益(TCE)代表普通股股東權益減去商譽和可識別的無形資產(抵押貸款償還權(MSR)除外)。有形普通股權益報酬率(RoTCE)是指普通股股東可獲得的年度淨收入佔平均TCE的百分比。每股有形賬面價值(TBVPS)代表平均TCE除以平均已發行普通股。其他公司可能會以不同的方式計算這些指標。TCE、RoTCE和TBVPS是非GAAP財務指標。
| | | | | | | | |
以百萬美元或股票計,每股金額除外 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
花旗集團股東權益總額 | $ | 208,719 | | $ | 201,189 | |
減去:優先股 | 20,245 | | 18,995 | |
普通股股東權益 | $ | 188,474 | | $ | 182,194 | |
更少: | | |
商譽 | 19,998 | | 19,691 | |
可識別無形資產(MSR除外) | 3,895 | | 3,763 | |
商譽和可確認的無形資產(MSR除外) 持有待售資產(HFS) | 246 | | 589 | |
有形普通股權益(TCE) | $ | 164,335 | | $ | 158,151 | |
已發行普通股(CSO) | 1,925.7 | | 1,937.0 | |
每股賬面價值(普通股股東權益/CSO) | $ | 97.87 | | $ | 94.06 | |
每股有形賬面價值(TCE/CSO) | 85.34 | | 81.65 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
普通股股東可獲得的淨收入 | $ | 2,627 | | $ | 4,309 | | $ | 6,956 | | $ | 8,336 | |
平均普通股股東權益 | 188,214 | | 178,981 | | 186,161 | | 180,075 | |
平均TCE | 164,142 | | 154,439 | | 162,145 | | 155,318 | |
平均普通股股東權益回報率 | 5.6 | % | 9.7 | % | 7.5 | % | 9.3 | % |
RoTCE | 6.4 | | 11.2 | | 8.7 | | 10.8 | |
管理全球風險目錄
| | | | | | | | |
管理全球風險 | | 36 |
信用風險(1) | | 36 |
貸款 | | 36 |
企業信用 | | 37 |
消費信貸 | | 42 |
其他個人和企業信貸詳細信息 | | 48 |
未償還貸款 | | 48 |
信用損失體驗詳情 | | 49 |
貸款信貸損失準備(ACLL) | | 50 |
非應計貸款和資產 | | 52 |
流動性風險 | | 54 |
優質流動資產(HQLA) | | 54 |
流動性覆蓋率(LCR) | | 54 |
存款 | | 55 |
長期債務 | | 56 |
擔保融資交易和短期借款 | | 58 |
信用評級 | | 59 |
市場風險(1) | | 60 |
非交易型投資組合的市場風險 | | 60 |
投資組合交易的市場風險 | | 70 |
其他風險 | | 71 |
倫敦銀行間同業拆借利率過渡風險 | | 71 |
國家風險 | | 72 |
俄羅斯 | | 73 |
烏克蘭 | | 75 |
阿根廷 | | 76 |
(1)欲瞭解有關某些信用風險、市場風險和其他定量和定性信息的更多信息,請參閲花旗投資者關係網站上聯邦儲備委員會規則要求的花旗第三支柱巴塞爾III高級方法披露。
管理全球風險
對花旗而言,有效的風險管理對其整體運營至關重要。因此,花旗的風險管理流程旨在監控、評估和管理其在開展活動時承擔的主要風險。具體地説,花旗從事的活動及其產生的風險必須與花旗的使命和價值主張、支持這一主張的關鍵領導原則以及花旗的風險偏好保持一致。有關花旗管理全球風險的更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“管理全球風險”。
信用風險
有關信用風險的更多信息,包括花旗的信用風險管理、衡量和壓力測試,以及花旗的消費者和企業信貸投資組合,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“信用風險”和“風險因素”。
貸款
下表詳細説明瞭按業務和/或部門劃分的平均貸款,以及花旗集團每個時期的期末貸款總額:
| | | | | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2Q23 | 1Q23 | 2Q22 |
個人銀行與財富管理 | | | |
美國零售銀行業務 | $ | 40 | | $ | 38 | | $ | 34 | |
美國信用卡 | 149 | | 146 | | 133 | |
全球財富 | 150 | | 149 | | 150 | |
總計 | $ | 339 | | $ | 333 | | $ | 317 | |
機構客户羣 | | | |
服務 | $ | 80 | | $ | 79 | | $ | 85 | |
銀行業 | 185 | | 191 | | 199 | |
市場 | 13 | | 13 | | 13 | |
總計 | $ | 278 | | $ | 283 | | $ | 297 | |
總計傳統特許經營權(1) | $ | 37 | | $ | 38 | | $ | 43 | |
花旗集團貸款總額(AVG) | $ | 654 | | $ | 654 | | $ | 657 | |
花旗集團貸款總額(EOP) | $ | 661 | | $ | 652 | | $ | 657 | |
(1)見下表“信用風險--消費信貸--消費信貸組合”中的腳註2。
花旗的貸款組合非常多樣化,涉及消費者和企業貸款,總期限為1.2年,因為大多數貸款的利率都是可變的。
平均而言,貸款與上年同期及按年增長大致相同。PBWM被中國經濟的下降所抵消ICG和傳統特許經營權。PBWM平均貸款同比增長7%,主要受信用卡、抵押貸款和分期付款貸款增長的推動。ICG平均貸款同比下降6%,反映了為減少RWA而採取的行動。傳統特許經營權平均貸款減少14%,主要反映持續清盤的影響,特別是在韓國,墨西哥消費者的貸款額增加部分抵消了這一影響。
期末貸款同比增長1%,原因是PBWM反映出美國個人銀行業務的增長,但這在很大程度上被ICG和傳統特許經營權。期末貸款環比上升1%。
下表詳細説明瞭花旗在以下方面的企業信貸組合ICG和墨西哥SBMM組件傳統特許經營權(不包括某些以拖欠為基礎管理的貸款、按公允價值列賬的貸款和為出售而持有的貸款),在考慮抵押品或套期保值之前,按所示期間的剩餘期限:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
以數十億美元計 | 到期 在 1年 | 更大 比1年前 但在內心 5年 | 更大 比 5年 | 總計 暴露 | 到期 在 1年 | 更大 比1年前 但在內心 5年 | 更大 比 5年 | 總計 暴露 | 到期 在 1年 | 更大 比1年前 但在內心 5年 | 更大 比 5年 | 總計 暴露 |
直接未結清(資產負債表內)(1) | $ | 127 | | $ | 118 | | $ | 35 | | $ | 280 | | $ | 124 | | $ | 124 | | $ | 35 | | $ | 283 | | $ | 134 | | $ | 122 | | $ | 27 | | $ | 283 | |
資金不足的貸款承諾(表外)(2) | 135 | | 260 | | 16 | | 411 | | 126 | | 256 | | 16 | | 398 | | 140 | | 256 | | 10 | | 406 | |
總暴露劑量 | $ | 262 | | $ | 378 | | $ | 51 | | $ | 691 | | $ | 250 | | $ | 380 | | $ | 51 | | $ | 681 | | $ | 274 | | $ | 378 | | $ | 37 | | $ | 689 | |
(1)負債包括提款貸款、透支、銀行承兑匯票和租賃。
(2)債務包括未使用的貸款承諾、信用證和財務擔保。
投資組合組合-地理位置和交易對手
花旗的企業信貸組合在地域和交易對手之間各有不同。下表根據花旗的內部管理地理位置,按地區列出了這一投資組合的百分比:
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2023 | 2023年3月31日 | 十二月三十一日, 2022 |
北美 | 56 | % | 56 | % | 56 | % |
歐洲、中東和非洲地區 | 25 | | 25 | | 25 | |
亞洲 | 12 | | 12 | | 12 | |
拉丁美洲 | 7 | | 7 | | 7 | |
總計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
在整個公司信用組合中保持準確和一致的風險評級,有助於比較所有業務線、地理區域和產品的信用敞口。交易對手風險評級反映了交易對手違約的估計概率,內部風險評級是通過利用經過驗證的統計模型和記分卡,並結合債務人或市場特有的因素,如管理經驗、競爭地位、監管環境和商品價格來得出的。貸款風險評級的分配反映了債務人違約的概率,以及影響貸款違約損失的因素,如支持或抵押品。通常與BBB及以上相對應的內部債務人評級被認為是投資級,而低於BBB的被認為是非投資級。
下表按貸款風險評級列出企業信貸組合佔企業信貸組合總額的百分比:
| | | | | | | | | | | |
| 總暴露劑量 |
| 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
AAA/AA/A | 49 | % | 50 | % | 50 | % |
BBB | 34 | | 33 | | 34 | |
BB/B | 15 | | 15 | | 14 | |
CCC或以下 | 2 | | 2 | | 2 | |
總計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
注:總風險敞口包括直接未償還貸款和無資金支持的貸款承諾。
除了分配給所有風險敞口的債務人和融資工具風險評級外,花旗還可能對企業信貸組合中的風險敞口進行分類。這些分類與花旗對美國銀行業監管機構對受批評風險敞口的定義的解釋一致,後者可能會將風險敞口歸類為特別提及、不合格、可疑或損失。
定期審查風險評級和分類,並酌情進行調整。信用審查過程包括定量和定性因素,包括財務和非財務披露或指標、特殊事件或競爭、監管或宏觀經濟環境的變化。
花旗認為,截至2023年6月30日,企業信貸組合得到了適當的評級和分類。花旗已採取行動,調整內部評級和風險敞口的分類,因為宏觀經濟環境和債務人特有的因素都發生了變化,特別是在出現額外壓力的情況下。
隨着義務人風險評級被下調,違約的可能性增加。降低債務人風險評級往往會導致更高的信貸損失撥備。此外,每個義務人的胃口隨着評級的降低而降低,評級下調可能導致購買額外的信用衍生品或其他風險/結構緩解措施以對衝增量信用風險,或者可能導致花旗尋求減少對義務人或行業的敞口。花旗將繼續審查風險敞口,以確保將適當的違約概率納入所有風險評估。
有關花旗企業信貸組合的更多信息,請參見附註13。
投資組合-行業
花旗的企業信貸投資組合因行業而多樣化。下表詳細説明瞭花旗按行業劃分的全部企業信貸組合的配置情況:
| | | | | | | | | | | |
| 總暴露劑量 |
| 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
交通運輸和工業 | 21 | % | 21 | % | 20 | % |
技術、媒體和電信 | 12 | | 12 | | 12 | |
消費零售業 | 12 | | 12 | | 11 | |
房地產 | 10 | | 10 | | 10 | |
商業廣告 | 8 | | 8 | | 8 | |
住宅 | 2 | | 2 | | 2 | |
銀行和財務公司(1) | 10 | | 10 | | 10 | |
電力、化工、金屬和採礦 | 9 | | 9 | | 9 | |
能源和大宗商品 | 7 | | 7 | | 7 | |
健康狀況 | 6 | | 5 | | 6 | |
保險 | 4 | | 4 | | 4 | |
資產管理公司和基金 | 3 | | 4 | | 5 | |
公共部門 | 3 | | 3 | | 3 | |
金融市場基礎設施 | 2 | | 2 | | 2 | |
| | | |
其他行業 | 1 | | 1 | | 1 | |
總計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
(1)截至表格所示期間,花旗對券商的敞口不到1%。見下文按行業劃分的企業信貸組合。
下表詳細介紹了花旗截至2023年6月30日按行業劃分的企業信貸組合:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 非投資級 | | 選定的指標 |
以數百萬美元計 | 總信用風險敞口 | 資金支持(1) | 無資金支持(1) | 投資級 | 不受批評 | 被批評的表演 | 被批評的不良資產(2) | | 逾期30天或更長時間並累積 | 信貸淨損失(收回) | 信用衍生品對衝(3) |
交通運輸和工業 | $ | 143,468 | | $ | 58,248 | | $ | 85,220 | | $ | 112,885 | | $ | 23,826 | | $ | 6,452 | | $ | 305 | | | $ | 169 | | $ | 28 | | $ | (7,471) | |
汽車(4) | 47,759 | | 21,016 | | 26,743 | | 41,253 | | 5,187 | | 1,268 | | 51 | | | 9 | | 18 | | (2,444) | |
交通運輸 | 26,137 | | 10,325 | | 15,812 | | 18,924 | | 4,842 | | 2,286 | | 85 | | | 15 | | 8 | | (1,234) | |
工業類股 | 69,572 | | 26,907 | | 42,665 | | 52,708 | | 13,797 | | 2,898 | | 169 | | | 145 | | 2 | | (3,793) | |
技術、媒體和電信 | 81,826 | | 28,948 | | 52,878 | | 65,469 | | 12,272 | | 3,769 | | 316 | | | 101 | | 13 | | (6,323) | |
消費零售業 | 81,114 | | 34,327 | | 46,787 | | 64,081 | | 13,672 | | 3,102 | | 259 | | | 142 | | 13 | | (5,373) | |
房地產 | 69,162 | | 48,142 | | 21,020 | | 61,329 | | 4,018 | | 3,640 | | 175 | | | 57 | | 5 | | (681) | |
商業廣告 | 54,395 | | 35,155 | | 19,240 | | 46,639 | | 4,012 | | 3,569 | | 175 | | | 57 | | 5 | | (681) | |
住宅 | 14,767 | | 12,987 | | 1,780 | | 14,690 | | 6 | | 71 | | — | | | — | | — | | — | |
銀行和財務公司 | 71,627 | | 43,277 | | 28,350 | | 60,984 | | 9,138 | | 1,360 | | 145 | | | 12 | | 31 | | (801) | |
電力、化工、金屬和採礦 | 60,783 | | 19,869 | | 40,914 | | 47,267 | | 11,649 | | 1,706 | | 161 | | | 149 | | 8 | | (4,964) | |
電源 | 24,033 | | 4,878 | | 19,155 | | 19,936 | | 3,371 | | 598 | | 128 | | | 22 | | 7 | | (2,239) | |
化學品 | 22,477 | | 8,658 | | 13,819 | | 17,252 | | 4,503 | | 711 | | 11 | | | 44 | | 1 | | (2,084) | |
金屬和採礦業 | 14,273 | | 6,333 | | 7,940 | | 10,079 | | 3,775 | | 397 | | 22 | | | 83 | | — | | (641) | |
能源和大宗商品(5) | 44,895 | | 12,799 | | 32,096 | | 37,771 | | 5,970 | | 1,040 | | 114 | | | 43 | | (12) | | (3,337) | |
健康狀況 | 38,213 | | 9,560 | | 28,653 | | 32,247 | | 4,457 | | 1,360 | | 149 | | | 22 | | 7 | | (2,935) | |
保險 | 29,640 | | 4,101 | | 25,539 | | 28,732 | | 884 | | 24 | | — | | | 9 | | — | | (4,775) | |
資產管理公司和基金 | 23,503 | | 6,384 | | 17,119 | | 21,880 | | 1,537 | | 73 | | 13 | | | 227 | | — | | (272) | |
公共部門 | 24,042 | | 10,849 | | 13,193 | | 20,839 | | 2,732 | | 462 | | 9 | | | 23 | | 4 | | (1,562) | |
金融市場基礎設施 | 16,701 | | 141 | | 16,560 | | 16,701 | | — | | — | | — | | | 66 | | — | | (7) | |
證券公司 | 1,216 | | 292 | | 924 | | 788 | | 395 | | 33 | | — | | | 5 | | — | | (2) | |
其他行業 | 5,139 | | 2,914 | | 2,225 | | 3,157 | | 1,717 | | 252 | | 13 | | | 40 | | — | | (10) | |
總計 | $ | 691,329 | | $ | 279,851 | | $ | 411,478 | | $ | 574,130 | | $ | 92,267 | | $ | 23,273 | | $ | 1,659 | | | $ | 1,065 | | $ | 97 | | $ | (38,513) | |
(1)這一數字不包括截至2023年6月30日的6億美元有資金敞口和1億美元無資金敞口,主要與拖欠管理的貸款有關。資金餘額還不包括在2023年6月30日以公允價值55億美元結轉的貸款。
(2)風險包括非應計貸款敞口和被批評的無資金來源的敞口。
(3)風險代表以衍生品形式購買的信用保護金額,以經濟地對衝有資金和無資金的風險敞口。在購買的385億美元信用保護中,359億美元是針對個別參考實體購買的信用衍生品的名義總額。剩餘的26億美元是購買的信用衍生品投資組合的第一批虧損,名義上總計209億美元,其中保護賣方吸收參考貸款組合的第一筆虧損。
(4)中國汽車的總信貸敞口包括以汽車貸款和租賃為擔保的證券化融資工具,主要延伸至全球汽車製造商的財務公司子公司、銀行子公司和獨立汽車金融公司,截至2023年6月30日約為169億美元(已融資87億美元,評級為100%投資級)。
(5)除上述風險敞口外,花旗在上表所列的公共部門(如能源相關國有實體)及運輸及工業部門(如離岸鑽探實體)內亦有能源相關風險敞口。截至2023年6月30日,花旗對這些能源相關實體的總敞口約為48億美元,其中約24億美元由直接未償還融資貸款組成。
對商業房地產的敞口
截至2023年6月30日,花旗對商業地產(CRE)的總信貸敞口為660億美元(與2023年3月31日持平),其中包括與寫字樓相關的80億美元敞口。這一總風險敞口包括(I)與企業客户有關的約550億美元(與2023年3月至31日持平),主要包括上表中的房地產類別,以及(Ii)與私人銀行客户有關的約110億美元(與2023年3月至31日持平)PBWM這不在上表中,因為它們不被視為公司風險敞口。
此外,截至2023年6月30日,花旗總CRE敞口中約87%被評為投資級,超過76%被評為美國借款人。
截至2023年6月30日,歸因於總資金CRE敞口(包括私人銀行)的ACLL約為1.24%,有1.6億美元的非應計CRE貸款。
下表詳細介紹了花旗截至2022年12月31日按行業劃分的企業信貸組合:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 非投資級 | | 選定的指標 |
以數百萬美元計 | 總信用風險敞口 | 資金支持(1) | 無資金支持(1) | 投資級 | 不受批評 | 被批評的表演 | 被批評的不良資產(2) | | 逾期30天或更長時間並累積 | 信貸淨損失(收回) | 信用衍生品對衝(3) |
交通運輸和工業 | $ | 139,225 | | $ | 57,271 | | $ | 81,954 | | $ | 109,197 | | $ | 19,697 | | $ | 9,850 | | $ | 481 | | | $ | 403 | | $ | — | | $ | (8,459) | |
汽車(4) | 47,482 | | 21,995 | | 25,487 | | 40,795 | | 5,171 | | 1,391 | | 125 | | | 52 | | — | | (3,084) | |
交通運輸 | 24,843 | | 10,374 | | 14,469 | | 18,078 | | 3,156 | | 3,444 | | 165 | | | 57 | | (30) | | (1,270) | |
工業類股 | 66,900 | | 24,902 | | 41,998 | | 50,324 | | 11,370 | | 5,015 | | 191 | | | 294 | | 30 | | (4,105) | |
技術、媒體和電信 | 81,211 | | 28,931 | | 52,280 | | 65,386 | | 12,308 | | 3,308 | | 209 | | | 169 | | 11 | | (6,050) | |
消費零售業 | 78,255 | | 32,687 | | 45,568 | | 60,215 | | 14,830 | | 2,910 | | 300 | | | 195 | | 28 | | (5,395) | |
房地產 | 70,676 | | 48,539 | | 22,137 | | 63,023 | | 4,722 | | 2,881 | | 50 | | | 138 | | 2 | | (739) | |
商業廣告 | 54,139 | | 34,112 | | 20,027 | | 46,670 | | 4,716 | | 2,703 | | 50 | | | 96 | | 2 | | (739) | |
住宅 | 16,537 | | 14,427 | | 2,110 | | 16,353 | | 6 | | 178 | | — | | | 42 | | — | | — | |
銀行和財務公司 | 65,623 | | 42,276 | | 23,347 | | 57,368 | | 5,718 | | 2,387 | | 150 | | | 266 | | 65 | | (1,113) | |
電力、化工、金屬和採礦 | 59,404 | | 18,326 | | 41,078 | | 47,395 | | 10,466 | | 1,437 | | 106 | | | 226 | | 34 | | (5,063) | |
電源 | 22,718 | | 4,827 | | 17,891 | | 18,822 | | 3,325 | | 512 | | 59 | | | 129 | | (3) | | (2,306) | |
化學品 | 23,147 | | 7,765 | | 15,382 | | 19,033 | | 3,534 | | 564 | | 16 | | | 55 | | 30 | | (2,098) | |
金屬和採礦業 | 13,539 | | 5,734 | | 7,805 | | 9,540 | | 3,607 | | 361 | | 31 | | | 42 | | 7 | | (659) | |
能源和大宗商品(5) | 46,309 | | 13,069 | | 33,240 | | 38,918 | | 6,076 | | 1,200 | | 115 | | | 180 | | 11 | | (3,852) | |
健康狀況 | 41,836 | | 8,771 | | 33,065 | | 36,954 | | 3,737 | | 978 | | 167 | | | 84 | | 7 | | (2,855) | |
保險 | 29,932 | | 4,417 | | 25,515 | | 29,090 | | 801 | | 41 | | — | | | 44 | | — | | (3,884) | |
資產管理公司和基金 | 35,983 | | 13,162 | | 22,821 | | 34,431 | | 1,492 | | 60 | | — | | | 95 | | — | | (759) | |
公共部門 | 23,705 | | 11,736 | | 11,969 | | 20,663 | | 2,084 | | 956 | | 2 | | | 77 | | 4 | | (1,633) | |
金融市場基礎設施 | 8,742 | | 60 | | 8,682 | | 8,672 | | 70 | | — | | — | | | — | | — | | (18) | |
證券公司 | 1,462 | | 569 | | 893 | | 625 | | 678 | | 157 | | 2 | | | 2 | | — | | (2) | |
其他行業 | 6,697 | | 3,651 | | 3,046 | | 4,842 | | 1,568 | | 238 | | 49 | | | 19 | | 16 | | (8) | |
總計 | $ | 689,060 | | $ | 283,465 | | $ | 405,595 | | $ | 576,779 | | $ | 84,247 | | $ | 26,403 | | $ | 1,631 | | | $ | 1,898 | | $ | 178 | | $ | (39,830) | |
(1)這一數字不包括截至2022年12月31日的6億美元有資金敞口和1億美元無資金敞口,主要與拖欠管理的貸款有關。資金餘額還不包括截至2022年12月31日以公允價值51億美元結轉的貸款。
(2)風險包括非應計貸款敞口和被批評的無資金來源的敞口。
(3)風險代表以衍生品形式購買的信用保護金額,以經濟地對衝有資金和無資金的風險敞口。在購買的398億美元信用保護中,366億美元是針對個別參考實體購買的信用衍生品的名義總額。剩餘的32億美元是購買的信用衍生品投資組合的第一批虧損,名義上總計276億美元,其中保護賣方吸收參考貸款組合的第一筆虧損。
(4)中國汽車的總信貸敞口包括以汽車貸款和租賃為擔保的證券化融資工具,主要延伸至全球汽車製造商的財務公司子公司、銀行子公司和獨立汽車金融公司,截至2022年12月31日約為174億美元(融資103億美元,評級超過99%的投資級)。
(5)除上述風險敞口外,花旗在上表所列的公共部門(如能源相關國有實體)及運輸及工業部門(如離岸鑽探實體)內亦有能源相關風險敞口。截至2022年12月31日,花旗對這些能源相關實體的總敞口約為47億美元,其中約24億美元由直接未償還融資貸款組成。
信用風險緩釋
作為其整體風險管理活動的一部分,除了直接出售資產外,花旗集團還使用信用衍生品和其他風險緩釋劑來對衝其企業信貸組合中的部分信用風險。花旗可能會進行部分期限的對衝,也可能進行全期限的對衝。在部分期限對衝到期之前,花旗將確定對該工具剩餘壽命進行對衝的經濟可行性等因素。信用衍生工具按市值計價的結果及任何已變現的收益或虧損主要反映在主要交易記錄在綜合損益表中。
2023年6月30日、2023年3月31日和2022年12月31日,ICG對企業信貸組合進行了385億美元、398億美元和398億美元的經濟對衝。花旗在計算其ACL時使用的預期信用損失模型不包括信用衍生品和其他按市價計價的減值措施的有利影響。此外,上表中報告的直接未清償貸款和無資金來源的貸款承諾額並未反映這些對衝交易的影響。信用保護是經濟上的對衝。ICG具有以下風險評級分佈的企業信貸組合風險敞口:
對衝風險敞口評級
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
AAA/AA/A | 42 | % | 42 | % | 39 | % |
BBB | 43 | | 44 | | 45 | |
BB/B | 13 | | 11 | | 12 | |
CCC或以下 | 2 | | 3 | | 4 | |
總計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
消費信貸組合
下表為花旗季度期末消費貸款(1):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2Q22(2) | 3Q22(2) | 4Q22(2) | 1Q23(2) | 2Q23(2) |
個人銀行與財富管理 | | | | | |
美國個人銀行業務 | | | | | |
卡片 | | | | | |
品牌卡 | $ | 91.6 | | $ | 93.7 | | $ | 100.2 | | $ | 97.1 | | $ | 103.0 | |
零售服務 | 45.8 | | 46.7 | | 50.5 | | 48.4 | | 50.0 | |
零售銀行業務 | | | | | |
抵押貸款(5) | 32.3 | | 32.3 | | 33.4 | | 35.3 | | 37.4 | |
個人、小型企業和其他 | 3.1 | | 3.5 | | 3.7 | | 3.9 | | 4.1 | |
全球財富(3)(4) | | | | | |
卡片 | 4.0 | | 4.0 | | 4.6 | | 4.4 | | 4.5 | |
抵押貸款(5) | 77.8 | | 82.0 | | 84.0 | | 85.2 | | 87.0 | |
個人、小型企業和其他(6) | 67.0 | | 65.1 | | 60.6 | | 60.3 | | 59.0 | |
總計 | $ | 321.6 | | $ | 327.3 | | $ | 337.0 | | $ | 334.6 | | $ | 345.0 | |
傳統特許經營權 | | | | | |
亞洲消費者(7) | $ | 17.3 | | $ | 13.4 | | $ | 13.3 | | $ | 10.0 | | $ | 9.1 | |
墨西哥消費者(不包括墨西哥SBMM) | 13.5 | | 13.7 | | 14.8 | | 16.3 | | 17.8 | |
遺留控股資產(8) | 3.2 | | 3.2 | | 3.0 | | 2.8 | | 2.7 | |
總計 | $ | 34.0 | | $ | 30.3 | | $ | 31.1 | | $ | 29.1 | | $ | 29.6 | |
消費貸款總額 | $ | 355.6 | | $ | 357.6 | | $ | 368.1 | | $ | 363.7 | | $ | 374.6 | |
(1)期末貸款包括信用卡利息和手續費。
(2)亞洲消費貸款餘額,年內報告傳統特許經營權,不包括自花旗就各自的亞洲消費者銀行業務簽訂銷售協議之日起重新分類為持有待售(HFS)的任何貸款。這些重新分類的HFS貸款改為在其他資產在綜合資產負債表上,直至銷售結束。其餘的亞洲消費貸款組合--中國、韓國、俄羅斯和波蘭--為投資而持有,幷包括在所有呈報期間的期末消費貸款中。除18億美元的投資組合在23年第一季度轉移到HFS外,所有HFS投資組合都在22年第一季度結束前重新分類。
(3)包括截至2023年6月30日、2023年3月31日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日在北美的995億美元、989億美元、982億美元、993億美元和946億美元的貸款。有關Global Wealth投資組合信用質量的更多信息,請參見附註13。
(4)包括截至2023年6月30日、2023年3月31日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日北美以外地區的510億美元、510億美元、510億美元、518億美元和542億美元的貸款。
(5)有關投資組合的貸款與價值比率和美國投資組合的FICO分數的詳細信息,請參閲附註13。
(6)截至2023年6月30日,包括約480億美元的可分類管理貸款。這些貸款中超過90%是完全抵押的(主要包括可銷售的投資證券、商業房地產和私募股權的有限合夥人資本承諾),並且經歷了非常低的歷史淨信貸損失(NCLS)。如下文所述,這些貸款中約97%的可分類管理部分是投資級貸款。有關拖欠管理的投資組合的詳細信息,請參閲下面的“消費貸款拖欠金額和比率”。
(7)Asia Consumer還包括在某些EMEA國家提供的所有期間的貸款和租賃。
(8)主要由某些北美消費者抵押貸款組成。
有關花旗消費貸款變化的信息,請參閲上面的“信用風險-貸款”。
消費信貸趨勢
個人銀行和財富管理(PBWM)
如上所述,PBWM由美國個人銀行和全球財富管理(Global Wealth)組成。美國個人銀行業務通過品牌卡和零售服務提供信用卡產品,還包括通過花旗的零售銀行網絡提供抵押貸款和房屋淨值、小企業和個人消費貸款。零售銀行集中在美國六個主要大都市地區。Global Wealth通過私人銀行、Wealth at Work和CitiGold提供投資服務、信用卡、抵押貸款以及個人、小企業和其他消費貸款。
截至2023年6月30日,44%的PBWM消費貸款包括美國信用卡貸款。美國信用卡淨損失約佔總損失的93%PBWM損失。
如上圖所示,2023年第二季度信貸淨損失率PBWM在淨流動率持續增長的推動下,季度環比和同比增長,主要反映了美國信用卡從最近的低水平持續正常化。
PBWM逾期90天以上的拖欠率環比大體穩定,同比有所上升。這一同比增長在很大程度上是由淨流動率的持續增長推動的,這主要反映了美國信用卡正在進行的正常化。
美國個人銀行的品牌卡組合包括專有卡和聯合品牌卡。
如上圖所示,2023年第二季度,在淨流動率持續增長的推動下,品牌卡的淨信用損失率環比和同比上升,主要反映了從最近的較低水平向疫情前水平的持續正常化(例如,19年第四季度和20年第一季度的淨信用損失率分別為3.10%和3.40%)。
90天以上的逾期拖欠率環比和同比均有所上升,這也是由於淨流動率的持續增長,主要反映出疫情爆發前的水平正在從近期的低水平持續正常化(例如,19年第四季度和2010年第一季度的逾期拖欠率分別為0.95%和1.01%)。
美國個人銀行的零售服務直接與20多家零售商和經銷商合作,提供自有品牌和聯合品牌卡。零售服務的目標市場專注於選定的行業細分市場,如家居裝修、專業零售、消費電子和燃料。零售服務不斷評估在目標行業中增加合作伙伴的機會,這些行業具有強大的忠誠度、貸款或支付計劃和增長潛力。
如上圖所示,零售服務業2023年第二季度的淨信貸損失率在淨流動率持續上升的推動下,季度環比和同比均有所上升,主要反映了從最近的較低水平向疫情前水平的持續正常化(例如,19年第四季度和2020年第一季度的淨信貸損失率分別為5.05%和5.35%)。
逾期90天以上的拖欠率環比大體穩定,較上年同期有所上升。同比增長主要是由於淨流動率的持續增長,主要反映了正在進行的正常化(例如,19年第四季度和20年第一季度逾期90天以上的拖欠率分別為1.91%和1.96%)。
有關花旗信用卡投資組合的信貸成本、貸款拖欠和其他信息的更多信息,請參見上文和注13中每項業務的運營結果。
美國個人銀行的零售銀行業務組合主要包括消費者抵押貸款(包括房屋淨值)和無擔保貸款產品,如小企業貸款和個人貸款。該投資組合通常是違約管理的,花旗根據FICO評分、違約和基礎抵押品價值評估信用風險。這個投資組合中的消費抵押貸款歷來是向高信用質量的客户提供的,第一次和第二次抵押貸款的貸款與價值比率通常小於或等於80%。有關更多信息,請參閲附註13中的“貸款與價值比率”。
如上圖所示,零售銀行業務2023年第二季度的淨信貸損失率環比下降,這是由於透支損失減少,同比下降,主要是受上一年全行業間歇性透支損失的影響。
超過90天的逾期拖欠率環比和同比下降,主要是由於美國抵押貸款拖欠率下降,這反映了政府刺激、失業救濟金和消費者救濟計劃的持久影響。
如上所述,Global Wealth信貸組合主要包括消費抵押貸款、信用卡和其他貸款產品,通過私人銀行、Wealth at Work和CitiGold擴展到從富人到超高淨值的客户羣。這些客户羣代表了一個目標市場,其特點是違約率和違約率處於歷史低位。
截至2023年6月30日,約有480億美元(32%)的投資組合進行了分類管理,主要包括保證金貸款、商業房地產、訂閲信貸融資和其他貸款計劃。這些
分類管理的貸款主要根據其內部風險評級對信用風險進行評估,其中97%被評為投資級。雖然上圖中的拖欠率只針對違約管理的投資組合計算,但淨信貸損失率是使用拖欠和分類管理的投資組合的淨信貸損失計算的。
如上圖所示,2023年第二季度全球財富的淨信貸損失和90天以上的逾期拖欠率按季度和按年計算大致穩定。較低的信貸淨損失水平和90多天的逾期拖欠率繼續反映出投資組合的強勁信用狀況。
傳統特許經營權
(1)亞洲消費者包括傳統特許經營權所列各時期在某些歐洲、中東和非洲地區國家的活動。
Asia Consumer提供信用卡、消費抵押貸款以及小企業和個人貸款。Asia Consumer還包括在某些EMEA國家提供的所有期間的貸款和租賃。
如上圖所示,2023年第二季度,亞洲消費者信貸淨損失率(對於剩餘的個人銀行投資組合(中國、韓國、俄羅斯和波蘭))環比和同比均有所上升。增長主要是由於剩餘業務,特別是韓國業務的持續清盤,以及2023年第一季度將一個投資組合重新歸類到HFS,導致平均貸款減少。
逾期90天以上的拖欠率環比持平,同比上升,主要是由於剩餘業務持續清盤以及2023年第一季度將一個投資組合重新歸類到HFS而導致貸款減少。其餘亞洲消費者投資組合的整體表現繼續反映客户羣的強勁信用狀況。
墨西哥消費者通過Citibanamex在墨西哥運營,提供信用卡、消費者抵押貸款以及小企業和個人貸款。墨西哥消費者在墨西哥服務於更多的大眾市場,並專注於發展與客户的多產品關係。
如上圖所示,墨西哥消費者2023年第二季度的淨信貸損失率環比下降,主要是由於2023年第二季度的恢復較高,而同比增加,主要是由於在大流行病期間經歷了峯值損失後,損失率逐漸正常化。
90天以上的逾期拖欠率按季度和按年遞增,這是由於在大流行病期間拖欠率高峯期之後拖欠率逐漸正常化。
有關花旗消費貸款組合的信貸成本、貸款拖欠和其他信息的更多信息,請參見上文和附註13各自業務的運營結果。
美國信用卡FICO經銷
下表列出了花旗基於期末應收賬款的品牌卡和零售服務投資組合的當前FICO分數分佈。基本上所有投資組合的FICO分數每月更新,其餘投資組合的FICO分數每季度更新。
品牌卡
| | | | | | | | | | | |
菲科分佈(1) | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
> 760 | 47 | % | 45 | % | 49 | % |
680–760 | 38 | | 39 | | 38 | |
| 15 | | 16 | | 13 | |
總計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
零售服務業
| | | | | | | | | | | |
菲科分佈(1) | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
> 760 | 27 | % | 26 | % | 28 | % |
680–760 | 42 | | 42 | | 43 | |
| 31 | | 32 | | 29 | |
總計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
(1)表格中的FICO波段與一般行業同行陳述一致。
這兩個信用卡投資組合的FICO分佈比上一季度有上升的趨勢,反映出投資組合質量的季節性改善,比上一年有所下降,反映出兩個投資組合的淨信貸損失和違約率正在正常化。FICO的分佈繼續反映出強勁的潛在信貸質量,以及政府刺激、失業救濟金和客户救濟計劃的持續影響帶來的好處。有關FICO分數的更多信息,請參見注釋13。
其他消費信貸詳細信息
消費貸款拖欠金額和比率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| EOP 貸款(1) | 逾期90天以上(2) | 逾期30-89天(2) |
以數百萬美元計, 除EOP貸款金額(以十億計)外 | 6月30日, 2023 | 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 6月30日, 2022 | 6月30日, 2023 | 3月31日, 2023 | 6月30日, 2022 |
個人銀行與財富管理(3)(4)(5) | | | | | | | |
總計 | $ | 345.0 | | $ | 2,041 | | $ | 1,982 | | $ | 1,383 | | $ | 2,213 | | $ | 1,987 | | $ | 1,435 | |
比率 | | 0.69 | % | 0.70 | % | 0.52 | % | 0.75 | % | 0.70 | % | 0.54 | % |
美國個人銀行業務 | | | | | | | |
總計 | $ | 194.5 | | $ | 1,882 | | $ | 1,772 | | $ | 1,128 | | $ | 1,974 | | $ | 1,725 | | $ | 1,201 | |
比率 | | 0.97 | % | 0.96 | % | 0.66 | % | 1.02 | % | 0.94 | % | 0.70 | % |
卡片(4) | | | | | | | |
總計 | 153.0 | | 1,723 | | 1,608 | | 949 | | 1,741 | | 1,545 | | 1,009 | |
比率 | | 1.13 | % | 1.11 | % | 0.69 | % | 1.14 | % | 1.06 | % | 0.73 | % |
品牌卡 | 103.0 | | 837 | | 754 | | 420 | | 834 | | 740 | | 428 | |
比率 | | 0.81 | % | 0.78 | % | 0.46 | % | 0.81 | % | 0.76 | % | 0.47 | % |
零售服務 | 50.0 | | 886 | | 854 | | 529 | | 907 | | 805 | | 581 | |
比率 | | 1.77 | % | 1.76 | % | 1.16 | % | 1.81 | % | 1.66 | % | 1.27 | % |
零售銀行業務(3) | 41.5 | | 159 | | 164 | | 179 | | 233 | | 180 | | 192 | |
比率 | | 0.39 | % | 0.42 | % | 0.52 | % | 0.57 | % | 0.47 | % | 0.55 | % |
全球財富 違約金管理貸款(5) | $ | 102.1 | | $ | 159 | | $ | 210 | | $ | 255 | | $ | 239 | | $ | 262 | | $ | 234 | |
比率 | | 0.16 | % | 0.21 | % | 0.27 | % | 0.23 | % | 0.26 | % | 0.25 | % |
全球財富 分類管理貸款(6) | $ | 48.4 | | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 |
傳統特許經營權 | | | | | | | |
總計 | $ | 29.6 | | $ | 413 | | $ | 393 | | $ | 393 | | $ | 359 | | $ | 338 | | $ | 293 | |
比率 | | 1.40 | % | 1.36 | % | 1.16 | % | 1.22 | % | 1.17 | % | 0.87 | % |
亞洲消費者(7)(8) | 9.1 | | 50 | | 55 | | 51 | | 60 | | 65 | | 70 | |
比率 | | 0.55 | % | 0.55 | % | 0.29 | % | 0.66 | % | 0.65 | % | 0.40 | % |
墨西哥消費者 | 17.8 | | 243 | | 202 | | 174 | | 228 | | 205 | | 159 | |
比率 | | 1.37 | % | 1.24 | % | 1.29 | % | 1.28 | % | 1.26 | % | 1.18 | % |
傳統控股資產(消費者)(9) | 2.7 | | 120 | | 136 | | 168 | | 71 | | 68 | | 64 | |
比率 | | 4.80 | % | 5.44 | % | 5.60 | % | 2.84 | % | 2.72 | % | 2.13 | % |
花旗集團消費者總數 | $ | 374.6 | | $ | 2,454 | | $ | 2,375 | | $ | 1,776 | | $ | 2,572 | | $ | 2,325 | | $ | 1,728 | |
比率 | | 0.75 | % | 0.76 | % | 0.59 | % | 0.79 | % | 0.74 | % | 0.58 | % |
(1)期末貸款包括信用卡的利息和手續費。
(2)逾期90天以上和逾期30-89天的比率是根據EOP貸款扣除非勞動收入計算的。
(3)逾期90天以上和逾期30-89天及相關比率 零售銀行不包括由美國政府支持的機構擔保的貸款,因為潛在的損失風險主要存在於美國政府支持的機構。截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日,逾期90天以上的貸款和(EOP貸款)不包括的金額分別為7300萬美元(5億美元)、8000萬美元(6億美元)和1.19億美元(7億美元)。截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日,逾期30-89天的貸款(逾期30-89天的EOP貸款與逾期90天以上的EOP貸款的調整相同)不包括的金額分別為6800萬美元、5700萬美元和7200萬美元。表中的EOP貸款包括擔保貸款。
(4)品牌卡和零售服務的90多天逾期餘額通常仍在積累利息。花旗的政策通常是在信用卡貸款逾期180天之前計提利息,除非提前收到破產申請通知。
(5)不包括EOP分類管理的私人銀行貸款。這些貸款不包括在拖欠分子、分母和比率中。
(6)這些貸款的非應計狀態和核銷主要根據其內部風險分類進行評估,而不僅僅是根據其拖欠狀況,因此拖欠指標不包括在此表中。截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日,全球財富分類管理貸款中有97%、93%和94%被評為投資級。有關全球財富投資組合(包括可分類管理的投資組合)信用質量的更多信息,請參閲上面的“消費者信貸趨勢”。
(7)亞洲消費者在某些歐洲、中東和非洲地區包括拖欠和貸款 所有期間列報的國家/地區。
(8)花旗已就出售某些亞洲消費者銀行業務達成協議。因此,這些業務的貸款已於年重新分類為自置居所貸款。其他資產在綜合資產負債表上,貸款和相關的拖欠及比率不包括在本表內。重新分類開始如下:巴林、印度、印度尼西亞、馬來西亞、臺灣、泰國和越南在22年第一季度(巴林、馬來西亞和泰國在22年第四季度結束;印度和越南在23年第一季度結束)。此外,2023年第一季度,一個投資組合被重新歸類為HFS。有關更多信息,請參見注釋2。
(9)逾期90天以上和逾期30-89天的比率及相關比率不包括主要與美國政府支持機構擔保的美國抵押貸款有關的美國抵押貸款,因為潛在的損失風險主要存在於美國機構。截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日,逾期90天以上的貸款和(EOP貸款)不包括的金額分別為7700萬美元(2億美元)、8100萬美元(3億美元)和8400萬美元(2億美元)。截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日,逾期30-89天的貸款(逾期30-89天的EOP貸款與逾期90天以上的EOP貸款的調整相同)不包括的金額分別為3,100萬美元、3,000萬美元和2,700萬美元。表中的EOP貸款包括擔保貸款。
不適用
消費貸款淨信貸損失(NCLS)和比率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平均值 貸款(1) | 信貸淨損失(2) | | | | |
以百萬美元計,不包括以十億計的平均貸款額 | 2Q23 | 2Q23 | 1Q23 | 2Q22 | | | | |
個人銀行與財富管理(2) | | | | | | | | |
總計 | $ | 338.7 | | $ | 1,241 | | $ | 1,094 | | $ | 699 | | | | | |
比率 | | 1.47 | % | 1.33 | % | 0.88 | % | | | | |
美國個人銀行業務 | | | | | | | | |
總計 | $ | 189.1 | | $ | 1,218 | | $ | 1,074 | | $ | 679 | | | | | |
比率 | | 2.58 | % | 2.37 | % | 1.63 | % | | | | |
卡片 | | | | | | | | |
總計 | 148.8 | | 1,159 | | 1,012 | | 619 | | | | | |
比率 | | 3.12 | % | 2.82 | % | 1.87 | % | | | | |
品牌卡 | 99.8 | | 614 | | 521 | | 329 | | | | | |
比率 | | 2.47 | % | 2.18 | % | 1.50 | % | | | | |
零售服務 | 49.0 | | 545 | | 491 | | 290 | | | | | |
比率 | | 4.46 | % | 4.08 | % | 2.60 | % | | | | |
零售銀行業務 | 40.3 | | 59 | | 62 | | 60 | | | | | |
比率 | | 0.59 | % | 0.66 | % | 0.70 | % | | | | |
全球財富 | $ | 149.6 | | $ | 23 | | $ | 20 | | $ | 20 | | | | | |
比率 | | 0.06 | % | 0.05 | % | 0.05 | % | | | | |
傳統特許經營權 | | | | | | | | |
總計 | $ | 29.1 | | $ | 188 | | $ | 186 | | $ | 128 | | | | | |
比率 | | 2.59 | % | 2.47 | % | 1.45 | % | | | | |
亞洲消費者(3)(4) | 9.5 | | 41 | | 44 | | 35 | | | | | |
比率 | | 1.73 | % | 1.47 | % | 0.77 | % | | | | |
墨西哥消費者 | 16.8 | | 153 | | 148 | | 105 | | | | | |
比率 | | 3.65 | % | 3.87 | % | 3.12 | % | | | | |
傳統控股資產(消費者) | 2.8 | | (6) | | (6) | | (12) | | | | | |
比率 | | (0.86) | % | (0.84) | % | (1.34) | % | | | | |
總花旗集團 | $ | 367.8 | | $ | 1,429 | | $ | 1,280 | | $ | 827 | | | | | |
比率 | | 1.56 | % | 1.43 | % | 0.94 | % | | | | |
(1)平均貸款包括信用卡的利息和手續費。
(2)淨信貸損失率是根據平均貸款扣除非勞動收入計算得出的。
(3)亞洲消費者包括不良貸款和某些歐洲、中東和非洲地區國家(俄羅斯和波蘭)所有期間的平均貸款。
(4)約800萬美元、1100萬美元和5000萬美元的無抵押貸款與某些被歸類為持有待售的亞洲消費者業務有關其他資產和其他負債在綜合資產負債表上記為收入減少(其他收入)分別在2Q23、1Q23和2Q22。因此,這些NCL不包括在此表中。有關持有待售業務的其他資料,請參閲附註2。
更多消費者和企業信貸詳細信息
未償還貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | 第一季度 | 第四季度 | 第三季度 | 第二季度 |
以數百萬美元計 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 |
消費貸款 | | | | | |
在北美的辦事處(1) | | | | | |
住宅第一按揭(2) | $ | 102,680 | | $ | 98,790 | | $ | 96,039 | | $ | 93,381 | | $ | 88,662 | |
房屋淨值貸款(2) | 4,000 | | 4,244 | | 4,580 | | 4,794 | | 5,074 | |
信用卡 | 152,951 | | 145,543 | | 150,643 | | 140,404 | | 137,412 | |
個人、小型企業和其他 | 37,161 | | 37,812 | | 37,752 | | 40,110 | | 39,436 | |
總計 | $ | 296,792 | | $ | 286,389 | | $ | 289,014 | | $ | 278,689 | | $ | 270,584 | |
在北美以外的辦公室(1) | | | | | |
住宅按揭貸款(2) | $ | 27,090 | | $ | 26,913 | | $ | 28,114 | | $ | 27,281 | | $ | 28,129 | |
信用卡 | 13,714 | | 13,033 | | 12,955 | | 11,764 | | 11,858 | |
個人、小型企業和其他 | 36,995 | | 37,361 | | 37,984 | | 39,849 | | 45,034 | |
總計 | $ | 77,799 | | $ | 77,307 | | $ | 79,053 | | $ | 78,894 | | $ | 85,021 | |
消費貸款,扣除非勞動收入後的淨額(3) | $ | 374,591 | | $ | 363,696 | | $ | 368,067 | | $ | 357,583 | | $ | 355,605 | |
企業貸款 | | | | | |
在北美的辦事處(1) | | | | | |
工商業 | $ | 59,790 | | $ | 59,790 | | $ | 56,176 | | $ | 52,990 | | $ | 55,823 | |
金融機構 | 36,268 | | 38,524 | | 43,399 | | 43,667 | | 46,088 | |
抵押貸款和房地產(2) | 17,495 | | 18,562 | | 17,829 | | 17,762 | | 17,359 | |
分期付款及其他 | 22,153 | | 23,578 | | 23,767 | | 21,222 | | 20,466 | |
租賃融資 | 224 | | 299 | | 308 | | 383 | | 379 | |
總計 | $ | 135,930 | | $ | 140,753 | | $ | 141,479 | | $ | 136,024 | | $ | 140,115 | |
在北美以外的辦公室(1) | | | | | |
工商業 | $ | 95,836 | | $ | 92,803 | | $ | 93,967 | | $ | 100,570 | | $ | 108,274 | |
金融機構 | 21,701 | | 22,272 | | 21,931 | | 23,604 | | 24,654 | |
抵押貸款和房地產(2) | 6,076 | | 4,975 | | 4,179 | | 4,005 | | 4,455 | |
分期付款及其他 | 23,395 | | 24,800 | | 23,347 | | 19,653 | | 19,862 | |
租賃融資 | 49 | | 49 | | 46 | | 48 | | 53 | |
政府和官方機構 | 3,034 | | 2,647 | | 4,205 | | 4,473 | | 4,315 | |
總計 | $ | 150,091 | | $ | 147,546 | | $ | 147,675 | | $ | 152,353 | | $ | 161,613 | |
扣除非勞動收入後的公司貸款(4) | $ | 286,021 | | $ | 288,299 | | $ | 289,154 | | $ | 288,377 | | $ | 301,728 | |
貸款總額--扣除非勞動收入的淨額 | $ | 660,612 | | $ | 651,995 | | $ | 657,221 | | $ | 645,960 | | $ | 657,333 | |
貸款信貸損失準備(ACLL) | (17,496) | | (17,169) | | (16,974) | | (16,309) | | (15,952) | |
銀行貸款總額-未賺取的銀行收入和ACLL的淨利潤 | $ | 643,116 | | $ | 634,826 | | $ | 640,247 | | $ | 629,651 | | $ | 641,381 | |
ACLL佔貸款總額的百分比- 扣除非勞動所得的淨額(5) | 2.67 | % | 2.65 | % | 2.60 | % | 2.54 | % | 2.44 | % |
消費貸款損失佔總損失的百分比 消費貸款總額--扣除非勞動收入(5) | 3.97 | % | 3.96 | % | 3.84 | % | 3.74 | % | 3.65 | % |
企業貸款損失的ACLL佔 企業貸款總額--扣除非勞動收入的淨額(5) | 0.94 | % | 0.98 | % | 1.01 | % | 1.04 | % | 1.00 | % |
(1)北美包括美國、加拿大和波多黎各。墨西哥也包括在北美以外的辦事處。北美辦事處和北美以外辦事處之間的公司貸款分類是根據預訂單位的住所進行的。預訂單位的住所和管理單位的住所之間的區別不是實質性的。
(2)主要由房地產擔保的貸款。
(3)消費貸款扣除截至2023年6月30日、2023年3月31日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日的非勞動收入分別為7.69億美元、7.48億美元、7.12億美元、6.71億美元和6.31億美元。消費貸款的未賺取收入主要是指未攤銷的發放費和成本、保費和折扣。
(4)企業貸款包括墨西哥SBMM貸款,扣除截至2023年6月30日、2023年3月31日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日的非勞動收入分別為7.95億美元、8.01億美元、7.97億美元、7.5億美元和7.59億美元。企業貸款未賺取收入主要指按貼現基準發放的貸款的預收利息,但尚未賺取的利息。
(5)由於按公允價值計入的貸款沒有ACLL,因此它們被排除在ACLL比率計算之外。
信用損失體驗詳情
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | 第一季度 | 第四季度 | 第三季度 | 第二季度 |
以數百萬美元計 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 |
期初信貸損失準備(ACLL) | $ | 17,169 | | $ | 16,974 | | $ | 16,309 | | $ | 15,952 | | $ | 15,393 | |
對期初餘額的調整: | | | | | |
金融工具.TDR和陳年披露(1) | $ | — | | $ | (352) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
| | | | | |
期初調整後的ACLL | $ | 17,169 | | $ | 16,622 | | $ | 16,309 | | $ | 15,952 | | $ | 15,393 | |
貸款信貸損失準備(PCLL) | | | | | |
消費者 | $ | 1,838 | | $ | 1,800 | | $ | 1,779 | | $ | 1,281 | | $ | 1,440 | |
公司 | (77) | | (63) | | (6) | | 47 | | (56) | |
總計 | $ | 1,761 | | $ | 1,737 | | $ | 1,773 | | $ | 1,328 | | $ | 1,384 | |
貸款信貸損失總額 | | | | | |
消費者 | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 1,513 | | $ | 1,329 | | $ | 1,117 | | $ | 946 | | $ | 934 | |
在美國以外的辦公室 | 280 | | 266 | | 220 | | 248 | | 221 | |
公司 | | | | | |
在美國辦公室 | 26 | | 16 | | 51 | | 8 | | 21 | |
在美國以外的辦公室 | 60 | | 23 | | 79 | | 35 | | 36 | |
總計 | $ | 1,879 | | $ | 1,634 | | $ | 1,467 | | $ | 1,237 | | $ | 1,212 | |
貸款的毛利率 | | | | | |
消費者 | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 301 | | $ | 262 | | $ | 235 | | $ | 252 | | $ | 265 | |
在美國以外的辦公室 | 63 | | 53 | | 40 | | 61 | | 63 | |
公司 | | | | | |
在美國辦公室 | 7 | | 10 | | 1 | | 34 | | 2 | |
在美國以外的辦公室 | 4 | | 7 | | 11 | | 3 | | 32 | |
總計 | $ | 375 | | $ | 332 | | $ | 287 | | $ | 350 | | $ | 362 | |
貸款淨信貸損失(NCLS) | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 1,231 | | $ | 1,073 | | $ | 932 | | $ | 668 | | $ | 688 | |
在美國以外的辦公室 | 273 | | 229 | | 248 | | 219 | | 162 | |
總計 | $ | 1,504 | | $ | 1,302 | | $ | 1,180 | | $ | 887 | | $ | 850 | |
其他-網絡(2)(3)(4)(5)(6)(7) | $ | 70 | | $ | 112 | | $ | 72 | | $ | (84) | | $ | 25 | |
期末信貸損失準備(ACLL) | $ | 17,496 | | $ | 17,169 | | $ | 16,974 | | $ | 16,309 | | $ | 15,952 | |
ACLL佔EOP貸款的百分比(8) | 2.67 | % | 2.65 | % | 2.60 | % | 2.54 | % | 2.44 | % |
無資金貸款承諾的信貸損失撥備(ACLUC)(9) | $ | 1,862 | | $ | 1,959 | | $ | 2,151 | | $ | 2,089 | | $ | 2,193 | |
ACLL和ACLUC總數 | $ | 19,358 | | $ | 19,128 | | $ | 19,125 | | $ | 18,398 | | $ | 18,145 | |
消費信貸貸款淨損失 | $ | 1,429 | | $ | 1,280 | | $ | 1,062 | | $ | 881 | | $ | 827 | |
佔平均消費貸款的百分比 | 1.56 | % | 1.43 | % | 1.17 | % | 0.98 | % | 0.94 | % |
企業貸款淨信貸損失 | $ | 75 | | $ | 22 | | $ | 118 | | $ | 6 | | $ | 23 | |
佔平均企業貸款的百分比 | 0.11 | % | 0.03 | % | 0.16 | % | 0.01 | % | 0.03 | % |
期末按類型分類的ACLL(10) | | | | | |
消費者 | $ | 14,866 | | $ | 14,389 | | $ | 14,119 | | $ | 13,361 | | $ | 12,983 | |
公司 | 2,630 | | 2,780 | | 2,855 | | 2,948 | | 2,969 | |
總計 | $ | 17,496 | | $ | 17,169 | | $ | 16,974 | | $ | 16,309 | | $ | 15,952 | |
(1)2023年1月1日,花旗採用了會計準則更新(ASU)2022-02,金融工具-信貸損失(主題326):TDRS和Vintage披露。ASU取消了對TDR的會計和披露要求,包括要求使用貼現現金流(DCF)方法來衡量TDR的ACLL。2023年1月1日,花旗錄得3.52億美元的貸款損失準備,以及税後增加2.9億美元至留存收益.
(2)包括對信貸損失準備的所有調整,如收購、處置、證券化、外匯換算、購買會計調整等準備的變化。
(3)2023年第二季度包括與外匯轉換相關的大約7000萬美元的增長。
(4)2023年第一季度包括與外匯轉換相關的大約1.12億美元的增長。
(5)2022年第四季度包括與外匯轉換相關的大約7200萬美元的增長。
(6)2022年第三季度包括與外匯轉換相關的大約8400萬美元的減少。
(7)2022年第二季度包括與外匯轉換相關的大約2500萬美元的增長。
(8)2023年6月30日、2023年3月31日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日分別不包括58億美元、51億美元、54億美元、39億美元和45億美元的公允價值貸款。
(9)代表額外信貸儲備,記為其他負債在綜合資產負債表上。
(10)見下文“重要會計政策和重要估計”。撥備的歸屬僅用於分析目的,並可用於吸收整個投資組合中可能存在的信貸損失。
貸款信貸損失準備(ACLL)
下表詳細介紹了花旗的ACLL、貸款和覆蓋率:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
以數十億美元計 | ACLL | EOP貸款,淨額 非勞動收入 | ACLL作為 EOP貸款百分比(1) |
消費者 | | | |
北美卡(2) | $ | 12.0 | | $ | 153.0 | | 7.9 | % |
北美抵押貸款(3) | 0.4 | | 106.5 | | 0.4 | |
北美其他(3) | 0.6 | | 37.2 | | 1.5 | |
國際名片 | 0.9 | | 13.7 | | 6.7 | |
國際其他(3) | 1.0 | | 63.9 | | 1.5 | |
總計(1) | $ | 14.9 | | $ | 374.3 | | 4.0 | % |
公司 | | | |
工商業 | $ | 1.7 | | $ | 152.6 | | 1.1 | % |
金融機構 | 0.3 | | 57.6 | | 0.5 | |
抵押貸款和房地產 | 0.5 | | 23.5 | | 2.1 | |
分期付款及其他 | 0.1 | | 46.8 | | 0.2 | |
總計(1) | $ | 2.6 | | $ | 280.5 | | 0.9 | % |
公允價值貸款(1) | 不適用 | $ | 5.8 | | 不適用 |
總花旗集團 | $ | 17.5 | | $ | 660.6 | | 2.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
以數十億美元計 | ACLL | EOP貸款,淨額 非勞動收入 | ACLL作為 EOP貸款百分比(1) |
消費者 | | | |
北美卡(2) | $ | 11.4 | | $ | 150.6 | | 7.6 | % |
北美抵押貸款(3) | 0.5 | | 100.4 | | 0.5 | |
北美其他(3) | 0.6 | | 37.8 | | 1.6 | |
國際名片 | 0.8 | | 13.0 | | 6.2 | |
國際其他(3) | 0.8 | | 66.0 | | 1.2 | |
總計(1) | $ | 14.1 | | $ | 367.8 | | 3.8 | % |
公司 | | | |
工商業 | $ | 1.9 | | $ | 147.8 | | 1.3 | % |
金融機構 | 0.4 | | 64.9 | | 0.6 | |
抵押貸款和房地產 | 0.4 | | 21.9 | | 1.8 | |
分期付款及其他 | 0.2 | | 49.4 | | 0.4 | |
總計(1) | $ | 2.9 | | $ | 284.0 | | 1.0 | % |
公允價值貸款(1) | 不適用 | $ | 5.4 | | 不適用 |
總花旗集團 | $ | 17.0 | | $ | 657.2 | | 2.6 | % |
(1)不包括以公允價值計入的貸款,因為它們沒有ACLL,不包括在ACLL比率計算中。
(2)包括品牌卡和零售服務。截至2023年6月30日,ACLL的120億美元相當於約31個月的重合淨信貸損失覆蓋範圍(基於2Q23 NCLS)。截至2023年6月30日,品牌卡ACLL佔EOP貸款的百分比為6.3%,零售服務ACLL佔EOP貸款的百分比為11.2%。截至2022年12月31日,ACLL的114億美元相當於約43個月的重合淨信貸損失覆蓋範圍(基於4q22 NCLS)。截至2022年12月31日,品牌卡ACLL佔EOP貸款的百分比為6.2%,零售服務ACLL佔EOP貸款的百分比為10.3%。
(3)包括住宅抵押貸款、零售貸款以及個人、小企業和其他貸款,包括通過私人銀行網絡發放的貸款。
不適用
下表按行業敞口詳細介紹了花旗的企業信貸ACLL:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
以百萬美元計,但不包括百分比 | 資金風險敞口(1) | ACLL | ACLL佔資金敞口的百分比 |
交通運輸和工業 | $ | 58,248 | | $ | 566 | | 1.0 | % |
技術、媒體和電信 | 28,948 | | 321 | | 1.1 | |
消費零售業 | 34,327 | | 299 | | 0.9 | |
房地產(2) | 48,142 | | 572 | | 1.2 | |
商業廣告 | 35,155 | | 507 | | 1.4 | |
住宅 | 12,987 | | 65 | | 0.5 | |
銀行和財務公司 | 43,277 | | 219 | | 0.5 | |
電力、化工、金屬和採礦 | 19,869 | | 228 | | 1.1 | |
能源和大宗商品 | 12,799 | | 175 | | 1.4 | |
健康狀況 | 9,560 | | 75 | | 0.8 | |
保險 | 4,101 | | 15 | | 0.4 | |
資產管理公司和基金 | 6,384 | | 33 | | 0.5 | |
公共部門 | 10,849 | | 57 | | 0.5 | |
金融市場基礎設施 | 141 | | 1 | | 0.7 | |
證券公司 | 292 | | 14 | | 4.8 | |
其他行業 | 2,914 | | 48 | | 1.6 | |
可分類管理的貸款總額(3) | $ | 279,851 | | $ | 2,623 | | 0.9 | % |
以拖欠方式管理的貸款(4) | $ | 641 | | $ | 7 | | 1.1 | % |
總計 | $ | 280,492 | | $ | 2,630 | | 0.9 | % |
(1)直接融資風險不包括根據CECL標準以公允價值55億美元結轉的貸款,這些貸款不受ACLL的限制。
(2)截至2023年6月30日,ACLL中歸因於總資金CRE敞口(包括私人銀行)的部分約為1.2%。
(3)截至2023年6月30日,上圖所示的ACLL反映了基金投資級敞口的0.4%和基金非投資級敞口的2.7%的覆蓋率。
(4)截至2023年6月30日,主要與拖欠管理的貸款有關,包括商業信用卡和其他貸款。
下表按行業敞口詳細介紹了花旗的企業信貸ACLL:
| | | | | | | | | | | |
| |
| 2022年12月31日 |
以百萬美元計,但不包括百分比 | 資金風險敞口(1) | ACLL | ACLL佔資金敞口的百分比 |
交通運輸和工業 | $ | 57,271 | | $ | 699 | | 1.2 | % |
技術、媒體和電信 | 28,931 | | 330 | | 1.1 | |
消費零售業 | 32,687 | | 358 | | 1.1 | |
房地產 | 48,539 | | 500 | | 1.0 | |
商業廣告 | 34,112 | | 428 | | 1.3 | |
住宅 | 14,427 | | 72 | | 0.5 | |
電力、化工、金屬和採礦 | 18,326 | | 288 | | 1.6 | |
銀行和財務公司 | 42,276 | | 225 | | 0.5 | |
能源和大宗商品 | 13,069 | | 188 | | 1.4 | |
資產管理公司和基金 | 13,162 | | 38 | | 0.3 | |
健康狀況 | 8,771 | | 81 | | 0.9 | |
保險 | 4,417 | | 11 | | 0.2 | |
公共部門 | 11,736 | | 58 | | 0.5 | |
金融市場基礎設施 | 60 | | — | | — | |
證券公司 | 569 | | 11 | | 1.9 | |
其他行業 | 3,651 | | 59 | | 1.6 | |
可分類管理的貸款總額(2) | $ | 283,465 | | $ | 2,846 | | 1.0 | % |
以拖欠方式管理的貸款(3) | $ | 566 | | $ | 9 | | 1.6 | % |
總計 | $ | 284,031 | | $ | 2,855 | | 1.0 | % |
(1)直接融資風險不包括以公允價值51億美元結轉的貸款,這些貸款根據CECL標準不受ACLL的約束。
(2)截至2022年12月31日,上圖所示的ACLL反映了資金投資級敞口的0.4%和資金非投資級敞口的3.0%的覆蓋率。
(3)截至2022年12月31日,債務主要與拖欠管理的貸款有關,包括商業信用卡和其他貸款。
非應計貸款和資產
有關花旗非權責發生制貸款和資產的更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中的“非權責發生制貸款和資產”。
非應計貸款
下表彙總了花旗集團截至所示期間的非應計貸款。非權責發生制貸款可能仍在支付利息。在花旗合理預期最終只會收回所欠本金的一部分的情況下,所有收到的付款都會反映為本金的減少,而不是利息收入。對於所有其他非權責發生制貸款,現金利息收入通常記為收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | 3月31日, | 12月31日, | 9月30歲, | 6月30日, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 |
按地區分列的企業非權責發生制貸款(1)(2)(3) | | | | | |
北美 | $ | 358 | | $ | 285 | | $ | 138 | | $ | 276 | | $ | 304 | |
歐洲、中東和非洲地區 | 350 | | 383 | | 502 | | 598 | | 712 | |
拉丁美洲 | 428 | | 462 | | 429 | | 555 | | 563 | |
亞洲 | 125 | | 83 | | 53 | | 56 | | 76 | |
總計 | $ | 1,261 | | $ | 1,213 | | $ | 1,122 | | $ | 1,485 | | $ | 1,655 | |
企業非權責發生制貸款(1)(2)(3) | | | | | |
銀行業 | $ | 931 | | $ | 868 | | $ | 767 | | $ | 1,085 | | $ | 1,015 | |
服務 | 123 | | 133 | | 153 | | 185 | | 353 | |
市場 | 1 | | 3 | | 3 | | — | | 11 | |
墨西哥SBMM | 206 | | 209 | | 199 | | 215 | | 276 | |
總計 | $ | 1,261 | | $ | 1,213 | | $ | 1,122 | | $ | 1,485 | | $ | 1,655 | |
消費性非應計項目貸款(1) | | | | | |
美國個人銀行業務與全球財富 | $ | 536 | | $ | 608 | | $ | 541 | | $ | 585 | | $ | 536 | |
亞洲消費者(4) | 24 | | 29 | | 30 | | 30 | | 34 | |
墨西哥消費者 | 498 | | 480 | | 457 | | 486 | | 493 | |
傳統控股資產-消費者 | 263 | | 278 | | 289 | | 300 | | 317 | |
總計 | $ | 1,321 | | $ | 1,395 | | $ | 1,317 | | $ | 1,401 | | $ | 1,380 | |
非權責發生制貸款總額 | $ | 2,582 | | $ | 2,608 | | $ | 2,439 | | $ | 2,886 | | $ | 3,035 | |
(1)根據花旗集團風險官員的審查,公司貸款被置於非應計項目狀態。企業非權責發生制貸款可能仍在支付利息。除有限的例外情況外,消費貸款適用以下做法:消費貸款,不包括信用卡和抵押貸款,在逾期90天時處於非應計狀態,並在逾期120天時註銷;住宅按揭貸款在逾期90天時處於非應計狀態,並在逾期180天時減記為可變現淨值。與行業慣例一致,花旗集團通常會從信用卡貸款中收取利息,直到這些貸款被註銷,這通常發生在合同拖欠180天的時候。因此,非權責發生制貸款披露不包括信用卡貸款。上述餘額為#年內的非應計貸款企業貸款和消費貸款在綜合資產負債表上。
(2)截至2023年6月30日、2023年3月31日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日,花旗公司非應計貸款的履約率分別約為51%、61%、50%、68%和52%。
(3)2023年6月30日公司非應計項目總額貸款佔總成本的0.44%波拉特貸款.
(4)亞洲消費者包括某些歐洲、中東和非洲地區的餘額 所有期間列報的國家/地區。
修改後的貸款
2023年1月1日,花旗採用了ASU 2022-02,取消了對TDR的會計和披露要求(有關更多信息,請參閲注1)。有關截至2023年6月30日的六個月內貸款修改的信息,請參閲附註13。
花旗集團非權責發生貸款的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至三個月 |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 |
數以百萬計的美元 | 公司 | 消費者 | 總計 | 公司 | 消費者 | 總計 |
季初非權責發生制貸款 | $ | 1,213 | | $ | 1,395 | | $ | 2,608 | | $ | 1,866 | | $ | 1,517 | | $ | 3,383 | |
加法 | 289 | | 339 | | 628 | | 721 | | 344 | | 1,065 | |
銷售和轉移到HFS | — | | (8) | | (8) | | (5) | | (36) | | (41) | |
重返演藝圈 | (14) | | (128) | | (142) | | (120) | | (77) | | (197) | |
付款/和解 | (151) | | (99) | | (250) | | (746) | | (199) | | (945) | |
沖銷 | (74) | | (196) | | (270) | | (56) | | (140) | | (196) | |
其他 | (2) | | 18 | | 16 | | (5) | | (29) | | (34) | |
期末餘額 | $ | 1,261 | | $ | 1,321 | | $ | 2,582 | | $ | 1,655 | | $ | 1,380 | | $ | 3,035 | |
| 截至六個月 | 截至六個月 |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 |
數以百萬計的美元 | 公司 | 消費者 | 總計 | 公司 | 消費者 | 總計 |
年初非權責發生制貸款 | $ | 1,122 | | $ | 1,317 | | $ | 2,439 | | $ | 1,553 | | $ | 1,826 | | $ | 3,379 | |
加法 | 689 | | 781 | | 1,470 | | 1,541 | | 643 | | 2,184 | |
銷售和轉移到HFS | (25) | | (14) | | (39) | | (6) | | (224) | | (230) | |
重返演藝圈 | (89) | | (176) | | (265) | | (253) | | (256) | | (509) | |
付款/和解 | (320) | | (235) | | (555) | | (1,069) | | (295) | | (1,364) | |
沖銷 | (106) | | (388) | | (494) | | (105) | | (295) | | (400) | |
其他 | (10) | | 36 | | 26 | | (6) | | (19) | | (25) | |
期末餘額 | $ | 1,261 | | $ | 1,321 | | $ | 2,582 | | $ | 1,655 | | $ | 1,380 | | $ | 3,035 | |
下表彙總了花旗集團擁有的其他房地產(OREO)資產。奧利奧在綜合資產負債表中記入其他資產。這是指當花旗接管抵押品時,通過止贖或其他法律程序獲得的所有房地產的賬面價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | 3月31日, | 12月31日, | 9月30歲, | 6月30日, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 |
奧利奧 | | | | | |
北美 | $ | 17 | | $ | 15 | | $ | 10 | | $ | 9 | | $ | 7 | |
歐洲、中東和非洲地區 | — | | — | | — | | — | | — | |
拉丁美洲 | 13 | | 5 | | 4 | | 5 | | 5 | |
亞洲 | 1 | | 1 | | 1 | | 2 | | 1 | |
OREO總數 | $ | 31 | | $ | 21 | | $ | 15 | | $ | 16 | | $ | 13 | |
| | | | | |
非應計制資產 | | | | | |
企業非權責發生制貸款 | $ | 1,261 | | $ | 1,213 | | $ | 1,122 | | $ | 1,485 | | $ | 1,655 | |
消費性非應計項目貸款 | 1,321 | | 1,395 | | 1,317 | | 1,401 | | 1,380 | |
非權責發生制貸款(NAL) | $ | 2,582 | | $ | 2,608 | | $ | 2,439 | | $ | 2,886 | | $ | 3,035 | |
奧利奧 | $ | 31 | | $ | 21 | | $ | 15 | | $ | 16 | | $ | 13 | |
非應計資產(NAA) | $ | 2,613 | | $ | 2,629 | | $ | 2,454 | | $ | 2,902 | | $ | 3,048 | |
NAL佔貸款總額的百分比 | 0.39 | % | 0.40 | % | 0.37 | % | 0.45 | % | 0.46 | % |
NAA佔總資產的百分比 | 0.11 | | 0.11 | | 0.10 | | 0.12 | | 0.13 | |
ACLL佔NAL的百分比(1) | 678 | | 658 | | 696 | | 565 | | 526 | |
(1)ACLL包括對花旗信用卡投資組合和購買的信用惡化貸款的撥備,而非應計貸款不包括信用卡餘額(某些國際投資組合除外)。
流動性風險
有關花旗融資和流動性的更多信息,包括其目標、管理和衡量,請參閲花旗2022年10-K表格中的“流動性風險”和“風險因素-流動性風險”。
優質流動資產(HQLA)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 花旗銀行 | 花旗非銀行和其他實體 | 總計 |
以數十億美元計 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
可用現金 | $ | 254.3 | | $ | 267.1 | | $ | 188.1 | | $ | 4.9 | | $ | 3.9 | | $ | 1.7 | | $ | 259.2 | | $ | 271.0 | | $ | 189.8 | |
美國主權 | 120.3 | | 111.9 | | 149.4 | | 74.7 | | 77.9 | | 55.4 | | 195.0 | | 189.8 | | 204.8 | |
美國機構/機構MBS | 45.1 | | 42.5 | | 54.4 | | 3.8 | | 3.9 | | 4.6 | | 48.9 | | 46.4 | | 59.0 | |
外國政府債務(1) | 60.9 | | 54.9 | | 60.4 | | 19.1 | | 20.6 | | 13.9 | | 80.0 | | 75.5 | | 74.3 | |
其他投資級別 | 0.5 | | 1.3 | | 2.0 | | 0.2 | | 0.3 | | 1.3 | | 0.7 | | 1.6 | | 3.3 | |
總HQLA(AVG) | $ | 481.1 | | $ | 477.7 | | $ | 454.3 | | $ | 102.7 | | $ | 106.6 | | $ | 76.9 | | $ | 583.8 | | $ | 584.3 | | $ | 531.2 | |
注:上表所列數額為平均數。對於證券,這些金額代表了可能實現的流動性價值,因此不包括任何被抵押的證券,並納入了根據美國LCR規則適用的任何減記。上表包含了可能限制流動性在法人實體之間轉移的各種限制,包括《聯邦儲備法》第23A條。
(一)外國政府債務包括外國主權國家、機構和多邊開發銀行發行或擔保的證券。持有外國政府債券主要是為了支持當地的流動性要求和花旗在當地的特許經營權,主要包括來自日本、韓國、墨西哥、印度和新加坡的政府債券。
上表包括花旗集團運營實體持有的、有資格計入花旗集團綜合流動性覆蓋率計算的HQLA的平均金額 (LCR),根據美國LCR規則。這些金額包括滿足這些實體最低要求所需的HQLA,以及超過這些最低要求可轉給花旗集團內其他實體的任何金額。花旗集團截至2023年第二季度的總平均HQLA環比基本保持不變。
截至2023年6月30日,花旗集團約有9930億美元的可用流動性資源來支持客户和業務需求,包括期末HQLA(5910億美元);額外的未支配HQLA,包括銀行實體持有的不可轉讓給花旗集團其他實體的過剩流動性(212億美元);以及未使用的可用資產借款能力,這些資產尚未計入花旗的HQLA,以支持聯邦住房貸款銀行(FHLB)和聯邦儲備銀行貼現窗口的額外預付款(1900億美元)。
短期流動性衡量:流動性覆蓋率(LCR)
除了對花旗的主要實體、運營子公司和國家進行為期30天的內部流動性壓力測試外,花旗還參照LCR監測其流動性。下表詳細説明瞭花旗LCR計算的組成部分,以及在所示時期內超出淨流出的HQLA:
| | | | | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
HQLA | $ | 583.8 | | $ | 584.3 | | $ | 531.2 | |
淨流出 | 491.9 | | 488.2 | | 460.2 | |
LCR | 119 | % | 120 | % | 115 | % |
HQLA超過淨流出 | $ | 91.9 | | $ | 96.1 | | $ | 71.0 | |
注:金額按平均數列報。
截至2023年6月30日,花旗集團的平均LCR較截至2023年3月31日的季度有所下降。減少的主要原因是無擔保長期債務的減少。
此外,考慮到花旗在季度末的總可用流動性資源為9930億美元,花旗維持了約5010億美元的過剩流動性,高於上表LCR表所示的壓力平均淨流出約4920億美元。
長期流動性衡量:淨穩定融資比率(NSFR)
正如之前披露的那樣,美國銀行機構採用了一項規則,根據所要求的水平評估一家銀行的穩定資金的可用性。
該規定自2021年7月1日起生效,而自2023年6月30日起,要求每半年公開披露一次比率。截至2023年6月30日,花旗遵守了這一規定。
選擇資產負債表項目
本部分提供花旗集團綜合資產負債表中報告的部分流動性相關負債的詳細情況,按平均和期末計算。
現金與投資
下表詳細説明瞭平均數和期末數現金和銀行到期款項, 在銀行的存款(合計現金)及投資證券。花旗的投資組合主要由流動性高的美國國債、美國機構和其他主權債券組成,總存續期不到三年。2023年6月30日,花旗的EOP現金和投資證券約佔花旗集團總資產的33%:
| | | | | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2Q23 | 1Q23 | 2Q22 |
現金和銀行到期款項 | $ | 28 | | $ | 28 | | $ | 44 | |
在銀行的存款 | 310 | | 326 | | 227 | |
投資證券 | 508 | | 516 | | 520 | |
花旗集團現金和投資證券總額(AVG) | $ | 846 | | $ | 870 | | $ | 791 | |
花旗集團現金和投資證券(EOP)總額 | $ | 804 | | $ | 842 | | $ | 798 | |
存款
下表詳細説明瞭按業務和/或部門劃分的平均存款,以及花旗集團每個時期的期末存款總額:
| | | | | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2Q23 | 1Q23 | 2Q22 |
個人銀行與財富管理 | | | |
美國個人銀行業務 | $ | 113 | | $ | 111 | | $ | 116 | |
全球財富 | 318 | | 323 | | 319 | |
總計 | $ | 431 | | $ | 434 | | $ | 435 | |
機構客户羣 | | | |
TTS | $ | 688 | | $ | 704 | | $ | 672 | |
證券服務 | 125 | | 125 | | 137 | |
市場與銀行業 | 24 | | 24 | | 21 | |
總計 | $ | 837 | | $ | 853 | | $ | 830 | |
傳統特許經營權(1) | $ | 51 | | $ | 50 | | $ | 51 | |
公司/其他 | $ | 19 | | $ | 26 | | $ | 7 | |
花旗集團存款總額(AVG) | $ | 1,338 | | $ | 1,363 | | $ | 1,323 | |
花旗集團存款總額(EOP) | $ | 1,320 | | $ | 1,330 | | $ | 1,322 | |
(1)見上文“信用風險--消費信貸--消費信貸組合”表格的腳註2。
花旗的存款基礎遍佈多個國家、行業、客户和貨幣。
平均而言,存款同比增長1%,環比下降2%。按年升幅主要反映在公司/其他和ICG的下降部分抵消了PBWM. 公司/其他平均存款同比增加120億美元,主要是由發行機構存單推動的。ICG在TTS的推動下,平均存款同比增長1%。PBWM平均存款同比下降1%,這在很大程度上反映了存款向高收益投資的重新配置。傳統特許經營權平均存款與去年同期基本持平。按季下跌主要是由TTS推動的,反映出在量化緊縮的情況下,一些非經營業務的資金流出,以及公司/其他。儘管出現了這種下降,但由於業務繼續吸引新客户並深化現有關係,TTS的運營客户數量強勁增長。
期末存款與去年同期基本持平,原因是年內機構存單增加。公司/其他被收入減少所抵消ICG,由證券服務推動. 期末存款按月下跌1%,反映TTS及Global Wealth的季節性活動。
花旗1.3萬億美元的期末存款中,大部分是機構存款(約8180億美元),分佈在大約90個國家。這些機構存款大部分在TTS內,其中約80%來自使用TTS所有三項綜合服務的客户:支付和託收、流動性管理和營運資本解決方案。此外,近80%的TTS存款來自與花旗關係超過15年的客户。過去一年,TTS存款的平均增速和期末增速均快於花旗存款總額。花旗還擁有強大的消費者和財富存款基礎,截至期末,花旗擁有4270億美元的美國零售銀行和全球財富存款,這些存款在私人銀行、花旗黃金、零售銀行和Wealth at Work都是多元化的。截至2022年底,大約75%的美國花旗黃金客户在花旗工作了10年以上,大約50%的私人銀行超高淨值客户在花旗工作了10年以上。美國的個人銀行存款分佈在六個核心城市中心。
長期債務
加權平均期限(WAM)
下表列出了花旗集團及其附屬公司的
(包括花旗銀行)WAM發行的剩餘壽命超過一年的無擔保長期債務:
| | | | | | | | | | | |
WAM(年數) | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
無擔保債務 | 7.7 | | 7.5 | | 8.0 | |
非銀行基準債務 | 7.3 | | 7.2 | | 7.5 | |
符合TLAC條件的債務 | 8.9 | | 8.8 | | 9.1 | |
WAM是根據每種證券的合同到期日計算的。對於在到期前根據持有人的選擇權可贖回的證券,WAM是根據期權可行使的最早日期計算的。
長期未償債務
花旗在花旗母公司的長期未償債務包括基準優先債務和次級債務,以及花旗所稱的與客户相關的債務,包括結構性票據,如與股票和信貸掛鈎的票據,以及非結構性票據。花旗發行客户相關債券通常是由客户需求推動的,是對基準債券發行的補充,基準債券發行是花旗非銀行實體的資金來源。花旗在該行的長期債務包括鈔票、FHLB預付款和證券化。
下表列出了花旗在每個指定日期的期末未償長期債務總額:
| | | | | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
非銀行(1) | | | |
基準債務: | | | |
優先債 | $ | 111.1 | | $ | 117.1 | | $ | 120.3 | |
次級債務 | 24.5 | | 22.7 | | 24.0 | |
首選信任 | 1.6 | | 1.6 | | 1.6 | |
與客户相關的債務 | 110.3 | | 109.7 | | 84.9 | |
當地和其他國家/地區(2) | 7.9 | | 8.7 | | 7.8 | |
非銀行機構合計 | $ | 255.4 | | $ | 259.8 | | $ | 238.6 | |
銀行 | | | |
FHLB借款 | $ | 7.5 | | $ | 7.3 | | $ | 2.3 | |
證券化(3) | 5.5 | | 6.6 | | 9.5 | |
花旗銀行基準優先債務 | 2.6 | | 2.6 | | 2.6 | |
當地和其他國家/地區(2) | 3.5 | | 3.4 | | 4.4 | |
總銀行數 | $ | 19.1 | | $ | 19.9 | | $ | 18.8 | |
長期債務總額 | $ | 274.5 | | $ | 279.7 | | $ | 257.4 | |
注:金額代表花旗綜合資產負債表上長期債務的現值,對於某些債務工具,包括對公允價值、對衝影響以及未攤銷折價和溢價的考慮。
(1)非銀行類包括母公司控股公司(花旗集團)和花旗的非銀行子公司(包括經紀自營商子公司)向第三方發行的、併入花旗集團的長期債務。截至2023年6月30日,非銀行機構包括花旗經紀自營商和其他子公司發行的924億美元長期債務,這些債務被整合到
花旗集團。花旗集團的某些合併套期保值活動也包括在這一行。
(2)當地國家和其他包括花旗附屬公司為支持其當地業務而發行的債務。在非銀行領域,某些擔保融資也包括在內。
(3)主要是信用卡證券化,主要由品牌卡應收賬款支持。
花旗的長期未償債務總額同比增長7%,主要是由於非銀行實體發行了與客户相關的債務,以及該行FHLB借款增加。這一增長被非銀行實體的高級基準債務下降以及銀行較低的證券化部分抵消。按季計算,長期未償還債務減少2%,主要是由非銀行實體的優先基準債務下降所致。
作為其負債管理的一部分,花旗一直在考慮,並可能繼續考慮,根據公開市場購買、收購要約或其他方式贖回或回購其長期債務的機會。這種贖回和回購有助於降低花旗的整體融資成本。在2023年第二季度,花旗贖回或回購了總計約89億美元的未償還長期債務。
下表詳細説明瞭花旗在上述期間的長期債務發行量和到期日(包括回購和贖回):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2Q23 | 1Q23 | 2Q22 |
以數十億美元計 | 到期日 | 發行 | 到期日 | 發行 | 到期日 | 發行 |
非銀行 | | | | | | |
基準債務: | | | | | | |
優先債 | $ | 5.3 | | $ | — | | $ | 1.7 | | $ | — | | $ | 3.5 | | $ | 6.0 | |
次級債務 | 1.3 | | 3.2 | | — | | — | | — | | — | |
首選信任 | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
與客户相關的債務 | 12.5 | | 10.6 | | 9.0 | | 14.1 | | 5.0 | | 21.8 | |
當地和其他國家/地區 | 0.9 | | 0.6 | | 0.4 | | 1.5 | | 0.3 | | 0.4 | |
非銀行機構合計 | $ | 20.0 | | $ | 14.4 | | $ | 11.1 | | $ | 15.6 | | $ | 8.8 | | $ | 28.2 | |
銀行 | | | | | | |
FHLB借款 | $ | 2.3 | | $ | 2.5 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1.0 | | $ | 2.3 | |
證券化 | 1.1 | | — | | 1.0 | | — | | — | | — | |
花旗銀行基準優先債務 | — | | — | | — | | — | | 0.9 | | — | |
當地和其他國家/地區 | 0.1 | | — | | 0.3 | | 0.1 | | 0.6 | | 0.1 | |
總銀行數 | $ | 3.5 | | $ | 2.5 | | $ | 1.3 | | $ | 0.1 | | $ | 2.5 | | $ | 2.4 | |
總計 | $ | 23.5 | | $ | 16.9 | | $ | 12.4 | | $ | 15.7 | | $ | 11.3 | | $ | 30.6 | |
下表詳細説明瞭花旗在2023年第一季度的長期債務到期總額(包括回購和贖回),以及截至2023年6月30日按年度劃分的預期剩餘長期債務到期總額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2Q23年初 | 到期日 |
以數十億美元計 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 此後 | 總計 |
非銀行 | | | | | | | | | |
基準債務: | | | | | | | | | |
優先債 | $ | 7.0 | | $ | 3.2 | | $ | 5.4 | | $ | 11.9 | | $ | 23.6 | | $ | 6.9 | | $ | 14.8 | | $ | 45.3 | | $ | 111.1 | |
次級債務 | 1.3 | | — | | 0.9 | | 4.8 | | 2.3 | | 3.6 | | 2.0 | | 10.9 | | 24.5 | |
首選信任 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1.6 | | 1.6 | |
與客户相關的債務 | 21.5 | | 8.9 | | 24.1 | | 15.7 | | 8.9 | | 10.0 | | 6.8 | | 35.9 | | 110.3 | |
當地和其他國家/地區 | 1.3 | | 0.9 | | 1.1 | | 1.8 | | 0.7 | | — | | 0.9 | | 2.5 | | 7.9 | |
非銀行機構合計 | $ | 31.1 | | $ | 13.0 | | $ | 31.5 | | $ | 34.2 | | $ | 35.5 | | $ | 20.5 | | $ | 24.5 | | $ | 96.2 | | $ | 255.4 | |
銀行 | | | | | | | | | |
FHLB借款 | $ | 2.3 | | $ | 2.0 | | $ | 3.0 | | $ | 2.5 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 7.5 | |
證券化 | 2.1 | | 0.1 | | 1.3 | | 1.6 | | — | | 0.8 | | 1.0 | | 0.7 | | 5.5 | |
花旗銀行基準優先債務 | — | | — | | 2.6 | | — | | — | | — | | — | | — | | 2.6 | |
當地和其他國家/地區 | 0.4 | | 0.5 | | 1.0 | | 0.2 | | 0.3 | | — | | 0.3 | | 1.2 | | 3.5 | |
總銀行數 | $ | 4.8 | | $ | 2.6 | | $ | 7.9 | | $ | 4.3 | | $ | 0.3 | | $ | 0.8 | | $ | 1.3 | | $ | 1.9 | | $ | 19.1 | |
長期債務總額 | $ | 35.9 | | $ | 15.6 | | $ | 39.4 | | $ | 38.5 | | $ | 35.8 | | $ | 21.3 | | $ | 25.8 | | $ | 98.1 | | $ | 274.5 | |
擔保融資交易和短期借款
花旗以短期融資補充其主要資金來源,短期融資一般包括(I)擔保融資交易,包括根據回購協議借出或出售的證券,即回購,以及(Ii)短期借款,較少包括商業票據以及從FHLB和其他市場參與者的借款。
擔保融資交易
擔保資金主要通過花旗的經紀-交易商子公司獲得,少量通過花旗的銀行實體執行,以有效地為(I)擔保借貸活動和(Ii)在做市和客户活動背景下持有的證券庫存的一部分提供資金。擔保融資交易主要以政府債務證券為抵押。一般而言,花旗擔保資金水平的變化主要是由於配對賬簿中擔保貸款活動的波動(如下所述)和證券庫存的變化。為了在廣泛的市場條件下保持可靠的融資,花旗通過建立有擔保的融資限額並進行每日壓力測試來管理與其擔保融資相關的風險,這些測試考慮了與能力、期限、理髮、抵押品類型、交易對手和客户行動相關的風險。
截至2023年6月30日,獲得2,600億美元的融資,同比增長31%,環比增長1%,主要是受到額外融資的推動,以支持花旗經紀-交易商子公司內交易相關資產的增加。截至2023年6月30日的季度,平均而言,獲得的資金為2620億美元。經紀-交易商子公司中為擔保貸款提供資金的擔保融資部分通常被稱為“配對賬簿”活動,主要由美國國債、美國機構證券和外國政府債務證券等高質量流動性證券擔保。其他“配對賬面”活動由流動性較差的證券擔保,包括股權證券、公司債券和資產支持證券,其期限通常等於或長於相應資產的期限。如上所述,擔保資金的剩餘部分用於為在做市和客户活動中持有的證券庫存提供資金。
短期借款
截至2023年第二季度,花旗的短期借款為400億美元,同比和環比基本保持不變(有關花旗及其附屬公司未償還短期借款的詳細信息,請參閲附註17)。
信用評級
下表顯示了截至2023年6月30日花旗集團和花旗銀行的評級。雖然沒有包括在下表中,但截至2023年6月30日,花旗全球市場控股公司(CGMHI)的長期和短期評級分別為惠譽的A+/F1、穆迪投資者服務的A2/P-1和S全球評級的A/A-1。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 花旗集團(Citigroup Group Inc.) | 北卡羅來納州花旗銀行 |
| 長期的 | 短期 | 展望 | 長- 術語 | 短小的- 術語 | 展望 |
惠譽評級(Fitch Rating) | A | F1 | 穩定 | A+ | F1 | 穩定 |
穆迪投資者服務公司(Moody‘s) | A3 | P-2 | 穩定 | AA3 | P-1 | 穩定 |
標普全球評級(S&P) | BBB+ | A-2 | 穩定 | A+ | A-1 | 穩定 |
評級下調的潛在影響
惠譽、穆迪或標普下調評級可能會對花旗集團和/或花旗銀行的資金和流動性產生負面影響,因為融資能力降低,包括衍生品觸發因素,這可能採取現金義務和抵押品要求的形式。
有關信用評級變化對花旗及其適用子公司影響的更多信息,請參見花旗2022年Form 10-K中的“風險因素--流動性風險”和“信用評級”。
花旗集團和花旗銀行-潛在的衍生品觸發因素
截至2023年6月30日,花旗估計,假設花旗集團(Citigroup Inc.)在所有三大評級機構的優先債務/長期評級下調一個級距,可能會因衍生品觸發而影響花旗集團的資金和流動性約4億美元,而截至2023年3月31日的影響為3億美元。其他資金來源,如擔保融資交易和其他保證金要求,也可能受到不利影響,因為沒有明確的觸發因素。
截至2023年6月30日,花旗估計,假設所有三大評級機構都將花旗銀行的優先債務/長期評級下調一個級距,可能會因衍生品觸發而影響花旗銀行的資金和流動性約4億美元,而截至2023年3月31日的影響為3億美元。其他資金來源,如擔保融資交易和其他保證金要求,也可能受到不利影響,因為沒有明確的觸發因素。
花旗估計,截至2023年6月30日,花旗集團(Citigroup Inc.)和花旗銀行(Citibank)在所有三大評級機構的評級下調一檔,可能導致現金債務和抵押品需求總額增加約8億美元,而截至2023年3月31日,這一數字為6億美元(另見注21)。如上文“優質流動資產(HQLA)”所述,花旗集團擁有各種可供其銀行及非銀行實體使用的流動資金資源,部分作為上述潛在事件的應變措施。
花旗銀行-其他潛在影響
除了上述衍生品觸發因素外,花旗認為,三大評級機構中任何一家都可能下調花旗銀行的優先債務/長期評級,也可能對花旗銀行的商業票據/短期評級產生不利影響。花旗銀行向合併的資產支持商業票據渠道提供了流動性承諾,主要是以資產購買協議的形式。截至2023年6月30日,花旗銀行對合並資產支持商業票據管道的流動性承諾約為109億美元,與2023年3月31日基本持平(有關更多信息,請參閲附註20)。
除了某些花旗銀行實體的上述流動性資源外,花旗銀行還可以通過採取緩解措施,包括重新定價或減少對商業票據管道的某些承諾,來降低上述潛在降級的資金和流動性風險(如果有的話)。花旗認為,如果發生上述潛在降級事件,某些企業客户可能會重新評估他們與花旗銀行的存款關係。這種重新評估可能導致客户調整其可自由支配的存款水平或改變他們的存款機構,這可能會降低花旗銀行的某些存款水平。然而,除了上述緩解措施外,花旗可以選擇調整定價,向現有客户提供替代存款產品,或者尋求從新客户那裏吸引存款。
市場風險
市場風險來自花旗的交易和非交易投資組合。有關花旗市場風險和市場風險管理的更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“市場風險概述”和“風險因素”。
非交易型投資組合的市場風險
非交易投資組合的市場風險主要源於利率和匯率變化對花旗淨利息收入和花旗銀行業務的潛在影響。累計 其他全面收益(虧損)(AOCI)來自其投資證券投資組合。來自非交易投資組合的市場風險還包括匯率變化對花旗投資於外幣的資本的潛在影響。
銀行賬面利率風險
出於利率風險的目的,花旗的非交易投資組合被稱為銀行賬簿。銀行賬簿中的利率風險管理受花旗的非交易市場風險政策管轄。管理層的資產與負債委員會(ALCO)在銀行賬簿中確立了花旗的風險偏好和利率風險的相關限制,這些要求有待花旗集團董事會的批准。公司財政部負責花旗銀行賬面利率風險的日常管理,並與ALCO一起定期審查。花旗的銀行賬面利率風險管理也受到向首席風險官彙報的第二道防線團隊的獨立監督。
利率變化影響花旗的淨利潤,AOCI和CET1。由於各種風險因素,這些變化主要通過淨利息收入影響花旗銀行賬簿,包括:
•資產、負債和表外工具到期或重新定價的時間和金額的差異;
•利率曲線的水平和/或形狀的變化;
•客户對利率變化的反應(例如,抵押貸款提前還款、存款貝塔);以及
•因利率環境變化而導致的票據到期日的變化。
作為其持續活動的一部分,花旗的業務從貸款和存款等面向客户的產品中產生對利率敏感的頭寸。這種利率風險中可以對衝的部分通過花旗的資金轉移定價流程轉移到企業財政部。公司財政部使用各種工具在既定的風險偏好範圍內管理總利率風險狀況,並針對花旗期望的風險狀況,包括其投資證券組合、公司發行的債務和利率衍生品。
此外,花旗還使用多種指標來衡量其銀行賬面利率風險。利率敞口(IRE)是一個關鍵指標,它分析了一系列情景對花旗銀行賬面淨利息收入和某些其他利率敏感收入相對於基本情況的影響。IRE並不代表對花旗淨利息收入的預測。
根據市場環境的變化、花旗資產負債表構成的變化、花旗模型的改進和其他因素,本分析中使用的情景、方法和假設會定期進行評估和改進。
自2022年第三季度以來,花旗採用了改進的IRE方法,並對某些假設進行了更改。除其他事項外,這些變化包括圍繞預計資產負債表的假設和對某些業務貢獻的處理的修訂(特別是#年的應計頭寸ICG’s 市場 企業)。這些變化對花旗12個月期間的淨利息收入造成了更大的影響。
在改進的方法下,花旗利用最近一個季度末的資產負債表,假設其組成和規模在預測的期限內沒有變化(保持資產負債表不變)。這些預測納入了對每種情況下利率曲線所隱含的存款定價、貸款利差和抵押貸款提前還款行為的預期和假設。基本情況情景反映了市場隱含的遠期利率,而敏感性情景假設基本情況的瞬時衝擊。這些預測並未假定花旗會針對利率環境的變化採取任何降低風險的行動。在利率下行的情況下,某些利率受到底部假設的影響。存款定價敏感性(即存款貝塔係數)受歷史和預期行為的影響。實際存款定價可能與這些預測中使用的假設有所不同。
花旗的IRE分析主要反映了以下銀行賬面資產和負債的影響:貸款、客户存款、花旗在其他銀行的存款、投資證券、長期債務、任何相關的利率對衝以及總交易和信貸組合在險價值(VAR)中頭寸的資金轉移定價。它排除了包括在總交易和信貸組合VAR中的任何頭寸的影響。
除了IRE,花旗還分析了經濟價值敏感度(EVS)作為較長期利率風險指標。EVS是一種基於淨現值(NPV)的衡量花旗銀行賬簿上終身現金流的指標。它估計了銀行賬簿經濟價值的利率敏感性,因為較長期資產可能由較短期負債提供資金,反之亦然。花旗在花旗董事會批准的風險限額內管理電動汽車,該限額與花旗的利率風險偏好保持一致。
投資組合的利率風險--對AOCI
花旗還衡量了利率變化對其價值的潛在影響AOCI這反過來又會影響花旗的普通股權益和有形普通股權益。這將影響花旗的CET1和其他監管資本比率。花旗尋求管理其對市場利率水平變化的敞口,同時限制對其AOCI和監管資本狀況。
AOCI風險作為全公司利率風險頭寸的一部分進行管理。AOCI面臨風險考慮潛在風險
中的更改AOCI(以及對CET1資本比率的相應影響)相對於花旗的資本生成能力。
花旗在每種情況下使用100個基點(Bps)的衝擊,以反映其淨利息收入對市場利率意外變化的敏感性,因為潛在的貨幣政策決定和經濟狀況的變化可能反映在當前市場隱含遠期利率中。下表列出了對花旗淨利息收入的12個月估計影響,AOCI和CET1資本比率,每個都假設利率意外地同時瞬時上升100個基點:
| | | | | | | | | | | |
以百萬美元計,除非另有説明 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
平行利率衝擊+100個基點 | | | |
利率風險敞口(1)(2) | | | |
美元 | $ | (55) | | $ | 304 | | $ | 605 | |
所有其他貨幣 | 1,468 | | 1,361 | | 2,185 | |
總計 | $ | 1,413 | | $ | 1,665 | | $ | 2,790 | |
作為平均可賺取利息資產的百分比 | 0.06 | % | 0.07 | % | 0.11 | % |
估計最初的負面影響AOCI(税後)(3) | $ | (1,416) | | $ | (1,557) | | $ | (2,522) | |
估計對CET1資本充足率(BPS)的初步影響AOCI場景 | (12) | | (11) | | (10) | |
(1)不包括交易賬面和公允價值期權銀行賬面投資組合,取而代之的是相關的轉移定價。
(2)截至2022年6月30日的IRE並未反映隨後於2022年9月實施的某些IRE方法改進,最引人注目的是對某些商業活動的處理方式的銀行賬簿修訂。
(3)包括利率變化對AOCI與投資證券、現金流對衝和養老金負債調整有關。
上表中截至2023年6月30日的“所有其他貨幣”為14.68億美元,包括以下六大非美元貨幣的影響,佔非美元貨幣影響總額的近50%:英鎊約2億美元,日元、新加坡元、臺幣、印度盧比和瑞士法郎各約1億美元。每種貨幣的這些影響通常是同一方向的(在+100個基點的衝擊情景中估計有積極影響),而不是抵消。
花旗的資產負債表對資產敏感(資產重新定價的速度快於負債),導致在利率上升的情況下淨利息收入更高。截至2023年第二季度,在加息100個基點的衝擊情景下,花旗淨利息收入受到的估計影響環比和同比下降,主要原因是存款組成和水平的變化,部分被對衝行動抵消。在利率水平逐步提高的情況下,邊際淨利息收入收益較低,因為花旗假設它將把更大份額的利率變化轉嫁給儲户(即更高的貝塔係數),進一步降低花旗對憤怒的敏感性。特定於貨幣的利率變化和資產負債表因素可能會推動花旗估計的季度間波動。
在利率上升100個基點的衝擊情景中,花旗預計大約14億美元的初始負面影響將AOCI可能會通過預期恢復對股東權益的影響來抵消AOCI通過增加花旗的投資組合和預期淨利息收入,在大約六個月的時間內受益。
情景分析
下表列出了對花旗淨利息收入的估計影響,AOCI和CET1資本比率(在全面實施的基礎上),根據截至2023年6月30日花旗已投資的美元和所有其他貨幣的利率變化的六種不同情景。利率情景也受到與抵押貸款產品相關的凸性的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以百萬美元計,除非另有説明 | 場景1 | 假想2 | 場景3 | 場景4 | 場景5 | 場景6 |
隔夜利率變化(Bps) | 100 | | 100 | | — | | — | | (100) | | (100) | |
10年期利率變化(Bps) | 100 | | — | | 100 | | (100) | | — | | (100) | |
利率風險敞口 | | | | | | |
美元 | $ | (55) | | $ | (95) | | $ | 38 | | $ | (67) | | $ | (10) | | $ | (93) | |
所有其他貨幣(1) | 1,468 | | 1,262 | | 210 | | (190) | | (1,152) | | (1,348) | |
總計 | $ | 1,413 | | $ | 1,167 | | $ | 248 | | $ | (257) | | $ | (1,162) | | $ | (1,441) | |
估計的初始影響AOCI(税後)(2) | $ | (1,416) | | $ | (1,242) | | $ | (191) | | $ | 90 | | $ | 1,237 | | $ | 1,353 | |
估計最初對CET1資本比率(BPS)的影響AOCI場景 | (12) | | (8) | | (4) | | 3 | | 8 | | 12 | |
注:每種情況都假設匯率變化是瞬間發生的。對隔夜利率和10年期利率之間的到期利率變化進行插補。上表中的利率敞口假設存款規模或組合與所提供的不同利率情景所包括的基準預測沒有變化。因此,在利率較高的情況下,客户活動導致從無息和低息存款產品轉向收益率較高的存款,將減少淨利息收入的預期收益。相反,在利率較低的情況下,客户活動導致從高收益存款轉向無息和低利率存款產品,將減少預期的淨利息收入。
(1)情景1包括以下六大非美元貨幣的影響,佔非美元貨幣影響總額的近50%:英鎊約為2億美元,日元、新加坡元、臺幣、印度盧比和瑞士法郎各約10萬美元。每種貨幣的這些影響通常是同一方向的(在+100個基點的衝擊情景中估計有積極影響),而不是抵消。
(2)包括利率變化對AOCI與投資證券、現金流對衝和養老金負債調整有關。
如上表所示,情景2對花旗淨利息收入的估計影響大於情景3,因為花旗銀行賬簿對收益率曲線短端的利率敞口相對較高。對於非美元貨幣,由於某些非美元貨幣的利率水平較低,花旗的底部假設導致利率下行衝擊的風險較小。
影響的大小AOCI這是因為花旗投資組合的變化與花旗養老金負債相關的變化部分抵消了這一變化,導致淨頭寸對中短期利率更加敏感。
外匯匯率變動--對AOCI和資本
截至2023年6月30日,花旗估計,由於花旗CTA的變化,美元兑花旗投資的所有其他貨幣出乎意料的同時瞬時升值5%,可能會使花旗的有形普通股權益(TCE)減少約17億美元,或0.96%。AOCI,樹籬的網。這一影響將主要是由於墨西哥比索、歐元和印度盧比的價值變化。
這種影響也發生在花旗可能採取的任何緩解行動之前,包括對其外匯的持續管理
翻譯曝光。具體地説,隨着匯率變動改變花旗外幣計價資本淨投資的價值,這些變動也改變了花旗以這些貨幣計價的風險加權資產的價值。
這一點,再加上花旗的外幣對衝策略,如外幣借款、外幣遠期和其他貨幣對衝工具,減輕了外幣波動對花旗CET1資本比率的影響。如上所述,這些對衝策略的變化,以及對衝成本、資產剝離和税收影響,可能會進一步影響外匯匯率變化對花旗資本的實際影響,而不是如上所述的意外衝擊。
下表顯示了花旗持續的管理策略對外匯匯率季度變化的影響,以及這些變化對花旗的TCE和CET1資本比率的季度影響。有關中的更改的其他信息,請參閲附註18AOCI.
| | | | | | | | | | | |
| 截至本季度的 |
以百萬美元計,除非另有説明 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
外匯即期匯率的變化(1) | (0.2) | % | 1.5 | % | (4.9) | % |
扣除套期保值的外匯換算對TCE的影響 | $ | (98) | | $ | 636 | | $ | (1,335) | |
作為三氯乙烯的百分比 | (0.1) | % | 0.4 | % | (0.9) | % |
對CET1資本比率的估計影響(在完全實施的基礎上) 由於外匯換算的變化,扣除套期保值(BPS) | — | | 1 | | 5 | |
(1)外匯即期匯率變動是基於花旗對外國的季度平均GAAP資本敞口的加權平均。
利息收入/費用和淨息差(NIM)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | | 第一季度 | | 第二季度 | | 變化 |
以百萬美元計,除非另有説明 | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2Q23與2Q22 |
利息收入(1) | $ | 32,660 | | | $ | 29,439 | | | $ | 15,674 | | | 108 | % | |
利息支出(2) | 18,747 | | | 16,047 | | | 3,666 | | | 411 | | |
淨利息收入,應納税等值基礎(1) | $ | 13,913 | | | $ | 13,392 | | | $ | 12,008 | | | 16 | % | |
利息收入--平均利率(3) | 5.82 | % | | 5.30 | % | | 2.92 | % | | 290 | | Bps |
利息支出--平均利率 | 4.15 | | | 3.59 | | | 0.85 | | | 330 | | Bps |
淨息差(3)(4) | 2.48 | | | 2.41 | | | 2.24 | | | 24 | | Bps |
利率基準 | | | | | | | | |
兩年期美國國債-平均利率 | 4.26 | % | | 4.34 | % | | 2.72 | % | | 154 | | Bps |
10年期美國國債-平均利率 | 3.60 | | | 3.65 | | | 2.93 | | | 67 | | Bps |
10年期與兩年期利差 | (66) | | Bps | (69) | | Bps | 21 | | Bps | | |
(1)利息收入和淨利息收入包括主要與免税債券投資組合和某些税收優惠貸款項目有關的應税等值調整(基於美國聯邦法定税率21%),分別為1,300萬美元、4,400萬美元和4,400萬美元,分別截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日。
(2)與某些混合金融工具相關的利息支出,這些工具被歸類為長期債務並按公允價值入賬,與公允價值的任何變動一起報告,作為主要交易記錄在綜合損益表中,因此沒有反映在利息支出在上表中。
(3)利息收入和淨息差的平均税率反映了應税等值毛利調整。見上文腳註1。
(4)花旗NIM的計算方法是將淨利息收入除以平均可產生利息的資產。
非-ICG市場淨利息收入
| | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | 第一季度 | 第二季度 | 變化 |
以數百萬美元計 | 2023 | 2023 | 2022 | 2Q23與2Q22 |
淨利息收入--應納税等值基礎(1)Per以上 | $ | 13,913 | | $ | 13,392 | | $ | 12,008 | | 16 | % |
ICG市場淨利息收入--應税等值基礎(1) | 1,983 | | 1,471 | | 1,358 | | 46 | |
非-ICG市場淨利息收入--應税等值基礎(1) | $ | 11,930 | | $ | 11,921 | | $ | 10,650 | | 12 | % |
(1)利息收入和淨利息收入包括上表中討論的應税等值調整。
花旗2023年第二季度的淨利息收入同比增長16%,至139億美元。如上表所示,花旗在應税等值基礎上的淨利息收入也同比增長16%,即19億美元。這一增長是由於非政府組織的淨利息收入增加。ICG市場,上漲了12%,以及ICG市場,上漲了46%。非政府組織的淨利息收入增加ICG市場主要反映利率上升,美國信用卡利息收入餘額增長,以及花旗投資組合收入增加,部分被退出市場的減少和持續清盤所抵消傳統特許經營權。這一增長ICG市場淨利息收入主要是由較高的利率以及支持客户活動的交易頭寸組合的變化推動的。
2023年第二季度,花旗在應税等值基礎上的淨息差為2.48%,較上一季度增加7個基點,主要受年內股息季節性的好處推動ICG市場和更高的利率,部分被轉向成本更高的存款所抵消。
更多利率細節
平均餘額和利率--資產(1)(2)(3)
應税等值基礎
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
季度資產 | 平均餘額 | 利息收入 | %平均税率 |
| 第二季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第二季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第二季度 | 第一季度 | 第二季度 |
以百萬美元計,不包括差餉 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 |
在銀行的存款(4) | $ | 310,047 | | $ | 328,141 | | $ | 227,377 | | $ | 3,049 | | $ | 3,031 | | $ | 658 | | 3.94 | % | 3.75 | % | 1.16 | % |
根據轉售協議借入和購買的證券(5) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 182,676 | | $ | 186,573 | | $ | 190,065 | | $ | 3,227 | | $ | 2,840 | | $ | 458 | | 7.09 | % | 6.17 | % | 0.97 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 183,028 | | 181,476 | | 159,455 | | 3,027 | | 2,334 | | 347 | | 6.63 | | 5.22 | | 0.87 | |
總計 | $ | 365,704 | | $ | 368,049 | | $ | 349,520 | | $ | 6,254 | | $ | 5,174 | | $ | 805 | | 6.86 | % | 5.70 | % | 0.92 | % |
交易賬户資產(6)(7) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 180,214 | | $ | 164,217 | | $ | 139,087 | | $ | 2,071 | | $ | 1,773 | | $ | 632 | | 4.61 | % | 4.38 | % | 1.82 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 149,015 | | 134,607 | | 136,850 | | 1,681 | | 975 | | 1,030 | | 4.52 | | 2.94 | | 3.02 | |
總計 | $ | 329,229 | | $ | 298,824 | | $ | 275,937 | | $ | 3,752 | | $ | 2,748 | | $ | 1,662 | | 4.57 | % | 3.73 | % | 2.42 | % |
投資 | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | | | | | | | | | |
應税 | $ | 337,957 | | $ | 344,776 | | $ | 357,249 | | $ | 2,238 | | $ | 2,149 | | $ | 1,132 | | 2.66 | % | 2.53 | % | 1.27 | % |
免徵美國所得税 | 11,577 | | 11,608 | | 11,898 | | 108 | | 116 | | 108 | | 3.74 | | 4.05 | | 3.64 | |
在美國以外的辦公室(4) | 158,415 | | 160,140 | | 150,435 | | 2,110 | | 1,894 | | 1,147 | | 5.34 | | 4.80 | | 3.06 | |
總計 | $ | 507,949 | | $ | 516,524 | | $ | 519,582 | | $ | 4,456 | | $ | 4,159 | | $ | 2,387 | | 3.52 | % | 3.27 | % | 1.84 | % |
消費貸款(8) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 289,122 | | $ | 283,493 | | $ | 264,240 | | $ | 7,294 | | $ | 7,051 | | $ | 5,348 | | 10.12 | % | 10.09 | % | 8.12 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 78,730 | | 80,176 | | 88,291 | | 1,668 | | 1,573 | | 1,253 | | 8.50 | | 7.96 | | 5.69 | |
總計 | $ | 367,852 | | $ | 363,669 | | $ | 352,531 | | $ | 8,962 | | $ | 8,624 | | $ | 6,601 | | 9.77 | % | 9.62 | % | 7.51 | % |
企業貸款(8) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 135,716 | | $ | 137,733 | | $ | 142,180 | | $ | 1,791 | | $ | 1,736 | | $ | 1,285 | | 5.29 | % | 5.11 | % | 3.63 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 150,023 | | 152,335 | | 162,776 | | 3,311 | | 2,951 | | 1,632 | | 8.85 | | 7.86 | | 4.02 | |
總計 | $ | 285,739 | | $ | 290,068 | | $ | 304,956 | | $ | 5,102 | | $ | 4,687 | | $ | 2,917 | | 7.16 | % | 6.55 | % | 3.84 | % |
貸款總額(8) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 424,838 | | $ | 421,226 | | $ | 406,420 | | $ | 9,085 | | $ | 8,787 | | $ | 6,633 | | 8.58 | % | 8.46 | % | 6.55 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 228,753 | | 232,511 | | 251,067 | | 4,979 | | 4,524 | | 2,885 | | 8.73 | | 7.89 | | 4.61 | |
總計 | $ | 653,591 | | $ | 653,737 | | $ | 657,487 | | $ | 14,064 | | $ | 13,311 | | $ | 9,518 | | 8.63 | % | 8.26 | % | 5.81 | % |
其他可產生利息的資產(9) | $ | 85,083 | | $ | 87,758 | | $ | 121,629 | | $ | 1,085 | | $ | 1,016 | | $ | 644 | | 5.11 | % | 4.70 | % | 2.12 | % |
生息資產總額 | $ | 2,251,603 | | $ | 2,253,033 | | $ | 2,151,532 | | $ | 32,660 | | $ | 29,439 | | $ | 15,674 | | 5.82 | % | 5.30 | % | 2.92 | % |
非息資產(6) | $ | 214,011 | | $ | 209,211 | | $ | 228,521 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總資產 | $ | 2,465,614 | | $ | 2,462,244 | | $ | 2,380,053 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
六個月-資產 | 平均餘額 | 利息收入 | %平均税率 |
| 六個月 | | 六個月 | 六個月 | | 六個月 | 六個月 | | 六個月 |
以百萬美元計,不包括差餉 | 2023 | | 2022 | 2023 | | 2022 | 2023 | | 2022 |
在銀行的存款(4) | $ | 319,094 | | | $ | 243,957 | | $ | 6,080 | | | $ | 954 | | 3.84 | % | | 0.79 | % |
根據轉售協議借入和購買的證券(5) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 184,624 | | | $ | 184,030 | | $ | 6,067 | | | $ | 567 | | 6.63 | % | | 0.62 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 182,252 | | | 162,548 | | 5,361 | | | 632 | | 5.93 | | | 0.78 | |
總計 | $ | 366,876 | | | $ | 346,578 | | $ | 11,428 | | | $ | 1,199 | | 6.28 | % | | 0.70 | % |
交易賬户資產(6)(7) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 172,215 | | | $ | 137,972 | | $ | 3,844 | | | $ | 1,224 | | 4.50 | % | | 1.79 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 141,811 | | | 135,227 | | 2,656 | | | 1,586 | | 3.78 | | | 2.37 | |
總計 | $ | 314,026 | | | $ | 273,199 | | $ | 6,500 | | | $ | 2,810 | | 4.17 | % | | 2.07 | % |
投資 | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | | | | | | | | | |
應税 | $ | 341,366 | | | $ | 355,577 | | $ | 4,387 | | | $ | 2,153 | | 2.59 | % | | 1.22 | % |
免徵美國所得税 | 11,593 | | | 11,755 | | 224 | | | 203 | | 3.90 | | | 3.48 | |
在美國以外的辦公室(4) | 159,278 | | | 151,869 | | 4,004 | | | 2,098 | | 5.07 | | | 2.79 | |
總計 | $ | 512,237 | | | $ | 519,201 | | $ | 8,615 | | | $ | 4,454 | | 3.39 | % | | 1.73 | % |
消費貸款(8) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 286,307 | | | $ | 260,748 | | $ | 14,345 | | | $ | 10,393 | | 10.10 | % | | 8.04 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 79,453 | | | 91,632 | | 3,241 | | | 2,470 | | 8.23 | | | 5.44 | |
總計 | $ | 365,760 | | | $ | 352,380 | | $ | 17,586 | | | $ | 12,863 | | 9.70 | % | | 7.36 | % |
企業貸款(8) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 136,725 | | | $ | 139,528 | | $ | 3,527 | | | $ | 2,397 | | 5.20 | % | | 3.46 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 151,179 | | | 161,123 | | 6,262 | | | 2,997 | | 8.35 | | | 3.75 | |
總計 | $ | 287,904 | | | $ | 300,651 | | $ | 9,789 | | | $ | 5,394 | | 6.86 | % | | 3.62 | % |
貸款總額(8) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 423,032 | | | $ | 400,276 | | $ | 17,872 | | | $ | 12,790 | | 8.52 | % | | 6.44 | % |
在美國以外的辦公室(4) | 230,632 | | | 252,755 | | 9,503 | | | 5,467 | | 8.31 | | | 4.36 | |
總計 | $ | 653,664 | | | $ | 653,031 | | $ | 27,375 | | | $ | 18,257 | | 8.45 | % | | 5.64 | % |
其他可產生利息的資產(9) | $ | 86,421 | | | $ | 120,722 | | $ | 2,101 | | | $ | 1,193 | | 4.90 | % | | 1.99 | % |
生息資產總額 | $ | 2,252,318 | | | $ | 2,156,688 | | $ | 62,099 | | | $ | 28,867 | | 5.56 | % | | 2.70 | % |
非息資產(6) | $ | 211,611 | | | $ | 220,359 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總資產 | $ | 2,463,929 | | | $ | 2,377,047 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)利息收入和淨利息收入包括主要與免税債券組合和某些税收優惠貸款項目相關的應税等值調整(基於美國聯邦法定税率21%),截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三個月分別為1,300萬美元、4,400萬美元和4,400萬美元,截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為5,700萬美元和8,600萬美元。
(2)利率和金額包括與各自資產類別相關的風險管理活動的影響。
(3)某些子公司使用月度或季度平均數,而這些子公司無法獲得每日平均數。
(4)平均利率反映了現行的當地利率,包括某些國家的通貨膨脹影響和貨幣修正。
(5)根據轉售協議借入或購買的證券的平均交易量根據ASC第210-20-45號文件淨額報告。然而,利息收入不包括ASC 210-20-45的影響。
(6)根據ASC 815-10-45,衍生工具合約的公允價值賬面值淨額於非息資產和其他無息負債.
(7)利息支出在……上面貿易賬户負債的ICG據報道減少了利息收入. 利息收入和利息支出現金抵押品頭寸在以下日期的利息中報告交易賬户資產和貿易賬户負債,分別為。
(8)扣除非勞動所得後的淨額。包括現金基礎貸款。
(9)包括持有待售業務的資產(見附註2)和經紀業務應收賬款.
平均餘額和利率--負債和權益以及淨利息收入(1)(2)(3)
應税等值基礎
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
季度負債 | 平均餘額 | 利息支出 | %平均税率 |
| 第二季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第二季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第二季度 | 第一季度 | 第二季度 |
以百萬美元計,不包括差餉 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 |
存款 | | | | | | | | | |
在美國辦公室(4) | $ | 595,476 | | $ | 603,997 | | $ | 554,182 | | $ | 4,983 | | $ | 4,432 | | $ | 545 | | 3.36 | % | 2.98 | % | 0.39 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 536,735 | | 543,179 | | 513,820 | | 3,744 | | 3,276 | | 875 | | 2.80 | | 2.45 | | 0.68 | |
總計 | $ | 1,132,211 | | $ | 1,147,176 | | $ | 1,068,002 | | $ | 8,727 | | $ | 7,708 | | $ | 1,420 | | 3.09 | % | 2.72 | % | 0.53 | % |
根據回購協議借出和出售的證券(6) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 170,226 | | $ | 131,235 | | $ | 112,011 | | $ | 3,084 | | $ | 2,232 | | $ | 391 | | 7.27 | % | 6.90 | % | 1.40 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 91,921 | | 92,473 | | 96,388 | | 1,869 | | 1,334 | | 264 | | 8.16 | | 5.85 | | 1.10 | |
總計 | $ | 262,147 | | $ | 223,708 | | $ | 208,399 | | $ | 4,953 | | $ | 3,566 | | $ | 655 | | 7.58 | % | 6.46 | % | 1.26 | % |
貿易賬户負債(7)(8) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 50,429 | | $ | 52,236 | | $ | 52,714 | | $ | 479 | | $ | 412 | | $ | 24 | | 3.81 | % | 3.20 | % | 0.18 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 77,925 | | 77,125 | | 72,096 | | 391 | | 375 | | 113 | | 2.01 | | 1.97 | | 0.63 | |
總計 | $ | 128,354 | | $ | 129,361 | | $ | 124,810 | | $ | 870 | | $ | 787 | | $ | 137 | | 2.72 | % | 2.47 | % | 0.44 | % |
短期借款和其他有息負債(9) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 86,990 | | $ | 96,092 | | $ | 94,028 | | $ | 1,608 | | $ | 1,482 | | $ | 217 | | 7.41 | % | 6.25 | % | 0.93 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 39,744 | | 47,930 | | 60,211 | | 169 | | 167 | | 51 | | 1.71 | | 1.41 | | 0.34 | |
總計 | $ | 126,734 | | $ | 144,022 | | $ | 154,239 | | $ | 1,777 | | $ | 1,649 | | $ | 268 | | 5.62 | % | 4.64 | % | 0.70 | % |
長期債務(10) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 159,803 | | $ | 167,852 | | $ | 164,832 | | $ | 2,367 | | $ | 2,285 | | $ | 1,143 | | 5.94 | % | 5.52 | % | 2.78 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 2,524 | | 2,681 | | 3,892 | | 53 | | 52 | | 43 | | 8.42 | | 7.87 | | 4.43 | |
總計 | $ | 162,327 | | $ | 170,533 | | $ | 168,724 | | $ | 2,420 | | $ | 2,337 | | $ | 1,186 | | 5.98 | % | 5.56 | % | 2.82 | % |
計息負債總額 | $ | 1,811,773 | | $ | 1,814,800 | | $ | 1,724,174 | | $ | 18,747 | | $ | 16,047 | | $ | 3,666 | | 4.15 | % | 3.59 | % | 0.85 | % |
美國辦事處的活期存款 | $ | 113,639 | | $ | 120,670 | | $ | 143,426 | | | | | | | |
其他無息負債(7) | 331,119 | | 322,464 | | 313,926 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總負債 | $ | 2,256,531 | | $ | 2,257,934 | | $ | 2,181,526 | | | | | | | |
花旗集團股東權益 | $ | 208,459 | | $ | 203,727 | | $ | 197,976 | | | | | | | |
非控制性權益 | 624 | | 583 | | 551 | | | | | | | |
總股本 | $ | 209,083 | | $ | 204,310 | | $ | 198,527 | | | | | | | |
總負債和股東權益 | $ | 2,465,614 | | $ | 2,462,244 | | $ | 2,380,053 | | | | | | | |
淨利息收入佔平均生息資產的百分比(11) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 1,336,146 | | $ | 1,340,929 | | $ | 1,247,713 | | $ | 6,961 | | $ | 7,455 | | $ | 7,070 | | 2.09 | % | 2.25 | % | 2.27 | % |
在美國以外的辦公室(6) | 915,457 | | 912,104 | | 903,819 | | 6,952 | | 5,937 | | 4,938 | | 3.05 | | 2.64 | | 2.19 | |
總計 | $ | 2,251,603 | | $ | 2,253,033 | | $ | 2,151,532 | | $ | 13,913 | | $ | 13,392 | | $ | 12,008 | | 2.48 | % | 2.41 | % | 2.24 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
六個月--負債 | 平均餘額 | 利息支出 | %平均税率 |
| 六個月 | | 六個月 | 六個月 | | 六個月 | 六個月 | | 六個月 |
以百萬美元計,不包括差餉 | 2023 | | 2022 | 2023 | | 2022 | 2023 | | 2022 |
存款 | | | | | | | | | |
在美國辦公室(4) | $ | 599,736 | | | $ | 557,100 | | $ | 9,415 | | | $ | 782 | | 3.17 | % | | 0.28 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 539,957 | | | 516,954 | | 7,020 | | | 1,509 | | 2.62 | | | 0.59 | |
總計 | $ | 1,139,693 | | | $ | 1,074,054 | | $ | 16,435 | | | $ | 2,291 | | 2.91 | % | | 0.43 | % |
根據回購協議借出和出售的證券(6) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 150,731 | | | $ | 114,902 | | $ | 5,316 | | | $ | 552 | | 7.11 | % | | 0.97 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 92,197 | | | 94,348 | | 3,203 | | | 385 | | 7.01 | | | 0.82 | |
總計 | $ | 242,928 | | | $ | 209,250 | | $ | 8,519 | | | $ | 937 | | 7.07 | % | | 0.90 | % |
貿易賬户負債(7)(8) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 51,333 | | | $ | 50,653 | | $ | 891 | | | $ | 60 | | 3.50 | % | | 0.24 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 77,525 | | | 68,908 | | 766 | | | 224 | | 1.99 | | | 0.66 | |
總計 | $ | 128,858 | | | $ | 119,561 | | $ | 1,657 | | | $ | 284 | | 2.59 | % | | 0.48 | % |
短期借款和其他計息負債(9) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 91,541 | | | $ | 86,345 | | $ | 3,090 | | | $ | 230 | | 6.81 | % | | 0.54 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 43,837 | | | 60,205 | | 336 | | | 93 | | 1.55 | | | 0.31 | |
總計 | $ | 135,378 | | | $ | 146,550 | | $ | 3,426 | | | $ | 323 | | 5.10 | % | | 0.44 | % |
長期債務(10) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 163,827 | | | $ | 165,903 | | $ | 4,652 | | | $ | 2,032 | | 5.73 | % | | 2.47 | % |
在美國以外的辦公室(5) | 2,603 | | | 3,923 | | 105 | | | 79 | | 8.13 | | | 4.06 | |
總計 | $ | 166,430 | | | $ | 169,826 | | $ | 4,757 | | | $ | 2,111 | | 5.76 | % | | 2.51 | % |
計息負債總額 | $ | 1,813,287 | | | $ | 1,719,241 | | $ | 34,794 | | | $ | 5,946 | | 3.87 | % | | 0.70 | % |
美國辦事處的活期存款 | $ | 117,155 | | | $ | 136,388 | | | | | | | |
其他無息負債(7) | 326,946 | | | 321,748 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總負債 | $ | 2,257,388 | | | $ | 2,177,377 | | | | | | | |
花旗集團股東權益 | $ | 205,937 | | | $ | 199,070 | | | | | | | |
非控制性權益 | 604 | | | 600 | | | | | | | |
總股本 | $ | 206,541 | | | $ | 199,670 | | | | | | | |
總負債和股東權益 | $ | 2,463,929 | | | $ | 2,377,047 | | | | | | | |
淨利息收入佔平均生息資產的百分比(11) | | | | | | | | | |
在美國辦公室 | $ | 1,338,537 | | | $ | 1,247,385 | | $ | 14,416 | | | $ | 13,928 | | 2.17 | % | | 2.25 | % |
在美國以外的辦公室(6) | 913,781 | | | 909,303 | | 12,889 | | | 8,993 | | 2.84 | | | 1.99 | |
總計 | $ | 2,252,318 | | | $ | 2,156,688 | | $ | 27,305 | | | $ | 22,921 | | 2.44 | % | | 2.14 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)利息收入和淨利息收入包括上表中討論的應税等值調整。
(2)利率和金額包括與各自負債類別相關的風險管理活動的影響。
(3)某些子公司使用月度或季度平均數,而這些子公司無法獲得每日平均數。
(4)由其他定期存款和儲蓄存款組成。儲蓄存款由投保的貨幣市場賬户、NOW賬户和其他儲蓄存款組成。
(5)平均利率反映了現行的當地利率,包括某些國家的通貨膨脹影響和貨幣修正。
(6)根據ASC 210-20-45,根據回購協議出售的證券的平均成交量為淨額。然而,利息支出不包括ASC 210-20-45的影響。
(7)根據ASC 815-10-45,衍生工具合約的公允價值賬面值淨額於非息資產和其他無息負債.
(8)利息支出在……上面貿易賬户負債的ICG據報道減少了利息收入. 利息收入和利息支出現金抵押品頭寸在以下日期的利息中報告交易賬户資產和貿易賬户負債,分別為。
(9)包括經紀應付賬款.
(10)不包括混合金融工具和合並VIE的實益權益,歸類為長期債務,因為這些債務的公允價值變動記錄在主要交易記錄.
(11)包括根據資產所在地分配的資本和融資成本。
投資組合交易的市場風險
風險價值(VAR)
花旗認為,其VAR模型經過了保守的調整,以納入長尾比例,以及短期(大約是最近一個月)和長期(大宗商品為18個月,其他為3年)市場波動性較大的因素。截至2023年6月30日,花旗估計,在穩定和完美的正態分佈市場的假設下,VAR校準的保守特徵對VAR的估計貢獻了大約48%的附加。截至2023年3月31日,附加值為65%。
如下表所示,花旗2023年第二季度的平均交易VAR環比下降3%,主要是由於ICG營銷業務。
季度末和平均交易VAR以及交易和信貸組合VAR
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二季度 | | 第一季度 | | 第二季度 |
以數百萬美元計 | 2023年6月30日 | 2023年平均水平 | 2023年3月31日 | 2023年平均水平 | 2022年6月30日 | 2022年平均水平 |
利率 | $ | 109 | | $ | 129 | | $ | 172 | | $ | 131 | | $ | 122 | | $ | 94 | |
信用利差 | 63 | | 69 | | 80 | | 76 | | 69 | | 70 | |
協方差調整(1) | (48) | | (49) | | (55) | | (52) | | (45) | | (45) | |
利率和信用利差完全多元化(2) | $ | 124 | | $ | 149 | | $ | 197 | | $ | 155 | | $ | 146 | | $ | 119 | |
外匯 | 20 | | 18 | | 15 | | 19 | | 35 | | 36 | |
權益 | 30 | | 22 | | 22 | | 24 | | 25 | | 24 | |
商品 | 29 | | 37 | | 43 | | 36 | | 38 | | 45 | |
協方差調整(1) | (91) | | (89) | | (94) | | (93) | | (96) | | (106) | |
總交易風險值-所有市場風險因素,包括一般風險和特定風險(不包括信貸投資組合)(2) | $ | 112 | | $ | 137 | | $ | 183 | | $ | 141 | | $ | 148 | | $ | 118 | |
特定的純風險組件(3) | $ | (15) | | $ | (9) | | $ | (4) | | $ | (6) | | $ | 4 | | $ | (2) | |
總交易量VAR-僅限於一般市場風險因素(不包括信貸投資組合) | $ | 127 | | $ | 146 | | $ | 187 | | $ | 147 | | $ | 144 | | $ | 120 | |
信貸組合的增量影響(4) | $ | 33 | | $ | 11 | | $ | 8 | | $ | 20 | | $ | 7 | | $ | 17 | |
總交易和信貸組合VAR | $ | 145 | | $ | 148 | | $ | 191 | | $ | 161 | | $ | 155 | | $ | 135 | |
(1)風險協方差調整(也稱為分散收益)等於總VAR與與每種風險類型掛鈎的VAR之和之間的差額。收益反映了這樣一個事實,即單個風險類型內的風險和跨風險類型的風險並不完全相關,因此,給定日期的總VAR將低於與每種風險類型相關的VAR的總和。通過檢查模型參數和位置變化的影響來確定協方差調整變化的主要驅動因素。
(2)*交易VAR總額包括按市值計價和某些公允價值期權交易頭寸ICG, 除了對貸款組合、公允價值期權貸款和所有CVA風險敞口的對衝外。可供出售和應計風險不包括在內。
(3)此外,特定的純風險成分代表了VAR中嵌入的股權和固定收益發行人特定風險的水平。
(4)此外,信貸組合由與非交易業務部門關聯的按市值計價的頭寸組成,其中CVA與衍生品交易對手和所有關聯的CVA對衝有關。不包括FVA和DVA。信貸組合還包括對貸款組合、公允價值期權貸款的對衝,以及對資本市場內槓桿融資渠道的對衝。ICG.
下表提供了與花旗總交易VAR相關的市場因素VAR範圍,包括特定風險:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二季度 | 第一季度 | 第二季度 |
| 2023 | 2023 | 2022 |
以數百萬美元計 | 低 | 高 | 低 | 高 | 低 | 高 |
利率 | $ | 102 | | $ | 186 | | $ | 100 | | $ | 172 | | $ | 79 | | $ | 123 | |
信用利差 | 57 | | 83 | | 67 | | 88 | | 65 | | 78 | |
| | | | | | |
利率和信用利差完全多元化 | $ | 116 | | $ | 211 | | $ | 123 | | $ | 197 | | $ | 105 | | $ | 147 | |
外匯 | 12 | | 24 | | 12 | | 23 | | 32 | | 40 | |
權益 | 15 | | 32 | | 3 | | 39 | | 17 | | 40 | |
商品 | 25 | | 47 | | 30 | | 45 | | 33 | | 65 | |
| | | | | | |
總交易量 | $ | 107 | | $ | 192 | | $ | 112 | | $ | 183 | | $ | 102 | | $ | 148 | |
總交易和信貸組合 | 118 | | 200 | | 125 | | 198 | | 119 | | 155 | |
注:不能從上表推斷協方差調整,因為每個市場因素的最高和最低將來自不同的收盤日期。
下表提供了的VARICG,不包括與衍生交易對手、CVA的對衝、公允價值期權貸款和貸款組合的對衝有關的CVA:
| | | | | |
以數百萬美元計 | 2023年6月30日 |
總計-所有市場風險因素,包括 一般風險和特殊風險 | |
平均--季度內 | $ | 134 | |
高-季度期間 | 184 | |
低位--季度 | 104 | |
監管VAR回測
根據巴塞爾協議III,花旗被要求進行回測,以評估其監管VAR模型的有效性。監管VAR回測是指以99%的可信區間將每日一天VAR與買入並持有的損益進行比較的過程(即,如果投資組合在當天結束時保持不變並在第二天重新定價,則盈虧影響)。買入並持有損益指每日按市價計價的損益,可歸因於自上一營業日收盤以來擔保頭寸的價格變動。買入並持有損益不包括已實現的交易收入、淨利息、手續費和佣金、日內交易損益和準備金變動。
根據99%的置信度水平,花旗預計任何一年的買入並持有損失超過監管VAR的時間都有兩到三天。鑑於花旗對VAR模型的保守校準(由於採用了較大的短期和長期波動性,以及波動性的厚尾比例),花旗預計,在正常和穩定的市場條件下,例外情況會較少。市場狀況不穩定的時期可能會增加回測例外的數量。
截至2023年6月30日,在過去12個月中觀察到花旗監管VAR有一個回測例外。
其他風險
有關其他風險的其他信息,包括花旗對其他風險的管理,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“管理全球風險-其他風險”。
倫敦銀行間同業拆借利率過渡風險
美元LIBOR銀行小組於2023年6月30日結束。隔夜和12個月美元LIBOR設置現已永久停止,金融市場行為監管局要求ICE Benchmark Administration使用合成方法繼續發佈1個月、3個月和6個月美元LIBOR設置,該方法基於相關的CME期限SOFR參考利率加上各自的ISDA固定利差調整。這些綜合設置永久不能代表他們之前試圖衡量的基礎市場,預計將於2024年9月30日停止。
截至2023年6月30日,花旗已將其幾乎所有以美元LIBOR為參考的合約過渡到SOFR加上信用利差調整。補救是通過一系列方法完成的。關於衍生品,大多數雙邊合同通過遵守ISDA IBOR後備議定書或雙邊修正得到補救,結算合同通過中央交易對手結算所完成的轉換得到補救。大多數貸款合同都通過修改得到補救,規定要麼立即過渡到SOFR,要麼在緊隨2023年6月30日之後的第一個利息支付日過渡。關於證券,根據可調整利率(LIBOR)法案或根據花旗作為有權選擇替代利率的決定人行使酌情權,受美國法律管轄的合同根據法律的實施過渡到SOFR。不受美國法律管轄的證券合同主要通過徵求同意或花旗作為有權選擇替代利率的決定者行使自由裁量權來補救。
截至2023年6月30日,未補救的美元倫敦銀行間同業拆借利率參考合約數量非常少。這些合同大多涉及非美國法律管轄的證券和貸款,這些證券和貸款將暫時使用合成LIBOR。花旗將繼續專注於補救剩餘的未得到補救的合同。
有關花旗為解決LIBOR退出和終止問題而採取的行動的更多信息,請參閲花旗2023年第一季度Form 10-Q和2022年Form 10-K中的“管理全球風險-其他風險-LIBOR轉換風險”。有關花旗銀行間同業拆借利率轉換風險的信息,請參閲2022年10-K表格中的“風險因素-其他風險”。
國家風險
前25個國家/地區的風險敞口
下表按國家(不包括美國)列出了花旗最大的25個風險敞口。截至2023年6月30日。(包括美國在內,花旗按國家劃分的前25個敞口將約佔花旗截至2023年6月30日在所有國家的敞口的98%。)
在該表中,貸款金額反映在貸款登記所在的國家,這通常是基於借款人的住所。例如,向一家總部位於瑞士的公司的中國子公司提供的貸款,在中國看來通常會被歸類為貸款。此外,花旗還在某些國家建立了區域預訂中心,
最重要的是在英國(英國)和愛爾蘭,以便更高效地為其企業客户服務。例如,就英國而言,下表所列公司貸款中只有41%是給在英國註冊的實體的(42%是無資金支持的承諾),貸款餘額主要是給在歐洲註冊的交易對手。截至2023年6月30日,約90%的英國融資貸款和90%的英國非融資承諾為投資級。
交易賬户資產和投資證券一般根據標的參考實體證券發行人的住所進行分類。關於表中所列資產的更多信息,見下表的腳註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數十億美元計 | ICG 貸款 | PBWM貸款(1) | 遺留特許經營權貸款 | 轉至居所資助計劃的貸款(7) | 其他資金來源(2) | 無資金支持(3) | 衍生品/回購的淨MTM(4) | 總套期保值(貸款和CVA) | 投資證券(5) | 交易賬户資產(6) | 總計 截至 2Q23 | 總計 截至 1Q23 | 總計 截至 2Q22 | 總計 以%表示 %的城市 截至 2Q23 |
英國 | $ | 33.7 | | $ | 5.1 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1.6 | | $ | 41.5 | | $ | 13.2 | | $ | (4.6) | | $ | 2.9 | | $ | 4.2 | | $ | 97.6 | | $ | 93.9 | | $ | 95.3 | | 5.6 | % |
墨西哥 | 9.3 | | 0.1 | | 25.9 | | — | | 0.3 | | 8.6 | | 3.3 | | (2.2) | | 21.3 | | 2.3 | | 68.9 | | 63.5 | | 57.3 | | 4.0 | |
愛爾蘭 | 15.5 | | — | | — | | — | | 0.1 | | 33.5 | | 0.2 | | (0.2) | | — | | 0.8 | | 49.9 | | 48.5 | | 50.4 | | 2.9 | |
香港 | 8.0 | | 20.5 | | — | | — | | 0.3 | | 5.7 | | 2.1 | | (0.7) | | 10.0 | | 0.1 | | 46.0 | | 44.8 | | 49.1 | | 2.6 | |
新加坡 | 9.1 | | 18.4 | | — | | — | | 0.5 | | 5.8 | | 1.2 | | (0.4) | | 7.5 | | 1.8 | | 43.9 | | 45.1 | | 47.6 | | 2.5 | |
巴西 | 12.8 | | — | | — | | — | | — | | 2.9 | | 7.4 | | (1.1) | | 8.0 | | 1.0 | | 31.0 | | 32.6 | | 28.5 | | 1.8 | |
印度 | 7.4 | | — | | — | | — | | 0.8 | | 3.7 | | 1.8 | | (0.5) | | 8.9 | | 1.5 | | 23.6 | | 24.2 | | 27.7 | | 1.4 | |
韓國 | 3.8 | | — | | 6.6 | | — | | 0.1 | | 2.0 | | 1.2 | | (0.6) | | 8.7 | | 0.6 | | 22.4 | | 22.3 | | 25.5 | | 1.3 | |
德國 | 0.4 | | — | | — | | — | | 0.1 | | 6.6 | | 6.1 | | (4.6) | | 6.3 | | 3.9 | | 18.8 | | 10.3 | | 21.9 | | 1.1 | |
中國 | 5.5 | | — | | 0.8 | | — | | 0.6 | | 1.4 | | 1.1 | | (1.2) | | 8.9 | | 1.1 | | 18.2 | | 18.7 | | 18.8 | | 1.0 | |
加拿大 | 1.7 | | 1.5 | | — | | — | | 0.1 | | 7.2 | | 1.6 | | (1.5) | | 3.2 | | 2.6 | | 16.4 | | 15.1 | | 16.1 | | 0.9 | |
阿拉伯聯合酋長國 | 6.3 | | 1.5 | | — | | — | | 0.3 | | 5.0 | | 0.2 | | (0.3) | | 3.1 | | 0.1 | | 16.2 | | 16.3 | | 15.9 | | 0.9 | |
澳大利亞 | 8.8 | | 0.4 | | — | | — | | — | | 5.5 | | 0.8 | | (1.4) | | 0.3 | | 1.3 | | 15.7 | | 16.5 | | 15.2 | | 0.9 | |
波蘭 | 3.0 | | — | | 1.5 | | — | | — | | 2.8 | | 1.3 | | (0.2) | | 5.5 | | 0.2 | | 14.1 | | 15.3 | | 13.3 | | 0.8 | |
臺灣 | 3.8 | | — | | — | | 7.7 | | 0.1 | | 1.4 | | 0.4 | | (0.1) | | 0.3 | | 0.4 | | 14.0 | | 14.1 | | 14.9 | | 0.8 | |
日本 | 1.5 | | — | | — | | — | | — | | 3.7 | | 5.3 | | (2.5) | | 4.3 | | 0.9 | | 13.2 | | 15.9 | | 12.1 | | 0.8 | |
澤西 | 2.2 | | 2.8 | | — | | — | | — | | 6.5 | | 0.1 | | (0.1) | | — | | — | | 11.5 | | 15.4 | | 16.8 | | 0.7 | |
印度尼西亞 | 2.2 | | — | | — | | 0.6 | | — | | 1.1 | | 1.4 | | (0.1) | | 1.0 | | 0.2 | | 6.4 | | 6.3 | | 5.5 | | 0.4 | |
意大利 | 0.5 | | — | | — | | — | | — | | 2.1 | | 1.0 | | (1.8) | | — | | 3.4 | | 5.2 | | 4.3 | | 2.7 | | 0.3 | |
菲律賓 | 0.6 | | — | | — | | — | | 0.1 | | 0.2 | | 2.3 | | (0.1) | | 2.0 | | 0.1 | | 5.2 | | 4.9 | | 5.3 | | 0.3 | |
盧森堡 | 0.1 | | 1.1 | | — | | — | | — | | — | | 0.5 | | (0.2) | | 3.7 | | — | | 5.2 | | 4.4 | | 4.2 | | 0.3 | |
捷克共和國 | 0.8 | | — | | — | | — | | — | | 0.8 | | 2.9 | | — | | 0.6 | | 0.1 | | 5.2 | | 3.8 | | 3.6 | | 0.3 | |
馬來西亞 | 1.2 | | — | | — | | — | | 0.1 | | 0.7 | | 0.2 | | (0.1) | | 2.7 | | 0.1 | | 4.9 | | 4.9 | | 8.1 | | 0.3 | |
西班牙 | 0.4 | | — | | — | | — | | — | | 2.8 | | 0.2 | | (1.3) | | — | | 2.5 | | 4.6 | | 3.3 | | 3.0 | | 0.3 | |
南非 | 1.5 | | — | | — | | — | | — | | 0.7 | | — | | (0.2) | | 2.3 | | 0.2 | | 4.5 | | 4.6 | | 3.4 | | 0.3 | |
合計佔花旗總敞口的百分比 | | | | | | | 32.5 | % |
合計佔花旗非美國總敞口的百分比 | | | | | | | 90.5 | % |
(1) PBWM貸款反映資金貸款,包括與私人銀行有關的貸款,扣除非勞動收入。截至2023年6月30日,上表中的私人銀行貸款總額為202億美元,集中在新加坡(53億美元)、英國(51億美元)和香港(45億美元)。
(2)其他資金包括其他直接風險,如應收賬款和按權益法入賬的投資。
(3)無資金來源的風險敞口包括無資金來源的企業貸款承諾、信用證和其他或有事項。
(4)降低場外衍生品和證券借出/借入交易(回購)的按市值計價(MTM)交易對手淨風險。風險敞口顯示為扣除抵押品和包括CVA在內的淨值。還包括保證金貸款。
(5)普通投資證券包括按公允市值記錄的債務證券AFS和按攤銷成本記錄的債務證券HTM。
(6)國際交易賬户資產按淨額列示,包括現金產品的發行人風險和相關參考實體/發行人位於該國的衍生品風險。
(7)2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日之前的日期包括傳統特許經營權由於花旗同意出售其在每個適用國家的消費者銀行業務,貸款被重新歸類到HFS。有關更多信息,請參閲“傳統特許經營權“以上和注2。
俄羅斯
引言
在俄羅斯,花旗剩餘的逐步清盤業務是通過其ICG和傳統特許經營權細分市場。
正如此前披露的那樣,截至2023年3月31日,花旗幾乎終止了在俄羅斯提供的所有機構銀行服務,剩下的服務只包括履行剩餘法律和監管義務所需的服務。此外,傳統特許經營權其在俄羅斯的貸款組合減少了約75%,主要是由於貸款組合銷售和信用卡轉介協議的簽署。花旗已停止在俄羅斯招攬任何新業務或新客户。在此期間,花旗將繼續管理其現有的法律和監管承諾和義務,併為員工提供支持。欲瞭解更多信息,請參閲下面的“花旗對其俄羅斯業務的清盤”。
花旗繼續關注烏克蘭戰爭、相關制裁和經濟狀況,並繼續酌情減輕在俄羅斯的敞口和風險。
有關花旗在俄羅斯風險敞口相關風險的更多信息,請參見下文的“前瞻性陳述”以及花旗2022年10-K報表中的“風險因素--市場相關風險”、“-運營風險”和“-其他風險”。
俄羅斯入侵烏克蘭對花旗業務的影響
與俄羅斯相關的資產負債表風險敞口
花旗在俄羅斯的剩餘國內業務是通過花旗銀行的子公司--以俄羅斯盧布為功能貨幣的AO花旗銀行--進行的。
下表總結了花旗與其俄羅斯業務相關的風險敞口:
| | | | | | | | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | 更改第2季度與第1季度23 |
貸款 | $ | 0.3 | | $ | 0.4 | | $ | 2.5 | | $ | (0.1) | |
投資證券(1) | 0.6 | | 1.0 | | 1.5 | | (0.4) | |
衍生品/回購的淨MTM(2) | 2.0 | | 1.0 | | 1.3 | | 1.0 | |
總套期保值(貸款和CVA) | (0.1) | | (0.1) | | (0.2) | | — | |
無資金支持(3) | — | | 0.1 | | 0.3 | | (0.1) | |
交易賬户資產 | — | | — | | 0.1 | | — | |
國家/地區風險敞口 | $ | 2.8 | | $ | 2.4 | | $ | 5.5 | | $ | 0.4 | |
存入現金和存款(4) | 0.9 | | 0.9 | | 2.5 | | — | |
存款保險機構(5) | 2.8 | | — | | — | | 2.8 | |
國家住區儲存庫(5) | — | | 2.7 | | — | | (2.7) | |
第三方總風險敞口(6) | $ | 6.5 | | $ | 6.0 | | $ | 8.0 | | $ | 0.5 | |
非持有的對俄羅斯交易對手的額外敞口 俄羅斯子公司 | 0.1 | | 0.1 | | 0.4 | | — | |
對俄羅斯的總風險敞口(7) | $ | 6.6 | | $ | 6.1 | | $ | 8.4 | | $ | 0.5 | |
(1)政府投資證券包括按公允市值記錄的債務證券AFS,主要是地方政府債務證券。
(2)由於2022年第二季度取消了與俄羅斯相關的逆回購協議的抵押品淨額,因此所有逆回購協議的抵押品總額顯示為抵押品總額,幷包括在上表中衍生品/回購的淨MTM中。這是因為,鑑於烏克蘭戰爭造成的地緣政治不確定性,俄羅斯法律體系中合同權利在交易對手違約時的可執行性,無法在有充分依據的基礎上得出結論。
(3)無資金來源的風險敞口包括無資金來源的企業貸款承諾、信用證和其他或有事項。
(4)存款和存款的現金主要存放在俄羅斯中央銀行。
(5)俄羅斯代表花旗作為俄羅斯投資者客户託管人收到的股息,根據當地法規,花旗必須在存款保險機構(DIA)持有這些股息。根據俄羅斯中央銀行的監管要求,國家清算儲存庫的所有餘額都轉移到了DIA。由於俄羅斯政府的限制,花旗無法將這些資金匯給客户。
(6)此外,AO Citibank的大部分第三方風險敞口的資金來自腳註5項下的股息以及公司和個人銀行客户的國內存款負債。
(7)將花旗集團的CTA損失計入其AOCI與其間接子公司AO Citibank有關的虧損不在上表中,因為CTA損失不在AO Citibank持有,只有在AO Citibank發生重大清算或失去控制權時,才會在花旗集團的收益中確認。花旗已在下文“解除合併風險”一節中單獨描述了這些風險。
如上表所示,2023年第二季度,花旗與俄羅斯相關的風險敞口增加了5億美元。敞口的增加是由花旗作為俄羅斯投資者客户的託管人獲得的17億美元股息推動的,由於俄羅斯的監管限制(陷入困境的股息)而無法匯款,部分被存款外流以及盧布兑美元貶值6億美元所抵消。這些股息中的一部分(扣除盧布貶值後的淨額為10億美元)被置於逆回購協議中。花旗在俄羅斯的剩餘敞口中,大約65%是上面討論的陷阱股息。
花旗持續的風險緩解努力包括ICG借款人還款和限制新信貸的延期。
截至2023年6月30日,花旗在俄羅斯的淨投資約為11億美元(2023年3月31日為12億美元)。花旗對衝其盧布/美元現貨外匯敞口AOCI通過購買外匯衍生品。該套期保值衍生工具的持續按市值計價情況亦載於AOCI。當盧布對美元貶值時,花旗集團在AO Citibank的投資的美元等值也會下降。這種價值變化被套期保值工具(外匯衍生工具)的價值變化所抵消。展望未來,花旗可能會在收益中記錄其以盧布計價的淨資產的貶值,而不會受益於用於經濟對衝敞口的衍生品頭寸的公允價值變化。
收益和其他對花旗業務的影響
花旗的ICG, PBWM和傳統特許經營權分段和公司/其他受到各種宏觀經濟因素和波動的影響,包括俄羅斯入侵烏克蘭及其對歐洲和全球經濟的直接和間接影響。有關這些因素和花旗業務的波動性的更廣泛討論,請參閲上面的“執行摘要”和每項業務的運營業績。
截至2023年6月30日,花旗集團的ACL包括用於花旗直接和間接俄羅斯交易對手的2億美元剩餘信貸準備金(與2023年3月31日持平)。
花旗集團縮減在俄羅斯的業務
2022年,花旗披露了結束其俄羅斯消費者、當地商業和機構銀行業務的決定,包括積極尋求投資組合出售。在這一逐步結束的過程中,花旗目前預計總估計費用約為1.8億美元(2023年3月31日為2.1億美元)(年內為4000萬美元ICG和1.4億美元的傳統特許經營權不包括任何投資組合出售的影響),主要是由重組、供應商終止費和其他相關費用推動的。花旗此前披露的與一家俄羅斯銀行的轉介協議於2023年5月簽署,目前處於執行階段。該協議旨在結算一系列以盧布計價的信用卡貸款,但需徵得客户同意。與花旗的未償還金額將在轉介和再融資時結清。因此,信用卡貸款將保持持有以供投資,不會轉移到持有以供出售。有關花旗繼續努力減少在俄羅斯的業務和敞口的更多信息,請參見注2和“Risk
花旗2022年10-K表格中的“因素”和“管理全球風險-其他風險-國家風險-俄羅斯”。
解固風險
花旗在俄羅斯的剩餘業務使其面臨各種風險,其中包括外幣波動,包括升值或貶值;俄羅斯報復性法律法規對其業務行為的限制;制裁或資產凍結;或其他解除鞏固事件(有關更多信息,請參閲花旗2022年10-K報表中的“風險因素-其他風險”)。可能導致AO Citibank解除合併的觸發因素包括自願或強制出售所有權或因相關政府當局的行動而失去控制權,包括沒收(即實體受到政府、法院、管理人、受託人或監管機構的完全控制);吊銷銀行執照;以及喪失選舉董事會或任命高級管理層成員的能力。截至2023年6月30日,花旗繼續整合AO花旗銀行,因為沒有觸發任何解除整合的因素。
如果花旗認為失去控制權,例如,由於沒收了花旗在俄羅斯的外國實體AO Citibank俄羅斯,花旗將被要求(I)註銷約11億美元的淨投資(截至2023年3月31日為12億美元),(Ii)通過收益確認CTA損失約16億美元(截至2023年3月31日為14億美元),以及(Iii)確認AO花旗銀行欠俄羅斯以外其他花旗實體的公司間負債4億美元(與2023年3月31日持平)。如果發生大規模清算,而不是失去控制權,花旗將被要求通過收益確認CTA約16億美元的損失,並將隨着情況的發展評估其剩餘的淨投資。
花旗成為俄羅斯相關客户的付費代理
花旗是包括俄羅斯企業客户在內的各種實體在俄羅斯發行的債券的支付代理。花旗作為支付代理人的角色是行政管理。在這一角色中,花旗充當其客户(債券發行者)的代理人,從債券發行者收取利息和本金,然後向國際中央證券託管機構(例如,存託信託公司、歐洲清算銀行、Clearstream)付款。國際中央證券託管機構向其客户是適用債券的投資者(即債券持有人)的參與者或賬户持有人(例如經紀人/交易商)付款。作為支付代理,花旗通常不掌握債券持有人的身份信息。由於制裁或其他政府要求和禁令的結果,花旗可能因其代表客户接收和處理支付的責任而面臨風險。為了降低運營和制裁風險,花旗為客户關係和支付處理制定了政策、程序和控制措施,以幫助確保遵守美國、英國、歐盟和其他司法管轄區的制裁法律。
由於對債券發行人的制裁,這些程序可能會要求花旗推遲或暫停支付的處理。花旗還被禁止向
如果ICSD向花旗披露了受制裁債券持有人的存在,代表債券持有人的賬户。在這兩種情況下,花旗通常被要求隔離、限制或阻止資金,直到適用的制裁解除或根據適用法律以其他方式授權支付為止。
聲譽風險
花旗繼續努力提高和保護其在同事、客户、客户、投資者、監管機構和公眾中的聲譽。花旗對烏克蘭戰爭的反應,包括採取任何行動或不採取行動,可能會對花旗在這些各方中的部分或全部聲譽產生負面影響。
例如,由於花旗目前在俄羅斯的業務以及與俄羅斯個人或實體的聯繫,花旗面臨聲譽風險,無論是否受到制裁,包括花旗無法支持其在俄羅斯的全球客户,這可能對其更廣泛的客户關係和業務產生不利影響;目前參與涉及俄羅斯資產或利益的交易或支持活動;未能正確解釋和應用法律法規,包括與制裁相關的法律法規;花旗的行動與其在俄羅斯的聲明戰略不一致;以及花旗與烏克蘭或退出俄羅斯業務的非俄羅斯客户的活動和接觸對聲譽的影響。花旗已考慮到聲譽風險的可能性,並採取行動緩解此類風險。花旗與管理層的聲譽風險委員會建立了俄羅斯特別審查程序,負責監督與俄羅斯相關的重大聲譽風險,並完成了對與俄羅斯有聯繫的事務的多項聲譽風險審查。
雖然花旗宣佈打算結束在俄羅斯的業務,但在結束過程中,花旗將繼續管理這些業務,並將被要求維持某些有限的業務,以履行剩餘的法律和監管義務。此外,制裁和遵守制裁是非常複雜的,可能會隨着時間的推移而變化,並導致業務風險增加。未能完全遵守相關制裁,或在不應實施制裁的情況下實施制裁,可能會對花旗的聲譽造成負面影響。此外,花旗目前為非制裁的俄羅斯所有企業和俄羅斯資產提供服務、開展業務或進行交易。這已經並可能繼續吸引負面關注,儘管此前披露的計劃將逐步結束其在中國的幾乎所有活動,停止新業務和客户的發起,並減少其他風險敞口。
花旗繼續存在或剝離俄羅斯業務,也可能增加其對網絡攻擊的敏感性,這些攻擊可能會對其與客户和客户的關係產生負面影響,損害其聲譽,增加其合規成本,並對其業務運營和運營結果產生不利影響。有關運營和網絡風險的更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“風險因素-運營風險”。
董事會在監管相關風險中的作用
花旗董事會(董事會)和董事會的風險管理委員會(RMC)及其其他委員會已經並繼續收到高級管理層關於烏克蘭戰爭及其
對花旗在俄羅斯、烏克蘭和其他地區業務的影響,以及戰爭對更廣泛的地緣政治、宏觀經濟和聲譽的影響。除了定期聽取管理層的簡報外,董事會全體成員還經常被邀請參加RMC會議的部分會議,討論與烏克蘭戰爭有關的問題,包括花旗的風險敞口和壓力測試。代表受影響企業和歐洲、中東和非洲地區的高級管理層向董事會及其委員會提交的報告,獨立風險管理、財務、獨立合規風險管理,包括負責遵守制裁的個人和人力資源,包括財務影響、對資本的影響、網絡安全、戰略考慮、遵守制裁、員工協助和聲譽風險的詳細信息,使審計委員會及其委員會能夠適當行使其監督職責。此外,高級管理層還在正式會議之外向花旗的執行管理團隊和董事會提供了有關花旗與俄羅斯有關的風險的最新情況,包括網絡安全問題。
烏克蘭
花旗在整個戰爭期間繼續在烏克蘭運營,通過其ICG企業,為跨國公司的當地子公司以及當地金融機構和公共部門提供服務。花旗在烏克蘭僱傭了大約230名員工,他們的安全仍然是花旗的首要任務。花旗在烏克蘭的所有國內業務都是通過花旗銀行的一家子公司進行的,該銀行使用烏克蘭格里夫納作為其功能貨幣。花旗在烏克蘭的風險敞口還不夠大,不足以計入上表的“前25個國家風險敞口”。截至2023年6月30日,花旗與烏克蘭相關的直接敞口為13億美元,而截至2023年3月31日的直接敞口為12億美元。風險敞口的增加反映存款增加了1億美元。
阿根廷
花旗通過其在阿根廷的業務ICG做生意。截至2023年6月30日,花旗在阿根廷業務的淨投資約為19億美元(2023年3月31日為18億美元)。根據美國公認會計原則,花旗使用美元作為其在阿根廷等被視為高通脹國家的業務的功能貨幣。因此,花旗將匯率波動對其以阿根廷比索(ARS)計價的淨資產的影響直接計入收益。因此,花旗尋求降低其在阿根廷的總體ARS敞口,同時遵守當地資本和貨幣敞口的限制。截至2023年6月30日,花旗的ARS淨敞口約為16億美元,較上一季度有所下降,原因是花旗在第二季度購買了約3億美元的某些地方政府債券,這些債券的指數與美元匯率或當地通脹指數中的較高者掛鈎。這類債券可能會降低未來潛在貨幣貶值對花旗的影響,儘管目前尚不清楚花旗降低ARS敞口的策略可能有多有效。
正如之前披露的那樣,阿根廷央行繼續維持某些資本和貨幣管制,這些管制總體上限制了花旗在阿根廷獲得美元和匯出其阿根廷業務收益的能力。因此,花旗對其阿根廷業務的淨投資可能會繼續增加,因為花旗在阿根廷的特許經營權產生了淨收益,而且其收益無法匯出。由於阿根廷中央銀行實施的貨幣管制,一些阿根廷實體可能會利用某些間接外匯機制獲得美元,其匯率通常明顯高於阿根廷官方匯率。阿根廷花旗銀行被禁止使用這些替代機制,並且根據美國公認會計原則,這些兑換機制不能用於將花旗的淨貨幣資產重新計量為美元。因此,花旗銀行阿根廷分行使用阿根廷的官方市場匯率來重新衡量其淨資產兑美元,截至2023年6月30日,淨資產為256.7雷亞爾兑1美元。然而,如果阿根廷的官方匯率與間接外匯機制隱含的近似匯率趨同,花旗在阿根廷的資本可能會遭受重大損失。阿根廷目前的宏觀經濟狀況,加上阿根廷中央銀行持有的持續高通脹和低國際儲備,可能導致官方匯率在短期內加速或大幅貶值。花旗無法預測阿根廷官方市場匯率未來的波動,也無法預測花旗未來能夠在多大程度上以官方匯率獲得美元。
花旗可能會盡可能謹慎地使用主要在阿根廷以外執行的無本金交割遠期(NDF)衍生品工具,在經濟上對衝其以ARS計價的淨資產中的外幣風險。截至2023年6月30日,國際NDF市場的流動性非常有限,導致花旗無法從經濟上對衝其所有ARS敞口。因此,如果花旗未來不為這種未對衝的敞口執行NDF合約,花旗將在收益中記錄其以ARS計價的淨資產的貶值,而不會受益於用於經濟對衝敞口的衍生品頭寸的公允價值變化。
花旗不斷評估其對阿根廷交易對手的經濟敞口和信用風險變化準備金,並記錄與其阿根廷資產相關的相關市場風險的按市值計算的調整。花旗認為,它已經為其阿根廷貸款建立了適當的ACL,並根據美國公認會計準則,為截至2023年6月30日的信貸和主權風險,對按公允價值計量的阿根廷資產和負債進行了適當的公允價值調整。然而,花旗未來可能需要記錄額外的準備金,從而導致更高的ICG如果與其在阿根廷的風險敞口相關的轉移風險增加,信貸成本。有關花旗新興市場風險的更多信息,包括與其阿根廷風險敞口相關的風險,請參閲花旗2022年10-K表格中的“風險因素-戰略風險”。
重大會計政策和重大估計
這一部分包含花旗最重要的會計政策摘要。花旗2022年Form 10-K合併財務報表附註1包含花旗集團所有重要會計政策的摘要。這些政策以及管理層做出的估計,是展示花旗運營結果和財務狀況不可或缺的一部分。雖然所有這些政策都需要一定程度的管理層判斷和估計,但本節重點介紹和討論了要求管理層有時對內在不確定和容易發生變化的事項做出高度困難、複雜或主觀判斷和估計的重要會計政策(另見花旗2022年10-K報表中的“風險因素-運營風險”)。管理層已與花旗集團董事會審計委員會討論了上述每一項重要會計政策、相關估計及其判斷。
金融工具的估值
花旗集團持有債務和股權證券、衍生品、證券化的留存權益、私募股權投資和其他金融工具。這些資產和負債中的很大一部分在花旗綜合資產負債表上按公允價值反映為交易賬户資產, 可供出售的證券和貿易賬户負債.
花旗根據轉售協議(逆回購或轉售協議)購買證券,並根據回購協議(Repos)出售證券,其中很大一部分按公允價值計價。此外,某些貸款、短期借款、長期債務和存款,以及某些以現金為抵押的借入和借出的證券頭寸,均按公允價值列賬。花旗集團在花旗綜合資產負債表上持有其投資、交易資產和負債以及回售和回購協議,以滿足客户需求並管理流動性需求、利率風險和私募股權投資。
當可用時,花旗通常使用報價的市場價格來確定公允價值,並將此類項目歸類為ASC 820-10建立的公允價值層次結構的第一級。公允價值計量。如果無法獲得報價市場價格,公允價值基於內部開發的估值模型,該模型在可能的情況下使用當前基於市場或獨立來源的市場參數,如利率、貨幣利率和期權波動率。這類模型通常基於現金流貼現分析。此外,使用這種內部產生的估值技術進行估值的項目根據對估值有重要意義的最低水平的投入或價值驅動因素進行分類。因此,一個項目可以在公允價值層次結構下被歸類為第三級,即使可能有一些重要的投入是容易觀察到的。
花旗必須就內部估值模型的適用性和功能性、投入或價值驅動因素對工具估值的重要性以及某些市場的流動性不足和隨後缺乏可觀察性的程度做出主觀判斷。這些工具的公允價值在花旗的綜合資產負債表中報告,公允價值的變化在綜合損益表或AOCI.
公允價值低於攤銷成本的可供出售證券的虧損在收益中確認,花旗打算出售這些證券,或者很可能需要在收回之前出售這些證券。如果花旗不打算出售證券,也不可能被要求出售證券,則可歸因於信貸的任何損失部分將被確認為信貸損失準備金,並計入相應的信貸損失準備金,其餘損失將在AOCI。此類損失以證券的公允價值和攤銷成本之間的差額為上限。
對於按成本或根據計量替代方案列賬的權益證券,公允價值低於賬面價值的減值在綜合損益表中確認為減值。此外,對於某些權益法投資,公允價值的減少只有在被判定為非臨時性減值(OTTI)的情況下才在綜合收益表的收益中確認。評估公允價值減值是否是暫時性的,這本身也是一種判斷。
金融工具的公允價值納入了花旗自身信用風險和市場對交易對手信用風險的看法的影響,其量化也是複雜和具有判斷性的。有關花旗公允價值分析的更多信息,請參閲本表格10-Q中的附註6、22和23以及花旗2022表格10-K中的合併財務報表附註1。
花旗的信貸損失撥備(ACL)
下表顯示了花旗截至2023年第二季度的貸款信貸損失撥備(ACLL)和總撥備。有關花旗在2023年第二季度構建ACL的驅動因素的信息,請參閲下面的“第二季度ACL中的變化”。有關花旗在ASC主題326下對信貸損失進行會計處理的會計政策的更多信息,金融工具-信貸損失;當前預期信貸損失(CECL),見花旗2022年Form 10-K合併財務報表附註1。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ACL |
以數百萬美元計 | 餘額2022年12月31日 | 1Q23 建房 (發佈) | 1Q23 外匯/ 其他(1)(4) | 餘額2023年3月31日 | 2Q23 建房 (發佈) | 2Q23 外匯/ 其他 | 餘額2023年6月30日 | | | | ACLL/EOP貸款2023年6月30日(2) |
ICG | $ | 2,715 | | $ | (75) | | $ | 3 | | $ | 2,643 | | $ | (150) | | $ | (3) | | $ | 2,490 | | | | | |
傳統特許經營權公司(墨西哥SBMM) | 140 | | (10) | | 7 | | 137 | | (2) | | 5 | | 140 | | | | | |
企業ACLL總數 | $ | 2,855 | | $ | (85) | | $ | 10 | | $ | 2,780 | | $ | (152) | | $ | 2 | | $ | 2,630 | | | | | 0.94 | % |
美國信用卡(2) | $ | 11,393 | | $ | 536 | | $ | (173) | | $ | 11,756 | | $ | 276 | | $ | (1) | | $ | 12,031 | | | | | 7.86 | % |
零售銀行與全球財富 | 1,330 | | (29) | | (60) | | 1,241 | | 57 | | 1 | | 1,299 | | | | | |
總計PBWM | $ | 12,723 | | $ | 507 | | $ | (233) | | $ | 12,997 | | $ | 333 | | $ | — | | $ | 13,330 | | | | | |
傳統特許經營權消費者 | 1,396 | | 13 | | (17) | | 1,392 | | 76 | | 68 | | 1,536 | | | | | |
消費者ACLL總數 | $ | 14,119 | | $ | 520 | | $ | (250) | | $ | 14,389 | | $ | 409 | | $ | 68 | | $ | 14,866 | | | | | 3.97 | % |
總ACLL | $ | 16,974 | | $ | 435 | | $ | (240) | | $ | 17,169 | | $ | 257 | | $ | 70 | | $ | 17,496 | | | | | 2.67 | % |
無資金貸款承諾的信貸損失撥備(ACLUC) | $ | 2,151 | | $ | (194) | | $ | 2 | | $ | 1,959 | | $ | (96) | | $ | (1) | | $ | 1,862 | | | | | |
其他(3) | 243 | | 408 | | (19) | | 632 | | 145 | | (19) | | 758 | | | | | |
ACL總數 | $ | 19,368 | | $ | 649 | | $ | (257) | | $ | 19,760 | | $ | 306 | | $ | 50 | | $ | 20,116 | | | | | |
(1)新類別包括重新分類至其他資產與花旗達成的出售部分消費者銀行業務的協議有關。請參閲附註2和14。
(2)截至2023年6月30日,在美國個人銀行業務中,品牌卡ACLL/EOP貸款佔6.3%,零售服務ACLL/EOP貸款佔11.2%。
(3)該選項包括ACL on其他資產和持有至到期的債務證券.
(4)費用包括因採用ASU 2022-02而減少的3.52億美元,這與根據經修改的追溯方法確認和計量TDR有關PBWM和傳統特許經營權截至2023年1月1日的消費貸款。請參閲附註1和14。
花旗銀行的資金貸款預期信貸損失準備金、無資金貸款承諾準備金、備用信用證準備金和財務擔保準備金反映在綜合資產負債表中貸款信貸損失準備(ACLL)和其他負債(用於無資金貸款承諾的信貸損失撥備(ACLUC))。此外,花旗就其他金融資產(包括持有至到期證券、逆回購協議、借入證券、銀行存款及其他金融應收賬款)按攤銷成本列賬的預期信貸損失準備金反映於其他資產。這些保留與ACLL和ACLUC一起稱為ACL。ACL中的更改反映為信貸損失準備金在每個報告期的綜合損益表中。花旗在合理和可支持(R&S)期間估計預期信貸損失的能力是基於在R&S時間範圍內預測經濟活動的能力。R&S對消費者和企業信貸敞口的預測期為八個季度。
ACL由定量管理調整部分和定性管理調整部分組成。量化部分使用三種前瞻性宏觀經濟預測情景--基數、上行和下行。這個
定性管理調整部分反映了數量部分沒有完全反映的風險和當前經濟狀況。下面將進一步討論定量和定性兩個部分。
定量成分
花旗使用(I)關於虧損和違約歷史的全面內部數據、(Ii)內部信用風險評級、(Iii)外部信用局和評級機構信息以及(Iv)R&S對宏觀經濟狀況的預測來估計其量化部分的預期信貸損失。
對於其個人和企業投資組合,花旗的預期信貸損失主要是通過考慮借款人違約概率(PD)、違約損失(LGD)和違約風險敞口(EAD)的模型來確定的。用於估計預期信貸損失的損失可能性和嚴重性模型對包括房價、失業率和實際GDP在內的宏觀經濟變量的變化很敏感,涵蓋了廣泛的地理、行業、產品和商業領域。
此外,花旗的模型基於領先的信貸指標來確定預期的信貸損失,包括貸款拖欠、投資組合規模的變化、違約頻率、
風險評級和損失恢復率,以及其他信貸趨勢。
定性成分
除其他外,質量管理調整部分包括在數量部分中沒有完全涵蓋的風險。這些因素可能包括但不限於投資組合特徵、特殊事件、不在歷史虧損數據或經濟預測範圍內的因素、環境的不確定性,以及銀行監管指引所要求的其他因素。這些方面的主要例子包括:
•在新冠肺炎大流行期間,由於政府刺激和市場流動性,投資組合表現和消費者行為預期從最近的低損失正常化
•由於新出現的宏觀經濟風險和不確定性,包括與潛在的全球衰退、通貨膨脹、利率、商品價格和地緣政治緊張局勢有關的風險和不確定性,對脆弱行業和區域的潛在影響
•根據美國銀行法,出於某些安全和穩健考慮,轉移與美國以外風險敞口相關的風險
花旗在ACL中的質量部分環比繼續下降。下降的主要原因是隨着投資組合繼續向大流行前的水平正常化,以及這些風險被計入ACL的量化組成部分,與新冠肺炎相關的不確定性儲備被釋放。根據美國銀行法,出於安全和穩健性考慮,與美國以外的風險敞口相關的轉移風險積累部分抵消了這些釋放。
宏觀經濟變量
花旗考慮了大量全球宏觀經濟變量,用於估計acl的基本、上行和下行概率加權宏觀經濟情景預測。花旗對美國失業率和美國實際GDP增長率的預測代表了對其對ACL的估計影響最大的關鍵宏觀經濟變量。
下表列出了花旗預測的美國季度平均失業率和美國實際GDP同比增長率,用於確定花旗在22季度至23季度每個季度報告期的基本宏觀經濟預測:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 季度平均水平 | |
美國失業問題 | 3Q23 | 1Q24 | 3Q24 | 8季度平均值(1) |
花旗預測22年第二季度 | 3.8 | % | 3.9 | % | 3.9 | % | 3.7 | % |
花旗預測22財年第三季度 | 4.2 | | 4.0 | | 4.0 | | 4.0 | |
花旗預測22年第四季度 | 4.5 | | 4.6 | | 4.5 | | 4.4 | |
花旗預測23年第一季度 | 4.0 | | 4.5 | | 4.5 | | 4.3 | |
花旗預測23年第二季度 | 3.8 | | 4.3 | | 4.5 | | 4.3 | |
(1)**代表預測期內滾動的、前瞻性的八個季度的平均失業率。
| | | | | | | | | | | |
| 同比增長率(1) |
| 全年 |
美國實際GDP | 2023 | 2024 | 2025 |
花旗預測22年第二季度 | 1.8 | % | 2.0 | % | 2.1 | % |
花旗預測22財年第三季度 | 0.6 | | 1.9 | | 2.7 | |
花旗預測22年第四季度 | 0.3 | | 1.5 | | 2.2 | |
花旗預測23年第一季度 | 1.0 | | 1.0 | | 2.0 | |
花旗預測23年第二季度 | 1.3 | | 0.7 | | 2.0 | |
(一)同比增速是實際(經通脹調整)GDP水平變動的百分比。
根據截至2023年第二季度的基本宏觀經濟預測,美國實際GDP增長預計將在2023年剩餘時間內下降,而失業率預計將在八個季度的預測期內小幅上升,大致恢復到大流行前的水平。
情景權重
花旗的ACL是使用三種概率加權的宏觀經濟情景--基數、上行和下行--來估計的。宏觀經濟情景權重是使用統計模型估計的,該模型除其他因素外,還考慮了acl的主要宏觀經濟驅動因素、情景的嚴重性以及其他宏觀經濟不確定因素和風險。花旗每季度評估情景權重。
與基本假設相比,花旗的下行假設包含了更多不利的宏觀經濟假設。例如,與基本情景相比,花旗的下行情景反映了更嚴重的經濟衰退,包括在八個季度的R&S期間,美國的平均失業率上升了6.8%,峯值差在2024年第四季度達到3.0%。下行情景還反映了2024年美國實際GDP同比收縮1.9%,與2023年第四季度1.0%的基本情景相比,季度環比峯值相差1.0%。
花旗的ACL對各種宏觀經濟情景很敏感,這些情景推動了預期信貸損失的數量部分,因為在各個情景中,預測的經濟變量或事件的長度和嚴重性發生了變化。為了證明這種敏感性,花旗對截至2023年6月30日的下行情景應用了100%的權重,以反映在多種宏觀經濟情景中預測的最嚴重的經濟惡化。花旗的下行情景納入了比加權情景假設更不利的宏觀經濟假設;因此,應用100%的下行情景權重將導致與貸款敞口相關的ACL假設增加約45億美元,但單獨評估信用損失的貸款除外。
此分析不包含對ACL質量組件的任何影響或更改。這些因素可能會降低根據評估時的歷史經驗和當前條件進行的敏感性分析的結果。鑑於宏觀經濟預測固有的不確定性,花旗仍然認為,截至2023年6月30日,其基於三種概率加權的宏觀經濟情景方法結合定性成分的ACL估計仍然是合適的。
2Q23 ACL中的更改
如下文進一步討論的那樣,花旗2023年第二季度的期末ACL餘額為201億美元,而截至2023年3月31日的期末餘額為198億美元。3億美元的淨增長主要是由於#年信用卡餘額的增長PBWM由於宏觀經濟前景改善,公司投資組合的釋放部分抵消了這一影響。基於其最新的宏觀經濟預測,花旗認為其對ACL的分析反映了截至2023年6月30日的經濟環境的前瞻性觀點。有關其他信息,請參閲附註14。
貸款信貸損失消費者撥備
花旗的消費者ACLL在很大程度上是由美國個人銀行的美國卡(品牌卡和零售服務)推動的。花旗在2023年第二季度的消費者ACLL總餘額為4億美元,主要受美國信用卡餘額增長的推動,導致2023年6月ACLL餘額為149億美元,佔總融資消費者貸款的3.97%。
對於美國信用卡,由於較低虧損投資組合的數量增長,2023年6月30日,準備金佔總資金貸款的比例降至7.86%,而2023年3月31日為8.08%。對於剩餘的消費者敞口,截至2023年6月30日,準備金相對於總融資貸款的水平為1.28%,而2023年3月31日為1.21%。
企業貸款信貸損失準備
花旗在2023年第二季度的企業ACLL發行規模為2億美元。該數據的發佈主要是受宏觀經濟前景改善的推動。按揭證券儲備餘額減少2億元至26億元,佔企業貸款總額的0.94%。
ACLUC
花旗在2023年第二季度發放了1億美元的ACLUC,這減少了ACLUC的準備金餘額,包括其他負債,達到19億美元。該數據的發佈主要是受宏觀經濟前景改善的推動。
對其他金融資產的訪問控制
花旗在2023年第二季度按攤銷成本計入的其他金融資產的期末ACL餘額為8億美元,而截至2023年3月31日的期末餘額為6億美元。1億美元的淨增加主要是由於美國銀行法規定的安全和穩健考慮導致與美國以外風險敞口相關的轉移風險增加,增加了3億美元的準備金積累,但與償還First Republic Bank存款有關的準備金釋放部分抵消了這一增加。有關其他信息,請參閲附註14。
監管資本影響
花旗選擇了修改後的CECL過渡條款,以達到美國銀行機構最終規則規定的監管資本目的。因此,採用CECL產生的首日監管資本效應,以及2020年1月1日至2021年12月31日期間每個季度基於CECL的津貼變化25%的持續調整,於2022年1月1日開始分階段實施,並將於2025年1月1日全面反映在花旗的監管資本中。
有關ACL和相關帳户的進一步説明,請參閲註釋1和14。
商譽
花旗自10月1日起每年對商譽進行減值測試(年度測試),並在年度測試之間進行中期評估,如果發生事件或情況變化,很可能使報告單位的公允價值低於其賬面價值。這些事件或情況包括,商業環境的重大不利變化,決定出售或處置報告部門的全部或大部分,或花旗股價的持續下跌。
截至2022年10月1日,兩個報告單位(銀行和墨西哥消費者/SBMM)的公允價值從賬面價值的102%到106%不等。銀行業和墨西哥消費者/SBMM報告單位的賬面價值分別包括約15億美元和10億美元的商譽。就其餘各申報單位而言,公允價值較賬面值高出至少10%。
雖然與不確定性相關的固有風險嵌入在報告單位估值中使用的關鍵假設中,但隨着花旗管理層實施其戰略更新,經濟和商業環境繼續演變。如果管理層對關鍵經濟和市場假設的未來估計與目前的假設不同,花旗未來可能會遭遇重大商譽減值費用。商譽的進一步討論見附註15。
訴訟應計費用
有關花旗關於為訴訟和監管或有事項建立應計項目的政策的信息,請參閲附註26中的討論。
所得税
實際税率
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以百萬美元計,不包括實際税率 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
所得税支出前持續經營所得 | $ | 4,042 | $ | 5,971 | $ | 10,225 | | $ | 11,237 | |
所得税撥備 | 1,090 | 1,182 | 2,621 | 2,123 |
實際税率 | 27 | % | 20 | % | 26 | % | 19 | % |
花旗的有效税率在2023年第二季度為27%,包括資產剝離的影響,而2022年第二季度為20%,這主要是受收益地域組合的推動。在截至2023年6月30日的六個月中,花旗的有效税率增至26%,包括資產剝離的影響,而去年同期為19%,主要是由於離散福利較低。
遞延税項資產
有關花旗遞延税項資產(DTA)的其他信息,請參閲“資本資源”、“風險因素-戰略風險”、“重大會計政策和重大估計-所得税”以及花旗2022年Form 10-K綜合財務報表附註1和附註9。
下表彙總了花旗的DTA淨餘額:
| | | | | | | | | |
司法管轄區/組成部分 | 遞延税額餘額 |
以數十億美元計 | 6月30日, 2023 | | 2022年12月31日 |
總計美國 | $ | 25.4 | | | $ | 24.8 | |
國外合計 | 3.1 | | | 2.9 | |
總計 | $ | 28.5 | | | $ | 27.7 | |
截至2023年6月30日,花旗集團記錄的DTA淨額約為285億美元,比2023年3月31日增加9億美元,比2022年12月31日增加8億美元。第二季度和今年迄今的增長主要是由於花旗在不同地區的收益組合。在花旗285億美元的淨DTA中,有168億美元沒有在計算監管資本時扣除,並且根據巴塞爾協議III的規定進行了適當的風險加權。剩餘的117億美元(2023年3月31日為111億美元)在計算花旗的監管資本時被扣除。
從監管資本中扣除的117億美元的DTA包括與税收結轉有關的115億美元和超過10%/15%監管限制的18億美元的臨時差額,減去16億美元的遞延税項負債,主要與商譽和某些其他從資本中單獨扣除的無形資產有關。本季度從花旗監管資本中扣除的DTA增加的最大部分與超過10%/15%限制的臨時差異有關(2023年6月30日為18億美元,而2023年3月31日為11億美元),主要是由於受限制的DTA的臨時差異較高。
DTA可實現性
花旗認為,基於管理層對DTA產生的司法管轄區未來應税收入產生的預期,以及對可用的税收籌劃戰略的考慮(如ASC主題740所定義,所得税).
披露控制和程序
花旗的披露控制和程序旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告根據1934年證券交易法修訂後要求披露的信息,包括但不限於花旗在提交給美國證券交易委員會的文件中要求披露的信息經過積累並傳達給管理層,包括首席執行官(首席執行官)和首席財務官(視情況而定),以便及時就所需披露做出決定。
花旗信息披露委員會協助首席執行官和首席財務官履行職責,設計、建立、維護和評估花旗信息披露控制和程序的有效性。披露委員會除其他事項外,負責監督、維持及執行披露控制及程序,並受行政總裁及財務總監的監督及監督。
花旗管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2023年6月30日花旗集團披露控制和程序(根據1934年《證券交易法》第13a-15(E)條規定)的有效性。基於這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,在那一天,花旗集團的披露控制和程序是有效的。
根據《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219條進行披露
根據2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法案》第219節(第219節),其中增加了經修訂的1934年《證券交易法》第13(R)節,花旗必須在其年度或季度報告(視情況而定)中披露其或其任何附屬公司是否故意從事與伊朗有關的某些活動、交易或交易,或與美國法律制裁對象的某些個人或實體進行交易。即使活動、交易或交易是按照適用法律進行的,一般也要求披露。只要美國法律允許為客户進行交易或交易,花旗可能會繼續從事此類活動。
花旗在2023年第一季度的Form 10-Q中根據第219節確定並報告了2022年第四季度的某些活動。在2023年第二季度,花旗集團根據第219條確定了8筆交易:
•在2023年4月20日至2023年4月24日期間,花旗銀行(香港)有限公司(CHKL)處理了7筆交易,涉及一名特別指定的國民的賬户,該國民於2023年4月19日根據《大規模殺傷性武器擴散者制裁規例》被指定。這七筆交易的總價值約為605,029.05美元,其中包括CHKL就最終被阻止的交易實現的象徵性費用;CHKL沒有實現任何額外費用。一旦確定,這些交易就會向美國財政部外國資產控制辦公室(OFAC)披露。
•2023年6月7日,CHKL和花旗銀行紐約分行處理了2023年6月6日根據《大規模殺傷性武器擴散者制裁條例》被指定的一名特別指定國家實體與中國一家未受制裁實體的交易。這筆交易的總價值為4,736.18美元,CHKL沒有收取任何處理交易的費用。一旦確定,這筆交易就被披露給OFAC。
前瞻性陳述
本10-Q表格中的某些陳述,包括但不限於管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中包含的陳述,屬於1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。此外,花旗集團可以在提交給美國證券交易委員會的其他文件中做出前瞻性陳述,其管理層可以向分析師、投資者、媒體代表和其他人口頭作出前瞻性陳述。
一般來説,前瞻性陳述不是基於歷史事實,而是代表花旗集團及其管理層對未來事件的信念。這樣的陳述可以由諸如相信、預期、預期、打算、估計、可能增加、可能波動、目標和説明性的詞以及類似的表達或將來或條件動詞來識別,例如將、應該、將和可能。
這類陳述是基於管理層目前的預期,可能會受到風險、不確定性和環境變化的影響。經營的實際結果和財務狀況,包括資本和流動性,可能會由於各種因素而與這些陳述中包含的內容大不相同,這些因素包括但不限於:(I)“執行摘要”中包含的預防性陳述以及以上花旗2023年第一季度10-Q表格、花旗2022年10-K表格和花旗其他美國證券交易委員會文件中每個企業對其經營結果的討論和分析;(Ii)花旗2022年10-K表格中“風險因素”項下列出和描述的因素;以及(Iii)總結如下的風險和不確定因素:
•持續的宏觀經濟、地緣政治和其他挑戰、不確定性和波動性對花旗的潛在影響,其中包括政府的財政和貨幣行動或預期行動,包括進一步加息、央行資產負債表縮減或其他利率或其他貨幣政策的變化;美國、歐洲和其他地區和國家的潛在衰退;美國聯邦政府可能停擺及其影響;通脹水平上升及其影響;與中國有關的經濟和地緣政治挑戰,包括經濟增長疲軟和與臺灣有關的緊張局勢;其他地緣政治挑戰、緊張和衝突,包括與俄羅斯在烏克蘭的戰爭有關的挑戰;與最近銀行倒閉和相關市場波動有關的影響,包括宏觀經濟狀況;外幣波動和貶值;新興市場的困境和波動,包括主權債務定價;長期或廣泛的貿易緊張局勢;以及選舉結果;
•對花旗向普通股股東返還資本的能力的潛在影響與其資本規劃努力和目標一致,原因包括但不限於:監管資本規則、要求或解釋的變化,如對美國巴塞爾協議III規則的修訂,包括最近發佈的與監管資本相關的擬議規則制定通知,稱為巴塞爾協議III結束遊戲
要求;監管資本要求,包括年度重新校準壓力資本緩衝(自2023年10月1日起初步提高);重新調整GSIB附加費;花旗的經營業績和財務狀況;與花旗剩餘的消費者銀行資產剝離相關的資本影響,以及剝離資產預期效益的實現;花旗在規劃、管理和計算其根據高級方法和標準化方法的風險加權資產水平以及補充槓桿率和GSIB附加費方面的有效性;花旗實施和維持有效的資本規劃框架;對宏觀經濟狀況的預測;以及花旗對DTA的利用;
•包括花旗在內的金融機構在美國和全球面臨的持續監管和立法不確定性和變化,例如潛在的財政、貨幣、監管、税收、制裁和其他變化,包括可能增加的監管要求和成本,例如聯邦存款保險公司施加額外或特別評估,包括最近發佈的擬議規則制定通知,以追回因最近的銀行倒閉而未投保的存款損失;監管資本框架各個方面的潛在變化;美國和全球未來與可持續性和氣候變化有關的立法和監管要求,包括任何新的披露要求,如美國證券交易委員會和歐盟提議和/或採納的那些要求;美國各州加強立法活動,限制金融機構向州政府實體流動資本和投資,包括旨在抵制企業ESG政策的反ESG舉措;以及這些不確定性和變化可能對花旗的業務、運營結果、財務狀況、業務規劃和合規風險和成本產生的潛在影響;
•品牌卡和零售服務對信用卡手續費收入的潛在影響PBWM從消費者金融保護局提出的大幅調整信用卡滯納金的最高限額;
•作為轉型和其他戰略舉措的一部分,花旗有能力改善其風險和控制環境,實現數據和技術基礎設施的現代化,進一步提高安全性和穩健性,滿足監管預期,具有足夠的競爭力,有效地為客户提供服務,避免操作錯誤,實現生產率提高,包括由於花旗無法控制的因素,這些因素可能會使這些舉措的實施成本更高,挑戰更大,並限制其有效性;
•花旗有能力通過戰略更新實現其目標,其中包括與退出剩餘的消費者銀行業務有關的目標傳統特許經營權,包括墨西哥的消費者、小企業和中端市場業務,以及花旗逐步減少在俄羅斯、韓國和中國的業務,這些業務涉及巨大的執行復雜性,可能不會像花旗預期的那樣富有成效、有效或及時,可能會在退出期間影響當地業務
過程,並可能導致損失、費用或其他負面的財務或戰略影響,這可能是實質性的;
•氣候變化和向低碳經濟轉型對花旗的潛在影響,既包括有形風險,如作為慢性氣候變化後果的不利天氣事件頻率和/或嚴重性的增加,也包括轉型風險,例如監管或市場偏好向低碳經濟轉變所產生的風險;監管、合規、信用、聲譽和其他風險和成本以及數據相關挑戰的增加,包括任何新的披露要求;以及銀行業監管機構和其他機構越來越關注直接針對金融機構及其客户的氣候變化問題;
•花旗利用其遞延税項(包括其遞延税項中的外國税收抵免部分)從而減少遞延税項對花旗監管資本的負面影響的能力,包括由於其在相關税收結轉期間產生美國應税收入的能力;
•如果花旗在美國和非美國司法管轄區對複雜的基於收入和非基於收入的(如預扣税、印花税、勞務税和其他非所得税)税法的解釋或適用與相關政府税務當局的解釋或適用不同,包括由於與非基於收入的税收事項有關的訴訟或審查以及由此產生的額外税款、罰款或利息的支付,對花旗的潛在影響;
•花旗的聯合品牌或自有品牌信用卡關係惡化或未能維持的潛在影響,原因包括:總體經濟環境;消費者情緒、消費模式和信用卡使用行為的變化;銷售和收入下降、合作伙伴門店關閉或零售商或商家的其他經營困難;特定關係的提前終止;或其他因素,包括破產、清算、重組、合併或其他類似事件,無論是由於具有挑戰性的經濟環境的影響還是其他原因;
•花旗在提交決議計劃時,是否有能力解決聯邦儲備委員會或聯邦存款保險公司提供的任何缺陷或不足或指導意見;
•如果花旗無法吸引、留住和激勵高素質員工,特別是考慮到人才競爭激烈的環境和其他因素,特別是考慮到低失業率、工人預期的變化和銀行業對員工薪酬的監管等因素,對花旗業績及其個別業務業績的潛在影響,包括其競爭地位和有效管理業務的能力,以及有效執行其轉型和其他戰略舉措的能力;
•花旗在美國和全球與金融和非金融服務公司有效競爭的能力,包括某些競爭對手受到不那麼嚴格的法律和監管要求的結果;
引入新的或新興的技術和移動平臺;人工智能驅動的解決方案可能造成的破壞;數字資產市場的增長;支付領域的變化;某些產品和服務對第三方的依賴以及任何第三方不能為這些產品和服務提供適當支持的影響;以及由於需要開發新的或改變或調整現有產品和服務以吸引和留住客户或客户或更有效地與競爭對手競爭而增加的業務、合規和其他風險;
•花旗之前或未來的業務流程或系統故障或中斷對花旗的潛在影響,包括除其他外的人為錯誤,如人工交易處理錯誤(例如,向貸款人支付錯誤或花旗交易員的人工錯誤,導致系統和市場中斷,並給花旗或其客户造成損失),這可能會因人員問題和處理積壓而加劇;員工或第三方的欺詐或惡意;第三方的運營或執行失敗或缺陷;遺留系統之間的直接處理不充分(或有限),以及未能設計和有效操作控制措施以降低與這些遺留系統相關的操作風險,導致潛在的錯誤和運營損失風險;意外的系統或技術故障;電力或電信中斷;涉及計算機服務器或基礎設施的故障或網絡事件;花旗財產或資產的其他類似損失或損壞;第三方的故障;花旗業務內的潛在中斷和/或故障,以及花旗客户、客户或其他第三方的運營;以及任何此類業務流程或系統的失敗或中斷所造成的財務、聲譽、法律和合規風險的增加,包括法律和監管行動或程序、罰款和其他費用;
•不斷演變的複雜網絡安全事件給花旗和第三方的計算機系統和網絡帶來的越來越大的風險,這些事件可能導致花旗、客户或客户的機密信息或資產被盜、丟失、濫用或披露,以及計算機、軟件或網絡系統中斷;以及此類風險的潛在影響,包括聲譽損害、監管處罰、收入損失、額外成本(包括維修、補救和其他成本)、訴訟風險和其他財務損失;
•與編制花旗財務報表有關的會計假設、判斷或估計的變化或錯誤,或某些會計原則的應用的潛在影響,包括花旗ACL的估計,這取決於其CECL模型和假設、預測的宏觀經濟狀況以及花旗貸款組合和其他適用金融資產的特徵;與訴訟、監管和税務事項風險敞口有關的準備金;DTA的估值;某些資產和負債的公允價值;以及商譽和其他減值資產的評估;
•對以下任何CTA組成部分進行重新分類的財務影響AOCI包括相關的對衝和税收,由於任何外國業務的出售、IPO、大規模清算或其他解除合併事件,例如與花旗剩餘的消費者銀行資產剝離或其他遺留業務相關的業務,無論是由於花旗的戰略更新還是其他原因,都會計入花旗的收益;
•財務會計和報告準則的變化或花旗記錄和報告其財務狀況和經營結果的解釋的影響;
•如果花旗的風險管理和緩解流程、戰略或模型(包括與其全面壓力測試計劃或管理、評估和彙總數據的能力相關的流程、戰略或模型)存在缺陷或無效,或者花旗的巴塞爾III監管資本模型需要改進、修改或增強,或者花旗美國銀行業監管機構採取了任何相關行動,對花旗的運營業績和/或監管資本和資本比率可能產生的影響;
•信用風險和風險集中對花旗經營業績的潛在影響,無論是由於美國或全球不同國家和司法管轄區的消費者、企業或公共部門借款人或其他交易對手違約或惡化,包括與各種交易相關的賠償義務,如與這些義務相關的對衝或再保險安排,或者花旗無法清算或實現其抵押品的公允價值,這些風險可能會增加受持續的宏觀經濟、地緣政治、市場和其他挑戰、不確定性和波動性影響的脆弱行業或部門的風險;
•如果不能有效地管理其流動性,或由於各種其他因素,對花旗流動性和/或融資成本的潛在影響,這些因素包括:金融市場普遍中斷;存款外流或存款結構的不利變化,無論是由轉向高收益產品還是其他原因推動的;政府財政和貨幣政策;監管變化;投資者對花旗信譽的負面看法;對融資的競爭,包括對公司債務的需求減少,現金或抵押品需求意外增加,以及由此導致的無法將可用流動性資源貨幣化;花旗信貸利差的變化;利率上升;以及貨幣匯率的變化;
•花旗或其某些子公司或發行實體的信用評級下調對花旗的資金和流動性及其某些業務運營的影響;
•美國和全球對監管和立法要求和變化的持續解釋和實施,以及對大型金融機構及其員工和代理人在治理、基礎設施、數據、氣候和風險管理做法和控制、客户和客户保護、市場做法、反洗錢以及日益複雜的制裁和披露方面的更高監管審查和期望,對花旗的潛在影響
制度,包括對花旗合規、監管和其他風險和成本的影響,如加強監管監督和限制、執法程序、處罰和罰款;
•花旗在任何給定時間正在或可能受到的廣泛法律和監管程序、審查、調查、同意令和相關合規努力和其他調查的潛在結果,例如之前披露的2020年10月FRB和OCC同意令,特別是考慮到監管機構越來越重視風險和控制,如全企業風險管理、合規、數據質量管理和治理和內部控制以及政策和程序;花旗有能力實施有針對性的行動計劃並提交季度進度報告,詳細説明改進的結果和狀況,以及時和充分地遵守同意令,這將繼續需要大量投資才能滿足監管機構的期望;監管機構加強審查和普遍預期,以及監管機構尋求的補救措施的嚴重性,例如重大罰款、監管或執行命令、業務限制、股息限制、董事和/或高級管理人員的變動以及此類結果給花旗帶來的附帶後果;以及
•花旗進入新興市場所面臨的各種風險,除其他外,包括:外國投資的對衝限制或無法獲得;外匯波動和貶值;利率持續高企;主權債務波動;選舉結果;監管變化和政治事件;外匯管制,包括無法利用間接外匯機制;宏觀經濟和地緣政治挑戰以及不確定性和波動性,包括大宗商品價格以及資產重新定價及其影響;對外國投資的限制;社會政治不穩定(包括惡性通貨膨脹);欺詐;國有化或吊銷執照;商業限制;制裁或資產凍結;潛在的刑事指控;關閉分行或子公司;沒收資產,無論是與地緣政治衝突或其他有關的資產;需要根據與美國銀行法規定的安全和穩健考慮導致的美國以外風險敞口相關的轉移風險來記錄額外準備金;以及合規和監管風險和成本增加。
花旗集團或其代表所作的任何前瞻性陳述僅説明瞭它們的發表日期,花旗不承諾更新前瞻性陳述以反映前瞻性陳述之後出現的情況或事件的影響。
這一頁故意留空。
財務報表和附註目錄
| | | | | |
合併財務報表 | |
綜合損益表(未經審計)- 截至2023年、2023年和2022年6月30日的三個月和六個月 | 88 |
綜合全面收益表(未經審計)-截至2023年、2023年和2022年6月30日的三個月和六個月 | 89 |
綜合資產負債表-2023年6月30日(未經審計)和2022年12月31日 | 90 |
綜合股東權益變動表(未經審計)-截至2023年、2023年和2022年6月30日的三個月和六個月 | 92 |
合併現金流量表(未經審計)- 截至2023年、2023年和2022年6月30日的六個月 | 93 |
| | | | | |
合併財務報表附註(未經審計) |
附註1--列報依據、最新會計政策 財務報表、財務報表、財務報表和會計變更 | 95 |
附註2--非連續性業務,重大處置 *及其他業務退出 | 97 |
注3--運營部門 | 100 |
附註4-利息收入和支出 | 102 |
附註5--佣金及費用;行政及其他 * | 103 |
附註6-主要交易 | 105 |
附註7--獎勵計劃 | 106 |
附註8-退休福利 | 106 |
注9-每股收益 | 110 |
附註10-借入、借出及 *受回購協議約束 | 111 |
附註11-經紀應收賬款和經紀應付款 | 114 |
附註12--投資 | 115 |
附註13-貸款 | 123 |
| | | | | |
| |
| |
附註14--信貸損失準備 | 143 |
附註15--商譽和無形資產 | 150 |
附註16-存款 | 151 |
附註17--債務 | 152 |
附註18-累計其他綜合變動 *,*(AOCI) | 153 |
附註19-優先股 | 158 |
附註20--證券化和可變利息實體 | 160 |
附註21--衍生工具 | 167 |
附註22-公允價值計量 | 177 |
附註23--公允價值選舉 | 197 |
附註24--擔保和承諾 | 201 |
附註25-租契 | 206 |
附註26--或有事項 | 207 |
附註27--附屬擔保 | 209 |
合併財務報表
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以百萬美元計,不包括每股金額 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
收入 | | | | |
利息收入 | $ | 32,647 | | $ | 15,630 | | $ | 62,042 | | $ | 28,781 | |
利息支出 | 18,747 | | 3,666 | | 34,794 | | 5,946 | |
淨利息收入 | $ | 13,900 | | $ | 11,964 | | $ | 27,248 | | $ | 22,835 | |
佣金及費用 | $ | 2,132 | | $ | 2,452 | | $ | 4,498 | | $ | 5,020 | |
主要交易記錄 | 2,528 | | 4,525 | | 6,467 | | 9,115 | |
管理費和其他託管費 | 989 | | 1,023 | | 1,885 | | 1,989 | |
已實現的投資銷售收益,淨額 | 49 | | (58) | | 121 | | 22 | |
投資減值損失: | | | | |
投資和其他資產的減值損失 | (71) | | (96) | | (157) | | (186) | |
AFS債務證券信貸損失撥備(解除)(1) | 1 | | 2 | | — | | 2 | |
| | | | |
在收益中確認的減值損失淨額 | $ | (70) | | $ | (94) | | $ | (157) | | $ | (184) | |
其他收入 | $ | (92) | | $ | (174) | | $ | 821 | | $ | 27 | |
非利息收入總額 | $ | 5,536 | | $ | 7,674 | | $ | 13,635 | | $ | 15,989 | |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 19,436 | | $ | 19,638 | | $ | 40,883 | | $ | 38,824 | |
信貸損失準備金以及福利和索賠準備金 | | | | |
貸款信貸損失準備 | $ | 1,761 | | $ | 1,384 | | $ | 3,498 | | $ | 1,644 | |
HTM債務證券信用損失準備(解除) | (4) | | 20 | | (21) | | 18 | |
其他資產信貸損失準備 | 149 | | 7 | | 574 | | 3 | |
投保人利益及索償 | 14 | | 22 | | 38 | | 49 | |
為無資金的貸款承諾的信貸損失撥備(釋放) | (96) | | (159) | | (290) | | 315 | |
信貸損失準備金及福利和索賠準備金總額(2) | $ | 1,824 | | $ | 1,274 | | $ | 3,799 | | $ | 2,029 | |
運營費用 | | | | |
薪酬和福利 | $ | 7,388 | | $ | 6,472 | | $ | 14,926 | | $ | 13,292 | |
房舍和設備 | 595 | | 619 | | 1,193 | | 1,162 | |
技術/通信 | 2,309 | | 2,068 | | 4,436 | | 4,084 | |
廣告和營銷 | 361 | | 414 | | 692 | | 725 | |
其他運營 | 2,917 | | 2,820 | | 5,612 | | 6,295 | |
總運營費用 | $ | 13,570 | | $ | 12,393 | | $ | 26,859 | | $ | 25,558 | |
所得税前持續經營所得 | $ | 4,042 | | $ | 5,971 | | $ | 10,225 | | $ | 11,237 | |
所得税撥備 | 1,090 | | 1,182 | | 2,621 | | 2,123 | |
持續經營收入 | $ | 2,952 | | $ | 4,789 | | $ | 7,604 | | $ | 9,114 | |
停產經營 | | | | |
非持續經營的收益(虧損) | $ | (1) | | $ | (262) | | $ | (2) | | $ | (264) | |
| | | | |
所得税優惠 | — | | (41) | | — | | (41) | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | $ | (1) | | $ | (221) | | $ | (2) | | $ | (223) | |
歸屬於非控股權益前的淨收入 | $ | 2,951 | | $ | 4,568 | | $ | 7,602 | | $ | 8,891 | |
非控制性權益 | 36 | | 21 | | 81 | | 38 | |
花旗集團的淨利潤 | $ | 2,915 | | $ | 4,547 | | $ | 7,521 | | $ | 8,853 | |
基本每股收益(3) | | | | |
持續經營收入 | $ | 1.34 | | $ | 2.32 | | $ | 3.55 | | $ | 4.34 | |
非持續經營所得的税後淨額 | — | | (0.11) | | — | | (0.11) | |
淨收入 | $ | 1.34 | | $ | 2.20 | | $ | 3.54 | | $ | 4.23 | |
加權平均已發行普通股(單位:百萬) | 1,942.8 | | 1,941.5 | | 1,943.2 | | 1,956.6 | |
稀釋後每股收益(3) | | | | |
持續經營收入 | $ | 1.33 | | $ | 2.30 | | $ | 3.52 | | $ | 4.32 | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | — | | (0.11) | | — | | (0.11) | |
淨收入 | $ | 1.33 | | $ | 2.19 | | $ | 3.52 | | $ | 4.20 | |
調整後加權平均稀釋後已發行普通股 (單位:百萬) | 1,968.6 | | 1,958.1 | | 1,966.3 | | 1,973.2 | |
(1) 根據美國會計準則第326條,其中要求為AFS證券的信貸損失撥備計入收入。
(2) 這一總額不包括上文單獨披露的AFS證券的信貸損失準備金。
(3) 由於四捨五入,持續業務和非持續業務的每股收益可能不等於淨收入的每股收益之和。
合併財務報表附註是這些合併財務報表的組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
花旗集團的淨利潤 | $ | 2,915 | | $ | 4,547 | | $ | 7,521 | | $ | 8,853 | |
補充:花旗集團的其他全面收入(1) | | | | |
債務證券未實現損益淨變化, 税後淨額(2) | $ | 126 | | $ | (1,501) | | $ | 962 | | $ | (5,778) | |
債務估值調整淨變化(税後淨額)(3) | (619) | | 1,967 | | (944) | | 2,760 | |
現金流套期保值淨變化,税後淨額 | 171 | | (666) | | 532 | | (2,207) | |
福利計劃負債調整,扣税淨額(4) | (136) | | (89) | | (240) | | 82 | |
扣除税收和套期保值後的CTA淨變化 | 23 | | (1,630) | | 864 | | (1,644) | |
公允價值套期保值不包括部分税後淨變動淨額 | 17 | | 9 | | (3) | | 57 | |
長期保險合同税後淨變化淨額 | (6) | | — | | (1) | | — | |
花旗集團其他全面收益(虧損)總額 | $ | (424) | | $ | (1,910) | | $ | 1,170 | | $ | (6,730) | |
花旗集團總綜合收益 | $ | 2,491 | | $ | 2,637 | | $ | 8,691 | | $ | 2,123 | |
新增:可歸因於的其他全面收益(虧損) 非控制性權益 | 14 | | (53) | | 46 | | (82) | |
新增:可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | 36 | | 21 | | 81 | | 38 | |
綜合收益總額 | $ | 2,541 | | $ | 2,605 | | $ | 8,818 | | $ | 2,079 | |
(1)見附註18。
(2)見附註12.
(3)參見附註22。
(4)參見附註8。
合併財務報表附註是這些合併財務報表的組成部分。
| | | | | | | | |
| 6月30日, | |
| 2023 | 十二月三十一日, |
數以百萬計的美元 | (未經審計) | 2022 |
資產 | | |
現金和銀行到期存款(包括分開的現金和其他存款) | $ | 25,763 | | $ | 30,577 | |
銀行存款,扣除津貼後的淨額 | 271,145 | | 311,448 | |
根據轉售協議借入和購買的證券(包括$210,126及$239,527截至2023年6月30日和2022年12月31日(分別按公允價值計算),扣除津貼 | 337,103 | | 365,401 | |
經紀業務應收賬款,扣除津貼後的淨額 | 60,850 | | 54,192 | |
交易賬户資產(包括#美元172,535及$133,535分別於2023年6月30日和2022年12月31日質押給債權人) | 423,189 | | 334,114 | |
投資: | | |
可供出售的債務證券(包括#美元11,754及$10,933分別於2023年6月30日和2022年12月31日質押給債權人) | 237,334 | | 249,679 | |
持有至到期的債務證券,扣除津貼(其公允價值為#美元)238,021及$243,648截至2023年6月30日和2022年12月31日)(包括美元21及$0分別於2023年6月30日和2022年12月31日質押給債權人) | 262,066 | | 268,863 | |
股權證券(包括#美元729及$895截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值計算) | 7,745 | | 8,040 | |
總投資 | $ | 507,145 | | $ | 526,582 | |
貸款: | | |
消費者(包括$237及$237截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值計算) | 374,591 | | 368,067 | |
公司(包括$5,529及$5,123截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值計算) | 286,021 | | 289,154 | |
扣除非勞動收入後的貸款淨額 | $ | 660,612 | | $ | 657,221 | |
貸款信貸損失準備(ACLL) | (17,496) | | (16,974) | |
貸款總額,淨額 | $ | 643,116 | | $ | 640,247 | |
商譽 | 19,998 | | 19,691 | |
無形資產(包括公允價值為#美元的MSR681及$665截至2023年6月30日和2022年12月31日) | 4,576 | | 4,428 | |
房地和設備,折舊和攤銷後的淨額 | 27,818 | | 26,253 | |
其他資產(包括#美元13,637及$10,658截至2023年6月30日和2022年12月31日(分別按公允價值計算),扣除津貼 | 102,972 | | 103,743 | |
| | |
總資產 | $ | 2,423,675 | | $ | 2,416,676 | |
聲明在下一頁繼續。
合併資產負債表 花旗集團及其子公司
(續)
| | | | | | | | |
| 6月30日, | |
| 2023 | 十二月三十一日, |
以百萬美元計,不包括每股收益和每股收益。 | (未經審計) | 2022 |
負債 | | |
按金(包括$2,598及$1,875分別截至2023年6月30日和2022年12月31日, 按公允價值計算) | $ | 1,319,867 | | $ | 1,365,954 | |
根據回購協議借出和出售的證券(包括#美元62,800及$70,886截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值計算) | 260,035 | | 202,444 | |
經紀應付款(包括#美元5,989及$4,439截至2023年6月30日和2022年12月31日, 分別按公允價值計算) | 69,433 | | 69,218 | |
貿易賬户負債 | 170,664 | | 170,647 | |
短期借款(包括#美元5,622及$6,222截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值計算) | 40,430 | | 47,096 | |
長期債務(包括#美元115,937及$105,995截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值計算) | 274,510 | | 271,606 | |
其他負債,加上免税額 | 79,314 | | 87,873 | |
| | |
總負債 | $ | 2,214,253 | | $ | 2,214,838 | |
股東權益 | | |
優先股($1.00面值;授權股份:30百萬股),已發行股份:截至2023年6月30日-809,800截至2022年12月31日-759,800,以總清盤價值計算 | $ | 20,245 | | $ | 18,995 | |
普通股($0.01面值;授權股份:6億美元),已發行股份:截至2023年6月30日-3,099,691,671截至2022年12月31日-3,099,669,424 | 31 | | 31 | |
額外實收資本 | 108,579 | | 108,458 | |
留存收益 | 199,976 | | 194,734 | |
庫存股,按成本計算:2023年6月30日-1,173,989,187股票和 2022年12月31日-1,162,682,999股票 | (74,247) | | (73,967) | |
累計其他綜合收益(虧損)(AOCI) | (45,865) | | (47,062) | |
花旗集團股東權益總額 | $ | 208,719 | | $ | 201,189 | |
非控制性權益 | 703 | | 649 | |
總股本 | $ | 209,422 | | $ | 201,838 | |
負債和權益總額 | $ | 2,423,675 | | $ | 2,416,676 | |
合併財務報表附註是這些合併財務報表的組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
按總清算價值計算的優先股 | | | | |
期初餘額 | $ | 20,245 | | $ | 18,995 | | $ | 18,995 | | $ | 18,995 | |
發行新的優先股 | — | | — | | 1,250 | | — | |
| | | | |
期末餘額 | $ | 20,245 | | $ | 18,995 | | $ | 20,245 | | $ | 18,995 | |
普通股和額外實收資本(APIC) | | | | |
期初餘額 | $ | 108,400 | | $ | 108,081 | | $ | 108,489 | | $ | 108,034 | |
員工福利計劃 | 210 | | 160 | | 126 | | 206 | |
| | | | |
其他 | — | | — | | (5) | | 1 | |
期末餘額 | $ | 108,610 | | $ | 108,241 | | $ | 108,610 | | $ | 108,241 | |
留存收益 | | | | |
期初餘額 | $ | 198,353 | | $ | 187,962 | | $ | 194,734 | | $ | 184,948 | |
對期初餘額的調整,税後淨額(1) | | | | |
| | | | |
| | | | |
金融工具.TDR和陳年披露 | — | | — | | 290 | | — | |
調整後的餘額,期初 | $ | 198,353 | | $ | 187,962 | | $ | 195,024 | | $ | 184,948 | |
花旗集團的淨利潤 | 2,915 | | 4,547 | | 7,521 | | 8,853 | |
普通股分紅(2) | (1,004) | | (1,010) | | (2,004) | | (2,024) | |
優先股息 | (288) | | (238) | | (565) | | (517) | |
其他(主要從APIC重新分類,用於贖回的優先發行成本) | — | | — | | — | | 1 | |
期末餘額 | $ | 199,976 | | $ | 191,261 | | $ | 199,976 | | $ | 191,261 | |
庫存股,按成本計算 | | | | |
期初餘額 | $ | (73,262) | | $ | (73,744) | | $ | (73,967) | | $ | (71,240) | |
員工福利計劃(3) | 15 | | 6 | | 720 | | 502 | |
收購的庫存股(4) | (1,000) | | (250) | | (1,000) | | (3,250) | |
期末餘額 | $ | (74,247) | | $ | (73,988) | | $ | (74,247) | | $ | (73,988) | |
花旗集團累計其他綜合收益(虧損) | | | | |
期初餘額 | $ | (45,441) | | $ | (43,585) | | $ | (47,062) | | $ | (38,765) | |
對期初餘額的調整,税後淨額(1) | — | | — | | 27 | | — | |
調整後的餘額,期初 | $ | (45,441) | | $ | (43,585) | | $ | (47,035) | | $ | (38,765) | |
花旗集團其他全面收入總額 | (424) | | (1,910) | | 1,170 | | (6,730) | |
期末餘額 | $ | (45,865) | | $ | (45,495) | | $ | (45,865) | | $ | (45,495) | |
花旗集團普通股股東權益總額 | $ | 188,474 | | $ | 180,019 | | $ | 188,474 | | $ | 180,019 | |
花旗集團股東權益總額 | $ | 208,719 | | $ | 199,014 | | $ | 208,719 | | $ | 199,014 | |
非控制性權益 | | | | |
期初餘額 | $ | 724 | | $ | 644 | | $ | 649 | | $ | 700 | |
| | | | |
花旗集團與非控股股東之間的交易 | 1 | | (1) | | 1 | | (34) | |
非控股股東應佔淨收益 | 36 | | 21 | | 81 | | 38 | |
支付給非控股股東的分配 | (71) | | (1) | | (82) | | (11) | |
其他全面收益(虧損) 歸屬於非控股股東 | 14 | | (53) | | 46 | | (82) | |
其他 | (1) | | 2 | | 8 | | 1 | |
非控股權益淨變動 | $ | (21) | | $ | (32) | | $ | 54 | | $ | (88) | |
期末餘額 | $ | 703 | | $ | 612 | | $ | 703 | | $ | 612 | |
總股本 | $ | 209,422 | | $ | 199,626 | | $ | 209,422 | | $ | 199,626 | |
(1) 有關更多詳細信息,請參閲注1。
(2) 宣佈的普通股股息為$0.512023年和2022年第一季度和第二季度的每股收益。
(3) 包括與(I)員工股票期權計劃的某些活動有關的庫存股,其中員工交付現有股票以支付期權行使的費用,或(Ii)在花旗的員工限制性或遞延股票計劃下,為滿足税收要求而扣留股票。
(4) 主要包括根據花旗董事會批准的普通股回購計劃進行的公開市場購買。
合併財務報表附註是這些合併財務報表的組成部分。
| | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 |
持續經營業務活動的現金流 | | |
非控股權益歸屬前淨收益 | $ | 7,602 | | $ | 8,891 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | 81 | | 38 | |
花旗集團的淨利潤 | $ | 7,521 | | $ | 8,853 | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | (2) | | (223) | |
| | |
持續經營的收入--不包括非控股權益 | $ | 7,523 | | $ | 9,076 | |
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整 持續運營的 | | |
出售重大資產處置的淨虧損(收益)(1) | (1,059) | | — | |
| | |
| | |
折舊及攤銷 | 2,247 | | 2,089 | |
| | |
遞延所得税(2) | (852) | | (228) | |
信貸損失準備金以及福利和索賠準備金(2) | 3,799 | | 2,029 | |
出售投資的已實現收益 | (121) | | (22) | |
投資和其他資產的減值損失 | 157 | | 186 | |
商譽減值 | — | | 535 | |
交易賬户資產變動 | (89,164) | | (8,974) | |
貿易賬户負債變動 | 17 | | 18,924 | |
經紀業務應收賬款扣除經紀業務應付款淨額的變化 | (6,443) | | 8,898 | |
持有待售貸款(HFS)的變動 | 1,405 | | 4,504 | |
其他資產的變動 | (4,884) | | (3,222) | |
其他負債的變動 | (3,101) | | (2,117) | |
其他,淨額(2)(3) | 5,932 | | (17,434) | |
調整總額 | $ | (92,067) | | $ | 5,168 | |
持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | (84,544) | | $ | 14,244 | |
持續經營投資活動產生的現金流 | | |
根據轉售協議借入和購買的證券的變動 | $ | 28,298 | | $ | (34,046) | |
貸款的變動 | (8,750) | | (14,790) | |
資產剝離所得收益(1) | — | | 1,940 | |
出售和證券化貸款的收益 | 2,154 | | 1,562 | |
因轉移與資產剝離相關的淨負債而產生的淨付款(1) | (29) | | — | |
可供出售(AFS)債務證券 | | |
購買投資(2)(3) | (114,278) | | (123,569) | |
出售投資所得收益 | 29,897 | | 79,952 | |
投資到期所得收益(2)(3) | 105,204 | | 60,777 | |
持有至到期(HTM)債務證券 | | |
購買投資 | (664) | | (34,317) | |
投資到期所得收益 | 4,369 | | 5,821 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
房地和設備以及資本化軟件的資本支出 | (3,125) | | (2,465) | |
出售房舍和設備、子公司和關聯公司所得收益 和收回的資產 | 11 | | 31 | |
| | |
其他,淨額(2)(3)(4) | (370) | | (1,710) | |
持續經營的投資活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 42,717 | | $ | (60,814) | |
持續業務籌資活動的現金流 | | |
已支付的股息 | $ | (2,547) | | $ | (2,514) | |
發行優先股 | 1,245 | | — | |
優先股贖回 | — | | — | |
| | | | | | | | |
合併現金流量表 | |
(未經審計)(續) | |
| 截至6月30日的六個月, |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 |
收購的庫存股 | $ | (1,000) | | $ | (3,200) | |
為支付預扣税而投標的股票 | (322) | | (334) | |
根據回購協議借出和出售的證券的變動 | 57,591 | | 7,187 | |
發行長期債務 | 32,689 | | 60,304 | |
長期債務的償付和贖回 | (35,984) | | (28,439) | |
存款的變動 | (46,087) | | 25,360 | |
短期借款的變動 | (6,666) | | 12,081 | |
持續經營籌資活動提供(使用)的現金淨額 | $ | (1,081) | | $ | 70,445 | |
匯率變動對現金和銀行到期債務的影響 | $ | (2,209) | | $ | (1,878) | |
| | |
| | |
銀行到期的現金和銀行存款的變化 | (45,117) | | 21,997 | |
期初從銀行到期的現金和銀行存款 | 342,025 | | 262,033 | |
銀行到期的現金和期末銀行存款 | $ | 296,908 | | $ | 284,030 | |
現金和銀行到期存款(包括分開的現金和其他存款) | $ | 25,763 | | $ | 24,902 | |
銀行存款,扣除津貼後的淨額 | 271,145 | | 259,128 | |
銀行到期的現金和期末銀行存款 | $ | 296,908 | | $ | 284,030 | |
補充披露持續經營的現金流量信息 | | |
在此期間支付的所得税現金 | $ | 3,031 | | $ | 1,661 | |
期內支付的利息現金 | 31,803 | | 6,284 | |
非現金投資活動(1)(4)(5) | | |
| | |
| | |
將投資證券從HTM轉讓給AFS | $ | 3,324 | | $ | — | |
將投資證券從AFS轉讓給HTM | — | | 21,522 | |
與資產剝離相關的淨貸款減少,重新歸類為住房貸款計劃 | — | | 17,758 | |
與資產剝離相關的商譽減少重新歸類為HFS | — | | 873 | |
| | |
轉至貸款HFS(其他資產)來自貸款HFI | 4,730 | | 1,874 | |
從貸款轉賬至房屋資助計劃(其他資產)到貸款HFI | 322 | | — | |
| | |
| | |
非現金融資活動(1) | | |
與資產剝離相關的存款減少,重新歸類為住房融資計劃 | $ | — | | $ | 20,741 | |
與資產剝離相關的長期債務減少,重新歸類為HFS | — | | — | |
| | |
| | |
(1) 有關重大處置的進一步信息,見附註2。
(2) 2022年對數額進行了訂正,以符合本期列報。
(3) 與花旗2022 Form 10-K合併財務報表附註1“現金流量表”中披露的修訂一致,在截至2022年6月30日的6個月內,16.130億美元與短期可轉讓存單(NCDs)到期日有關的現金流41與購買短期NCDs有關的現金流從投資活動中購買AFS證券和到期日重新歸類為其他,淨額在經營活動中。
(4) I2023年1月,花旗採用了ASU 2022-01。在被採用後,花旗轉移了$3.320億美元的抵押貸款支持證券,根據ASU的允許,從HTM分類到AFS分類。轉移時,這些證券的未實現收益頭寸為#美元。0.130億美元,這是在AOCI在轉移時。請參閲注1。
(5) 經營和融資租賃使用權資產和租賃負債分別代表非現金投資和融資活動,不包括在本報告的非現金投資活動中。有關更多信息和截至2023年6月30日的餘額,請參見附註25。
合併財務報表附註是這些合併財務報表的組成部分。
合併財務報表附註(未經審計)
1. 列報基礎、最新會計政策和會計變更
陳述的基礎
隨附的截至2023年6月30日的未經審計的合併財務報表以及截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月30日的三個月和六個月期間的未經審計合併財務報表包括花旗集團及其合併子公司的賬目。
管理層認為,公平列報所需的所有調整,包括正常的經常性調整,都已得到反映。未經審計的綜合財務報表應與花旗集團截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K(2022年Form 10-K)和花旗集團截至2023年3月31日的季度報告Form 10-Q(2023年第一季度Form 10-Q)中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
某些財務信息通常包括在根據美國公認會計原則(GAAP)編制的年度財務報表中,但不是中期報告所必需的,但已被濃縮或省略。
管理層必須作出影響合併財務報表和相關腳註披露的估計和假設。雖然管理層使用其最佳判斷,但實際結果可能與這些估計不同。
如上所述,這些合併財務報表的附註未經審計。
在這些附註中,“花旗”、“花旗”和“公司”指的是花旗集團及其合併子公司。
對前幾個期間的財務報表和附註進行了某些重新分類和更新,以符合本期的列報方式。
現金等價物定義為包括在現金和銀行到期款項而且主要是所有的在銀行的存款。風險管理活動產生的現金流量與相關資產和負債歸入同一類別。包含的金額現金和銀行到期款項和在銀行的存款近似公允價值。
更新重要會計政策
由於2023年第一季度採用的會計準則,以下會計政策已從花旗2022年年報Form 10-K(2022年Form 10-K)中披露的會計政策進行了更新。
有關花旗集團所有重要會計政策的摘要,請參閲花旗2022年10-K表格中合併財務報表的附註1。
信貸損失準備(ACL)
從2023年1月1日開始,花旗採用了會計準則更新(ASU)第2022-02號,金融工具--信用損失(話題326):問題債務重組和年份披露根據下文所述的方法。有關花旗在2023年1月1日之前對問題債務重組(TDR)的會計處理的信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註1。
會計變更
TDRS和Vintage披露
2022年3月,FASB發佈了ASU 2022-02號,金融工具--信用損失(話題326):問題債務重組和年份披露。花旗於2023年1月1日採用了ASU。花旗採用了經修訂的回溯法下的TDR確認和計量指南。
採用這些修正案後,全國土地使用費減少了#美元。3521000萬美元,與待售業務相關的其他資產增加美元442000萬美元,留存收益相應增加#美元2902000萬美元,遞延税項資產減少#美元1062023年1月1日。公司貸款的ACL不受影響,因為用於公司貸款的計量方法不在本ASU的範圍內。
ASU 2022-02取消了對TDR的會計和披露要求,包括使用貼現現金流(DCF)方法測量TDR的ACLL的要求。隨着TDR會計要求的取消,在確定估計預期信貸損失的期限時,不再考慮合理預期的TDR。抵押品依賴的修改貸款的ACLL繼續以抵押品的公允價值為基礎。
消費貸款
在2023年1月1日採用ASU後,花旗停止了對以前被視為TDR的消費貸款使用DCF方法。從2023年1月1日開始,花旗在不納入貼現的方法下衡量所有消費貸款的ACLL,主要利用考慮借款人違約概率、違約損失和違約風險敞口的模型。此外,在採用ASU後,花旗集體評估以前被視為預期TDR的較小余額同質貸款
信貸損失,而以前這些貸款是單獨評估的。
ASU還要求披露對遇到財務困難的借款人的貸款修改,如果修改涉及本金免除、利率降低、非微不足道的付款延遲、延長期限或這些類型修改的組合。此外,ASU要求披露按貸款發放年份(年份)分列的當期註銷總額。與披露相關的修正案要求從通過之日起前瞻性地實施。有關2023年1月1日及之後的這些新披露,請參閲附註13。
長期保險合同
2018年8月,FASB發佈了ASU第2018-12號,金融服務-保險:對長期合同會計的針對性改進它改變了現有對保險實體發佈的長期合同的確認、計量、列報和披露。具體地説,《指導意見》(1)提高了確認未來保單福利負債變化的及時性,並規定了用於長期保險合同未來現金流量貼現的比率;(2)簡化和改進了與存款(或賬户餘額)合同有關的某些基於市場的期權或擔保的會計處理;(3)簡化了遞延購置費用的攤銷;(4)引入了額外的數量和質量披露。花旗有某些保險子公司,主要是在墨西哥,發行受ASU 2018-12要求影響的長期保險合同,如傳統人壽保險單和或有年金合同。
花旗於2023年1月1日通過了ASU 2018-12年度的目標改進,結果是39年內減少10萬其他負債和一美元2720億美元的增長AOCI,税後。
未來會計變更
税收抵免結構中的投資會計
2023年3月,FASB發佈了ASU 2023-02號,投資-權益法和合資企業(主題323):使用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資。ASU擴大了適用比例攤銷會計方法的税式股權投資的範圍。根據比例攤銷法,符合條件的投資的成本按投資者獲得的所得税抵免和其他所得税優惠按比例攤銷,投資的攤銷和所得税抵免在損益表中作為所得税支出(效益)的組成部分淨列報。在本ASU發佈之前,比例攤銷法的使用僅限於低收入住房税收抵免(LIHTC)結構中的税收股權投資,所有其他税收股權投資通常使用股權會計方法進行核算,這導致投資收益、損益和税收抵免在各自項目的損益表上以毛額列示。如果滿足某些條件,ASU將允許公司選擇使用比例攤銷法來核算所有符合條件的税收股權投資,而不考慮所得税抵免的税收抵免計劃。對於公共實體,ASU在2023年12月15日之後的財年有效,儘管在任何過渡期內都允許提前採用。但是,如果一個實體在一個過渡期內通過修正案,它應自包括該過渡期的會計年度開始時通過修正案。採用ASU必須在追溯或修改的追溯基礎上應用。花旗計劃於2024年1月1日採用ASU,目前正在評估該標準對税務股權投資的影響。花旗預計,採用該標準不會對其運營業績產生實質性影響。
合同銷售限制下股權證券的公允價值計量
2022年6月,FASB發佈了ASU 2022-03號,公允價值計量(主題820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量。該股的發佈是為了解決實踐中的多樣性問題,即某些實體在對股權證券進行估值時納入了合同限制的影響,並澄清了對股權證券銷售的合同限制不應被視為股權證券會計單位的一部分,因此在計量公允價值時不應予以考慮。ASU還包括要求實體披露受合同銷售限制的股權證券的公允價值、限制的性質和剩餘期限以及可能導致限制失效的情況。
ASU將在預期的基礎上採用,並將於2024年1月1日在花旗生效,儘管允許提前採用。採用會計準則預計不會對花旗的經營業績或財務狀況產生影響,因為該公司在評估股權證券時不包括此類限制。
2. 非持續經營、重大處置和其他業務退出
停產業務摘要
該公司的業績來自停產經營包括與2011年出售Egg Banking plc信用卡業務和2008年出售德國零售銀行業務相關的剩餘活動。全停產經營結果記錄在公司/其他.
下表彙總了所有用户的財務信息停產經營:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
扣除利息支出後的總收入 | $ | — | | $ | (262) | | $ | — | | $ | (262) | |
非持續經營的收益(虧損) | $ | (1) | | $ | (262) | | $ | (2) | | $ | (264) | |
| | | | |
所得税優惠 | — | | (41) | | — | | (41) | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | $ | (1) | | $ | (221) | | $ | (2) | | $ | (223) | |
2022年第二季度,該公司最終解決了與其在英國的遺留消費者業務(遺留業務)有關的某些債務,包括與2011年出售雞蛋銀行業務有關的賠償責任,這導致遺留業務的大量清算。因此,CTA損失(扣除套期保值)AOCI約為$4002000萬美元税前(美元345與遺留業務相關的税後利潤)於2022年第二季度計入收益。在CTA發行的總版本中,一美元260百萬美元税前虧損(美元221税後虧損)歸因於上文提到的雞蛋銀行業務,報告於停產經營,因此相應的CTA版本也在停產經營在2022年第二季度。剩餘的CTA版本為$140百萬美元税前虧損(美元124與Legacy Holdings資產相關的税後虧損)被報告為持續運營在傳統特許經營權.
雖然多年來遺留業務在多次出售中被剝離,但每筆交易都沒有導致實質性清算,因為花旗保留了上述某些負債,這些負債隨着時間的推移逐漸清償,直到2022年第二季度達到大規模清算點,觸發了CTA虧損對收益的釋放。
現金流來自停產經營在本報告所述期間並不具有實質性意義。
重大處置
截至2023年6月30日,花旗已簽署銷售協議九內部消費銀行業務傳統特許經營權。澳大利亞在2022年第二季度關閉,菲律賓在2022年第三季度關閉,巴林、馬來西亞和泰國在2022年第四季度關閉,印度和越南在2023年第一季度關閉。簽訂臺灣和印尼個人銀行業務的銷售協議,導致綜合資產負債表上的HFS重新分類約為$1430億美元的資產其他資產,包括大約$830億美元貸款(扣除#美元津貼後的淨額68(百萬美元),和大約$11年內負債1,000億美元其他負債, 包括大約$11十億美元的存款。中的九銷售協議、五以下是截至2023年6月30日的重大處置。對臺灣的出售尚未完成,還有待監管部門的批准和其他完成條件。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年6月30日 |
以數百萬美元計 | | 資產 | | 負債 | |
年的個人銀行業務 | 銷售協議日期 | 截止日期 | 現金和銀行存款 | 貸款(1) | 商譽 | 其他資產、給子公司/來自子公司的墊款 | 其他資產 | 總資產 | 存款 | 長期債務 | 其他負債 | 總負債 |
澳大利亞(2) | 8/9/2021 | 6/1/2022 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
菲律賓(3) | 12/23/2021 | 8/1/2022 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
泰國(4) | 1/14/2022 | 11/1/2022 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
印度(5) | 3/30/2022 | 3/1/2023 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
臺灣(6) | 1/28/2022 | 2023年下半年 | $ | 96 | | $ | 7,652 | | $ | 196 | | $ | 4,441 | | $ | 185 | | $ | 12,570 | | $ | 9,657 | | $ | — | | $ | 236 | | $ | 9,893 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 税前收益(虧損)(7) |
| 截至三個月 6月30日, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
澳大利亞(2) | $ | — | | $ | 28 | | $ | — | | $ | 193 | |
菲律賓(3) | — | | 14 | | — | | 65 | |
泰國(4) | — | | 90 | | — | | 78 | |
印度(5) | — | | 52 | | 2 | | 125 | |
臺灣(6) | 35 | | 50 | | 91 | | 96 | |
(1)截至2023年6月30日的全部貸款,扣除津貼後,包括美元31為臺灣提供了100萬美元。
(2)在2022年6月1日,花旗完成了對其澳大利亞消費者銀行業務的出售,這是傳統特許經營權。這項業務大約有美元9.430億美元的資產,其中包括9.330億美元貸款(扣除#美元津貼後的淨額1401000萬美元),不包括商譽。負債總額為#美元。7.330億美元,其中包括6.82000億美元的存款。這筆交易產生了大約1美元的税前銷售虧損。7602000萬(美元)640税後),視結賬調整而定,記錄在其他收入。銷售損失主要反映了大約税前#美元的影響。6202000萬CTA虧損(扣除套期保值)(美元470税後)已經反映在AOCI權益的組成部分。這筆交易於2022年6月1日完成,與CTA相關的餘額從AOCI,導致CTA對花旗的CET1 Capital產生中性影響。上表顯示的澳大利亞税前收益反映了花旗截至2022年6月1日的所有權。
(3)在2022年8月1日,花旗完成了對其菲律賓消費者銀行業務的出售,這是傳統特許經營權。這項業務大約有美元1.830億美元的資產,其中包括1.230億美元貸款(扣除#美元津貼後的淨額801000萬美元),不包括商譽。負債總額為#美元。1.330億美元,其中包括美元1.22000億美元的存款。這筆交易帶來了大約$的税前收益。6182000萬(美元)290税後),視結賬調整而定,記錄在其他收入。上表顯示的菲律賓税前收益反映了花旗截至2022年8月1日的所有權。
(4)在2022年11月1日,花旗完成了泰國消費者銀行業務的出售,這是傳統特許經營權。這項業務大約有美元2.730億美元的資產,其中包括2.430億美元貸款(扣除#美元津貼後的淨額671000萬美元),不包括商譽。負債總額為#美元。1.030億美元,其中包括美元0.82000億美元的存款。這筆交易帶來了大約$的税前收益。2092000萬(美元)115税後),視結賬調整而定,記錄在其他收入。上表顯示的泰國税前收益反映了花旗截至2022年11月1日的所有權。
(5)在2023年3月1日,花旗完成了對其印度消費者銀行業務的出售,這是傳統特許經營權。這項業務大約有美元5.230億美元的資產,其中包括3.430億美元貸款(扣除#美元津貼後的淨額321000萬美元),不包括商譽。負債總額為#美元。5.230億美元,其中包括美元5.12000億美元的存款。這筆交易帶來了大約$的税前收益。1.130億美元(約合人民幣727税後),視結賬調整而定,記錄在其他收入。上表顯示的印度税前收益反映了花旗截至2023年3月1日的所有權。
(6)表示,此次出售預計將在完成交易後產生税後收益。
(7)個別重要組成部分被歸類為HFS的期間的實際税前收入,以及列報的所有前期的税前收入。對於澳大利亞,不包括銷售的税前虧損。對於菲律賓、泰國和印度,不包括銷售的税前收益。
截至2023年6月30日,花旗沒有進行任何其他重大處置。截至2023年8月4日,花旗尚未就剩餘股份簽訂出售協議傳統特許經營權將出售的業務,特別是波蘭消費者銀行業務和墨西哥消費者/SBMM業務。
有關公司前期的重大出售交易和財務影響的説明,請參閲花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註2。
其他業務退出
韓國個人銀行業務的清盤
2021年10月25日,花旗披露了清盤和關閉韓國消費者銀行業務的決定,這一消息在傳統特許經營權運營部門。與這一宣佈相關的是,花旗銀行韓國公司(CKI)開始了一項自願提前終止計劃(Korea Verp)。由於這項解僱計劃是自願性質的,在長江基建向員工提出正式要約並被這些員工不可撤銷地接受之前,不會記錄解僱福利的責任。相關費用記錄為薪酬和福利.
下表彙總了與韓國VERP相關的備用費用以及傳統特許經營權運營部門和公司/其他:
| | | | | |
以數百萬美元計 | 員工離職成本 |
總花旗集團(税前) | |
2021年第四季度的原始費用 | $ | 1,052 | |
利用率 | (1) | |
外匯 | 3 | |
2021年12月31日的餘額 | $ | 1,054 | |
2022年第一季度的額外費用 | $ | 31 | |
利用率 | (347) | |
外匯 | (24) | |
2022年3月31日的餘額 | $ | 714 | |
附加費用(釋放) | $ | (3) | |
利用率 | (670) | |
外匯 | (41) | |
2022年6月30日的餘額 | $ | — | |
注:2022年6月30日後不再收取額外費用。
清盤的總現金費用為$。1.1到2022年,其中大部分在2021年得到確認。花旗預計不會記錄任何與Korea Verp相關的額外費用。
有關韓國清盤對養老金的影響的詳細信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註8。
俄羅斯消費者和機構銀行業務的清盤
2022年8月25日,花旗宣佈決定結束其在俄羅斯的消費者銀行業務和當地商業銀行業務。作為清盤的一部分,花旗還在積極尋求出售某些俄羅斯消費者銀行投資組合。
2022年10月14日,花旗披露,它將在2023年第一季度末結束在俄羅斯提供的幾乎所有機構銀行服務。展望未來,花旗在俄羅斯的唯一業務將是履行其剩餘的法律和監管義務所必需的業務。
2022年12月12日,花旗完成了以盧布計價的個人分期貸款組合的出售,總額約為美元240300萬美元的未償還貸款餘額,流向俄羅斯商業銀行Uralsib,導致税前淨虧損約#美元121000萬美元。出售貸款組合的淨虧損包括#美元。321,000,000美元的調整,以較低的成本或公允價值記錄貸款其他收入。此外,貸款的出售使貸款的信貸損失準備金得以釋放約#美元。201000萬美元在貸款信貸損失準備.
2023年第二季度,花旗錄得增量收益1美元5與之前披露的個人分期付款銷售的成交後應急付款有關的百萬美元其他收入。此前披露的出售以盧布計價的個人分期付款貸款組合導致銷售税前淨虧損約1美元。71000萬美元。
花旗此前披露的與一家俄羅斯銀行的轉介協議於2023年5月簽署,目前處於執行階段。該協議旨在結算一系列以盧布計價的信用卡貸款,但需徵得客户同意。與花旗的未償還金額將在轉介和再融資時結清。因此,投資組合將保持持有以供投資,而不會轉移到持有以供出售。
在2023年第二季度,花旗記錄的税前釋放約為美元12000萬美元,税前費用約為$21000萬歐元(約合人民幣180萬元)291000萬美元和300萬美元12(截至目前的100萬個計劃)薪酬和福利由遣散費組成,報告在傳統特許經營權和機構客户羣,分別為。花旗還記錄了一筆約為#美元的税前費用。41000萬歐元(約合人民幣180萬元)17(截至目前的100萬個計劃)其他運營費用由供應商終止合同和其他費用組成,報告如下傳統特許經營權.
與這一清盤相關的是,花旗預計將產生約美元的損失180估計費用總額為2000萬美元(美元402000萬英寸ICG及$1402000萬英寸傳統特許經營權,不包括任何投資組合出售的影響),其中約為$58到目前為止,計劃已經產生了1.6億美元,主要是由重組、供應商終止費和其他相關費用推動的。
3. 運營細分市場
運營部門和報告單位反映了首席運營決策者首席執行官如何管理公司,包括分配資源和衡量業績。
花旗集團的活動是通過三運營細分市場:機構客户羣(ICG),個人銀行和財富管理(PBWM)和傳統特許經營權, 使用公司/其他包括未分配給特定經營部門的活動,以及停產經營。
ICG包括服務、市場和銀行業務,為世界各地的企業、機構和公共部門客户提供全方位的批發銀行產品和服務。
PBWM由美國個人銀行和全球財富管理(Global Wealth)組成,主要向美國的零售和小企業客户提供傳統銀行服務和信用卡,並通過銀行、貸款、抵押貸款、投資、託管和信託產品向從富裕到超高淨值的客户提供金融服務20包括美國、墨西哥和四財富管理中心:新加坡、香港、阿聯酋和倫敦。
傳統特許經營權包括花旗打算退出的亞洲消費者和墨西哥消費者/SBMM業務,以及其剩餘的Legacy Holdings資產.
公司/其他包括未分配給各業務部門的活動,包括全球職能的某些未分配費用、其他公司支出和公司金庫結果、對某些細目重新分類和取消的抵銷、未分配的税款以及非連續性業務。
與每個業務部門或組成部分直接相關的收入和費用包括在確定各自的經營業績中。不能直接歸因於特定業務部門或組成部分的其他收入和費用通常從公司/其他根據各自的淨收入、非利息支出或其他相關指標計算。
由於與其他經營部門或組成部分的交易的收入和費用在分部披露時被視為與外部方的交易,公司在以下範圍內計入部門間抵銷公司/其他使業務部門的業績與花旗的綜合業績保持一致。
這些經營部門的會計政策與花旗2022 Form 10-K合併財務報表附註1中披露的相同。
下表按經營部門提供了有關公司持續運營的某些信息,並公司/其他:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, |
以百萬美元計,但可識別資產、平均貸款和平均存款以十億美元計除外 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | 公司/其他 | 城市總數 |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
淨利息收入 | $ | 5,623 | | $ | 4,520 | | $ | 5,963 | | $ | 5,569 | | $ | 1,345 | | $ | 1,474 | | $ | 969 | | $ | 401 | | $ | 13,900 | | $ | 11,964 | |
非利息收入 | 4,818 | | 6,899 | | 432 | | 460 | | 578 | | 461 | | (292) | | (146) | | 5,536 | | 7,674 | |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 10,441 | | $ | 11,419 | | $ | 6,395 | | $ | 6,029 | | $ | 1,923 | | $ | 1,935 | | $ | 677 | | $ | 255 | | $ | 19,436 | | $ | 19,638 | |
運營費用 | 7,286 | | 6,434 | | 4,204 | | 3,985 | | 1,778 | | 1,814 | | 302 | | 160 | | 13,570 | | 12,393 | |
信貸損失準備金(釋放) | 58 | | (202) | | 1,579 | | 1,355 | | 300 | | 121 | | (113) | | — | | 1,824 | | 1,274 | |
持續經營的税前收益(虧損) | $ | 3,097 | | $ | 5,187 | | $ | 612 | | $ | 689 | | $ | (155) | | $ | — | | $ | 488 | | $ | 95 | | $ | 4,042 | | $ | 5,971 | |
所得税撥備(福利) | 878 | | 1,209 | | 118 | | 136 | | (33) | | 15 | | 127 | | (178) | | 1,090 | | 1,182 | |
持續經營的收入(虧損) | $ | 2,219 | | $ | 3,978 | | $ | 494 | | $ | 553 | | $ | (122) | | $ | (15) | | $ | 361 | | $ | 273 | | $ | 2,952 | | $ | 4,789 | |
可識別資產(2023年6月30日和2022年12月31日) | $ | 1,765 | | $ | 1,730 | | $ | 473 | | $ | 494 | | $ | 92 | | $ | 97 | | $ | 94 | | $ | 96 | | $ | 2,424 | | $ | 2,417 | |
平均貸款 | 278 | | 297 | | 339 | | 317 | | 37 | | 43 | | — | | — | | 654 | | 657 | |
平均存款 | 837 | | 830 | | 431 | | 435 | | 51 | | 51 | | 19 | | 7 | | 1,338 | | 1,323 | |
| 截至6月30日的六個月, |
以百萬美元計,不包括以十億計的平均貸款和平均存款 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | 公司/其他 | 城市總數 |
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
淨利息收入 | $ | 10,651 | | $ | 8,304 | | $ | 11,897 | | $ | 10,954 | | $ | 2,635 | | $ | 2,982 | | $ | 2,065 | | $ | 595 | | $ | 27,248 | | $ | 22,835 | |
非利息收入 | 11,023 | | 14,275 | | 946 | | 980 | | 2,140 | | 884 | | (474) | | (150) | | 13,635 | | 15,989 | |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 21,674 | | $ | 22,579 | | $ | 12,843 | | $ | 11,934 | | $ | 4,775 | | $ | 3,866 | | $ | 1,591 | | $ | 445 | | $ | 40,883 | | $ | 38,824 | |
運營費用 | 14,259 | | 13,157 | | 8,458 | | 7,874 | | 3,530 | | 4,107 | | 612 | | 420 | | 26,859 | | 25,558 | |
信貸損失準備金 | (14) | | 769 | | 3,170 | | 979 | | 645 | | 281 | | (2) | | — | | 3,799 | | 2,029 | |
持續經營的税前收益(虧損) | $ | 7,429 | | $ | 8,653 | | $ | 1,215 | | $ | 3,081 | | $ | 600 | | $ | (522) | | $ | 981 | | $ | 25 | | $ | 10,225 | | $ | 11,237 | |
所得税撥備(福利) | 1,912 | | 2,017 | | 232 | | 668 | | 116 | | (122) | | 361 | | (440) | | 2,621 | | 2,123 | |
持續經營的收入(虧損) | $ | 5,517 | | $ | 6,636 | | $ | 983 | | $ | 2,413 | | $ | 484 | | $ | (400) | | $ | 620 | | $ | 465 | | $ | 7,604 | | $ | 9,114 | |
平均貸款 | $ | 281 | | $ | 293 | | $ | 336 | | $ | 315 | | $ | 37 | | $ | 45 | | $ | — | | $ | — | | $ | 654 | | $ | 653 | |
平均存款 | 845 | | 828 | | 433 | | 441 | | 51 | | 53 | | 22 | | 6 | | 1,351 | | 1,328 | |
4. 利息收入和支出
利息收入和利息支出包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
利息收入 | | | | |
消費貸款 | $ | 8,962 | | $ | 6,601 | | $ | 17,586 | | $ | 12,863 | |
企業貸款 | 5,094 | | 2,894 | | 9,753 | | 5,348 | |
貸款利息,包括手續費 | $ | 14,056 | | $ | 9,495 | | $ | 27,339 | | $ | 18,211 | |
在銀行的存款 | 3,049 | | 658 | | 6,080 | | 954 | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | 6,254 | | 805 | | 11,428 | | 1,199 | |
投資,包括股息 | 4,451 | | 2,370 | | 8,595 | | 4,420 | |
交易賬户資產(1) | 3,752 | | 1,659 | | 6,499 | | 2,805 | |
其他可產生利息的資產(2) | 1,085 | | 643 | | 2,101 | | 1,192 | |
利息收入總額 | $ | 32,647 | | $ | 15,630 | | $ | 62,042 | | $ | 28,781 | |
利息支出 | | | | |
存款 | $ | 8,727 | | $ | 1,420 | | $ | 16,435 | | $ | 2,291 | |
根據回購協議借出和出售的證券 | 4,953 | | 655 | | 8,519 | | 937 | |
貿易賬户負債(1) | 870 | | 137 | | 1,657 | | 284 | |
短期借款和其他有息負債(3) | 1,777 | | 268 | | 3,426 | | 323 | |
長期債務 | 2,420 | | 1,186 | | 4,757 | | 2,111 | |
利息支出總額 | $ | 18,747 | | $ | 3,666 | | $ | 34,794 | | $ | 5,946 | |
淨利息收入 | $ | 13,900 | | $ | 11,964 | | $ | 27,248 | | $ | 22,835 | |
貸款信貸損失準備 | 1,761 | | 1,384 | | 3,498 | | 1,644 | |
扣除貸款信貸損失準備後的淨利息收入 | $ | 12,139 | | $ | 10,580 | | $ | 23,750 | | $ | 21,191 | |
(1)利息支出在貿易賬户負債的ICG據報道減少了利息收入. 利息收入和利息支出現金抵押品頭寸在以下日期的利息中報告交易賬户資產和貿易賬户負債,分別為。
(2)包括持有待售業務的資產(見附註2)和經紀業務應收賬款.
(3)包括持有待售業務的負債(見附註2)和經紀應付賬款.
5. 佣金和費用;行政費和其他託管費
有關花旗佣金和手續費以及行政和其他託管費用的其他信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註5。
下面列出了幾個表佣金及費用收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 | 截至2023年6月30日的六個月 |
以數百萬美元計 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | | 總計 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | | 總計 |
投資銀行業務 | $ | 598 | | $ | — | | $ | — | | | $ | 598 | | $ | 1,324 | | $ | — | | $ | — | | | $ | 1,324 | |
經紀佣金 | 360 | | 182 | | 34 | | | 576 | | 774 | | 359 | | 78 | | | 1,211 | |
信用卡和銀行卡收入 | | | | | | | | | | |
換乘費用 | 361 | | 2,555 | | 164 | | | 3,080 | | 694 | | 4,902 | | 334 | | | 5,930 | |
與信用卡相關的貸款費用 | 17 | | 37 | | 66 | | | 120 | | 30 | | 80 | | 128 | | | 238 | |
信用卡獎勵和合作夥伴付款(1) | (202) | | (2,904) | | (91) | | | (3,197) | | (376) | | (5,567) | | (183) | | | (6,126) | |
存款相關費用(2) | 272 | | 18 | | 9 | | | 299 | | 524 | | 58 | | 17 | | | 599 | |
交易性服務費 | 303 | | 6 | | 25 | | | 334 | | 592 | | 10 | | 50 | | | 652 | |
公司財務(3) | 86 | | — | | — | | | 86 | | 185 | | 3 | | — | | | 188 | |
保險經銷收入 | — | | 61 | | 27 | | | 88 | | — | | 119 | | 61 | | | 180 | |
保險費 | — | | 1 | | 25 | | | 26 | | — | | 2 | | 46 | | | 48 | |
還本付息 | 8 | | 11 | | 4 | | | 23 | | 17 | | 26 | | 7 | | | 50 | |
其他 | 1 | | 51 | | 48 | | | 99 | | 7 | | 107 | | 89 | | | 204 | |
佣金及費用總額(4) | $ | 1,804 | | $ | 18 | | $ | 311 | | | $ | 2,132 | | $ | 3,771 | | $ | 99 | | $ | 627 | | | $ | 4,498 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 | 截至2022年6月30日的六個月 |
以數百萬美元計 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | | 總計 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | | 總計 |
投資銀行業務 | $ | 845 | | $ | — | | $ | — | | | $ | 845 | | $ | 1,753 | | $ | — | | $ | — | | | $ | 1,753 | |
經紀佣金 | 393 | | 213 | | 53 | | | 659 | | 853 | | 454 | | 121 | | | 1,428 | |
信用卡和銀行卡收入 | | | | | | | | | | |
換乘費用 | 321 | | 2,435 | | 227 | | | 2,983 | | 561 | | 4,534 | | 448 | | | 5,543 | |
與信用卡相關的貸款費用 | 11 | | 73 | | 79 | | | 163 | | 20 | | 137 | | 160 | | | 317 | |
信用卡獎勵和合作夥伴付款(1) | (165) | | (2,871) | | (160) | | | (3,196) | | (282) | | (5,370) | | (332) | | | (5,984) | |
存款相關費用(2) | 279 | | 44 | | 19 | | | 342 | | 546 | | 103 | | 36 | | | 685 | |
交易性服務費 | 267 | | 5 | | 26 | | | 298 | | 521 | | 9 | | 52 | | | 582 | |
公司財務(3) | 136 | | — | | — | | | 136 | | 252 | | 3 | | — | | | 255 | |
保險經銷收入 | — | | 56 | | 33 | | | 89 | | — | | 108 | | 69 | | | 177 | |
保險費 | — | | 1 | | 22 | | | 23 | | — | | 2 | | 46 | | | 48 | |
還本付息 | 7 | | 12 | | 4 | | | 23 | | 19 | | 22 | | 7 | | | 48 | |
其他 | 3 | | 49 | | 35 | | | 87 | | 2 | | 97 | | 69 | | | 168 | |
佣金及費用總額(4) | $ | 2,097 | | $ | 17 | | $ | 338 | | | $ | 2,452 | | $ | 4,245 | | $ | 99 | | $ | 676 | | | $ | 5,020 | |
(1)花旗的消費者信用卡計劃有某些合作伙伴分享協議,這些協議因合作伙伴而異。這些協議受到基於合同的業績門檻的約束,如果達到這些門檻,花旗將需要向合作伙伴持續支付款項。這一門檻基於計劃的盈利能力,通常是根據預定義的計劃收入減去預定義的計劃費用來計算的。在花旗的大多數合作伙伴分享協議中,計劃費用包括淨信貸損失,如果淨信貸損失的增加減少了花旗在給定計劃年度對合作夥伴份額的負債,通常會導致該年度向合作伙伴支付的總金額較低,反之亦然。此外,在某些情況下,其他合作伙伴付款基於計劃銷售和新客户收購。
(2)透支費在ASC 310項下入賬。花旗從2022年6月開始取消透支費、退還項目費和透支保護費。包括透支費(在2022年6月取消透支費之前)#美元0及$28截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月分別為1.2億美元。
(3)主要包括籌建和承銷貸款銀團或相關融資活動所賺取的費用。這項活動在ASC 310項下進行了核算。
(4)佣金及費用包括$(2,940)億元及(2,811)1.3億美元,未計入ASC 606項下,與客户簽訂合同的收入分別為2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日止的三個月,以及(5,599)億元及(5,240截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為1.2億美元。報告的金額為佣金及費用在其他指導下的會計主要包括與卡相關的貸款費用、卡獎勵計劃和某些合作伙伴付款、公司融資費、保險費和貸款服務費。
下面列出了幾個表管理費和其他託管費收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 | 截至2023年6月30日的六個月 |
以數百萬美元計 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | 總計 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | 總計 |
託管費 | $ | 485 | | $ | 22 | | $ | 3 | | $ | 510 | | $ | 902 | | $ | 42 | | $ | 11 | | $ | 955 | |
受託管理費 | 69 | | 185 | | 90 | | 344 | | 144 | | 338 | | 172 | | 654 | |
擔保費 | 126 | | 7 | | 1 | | 135 | | 258 | | 15 | | 3 | | 276 | |
總管理費和其他受託管理費(1) | $ | 680 | | $ | 214 | | $ | 94 | | $ | 989 | | $ | 1,304 | | $ | 395 | | $ | 186 | | $ | 1,885 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 | 截至2022年6月30日的六個月 |
以數百萬美元計 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | 總計 | ICG | PBWM | 傳統特許經營權 | 總計 |
託管費 | $ | 506 | | $ | 22 | | $ | 2 | | $ | 530 | | $ | 952 | | $ | 45 | | $ | 5 | | $ | 1,002 | |
受託管理費 | 68 | | 196 | | 79 | | 343 | | 133 | | 401 | | 159 | | 693 | |
擔保費 | 134 | | 14 | | 2 | | 150 | | 266 | | 24 | | 4 | | 294 | |
總管理費和其他受託管理費(1) | $ | 708 | | $ | 232 | | $ | 83 | | $ | 1,023 | | $ | 1,351 | | $ | 470 | | $ | 168 | | $ | 1,989 | |
(1) 管理費和其他託管費包括$1351000萬美元和300萬美元150截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月分別為2.5億美元和2761000萬美元和300萬美元294截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為1.3億美元,未計入ASC 606項下,與客户簽訂合同的收入。這些費用通常包括擔保費。
6. 主要交易記錄
主要交易記錄收入由交易活動的已實現和未實現損益組成。交易活動包括固定收益、股票、信貸和商品產品以及外匯交易的收入,這些收入是按投資組合管理的,並根據每個交易臺管理的主要風險在下文中加以説明(因此,交易臺可以定期重組,從而劃分風險類別)。下表不包括與交易活動相關的淨利息收入的影響,這是交易活動盈利能力的一個組成部分(有關與交易活動相關的淨利息收入的信息,請參閲附註4)。主要交易包括場外衍生工具的CVA(信貸估值調整)和FVA(融資估值調整),以及#年某些經濟對衝貸款的收益(虧損)。ICG。這些調整將在附註22中進一步討論。
在某些交易中,花旗會產生費用,並將這些費用作為運營費用提交給第三方。
下表列出了主要交易記錄收入:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
利率風險(1) | $ | 594 | | $ | 1,418 | | $ | 1,974 | | $ | 2,688 | |
外匯風險(2) | 1,334 | | 1,672 | | 2,827 | | 3,419 | |
股權風險(3) | 205 | | 345 | | 839 | | 1,276 | |
商品和其他風險(4) | 469 | | 612 | | 967 | | 1,063 | |
信貸產品與風險(5) | (74) | | 478 | | (140) | | 669 | |
總計 | $ | 2,528 | | $ | 4,525 | | $ | 6,467 | | $ | 9,115 | |
(一)收入包括政府債券和公司債、市政債券、抵押貸款證券和其他債務工具的收入。還包括貨幣的現貨和遠期交易以及交易所交易和場外交易(OTC)貨幣期權、固定收益證券期權、利率掉期、貨幣掉期、掉期期權、上限和下限、金融期貨、場外期權和固定收益證券的遠期合約。
(2)外匯收入包括外匯現貨、遠期、期權和掉期合約的收入,以及外幣折算(FX折算)損益。
(3)收益包括普通股、優先股和可轉換優先股、可轉換公司債券、與股權掛鈎的票據以及交易所交易和場外交易的股權期權和認股權證的收入。
(四)收入主要包括原油、成品油、天然氣等大宗商品交易收入。
(5)收入包括結構性信貸產品的收入。
7. 獎勵計劃
有關花旗激勵計劃的更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註7。
8. 退休福利
有關花旗退休福利的更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中合併財務報表的附註8。
淨(收益)費用
下表彙總了公司重要計劃和所有其他計劃的養老金和退休後計劃的綜合收益表中確認的淨(福利)費用的組成部分。在此期間所賺取的福利列於薪酬福利開支和淨期間福利成本的所有其他組成部分在其他運營費用在綜合損益表中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, |
| 養老金計劃 | 退休後福利計劃 |
| 美國的投資計劃 | 美國以外的國家計劃 | 美國的投資計劃 | 美國以外的國家計劃 |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| | | | | | | | |
服務成本 | $ | — | | $ | — | | $ | 30 | | $ | 30 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
受益義務的利息成本 | 123 | | 105 | | 102 | | 79 | | 4 | | 4 | | 27 | | 23 | |
預期資產收益率 | (160) | | (154) | | (82) | | (66) | | (4) | | (3) | | (20) | | (18) | |
未確認攤銷: | | | | | | | | |
以前的服務(福利) | — | | — | | (1) | | (1) | | (3) | | (3) | | (2) | | (1) | |
淨精算損失(收益) | 41 | | 44 | | 15 | | 14 | | (2) | | (2) | | (5) | | 1 | |
削減(收益)(1) | — | | — | | — | | (23) | | — | | — | | — | | — | |
結算損失(收益)(1) | — | | — | | 1 | | (10) | | — | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
淨費用(收益)合計 | $ | 4 | | $ | (5) | | $ | 65 | | $ | 23 | | $ | (5) | | $ | (4) | | $ | — | | $ | 5 | |
(1)與資產剝離和清盤活動有關的資產削減和結算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 養老金計劃 | 退休後福利計劃 |
| 美國的投資計劃 | 美國以外的國家計劃 | 美國的投資計劃 | 美國以外的國家計劃 |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| | | | | | | | |
服務成本 | $ | — | | $ | — | | $ | 58 | | $ | 64 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1 | | $ | 1 | |
受益義務的利息成本 | 250 | | 191 | | 200 | | 152 | | 9 | | 7 | | 52 | | 46 | |
預期資產收益率 | (321) | | (308) | | (163) | | (132) | | (7) | | (6) | | (39) | | (38) | |
未確認攤銷: | | | | | | | | |
以前的服務成本(收益) | 1 | | 1 | | (3) | | (3) | | (5) | | (5) | | (4) | | (4) | |
淨精算損失(收益) | 79 | | 100 | | 34 | | 27 | | (5) | | (3) | | (10) | | 2 | |
削減(收益)(1) | — | | — | | (8) | | (23) | | — | | — | | — | | — | |
結算損失(收益)(1) | — | | — | | 4 | | (10) | | — | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
淨費用(收益)合計 | $ | 9 | | $ | (16) | | $ | 122 | | $ | 75 | | $ | (8) | | $ | (7) | | $ | — | | $ | 7 | |
(1)與資產剝離和清盤活動有關的資產削減和結算。
資金狀況和累計其他綜合收益(AOCI)
下表彙總了公司重要計劃的資金狀況和在綜合資產負債表上確認的金額:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| 養老金計劃 | 退休後福利計劃 |
數以百萬計的美元 | 美國的投資計劃 | 美國以外的國家計劃 | 美國的投資計劃 | 美國以外的國家計劃 |
| | | | |
預計福利債務的變化 | | | | |
| | | | |
年初的預計福利義務 | $ | 9,741 | | $ | 6,375 | | $ | 375 | | $ | 1,013 | |
按年衡量的計劃 | (19) | | (1,774) | | — | | (193) | |
年初預計福利義務--重大計劃 | $ | 9,722 | | $ | 4,601 | | $ | 375 | | $ | 820 | |
第一季度經濟活動 | 160 | | 241 | | (1) | | 70 | |
| | | | |
| | | | |
2023年3月31日的預計福利義務-重大計劃 | $ | 9,882 | | $ | 4,842 | | $ | 374 | | $ | 890 | |
| | | | |
服務成本 | — | | 12 | | — | | — | |
受益義務的利息成本 | 122 | | 84 | | 4 | | 23 | |
精算(收益)損失 | (157) | | 3 | | (20) | | 23 | |
已支付的福利,扣除參與者的繳費 | (230) | | (83) | | (11) | | (19) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
外匯影響及其他 | — | | 163 | | — | | 48 | |
| | | | |
| | | | |
期末預計福利義務--重大計劃 | $ | 9,617 | | $ | 5,021 | | $ | 347 | | $ | 965 | |
計劃資產變動 | | | | |
| | | | |
年初按公允價值計提資產計劃 | $ | 10,145 | | $ | 6,086 | | $ | 253 | | $ | 855 | |
按年衡量的計劃 | — | | (1,226) | | — | | (7) | |
年初按公允價值計提資產--重大計劃 | $ | 10,145 | | $ | 4,860 | | $ | 253 | | $ | 848 | |
第一季度經濟活動 | 143 | | 225 | | 5 | | 73 | |
| | | | |
2023年3月31日按公允價值計算的計劃資產-重大計劃 | $ | 10,288 | | $ | 5,085 | | $ | 258 | | $ | 921 | |
| | | | |
計劃資產的實際回報率 | 86 | | (75) | | 2 | | (4) | |
公司繳費,扣除報銷後的淨額 | 13 | | 9 | | 7 | | — | |
| | | | |
已支付的福利,扣除參與者的繳費 | (230) | | (83) | | (11) | | (19) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
外匯影響及其他 | — | | 143 | | — | | 47 | |
| | | | |
| | | | |
按公允價值在期末計劃資產--重大計劃 | $ | 10,157 | | $ | 5,079 | | $ | 256 | | $ | 945 | |
| | | | |
合資格的圖則(1) | $ | 1,063 | | $ | 58 | | $ | (91) | | $ | (20) | |
不合格的計劃(2) | (523) | | — | | — | | — | |
期末計劃的資金狀況--重要計劃 | $ | 540 | | $ | 58 | | $ | (91) | | $ | (20) | |
期末確認的淨額 | | | | |
受益資產 | $ | 1,063 | | $ | 737 | | $ | — | | $ | — | |
福利負債 | (523) | | (679) | | (91) | | (20) | |
資產負債表上確認的淨額--重大計劃 | $ | 540 | | $ | 58 | | $ | (91) | | $ | (20) | |
確認的金額AOCI在期間結束時(3) | | | |
| | | | |
以前的服務(費用)福利 | $ | — | | $ | (2) | | $ | 78 | | $ | 36 | |
精算(損失)淨收益 | (6,343) | | (1,561) | | 127 | | (335) | |
在權益(税前)中確認的淨額-重大計劃 | $ | (6,343) | | $ | (1,563) | | $ | 205 | | $ | (299) | |
期末累計福利義務--重大計劃 | $ | 9,617 | | $ | 4,839 | | $ | 347 | | $ | 965 | |
(1)美國合格養老金計劃根據修訂後的1974年《特定僱員退休收入保障法》(ERISA),資金規則自2023年1月1日起全額提供資金,預計2023年不會有最低要求的資金。
(2)公司的不合格計劃是無資金的。
(3)該公司養老金監督程序的框架包括對所有計劃的潛在結算費用進行監測。當年度的所有結算(包括一次性付款)的總和大於服務加利息成本,或者如果計劃的預計福利義務的10%以上將得到結算時,就會觸發結算會計。由於花旗的一些重要計劃被凍結,而且沒有實質性的服務成本,結算會計可能會在未來適用。
下表顯示了AOCI與公司的養老金、退休後和離職後就業計劃有關:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
數以百萬計的美元 | 截至三個月 2023年6月30日 | 截至2023年6月30日的六個月 | 截至2022年6月30日的三個月 | 截至2022年6月30日的六個月 | | |
| | | | | | |
期初餘額,税後淨額(1)(2) | $ | (5,859) | | $ | (5,755) | | $ | (5,681) | | $ | (5,852) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
精算假設、變更和計劃經驗 | 154 | | (115) | | 1,499 | | 3,024 | | | |
實際收益與預期收益之差造成的淨資產(損失) | (245) | | (62) | | (1,675) | | (3,137) | | | |
淨攤銷 | 45 | | 88 | | 52 | | 116 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
削減/結算損失(收益)(3) | 1 | | (4) | | (32) | | (32) | | | |
外匯影響及其他 | (111) | | (219) | | 83 | | 133 | | | |
遞延税金變動,淨額 | 20 | | 72 | | (16) | | (22) | | | |
税後淨額變動 | $ | (136) | | $ | (240) | | $ | (89) | | $ | 82 | | | |
期末餘額,税後淨額(1)(2) | $ | (5,995) | | $ | (5,995) | | $ | (5,770) | | $ | (5,770) | | | |
(1)有關NET的進一步討論,請參見附註18AOCI平衡。
(2)包括美國以外的某些利潤分享計劃的税後淨額。
(3)削減和結算涉及資產剝離活動。
計劃假設
在確定重要計劃的養卹金和退休後福利義務和淨福利支出時使用的某些假設如下:
| | | | | | | | | | | | |
在此期間 | 截至三個月 |
2023年6月30日 | | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 |
貼現率 | | | | |
美國的計劃 | | | | |
合格養老金 | 5.15% | | 5.50% | 3.80% |
不合格的養老金 | 5.20 | | 5.55 | 3.85 |
退休後 | 5.25 | | 5.60 | 3.85 |
非美國計劃 | | | | |
養老金 | 2.05–10.65 | | 2.20–10.60 | 1.10–10.00 |
加權平均 | 7.64 | | 7.55 | 5.55 |
退休後 | 10.70 | | 10.60 | 10.10 |
預期資產收益率 | | | |
美國的計劃 | | | | |
合格養老金 | 5.70 | | 5.70 | 5.00 |
退休後 | 5.70/3.00 | | 5.70/3.00 | 5.00/1.50 |
非美國計劃 | | | | |
養老金 | 4.10–9.90 | | 4.50–9.90 | 1.90–8.00 |
加權平均 | 6.26 | | 6.40 | 4.15 |
退休後 | 8.70 | | 8.70 | 8.00 |
| | | | | | | | | | | | |
在期末 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | |
貼現率 | | | | |
美國的計劃 | | | | |
合格養老金 | 5.40% | 5.15% | 4.80% | |
不合格的養老金 | 5.45 | 5.20 | 4.80 | |
退休後 | 5.50 | 5.25 | 4.75 | |
非美國計劃 | | | | |
養老金 | 1.80–10.40 | 2.05–10.65 | 2.00–10.75 | |
加權平均 | 7.72 | 7.64 | 6.68 | |
退休後 | 10.40 | 10.70 | 10.75 | |
預期資產收益率 | | | |
美國的計劃 | | | | |
合格養老金 | 5.70 | 5.70 | 5.00 | |
退休後 | 5.70/3.00 | 5.70/3.00 | 5.00/1.50 | |
非美國計劃 | | | | |
養老金 | 4.50–9.90 | 4.10–9.90 | 2.00–8.00 | |
加權平均 | 6.56 | 6.26 | 4.72 | |
退休後 | 8.70 | 8.70 | 8.00 | |
某些關鍵假設的敏感性
下表彙總了貼現率變化一個百分點對公司重大計劃季度支出的估計影響:
| | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
數以百萬計的美元 | 提高1個百分點 | | | --下降1個百分點 |
養老金 | | | | |
美國的計劃 | $ | 6 | | | | $ | (7) | |
非美國計劃 | (1) | | | | 3 | |
退休後 | | | | |
| | | | |
非美國計劃 | (1) | | | | 1 | |
對於美國的養老金計劃,在2023年的前六個月沒有規定最低現金繳費。
下表彙總了公司截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的六個月的實際繳款,以及2023年剩餘時間公司的預期繳款和2022年的實際繳款:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金計劃。 | 退休後的計劃。 |
| 美國的投資計劃(1) | | 美國以外的國家計劃 | | 美國的投資計劃 | | 美國以外的國家計劃 | |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 | |
公司繳費(報銷)(2)(3)截至六月三十日止的六個月 | $ | 28 | | $ | 28 | | | $ | 60 | | $ | 389 | | | $ | 20 | | $ | (1) | | | $ | 5 | | $ | 5 | | |
在本年度餘下時間內作出的公司貢獻(3) | — | | 27 | | | — | | 105 | | | — | | 15 | | | — | | 4 | | |
預計公司將在今年剩餘時間做出貢獻 | 32 | | | | 52 | | | | 2 | | | | 5 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)美國的計劃包括公司為不合格的養老金計劃直接支付的福利。
(2)公司繳費由對計劃的現金繳費和公司直接支付的福利組成。
(3)2022年,由於花旗在韓國的消費者銀行業務的清盤,福利支付有所增加,因為預計當選Verp的員工將提取他們的養老金計劃資產。
固定繳款計劃
下表彙總了公司對固定繳款計劃的繳款情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | | |
美國的計劃 | $ | 137 | | $ | 119 | | $ | 275 | | $ | 238 | | | |
非美國計劃 | 114 | | 99 | | 228 | | 205 | | | |
崗位就業計劃
下表彙總了公司在美國的僱傭計劃在綜合收益表中確認的費用淨額:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | | |
與服務相關的費用 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
未確認攤銷: | | | | | | |
| | | | | | |
淨精算損失 | $ | 1 | | $ | 1 | | $ | 1 | | $ | 1 | | | |
| | | | | | |
與服務相關的總費用 | $ | 1 | | $ | 1 | | $ | 1 | | $ | 1 | | | |
非服務相關費用 | — | | 1 | | 5 | | 6 | | | |
總淨費用 | $ | 1 | | $ | 2 | | $ | 6 | | $ | 7 | | | |
9. 每股收益
下表對基本每股收益(EPS)和稀釋後每股收益(EPS)計算中使用的收入和份額數據進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以百萬美元計,不包括每股金額 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
普通股每股收益 | | | | |
非控股權益歸屬前持續經營所得收入 | $ | 2,952 | | $ | 4,789 | | $ | 7,604 | | $ | 9,114 | |
減去:持續經營的非控制性權益 | 36 | | 21 | | 81 | | 38 | |
持續經營淨收益(每股收益) | $ | 2,916 | | $ | 4,768 | | $ | 7,523 | | $ | 9,076 | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | (1) | | (221) | | (2) | | (223) | |
花旗集團的淨利潤 | $ | 2,915 | | $ | 4,547 | | $ | 7,521 | | $ | 8,853 | |
減去:優先股息 | 288 | | 238 | | 565 | | 517 | |
普通股股東可獲得的淨收入 | $ | 2,627 | | $ | 4,309 | | $ | 6,956 | | $ | 8,336 | |
減去:分配給員工限制性和遞延股票的股息和未分配收益,適用於基本每股收益 | 33 | | 35 | | 68 | | 60 | |
分配給普通股股東的基本每股收益淨額 | $ | 2,594 | | $ | 4,274 | | $ | 6,888 | | $ | 8,276 | |
適用於基本每股收益的加權平均已發行普通股(單位:百萬) | 1,942.8 | | 1,941.5 | | 1,943.2 | | 1,956.6 | |
基本每股收益(1) | | | | |
持續經營收入 | $ | 1.34 | | $ | 2.32 | | $ | 3.55 | | $ | 4.34 | |
停產經營 | — | | (0.11) | | — | | (0.11) | |
每股淨收益-基本 | $ | 1.34 | | $ | 2.20 | | $ | 3.54 | | $ | 4.23 | |
稀釋後每股收益 | | | | |
分配給普通股股東的基本每股收益淨額 | $ | 2,594 | | $ | 4,274 | | $ | 6,888 | | $ | 8,276 | |
加回:分配給員工受限和遞延股票的股息,但有權獲得可沒收的股息 | 15 | | 11 | | 26 | | 19 | |
分配給普通股股東的攤薄每股收益淨額 | $ | 2,609 | | $ | 4,285 | | $ | 6,914 | | $ | 8,295 | |
適用於基本每股收益的加權平均已發行普通股(單位:百萬) | 1,942.8 | | 1,941.5 | | 1,943.2 | | 1,956.6 | |
稀釋證券的影響 | | | | |
選項(2) | — | | — | | — | | — | |
其他員工計劃 | 25.8 | | 16.6 | | 23.1 | | 16.6 | |
適用於攤薄每股收益的經調整加權平均已發行普通股 (單位:百萬)(3) | 1,968.6 | | 1,958.1 | | 1,966.3 | | 1,973.2 | |
稀釋後每股收益(1) | | | | |
持續經營收入 | $ | 1.33 | | $ | 2.30 | | $ | 3.52 | | $ | 4.32 | |
停產經營 | — | | (0.11) | | — | | (0.11) | |
每股淨收益-稀釋後(4) | $ | 1.33 | | $ | 2.19 | | $ | 3.52 | | $ | 4.20 | |
(1)由於四捨五入,持續業務和非持續業務的每股收益可能不等於淨收入的每股收益之和。
(2)在2023年和2022年第二季度,沒有購買普通股的重大期權未償還。
(3)由於四捨五入,適用於基本每股收益的已發行加權平均普通股和稀釋證券的影響可能不等於適用於稀釋每股收益的加權平均已發行普通股的總和。
(4)由於四捨五入,持續經營和非持續經營的收入之和可能不等於稀釋後每股淨收益。
10. 借入、借出並受回購協議約束的證券
有關公司的回售和回購協議以及證券借用和借出協議的其他信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的綜合財務報表附註11。
根據轉售協議借入和購買的證券按其各自的賬面價值計算,包括以下內容:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 2022年12月31日 |
根據轉售協議購買的證券 | $ | 266,952 | | $ | 291,272 | |
為借入證券支付的保證金 | 70,177 | | 74,165 | |
合計,淨額(1) | $ | 337,129 | | $ | 365,437 | |
購買和借入證券的信貸損失準備(2) | (26) | | (36) | |
總計,扣除津貼後的淨額 | $ | 337,103 | | $ | 365,401 | |
根據回購協議借出和出售的證券按其各自的賬面價值計算,包括以下內容:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 2022年12月31日 |
根據回購協議出售的證券 | $ | 247,294 | | $ | 183,827 | |
為借出證券而收取的存款 | 12,741 | | 18,617 | |
合計,淨額(1) | $ | 260,035 | | $ | 202,444 | |
(1)*上表不包括#美元的證券換證券借貸交易5.93億美元和3,000美元4.4分別於2023年6月30日及2022年12月31日,本公司擔任貸款人,並收取可出售或質押的證券。在這些交易中,公司確認按公允價值收到的證券其他資產以及將這些證券作為債務返還的義務經紀應付賬款.
(2)詳情見附註14。
本公司的政策是接管相關抵押品,監察其相對於協議下到期金額的市場價值,並在必要時要求迅速轉讓額外抵押品,以維持合同保證金保護。對於轉售和回購協議,必要時,公司會張貼額外的抵押品,以維持合同保證金保護。
如附註22及23所述,大部分回售及回購協議於本公司選擇公允價值選項時按公允價值入賬。其餘部分按各自協議規定的最初預付款或收到的現金加上應計利息入賬。
證券借用和借出協議的很大一部分是以預付或收到的現金金額記錄的。其餘部分按公允價值入賬,因本公司為若干借入及借出證券組合選擇公允價值選擇權,如附註23所述。對於借出的證券,本公司收到的現金抵押品的金額通常高於借出證券的市值。該公司每天監測借入和借出證券的市場價值,並張貼或獲得額外抵押品,以維持合同保證金保護。
下表列出了回售和回購協議總額和淨額、證券借用和借出協議以及ASC 210-20-45允許的相關抵銷金額。這些表格還包括與根據ASC 210-20-45不允許抵銷的金融工具有關的金額,但在發生違約事件並已獲得支持抵銷權可執行性的法律意見的情況下,有資格進行抵銷。其餘風險繼續由金融抵押品擔保,但本公司可能沒有尋求或無法獲得證明抵銷權可強制執行的法律意見。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 |
以數百萬美元計 | 總金額 被認可的 資產 | 總金額 上的偏移量 已整合 資產負債表(1) | 淨額 包括的資產 合併後的 資產負債表 | 金額 而不是在 合併餘額 板材,但有資格 抵銷 交易對手違約(2) | 網絡 金額(3) |
根據轉售協議購買的證券 | $ | 485,998 | | $ | 219,046 | | $ | 266,952 | | $ | 242,215 | | $ | 24,737 | |
為借入證券支付的保證金 | 86,876 | | 16,699 | | 70,177 | | 12,418 | | 57,759 | |
總計 | $ | 572,874 | | $ | 235,745 | | $ | 337,129 | | $ | 254,633 | | $ | 82,496 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 總金額 被認可的 負債 | 總金額 上的偏移量 已整合 資產負債表(1) | 淨額 負債包括在 合併後的 資產負債表 | 金額 而不是在 合併餘額 板材,但有資格 抵銷 交易對手違約(2) | 網絡 金額(3) |
根據回購協議出售的證券 | $ | 466,340 | | $ | 219,046 | | $ | 247,294 | | $ | 151,953 | | $ | 95,341 | |
為借出證券而收取的存款 | 29,440 | | 16,699 | | 12,741 | | 1,893 | | 10,848 | |
總計 | $ | 495,780 | | $ | 235,745 | | $ | 260,035 | | $ | 153,846 | | $ | 106,189 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 | |
以數百萬美元計 | 總金額 被認可的 資產 | 總金額 上的偏移量 已整合 資產負債表(1) | 淨額 包括的資產 合併後的 資產負債表 | 金額 而不是在 合併餘額 板材,但有資格 抵銷 交易對手違約(2) | 網絡 金額(3) | |
根據轉售協議購買的證券 | $ | 403,663 | | $ | 112,391 | | $ | 291,272 | | $ | 204,077 | | $ | 87,195 | | |
為借入證券支付的保證金 | 88,817 | | 14,652 | | 74,165 | | 13,844 | | 60,321 | | |
總計 | $ | 492,480 | | $ | 127,043 | | $ | 365,437 | | $ | 217,921 | | $ | 147,516 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 總金額 被認可的 負債 | 總金額 上的偏移量 已整合 資產負債表(1) | 淨額 負債包括在 合併後的 資產負債表 | 金額 而不是在 合併餘額 板材,但有資格 抵銷 交易對手違約(2) | 網絡 金額(3) |
根據回購協議出售的證券 | $ | 296,218 | | $ | 112,391 | | $ | 183,827 | | $ | 71,635 | | $ | 112,192 | |
為借出證券而收取的存款 | 33,269 | | 14,652 | | 18,617 | | 2,542 | | 16,075 | |
總計 | $ | 329,487 | | $ | 127,043 | | $ | 202,444 | | $ | 74,177 | | $ | 128,267 | |
(1)包括根據ASC 210-20-45允許抵銷的受可強制執行的主淨額結算協議約束的金融工具。
(2)包括受可強制執行的主淨額結算協議約束的金融工具,根據ASC 210-20-45不得予以抵銷,但在發生違約事件並已獲得支持抵銷權可執行性的法律意見的範圍內,有資格進行抵銷。
(3)其餘風險繼續由金融抵押品擔保,但本公司可能沒有尋求或無法獲得證明抵銷權可強制執行的法律意見。
下表按剩餘合同到期日列出了與回購協議和證券借貸協議有關的負債總額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 |
以數百萬美元計 | 通宵營業 | 最多30天 | 31-90天 | 大於90天 | 總計 |
根據回購協議出售的證券 | $ | 277,705 | | $ | 107,162 | | $ | 25,550 | | $ | 55,923 | | $ | 466,340 | |
為借出證券而收取的存款 | 21,543 | | 304 | | 645 | | 6,948 | | 29,440 | |
總計 | $ | 299,248 | | $ | 107,466 | | $ | 26,195 | | $ | 62,871 | | $ | 495,780 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 通宵營業 | 最多30天 | 31-90天 | 大於90天 | 總計 |
根據回購協議出售的證券 | $ | 138,710 | | $ | 86,819 | | $ | 25,119 | | $ | 45,570 | | $ | 296,218 | |
為借出證券而收取的存款 | 25,388 | | 267 | | 2,121 | | 5,493 | | 33,269 | |
總計 | $ | 164,098 | | $ | 87,086 | | $ | 27,240 | | $ | 51,063 | | $ | 329,487 | |
下表按相關抵押品類別列出與回購協議和證券借貸協議有關的負債總額:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 |
以數百萬美元計 | 回購協議 | 證券借貸協議 | 總計 |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 185,547 | | $ | 544 | | $ | 186,091 | |
州和市政證券 | 1,465 | | — | | 1,465 | |
外國政府證券 | 176,437 | | 593 | | 177,030 | |
公司債券 | 16,729 | | 246 | | 16,975 | |
股權證券 | 21,548 | | 27,561 | | 49,109 | |
抵押貸款支持證券 | 54,842 | | 314 | | 55,156 | |
資產支持證券 | 2,906 | | — | | 2,906 | |
其他 | 6,866 | | 182 | | 7,048 | |
總計 | $ | 466,340 | | $ | 29,440 | | $ | 495,780 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 回購協議 | 證券借貸協議 | 總計 |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 99,979 | | $ | 106 | | $ | 100,085 | |
州和市政證券 | 1,911 | | — | | 1,911 | |
外國政府證券 | 123,826 | | 13 | | 123,839 | |
公司債券 | 14,308 | | 45 | | 14,353 | |
股權證券 | 9,749 | | 33,096 | | 42,845 | |
抵押貸款支持證券 | 36,225 | | — | | 36,225 | |
資產支持證券 | 1,755 | | — | | 1,755 | |
其他 | 8,465 | | 9 | | 8,474 | |
總計 | $ | 296,218 | | $ | 33,269 | | $ | 329,487 | |
11. 經紀應收賬款和經紀應付賬款
本公司有向經紀商、交易商和客户出售和購買的金融工具的應收賬款和應付款項,這些金融工具是在正常業務過程中產生的。
有關這些應收賬款和應付款項的更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中合併財務報表的附註12。
經紀業務應收賬款和經紀應付賬款包括以下內容:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 2022年12月31日 |
客户應收賬款 | $ | 16,305 | | $ | 15,462 | |
經紀人、交易商和結算組織的應收賬款 | 44,545 | | 38,730 | |
經紀應收賬款總額(1) | $ | 60,850 | | $ | 54,192 | |
應付款給客户 | $ | 50,450 | | $ | 55,747 | |
應付款給經紀人、交易商和結算組織 | 18,983 | | 13,471 | |
經紀業務應付款項合計(1) | $ | 69,433 | | $ | 69,218 | |
(1)這包括花旗經紀-交易商實體記錄的經紀應收賬款和應付賬款,該等應收賬款和應付款是根據ASC 940-320編撰的AICPA《證券經紀和交易商會計指南》核算的。
12. 投資
有關花旗投資組合的更多信息,包括評估投資減值,請參閲合併財務報表附註13
在花旗2022年的Form 10-K中。
下表按類別列出了花旗的投資:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 2022年12月31日 |
|
可供出售的債務證券(AFS) | $ | 237,334 | | $ | 249,679 | |
持有至到期的債務證券(HTM)(1) | 262,066 | | 268,863 | |
按公允價值列賬的有價證券(2) | 296 | | 429 | |
按公允價值列賬的非流通股權證券(2)(5) | 433 | | 466 | |
使用計量替代方案計量的非流通股本證券(3) | 1,618 | | 1,676 | |
按成本列賬的非流通股本證券(4) | 5,398 | | 5,469 | |
總投資(6) | $ | 507,145 | | $ | 526,582 | |
(1)按調整後的攤餘成本計算,扣除任何折舊賬款。
(2)未實現的損益在收益中確認。
(3)由於可見價格變動導致的減值損失和賬面價值調整在收益中確認。見下文“非按公允價值列賬的非流通股權證券”。
(4)它代表由聯邦儲備銀行、聯邦住房貸款銀行和某些交易所發行的股票,花旗集團是其中的成員。
(5)收入包括美元241000萬美元和300萬美元27公允價值分別使用本公司於2023年6月30日和2022年12月31日的基金所有權權益的資產淨值估計的基金投資。
(6)未包括在上述餘額中的費用約為#美元22023年6月30日和2022年12月31日的應計應收利息1,000億美元,計入其他資產在綜合資產負債表上。本公司不確認AFS和HTM債務證券應計利息的信貸損失準備金,這與其非應計政策一致,從而導致應計利息及時註銷。本公司沒有通過利息收入沖銷截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的季度的任何應計利息。
下表列出了投資的利息和股息收入:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
應税利息 | $ | 4,284 | | $ | 2,274 | | $ | 8,284 | | $ | 4,287 | |
免徵美國聯邦所得税的利息 | 84 | | 38 | | 169 | | 43 | |
股息收入 | 83 | | 58 | | 142 | | 90 | |
投資的利息和股息收入總額 | $ | 4,451 | | $ | 2,370 | | $ | 8,595 | | $ | 4,420 | |
下表列出了出售投資的已實現損益,其中不包括減值損失:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
已實現投資收益總額 | $ | 91 | | $ | 27 | | $ | 179 | | $ | 180 | |
已實現投資損失總額 | (42) | | (85) | | (58) | | (158) | |
出售投資的已實現淨收益(虧損) | $ | 49 | | $ | (58) | | $ | 121 | | $ | 22 | |
可供出售的債務證券
AFS債務證券的攤餘成本和公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 攤銷 成本 | 毛收入 未實現 利得 | 毛收入 未實現 損失 | 信貸損失準備 | 公平 價值 | 攤銷 成本 | 毛收入 未實現 利得 | 毛收入 未實現 損失 | 信貸損失準備 | 公平 價值 |
債務證券AFS | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券(1) | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證(2)(3) | $ | 15,578 | | $ | 82 | | $ | 697 | | $ | — | | $ | 14,963 | | $ | 12,009 | | $ | 8 | | $ | 755 | | $ | — | | $ | 11,262 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
住宅 | 340 | | — | | 3 | | — | | 337 | | 488 | | — | | 3 | | — | | 485 | |
商業廣告 | 2 | | — | | — | | — | | 2 | | 2 | | — | | — | | — | | 2 | |
抵押貸款支持證券總額 | $ | 15,920 | | $ | 82 | | $ | 700 | | $ | — | | $ | 15,302 | | $ | 12,499 | | $ | 8 | | $ | 758 | | $ | — | | $ | 11,749 | |
美國財政部和聯邦機構證券 | | | | | | | | | | |
美國財政部 | $ | 84,250 | | $ | 23 | | $ | 2,030 | | $ | — | | $ | 82,243 | | $ | 94,732 | | $ | 50 | | $ | 2,492 | | $ | — | | $ | 92,290 | |
機關義務 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
美國財政部和聯邦機構證券總額 | $ | 84,250 | | $ | 23 | | $ | 2,030 | | $ | — | | $ | 82,243 | | $ | 94,732 | | $ | 50 | | $ | 2,492 | | $ | — | | $ | 92,290 | |
州和市 | $ | 2,305 | | $ | 24 | | $ | 127 | | $ | — | | $ | 2,202 | | $ | 2,363 | | $ | 19 | | $ | 159 | | $ | — | | $ | 2,223 | |
外國政府 | 126,967 | | 356 | | 2,053 | | — | | 125,270 | | 135,648 | | 569 | | 2,940 | | — | | 133,277 | |
公司 | 5,596 | | 13 | | 277 | | 5 | | 5,327 | | 5,146 | | 19 | | 246 | | 3 | | 4,916 | |
資產支持證券(1) | 842 | | 7 | | 3 | | — | | 846 | | 1,022 | | 12 | | 4 | | — | | 1,030 | |
其他債務證券 | 6,145 | | 2 | | 3 | | — | | 6,144 | | 4,198 | | 1 | | 5 | | — | | 4,194 | |
總債務證券AFS | $ | 242,025 | | $ | 507 | | $ | 5,193 | | $ | 5 | | $ | 237,334 | | $ | 255,608 | | $ | 678 | | $ | 6,604 | | $ | 3 | | $ | 249,679 | |
(1)該公司投資於抵押貸款和資產擔保證券,這些證券通常由VIE通過證券化交易發行。本公司因這些VIE而面臨的最大虧損風險相當於證券的賬面價值,如上表所示。本公司有其他參與的抵押貸款和資產擔保證券化,見附註20。
(2)2023年1月,花旗採用了ASU 2022-01。在被採用後,花旗轉移了$3.320億美元的抵押貸款支持證券,根據ASU的允許,從HTM分類到AFS分類。轉移時,這些證券的未實現收益頭寸為#美元。0.130億美元,這是在AOCI在轉移時. 見花旗2022年10-K表格中合併財務報表附註1。
(3)攤銷成本包括未分配的投資組合層累計基數調整美元(0.2),截至2023年6月30日。抵押貸款支持證券的未實現收益和未實現損失總額,不包括未分配投資組合層累計基數調整的影響,為#美元。321000萬美元和300萬美元848截至2023年6月30日,分別為2.5億美元。
下表列出了處於未實現虧損狀態的AFS債務證券的公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不到12個月 | 12個月或更長時間 | 總計 |
以數百萬美元計 | 公平 價值 | 毛收入 未實現 損失 | 公平 價值 | 毛收入 未實現 損失 | 公平 價值 | 毛收入 未實現 損失 |
2023年6月30日 | | | | | | |
債務證券AFS | | | | | | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證(1) | $ | 2,276 | | $ | 73 | | $ | 9,385 | | $ | 624 | | $ | 11,661 | | $ | 697 | |
| | | | | | |
住宅 | 331 | | 3 | | — | | — | | 331 | | 3 | |
商業廣告 | — | | — | | 2 | | — | | 2 | | — | |
抵押貸款支持證券總額 | $ | 2,607 | | $ | 76 | | $ | 9,387 | | $ | 624 | | $ | 11,994 | | $ | 700 | |
美國財政部和聯邦機構證券 | | | | | | |
美國財政部 | $ | 20,820 | | $ | 743 | | $ | 48,429 | | $ | 1,287 | | $ | 69,249 | | $ | 2,030 | |
| | | | | | |
美國財政部和聯邦機構證券總額 | $ | 20,820 | | $ | 743 | | $ | 48,429 | | $ | 1,287 | | $ | 69,249 | | $ | 2,030 | |
州和市 | $ | 414 | | $ | 14 | | $ | 847 | | $ | 113 | | $ | 1,261 | | $ | 127 | |
外國政府 | 63,765 | | 1,446 | | 19,543 | | 607 | | 83,308 | | 2,053 | |
公司 | 2,893 | | 220 | | 1,583 | | 57 | | 4,476 | | 277 | |
資產支持證券 | 640 | | 3 | | — | | — | | 640 | | 3 | |
其他債務證券 | 1,491 | | 3 | | — | | — | | 1,491 | | 3 | |
總債務證券AFS | $ | 92,630 | | $ | 2,505 | | $ | 79,789 | | $ | 2,688 | | $ | 172,419 | | $ | 5,193 | |
2022年12月31日 | | | | | | |
債務證券AFS | | | | | | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | $ | 7,908 | | $ | 412 | | $ | 3,290 | | $ | 343 | | $ | 11,198 | | $ | 755 | |
| | | | | | |
住宅 | 158 | | 3 | | 1 | | — | | 159 | | 3 | |
商業廣告 | 1 | | — | | 1 | | — | | 2 | | — | |
抵押貸款支持證券總額 | $ | 8,067 | | $ | 415 | | $ | 3,292 | | $ | 343 | | $ | 11,359 | | $ | 758 | |
美國財政部和聯邦機構證券 | | | | | | |
美國財政部 | $ | 40,701 | | $ | 1,001 | | $ | 34,692 | | $ | 1,491 | | $ | 75,393 | | $ | 2,492 | |
機關義務 | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
美國財政部和聯邦機構證券總額 | $ | 40,701 | | $ | 1,001 | | $ | 34,692 | | $ | 1,491 | | $ | 75,393 | | $ | 2,492 | |
州和市 | $ | 896 | | $ | 31 | | $ | 707 | | $ | 128 | | $ | 1,603 | | $ | 159 | |
外國政府 | 82,900 | | 2,332 | | 14,220 | | 608 | | 97,120 | | 2,940 | |
公司 | 3,082 | | 209 | | 784 | | 37 | | 3,866 | | 246 | |
資產支持證券 | 708 | | 4 | | — | | — | | 708 | | 4 | |
其他債務證券 | 2,213 | | 5 | | — | | — | | 2,213 | | 5 | |
總債務證券AFS | $ | 138,567 | | $ | 3,997 | | $ | 53,695 | | $ | 2,607 | | $ | 192,262 | | $ | 6,604 | |
(1)不包括未分配投資組合層累計基數調整的影響,抵押貸款支持證券的未實現虧損總額為1美元。821000萬美元和300萬美元767分別為12個月以下和12個月或更長時間。
下表列出了按合同到期日分列的AFS債務證券的攤餘成本和公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 攤銷 成本 | 公平 價值 | 攤銷 成本 | 公平 價值 |
抵押貸款支持證券(1) | | | | |
應在1年內到期 | $ | 4 | | $ | 4 | | $ | 42 | | $ | 44 | |
在%1之後但在%5年內 | 403 | | 393 | | 523 | | 513 | |
5年後但10年內 | 500 | | 473 | | 468 | | 440 | |
十年後 | 15,214 | | 14,432 | | 11,466 | | 10,752 | |
總計(2) | $ | 16,121 | | $ | 15,302 | | $ | 12,499 | | $ | 11,749 | |
美國財政部和聯邦機構證券 | | | | |
應在1年內到期 | $ | 25,343 | | $ | 25,156 | | $ | 25,935 | | $ | 25,829 | |
在%1之後但在%5年內 | 58,339 | | 56,565 | | 68,455 | | 66,166 | |
5年後但10年內 | 568 | | 522 | | 342 | | 295 | |
十年後 | — | | — | | — | | — | |
總計 | $ | 84,250 | | $ | 82,243 | | $ | 94,732 | | $ | 92,290 | |
州和市 | | | | |
應在1年內到期 | $ | 14 | | $ | 12 | | $ | 19 | | $ | 18 | |
在%1之後但在%5年內 | 93 | | 92 | | 94 | | 92 | |
5年後但10年內 | 279 | | 275 | | 305 | | 302 | |
十年後 | 1,919 | | 1,823 | | 1,945 | | 1,811 | |
總計 | $ | 2,305 | | $ | 2,202 | | $ | 2,363 | | $ | 2,223 | |
外國政府 | | | | |
應在1年內到期 | $ | 55,587 | | $ | 55,384 | | $ | 64,795 | | $ | 64,479 | |
在%1之後但在%5年內 | 66,904 | | 65,612 | | 67,935 | | 66,150 | |
5年後但10年內 | 3,897 | | 3,725 | | 2,491 | | 2,250 | |
十年後 | 579 | | 549 | | 427 | | 398 | |
總計 | $ | 126,967 | | $ | 125,270 | | $ | 135,648 | | $ | 133,277 | |
所有其他(3) | | | | |
應在1年內到期 | $ | 5,763 | | $ | 5,759 | | $ | 4,452 | | $ | 4,441 | |
在%1之後但在%5年內 | 6,174 | | 5,962 | | 5,162 | | 4,988 | |
5年後但10年內 | 588 | | 583 | | 695 | | 693 | |
十年後 | 58 | | 13 | | 57 | | 18 | |
總計 | $ | 12,583 | | $ | 12,317 | | $ | 10,366 | | $ | 10,140 | |
總債務證券AFS(2) | $ | 242,226 | | $ | 237,334 | | $ | 255,608 | | $ | 249,679 | |
(1)包括美國政府支持機構的抵押貸款支持證券。該公司投資於抵押貸款和資產擔保證券,這些證券通常由VIE通過證券化交易發行。有關公司其他參與的抵押貸款和資產擔保證券化的更多信息,請參見附註20。
(2)攤銷成本不包括未分配的投資組合層累計基數調整美元(0.2),截至2023年6月30日。
(3)包括公司、資產支持證券和其他債務證券。
持有至到期的債務證券
債務證券HTM的賬面價值和公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | | | 攤銷 成本,淨額(1) | 毛收入 未實現 利得 | 毛收入 未實現 損失 | 公平 價值 |
2023年6月30日 | | | | | |
債務證券HTM | | | | | | |
抵押貸款支持證券(2) | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證(3) | | | $ | 83,541 | | $ | 6 | | $ | 9,708 | | $ | 73,839 | |
| | | | | | |
非美國住宅 | | | 362 | | — | | — | | 362 | |
商業廣告 | | | 1,145 | | — | | 149 | | 996 | |
抵押貸款支持證券總額 | | | $ | 85,048 | | $ | 6 | | $ | 9,857 | | $ | 75,197 | |
美國國債 | | | $ | 134,944 | | $ | — | | $ | 13,091 | | $ | 121,853 | |
州和市 | | | 9,181 | | 35 | | 628 | | 8,588 | |
外國政府 | | | 2,360 | | — | | 93 | | 2,267 | |
資產支持證券(2) | | | 30,533 | | — | | 417 | | 30,116 | |
| | | | | | |
總債務證券HTM,淨額 | | | $ | 262,066 | | $ | 41 | | $ | 24,086 | | $ | 238,021 | |
2022年12月31日 | | | | | | |
債務證券HTM | | | | | | |
抵押貸款支持證券(2) | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | | | $ | 90,063 | | $ | 58 | | $ | 10,033 | | $ | 80,088 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
非美國住宅 | | | 445 | | — | | — | | 445 | |
商業廣告 | | | 1,114 | | 5 | | 1 | | 1,118 | |
抵押貸款支持證券總額 | | | $ | 91,622 | | $ | 63 | | $ | 10,034 | | $ | 81,651 | |
美國國債 | | | $ | 134,961 | | $ | — | | $ | 13,722 | | $ | 121,239 | |
州和市 | | | 9,237 | | 34 | | 764 | | 8,507 | |
外國政府 | | | 2,075 | | — | | 93 | | 1,982 | |
資產支持證券(2) | | | 30,968 | | 4 | | 703 | | 30,269 | |
總債務證券HTM,淨額 | | | $ | 268,863 | | $ | 101 | | $ | 25,316 | | $ | 243,648 | |
(1)報告的攤銷成本是扣除ACL後的淨額$991000萬美元和300萬美元120分別為2023年6月30日和2022年12月31日。
(2)該公司投資於抵押貸款和資產支持證券。這些證券化通常被認為是VIE。本公司因這些VIE而面臨的最大虧損風險相當於證券的賬面價值,如上表所示。本公司有其他參與的抵押貸款和資產擔保證券化,見附註20。
(3)2023年1月,花旗採用了ASU 2022-01。在被採用後,花旗轉移了$3.320億美元的抵押貸款支持證券,根據ASU的允許,從HTM分類到AFS分類。轉移時,這些證券的未實現收益頭寸為#美元。0.130億美元,這是在AOCI在轉移時.見花旗2022年10-K表格中合併財務報表附註1。
下表按合同到期日列出HTM債務證券的賬面價值和公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 攤銷成本(1) | 公允價值 | | 攤銷成本(1) | 公允價值 | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | |
應在1年內到期 | $ | 15 | | $ | 15 | | | $ | 27 | | $ | 27 | | |
在%1之後但在%5年內 | 690 | | 655 | | | 520 | | 505 | | |
5年後但10年內 | 1,254 | | 1,141 | | | 1,496 | | 1,374 | | |
十年後 | 83,089 | | 73,386 | | | 89,579 | | 79,745 | | |
總計 | $ | 85,048 | | $ | 75,197 | | | $ | 91,622 | | $ | 81,651 | | |
美國國債 | | | | | | |
應在1年內到期 | $ | 3,149 | | $ | 3,077 | | | $ | 3,148 | | $ | 3,017 | | |
在%1之後但在%5年內 | 120,838 | | 109,351 | | | 86,617 | | 79,104 | | |
5年後但10年內 | 10,957 | | 9,425 | | | 45,196 | | 39,118 | | |
十年後 | — | | — | | | — | | — | | |
總計 | $ | 134,944 | | $ | 121,853 | | | $ | 134,961 | | $ | 121,239 | | |
州和市 | | | | | | |
應在1年內到期 | $ | 36 | | $ | 35 | | | $ | 22 | | $ | 21 | | |
在%1之後但在%5年內 | 104 | | 102 | | | 102 | | 100 | | |
5年後但10年內 | 1,222 | | 1,183 | | | 1,002 | | 967 | | |
十年後 | 7,819 | | 7,268 | | | 8,111 | | 7,419 | | |
總計 | $ | 9,181 | | $ | 8,588 | | | $ | 9,237 | | $ | 8,507 | | |
外國政府 | | | | | | |
應在1年內到期 | $ | 163 | | $ | 161 | | | $ | 143 | | $ | 139 | | |
在%1之後但在%5年內 | 2,197 | | 2,106 | | | 1,932 | | 1,843 | | |
5年後但10年內 | — | | — | | | — | | — | | |
十年後 | — | | — | | | — | | — | | |
總計 | $ | 2,360 | | $ | 2,267 | | | $ | 2,075 | | $ | 1,982 | | |
所有其他(2) | | | | | | |
應在1年內到期 | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | |
在%1之後但在%5年內 | — | | — | | | — | | — | | |
5年後但10年內 | 12,232 | | 12,141 | | | 11,751 | | 11,583 | | |
十年後 | 18,301 | | 17,975 | | | 19,217 | | 18,686 | | |
總計 | $ | 30,533 | | $ | 30,116 | | | $ | 30,968 | | $ | 30,269 | | |
總債務證券HTM | $ | 262,066 | | $ | 238,021 | | | $ | 268,863 | | $ | 243,648 | | |
(1)報告的攤銷成本是扣除ACL後的淨額$991000萬美元和300萬美元120分別為2023年6月30日和2022年12月31日。
(2)包括公司證券和資產擔保證券。
HTM債務證券拖欠和非應計明細
花旗沒有任何拖欠或非應計狀態的HTM債務證券2023年6月30日或2022年12月31日。
截至目前為止,本公司並無購買任何信用惡化的HTM債務證券2023年6月30日或2022年12月31日。
評估投資減值-AFS債務證券
概述
本公司對所有有未實現虧損的AFS債務證券進行定期審查,以評估減值是由預期的信貸損失還是其他因素造成的,並評估本公司出售此類證券的意圖。
有關評估投資減值的更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中合併財務報表的附註13。
減值的確認和計量
下表列出了在收益中確認的AFS投資的減值總額:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
與公司不打算出售的債務證券相關的減值損失 也不太可能被要求出售: | | | | |
期內確認的減值損失總額 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
減去:確認的減值損失部分AOCI(税前) | — | | — | | — | | — | |
在公司債務證券收益中確認的減值損失淨額 不打算出售,也很可能會被要求出售 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
在公司債務證券收益中確認的減值損失 打算出售,很可能不會被要求出售或將受到 對被視為可能行使的發行人催繳 | 43 | | 90 | | 94 | | 180 | |
在收益中確認的減值損失總額 | $ | 43 | | $ | 90 | | $ | 94 | | $ | 180 | |
AFS債務證券信貸損失準備
本公司不打算或可能被要求出售的AFS證券的信貸損失撥備為#美元。51000萬美元和300萬美元3分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。
未結轉的非流通股權證券
公允價值
非流通股本證券須按公允價值計量,並在收益中確認公允價值變動,除非(I)選擇計量替代方案或(Ii)投資代表聯邦儲備銀行和聯邦住房貸款銀行股票或繼續按成本列賬的某些交易所席位。
選擇使用計量替代方案計量非流通股本證券是在逐個工具的基礎上進行的。根據計量替代方案,股權證券按同一發行人相同或類似投資的有序交易中可見價格所產生的變動的成本加或減計值。股權證券的賬面價值在觀察交易發生之日調整為公允價值。公允價值可能因多項因素而與觀察交易價格有所不同,包括適銷性調整及當觀察交易並非針對花旗持有的相同投資時的權利及義務差異。
計量替代方案下的權益證券也會被評估為減值。管理層以季度為基礎,對計量替代方案下的每一項股權證券是否減值進行定性評估。有關考慮的減值指標的詳細信息,請參閲花旗2022年10-K表格中合併財務報表的附註13。
當定性評估表明股權安全減值時,確定其公允價值。如果投資的公允價值低於其賬面價值,則通過收益將該投資減記為公允價值。
以下是在2023年6月30日和2023年6月30日使用計量替代方案計量的非流通股權證券的賬面價值2022年12月31日:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
測量替代方案: | | |
賬面價值 | $ | 1,618 | | $ | 1,676 | |
以下是使用計量替代方案計量的非流通股權證券的收益和截至目前為止的確認金額:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
測量替代方案(1): | | | | |
減值損失 | $ | 28 | | $ | 6 | | $ | 63 | | $ | 6 | |
可觀察到的價格向下變化 | — | | — | | 20 | | — | |
可觀察到的價格的向上變化 | 3 | | 48 | | 33 | | 134 | |
(1)有關這些非經常性公允價值計量的更多信息,請參見附註22。
| | | | | |
| 仍持有的證券的有效期至今金額 |
以數百萬美元計 | 2023年6月30日 |
測量替代方案: | |
減值損失 | $ | 282 | |
可觀察到的價格向下變化 | 26 | |
可觀察到的價格的向上變化 | 900 | |
對按成本列賬的非流通股本證券進行類似的減值分析。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,不是在按成本列賬的非流通權益證券的收益中確認的減值損失。
13. 貸款
花旗集團的貸款報告在二類別:企業和消費者。除了債務人的性質外,這些類別主要根據管理貸款的經營部門和組成部分進行分類,公司貸款通常向世界各地的公司機構和公共部門客户發放,消費貸款通常向零售和小企業客户發放。有關花旗公司和消費者貸款的其他信息,包括相關的會計政策,請參閲花旗2022年10-K表格中的合併財務報表附註1和附註1和附註14。
企業貸款
公司貸款是指由管理的貸款和租賃ICG和墨西哥SBMM組件傳統特許經營權。下表按企業貸款類型提供信息:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
在北美的辦事處(1) | | |
工商業 | $ | 59,790 | | $ | 56,176 | |
金融機構 | 36,268 | | 43,399 | |
抵押貸款和房地產(2) | 17,495 | | 17,829 | |
分期付款及其他 | 22,153 | | 23,767 | |
租賃融資 | 224 | | 308 | |
總計 | $ | 135,930 | | $ | 141,479 | |
在北美以外的辦公室(1) | | |
工商業 | $ | 95,836 | | $ | 93,967 | |
金融機構 | 21,701 | | 21,931 | |
抵押貸款和房地產(2) | 6,076 | | 4,179 | |
分期付款及其他 | 23,395 | | 23,347 | |
租賃融資 | 49 | | 46 | |
政府和官方機構 | 3,034 | | 4,205 | |
總計 | $ | 150,091 | | $ | 147,675 | |
扣除非勞動收入後的公司貸款(3)(4)(5) | $ | 286,021 | | $ | 289,154 | |
(1)北美包括美國、加拿大和波多黎各。墨西哥也包括在北美以外的辦事處。北美辦事處和北美以外辦事處之間的分類是根據預訂單位的住所進行的。預訂單位的住所和管理單位的住所之間的區別不是實質性的。
(2)主要由房地產擔保的貸款。
(3)公司貸款是扣除非勞動收入($)後的淨額。795)和($797),分別為2023年6月30日和2022年12月31日。企業貸款未賺取收入主要指按貼現基準發放的貸款的預收利息,但尚未賺取的利息。
(4)未包括在上述餘額中的金額約為#美元。22023年6月30日和2022年12月31日的應計應收利息1,000億美元,計入其他資產在綜合資產負債表上。
(5)被認為無法收回的應計利息收入通過利息收入沖銷。在截至2023年、2023年和2022年6月30日的三個月裏,逆轉的金額並不重要。
該公司出售和/或重新分類為持有待售美元1.33億美元和3,000美元2.9在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,分別有30億美元的企業貸款和8億美元的企業貸款1.13億美元和3,000美元1.5在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,分別有1000億美元的企業貸款。在截至2023年6月30日、2023年6月或2022年6月30日的三個月和六個月裏,該公司沒有大量購買歸類為投資持有的企業貸款。
截至2023年6月30日的企業貸款拖欠和非應計細節
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 30-89天 逾期付款 和應計收入(1) | ≥-90天 逾期未付,且 應計(1) | 逾期未付款項合計 和應計收入 | 總計 非應計項目(2) | 總計 當前(3) | 總計 貸款(4) |
工商業 | $ | 500 | | $ | 197 | | $ | 697 | | $ | 856 | | $ | 151,038 | | $ | 152,591 | |
金融機構 | 10 | | 11 | | 21 | | 93 | | 57,480 | | 57,594 | |
抵押貸款和房地產 | 6 | | 24 | | 30 | | 291 | | 23,180 | | 23,501 | |
租賃融資 | — | | — | | — | | — | | 273 | | 273 | |
其他 | 56 | | 35 | | 91 | | 21 | | 46,421 | | 46,533 | |
公允價值貸款 | | | | | | 5,529 | |
| | | | | | |
總計 | $ | 572 | | $ | 267 | | $ | 839 | | $ | 1,261 | | $ | 278,392 | | $ | 286,021 | |
截至2022年12月31日的企業貸款拖欠和非應計細節
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 30-89天 逾期付款 和應計收入(1) | ≥-90天 逾期未付,且 應計(1) | 逾期未付款項合計 和應計收入 | 總計 非應計項目(2) | 總計 當前(3) | 總計 貸款(4) |
工商業 | $ | 763 | | $ | 594 | | $ | 1,357 | | $ | 860 | | $ | 145,586 | | $ | 147,803 | |
金融機構 | 233 | | 102 | | 335 | | 152 | | 64,420 | | 64,907 | |
抵押貸款和房地產 | 30 | | 12 | | 42 | | 33 | | 21,874 | | 21,949 | |
租賃融資 | — | | 1 | | 1 | | 10 | | 343 | | 354 | |
其他 | 145 | | 18 | | 163 | | 67 | | 48,788 | | 49,018 | |
公允價值貸款 | | | | | | 5,123 | |
| | | | | | |
總計 | $ | 1,171 | | $ | 727 | | $ | 1,898 | | $ | 1,122 | | $ | 281,011 | | $ | 289,154 | |
(1)逾期90天的企業貸款通常被歸類為非應計項目。當合同規定的本金或利息到期但尚未支付時,企業貸款被視為逾期。
(2)非權責發生制貸款一般包括逾期90天或以上的貸款,或花旗根據實際經驗和對貸款全額可收回性的前瞻性評估認為利息和/或本金的支付存在疑問的貸款。
(3)逾期30天以下的貸款按活期列示。
(4)貸款總額列包括公允價值的貸款,這些貸款不包括在各種拖欠貸款列中,因此表的合計行數不會交叉。
企業貸款信用質量指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有記錄的貸款投資(1) |
| 按發放年份分列的定期貸款 | 迴轉線 信貸安排的(2) | | 2023年6月30日 | |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 之前 | |
投資級(3) | | | | | | | | | | |
工商業(4) | $ | 40,041 | | $ | 8,089 | | $ | 5,285 | | $ | 2,809 | | $ | 3,151 | | $ | 8,415 | | $ | 37,929 | | | $ | 105,719 | | |
金融機構(4) | 6,390 | | 4,490 | | 3,816 | | 572 | | 708 | | 2,087 | | 30,865 | | | 48,928 | | |
抵押貸款和房地產 | 1,731 | | 4,803 | | 3,752 | | 3,639 | | 1,791 | | 2,259 | | 131 | | | 18,106 | | |
其他(5) | 2,174 | | 6,621 | | 1,335 | | 958 | | 734 | | 4,797 | | 26,251 | | | 42,870 | | |
總投資級 | $ | 50,336 | | $ | 24,003 | | $ | 14,188 | | $ | 7,978 | | $ | 6,384 | | $ | 17,558 | | $ | 95,176 | | | $ | 215,623 | | |
非投資級(3) | | | | | | | | | | |
應計項目 | | | | | | | | | | |
工商業(4) | $ | 14,071 | | $ | 6,408 | | $ | 2,351 | | $ | 1,666 | | $ | 907 | | $ | 3,657 | | $ | 16,956 | | | $ | 46,016 | | |
金融機構(4) | 3,421 | | 1,552 | | 892 | | 23 | | 437 | | 176 | | 2,072 | | | 8,573 | | |
抵押貸款和房地產 | 608 | | 544 | | 782 | | 510 | | 725 | | 1,419 | | 516 | | | 5,104 | | |
其他(5) | 559 | | 756 | | 478 | | 372 | | 497 | | 108 | | 1,145 | | | 3,915 | | |
非應計項目 | | | | | | | | | | |
工商業(4) | 5 | | 81 | | 59 | | 9 | | 52 | | 159 | | 491 | | | 856 | | |
金融機構 | — | | 3 | | 35 | | — | | 8 | | — | | 47 | | | 93 | | |
抵押貸款和房地產 | 3 | | — | | 38 | | 8 | | 103 | | 86 | | 53 | | | 291 | | |
其他(5) | 1 | | 4 | | 1 | | — | | — | | 11 | | 4 | | | 21 | | |
非投資級合計 | $ | 18,668 | | $ | 9,348 | | $ | 4,636 | | $ | 2,588 | | $ | 2,729 | | $ | 5,616 | | $ | 21,284 | | | $ | 64,869 | | |
公允價值貸款(6) | | | | | | | | | $ | 5,529 | | |
扣除非勞動收入後的公司貸款 | $ | 69,004 | | $ | 33,351 | | $ | 18,824 | | $ | 10,566 | | $ | 9,113 | | $ | 23,174 | | $ | 116,460 | | | $ | 286,021 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有記錄的貸款投資(1) |
| 按發放年份分列的定期貸款(7) | 迴轉線 信貸安排的(2) | | 2022年12月31日 | |
以數百萬美元計 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 之前 | |
投資級(3) | | | | | | | | | | |
工商業(4) | $ | 40,639 | | $ | 6,124 | | $ | 3,620 | | $ | 3,458 | | $ | 2,617 | | $ | 7,048 | | $ | 38,358 | | | $ | 101,864 | | |
金融機構(4) | 11,850 | | 3,877 | | 835 | | 922 | | 333 | | 1,327 | | 37,462 | | | 56,606 | | |
抵押貸款和房地產 | 4,436 | | 3,236 | | 4,010 | | 2,619 | | 1,127 | | 1,706 | | 152 | | | 17,286 | | |
其他(5) | 7,649 | | 2,687 | | 1,439 | | 643 | | 2,119 | | 3,832 | | 26,805 | | | 45,174 | | |
總投資級 | $ | 64,574 | | $ | 15,924 | | $ | 9,904 | | $ | 7,642 | | $ | 6,196 | | $ | 13,913 | | $ | 102,777 | | | $ | 220,930 | | |
非投資級(3) | | | | | | | | | | |
應計項目 | | | | | | | | | | |
工商業(4) | $ | 17,278 | | $ | 3,139 | | $ | 1,973 | | $ | 1,331 | | $ | 965 | | $ | 3,546 | | $ | 16,848 | | | $ | 45,080 | | |
金融機構(4) | 4,708 | | 630 | | 197 | | 254 | | 47 | | 240 | | 2,073 | | | 8,149 | | |
抵押貸款和房地產 | 582 | | 835 | | 429 | | 729 | | 783 | | 801 | | 472 | | | 4,631 | | |
其他(5) | 1,244 | | 559 | | 391 | | 413 | | 1 | | 219 | | 1,292 | | | 4,119 | | |
非應計項目 | | | | | | | | | | |
工商業(4) | 1 | | 12 | | 99 | | 115 | | 49 | | 105 | | 479 | | | 860 | | |
金融機構 | 41 | | 34 | | — | | — | | — | | — | | 77 | | | 152 | | |
抵押貸款和房地產 | 10 | | 4 | | — | | — | | — | | 19 | | — | | | 33 | | |
其他(5) | 6 | | — | | 26 | | 8 | | 10 | | 11 | | 16 | | | 77 | | |
非投資級合計 | $ | 23,870 | | $ | 5,213 | | $ | 3,115 | | $ | 2,850 | | $ | 1,855 | | $ | 4,941 | | $ | 21,257 | | | $ | 63,101 | | |
公允價值貸款(6) | | | | | | | | | $ | 5,123 | | |
扣除非勞動收入後的公司貸款 | $ | 88,444 | | $ | 21,137 | | $ | 13,019 | | $ | 10,492 | | $ | 8,051 | | $ | 18,854 | | $ | 124,034 | | | $ | 289,154 | | |
(1)已記錄的貸款投資包括淨遞延貸款費用和成本、未攤銷溢價或折扣,減去任何直接減記。
(2)在本季度,沒有重大的循環信貸額度安排轉換為定期貸款。
(3)為投資而持有的貸款按攤銷成本入賬。
(4)包括期限不到一年的某些短期貸款。
(5)其他包括分期付款和其他、租賃融資以及向政府和官方機構提供貸款。
(6)公允價值貸款包括對工商、金融機構、抵押貸款和房地產等的貸款。
(7)2023年第一季度,花旗發現,2022年12月31日,某些在2022年之前發放的貸款被披露為2022年發放的貸款。上表已修訂,以反映正確的起始年份。花旗對此次修訂的效果進行了定性和定量的評估,並得出結論稱,此次修訂的影響並不重大。訂正的影響增加(減少)了起始年的數額如下:(24.9)10億美元,2.030億美元,3.230億美元,4.630億美元,4.13億美元和3,000美元11.02022年、2021年、2020年、2019年、2018年和之前的10億美元。
企業總信貸損失
下表按貸款發放年份詳細説明瞭截至2023年6月30日的六個月內確認的信貸損失總額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的6個月 |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 之前 | 循環信貸額度安排 | 總計 |
工商業 | $ | 8 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1 | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 48 | | $ | 59 | |
金融機構 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 33 | | 33 | |
抵押貸款和房地產 | — | | — | | — | | 1 | | — | | 2 | | — | | 3 | |
其他(1) | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 30 | | 30 | |
總計 | $ | 8 | | $ | — | | $ | — | | $ | 2 | | $ | — | | $ | 4 | | $ | 111 | | $ | 125 | |
(一)其他包括分期付款等、租賃融資和對政府及官方機構的貸款。
非應計企業貸款
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 已錄製 投資(1)(2) | 相關特定 津貼 | 已錄製 投資(1)(2) | 相關特定 津貼 |
具有特定津貼的非應計項目企業貸款 | | | | |
工商業 | $ | 528 | | $ | 221 | | $ | 583 | | $ | 268 | |
金融機構 | 87 | | 48 | | 149 | | 51 | |
抵押貸款和房地產 | 153 | | 25 | | 33 | | 4 | |
| | | | |
其他 | 1 | | 1 | | — | | — | |
含特定津貼的非應計項目企業貸款總額 | $ | 769 | | $ | 295 | | $ | 765 | | $ | 323 | |
無特別津貼的非應計項目企業貸款 | | | | |
工商業 | $ | 328 | | 不適用 | $ | 277 | | 不適用 |
金融機構 | 6 | | 不適用 | 3 | | 不適用 |
抵押貸款和房地產 | 138 | | 不適用 | — | | 不適用 |
租賃融資 | — | | 不適用 | 10 | | 不適用 |
其他 | 20 | | 不適用 | 67 | | 不適用 |
不含特別津貼的非應計項目企業貸款總額 | $ | 492 | | 不適用 | $ | 357 | | 不適用 |
(1)已記錄的貸款投資包括淨遞延貸款費用和成本、未攤銷溢價或折扣,減去任何直接減記。
(2)截至2023年6月30日的三個月和六個月確認的利息收入為#美元。131000萬美元和300萬美元24億美元,截至2022年6月30日的三個月和六個月為美元111000萬美元和300萬美元23分別為2.5億美元和2.5億美元。
不適用
為遇到財務困難的借款人修改企業貸款
花旗尋求修改向遭遇財務困難的借款人發放的某些企業貸款,以減少花旗的虧損敞口,這往往會為借款人提供克服財務困難的機會。每項修改都因借款人的個人情況而異。下表詳細説明瞭在截至2023年6月30日的三個月和六個月內向遇到財務困難的借款人授予的企業貸款修改,按授予的修改類型以及這些修改的財務影響列出。花旗將對遇到財務困難的借款人的公司貸款修改定義為對修改時被歸類為不合格或更差的貸款的修改。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月及六個月 | |
以百萬美元計,加權平均期限延長除外 | 總修改餘額為6月30日, 2023(1)(2)(3) | | | 術語 延伸 | | 組合: 展期和延期付款(5) | 加權平均項延拓 (月) | |
截至2023年6月30日的三個月 | | | | | | | | |
工商業 | $ | 66 | | | | $ | 65 | | | $ | 1 | | 22 | |
金融機構 | — | | | | — | | | — | | — | | |
抵押貸款和房地產 | 47 | | | | 46 | | | 1 | | 24 | |
其他(4) | — | | | | — | | | — | | — | | |
總計 | $ | 113 | | | | $ | 111 | | | $ | 2 | | | |
截至2023年6月30日的六個月 | | | | | | | | |
工商業 | $ | 121 | | | | $ | 95 | | | $ | 26 | | 21 | |
金融機構 | — | | | | — | | | — | | — | | |
抵押貸款和房地產 | 49 | | | | 48 | | | 1 | | 23 | |
其他(4) | — | | | | — | | | — | | — | | |
總計 | $ | 170 | | | | $ | 143 | | | $ | 27 | | | |
(1)上表反映了截至本報告所述期間結束時的未償還貸款活動。截至2023年6月30日,餘額佔按應收賬款類別劃分的貸款總賬面價值的百分比並不大。
(2)向有財務困難的借款人提供貸款的承諾總額為#美元492截至2023年6月30日,為1.2億美元。
(3)企業貸款的津貼,包括修改後的貸款,是以借款人的整體財務表現為基礎的。被認為無法收回的金額的沖銷可以在修改時記錄,也可以在以前的期間已經記錄,因此在修改時不需要衝銷。
(4)其他包括分期付款和其他、租賃融資以及向政府和官方機構提供貸款。
(5)本金或利息的延遲付款產生了非實質性的財務影響。
下表列出了公司在2023年1月1日採用美國會計準則第2022-02號之前,根據以前的公認會計原則,截至2022年6月30日的三個月和六個月的公司問題債務重組(TDR):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月和六個月 | | |
以數百萬美元計 | 期間修改的TDR的賬面價值 | TDRS 涉及變化 在數量上 和/或定時 本金支付(1) | TDRS 涉及變化 在數量上 和/或定時 利息支付(2) | TDRS 涉及變化 在數量上 和/或定時 本金和 利息支付 | | |
截至2022年6月30日的三個月 | | | | | | |
工商業 | $ | 3 | | $ | — | | $ | — | | $ | 3 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他(3) | 23 | | — | | — | | 23 | | | |
總計 | $ | 26 | | $ | — | | $ | — | | $ | 26 | | | |
截至2022年6月30日的六個月 | | | | | | |
工商業 | $ | 15 | | $ | — | | $ | — | | $ | 15 | | | |
其他(3) | 23 | | 1 | | — | | 22 | | | |
總計 | $ | 38 | | $ | 1 | | $ | — | | $ | 37 | | | |
(1)任何涉及本金支付金額或時間變化的TDR可能涉及本金寬免或推遲定期和/或最終本金支付。由於企業貸款很少有本金免除,因此修改通常對貸款的預計現金流幾乎沒有影響,因此對為貸款建立的撥備影響很小或沒有影響。被認為無法收回的金額的沖銷可能在重組時記錄,也可能已經在以前的期間記錄,因此在修改時不需要衝銷。
(2)任何涉及利息支付金額或時間變化的TDR可能涉及低於市場的利率。
(三)其他包括分期付款等、租賃融資和對政府及官方機構的貸款。
修改後的公司貸款執行情況
下表列出了向遇到財務困難的借款人提供的修改後的公司貸款的拖欠情況。其中包括在截至2023年6月30日的六個月內修改的貸款:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日(1) |
以數百萬美元計 | | 總計 | 當前 | 30-89天 逾期 | 90多天 逾期 |
| | | | | |
工商業 | | $ | 121 | | $ | 121 | | $ | — | | $ | — | |
金融機構 | | — | | — | | — | | — | |
抵押貸款和房地產 | | 49 | | 49 | | — | | — | |
其他(2) | | — | | — | | — | | — | |
總計 | | $ | 170 | | $ | 170 | | $ | — | | $ | — | |
(1)公司貸款通常不會因為其拖欠狀況而被修改;相反,它們被修改是因為發生了影響借款人整體財務業績的事件。如果公司貸款逾期,則在修改後重新計入當前狀態。
(2)其他包括分期付款和其他、租賃融資以及向政府和官方機構提供貸款。
修改後的公司貸款的違約情況
在截至2023年6月30日的三個月和六個月裏,沒有向財務困難的借款人提供的修改後的企業貸款違約。違約的定義是逾期60天,但分類管理的商業銀行貸款除外,其中違約的定義是逾期90天。對於不依賴抵押品的修改後的公司貸款,預期違約率將在貸款的單獨評估的ACL中考慮。
下表列出了公司在2023年1月1日採用ASU編號2022-02之前,根據以前的GAAP,截至2022年6月30日的三個月和六個月的公司TDR,這些違約發生在永久修改後一年內。默認定義為逾期60天:
| | | | | | | | | | | |
| | 在修改後一年內再次違約的TDR貸款 |
數以百萬計的美元 | 2022年6月30日的TDR餘額 | 截至三個月 2022年6月30日 | 截至六個月 2022年6月30日 |
工商業 | $ | 148 | | $ | — | | $ | — | |
| | | |
抵押貸款和房地產 | 16 | | — | | — | |
| | | |
其他(1) | 39 | | — | | — | |
總計(2) | $ | 203 | | $ | — | | $ | — | |
(一)其他包括分期付款等、租賃融資和對政府及官方機構的貸款。
(2)上表反映了截至報告所述期間結束時被視為TDR的未償還貸款的活動情況。
消費貸款
消費貸款是指主要由以下機構管理的貸款和租賃PBWM和傳統特許經營權(墨西哥SBMM除外)。下表列出了這些貸款的詳細情況,包括以下貸款類別:
•北美辦事處的住宅第一抵押貸款和房屋淨值貸款主要是向零售銀行和環球財富(主要是私人銀行和花旗黃金)的客户提供有擔保的抵押貸款。
•北美辦事處的信用卡主要是向品牌卡和零售服務的客户提供無擔保信用卡貸款。
•北美的個人、小企業和其他貸款主要由向Global Wealth客户(主要在私人銀行內)提供的可分類管理的貸款組成,這些客户通常是信用質量較高的借款人,歷史上經歷的拖欠和信用損失最少。對這些借款人的貸款通常以流動證券和其他形式的抵押品的形式得到很好的抵押。
•北美以外辦事處的住宅抵押貸款主要是向Global Wealth的客户(主要是私人銀行和花旗黃金)以及傳統特許經營權.
•北美以外辦事處的信用卡主要是向以下客户提供的無擔保信用卡貸款PBWM和傳統特許經營權,主要是在亞洲和墨西哥。
•北美以外辦事處的個人、小企業和其他貸款主要由向以下客户提供的擔保和無擔保貸款組成PBWM和傳統特許經營權。很大一部分PBWM貸款是可分類管理的,代表向信用質量高的私人銀行客户提供的貸款,這些客户在歷史上經歷了最低限度的拖欠和信用損失。對這些借款人的貸款通常以流動證券和其他形式的抵押品的形式得到很好的抵押。
下表按類型提供了花旗的消費貸款:
消費貸款、拖欠貸款和2023年6月30日的非應計狀況
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 總計 當前(1)(2) | 30–89 過去的幾天 應繳税款(3)(4) | ≥90天 過去時 應繳税款(3)(4) | 逾期付款 政府 有保證的(5) | 貸款總額 | 沒有ACLL的非權責發生制貸款 | 有ACLL的非權責發生制貸款 | 總計 非應計項目 | 90天后 逾期付款 和應計收入 |
在北美的辦事處(6) | | | | | | | | | |
住宅第一按揭(7) | $ | 101,780 | | $ | 371 | | $ | 285 | | $ | 244 | | $ | 102,680 | | $ | 101 | | $ | 380 | | $ | 481 | | $ | 139 | |
房屋淨值貸款(8)(9) | 3,869 | | 35 | | 96 | | — | | 4,000 | | 46 | | 139 | | 185 | | — | |
信用卡 | 149,487 | | 1,741 | | 1,723 | | — | | 152,951 | | — | | — | | — | | 1,723 | |
個人、小型企業和其他(10) | 37,038 | | 89 | | 29 | | 5 | | 37,161 | | 4 | | 34 | | 38 | | 7 | |
總計 | $ | 292,174 | | $ | 2,236 | | $ | 2,133 | | $ | 249 | | $ | 296,792 | | $ | 151 | | $ | 553 | | $ | 704 | | $ | 1,869 | |
在北美以外的辦公室(6) | | | | | | | | | |
住宅按揭貸款(7) | $ | 26,950 | | $ | 48 | | $ | 92 | | $ | — | | $ | 27,090 | | $ | — | | $ | 328 | | $ | 328 | | $ | 18 | |
信用卡 | 13,344 | | 180 | | 190 | | — | | 13,714 | | — | | 172 | | 172 | | 60 | |
個人、小型企業和其他(10) | 36,848 | | 108 | | 39 | | — | | 36,995 | | — | | 117 | | 117 | | — | |
總計 | $ | 77,142 | | $ | 336 | | $ | 321 | | $ | — | | $ | 77,799 | | $ | — | | $ | 617 | | $ | 617 | | $ | 78 | |
總花旗集團(11)(12) | $ | 369,316 | | $ | 2,572 | | $ | 2,454 | | $ | 249 | | $ | 374,591 | | $ | 151 | | $ | 1,170 | | $ | 1,321 | | $ | 1,947 | |
截至2022年12月31日的消費貸款、拖欠和非應計狀況
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 總計 當前(1)(2) | 30–89 過去的幾天 到期(3)(4) | ≥-90天 過去時 應繳税款(3)(4) | 逾期付款 政府 有保證的(5) | 總計 貸款 | 沒有ACLL的非權責發生制貸款 | 有ACLL的非權責發生制貸款 | 總計 非應計項目 | 90天后 逾期付款 和應計收入 |
在北美的辦事處(6) | | | | | | | | | |
住宅第一按揭(7) | $ | 95,023 | | $ | 421 | | $ | 316 | | $ | 279 | | $ | 96,039 | | $ | 86 | | $ | 434 | | $ | 520 | | $ | 163 | |
房屋淨值貸款(8)(9) | 4,407 | | 38 | | 135 | | — | | 4,580 | | 51 | | 151 | | 202 | | — | |
信用卡 | 147,717 | | 1,511 | | 1,415 | | — | | 150,643 | | — | | — | | — | | 1,415 | |
個人、小型企業和其他(10) | 37,635 | | 88 | | 22 | | 7 | | 37,752 | | 3 | | 23 | | 26 | | 11 | |
總計 | $ | 284,782 | | $ | 2,058 | | $ | 1,888 | | $ | 286 | | $ | 289,014 | | $ | 140 | | $ | 608 | | $ | 748 | | $ | 1,589 | |
在北美以外的辦公室(6) | | | | | | | | | |
住宅按揭貸款(7) | $ | 27,946 | | $ | 62 | | $ | 106 | | $ | — | | $ | 28,114 | | $ | — | | $ | 305 | | $ | 305 | | $ | 13 | |
信用卡 | 12,659 | | 147 | | 149 | | — | | 12,955 | | — | | 127 | | 127 | | 56 | |
個人、小型企業和其他(10) | 37,869 | | 105 | | 10 | | — | | 37,984 | | — | | 137 | | 137 | | — | |
總計 | $ | 78,474 | | $ | 314 | | $ | 265 | | $ | — | | $ | 79,053 | | $ | — | | $ | 569 | | $ | 569 | | $ | 69 | |
總花旗集團(11)(12) | $ | 363,256 | | $ | 2,372 | | $ | 2,153 | | $ | 286 | | $ | 368,067 | | $ | 140 | | $ | 1,177 | | $ | 1,317 | | $ | 1,658 | |
(1)逾期30天以下的貸款按活期列示。
(2)包括$2371000萬美元和300萬美元237截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值記錄的住宅第一抵押貸款分別為100萬歐元。
(3)不包括由美國政府支持的機構擔保的貸款。不包括$的拖欠費用30.63億美元和3,000美元17.9截至2023年6月30日,北美和北美以外的可分類管理的私人銀行貸款分別達到1000億美元。不包括$的拖欠費用31.53億美元和3,000美元17.8截至2022年12月31日,北美和北美以外的可分類管理的私人銀行貸款分別達到1000億美元。
(4)根據花旗新冠肺炎消費者救助計劃修改的貸款仍被報告為與修改時相同的違約率。北美的大多數修改後的貸款在計劃期間不會報告為逾期30-89天或90天以上(這些計劃有不同的期限,其中某些期限可能會續簽)。
(5)由美國政府支持的機構擔保的貸款組成,這些貸款逾期30-89天0.110億美元0.110億美元,逾期90天或更長時間0.13億美元和3,000美元0.2分別為2023年6月30日和2022年12月31日。
(6)北美包括美國、加拿大和波多黎各。墨西哥也包括在北美以外的辦事處。
(7)包括大約$0.23億美元和3,000美元6億美元北美和北美以外地區正在喪失抵押品贖回權的住宅第一按揭貸款分別為20.4截至2023年6月30日,北美以外的1000億美元住宅抵押貸款與全球財富業務相關。包括大約$0.110億美元0.0北美和北美以外地區正在喪失抵押品贖回權的住宅第一抵押貸款分別為1000億美元和15億美元19.8截至2022年12月31日,北美以外的1000億美元住宅抵押貸款與全球財富業務相關。
(8)包括大約$0.110億美元0.1截至2023年6月30日和2022年12月31日,正在喪失抵押品贖回權的房屋淨值貸款分別為10億美元。
(9)固定利率房屋淨值貸款和根據房屋淨值信用額度發放的貸款,通常處於初級留置權地位。
(10)包括與Global Wealth業務相關的貸款:$33.19億美元,約合30.6其中40億美元是可分類管理的,截至2023年6月30日,大約99%被評為投資級;以及$26.09億美元(北美以外),約合17.9其中40億美元是可分類管理的,截至2023年6月30日,大約93%被評為投資級。包括與Global Wealth業務相關的貸款:$34.09億美元,約合31.5其中40億美元是可分類管理的,截至2022年12月31日,大約98%被評為投資級;以及$26.69億美元(北美以外),約合17.8其中40億美元是可分類管理的,截至2022年12月31日,大約94%被評為投資級。這些貸款中可分類管理的部分顯示為“當前”,因為拖欠狀態不適用,因為這些貸款主要根據其內部風險分類評估信用風險。
(11)消費貸款是扣除非勞動收入#美元的淨額。7691000萬美元和300萬美元712分別為2023年6月30日和2022年12月31日。消費貸款的未賺取收入主要是指未攤銷的發放費和成本、保費和折扣。
(12)未包括在上述餘額中的金額約為#美元。13億美元和3,000美元12023年6月30日和2022年12月31日的應計應收利息分別為140億美元,計入其他資產在綜合資產負債表上,信用卡貸款(包括應計利息和費用)除外。當一筆貸款成為非應計項目,或如不受非應計項目政策約束,則根據本公司的沖銷政策予以註銷,任何應計應收利息也將沖銷利息收入。截至2023年6月30日止三個月及六個月內,本公司撥回應計利息約$0.33億美元和3,000美元0.530億美元,主要與信用卡貸款有關。截至2022年6月30日止三個月及六個月內,本公司撥回應計利息約$0.23億美元和3,000美元0.330億美元,主要與信用卡貸款有關。
確認為非應計消費貸款的利息收入
| | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 截至2023年6月30日的三個月 | 截至2022年6月30日的三個月 | 截至2023年6月30日的六個月 | 截至2022年6月30日的六個月 |
在北美的辦事處(1) | | | | |
住宅第一按揭 | $ | 3 | | $ | 3 | | $ | 6 | | $ | 6 | |
房屋淨值貸款 | 1 | | 1 | | 3 | | 2 | |
信用卡 | — | | — | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | 1 | | 1 | | 1 | | 1 | |
總計 | $ | 5 | | $ | 5 | | $ | 10 | | $ | 9 | |
在北美以外的辦公室(1) | | | | |
住宅按揭貸款 | $ | 4 | | $ | — | | $ | 5 | | $ | — | |
信用卡 | — | | — | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | — | | — | | — | | — | |
總計 | $ | 4 | | $ | — | | $ | 5 | | $ | — | |
總花旗集團 | $ | 9 | | $ | 5 | | $ | 15 | | $ | 9 | |
(1)北美包括美國、加拿大和波多黎各。墨西哥也包括在北美以外的辦事處。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,公司出售和/或重新分類為持有待售美元21000萬美元和300萬美元1.8分別為1000億美元的消費貸款。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,公司出售和/或重新分類為持有待售美元3671000萬美元和300萬美元374消費貸款分別為1.8億美元。增加的原因是2023年第一季度將一個投資組合重新歸類到HFS。在截至2023年6月30日、2023年6月或2022年6月30日的三個月和六個月裏,該公司沒有大量購買被歸類為持有投資的消費貸款。企業持有的待售貸款不包括在上述範圍內,因為它們已重新分類為其他資產。有關花旗集團持有待售業務的更多信息,請參見附註2。
消費者信用評分(FICO)
下表提供了公平艾薩克公司(FICO)基於期末應收賬款按發起年份計算的花旗美國消費者貸款組合的詳細得分。基本上所有投資組合的FICO分數都會每月更新,否則,其餘投資組合的FICO分數將按季度更新。關於花旗截至2023年6月30日和2022年12月31日在美國以外的消費貸款組合(美元79.33億美元和3,000美元80.51000億美元,
),各種特定國家或地區的信用風險指標以及收購和行為評分模型被用作評估客户信用質量的因素之一(有關美國以外貸款的更多信息,請參閲下面的“北美以外的消費貸款和比率”)。因此,這些貸款的相關信用質量指標的細節無法與美國投資組合的低於FICO分數的分佈相提並論。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
FICO分數分佈—美國的投資組合(1)(2) | 2023年6月30日 |
以數百萬美元計 | 少於 680 | 680 至760 | 更大 多於760 | 分類管理(3) | FICO不可用(4) | 總計 貸款 |
住宅第一按揭 | | | | | | |
2023 | $ | 151 | | $ | 2,704 | | $ | 5,671 | | | | |
2022 | 717 | | 6,659 | | 13,618 | | | | |
2021 | 602 | | 5,747 | | 12,540 | | | | |
2020 | 393 | | 4,360 | | 10,860 | | | | |
2019 | 312 | | 2,345 | | 5,350 | | | | |
之前 | 2,185 | | 7,099 | | 13,907 | | | | |
住宅第一按揭貸款總額 | $ | 4,360 | | $ | 28,914 | | $ | 61,946 | | $ | — | | $ | 7,460 | | $ | 102,680 | |
房屋淨值貸款(重置前) | $ | 490 | | $ | 1,212 | | $ | 1,736 | | | | |
房屋淨值貸款(重置後) | 71 | | 76 | | 45 | | | | |
房屋淨值定期貸款 | 92 | | 137 | | 108 | | | | |
2023 | — | | — | | — | | | | |
2022 | — | | — | | — | | | | |
2021 | — | | 1 | | 1 | | | | |
2020 | 1 | | 2 | | 2 | | | | |
2019 | 1 | | 1 | | 1 | | | | |
之前 | 90 | | 133 | | 104 | | | | |
房屋淨值貸款總額 | $ | 653 | | $ | 1,425 | | $ | 1,889 | | $ | — | | $ | 33 | | $ | 4,000 | |
信用卡 | $ | 29,111 | | $ | 59,069 | | $ | 60,712 | | | | |
循環貸款轉為定期貸款(5) | 913 | | 357 | | 54 | | | | |
信用卡合計(6) | $ | 30,024 | | $ | 59,426 | | $ | 60,766 | | $ | — | | $ | 2,136 | | $ | 152,352 | |
| | | | | | |
個人、小型企業和其他 | | | | | | |
2023 | $ | 10 | | $ | 45 | | $ | 105 | | | | |
2022 | 268 | | 515 | | 712 | | | | |
2021 | 80 | | 129 | | 151 | | | | |
2020 | 11 | | 14 | | 20 | | | | |
2019 | 13 | | 14 | | 16 | | | | |
之前 | 126 | | 181 | | 135 | | | | |
個人、小型企業和其他總規模(7)(8) | $ | 508 | | $ | 898 | | $ | 1,139 | | $ | 30,596 | | $ | 3,101 | | $ | 36,242 | |
總計 | $ | 35,545 | | $ | 90,663 | | $ | 125,740 | | $ | 30,596 | | $ | 12,730 | | $ | 295,274 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
FICO分數分佈-美國投資組合(1)(2) | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 少於 680 | 680 至760 | 更大 多於760 | 分類管理(3) | FICO不可用(4) | 總計 貸款 |
住宅第一按揭 | | | | | | |
2022 | $ | 691 | | $ | 7,530 | | $ | 12,928 | | | | |
2021 | 639 | 5,933 | 12,672 | | | |
2020 | 431 | 4,621 | 10,936 | | | |
2019 | 321 | 2,505 | 5,445 | | | |
2018 | 302 | 1,072 | 1,899 | | | |
之前 | 2,020 | 6,551 | 12,649 | | | |
住宅第一按揭貸款總額 | $ | 4,404 | | $ | 28,212 | | $ | 56,529 | | | $ | 6,894 | | $ | 96,039 | |
房屋淨值信用額度(重置前) | $ | 552 | | $ | 1,536 | | $ | 1,876 | | | | |
房屋淨值信用額度(重置後) | 62 | | 65 | | 40 | | | | |
房屋淨值定期貸款 | 106 | | 151 | | 117 | | | | |
2022 | — | | — | | — | | | | |
2021 | — | | 1 | | 1 | | | | |
2020 | 1 | | 2 | | 2 | | | | |
2019 | 1 | | 2 | | 2 | | | | |
2018 | 1 | | 2 | | 1 | | | | |
之前 | 103 | | 144 | | 111 | | | | |
房屋淨值貸款總額 | $ | 720 | | $ | 1,752 | | $ | 2,033 | | | $ | 75 | | $ | 4,580 | |
信用卡 | $ | 27,901 | | $ | 58,213 | | $ | 60,896 | | | | |
循環貸款轉為定期貸款(5) | 766 | | 354 | | 54 | | | | |
信用卡合計(6) | $ | 28,667 | | $ | 58,567 | | $ | 60,950 | | | $ | 1,914 | | $ | 150,098 | |
個人、小型企業和其他 | | | | | | |
2022 | $ | 247 | | $ | 546 | | $ | 800 | | | | |
2021 | 96 | | 170 | | 210 | | | | |
2020 | 15 | | 20 | | 30 | | | | |
2019 | 21 | | 23 | | 28 | | | | |
2018 | 10 | | 10 | | 9 | | | | |
之前 | 126 | | 190 | | 144 | | | | |
個人、小型企業和其他總規模(7)(8) | $ | 515 | | $ | 959 | | $ | 1,221 | | $ | 31,478 | | $ | 2,639 | | $ | 36,812 | |
總計 | $ | 34,306 | | $ | 89,490 | | $ | 120,733 | | $ | 31,478 | | $ | 11,522 | | $ | 287,529 | |
(1)表格中的FICO波段與一般行業同行陳述一致。
(2)每個FICO分數每月或每季度更新。對於只按季度更新的貸款,某些本期貸款按發放年份分列的數額大於前幾個時期披露的數額。截至上一時期沒有FICO分數的貸款在可用時已使用FICO分數進行了更新。
(3)這些沒有FICO評分的個人、小企業和其他貸款包括$30.63億美元和3,000美元31.5截至2023年6月30日和2022年12月31日的私人銀行貸款分別為1000億美元,這些貸款在Global Wealth內部進行分類管理,並主要根據其內部風險評級進行信用風險評估。截至2023年6月30日和2022年12月31日,大約99%和98這些貸款中分別有30%被評為投資級。
(4)與政府支持的企業擔保的貸款有關的無法獲得的FICO分數,這些企業一般不使用FICO分數。
(5)未包括在上表中的費用為$631000萬美元和300萬美元75截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別有1.3億筆美國以外的循環信用卡貸款轉換為定期貸款。
(6)美元不包括在內。5991000萬美元和300萬美元5452023年6月30日和2022年12月31日的餘額中分別有1.8億與加拿大有關。
(7)美元不包括在內。9191000萬美元和300萬美元9402023年6月30日和2022年12月31日的餘額中分別有1.8億與加拿大有關。
(8)這筆錢包括大約1美元491000萬美元和300萬美元672023年6月30日和2022年12月31日分別轉換為定期貸款的個人循環貸款。
消費信貸總損失
下表按貸款發放年份提供了截至2023年6月30日的6個月內確認的信貸損失總額的詳細信息:
| | | | | |
以數百萬美元計 | 截至2023年6月30日的六個月 |
住宅第一按揭 | |
2023 | $ | — | |
2022 | 1 | |
2021 | — | |
2020 | 1 | |
2019 | 3 | |
之前 | 20 | |
住宅第一按揭貸款總額 | $ | 25 | |
房屋淨值信用額度(重置前) | $ | 2 | |
房屋淨值信用額度(重置後) | — | |
房屋淨值定期貸款 | 1 | |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
房屋淨值貸款總額 | $ | 3 | |
信用卡 | $ | 2,925 | |
循環貸款轉為定期貸款 | 87 | |
信用卡合計 | $ | 3,012 | |
| |
個人、小型企業和其他 | |
2023 | $ | 69 | |
2022 | 89 | |
2021 | 56 | |
2020 | 23 | |
2019 | 27 | |
之前 | 84 | |
個人、小型企業和其他總規模 | $ | 348 | |
總花旗集團 | $ | 3,388 | |
貸款與價值比率(LTV)-美國消費者抵押貸款
LTV比率(貸款餘額除以評估價值)在發行時計算,並通過應用市場價格數據進行更新。
下表提供了花旗美國消費者抵押貸款組合按發起年份劃分的LTV比率的詳細信息。LTV比率每月更新,使用適用於大都會統計區域級別(如果可用)或州級別(如果沒有)的幾乎所有投資組合的最新核心邏輯房價指數數據。投資組合的其餘部分使用聯邦住房金融局指數以類似的方式進行更新。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
LTV分配—美國的投資組合 | 2023年6月30日 | | |
以數百萬美元計 | 少於 等於或等於 至80% | >80%但低於80% 大於或等於100% | 更大 比 100% | LTV不可用(1) | 總計 |
住宅第一按揭 | | | | | |
2023 | $ | 6,634 | | $ | 1,975 | | $ | 6 | | | |
2022 | 16,146 | | 5,916 | | 43 | | | |
2021 | 18,846 | | 1,096 | | 33 | | | |
2020 | 16,451 | | 362 | | 1 | | | |
2019 | 8,395 | | 226 | | 26 | | | |
之前 | 25,029 | | 318 | | 78 | | | |
住宅第一按揭貸款總額 | $ | 91,501 | | $ | 9,893 | | $ | 187 | | $ | 1,099 | | $ | 102,680 | |
房屋淨值貸款(重置前) | $ | 3,167 | | $ | 28 | | $ | 9 | | | |
房屋淨值貸款(重置後) | 491 | | 8 | | 13 | | | |
房屋淨值貸款總額 | $ | 3,658 | | $ | 36 | | $ | 22 | | $ | 284 | | $ | 4,000 | |
總計 | $ | 95,159 | | $ | 9,929 | | $ | 209 | | $ | 1,383 | | $ | 106,680 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
LTV分配—美國的投資組合 | 2022年12月31日 | | |
以數百萬美元計 | 少於 等於或等於 至80% | >80%但低於80% 大於或等於100% | 更大 比 100% | LTV不可用(1) | 總計 |
住宅第一按揭 | | | | | |
2022 | $ | 15,644 | | $ | 6,497 | | $ | 40 | | | |
2021 | 19,104 | | 1,227 | | 33 | | | |
2020 | 16,935 | | 267 | | 1 | | | |
2019 | 8,789 | | 140 | | 23 | | | |
2018 | 3,598 | | 74 | | 9 | | | |
之前 | 22,367 | | 132 | | 74 | | | |
住宅第一按揭貸款總額 | $ | 86,437 | | $ | 8,337 | | $ | 180 | | $ | 1,085 | | $ | 96,039 | |
房屋淨值貸款(重置前) | $ | 3,677 | | $ | 36 | | $ | 56 | | | |
房屋淨值貸款(重置後) | 627 | | 12 | | 27 | | | |
房屋淨值貸款總額 | $ | 4,304 | | $ | 48 | | $ | 83 | | $ | 145 | | $ | 4,580 | |
總計 | $ | 90,741 | | $ | 8,385 | | $ | 263 | | $ | 1,230 | | $ | 100,619 | |
(1)沒有LTV信息的住宅第一按揭包括政府擔保的貸款,這些貸款不需要LTV信息來進行信用風險評估,以及公允價值貸款。
貸款與價值比率(LTV)-美國消費者抵押貸款以外的
下表提供了花旗海外消費者抵押貸款組合按發起年份劃分的LTV比率的詳細信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
LTV分配—美國以外的投資組合(1) | 2023年6月30日 | | |
以數百萬美元計 | 少於 等於或等於 至80% | >80%但低於80% 大於或等於100% | 更大 比 100% | LTV不可用 | 總計 |
住宅按揭貸款 | | | | | |
2023 | $ | 1,847 | | $ | 620 | | $ | — | | | |
2022 | 3,356 | | 1,102 | | 33 | | | |
2021 | 3,713 | | 1,069 | | 44 | | | |
2020 | 2,845 | | 385 | | — | | | |
2019 | 2,775 | | 63 | | 1 | | | |
之前 | 8,942 | | 44 | | 8 | | | |
總計 | $ | 23,478 | | $ | 3,283 | | $ | 86 | | $ | 243 | | $ | 27,090 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
LTV分配—美國以外的投資組合(1) | 2022年12月31日 | | |
以數百萬美元計 | 少於 等於或等於 至80% | >80%但低於80% 大於或等於100% | 更大 比 100% | LTV不可用 | 總計 |
住宅按揭貸款 | | | | | |
2022 | $ | 3,106 | | $ | 975 | | $ | 294 | | | |
2021 | 4,144 | | 964 | | 273 | | | |
2020 | 3,293 | | 502 | | 25 | | | |
2019 | 3,048 | | 92 | | 1 | | | |
2018 | 2,074 | | 48 | | — | | | |
之前 | 9,201 | | 36 | | 7 | | | |
總計 | $ | 24,866 | | $ | 2,617 | | $ | 600 | | $ | 31 | | $ | 28,114 | |
(1)美國以外的抵押貸款投資組合主要是Global Wealth。截至2023年6月30日和2022年12月31日,美國以外的抵押貸款投資組合的平均LTV約為52%和51%。
北美以外的消費貸款和比率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 拖欠--管理的貸款和比率 |
以百萬美元計,2023年6月30日 | | | 總計 北美以外的貸款(1) | 分類管理貸款(2) | 違約金管理貸款 | 30–89 過去的幾天 到期比率 | ≥90天 過去時 到期比率 | 2Q23 NCL比率 | 2Q22 NCL比率 |
住宅按揭貸款(3) | | | $ | 27,090 | | $ | — | | $ | 27,090 | | 0.18 | % | 0.34 | % | (0.01) | % | 0.04 | % |
信用卡 | | | 13,714 | | — | | 13,714 | | 1.31 | | 1.39 | | 3.98 | | 3.08 | |
個人、小型企業和其他(4) | | | 36,995 | | 17,902 | | 19,093 | | 0.57 | | 0.20 | | 0.91 | | 0.55 | |
總計 | | | $ | 77,799 | | $ | 17,902 | | $ | 59,897 | | 0.56 | % | 0.54 | % | 1.12 | % | 0.72 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | 拖欠--管理的貸款和比率 | | |
在2022年12月31日以百萬美元計 | | | 總計 對外貸款 北美洲的(1) | 分類管理貸款(2) | 違約金管理貸款 | 30–89 過去的幾天 到期比率 | ≥90天 過去時 到期比率 | | |
住宅按揭貸款(3) | | | $ | 28,114 | | $ | — | | $ | 28,114 | | 0.22 | % | 0.38 | % | | |
信用卡 | | | 12,955 | | — | | 12,955 | | 1.13 | | 1.15 | | | |
個人、小型企業和其他(4) | | | 37,984 | | 17,762 | | 20,222 | | 0.52 | | 0.05 | | | |
總計 | | | $ | 79,053 | | $ | 17,762 | | $ | 61,291 | | 0.51 | % | 0.43 | % | | |
(1)北美以外的辦事處包括墨西哥辦事處。
(2)可分類管理的貸款主要根據其內部風險分類評估信用風險。截至2023年6月30日和2022年12月31日,大約93%和94這些貸款中分別有30%被評為投資級。
(3)收入包括美元20.410億美元和10億美元19.8截至2023年6月30日和2022年12月31日,與全球財富業務相關的住宅抵押貸款分別為1000億美元。
(4)收入包括美元26.03億美元和3,000美元26.6截至2023年6月30日和2022年12月31日,與全球財富業務相關的貸款分別為1000億美元。
為遇到經濟困難的借款人修改消費貸款
花旗尋求將消費者貸款修改為遇到財務困難的借款人,以將損失降至最低,避免喪失抵押品贖回權或收回抵押品,並最終最大化從借款人獲得的付款。花旗使用各種指標來識別經歷財務困難的消費者借款人,主要指標是修改時的拖欠情況。花旗的重大消費者調整計劃如下所述。
信用卡
花旗尋求通過提供長期貸款修改計劃來幫助正在經歷財務困難的信用卡借款人。這些修改通常包括降低信用卡的利率,為客户提供不超過60個月的固定付款計劃,以及取消客户的可用信用額度。花旗還向與尋求重組客户全部無擔保債務的第三方重新談判機構合作的信用卡借款人提供修改。在這兩種情況下,如果持卡人不遵守修改後的支付條款,信用卡貸款將繼續老化,最終將根據花旗的標準註銷政策進行註銷。在某些情況下,如果借款人支付所需金額,花旗可能會免除一部分未償還餘額。
住宅按揭貸款
花旗尋求主要通過提供降息、本金和/或利息寬限、延長期限或其組合來幫助正在經歷財務困難的住宅抵押貸款借款人。參加忍耐計劃的借款人通常會暫停還款,直到忍耐期結束。在美國,花旗在永久修改抵押貸款的合同支付條款之前,會與借款人進行試行修改。試驗修改通常表示三個月借款人根據預期修改後的付款條件按月付款的期間。這些貸款繼續按照原來的合同條款到期並計息。試用期成功結束後,借款方正式接受修改後的條款,花旗和借款方簽訂永久性修改協議。花旗預計,進入試行修改的大部分貸款最終將被登記為永久修改。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,151000萬美元和300萬美元26分別有1.9億筆抵押貸款參加了試點項目。按揭貸款總額為$11000萬美元和300萬美元2在截至2023年6月30日的三個月和六個月裏,億萬分別經歷了破產法第7章的破產。
消費貸款修改的類型及其財務效應
下表提供了截至2023年6月30日的三個月和六個月內向遇到財務困難的借款人發放的永久性消費貸款修改的詳細信息,按授予的修改類型以及這些修改的財務影響列出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2023年6月30日的三個月 |
以百萬美元為單位,加權平均除外 | | 修改為貸款的百分比 | 2023年6月30日的總修改餘額(1)(2)(3) | | 降息 | 期限延長 | 延遲付款 | 組合:降息和延長期限 | 三種組合:延期和延期付款(4) | | 加權平均利率下調% | 加權平均延期期限(月) | 加權平均延遲付款時間(月) |
在北美的辦事處(5) | | | | | | | | | | | |
住宅第一按揭(6) | | 0.05 | % | $ | 47 | | | $ | 1 | | $ | 15 | | $ | 29 | | $ | 2 | | $ | — | | | 1 | % | 191 | 6 |
房屋淨值貸款 | | 0.23 | | 9 | | | — | | — | | 1 | | 8 | | — | | | 2 | | 119 | 6 |
信用卡 | | 0.18 | | 275 | | | 275 | | — | | — | | — | | — | | | 22 | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | | 0.01 | | 4 | | | — | | 1 | | — | | 3 | | — | | | 6 | | 13 | — | |
總計 | | 0.11 | % | $ | 335 | | | $ | 276 | | $ | 16 | | $ | 30 | | $ | 13 | | $ | — | | | | | |
在北美以外的辦公室(5) | | | | | | | | | | | |
住宅按揭貸款 | | 1.03 | % | $ | 278 | | | $ | 3 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 275 | | | — | % | 1 | 1 |
信用卡 | | 0.09 | | 12 | | | 12 | | — | | — | | — | | — | | | 18 | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | | 0.02 | | 7 | | | 1 | | 2 | | — | | 4 | | — | | | 9 | | 20 | — | |
總計 | | 0.38 | % | $ | 297 | | | $ | 16 | | $ | 2 | | $ | — | | $ | 4 | | $ | 275 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2023年6月30日的6個月 |
以百萬美元為單位,加權平均除外 | | 修改為貸款的百分比 | 2023年6月30日的總修改餘額(1)(2)(3) | | 降息 | 期限延長 | 延遲付款 | 組合:降息和延長期限 | 三種組合:延期和延期付款(4) | | 加權平均利率下調% | 加權平均延期期限(月) | 加權平均延遲付款時間(月) |
在北美的辦事處(5) | | | | | | | | | | | |
住宅第一按揭(6) | | 0.10 | % | $ | 100 | | | $ | 1 | | $ | 30 | | $ | 64 | | $ | 5 | | $ | — | | | 1 | % | 187 | 6 |
房屋淨值貸款 | | 0.48 | | 19 | | | — | | — | | 6 | | 13 | | — | | | 2 | | 120 | 6 |
信用卡 | | 0.33 | | 499 | | | 499 | | — | | — | | — | | — | | | 22 | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | | 0.02 | | 6 | | | 1 | | 1 | | — | | 4 | | — | | | 6 | | 14 | — | |
總計 | | 0.21 | % | $ | 624 | | | $ | 501 | | $ | 31 | | $ | 70 | | $ | 22 | | $ | — | | | | | |
在北美以外的辦公室(5) | | | | | | | | | | | |
住宅按揭貸款 | | 1.09 | % | $ | 296 | | | $ | 5 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1 | | $ | 290 | | | — | % | 2 | 2 |
信用卡 | | 0.17 | | 23 | | | 23 | | — | | — | | — | | — | | | 18 | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | | 0.04 | | 16 | | | 3 | | 4 | | — | | 9 | | — | | | 8 | | 21 | — | |
總計 | | 0.43 | % | $ | 335 | | | $ | 31 | | $ | 4 | | $ | — | | $ | 10 | | $ | 290 | | | | | |
(1)以上各表反映了截至本報告所述期間結束時未償還貸款的活動情況。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,花旗批准了$161000萬美元和300萬美元262000萬美元,分別是信用卡貸款和美元11000萬美元和300萬美元1分別是個人、小企業和其他貸款,這些貸款在2023年6月30日沒有未償還餘額。
(2)截至2023年6月30日,上表中包括的向遇到財務困難的借款人提供貸款的承諾並不重要。
(3)與主要消費者投資組合不同,ACLL基於宏觀經濟敏感模型,這些模型依賴歷史表現和宏觀經濟情景來預測預期的信貸損失。消費貸款的修改會影響違約的可能性,從而影響預期的信貸損失。
(4)授予北美以外寫字樓住宅抵押貸款筆四個月在截至2022年12月31日的六個月內推遲付款。
(5)北美地區包括美國、加拿大和波多黎各。墨西哥也包括在北美以外的辦事處。
(6)不包括在截至2023年6月30日的三個月和六個月內根據破產法第7章破產解除的住宅第一按揭。
下表顯示了公司在2023年1月1日採用ASU編號2022-02之前,根據以前的GAAP,截至2022年6月30日的三個月和六個月的消費者TDR:
消費者問題債務重組(1)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
以百萬美元計,不包括修改後的貸款數量 | 數量 已修改的貸款 | 後- 改裝 已錄製 投資(2)(3) | 延期 本金(4) | 或有條件 本金 寬恕(5) | 本金 寬恕(6) | 平均值 利率 減少 |
北美 | | | | | | |
住宅第一按揭 | 279 | | $ | 56 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | — | % |
房屋淨值貸款 | 103 | | 7 | | — | | — | | — | | — | |
信用卡 | 36,820 | | 157 | | — | | — | | — | | 18 | |
個人、小型企業和其他 | 105 | | 1 | | — | | — | | — | | 5 | |
總計(7) | 37,307 | | $ | 221 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | |
國際 | | | | | | |
住宅按揭貸款 | 110 | | $ | 4 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | — | % |
信用卡 | 3,462 | | 13 | | — | | — | | — | | 27 | |
個人、小型企業和其他 | 595 | | 7 | | — | | — | | — | | 8 | |
總計(7) | 4,167 | | $ | 24 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | |
| | | | | | |
| 截至2022年6月30日的6個月 |
以百萬美元計,不包括修改後的貸款數量 | 數量 已修改的貸款 | 後- 改裝 已錄製 投資(2)(8) | 延期 本金(4) | 或有條件 本金 寬恕(5) | 本金 寬恕(6) | 平均值 利率 減少 |
北美 | | | | | | |
住宅第一按揭 | 625 | | $ | 137 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | — | % |
房屋淨值貸款 | 207 | | 16 | | — | | — | | — | | — | |
信用卡 | 77,560 | | 330 | | — | | — | | — | | 17 | |
個人、小型企業和其他 | 251 | | 2 | | — | | — | | — | | 5 | |
總計(7) | 78,643 | | $ | 485 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | |
國際 | | | | | | |
住宅第一按揭 | 293 | | $ | 10 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | — | % |
信用卡 | 8,462 | | 35 | | — | | — | | 1 | | 23 | |
個人、小型企業和其他 | 1,267 | | 16 | | — | | — | | — | | 8 | |
總計(7) | 10,022 | | $ | 61 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1 | | |
(1)以上表格不包括符合《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(CARE法案)或機構間指南中TDR救濟標準的貸款修改。
(2)修改後餘額包括在修改日期資本化的逾期金額。
(3)北美的改裝後餘額包括#美元。0.4在截至2022年6月30日的三個月裏,向已經經歷破產法第7章破產的借款人發放了1.8億套住房第一抵押貸款。這些金額包括#美元0.4根據之前收到的OCC指導,在截至2022年6月30日的三個月內,新歸類為TDR的住宅第一抵押貸款有1.8億。
(4)代表合同貸款本金的一部分,該部分不計息,但仍應由借款人支付。如果相關貸款餘額超過相關抵押品價值,則該遞延本金在永久修改時予以沖銷。
(5)代表合同貸款本金中不計息的部分,根據借款人的表現,有資格獲得寬免。
(6)表示在永久修改時免除的合同貸款本金的一部分。
(7)以上各表反映了報告所述期間被視為TDR的重組貸款的活動情況。
(8)北美地區修改後的預算餘額包括美元2在截至2022年6月30日的六個月裏,向已經經歷破產法第7章破產的借款人發放了1.8億套住房第一抵押貸款。這些金額包括#美元2根據之前收到的OCC指導,在截至2022年6月30日的六個月內,新歸類為TDR的住宅第一抵押貸款有1.8億。
改良型消費貸款的績效分析
下表列出了向遇到財務困難的借款人發放的永久修改消費貸款的拖欠情況和信貸損失總額。其中包括在截至2023年6月30日的六個月內修改的貸款:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 |
以數百萬美元計 | 總計 | 當前 | 30–89天 逾期 | 90多天 逾期 | 毛收入 信貸損失 |
在北美的辦事處(1) | | | | | |
住宅第一按揭 | $ | 100 | | $ | 36 | | $ | 20 | | $ | 44 | | $ | — | |
房屋淨值貸款 | 19 | | 14 | | 1 | | 4 | | — | |
信用卡 | 499 | | 319 | | 102 | | 78 | | 57 | |
個人、小型企業和其他 | 6 | | 6 | | — | | — | | — | |
總計(2)(3) | $ | 624 | | $ | 375 | | $ | 123 | | $ | 126 | | $ | 57 | |
在北美以外的辦公室(1) | | | | | |
住宅按揭貸款 | $ | 296 | | $ | 295 | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | |
| | | | | |
信用卡 | 23 | | 20 | | 2 | | 1 | | — | |
個人、小型企業和其他 | 16 | | 14 | | 1 | | 1 | | 1 | |
總計(2)(3) | $ | 335 | | $ | 329 | | $ | 4 | | $ | 2 | | $ | 1 | |
(1)北美地區包括美國、加拿大和波多黎各。墨西哥也包括在北美以外的辦事處。
(2)通常情況下,修改貸款後,貸款將重新到期。然而,FFIEC對某些貸款進行再到期的指導方針要求至少連續三次每月支付最低還款額或同等金額。在這些情況下,貸款將保持拖欠,直到再老化的付款標準得到滿足。
(3)在花旗新冠肺炎消費者救助計劃下修改的貸款仍被報告為處於修改時的同一拖欠桶中。
修改後的消費貸款的違約情況
下表按批准的修改類型列出了向財務困難的借款人提供的永久修改的消費貸款的違約活動,包括在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間修改並隨後違約的貸款。默認定義為逾期60天:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年6月30日的三個月 |
以數百萬美元計 | 總計(1)(2) | | 降息 | 術語 延伸 | 付款 延遲 | 政策組合:降息和延長期限 | 組合:延期和延期付款 | 組合:降息、延長期限和延遲還款 |
在北美的辦事處(3) | | | | | | | | |
住宅第一按揭 | $ | 1 | | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
房屋淨值貸款 | — | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
信用卡(4) | 50 | | | 50 | | — | | — | | — | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | — | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
總計 | $ | 51 | | | $ | 51 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
在北美以外的辦公室(3) | | | | | | | | |
住宅按揭貸款 | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
信用卡(4) | 1 | | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | — | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
總計 | $ | 1 | | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
| | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年6月30日的6個月 |
以數百萬美元計 | 總計(1)(2) | | 降息 | 術語 延伸 | 付款 延遲 | 政策組合:降息和延長期限 | 組合:延期和延期付款 | 組合:降息、延長期限和延遲還款 |
在北美的辦事處(3) | | | | | | | | |
住宅第一按揭 | $ | 1 | | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
房屋淨值貸款 | — | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
信用卡(4) | 55 | | | 55 | | — | | — | | — | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | — | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
總計 | $ | 56 | | | $ | 56 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
在北美以外的辦公室(3) | | | | | | | | |
住宅按揭貸款 | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
信用卡(4) | 1 | | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | |
個人、小型企業和其他 | 1 | | | — | | — | | — | | 1 | | — | | — | |
總計 | $ | 2 | | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | |
| | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)上表反映了截至本報告所述期間結束時未償還貸款的活動情況。
(2)所有違約的經修改的住宅第一抵押貸款通常通過喪失抵押品贖回權或類似類型的清算來清算。
(3)北美地區包括美國、加拿大和波多黎各。墨西哥也包括在北美以外的辦事處。
(4)根據花旗的消費者沖銷政策,繼續對違約的修改後的信用卡貸款進行沖銷。
下表列出了公司在2023年1月1日採用ASU編號2022-02之前,根據以前的GAAP,截至2022年6月30日的三個月和六個月的消費者TDR,這些TDR的付款違約發生在永久修改後一年內。默認定義為逾期60天:
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, | |
以數百萬美元計 | 2022 | | 2022 | |
北美 | | | | |
住宅第一按揭 | $ | 13 | | | $ | 17 | | |
房屋淨值貸款 | 2 | | | 2 | | |
信用卡 | 59 | | | 116 | | |
個人、小型企業和其他 | — | | | — | | |
總計 | $ | 74 | | | $ | 135 | | |
國際 | | | | |
住宅按揭貸款 | $ | 3 | | | $ | 7 | | |
信用卡 | 3 | | | 7 | | |
個人、小型企業和其他 | 1 | | | 2 | | |
總計 | $ | 7 | | | $ | 16 | | |
14. 信貸損失準備
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
期初信貸損失準備(ACLL) | $ | 17,169 | | $ | 15,393 | | $ | 16,974 | | $ | 16,455 | |
對期初餘額的調整(1) | | | | |
金融工具.TDR和陳年披露(1) | $ | — | | $ | — | | $ | (352) | | $ | — | |
| | | | |
期初調整後的ACLL | $ | 17,169 | | $ | 15,393 | | $ | 16,622 | | $ | 16,455 | |
貸款信貸損失總額 | $ | (1,879) | | $ | (1,212) | | $ | (3,513) | | $ | (2,452) | |
貸款的毛利率 | 375 | | 362 | | 707 | | 730 | |
貸款淨信貸損失(NCLS) | $ | (1,504) | | $ | (850) | | $ | (2,806) | | $ | (1,722) | |
NCLS的補給 | $ | 1,504 | | $ | 850 | | $ | 2,806 | | $ | 1,722 | |
貸款淨準備金建立(釋放) | 290 | | 520 | | 687 | | (260) | |
貸款特定準備金淨額建立(釋放) | (33) | | 14 | | 5 | | 182 | |
貸款信貸損失準備總額(PCLL) | $ | 1,761 | | $ | 1,384 | | $ | 3,498 | | $ | 1,644 | |
| | | | |
其他,淨額(見下表) | 70 | | 25 | | 182 | | (425) | |
期末全日制 | $ | 17,496 | | $ | 15,952 | | $ | 17,496 | | $ | 15,952 | |
期初無資金貸款承諾額的信貸損失準備(2) | $ | 1,959 | | $ | 2,343 | | $ | 2,151 | | $ | 1,871 | |
| | | | |
為無資金的貸款承諾的信貸損失撥備(釋放) | (96) | | (159) | | (290) | | 315 | |
其他,淨額 | (1) | | 9 | | 1 | | 7 | |
ACLUC在期末(2) | $ | 1,862 | | $ | 2,193 | | $ | 1,862 | | $ | 2,193 | |
貸款、租賃和無資金來源的貸款承諾的信貸損失準備金總額(3) | $ | 19,358 | | $ | 18,145 | | $ | 19,358 | | $ | 18,145 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
其他,淨詳細信息 | 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
數以百萬計的美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
將客户ACLL重新分類到HFS(4) | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (350) | |
外匯轉換和其他 | 70 | | 25 | | 182 | | (75) | |
其他,淨額 | $ | 70 | | $ | 25 | | $ | 182 | | $ | (425) | |
(1)有關採用ASU 2022-02對ACL的影響的説明,請參閲花旗2023年第一季度Form 10-Q中的註釋1。
(2)*是指#年記錄的無資金支持的貸款承諾和信用證的額外信貸損失準備金其他負債在綜合資產負債表上。
(3)關於ACL,請參見以下內容:HTM債務證券和其他資產.
(4)見附註2。
貸款和期末貸款信貸損失準備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 |
數以百萬計的美元 | 公司 | 消費者 | 總計 | 公司 | 消費者 | 總計 |
期初的全日制 | $ | 2,780 | | $ | 14,389 | | $ | 17,169 | | $ | 3,025 | | $ | 12,368 | | $ | 15,393 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
沖銷 | (86) | | (1,793) | | (1,879) | | (57) | | (1,155) | | (1,212) | |
復甦 | 11 | | 364 | | 375 | | 34 | | 328 | | 362 | |
NCLS的補給 | 75 | | 1,429 | | 1,504 | | 23 | | 827 | | 850 | |
淨儲備構建(發佈) | (119) | | 409 | | 290 | | (128) | | 648 | | 520 | |
淨特定儲備量構建(發佈) | (33) | | — | | (33) | | 49 | | (35) | | 14 | |
| | | | | | |
其他 | 2 | | 68 | | 70 | | 23 | | 2 | | 25 | |
期末餘額 | $ | 2,630 | | $ | 14,866 | | $ | 17,496 | | $ | 2,969 | | $ | 12,983 | | $ | 15,952 | |
| 截至六個月 |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 |
數以百萬計的美元 | 公司 | 消費者 | 總計 | 公司 | 消費者 | 總計 |
期初的全日制 | $ | 2,855 | | $ | 14,119 | | $ | 16,974 | | $ | 2,415 | | $ | 14,040 | | $ | 16,455 | |
對期初餘額的調整: | | | | | | |
金融工具.TDR和陳年披露(1) | — | | (352) | | (352) | | — | | — | | — | |
| | | | | | |
期初調整後的ACLL | $ | 2,855 | | $ | 13,767 | | $ | 16,622 | | $ | 2,415 | | $ | 14,040 | | $ | 16,455 | |
沖銷 | $ | (125) | | $ | (3,388) | | $ | (3,513) | | $ | (105) | | $ | (2,347) | | $ | (2,452) | |
復甦 | 28 | | 679 | | 707 | | 51 | | 679 | | 730 | |
NCLS的補給 | 97 | | 2,709 | | 2,806 | | 54 | | 1,668 | | 1,722 | |
淨儲備構建(發佈) | (209) | | 896 | | 687 | | 249 | | (509) | | (260) | |
淨特定儲備量構建(發佈) | (28) | | 33 | | 5 | | 273 | | (91) | | 182 | |
| | | | | | |
其他 | 12 | | 170 | | 182 | | 32 | | (457) | | (425) | |
期末餘額 | $ | 2,630 | | $ | 14,866 | | $ | 17,496 | | $ | 2,969 | | $ | 12,983 | | $ | 15,952 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
數以百萬計的美元 | 公司 | 消費者 | 總計 | 公司 | 消費者 | 總計 |
ACLL | | | | | | |
集體評估(1) | $ | 2,335 | | $ | 14,827 | | $ | 17,162 | | $ | 2,532 | | $ | 13,521 | | $ | 16,053 | |
單獨評估 | 295 | | 39 | | 334 | | 323 | | 596 | | 919 | |
購買的信用惡化 | — | | — | | — | | — | | 2 | | 2 | |
總ACLL | $ | 2,630 | | $ | 14,866 | | $ | 17,496 | | $ | 2,855 | | $ | 14,119 | | $ | 16,974 | |
扣除非勞動收入後的貸款淨額 | | | | | | |
集體評估(1) | $ | 279,231 | | $ | 374,201 | | $ | 653,432 | | $ | 282,909 | | $ | 364,795 | | $ | 647,704 | |
單獨評估 | 1,261 | | 39 | | 1,300 | | 1,122 | | 2,921 | | 4,043 | |
購買的信用惡化 | — | | 114 | | 114 | | — | | 114 | | 114 | |
按公允價值持有 | 5,529 | | 237 | | 5,766 | | 5,123 | | 237 | | 5,360 | |
貸款總額,扣除非勞動收入後的淨額 | $ | 286,021 | | $ | 374,591 | | $ | 660,612 | | $ | 289,154 | | $ | 368,067 | | $ | 657,221 | |
(1) 有關採用ASU 2022-02對ACL的影響的説明,以及花旗為集體評估以前被視為TDR的消費貸款的ACL而更新的會計政策,請參閲花旗2023年第一季度Form 10-Q中的註釋1。
2Q23 ACL中的更改
截至2023年6月30日,貸款、租賃和無資金支持的貸款承諾的信貸損失撥備總額為#美元。19,358100萬美元,略高於1美元19,125截至2022年12月31日,為2.5億美元。ACLL的增加主要是由於品牌卡和零售服務的信用卡餘額增長,以及由於美國銀行法規定的安全和穩健性考慮,與美國以外的風險敞口相關的轉移風險增加,但ACLL減少了#美元,部分抵消了這一增長。352通過ASU 2022-02確認和衡量TDR(見注1)和改善宏觀經濟前景帶來的收入。
消費者ACLL
截至2023年6月30日,花旗的貸款信貸損失消費者準備金(ACLL)總額為1美元。14,866百萬美元,比去年同期的$14,119截至2022年12月31日,為2.5億美元。這一增長主要是由於美國信用卡餘額的增長,但被ACLL減少了#美元所部分抵消。352通過ASU 2022-02用於TDR識別和測量的費用為1000萬美元。
企業ACLL
截至2023年6月30日,花旗的企業ACLL總額為$2,630100萬美元,比去年同期的1美元有所下降2,855截至2022年12月31日,為2.5億美元。這一下降主要是由於宏觀經濟前景的改善。
ACLUC
截至2023年6月30日,花旗的ACLUC總數,包括其他負債,是$1,862100萬美元,比去年同期的1美元有所下降2,151截至2022年12月31日,為2.5億美元。這一下降主要是由於宏觀經濟前景的改善。
HTM債務證券信用損失準備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
數以百萬計的美元 | 抵押貸款擔保 | | 州和市 | 外國政府 | | 資產- 後備 | | 總HTM |
HTM債務證券信貸損失準備 在季度初 | $ | 2 | | | $ | 98 | | $ | 3 | | | $ | 1 | | | $ | 104 | |
信貸損失總額 | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
總回收額 | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
淨信貸損失(NCLS) | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
NCLS的補給 | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
淨儲備構建(發佈) | 3 | | | (6) | | (1) | | | — | | | (4) | |
淨特定儲備量構建(發佈) | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
HTM債務證券信貸損失準備金總額 | $ | 3 | | | $ | (6) | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | (4) | |
其他,淨額 | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | (1) | |
| | | | | | | | |
HTM債務證券信貸損失準備 在季度末 | $ | 5 | | | $ | 92 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 99 | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
數以百萬計的美元 | 抵押貸款擔保 | | 州和市 | 外國政府 | | 資產- 後備 | | 總HTM |
HTM債務證券信貸損失準備 在年初 | $ | 1 | | | $ | 113 | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 120 | |
信貸損失總額 | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
總回收額 | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
淨信貸損失(NCLS) | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
NCLS的補給 | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
淨儲備構建(發佈) | 5 | | | (21) | | (1) | | | (4) | | | (21) | |
淨特定儲備量構建(發佈) | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
HTM債務證券信貸損失準備金總額 | $ | 5 | | | $ | (21) | | $ | (1) | | | $ | (4) | | | $ | (21) | |
其他,淨額 | $ | (1) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
HTM債務證券信貸損失準備 在季度末 | $ | 5 | | | $ | 92 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 99 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
數以百萬計的美元 | 抵押貸款擔保 | | 州和市 | 外國政府 | | 資產- 後備 | | 總HTM |
HTM債務證券信貸損失準備 在季度初 | $ | 4 | | | $ | 79 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 85 | |
| | | | | | | | |
信貸損失總額 | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
總回收額 | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
淨信貸損失(NCLS) | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
NCLS的補給 | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
淨儲備構建(發佈) | (2) | | | 14 | | 1 | | | 7 | | | 20 | |
淨特定儲備量構建(發佈) | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
HTM債務證券信貸損失準備金總額 | $ | (2) | | | $ | 14 | | $ | 1 | | | $ | 7 | | | $ | 20 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
HTM債務證券信貸損失準備 在季度末 | $ | 2 | | | $ | 93 | | $ | 3 | | | $ | 7 | | | $ | 105 | |
| | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 |
數以百萬計的美元 | 抵押貸款擔保 | | 州和市 | 外國政府 | | 資產- 後備 | | 總HTM |
HTM債務證券信貸損失準備 在年初 | $ | 6 | | | $ | 75 | | $ | 4 | | | $ | 2 | | | $ | 87 | |
| | | | | | | | |
信貸損失總額 | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
總回收額 | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
淨信貸損失(NCLS) | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
NCLS的補給 | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
淨儲備建立 | (4) | | | 18 | | (1) | | | 5 | | | 18 | |
淨特定儲備量構建(發佈) | — | | | — | | — | | | — | | | — | |
HTM債務證券信貸損失準備金總額 | $ | (4) | | | $ | 18 | | $ | (1) | | | $ | 5 | | | $ | 18 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
HTM債務證券信貸損失準備 在季度末 | $ | 2 | | | $ | 93 | | $ | 3 | | | $ | 7 | | | $ | 105 | |
計提其他資產信貸損失準備
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 |
數以百萬計的美元 | | 在銀行的存款 | 根據協議借入和購買的證券 轉售 | | 所有其他資產(1) | 總計 |
其他資產信貸損失準備 在季度初 | | $ | 135 | | $ | 30 | | | $ | 363 | | $ | 528 | |
| | | | | | |
信貸損失總額 | | — | | — | | | (24) | | (24) | |
總回收額 | | — | | — | | | 5 | | 5 | |
淨信貸損失(NCLS) | | $ | — | | $ | — | | | $ | (19) | | $ | (19) | |
NCLS的補給 | | $ | — | | $ | — | | | $ | 19 | | $ | 19 | |
淨儲備構建(發佈) | | (114) | | — | | | 244 | | 130 | |
信貸損失準備金總額 | | $ | (114) | | $ | — | | | $ | 263 | | $ | 149 | |
其他,淨額 | | $ | — | | $ | (4) | | | $ | 5 | | $ | 1 | |
其他資產信貸損失準備 在季度末 | | $ | 21 | | $ | 26 | | | $ | 612 | | $ | 659 | |
| | 截至2023年6月30日的六個月 |
數以百萬計的美元 | | 在銀行的存款 | 根據協議借入和購買的證券 轉售 | | 所有其他資產(1) | 總計 |
其他資產信貸損失準備 在年初 | | $ | 51 | | $ | 36 | | | $ | 36 | | $ | 123 | |
| | | | | | |
信貸損失總額 | | — | | — | | | (35) | | (35) | |
總回收額 | | — | | — | | | 5 | | 5 | |
淨信貸損失(NCLS) | | $ | — | | $ | — | | | $ | (30) | | $ | (30) | |
NCLS的補給 | | $ | — | | $ | — | | | $ | 30 | | $ | 30 | |
淨儲備構建(發佈) | | (29) | | (3) | | | 576 | | 544 | |
信貸損失準備金總額 | | $ | (29) | | $ | (3) | | | $ | 606 | | $ | 574 | |
其他,淨額 | | $ | (1) | | $ | (7) | | | $ | — | | $ | (8) | |
其他資產信貸損失準備 在季度末 | | $ | 21 | | $ | 26 | | | $ | 612 | | $ | 659 | |
(1)主要是由於美國銀行法規定的安全和穩健考慮,與美國以外風險敞口相關的轉移風險增加。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月30日的三個月 |
數以百萬計的美元 | | 在銀行的存款 | 根據協議借入和購買的證券 轉售 | 經紀業務應收賬款 | 所有其他資產(1) | 總計 |
其他資產信貸損失準備 在季度初 | | $ | 15 | | $ | 4 | | $ | — | | $ | 24 | | $ | 43 | |
| | | | | | |
信貸損失總額 | | — | | — | | — | | (8) | | (8) | |
總回收額 | | — | | — | | — | | 2 | | 2 | |
淨信貸損失(NCLS) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (6) | | $ | (6) | |
NCLS的補給 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6 | | $ | 6 | |
淨儲備構建(發佈) | | 2 | | (8) | | — | | 7 | | 1 | |
信貸損失準備金總額 | | $ | 2 | | $ | (8) | | $ | — | | $ | 13 | | $ | 7 | |
其他,淨額 | | $ | — | | $ | 31 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | 30 | |
其他資產信貸損失準備 在季度末 | | $ | 17 | | $ | 27 | | $ | — | | $ | 30 | | $ | 74 | |
| | 截至2022年6月30日的六個月 |
數以百萬計的美元 | | 在銀行的存款 | 根據協議借入和購買的證券 轉售 | 經紀業務應收賬款 | 所有其他資產(1) | 總計 |
其他資產信貸損失準備 在年初 | | $ | 21 | | $ | 6 | | $ | — | | $ | 26 | | $ | 53 | |
| | | | | | |
信貸損失總額 | | — | | — | | — | | (15) | | (15) | |
總回收額 | | — | | — | | — | | 2 | | 2 | |
淨信貸損失(NCLS) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (13) | | $ | (13) | |
NCLS的補給 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 13 | | $ | 13 | |
淨儲備構建(發佈) | | (4) | | (10) | | — | | 4 | | (10) | |
信貸損失準備金總額 | | $ | (4) | | $ | (10) | | $ | — | | $ | 17 | | $ | 3 | |
其他,淨額 | | $ | — | | $ | 31 | | $ | — | | $ | — | | $ | 31 | |
其他資產信貸損失準備 在季度末 | | $ | 17 | | $ | 27 | | $ | — | | $ | 30 | | $ | 74 | |
(1)以應收賬款為主。
關於AFS債務證券的ACL,見附註12。
15. 商譽和無形資產
商譽
中的變化商譽具體情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 機構客户羣 | 個人銀行與財富管理 | 傳統特許經營權 | 總計 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
2022年12月31日的餘額 | $ | 8,986 | | $ | 9,741 | | $ | 964 | | $ | 19,691 | |
| | | | |
| | | | |
外幣折算 | 42 | | 69 | | 80 | | 191 | |
2023年3月31日的餘額 | $ | 9,028 | | $ | 9,810 | | $ | 1,044 | | $ | 19,882 | |
| | | | |
| | | | |
外幣折算 | 13 | | 48 | | 55 | | 116 | |
2023年6月30日的餘額 | $ | 9,041 | | $ | 9,858 | | $ | 1,099 | | $ | 19,998 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
花旗從10月1日起每年測試商譽減值(年度測試),並在年度測試之間進行中期評估,如果發生事件或情況變化,很可能使報告單位的公允價值低於其賬面價值。截至2023年6月30日進行的定性評估中沒有發現此類事件或情況。有關花旗商譽減值測試過程的更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註1和16。
雖然與不確定性相關的固有風險嵌入在報告單位估值中使用的關鍵假設中,但隨着花旗管理層實施其戰略更新,經濟和商業環境繼續演變。如果管理層對關鍵經濟和市場假設的未來估計與目前的假設不同,花旗未來可能會遭遇重大商譽減值費用。
無形資產
無形資產的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 毛收入 攜載 金額 | 累計 攤銷 | 網絡 攜載 金額 | 毛收入 攜載 金額 | 累計 攤銷 | 網絡 攜載 金額 |
購買的信用卡關係(1) | $ | 5,302 | | $ | 4,290 | | $ | 1,012 | | $ | 5,513 | | $ | 4,426 | | $ | 1,087 | |
信用卡合同相關無形資產(2) | 4,193 | | 1,612 | | 2,581 | | 3,903 | | 1,518 | | 2,385 | |
其他客户關係 | 355 | | 271 | | 84 | | 373 | | 283 | | 90 | |
未來利潤的現值 | 37 | | 36 | | 1 | | 32 | | 31 | | 1 | |
活生生的無限無形資產 | 217 | | — | | 217 | | 192 | | — | | 192 | |
其他 | — | | — | | — | | 65 | | 57 | | 8 | |
無形資產(不包括MSR) | $ | 10,104 | | $ | 6,209 | | $ | 3,895 | | $ | 10,078 | | $ | 6,315 | | $ | 3,763 | |
抵押貸款償還權(MSR)(3) | 681 | | — | | 681 | | 665 | | — | | 665 | |
無形資產總額 | $ | 10,785 | | $ | 6,209 | | $ | 4,576 | | $ | 10,743 | | $ | 6,315 | | $ | 4,428 | |
無形資產的變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 2022年12月31日的賬面淨額 | 收購/續訂/ 資產剝離 | 攤銷 | 減值 | 外匯轉換和其他 | 2023年6月30日的賬面淨額 |
購買的信用卡關係(1) | $ | 1,087 | | $ | — | | $ | (75) | | $ | — | | $ | — | | $ | 1,012 | |
信用卡合同相關無形資產(2) | 2,385 | | 290 | | (94) | | — | | — | | 2,581 | |
其他客户關係 | 90 | | 11 | | (12) | | — | | (5) | | 84 | |
未來利潤的現值 | 1 | | — | | — | | — | | — | | 1 | |
活生生的無限無形資產 | 192 | | — | | — | | — | | 25 | | 217 | |
其他 | 8 | | — | | (8) | | — | | — | | — | |
無形資產(不包括MSR) | $ | 3,763 | | $ | 301 | | $ | (189) | | $ | — | | $ | 20 | | $ | 3,895 | |
抵押貸款償還權(MSR)(3) | 665 | | | | | | 681 | |
無形資產總額 | $ | 4,428 | | | | | | $ | 4,576 | |
(1)反映購買的持卡人關係的價值的無形資產,這與合同相關的無形資產是分開的。
(2)反映與延長或續簽與信用卡合作伙伴的現有信用卡計劃協議相關的合同相關無形資產。對於在2023年期間延長的信用卡計劃協議,剩餘期限超過10年。
(3)有關花旗MSR的更多信息,包括截至2023年6月30日的三個月的前滾,請參閲附註20。
16. 存款
存款由以下部分組成:
| | | | | | | | |
| 6月30日, | 十二月三十一日, |
數以百萬計的美元 | 2023(1) | 2022 |
美國寫字樓的無息存款 | $ | 109,844 | | $ | 122,655 | |
美國辦事處的有息存款(包括#美元998及$903截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值計算) | 590,700 | | 607,470 | |
美國境外辦公室的無息存款 | 91,899 | | 95,182 | |
美國境外辦事處的有息存款(包括美元1,600及$972截至2023年6月30日和2022年12月31日,按公允價值計算) | 527,424 | | 540,647 | |
總存款 | $ | 1,319,867 | | $ | 1,365,954 | |
(1)有關截至2022年12月31日達到或超過保險限額的定期存款的信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註17。
有關花旗存款的更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格。
17. 債務
有關花旗短期借款和長期債務的更多信息,請參見花旗2022年Form 10-K中合併財務報表的附註18。
短期借款
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
商業票據 | | |
銀行(1) | $ | 11,108 | | $ | 11,185 | |
經紀交易商和其他(2) | 9,814 | | 14,345 | |
商業票據總額 | $ | 20,922 | | $ | 25,530 | |
其他借款(3) | 19,508 | | 21,566 | |
總計 | $ | 40,430 | | $ | 47,096 | |
(1)代表花旗銀行實體以及其他銀行實體。
(2)代表合併為母公司花旗集團的經紀自營商和其他非銀行子公司。
(3)包括來自聯邦住房貸款銀行和其他市場參與者的借款。截至2023年6月30日和2022年12月31日,聯邦住房貸款銀行的抵押短期預付款為美元10.03億美元和3,000美元12.0分別為200億美元和200億美元。
長期債務
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 2022年12月31日 |
花旗集團。(1) | $ | 163,043 | | $ | 166,257 | |
銀行(2) | 19,101 | | 21,113 | |
經紀交易商和其他(3) | 92,366 | | 84,236 | |
總計 | $ | 274,510 | | $ | 271,606 | |
(1)代表母公司控股公司。
(2)代表花旗銀行實體以及其他銀行實體。截至2023年6月30日和2022年12月31日,聯邦住房貸款銀行的抵押長期預付款為$7.510億美元7.3分別為10億美元。
(3)代表合併為母公司花旗集團的經紀自營商和其他非銀行子公司。花旗集團的某些合併套期保值活動也包括在這一行。
長期債務未償還證券包括資產負債表賬面價值為#美元的信託優先證券。1.62023年6月30日和2022年12月31日。
下表彙總了花旗截至2023年6月30日的未償還信託優先證券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 信託擁有的次級債券 |
托拉斯 | 發行 日期 | 證券 已發佈 | 清算 價值(1) | 息票 率(2) | 普普通通 股票 已發佈 至父級 | 名義金額 | 成熟性 | 可贖回 按發行人 起頭 |
以百萬美元計,不包括證券和股票 | | | | | | |
花旗資本III | 1996年12月 | 194,053 | | $ | 194 | | 7.625 | % | 6,003 | | $ | 200 | | 2036年12月1日 | 不可贖回 |
花旗集團資本十三 | 2010年10月 | 89,840,000 | | 2,246 | | 3個月。倫敦銀行同業拆借利率(3) + 637Bps | 1,000 | | 2,246 | | 2040年10月30日 | 2015年10月30日 |
| | | | | | | | |
已承付債務總額 | | | $ | 2,440 | | | | $ | 2,446 | | | |
注:花旗資本III每半年支付一次信託優先證券的分配和次級債券利息,花旗資本XIII每季度支付一次。
(1)代表發行時外部投資者從信託基金獲得的名義價值。這與花旗資產負債表上的賬面價值不同,主要是由於未攤銷的貼現和發行成本。
(2)在每一種情況下,次級債券的票面利率都與信託優先證券的票面利率相同。
(3)票面利率將過渡至3個月期SOFR+26.161Bps+637在下一個分發期開始時的BPS。
18. 累計其他綜合收益(虧損)變動(AOCI)
花旗集團各組成部分的變化累計其他綜合收益(虧損)具體情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 網絡 未實現 得(損)利 關於債務證券 | 債務估值調整(DVA)(1) | 現金流對衝(2) | 福利計劃(3) | 套期保值網(4) | 公允價值套期保值的除外部分 | 長期保險合同(5) | 累計 其他 綜合收益(虧損) |
截至三個月 2023年6月30日 | | | | | | | | |
平衡,2023年3月31日 | $ | (5,162) | | $ | 517 | | $ | (2,161) | | $ | (5,859) | | $ | (32,796) | | $ | (12) | | $ | 32 | | $ | (45,441) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
改敍前的其他全面收入 | 133 | | (613) | | (206) | | (170) | | 23 | | 27 | | (6) | | (812) | |
增加(減少),原因是從AOCI | (7) | | (6) | | 377 | | 34 | | — | | (10) | | — | | 388 | |
税後淨額變動 | $ | 126 | | $ | (619) | | $ | 171 | | $ | (136) | | $ | 23 | | $ | 17 | | $ | (6) | | $ | (424) | |
2023年6月30日的餘額 | $ | (5,036) | | $ | (102) | | $ | (1,990) | | $ | (5,995) | | $ | (32,773) | | $ | 5 | | $ | 26 | | $ | (45,865) | |
截至2023年6月30日的六個月 | | | | | | | | |
平衡,2022年12月31日 | $ | (5,998) | | $ | 842 | | $ | (2,522) | | $ | (5,755) | | $ | (33,637) | | $ | 8 | | $ | — | | $ | (47,062) | |
對期初餘額的調整,税後淨額(6) | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 27 | | 27 | |
調整後的餘額,期初 | $ | (5,998) | | $ | 842 | | $ | (2,522) | | $ | (5,755) | | $ | (33,637) | | $ | 8 | | $ | 27 | | $ | (47,035) | |
| | | | | | | | |
改敍前的其他全面收入 | 988 | | (940) | | (200) | | (302) | | 864 | | 11 | | (1) | | 420 | |
增加(減少),原因是從AOCI | (26) | | (4) | | 732 | | 62 | | — | | (14) | | — | | 750 | |
税後淨額變動 | $ | 962 | | $ | (944) | | $ | 532 | | $ | (240) | | $ | 864 | | $ | (3) | | $ | (1) | | $ | 1,170 | |
2023年6月30日的餘額 | $ | (5,036) | | $ | (102) | | $ | (1,990) | | $ | (5,995) | | $ | (32,773) | | $ | 5 | | $ | 26 | | $ | (45,865) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 網絡 未實現 得(損)利 關於債務證券 | 債務估值調整(DVA)(1) | 現金流對衝(2) | 福利計劃(3) | CTA,網絡 模糊限制語(4) | 公允價值套期保值的除外部分 | 長期保險合同 | 累計 其他 綜合收益(虧損) |
截至2022年6月30日的三個月 | | | | | | | | |
平衡,2022年3月31日 | $ | (4,891) | | $ | (394) | | $ | (1,440) | | $ | (5,681) | | $ | (31,180) | | $ | 1 | | $ | — | | $ | (43,585) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
改敍前的其他全面收入 | (1,612) | | 1,968 | | (515) | | (271) | | (1,975) | | 4 | | — | | (2,401) | |
增加(減少),原因是從AOCI | 111 | | (1) | | (151) | | 182 | | 345 | | 5 | | — | | 491 | |
税後淨額變動 | $ | (1,501) | | $ | 1,967 | | $ | (666) | | $ | (89) | | $ | (1,630) | | $ | 9 | | $ | — | | $ | (1,910) | |
2022年6月30日的餘額 | $ | (6,392) | | $ | 1,573 | | $ | (2,106) | | $ | (5,770) | | $ | (32,810) | | $ | 10 | | $ | — | | $ | (45,495) | |
截至2022年6月30日的六個月 | | | | | | | | |
平衡,2021年12月31日 | $ | (614) | | $ | (1,187) | | $ | 101 | | $ | (5,852) | | $ | (31,166) | | $ | (47) | | $ | — | | $ | (38,765) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
改敍前的其他全面收入 | (5,895) | | 2,761 | | (1,839) | | 21 | | (1,989) | | 50 | | — | | (6,891) | |
增加(減少),原因是從AOCI | 117 | | (1) | | (368) | | 61 | | 345 | | 7 | | — | | 161 | |
税後淨額變動 | $ | (5,778) | | $ | 2,760 | | $ | (2,207) | | $ | 82 | | $ | (1,644) | | $ | 57 | | $ | — | | $ | (6,730) | |
2022年6月30日的餘額 | $ | (6,392) | | $ | 1,573 | | $ | (2,106) | | $ | (5,770) | | $ | (32,810) | | $ | 10 | | $ | — | | $ | (45,495) | |
(1)反映花旗公允價值期權負債的税後估值。見附註22“市場估值調整”。
(2)主要是由花旗的薪酬浮動/固定利率掉期計劃推動的,這些計劃對衝了資產的某些浮動利率。
(3)主要反映基於本公司重要養老金和退休後計劃的季度精算估值、所有其他計劃的年度精算估值以及先前在其他全面收益中確認的金額的攤銷所作的調整。
(4)主要反映墨西哥比索、巴西雷亞爾、俄羅斯盧布和日元對美元的變動(按影響順序),以及截至2023年6月30日的三個月相關税收影響和對衝的變化。主要反映(按影響順序)墨西哥比索、巴西雷亞爾、波蘭茲羅提、智利比索、歐元、俄羅斯盧布、日元和韓元對美元的變動,以及截至2023年6月30日的六個月相關税收影響和對衝的變化。主要反映(按影響順序)韓元、歐元、智利比索、墨西哥比索、日元和巴西雷亞爾對美元的變動,以及截至2022年6月30日的三個月相關税收影響和對衝的變化。主要反映(按影響順序)韓元、歐元、日元、印度盧比、英鎊和智利比索對美元的變動,以及截至2022年6月30日的六個月相關税收影響和對衝的變化。記錄在CTA組件中的金額AOCI留在AOCI在外國實體出售或大量清算之前,與該外國實體有關的此類金額將重新歸類為收益。
(5)反映了某些長期壽險或有年金合同的未來投保人福利負債的變化,這些合同由受監管的花旗保險子公司在墨西哥發行,並在傳統特許經營權。該金額反映使用反映負債存續期特徵的中上等級固定收益工具進行貼現後負債的變化。截至2023年6月30日,未來投保人福利的負債餘額,記錄在其他負債,對於這家保險子公司來説,大約是$5601000萬美元。
(6)請參閲注1。
每個組成部分的税前和税後變化累計其他綜合收益(虧損)具體情況如下:
| | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 税前 | 税收效應(1) | 税後 |
截至2023年6月30日的三個月 | | | |
平衡,2023年3月31日 | $ | (53,443) | | $ | 8,002 | | $ | (45,441) | |
| | | |
| | | |
債務證券未實現淨收益(虧損)的變化 | 210 | | (84) | | 126 | |
債務估值調整(DVA) | (837) | | 218 | | (619) | |
現金流對衝 | 233 | | (62) | | 171 | |
福利計劃 | (156) | | 20 | | (136) | |
外幣折算調整(CTA) | 15 | | 8 | | 23 | |
公允價值套期保值的除外部分 | 22 | | (5) | | 17 | |
長期保險合同 | (8) | | 2 | | (6) | |
變化 | $ | (521) | | $ | 97 | | $ | (424) | |
2023年6月30日的餘額 | $ | (53,964) | | $ | 8,099 | | $ | (45,865) | |
截至2023年6月30日的六個月 | | | |
平衡,2022年12月31日 | $ | (55,253) | | $ | 8,191 | | $ | (47,062) | |
對期初餘額的調整(2) | 39 | | (12) | | 27 | |
調整後的餘額,期初 | $ | (55,214) | | $ | 8,179 | | $ | (47,035) | |
債務證券未實現淨收益(虧損)的變化 | 1,323 | | (361) | | 962 | |
DVA | (1,270) | | 326 | | (944) | |
現金流對衝 | 712 | | (180) | | 532 | |
福利計劃 | (312) | | 72 | | (240) | |
CTA | 803 | | 61 | | 864 | |
公允價值套期保值的除外部分 | (4) | | 1 | | (3) | |
長期保險合同 | (2) | | 1 | | (1) | |
變化 | $ | 1,250 | | $ | (80) | | $ | 1,170 | |
2023年6月30日的餘額 | $ | (53,964) | | $ | 8,099 | | $ | (45,865) | |
| | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 税前 | 税收效應(1) | 税後 |
截至2022年6月30日的三個月 | | | |
平衡,2022年3月31日 | $ | (51,807) | | $ | 8,222 | | $ | (43,585) | |
| | | |
| | | |
債務證券未實現淨收益(虧損)的變化 | (1,990) | | 489 | | (1,501) | |
DVA | 2,592 | | (625) | | 1,967 | |
現金流對衝 | (886) | | 220 | | (666) | |
福利計劃 | (73) | | (16) | | (89) | |
CTA | (1,414) | | (216) | | (1,630) | |
公允價值套期保值的除外部分 | 12 | | (3) | | 9 | |
長期保險合同 | — | | — | | — | |
變化 | $ | (1,759) | | $ | (151) | | $ | (1,910) | |
平衡,2022年6月30日 | $ | (53,566) | | $ | 8,071 | | $ | (45,495) | |
截至2022年6月30日的六個月 | | | |
平衡,2021年12月31日 | $ | (45,383) | | $ | 6,618 | | $ | (38,765) | |
| | | |
| | | |
債務證券未實現淨收益(虧損)的變化 | (7,614) | | 1,836 | | (5,778) | |
DVA | 3,642 | | (882) | | 2,760 | |
現金流對衝 | (2,908) | | 701 | | (2,207) | |
福利計劃 | 104 | | (22) | | 82 | |
CTA | (1,483) | | (161) | | (1,644) | |
公允價值套期保值的除外部分 | 76 | | (19) | | 57 | |
長期保險合同 | — | | — | | — | |
變化 | $ | (8,183) | | $ | 1,453 | | $ | (6,730) | |
平衡,2022年6月30日 | $ | (53,566) | | $ | 8,071 | | $ | (45,495) | |
(1)這些項目的主要所得税效應從以下方面釋放AOCI同時計入相關税前總金額。
(2)請參閲附註1。
公司確認了與下列金額有關的税前(收益)損失AOCI重新歸類到綜合損益表如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| AOCI因以下原因增加(減少) 金額重新分類為 綜合損益表 |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
銷售投資的已實現(收益)虧損 | $ | (49) | | $ | 58 | | $ | (121) | | $ | (22) | |
總減值損失 | 43 | | 90 | | 94 | | 180 | |
小計,税前 | $ | (6) | | $ | 148 | | $ | (27) | | $ | 158 | |
税收效應 | (1) | | (37) | | 1 | | (41) | |
税後投資已實現(收益)淨虧損(1) | $ | (7) | | $ | 111 | | $ | (26) | | $ | 117 | |
税前公允價值期權負債的已實現DVA(收益)損失 | $ | (7) | | $ | (1) | | $ | (4) | | $ | (1) | |
税收效應 | 1 | | — | | — | | — | |
税後已實現DVA淨額 | $ | (6) | | $ | (1) | | $ | (4) | | $ | (1) | |
利率合約 | $ | 495 | | $ | (199) | | $ | 964 | | $ | (485) | |
外匯合約 | 1 | | 1 | | 2 | | 2 | |
小計,税前 | $ | 496 | | $ | (198) | | $ | 966 | | $ | (483) | |
税收效應 | (119) | | 47 | | (234) | | 115 | |
現金流套期保值税後攤銷(2) | $ | 377 | | $ | (151) | | $ | 732 | | $ | (368) | |
未確認攤銷: | | | | |
以前的服務成本(收益) | $ | (5) | | $ | (5) | | $ | (11) | | $ | (11) | |
淨精算損失 | 51 | | 58 | | 100 | | 128 | |
| | | | |
削減/結算影響(3) | 1 | | 183 | | (4) | | (33) | |
小計,税前 | $ | 47 | | $ | 236 | | $ | 85 | | $ | 84 | |
税收效應 | (13) | | (54) | | (23) | | (23) | |
福利計劃攤銷,税後(3) | $ | 34 | | $ | 182 | | $ | 62 | | $ | 61 | |
税前公允價值套期保值的除外部分 | $ | (13) | | $ | 7 | | $ | (19) | | $ | 10 | |
税收效應 | 3 | | (2) | | 5 | | (3) | |
税後公允價值套期保值的除外部分 | $ | (10) | | $ | 5 | | $ | (14) | | $ | 7 | |
長期保險合同,税前 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
税收效應 | — | | — | | — | | — | |
長期保險合同,税後 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
CTA,税前 | $ | — | | $ | 397 | | $ | — | | $ | 397 | |
税收效應 | — | | (52) | | — | | (52) | |
CTA,税後(4) | $ | — | | $ | 345 | | $ | — | | $ | 345 | |
總金額重新歸類為AOCI,税前 | $ | 517 | | $ | 589 | | $ | 1,001 | | $ | 165 | |
總税收效應 | (129) | | (98) | | (251) | | (4) | |
總金額重新歸類為AOCI,税後 | $ | 388 | | $ | 491 | | $ | 750 | | $ | 161 | |
(1)税前金額重新分類為銷售投資的已實現收益(虧損),淨額和總減值損失在綜合損益表中。有關更多細節,請參見附註12。
(2)有關更多細節,請參見附註21。
(3)有關更多細節,請參見附註8。
(4)税前金額重新分類為停產經營和其他收入在綜合損益表中,以及對一家遺留的英國消費者業務進行大規模清算所產生的結果。有關更多詳細信息,請參見注釋2。
19. 優先股
下表彙總了該公司已發行的優先股:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | *贖回 按存託單位計價 股份/優先股 | | 賬面價值 *(單位:百萬美元) |
| 發行日期 | 可由發行人贖回開始 | 分紅 率 | 數 託管人的 股票 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
系列A(1) | 2012年10月29日 | 2023年1月30日 | 3個月LIBOR+4.068% | $ | 1,000 | | 1,500,000 | | $ | 1,500 | | $ | 1,500 | |
B系列(2) | 2012年12月13日 | 2023年2月15日 | 3個月LIBOR+4.230% | 1,000 | | 750,000 | | 750 | | 750 | |
系列D(3) | 2013年4月30日 | 2023年5月15日 | 3個月LIBOR+3.466% | 1,000 | | 1,250,000 | | 1,250 | | 1,250 | |
J系列賽(4) | 2013年9月19日 | 2023年9月30日 | 7.125 | | 25 | | 38,000,000 | | 950 | | 950 | |
K系列(5) | 2013年10月31日 | 2023年11月15日 | 6.875 | | 25 | | 59,800,000 | | 1,495 | | 1,495 | |
M系列(6) | 2014年4月30日 | 2024年5月15日 | 6.300 | | 1,000 | | 1,750,000 | | 1,750 | | 1,750 | |
P系列(7) | 2015年4月24日 | 2025年5月15日 | 5.950 | | 1,000 | | 2,000,000 | | 2,000 | | 2,000 | |
T系列(8) | 2016年4月25日 | 2026年8月15日 | 6.250 | | 1,000 | | 1,500,000 | | 1,500 | | 1,500 | |
系列U(9) | 2019年9月12日 | 2024年9月12日 | 5.000 | | 1,000 | | 1,500,000 | | 1,500 | | 1,500 | |
系列V(10) | 2020年1月23日 | 2025年1月30日 | 4.700 | | 1,000 | | 1,500,000 | | 1,500 | | 1,500 | |
W系列(11) | 2020年12月10日 | 2025年12月10日 | 4.000 | | 1,000 | | 1,500,000 | | 1,500 | | 1,500 | |
X系列(12) | 2021年2月18日 | 2026年2月18日 | 3.875 | | 1,000 | | 2,300,000 | | 2,300 | | 2,300 | |
系列Y(13) | 2021年10月27日 | 2026年11月15日 | 4.150 | | 1,000 | | 1,000,000 | | 1,000 | | 1,000 | |
Z系列(14) | 2023年3月7日 | 2028年5月15日 | 7.375 | | 1,000 | | 1,250,000 | | 1,250 | | — | |
| | | | | | $ | 20,245 | | $ | 18,995 | |
(1)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。從2023年第二季度開始,股息在1月30日、4月30日、7月30日和10月30日以浮動利率按季度支付,每種情況下都是在花旗董事會宣佈時支付。股息率將過渡至3個月期SOFR PLUS0.26161% + 4.068在下一個股息期開始時的%。
(2)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。從2023年第二季度開始,股息在2月15日、5月15日、8月15日和11月15日以浮動利率按季度支付,每種情況下都是在花旗董事會宣佈時支付。正如之前宣佈的那樣,花旗將於2023年8月15日全部贖回B系列。
(3)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息每半年支付一次,時間為5月15日和11月15日,直至2023年5月15日,但不包括2023年5月15日,此後分別於2月15日、5月15日、8月15日和11月15日按季度浮動利率支付,每種情況下都是在花旗董事會宣佈時支付。從2023年第三季度開始,股息在2月15日、5月15日、8月15日和11月15日按季度浮動利率支付,每種情況下都是在花旗董事會宣佈時支付。股息率將過渡至3個月期SOFR PLUS0.26161% + 3.466在下一個股息期開始時的%。
(4)作為存托股份發行,每股相當於1,000這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息分別在3月30日、6月30日、9月30日和12月30日以固定利率支付,直到2023年9月30日(但不包括),此後以浮動利率在相同日期按季度支付,在每種情況下,當花旗董事會宣佈時。從2023年第四季度開始,股息將在3月30日、6月30日、9月30日和12月30日按季度浮動利率支付,每種情況下都是在花旗董事會宣佈時支付。股息率將過渡至3個月期SOFR PLUS0.26161% + 4.040在下一個股息期開始時的%。
(5)作為存托股份發行,每股相當於1,000這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息分別於2月15日、5月15日、8月15日和11月15日以固定利率支付,直至2023年11月15日,但不包括2023年11月15日,此後以浮動利率在相同日期按季度支付,每種情況下都是在花旗董事會宣佈時支付。
(6)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息每半年在5月15日和11月15日以固定利率支付一次,直到2024年5月15日,但不包括2024年5月15日,此後每季度於2月15日、5月15日、8月15日和11月15日以浮動利率支付,在每種情況下,當花旗董事會宣佈時。
(7)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息每半年在5月15日和11月15日以固定利率支付一次,直到2025年5月15日(但不包括5月15日),此後在2月15日、5月15日、8月15日和11月15日按季度浮動利率支付股息,每種情況下都是在花旗董事會宣佈時支付。
(8)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息每半年支付一次,時間為2月15日和8月15日,直至(但不包括)2026年8月15日,此後在2月15日、5月15日、8月15日和11月15日按季度浮動利率支付股息,每種情況下都是在花旗董事會宣佈時支付。
(9)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息每半年在3月12日和9月12日以固定利率支付一次,直至(但不包括)2024年9月12日,此後每季度於3月12日、6月12日、9月12日和12月12日按浮動利率支付股息,在每種情況下,當花旗董事會宣佈時。
(10)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息每半年在1月30日和7月30日按固定利率支付一次,直至(但不包括)2025年1月30日,此後按季度分別於1月30日、4月30日、7月30日和10月30日按浮動利率支付股息,在每種情況下,當花旗董事會宣佈派息時。
(11)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息將於3月10日、6月10日、9月10日和12月10日按固定利率按季度支付,直至但不包括2025年12月10日,此後按季度按浮動利率在相同日期支付股息,在每種情況下,當花旗董事會宣佈時。
(12)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息分別於2月18日、5月18日、8月18日和11月18日按固定利率支付,直至(但不包括)2026年2月18日,此後按季度按浮動利率在相同日期支付股息,在每種情況下,當花旗董事會宣佈時。
(13)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息分別於2月15日、5月15日、8月15日和11月15日按固定利率支付,直至(但不包括)2026年11月15日,此後按季度按浮動利率在相同日期支付股息,在每種情況下,當花旗董事會宣佈時。
(14)作為存托股份發行,每股相當於1/25這是對相應系列非累積永久優先股的股份的權益。股息分別於2月15日、5月15日、8月15日和11月15日以固定利率支付,直至2028年5月15日,但不包括2028年5月15日,此後以浮動利率在相同日期按季度支付,在每種情況下,當花旗董事會宣佈時。
20. 證券化和可變利益實體
有關花旗使用特殊目的實體(SPE)和可變利益實體(VIE)的其他信息,請參閲花旗2022年Form 10-K合併財務報表附註23。
花旗集團參與了合併和未合併的VIE,該公司持有重大可變權益,或通過為VIE中的大部分資產提供服務而繼續參與,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 |
| | | | 重大未合併VIE的最大虧損風險敞口(1) |
| | | | 基金風險敞口(2) | 資金不足的風險敞口 | |
以數百萬美元計 | 總計 涉入 使用SPE 資產 | 已整合 VIE/SPE資產 | 意義重大 未整合 VIE資產(3) | 債務 投資 | 權益 投資 | 資金來源 承諾 | 擔保 和 衍生物 | 總計 |
信用卡證券化 | $ | 31,666 | | $ | 31,666 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
抵押貸款證券化(4) | | | | | | | | |
美國機構贊助 | 125,515 | | — | | 125,515 | | 2,093 | | — | | — | | 138 | | 2,231 | |
非機構贊助 | 66,721 | | — | | 66,721 | | 3,191 | | — | | — | | — | | 3,191 | |
花旗管理的資產支持商業票據管道 | 18,600 | | 18,600 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
抵押貸款債券(CLO) | 5,916 | | — | | 5,916 | | 2,525 | | — | | — | | — | | 2,525 | |
基於資產的融資(5) | 180,279 | | 10,931 | | 169,348 | | 39,875 | | 955 | | 11,636 | | — | | 52,466 | |
市政證券招標期權債券信託基金(TOB) | 1,527 | | 596 | | 931 | | 16 | | — | | 681 | | — | | 697 | |
市政投資 | 21,653 | | 3 | | 21,650 | | 2,463 | | 3,031 | | 2,941 | | — | | 8,435 | |
客户中介 | 487 | | 97 | | 390 | | 75 | | — | | — | | — | | 75 | |
投資基金 | 490 | | 103 | | 387 | | 4 | | 7 | | 78 | | 1 | | 90 | |
| | | | | | | | |
總計 | $ | 452,854 | | $ | 61,996 | | $ | 390,858 | | $ | 50,242 | | $ | 3,993 | | $ | 15,336 | | $ | 139 | | $ | 69,710 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
| | | | 重大未合併VIE的最大虧損風險敞口(1) |
| | | | 基金風險敞口(2) | 資金不足的風險敞口 | |
以數百萬美元計 | 總計 涉入 使用SPE 資產 | 已整合 VIE/SPE資產 | 意義重大 未整合 VIE資產(3) | 債務 投資 | 權益 投資 | 資金來源 承諾 | 擔保 和 衍生物 | 總計 |
信用卡證券化 | $ | 32,021 | | $ | 32,021 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
抵押貸款證券化(4) | | | | | | | | |
美國機構贊助 | 117,358 | | — | | 117,358 | | 2,052 | | — | | — | | 48 | | 2,100 | |
非機構贊助 | 67,704 | | — | | 67,704 | | 3,294 | | — | | — | | — | | 3,294 | |
花旗管理的資產支持商業票據管道 | 19,621 | | 19,621 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
抵押貸款債券(CLO) | 7,600 | | — | | 7,600 | | 2,601 | | — | | — | | — | | 2,601 | |
基於資產的融資(5) | 242,348 | | 9,672 | | 232,676 | | 40,121 | | 1,022 | | 10,726 | | — | | 51,869 | |
市政證券招標期權債券信託基金(TOB) | 2,155 | | 672 | | 1,483 | | 2 | | — | | 1,108 | | — | | 1,110 | |
市政投資 | 22,167 | | 3 | | 22,164 | | 2,731 | | 3,143 | | 3,420 | | — | | 9,294 | |
客户中介 | 482 | | 121 | | 361 | | 58 | | — | | — | | 13 | | 71 | |
投資基金 | 534 | | 91 | | 443 | | 2 | | 5 | | 68 | | — | | 75 | |
其他 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
總計 | $ | 511,990 | | $ | 62,201 | | $ | 449,789 | | $ | 50,861 | | $ | 4,170 | | $ | 15,322 | | $ | 61 | | $ | 70,414 | |
(1)關於損失的最大風險的定義包括在本表後面的案文中。
(2)花旗集團2023年6月30日和2022年12月31日合併資產負債表上的資產。
(3)-重大未合併VIE是指本公司在其中擁有任何被視為重大的可變權益或持續參與的實體,無論虧損的可能性如何。
(4)花旗集團抵押貸款證券化還包括機構和非機構(自有品牌)再證券化活動。這些SPE未進行整合。
(5)這一行包括的貸款包括向第三方發起的私募股權基金提供的貸款,佔美元113億美元和3,000美元6930億美元未整合的VIE資產和5341000萬美元和300萬美元498截至2023年6月30日和2022年12月31日的最大虧損敞口分別為1.2億歐元和1.8億歐元。
前面的表格不包括:
•本公司為其提供投資管理服務的某些投資基金和本公司為其提供行政、託管和/或投資管理服務的個人財產信託;
•某些第三方贊助的私募股權基金,公司向其提供擔保信貸安排。本公司沒有決策權,也不合並這些基金,其中一些基金可能符合VIE的定義。該公司的最大虧損風險一般限於一筆貸款或與貸款相關的承諾。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司與這些交易相關的最大虧損敞口為$16.83億美元和3,000美元33.6200億美元(有關這些頭寸的更多信息,請參見花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註13和附註27);
•由第三方構建的某些VIE,公司在這些VIE中以庫存形式持有證券,因為這些投資是按公平條款進行的;
•本公司持有的按揭證券及資產抵押證券的若干倉位,分類為交易賬户資產或投資,其中本公司與被視為重要的相關證券化實體並無其他參與(有關該等職位的更多資料,見附註12及21);
•花旗集團住宅抵押貸款證券化中的某些陳述和擔保風險,其中原始抵押貸款餘額不再未償還;以及
•VIE,如與公司融資活動有關的優先證券信託。本公司在這些信託基金中沒有可變權益。
合併VIE的資產餘額為本公司合併資產的賬面金額。賬面金額可以代表資產的攤餘成本或當前公允價值,具體取決於資產的分類(如貸款或證券)以及歸於該分類的相關會計模式。
本公司有重大參與的未合併VIE的資產餘額代表本公司可獲得的最新信息。在大多數情況下,資產餘額按攤銷成本計算,不計減值,除非公司隨時可以獲得公允價值信息。
最大資金敞口是指公司在VIE投資的資產負債表賬面金額。它反映了投資於VIE的初始現金金額,並根據任何應計利息和收到的現金本金付款進行了調整。賬面金額也可根據公允價值的增減或在收益中確認的任何減值進行調整。未動用資金頭寸的最大風險敞口是指剩餘的未提取承諾金額,包括本公司提供的流動資金和信貸安排或被視為可變利息的衍生工具的名義金額。在某些交易中,本公司訂立了不被視為VIE可變權益的衍生工具或其他安排(例如,利率掉期、交叉貨幣掉期,或在本公司是信用違約掉期或總回報掉期的買方的情況下,本公司向特殊目的實體支付某些資產的總回報)。該等安排下的應收賬款不包括在最高風險金額內。
下表顯示了綜合可變利息實體(VIE)的某些資產和負債,這些資產和負債包括在花旗的綜合資產負債表中。下表中的資產包括只能用來清償合併後的VIE債務並超出這些債務的資產。此外,下表中的資產僅包括合併VIE的第三方資產,不包括在合併中沖銷的公司間餘額。下表中的負債僅包括合併VIE的第三方負債,不包括在合併中沖銷的公司間餘額。這些負債還不包括債權人或實益利益持有人有權獲得花旗集團一般信貸的金額。
| | | | | | | | |
| 6月30日, | |
| 2023 | 十二月三十一日, |
以數百萬美元計 | (未經審計) | 2022 |
合併VIE的資產將用於清償合併VIE的債務 | | |
現金和銀行到期款項 | $ | 69 | | $ | 61 | |
交易賬户資產 | 10,417 | | 9,153 | |
投資 | 496 | | 594 | |
扣除非勞動收入後的貸款淨額 | | |
消費者 | 34,786 | | 35,026 | |
公司 | 18,731 | | 19,782 | |
扣除非勞動收入後的貸款淨額 | $ | 53,517 | | $ | 54,808 | |
貸款信貸損失準備(ACLL) | (2,623) | | (2,520) | |
貸款總額,淨額 | $ | 50,894 | | $ | 52,288 | |
其他資產 | 120 | | 105 | |
用於清償合併VIE債務的合併VIE總資產 | $ | 61,996 | | $ | 62,201 | |
| | | | | | | | |
| 6月30日, | |
| 2023 | 十二月三十一日, |
數以百萬計的美元 | (未經審計) | 2022 |
債權人或實益利益持有人對合並動產企業的負債 對花旗集團的一般信用沒有追索權 | | |
短期借款 | $ | 9,652 | | $ | 9,807 | |
長期債務 | 7,930 | | 10,324 | |
其他負債 | 853 | | 622 | |
債權人或實益利益持有人的合併VIE的總負債 對花旗集團的一般信用沒有追索權 | $ | 18,435 | | $ | 20,753 | |
對重大未合併的VIE的資金承諾--流動性安排和貸款承諾
下表列出了在上述VIE表中被歸類為資金承諾的流動資金安排和貸款承諾的名義金額:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 流動性 設施 | 貸款/股權 承諾 | 流動性 設施 | 貸款/股權 承諾 |
非機構擔保的抵押貸款證券化 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
基於資產的融資 | — | | 11,636 | | — | | 10,726 | |
市政證券招標期權債券信託基金(TOB) | 681 | | — | | 1,108 | | — | |
市政投資 | — | | 2,941 | | — | | 3,420 | |
投資基金 | — | | 78 | | — | | 68 | |
其他 | — | | — | | — | | — | |
資金承諾額總額 | $ | 681 | | $ | 14,655 | | $ | 1,108 | | $ | 14,214 | |
未合併的VIE的重大權益--資產負債表分類
下表列出了未合併VIE中的重大可變利息的賬面金額和分類:
| | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
現金 | $ | — | | $ | — | |
交易賬户資產 | 1.6 | | 1.6 | |
投資 | 8.5 | | 8.6 | |
扣除津貼後的貸款總額 | 43.5 | | 44.2 | |
其他 | 0.6 | | 0.6 | |
總資產 | $ | 54.2 | | $ | 55.0 | |
信用卡證券化
該公司的主要信用卡證券化活動是通過二信託-花旗銀行信用卡總信託和花旗銀行全方位信託。鑑於花旗的持續參與,這些信託基金是合併後的實體。有關更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中的合併財務報表附註22。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內,沒有來自新證券化收益或到期票據償還的重大現金流。
下表彙總了與花旗集團抵押貸款證券化相關的選定現金流信息和留存權益:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, |
| 2023 | 2022 |
以數十億美元計 | 美國機構- 贊助 抵押貸款 | 非機構- 贊助 抵押貸款 | 美國機構- 贊助 抵押貸款 | 非機構- 贊助 抵押貸款 |
本金證券化 | $ | 1.6 | | $ | 1.0 | | $ | 1.9 | | $ | 8.6 | |
新證券化的收益 | 1.6 | | 0.9 | | 1.8 | | 8.4 | |
收到的合同服務費 | — | | — | | — | | — | |
留存權益收到的現金流和其他淨現金流 | — | | 0.1 | | — | | — | |
購買以前轉讓的金融資產 | — | | — | | — | | — | |
| | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 2023 | 2022 |
以數十億美元計 | 美國機構- 贊助 抵押貸款 | 非機構- 贊助 抵押貸款 | 美國機構- 贊助 抵押貸款 | 非機構- 贊助 抵押貸款 |
本金證券化 | $ | 2.3 | | $ | 2.3 | | $ | 4.0 | | $ | 10.2 | |
新證券化的收益 | 2.4 | | 2.0 | | 3.9 | | 10.0 | |
收到的合同服務費 | 0.1 | | — | | — | | — | |
留存權益收到的現金流和其他淨現金流 | — | | 0.1 | | — | | — | |
購買以前轉讓的金融資產 | — | | — | | — | | — | |
注:不包括經紀-交易商再證券化交易。
美國機構擔保的抵押貸款證券化確認的收益為$0.21000萬美元和300萬美元0.3截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。確認的非機構擔保抵押貸款證券化收益為#美元。11.31000萬美元和300萬美元13.7截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。
美國機構擔保的抵押貸款證券化確認的收益為$0.31000萬美元和300萬美元0.6截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。確認的非機構擔保抵押貸款證券化收益為#美元。351000萬美元和300萬美元73.7截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| | 非機構擔保的抵押貸款(1) | | 非機構擔保的抵押貸款(1) |
以數百萬美元計 | 美國機構- 擔保抵押貸款 | 高年級 利益(2) | 從屬的 利益 | 美國機構- 擔保抵押貸款 | 高年級 利益 | 從屬的 利益 |
留存權益的賬面價值(3) | $ | 684 | | $ | 1,043 | | $ | 959 | | $ | 659 | | $ | 1,119 | | $ | 943 | |
(1)披露非機構發起的抵押貸款作為優先和從屬權益,表明該權益在證券化的資本結構中的地位。
(2)非機構擔保抵押貸款的優先權益包括$1.7截至2023年6月30日,與個人貸款證券化相關的2.5億美元。
(3)留存權益包括2級和3級資產,具體取決於重大投入的可觀測性。有關公允價值計量的更多信息,請參閲附註22。
下表包括關於非合併、非機構發起的證券化實體持有的資產的貸款拖欠和清算損失的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 清算損失 |
| 證券化資產 | 逾期90天 | 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
數十億美元,不包括數百萬美元的清算損失 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
證券化資產 | | | | | | | | |
住宅按揭貸款(1) | $ | 30 | | $ | 30.8 | | $ | 0.5 | | $ | 0.5 | | $ | — | | $ | (0.3) | | $ | 2.3 | | $ | 1.2 | |
商業和其他 | 28.7 | | 28.8 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
總計 | $ | 58.7 | | $ | 59.6 | | $ | 0.5 | | $ | 0.5 | | $ | — | | $ | (0.3) | | $ | 2.3 | | $ | 1.2 | |
(1)所有證券化資產包括美元0.1截至2023年6月30日,個人貸款證券化規模為1000億美元。
抵押貸款服務權(MSR)
花旗資本化MSR的公允價值為1美元6811000萬美元和300萬美元600分別為2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日。MSR對應的本金貸款餘額為#美元。513億美元和3,000美元49截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的10億美元。下表彙總了大寫MSR的變化:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
期初餘額 | $ | 658 | | $ | 520 | | $ | 665 | | $ | 404 | |
起源 | 19 | | 35 | | 31 | | 69 | |
由於投入和假設的變化導致的管理層會計準則公允價值的變化 | 22 | | 59 | | 19 | | 158 | |
其他變化(1) | (18) | | (14) | | (34) | | (31) | |
MSR的銷售 | — | | — | | — | | — | |
餘額,截至6月30日 | $ | 681 | | $ | 600 | | $ | 681 | | $ | 600 | |
(1)價格代表因客户付款和時間流逝而發生的變化。
MSR的公允價值主要受抵押貸款利率變動導致的抵押貸款提前還款額變化的影響。具體地説,較高的利率往往會導致提前還款額下降,從而導致MSR的公允價值增加。在管理這一風險時,花旗集團通過使用利率衍生品合約、抵押貸款支持證券的遠期買賣承諾和已購買證券,在經濟上對衝了其MSR價值的很大一部分,所有這些都歸類為交易賬户資產.
該公司在為以前證券化的抵押貸款提供服務期間收取費用。這些費用的數額如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
維修費 | $ | 32 | | $ | 30 | | $ | 65 | | $ | 59 | |
滯納金 | 1 | | 1 | | 2 | | 2 |
| | | | |
MSR費用總額 | $ | 33 | | $ | 31 | | $ | 67 | | $ | 61 | |
在綜合收益表中,這些費用主要歸類為佣金及費用,而MSR公允價值的變動分類為其他收入.
再證券化
本公司從事再證券化交易,將債務證券轉讓給VIE,以換取新的實益權益。在截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的三個月裏,花旗沒有將非機構(自有品牌)證券轉移到再證券化實體。這些證券由住宅或商業抵押貸款支持,通常是代表客户進行結構設計的。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,花旗持有不是在花旗組織的自有品牌再證券化交易中保留權益。
該公司還對美國政府機構擔保的抵押貸款支持(機構)證券進行再證券化。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,花旗轉移了公允價值約為美元的機構證券3.33億美元和3,000美元8.630億美元,分別用於再證券化實體,而約為5.63億美元和3,000美元14.9截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為30億美元。
截至2023年6月30日,花旗在花旗構建的機構再證券化交易中保留的權益的公允價值總計約為美元。1.430億美元(包括美元402萬 與2023年執行的再證券化交易有關),相比之下,1.4截至2022年12月31日(包括
$801(與2022年執行的再證券化交易有關),記錄在交易賬户資產。截至2023年6月30日和2022年12月31日,花旗持有留存權益的機構再證券化交易的原始公允價值約為美元。86.83億美元和3,000美元79.4分別為10億美元。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,本公司未整合任何自有品牌或機構再證券化實體。
花旗管理的資產支持商業票據管道
截至2023年6月30日和2022年12月31日,花旗管理的商業票據管道約為美元18.63億美元和3,000美元19.6分別購買了10億美元的未償還資產,並與客户進行了約5億美元的增量資金承諾16.13億美元和3,000美元13.9分別為10億美元。
幾乎所有管道的資金都是以短期商業票據的形式提供的。截至2023年6月30日和2022年12月31日,管道發行的商業票據的加權平均剩餘壽命約為66和64分別是幾天。
管道購買的每項資產都具有由第三方客户賣家提供的特定於交易的信用增強功能,包括過度抵押、現金和超額利差抵押品賬户、直接追索權或第三方擔保。這些信用增強的規模是根據花旗的內部風險評級,目標是接近A級或更高的信用評級。除了特定於交易的信用增強外,除政府擔保的貸款渠道外,這些渠道還從公司獲得了信用證,信用證至少相當於8%至10管道資產的%,最低為$350百萬美元。公司向管道提供的信用證
總額約為$1.93億美元和3,000美元1.9分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。本公司管理的多賣方渠道的最終結果是,如果違約資產超過上述特定交易的信用提升,每個渠道中的任何損失都將首先分配給公司,然後分配給商業票據投資者。
於2023年6月30日及2022年12月31日,公司擁有7.73億美元和3,000美元8.6分別由其管理的渠道發行的商業票據的10億美元。本公司的投資並非由市場流動性不足所驅動,根據任何協議,本公司並無責任購買由該等管道發行的商業票據。
市政證券投標期權債券(TOB)信託基金
於2023年6月30日及2022年12月31日,非客户TOB信託所擁有的市政債券均不受本公司提供的信用擔保。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,就客户TOB信託提供的流動性協議總額為$0.73億美元和3,000美元1.1分別為10億美元,其中0.53億美元和3,000美元0.7分別為10億美元,由償還協議抵消。對於與TOB交易相關的剩餘風險,其中客户擁有的剩餘至少25交易開始時債券價值的%,沒有簽署償還協議。
本公司還向客户發起的市政投資基金(不是可變利益實體)和與市政相關的發行人提供其他流動性協議或信用證,總額為$1.43億美元和3,000美元1.4分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。這些流動資金協議和信用證被帶有各種條款的償還協議所抵消。
基於資產的融資
花旗基於資產的融資的主要類型、重大參與的未合併VIE的總資產以及花旗的最大虧損敞口如下所示。要讓花旗實現最大損失,VIE(借款人)將不得不違約,VIE持有的資產將無法收回。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 總計 未整合 VIE資產 | 極大值 暴露於 未整合的VIE | 總計 未整合 VIE資產 | 極大值 暴露於 未整合的VIE |
類型 | | | | |
商業和其他房地產 | $ | 43,836 | | $ | 9,100 | | $ | 43,236 | | $ | 8,806 | |
企業貸款 | 21,396 | | 14,535 | | 23,120 | | 15,077 | |
其他(包括投資基金、航空公司和航運) | 104,116 | | 28,831 | | 166,320 | | 27,986 | |
總計 | $ | 169,348 | | $ | 52,466 | | $ | 232,676 | | $ | 51,869 | |
21. 衍生品
在正常的業務過程中,花旗集團進行各種類型的衍生品交易。所有衍生品都記錄在交易賬户資產/交易賬户負債在綜合資產負債表上。有關花旗使用和核算衍生品的更多信息,請參見花旗2022年Form 10-K中合併財務報表的附註23。
關於花旗集團衍生品活動的信息,基於名義金額,見下表。衍生品名義金額是衍生合約付款的參考金額,並不代表花旗對衍生品交易敞口的完整衡量標準。花旗的衍生品敞口主要來自
市場波動(即市場風險)、交易對手失敗(即信用風險)和/或高波動性或財務壓力時期(即流動性風險),以及可能需要對交易進行的任何市場估值調整。此外,名義金額並未反映抵銷交易的淨額。例如,如果花旗以1億美元的名義利率進行接收固定利率掉期,並與不同的交易對手建立相同但相反的固定薪酬頭寸來抵消這一風險,則報告的衍生品名義頭寸為2億美元,儘管這些抵消頭寸可能會導致整體市場風險降至最低。
此外,根據花旗的市場份額、客户活動水平和其他因素,在正常業務過程中,衍生品名義總金額可能會在不同時期之間波動。
導數概念
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ASC 815下的套期保值工具 | 交易衍生工具 |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 | | |
利率合約 | | | | | | |
掉期 | $ | 256,131 | | $ | 255,280 | | $ | 26,965,401 | | $ | 23,780,711 | | | |
期貨和遠期 | — | | — | | 3,494,099 | | 2,966,025 | | | |
書面期權 | — | | — | | 2,598,919 | | 1,937,025 | | | |
購買的選項 | — | | — | | 2,425,954 | | 1,881,291 | | | |
總利率合約 | $ | 256,131 | | $ | 255,280 | | $ | 35,484,373 | | $ | 30,565,052 | | | |
外匯合約 | | | | | | |
掉期 | $ | 42,117 | | $ | 48,678 | | $ | 7,613,604 | | $ | 6,746,070 | | | |
期貨、遠期和現貨 | 47,752 | | 43,666 | | 3,869,688 | | 3,350,341 | | | |
書面期權 | — | | — | | 838,598 | | 789,077 | | | |
購買的選項 | — | | — | | 829,662 | | 783,591 | | | |
外匯合同總額 | $ | 89,869 | | $ | 92,344 | | $ | 13,151,552 | | $ | 11,669,079 | | | |
股權合同 | | | | | | |
掉期 | $ | — | | $ | — | | $ | 273,483 | | $ | 266,115 | | | |
期貨和遠期 | — | | — | | 87,637 | | 76,935 | | | |
書面期權 | — | | — | | 558,215 | | 482,266 | | | |
購買的選項 | — | | — | | 444,663 | | 387,766 | | | |
股權合同總額 | $ | — | | $ | — | | $ | 1,363,998 | | $ | 1,213,082 | | | |
商品和其他合同 | | | | | | |
掉期 | $ | — | | $ | — | | $ | 82,002 | | $ | 90,884 | | | |
期貨和遠期 | 1,586 | | 1,571 | | 177,615 | | 165,314 | | | |
書面期權 | — | | — | | 50,931 | | 45,862 | | | |
購買的選項 | — | | — | | 51,882 | | 48,197 | | | |
商品和其他合同總額 | $ | 1,586 | | $ | 1,571 | | $ | 362,430 | | $ | 350,257 | | | |
信用衍生品(1) | | | | | | |
售出的防護產品 | $ | — | | $ | — | | $ | 725,634 | | $ | 593,136 | | | |
購買的保護 | — | | — | | 789,558 | | 641,639 | | | |
信用衍生品總額 | $ | — | | $ | — | | $ | 1,515,192 | | $ | 1,234,775 | | | |
全導數概念 | $ | 347,586 | | $ | 349,195 | | $ | 51,877,545 | | $ | 45,032,245 | | | |
(1)信用衍生品是一種安排,旨在允許一方(保護買方)將“參考資產”的信用風險轉移給另一方(保護賣方)。這些安排允許保護出賣人承擔與參考資產有關的信用風險,而無需直接購買該資產。本公司為風險管理、提高收益、降低信貸集中度和分散整體風險等目的而建立信用衍生產品頭寸。
下表顯示了公司截至2023年6月30日和2022年12月31日的衍生品交易的毛值和淨公允價值以及相關的抵銷金額。根據可強制執行的主要淨額結算協議,正向公允價值總額與負向公允價值總額由交易對手抵銷。根據ASC第815-10-45號決議,如果已獲得支持淨額結算和抵押權可執行性的法律意見,則根據信貸支持附件從特定交易對手收到或支付給特定交易對手的現金抵押品的應付款和應收款將計入抵銷金額。GAAP不允許對證券抵押品進行類似的抵銷。
此外,下表反映結算組織採納的規則更改,要求或容許實體將若干衍生工具資產、負債及相關差異保證金視作相關衍生工具公允價值的結算,以法律及會計目的,而非呈列受抵押品約束的衍生產品資產及負債總額,據此,交易對手亦須記錄相關應付或應收抵押品。這些表格還列出了不允許抵銷的數額,如在第三方託管人處登記的擔保抵押品或現金抵押品,但只要發生違約事件並已獲得支持淨額結算權和抵押權可執行性的法律意見,這些抵押品就有資格抵銷。
衍生產品按市值計價(MTM)應收款/應付款
| | | | | | | | |
| 衍生品分類在 貿易賬户資產/負債(1)(2) |
在2023年6月30日以百萬美元計 | 資產 | 負債 |
衍生品工具指定為ASC-815套期保值 | | |
非處方藥 | $ | 414 | | $ | 18 | |
已清除 | 126 | | 18 | |
| | |
利率合約 | $ | 540 | | $ | 36 | |
非處方藥 | $ | 1,620 | | $ | 1,306 | |
已清除 | 1 | | — | |
| | |
外匯合約 | $ | 1,621 | | $ | 1,306 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
指定為ASC的衍生品工具總數為815個對衝 | $ | 2,161 | | $ | 1,342 | |
未被指定為ASC和815對衝的衍生品工具 | | |
非處方藥 | $ | 120,857 | | $ | 114,712 | |
已清除 | 47,014 | | 49,212 | |
交易所交易 | 283 | | 251 | |
利率合約 | $ | 168,154 | | $ | 164,175 | |
非處方藥 | $ | 157,724 | | $ | 150,913 | |
已清除 | 511 | | 601 | |
交易所交易 | — | | 5 | |
外匯合約 | $ | 158,235 | | $ | 151,519 | |
非處方藥 | $ | 22,029 | | $ | 27,163 | |
已清除 | 36 | | 6 | |
交易所交易 | 25,020 | | 24,412 | |
股權合同 | $ | 47,085 | | $ | 51,581 | |
非處方藥 | $ | 15,640 | | $ | 16,678 | |
| | |
交易所交易 | 886 | | 992 | |
商品和其他合同 | $ | 16,526 | | $ | 17,670 | |
非處方藥 | $ | 6,566 | | $ | 6,607 | |
已清除 | 4,273 | | 4,121 | |
| | |
信用衍生品 | $ | 10,839 | | $ | 10,728 | |
未指定為ASC的衍生品工具總數:815套期保值 | $ | 400,839 | | $ | 395,673 | |
總衍生品 | $ | 403,000 | | $ | 397,015 | |
| | |
減去:淨額結算協議(3) | $ | (312,754) | | $ | (312,754) | |
減去:淨額計算收到/支付的現金抵押品(4) | (18,645) | | (28,221) | |
綜合資產負債表所列應收/應付款淨額(5) | $ | 71,601 | | $ | 56,040 | |
附加金額以可執行的主淨額結算協議為準, 但不能在綜合資產負債表上抵銷 | | |
| | |
減去:收到/支付的現金抵押品 | $ | (723) | | $ | (2,793) | |
減去:收到/支付的非現金抵押品 | (3,841) | | (10,406) | |
應收/應付款淨額合計(5) | $ | 67,037 | | $ | 42,841 | |
(1)衍生公允價值亦載於附註22。
(2)場外交易(OTC)衍生品是與交易對手進行雙邊交易和結算的衍生品,無需使用有組織的交易所或中央結算機構。清算的衍生品包括在場外交易市場與交易對手雙邊執行的衍生品,但隨後被更新到中央結算所,從而中央結算所成為原始交易對手雙方的交易對手。交易所交易的衍生品包括直接在提供交易前價格透明度的有組織交易所執行的衍生品。
(3)表示根據可強制執行的淨額結算協議對同一交易對手的餘額進行淨額結算。大約$241億,美元4810億美元24交易賬户資產/負債餘額淨額中的10億美元分別歸因於場外衍生品、清算衍生品和交易所交易衍生品。
(4)代表交易對手根據可強制執行的信貸支持協議支付和收到的現金抵押品的淨額。幾乎所有收到和支付的現金抵押品的淨值分別是針對場外衍生品資產和負債。
(5)應收款/應付款淨額約包括#美元。1410億美元的衍生資產和9不受可強制執行的主淨額結算協議約束的衍生負債公允價值分別為10億美元。
| | | | | | | | |
| 衍生品分類在 貿易賬户資產/負債(1)(2) |
在2022年12月31日以百萬美元計 | 資產 | 負債 |
指定為ASC 815套期保值的衍生工具 | | |
非處方藥 | $ | 468 | | $ | 1 | |
已清除 | 129 | | 101 | |
| | |
利率合約 | $ | 597 | | $ | 102 | |
非處方藥 | $ | 2,288 | | $ | 1,766 | |
已清除 | 3 | | 3 | |
| | |
外匯合約 | $ | 2,291 | | $ | 1,769 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
指定為ASC 815套期保值的衍生工具總額 | $ | 2,888 | | $ | 1,871 | |
未被指定為ASC 815對衝的衍生品工具 | | |
非處方藥 | $ | 126,844 | | $ | 119,854 | |
已清除 | 50,515 | | 52,566 | |
交易所交易 | 248 | | 98 | |
利率合約 | $ | 177,607 | | $ | 172,518 | |
非處方藥 | $ | 184,869 | | $ | 183,578 | |
已清除 | 502 | | 643 | |
交易所交易 | 1 | | 5 | |
外匯合約 | $ | 185,372 | | $ | 184,226 | |
非處方藥 | $ | 19,674 | | $ | 21,871 | |
已清除 | 1 | | 4 | |
交易所交易 | 22,732 | | 21,908 | |
股權合同 | $ | 42,407 | | $ | 43,783 | |
非處方藥 | $ | 27,285 | | $ | 24,912 | |
| | |
交易所交易 | 1,039 | | 1,406 | |
商品和其他合同 | $ | 28,324 | | $ | 26,318 | |
非處方藥 | $ | 6,836 | | $ | 5,807 | |
已清除 | 1,553 | | 1,970 | |
| | |
信用衍生品 | $ | 8,389 | | $ | 7,777 | |
未被指定為ASC 815對衝的衍生品工具總額 | $ | 442,099 | | $ | 434,622 | |
總衍生品 | $ | 444,987 | | $ | 436,493 | |
| | |
減去:淨額結算協議(3) | $ | (346,545) | | $ | (346,545) | |
減去:淨額計算收到/支付的現金抵押品(4) | (23,136) | | (30,032) | |
綜合資產負債表所列應收/應付款淨額(5) | $ | 75,306 | | $ | 59,916 | |
附加金額以可執行的主淨額結算協議為準, 但不能在綜合資產負債表上抵銷 | | |
| | |
減去:收到/支付的現金抵押品 | $ | (1,455) | | $ | (2,272) | |
減去:收到/支付的非現金抵押品 | (5,923) | | (13,475) | |
應收/應付款淨額合計(5) | $ | 67,928 | | $ | 44,169 | |
(1)衍生公允價值亦載於附註22。
(2)場外交易(OTC)衍生品是與交易對手進行雙邊交易和結算的衍生品,無需使用有組織的交易所或中央結算機構。清算的衍生品包括在場外交易市場與交易對手雙邊執行的衍生品,但隨後被更新到中央結算所,從而中央結算所成為原始交易對手雙方的交易對手。交易所交易的衍生品包括直接在提供交易前價格透明度的有組織交易所執行的衍生品。
(3)表示根據可強制執行的淨額結算協議對同一交易對手的餘額進行淨額結算。大約$276億,美元4910億美元22交易賬户資產/負債餘額淨額中的10億美元分別歸因於場外衍生品、清算衍生品和交易所交易衍生品。
(4)代表交易對手根據可強制執行的信貸支持協議支付和收到的現金抵押品的淨額。幾乎所有收到和支付的現金抵押品的淨值分別是針對場外衍生品資產和負債。
(5)應收款/應付款淨額約包括#美元。1410億美元的衍生資產和11不受可強制執行的主淨額結算協議約束的衍生負債公允價值分別為10億美元。
截至2023年、2023年和2022年6月30日的三個月和六個月,確認的金額為主要交易記錄在綜合損益表中,包括某些衍生工具,這些衍生工具並未在符合資格的對衝關係中指定。花旗集團按業務分類披露這一信息,顯示與其交易活動相關的衍生品損益,以及與同一交易組合內非衍生品工具相關的損益,因為這代表了這些投資組合的風險管理方式。有關更多信息,請參見注釋6。
中確認的金額其他收入在綜合損益表中,與未列於合資格對衝關係中的衍生工具有關的資料列示如下。下表不包括經濟套期保值項目的任何抵消性收益(損失),條件是此類金額也記錄在其他收入.
| | | | | | | | | | | | | | |
| 收益(虧損)包含在 其他收入 |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
利率合約 | $ | (22) | | $ | 72 | | $ | (34) | | $ | 144 | |
外匯 | (6) | | (4) | | (64) | | (81) | |
總計 | $ | (28) | | $ | 68 | | $ | (98) | | $ | 63 | |
公允價值對衝
有關花旗公允價值套期保值的更多信息,請參見花旗2022年10-K表格中合併財務報表的附註23。
下表彙總了公司公允價值套期保值的收益(虧損):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值套期保值損益(1) |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
以數百萬美元計 | 其他收入 | 淨利息收入 | 其他收入 | 淨利息收入 | 其他 收入 | 淨利息收入 | 其他收入 | 淨利息收入 |
計入公允價值套期保值有效性評估的套期保值衍生工具的收益(損失) | | | | | | | | |
利率對衝 | $ | — | | $ | (491) | | $ | — | | $ | (1,717) | | $ | — | | $ | (492) | | $ | — | | $ | (6,383) | |
外匯對衝 | 738 | | — | | (1,234) | | — | | 1,286 | | — | | (1,659) | | — | |
商品套期保值(4) | 183 | | — | | (257) | | — | | (325) | | — | | 615 | | — | |
包括在公允價值套期保值有效性評估中的套期保值衍生工具的總收益(損失) | $ | 921 | | $ | (491) | | $ | (1,491) | | $ | (1,717) | | $ | 961 | | $ | (492) | | $ | (1,044) | | $ | (6,383) | |
指定和合格公允價值套期保值中被套期保值項目的損益 | | | | | | | | |
利率對衝 | $ | — | | $ | 488 | | $ | — | | $ | 1,646 | | $ | — | | $ | 481 | | $ | — | | $ | 6,243 | |
外匯對衝 | (738) | | — | | 1,233 | | — | | (1,286) | | — | | 1,657 | | — | |
商品套期保值(4) | (183) | | — | | 257 | | — | | 325 | | — | | (615) | | — | |
指定和合格公允價值套期保值中被套期保值項目的總收益(虧損) | $ | (921) | | $ | 488 | | $ | 1,490 | | $ | 1,646 | | $ | (961) | | $ | 481 | | $ | 1,042 | | $ | 6,243 | |
被排除在公允價值套期保值有效性評估之外的套期保值衍生工具的淨收益(損失) | | | | | | | | |
利率對衝 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (5) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (11) | |
外匯對衝(2) | 2 | | — | | 73 | | — | | 24 | | — | | 104 | | — | |
商品套期保值(3)(4) | 52 | | — | | (26) | | — | | 101 | | — | | 23 | | — | |
被排除在公允價值套期保值有效性評估之外的套期保值衍生工具的淨收益(損失)合計 | $ | 54 | | $ | — | | $ | 47 | | $ | (5) | | $ | 125 | | $ | — | | $ | 127 | | $ | (11) | |
(1)利率風險對衝的收益(損失)金額包括在利息收入/利息支出。公允價值套期保值的應計利息收入計入淨利息收入並被排除在這個表之外。數額包括對AFS證券的對衝和按淨額計算的長期債務,這在很大程度上抵消了本期的影響。
(2)與遠期點數(即遠期差額)有關的金額,這些遠期點數被排除在對衝有效性評估之外,通常直接反映在按市價計價的收益中。與交叉貨幣基礎相關的金額,在AOCI,均未反映在上表中。中包含的交叉貨幣基數AOCI是$22百萬美元和$(4)截至2023年6月30日的三個月和六個月121000萬美元和300萬美元76截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。
(3)與遠期點數(即遠期差額)有關的金額,這些遠期點數不包括在按市價計價法直接反映在收益中或記錄在AOCI在攤銷方法下。截至2023年6月30日的季度包括大約美元的收益(虧損)411000萬美元和300萬美元11按市價計價和攤銷法分別為2.5億美元。截至2022年6月30日的季度收益(虧損)約為(28)300萬美元和300萬美元2按市價計價和攤銷法分別為2.5億美元。
(4)商品套期保值的收益(損失)金額包括在主要交易記錄從2023年開始。
累計基數調整
在選擇採用ASC 815公允價值套期保值會計時,套期保值項目的賬面價值將進行調整,以反映套期保值風險的累計變化。這一累計基數調整將成為套期保值項目賬面金額的一部分,直到套期保值項目從資產負債表中取消確認。下表列出了花旗於2023年6月30日和2022年12月31日在合格公允價值對衝下的對衝資產和負債的賬面金額,以及這些對衝資產和負債的賬面價值中計入的累計基數調整,這些調整將在未來期間通過收益逆轉。
| | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 |
記錄套期保值項目的資產負債表行項目 | 套期保值資產/負債賬面金額(1) | 累計基數調整增加(減少)賬面金額 |
主動型 | 取消指定 |
截至2023年6月30日 | | |
債務證券AFS(2)(4) | $ | 87,804 | | $ | (2,936) | | $ | (360) | |
| | | |
長期債務 | 130,665 | | (3,522) | | (4,816) | |
截至2022年12月31日 | | |
債務證券AFS(3)(4) | $ | 98,837 | | $ | (2,976) | | $ | (333) | |
| | | |
長期債務 | 144,549 | | (5,040) | | (3,399) | |
(1)不包括賬面價值約為#美元的實物商品庫存8截至2023年6月30日的9億美元,其中包括累計基數調整約5美元540300萬美元用於活躍的對衝。
(2)這些數額包括累計基數調整數$(201)百萬美元,用於活躍的對衝和(283)截至2023年6月30日取消指定的對衝,涉及之前使用投資組合層法在公允價值對衝中指定為對衝項目的某些金融資產。該公司指定了大約$730億美元作為對衝金額(來自賬面價值為#美元的封閉金融資產組合)。13(截至2023年6月30日)在投資組合層中 套期關係。
(3)這些數額包括累計基數調整數$(91)百萬美元,用於活躍的對衝和(309)截至2022年12月31日取消指定的套期保值,涉及之前使用最後一層法指定為公允價值對衝項目的某些預付金融資產。該公司指定了大約$310億美元作為對衝金額(來自賬面價值為#美元的可預付金融資產的封閉投資組合)11截至2022年12月31日)在最後一層對衝關係中。
(4)賬面金額代表攤銷成本。
現金流對衝
由於與浮動利率資產/負債和其他預測交易相關的合同規定利率的變化,花旗集團對預測現金流的可變性進行了對衝。這些現金流對衝關係使用迴歸分析或美元抵銷比率分析來評估對衝關係在開始和持續的基礎上是否高度有效。
對於現金流量套期保值,套期保值衍生工具的整個公允價值變動在AOCI然後重新分類到預測對衝現金流影響收益的同一時期的收益。與現金流量套期保值相關的淨收益(虧損)預計將從AOCI2023年6月30日後的12個月內,約為$(1.3)1000億美元。對預測現金流進行對衝的最長時間長度為13好幾年了。
的税前變化AOCI現金流對衝的情況如下所示。現金流套期保值的税後影響AOCI如附註18所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
確認的損益金額AOCI關於衍生品 | | | | |
利率合約 | $ | (280) | | $ | (681) | | $ | (259) | | $ | (2,441) | |
外匯合約 | 17 | | (7) | | 5 | | 16 | |
確認的總收益(虧損)AOCI | $ | (263) | | $ | (688) | | $ | (254) | | $ | (2,425) | |
| 其他 收入 | 網絡 利息 收入 | 其他 收入 | 網絡 利息 收入 | 其他 收入 | 淨利息 收入 | 其他 收入 | 網絡 利息 收入 |
損益金額重新分類自AOCI到收入(1) | | | | | | | | |
利率合約 | $ | — | | $ | (495) | | $ | — | | $ | 199 | | $ | — | | $ | (964) | | $ | — | | $ | 485 | |
外匯合約 | (1) | | — | | (1) | | — | | (2) | | — | | (2) | | — | |
總收益(虧損)從AOCI轉化為收益 | $ | (1) | | $ | (495) | | $ | (1) | | $ | 199 | | $ | (2) | | $ | (964) | | $ | (2) | | $ | 485 | |
現金流量套期保值税前淨變化AOCI | | $ | 233 | | | $ | (886) | | | $ | 712 | | | $ | (2,908) | |
(1)所有重新歸類為利率合同收益的金額都包括在利息收入/利息支出(淨利息收入)。對於所有其他套期保值,重新分類為收益的金額主要包括在其他收入和淨利息收入在綜合損益表中。
淨投資對衝
花旗集團使用外幣遠期、交叉貨幣互換、期權和外幣計價的債務工具來管理與花旗集團在幾家非美元職能貨幣的外國子公司的股權投資相關的外匯風險。花旗將這些套期保值工具的公允價值變動和對這些外國子公司的投資在以下時間內計入外幣換算調整(CTA)AOCI.
年在CTA中記錄的税前收益(虧損)AOCI,與淨投資對衝有關,為美元(272)億元及(948)截至2023年6月30日的三個月和六個月為1000萬美元和8361000萬美元和300萬美元641截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。2022年6月30日包括一美元47與重新分類的淨投資對衝有關的税前虧損AOCI計入收益(記錄於其他收入).
信用衍生品
下表按交易對手和衍生品形式總結了花旗信用衍生品投資組合的主要特徵:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值 | 概念詞 |
以百萬美元計,2023年6月30日 | 應收賬款(1) | 應付(2) | 保護 購得 | 保護 售出 |
按儀器 | | | | |
信用違約互換和期權 | $ | 10,015 | | $ | 10,352 | | $ | 768,300 | | $ | 721,289 | |
總回報掉期和其他 | 824 | | 376 | | 21,258 | | 4,345 | |
合計(按儀器) | $ | 10,839 | | $ | 10,728 | | $ | 789,558 | | $ | 725,634 | |
按參考實體的評級 | | | | |
投資級 | $ | 5,491 | | $ | 4,977 | | $ | 619,717 | | $ | 574,059 | |
非投資級 | 5,348 | | 5,751 | | 169,841 | | 151,575 | |
按參考實體評級合計 | $ | 10,839 | | $ | 10,728 | | $ | 789,558 | | $ | 725,634 | |
按成熟度劃分 | | | | |
一年內 | $ | 1,242 | | $ | 1,642 | | $ | 164,261 | | $ | 146,723 | |
從1歲到5歲 | 7,503 | | 7,102 | | 570,605 | | 538,159 | |
5年後 | 2,094 | | 1,984 | | 54,692 | | 40,752 | |
按期限合計 | $ | 10,839 | | $ | 10,728 | | $ | 789,558 | | $ | 725,634 | |
(1)公允價值應收金額由#美元組成。4,249購買了100萬美元的受保護產品,並支付了6,590售出了1.8億件受保護的產品。
(2)應付公允價值金額由#美元組成。7,011購買了100萬美元的受保護產品,並支付了3,717售出了1.8億件受保護的產品。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值 | 概念詞 |
在2022年12月31日以百萬美元計 | 應收賬款(1) | 應付(2) | 保護 購得 | 保護 售出 |
按儀器 | | | | |
信用違約互換和期權 | $ | 6,867 | | $ | 7,360 | | $ | 623,981 | | $ | 586,504 | |
總回報掉期和其他 | 1,522 | | 417 | | 17,658 | | 6,632 | |
合計(按儀器) | $ | 8,389 | | $ | 7,777 | | $ | 641,639 | | $ | 593,136 | |
按參考實體的評級 | | | | |
投資級 | $ | 3,796 | | $ | 2,970 | | $ | 499,339 | | $ | 462,873 | |
非投資級 | 4,593 | | 4,807 | | 142,300 | | 130,263 | |
按參考實體評級合計 | $ | 8,389 | | $ | 7,777 | | $ | 641,639 | | $ | 593,136 | |
按成熟度劃分 | | | | |
一年內 | $ | 1,753 | | $ | 1,801 | | $ | 147,031 | | $ | 148,721 | |
從1歲到5歲 | 4,577 | | 4,134 | | 443,113 | | 407,293 | |
5年後 | 2,059 | | 1,842 | | 51,495 | | 37,122 | |
按期限合計 | $ | 8,389 | | $ | 7,777 | | $ | 641,639 | | $ | 593,136 | |
(1)公允價值應收金額由美元組成。5,094購買了100萬美元的受保護產品,以及3,295售出了100萬件受保護的產品。
(2)公允價值應付金額由美元組成。3,573購買了100萬美元的受保護產品,以及4,204售出了100萬件受保護的產品。
衍生品中與信用風險相關的或有特徵
若干衍生工具載有條款,規定在發生與本公司信用風險有關的特定事件時,本公司須提交額外抵押品或立即清償任何未清償負債餘額。這些事件由現有的衍生品合同定義,主要是公司及其關聯公司信用評級的下調。
在2023年6月30日和2022年12月31日處於淨負債頭寸的所有具有信用風險相關或有特徵的衍生工具的公允價值(不包括CVA)為$163億美元和3,000美元18分別為10億美元。該公司發佈了$1410億美元15分別截至2023年6月30日和2022年12月31日,作為正常業務過程中這種敞口的抵押品。
降級可能會引發對公司和某些關聯公司的額外抵押品或現金結算要求。如果花旗集團和花旗銀行的評級都被下調一檔三主要評級機構截至2023年6月30日,該公司可能被要求額外發布$0.830億美元作為抵押品或衍生品交易的結算。此外,公司可能被要求與第三方託管人分離以前從現有衍生品交易對手收到的抵押品,金額為#美元。161個檔次降級後為100萬美元,導致現金債務和抵押品需求總額約為#美元0.81000億美元。
伴隨着金融資產轉移的衍生品
對於本公司作為出售入賬的金融資產的轉讓,本公司通過與同一交易對手簽訂的總回報互換保留了轉讓資產的幾乎所有經濟風險,以考慮最初的出售(仍未確認),截至終止確認日的資產金額和收到的現金收益總額為$2.73億美元和3,000美元1.4分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。
截至2023年6月30日,這些先前取消確認的資產的公允價值為1美元。2.71000億美元。截至2023年6月30日,總回報掉期的公允價值為$391億美元記錄為總衍生資產和1美元241,000,000美元,記錄為總衍生負債。截至2022年12月31日,這些先前取消確認的資產的公允價值為#美元。1.4億美元,總回報掉期的公允價值為27記為衍生工具總資產的百萬美元和美元32百萬美元,記錄為衍生工具總負債。
總回報掉期餘額按交易對手及現金抵押品淨額結算前的毛數計算,並主要作為股票衍生工具計入本附註的表格披露。
22. 公允價值計量
有關花旗公允價值計量的更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中合併財務報表的附註25。
公允價值層次結構
ASC 820-10根據輸入是可觀察的還是不可觀察的來指定輸入的層次結構。可觀察到的投入是利用市場數據開發的,反映了市場參與者的假設,而不可觀察到的投入反映了公司的市場假設。這兩種類型的投入創造了以下公允價值層次:
•第1級:報價完全相同活躍市場中的工具。
•第2級:活躍市場中類似工具的報價,非活躍市場中相同或類似工具的報價和模型衍生估值,其中所有重要投入和重要價值驅動因素可觀察到的在市場上。
•第三級:從估值技術得出的估值,其中一個或多個重要投入或重要價值驅動因素看不見.
根據公允價值架構的要求,本公司在可能的情況下在其估值中考慮相關和可觀察到的市場投入。
公允價值層次分類方法通常利用基於規則和數據驅動的選擇標準來確定工具是否被歸類為級別1、級別2或級別3:
•確定一種工具是否在活躍市場中報價並因此被視為一級工具是基於觀察到的交易頻率和在測量日期可獲得的獨立市場數據的質量。
•如果模型的價格/市場投入是可觀測的,或者任何不可觀測的投入對估值並不重要,則分配二級分類。一種投入是否被認為是可觀察的,取決於是否有獨立的市場數據及其佐證,例如通過觀察到的市場交易。
•否則,儀器將被歸類為3級。
市場估值調整
下表彙總了在2023年6月30日和2022年12月31日對衍生工具公允價值適用的信用估值調整(CVA)和融資估值調整(FVA):
| | | | | | | | |
| 信貸和資金 估值調整 抵銷負債(抵銷資產) |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
交易對手CVA | $ | (651) | | $ | (816) | |
資產FVA | (502) | | (622) | |
花旗集團(自身信貸)CVA | 456 | | 607 | |
負債FVA | 219 | | 263 | |
合計CVA和FVA-衍生工具 | $ | (478) | | $ | (568) | |
下表彙總了與衍生工具的CVA、扣除套期保值、衍生工具的FVA和花旗自身公允價值期權(FVO)負債的債務估值調整(DVA)相關的税前收益(虧損)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 信貸/融資/債務估值 調整收益(虧損) |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
交易對手CVA | $ | 4 | | $ | (94) | | $ | (30) | | $ | (201) | |
資產FVA | 100 | | (46) | | 94 | | (151) | |
自己的信用CVA | (114) | | 182 | | (149) | | 298 | |
負債FVA | (17) | | 68 | | (44) | | 90 | |
合計CVA和FVA-衍生工具 | $ | (27) | | $ | 110 | | $ | (129) | | $ | 36 | |
與自身FVO負債相關的DVA(1) | $ | (837) | | $ | 2,592 | | $ | (1,270) | | $ | 3,642 | |
CVA、DVA和FVA合計 | $ | (864) | | $ | 2,702 | | $ | (1,399) | | $ | 3,678 | |
(1)可參閲花旗2022年Form 10-K中合併財務報表附註20。
按公允價值經常性計量的項目
下表列出了公司在2023年6月30日和2022年12月31日按公允價值經常性計量的每個公允價值層次的資產和負債。公司可能會對衝頭寸
與其他可能被歸類為3級的金融工具(套期保值工具)一起被歸類為3級的,但也被歸類為1級或2級的金融工具。這些對衝的影響大致如下表所示:
公允價值水平
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在2023年6月30日以百萬美元計 | 第1級 | 二級 | 第三級 | 毛收入 庫存 | 編織成網(1) | 網絡 平衡 |
資產 | | | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | — | | $ | 428,174 | | $ | 140 | | $ | 428,314 | | $ | (218,188) | | $ | 210,126 | |
交易非衍生品資產 | | | | | | |
交易抵押貸款支持證券 | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | — | | 55,299 | | 659 | | 55,958 | | — | | 55,958 | |
住宅 | 1 | | 2,936 | | 145 | | 3,082 | | — | | 3,082 | |
商業廣告 | — | | 784 | | 182 | | 966 | | — | | 966 | |
抵押貸款支持證券交易總額 | $ | 1 | | $ | 59,019 | | $ | 986 | | $ | 60,006 | | $ | — | | $ | 60,006 | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 88,273 | | $ | 2,321 | | $ | — | | $ | 90,594 | | $ | — | | $ | 90,594 | |
州和市 | — | | 2,092 | | 3 | | 2,095 | | — | | 2,095 | |
外國政府 | 56,090 | | 36,045 | | 81 | | 92,216 | | — | | 92,216 | |
公司 | 1,695 | | 16,623 | | 581 | | 18,899 | | — | | 18,899 | |
股權證券 | 55,898 | | 11,400 | | 285 | | 67,583 | | — | | 67,583 | |
資產支持證券 | — | | 1,560 | | 539 | | 2,099 | | — | | 2,099 | |
其他交易性資產(2) | 5 | | 16,613 | | 1,478 | | 18,096 | | — | | 18,096 | |
交易非衍生品資產總額 | $ | 201,962 | | $ | 145,673 | | $ | 3,953 | | $ | 351,588 | | $ | — | | $ | 351,588 | |
交易衍生品 | | | | | | |
利率合約 | $ | 21 | | $ | 166,402 | | $ | 2,271 | | $ | 168,694 | | | |
外匯合約 | — | | 158,360 | | 1,496 | | 159,856 | | | |
股權合同 | 31 | | 45,762 | | 1,292 | | 47,085 | | | |
商品合同 | — | | 15,418 | | 1,108 | | 16,526 | | | |
信用衍生品 | — | | 9,984 | | 855 | | 10,839 | | | |
衍生品交易總額--淨額結算和抵押品前 | $ | 52 | | $ | 395,926 | | $ | 7,022 | | $ | 403,000 | | | |
淨額結算協議 | | | | | $ | (312,754) | | |
淨額計算收到的現金抵押品 | | | | | (18,645) | | |
衍生品交易總額--扣除淨額結算和抵押品 | $ | 52 | | $ | 395,926 | | $ | 7,022 | | $ | 403,000 | | $ | (331,399) | | $ | 71,601 | |
投資 | | | | | | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | $ | — | | $ | 14,931 | | $ | 32 | | $ | 14,963 | | $ | — | | $ | 14,963 | |
住宅 | — | | 312 | | 25 | | 337 | | — | | 337 | |
商業廣告 | — | | 2 | | — | | 2 | | — | | 2 | |
總投資抵押貸款支持證券 | $ | — | | $ | 15,245 | | $ | 57 | | $ | 15,302 | | $ | — | | $ | 15,302 | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 81,878 | | $ | 344 | | $ | 21 | | $ | 82,243 | | $ | — | | $ | 82,243 | |
州和市 | — | | 1,695 | | 507 | | 2,202 | | — | | 2,202 | |
外國政府 | 50,928 | | 73,928 | | 414 | | 125,270 | | — | | 125,270 | |
公司 | 2,590 | | 2,447 | | 290 | | 5,327 | | — | | 5,327 | |
有價證券 | 164 | | 119 | | 13 | | 296 | | — | | 296 | |
資產支持證券 | — | | 845 | | 1 | | 846 | | — | | 846 | |
其他債務證券 | — | | 6,087 | | 57 | | 6,144 | | — | | 6,144 | |
非流通股證券(3) | — | | 5 | | 404 | | 409 | | — | | 409 | |
總投資 | $ | 135,560 | | $ | 100,715 | | $ | 1,764 | | $ | 238,039 | | $ | — | | $ | 238,039 | |
表在下一頁繼續。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在2023年6月30日以百萬美元計 | 第1級 | 二級 | 第三級 | 毛收入 庫存 | 編織成網(1) | 網絡 平衡 |
貸款 | $ | — | $ | 5,525 | $ | 241 | $ | 5,766 | | $ | — | | $ | 5,766 | |
抵押貸款償還權 | — | — | 681 | 681 | | — | | 681 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
按經常性基礎計量的非交易衍生品和其他金融資產 | $ | 5,793 | $ | 7,771 | $ | 73 | $ | 13,637 | | $ | — | | $ | 13,637 | |
總資產 | $ | 343,367 | $ | 1,083,784 | $ | 13,874 | $ | 1,441,025 | | $ | (549,587) | | $ | 891,438 | |
總資產佔總資產的百分比(4) | 23.8% | 75.2% | 1.0% | | | |
負債 | | | | | | |
計息存款 | $ | — | $ | 2,572 | $ | 26 | $ | 2,598 | | $ | — | | $ | 2,598 | |
根據回購協議借出和出售的證券 | — | 213,804 | 627 | 214,431 | | (151,631) | | 62,800 | |
貿易賬户負債 | | | | | | |
賣出的證券,尚未購買的證券 | 98,359 | 16,195 | 62 | 114,616 | | — | | 114,616 | |
其他貿易負債 | — | 4 | 4 | 8 | | — | | 8 | |
貿易賬户總負債 | $ | 98,359 | $ | 16,199 | $ | 66 | $ | 114,624 | | $ | — | | $ | 114,624 | |
交易衍生品 | | | | | | |
利率合約 | $ | 19 | $ | 159,959 | $ | 4,233 | $ | 164,211 | | | |
外匯合約 | — | 152,029 | 796 | 152,825 | | | |
股權合同 | 27 | 48,699 | 2,855 | 51,581 | | | |
商品合同 | — | 16,892 | 778 | 17,670 | | | |
信用衍生品 | — | 9,718 | 1,010 | 10,728 | | | |
衍生品交易總額--淨額結算和抵押品前 | $ | 46 | $ | 387,297 | $ | 9,672 | $ | 397,015 | | | |
淨額結算協議 | | | | | $ | (312,754) | | |
支付的現金抵押品淨額 | | | | | (28,221) | | |
衍生品交易總額--扣除淨額結算和抵押品 | $ | 46 | $ | 387,297 | $ | 9,672 | $ | 397,015 | | $ | (340,975) | | $ | 56,040 | |
短期借款 | $ | — | $ | 5,326 | $ | 296 | $ | 5,622 | | $ | — | | $ | 5,622 | |
長期債務 | — | 78,733 | 37,204 | 115,937 | | — | | 115,937 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
按經常性基礎計量的非交易衍生品和其他金融負債總額 | $ | 5,793 | $ | 173 | $ | 23 | $ | 5,989 | | $ | — | | $ | 5,989 | |
總負債 | $ | 104,198 | $ | 704,104 | $ | 47,914 | $ | 856,216 | | $ | (492,606) | | $ | 363,610 | |
總負債佔總負債的百分比(4) | 12.2 | % | 82.2 | % | 5.6 | % | | | |
(1)指(I)根據回購協議購買的證券項下的應付金額及根據回購協議出售的證券項下的欠款及(Ii)合資格總淨額結算協議所涵蓋的衍生工具風險及現金抵押品抵銷。
(2)包括與未分配貴金屬投資有關的頭寸,如附註23所述。還包括以成本或公允價值中較低者入賬的實物商品和無資金來源的信貸產品。
(3)金額不包括$24根據ASU 2015-07以資產淨值(NAV)計量的投資百萬美元,公允價值計量(主題820):對計算每股資產淨值(或其等價物)的某些實體的投資的披露。
(4)由於已支付/收到的現金抵押品的金額沒有分配給第1、2和3級小計,這些百分比是根據按公允價值經常性計量的資產和負債總額計算的,不包括通過衍生工具支付/收到的現金抵押品。
公允價值水平
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在2022年12月31日以百萬美元計 | 1級 | 2級 | 3級 | 毛收入 庫存 | 編織成網(1) | 網絡 平衡 |
資產 | | | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | — | | $ | 350,145 | | $ | 149 | | $ | 350,294 | | $ | (110,767) | | $ | 239,527 | |
交易非衍生品資產 | | | | | | |
交易抵押貸款支持證券 | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | — | | 34,878 | | 600 | | 35,478 | | — | | 35,478 | |
住宅 | 1 | | 1,821 | | 166 | | 1,988 | | — | | 1,988 | |
商業廣告 | — | | 798 | | 145 | | 943 | | — | | 943 | |
抵押貸款支持證券交易總額 | $ | 1 | | $ | 37,497 | | $ | 911 | | $ | 38,409 | | $ | — | | $ | 38,409 | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 63,067 | | $ | 4,513 | | $ | 1 | | $ | 67,581 | | $ | — | | $ | 67,581 | |
州和市 | — | | 2,256 | | 7 | | 2,263 | | — | | 2,263 | |
外國政府 | 38,383 | | 25,850 | | 119 | | 64,352 | | — | | 64,352 | |
公司 | 1,593 | | 11,955 | | 394 | | 13,942 | | — | | 13,942 | |
股權證券 | 43,990 | | 10,179 | | 192 | | 54,361 | | — | | 54,361 | |
資產支持證券 | — | | 1,597 | | 668 | | 2,265 | | — | | 2,265 | |
其他交易性資產(2) | 24 | | 14,963 | | 648 | | 15,635 | | — | | 15,635 | |
交易非衍生品資產總額 | $ | 147,058 | | $ | 108,810 | | $ | 2,940 | | $ | 258,808 | | $ | — | | $ | 258,808 | |
交易衍生品 | | | | | | |
利率合約 | $ | 297 | | $ | 174,156 | | $ | 3,751 | | $ | 178,204 | | | |
外匯合約 | — | | 186,897 | | 766 | | 187,663 | | | |
股權合同 | 20 | | 40,683 | | 1,704 | | 42,407 | | | |
商品合同 | — | | 26,823 | | 1,501 | | 28,324 | | | |
信用衍生品 | — | | 7,484 | | 905 | | 8,389 | | | |
衍生品交易總額--淨額結算和抵押品前 | $ | 317 | | $ | 436,043 | | $ | 8,627 | | $ | 444,987 | | | |
淨額結算協議 | | | | | $ | (346,545) | | |
淨額計算收到的現金抵押品(3) | | | | | (23,136) | | |
衍生品交易總額--扣除淨額結算和抵押品 | $ | 317 | | $ | 436,043 | | $ | 8,627 | | $ | 444,987 | | $ | (369,681) | | $ | 75,306 | |
投資 | | | | | | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | $ | — | | $ | 11,232 | | $ | 30 | | $ | 11,262 | | $ | — | | $ | 11,262 | |
住宅 | — | | 444 | | 41 | | 485 | | — | | 485 | |
商業廣告 | — | | 2 | | — | | 2 | | — | | 2 | |
總投資抵押貸款支持證券 | $ | — | | $ | 11,678 | | $ | 71 | | $ | 11,749 | | $ | — | | $ | 11,749 | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 91,851 | | $ | 439 | | $ | — | | $ | 92,290 | | $ | — | | $ | 92,290 | |
州和市 | — | | 1,637 | | 586 | | 2,223 | | — | | 2,223 | |
外國政府 | 58,419 | | 74,250 | | 608 | | 133,277 | | — | | 133,277 | |
公司 | 2,230 | | 2,343 | | 343 | | 4,916 | | — | | 4,916 | |
有價證券 | 254 | | 165 | | 10 | | 429 | | — | | 429 | |
資產支持證券 | — | | 1,029 | | 1 | | 1,030 | | — | | 1,030 | |
其他債務證券 | — | | 4,194 | | — | | 4,194 | | — | | 4,194 | |
非流通股證券(4) | — | | 9 | | 430 | | 439 | | — | | 439 | |
總投資 | $ | 152,754 | | $ | 95,744 | | $ | 2,049 | | $ | 250,547 | | $ | — | | $ | 250,547 | |
表在下一頁繼續。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在2022年12月31日以百萬美元計 | 1級 | 2級 | 3級 | 毛收入 庫存 | 編織成網(1) | 網絡 平衡 |
貸款 | $ | — | $ | 3,999 | $ | 1,361 | $ | 5,360 | | $ | — | | $ | 5,360 | |
抵押貸款償還權 | — | — | 665 | 665 | | — | | 665 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
按經常性基礎計量的非交易衍生品和其他金融資產 | $ | 4,310 | $ | 6,291 | $ | 57 | $ | 10,658 | | $ | — | | $ | 10,658 | |
總資產 | $ | 304,439 | $ | 1,001,032 | $ | 15,848 | $ | 1,321,319 | | $ | (480,448) | | $ | 840,871 | |
總資產佔總資產的百分比(5) | 23.0% | 75.8% | 1.2% | | | |
負債 | | | | | | |
計息存款 | $ | — | $ | 1,860 | $ | 15 | $ | 1,875 | | $ | — | | $ | 1,875 | |
根據回購協議借出和出售的證券 | — | 155,822 | 1,031 | 156,853 | | (85,967) | | 70,886 | |
貿易賬户負債 | | | | | | |
賣出的證券,尚未購買的證券 | 97,559 | 13,111 | 50 | 110,720 | | — | | 110,720 | |
其他貿易負債 | — | 8 | 3 | 11 | | — | | 11 | |
貿易賬户總負債 | $ | 97,559 | $ | 13,119 | $ | 53 | $ | 110,731 | | $ | — | | $ | 110,731 | |
交易衍生品 | | | | | | |
利率合約 | $ | 175 | $ | 169,049 | $ | 3,396 | $ | 172,620 | | | |
外匯合約 | — | 185,279 | 716 | 185,995 | | | |
股權合同 | 70 | 40,905 | 2,808 | 43,783 | | | |
商品合同 | 2 | 25,093 | 1,223 | 26,318 | | | |
信用衍生品 | — | 6,715 | 1,062 | 7,777 | | | |
衍生品交易總額--淨額結算和抵押品前 | $ | 247 | $ | 427,041 | $ | 9,205 | $ | 436,493 | | | |
淨額結算協議 | | | | | $ | (346,545) | | |
支付的現金抵押品淨額(3) | | | | | (30,032) | | |
衍生品交易總額--扣除淨額結算和抵押品 | $ | 247 | $ | 427,041 | $ | 9,205 | $ | 436,493 | | $ | (376,577) | | $ | 59,916 | |
短期借款 | $ | — | $ | 6,184 | $ | 38 | $ | 6,222 | | $ | — | | $ | 6,222 | |
長期債務 | — | 69,878 | 36,117 | 105,995 | | — | | 105,995 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
按經常性基礎計量的非交易衍生品和其他金融負債總額 | $ | 4,197 | $ | 240 | $ | 2 | $ | 4,439 | | $ | — | | $ | 4,439 | |
總負債 | $ | 102,003 | $ | 674,144 | $ | 46,461 | $ | 822,608 | | $ | (462,544) | | $ | 360,064 | |
總負債佔總負債的百分比(5) | 12.4 | % | 82.0 | % | 5.6 | % | | | |
(1)指(I)根據回購協議購買的證券項下的應付金額及根據回購協議出售的證券項下的欠款及(Ii)合資格總淨額結算協議所涵蓋的衍生工具風險及現金抵押品抵銷。
(2)包括與未分配貴金屬投資有關的頭寸,如附註23所述。還包括以成本或公允價值中較低者入賬的實物商品和無資金來源的信貸產品。
(3)代表交易對手根據可強制執行的信貸支持協議支付和收到的現金抵押品的淨額。幾乎所有收到和支付的現金抵押品的淨值分別是針對場外衍生品資產和負債。
(4)金額不包括$27根據ASU 2015-07以資產淨值計量的投資百萬美元,公允價值計量(主題820):對計算每股資產淨值(或其等價物)的某些實體的投資的披露。
(5)由於已支付/收到的現金抵押品的金額沒有分配給第1、2和3級小計,這些百分比是根據按公允價值經常性計量的資產和負債總額計算的,不包括通過衍生工具支付/收到的現金抵押品。
第三級公允價值類別的變化
下表列出了截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月公允價值第3級類別的變化。下文列示的損益包括與可見和不可見投入相關的公允價值變動。
該公司經常用不同級別的抵銷頭寸對衝頭寸。例如,
下表所列第三級類別資產及負債的損益,並未反映抵銷損失及收益對可分為第一級或第二級類別的對衝工具的影響。此外,本公司對分類為第3級的項目進行套期保值,工具也歸入公允價值層次的第3級。被套期保值項目和相關套期保值項目在下表中合計列示:
第3級公允價值前滾
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已實現/未實現淨額 損益(含)在……裏面(1) | 轉賬 | | | | | | 未實現 得(損)利 仍在等待(3) |
以數百萬美元計 | 2023年3月31日 | 本金 交易記錄 | 其他(1)(2) | vt.進入,進入 3級 | 離開 3級 | 購買 | 發行 | 銷售額 | 聚落 | 2023年6月30日 |
資產 | | | | | | | | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | 153 | | $ | (10) | | $ | — | | $ | — | | $ | (2) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (1) | | $ | 140 | | $ | (8) | |
交易非衍生品資產 | | | | | | | | | | | |
交易抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | 658 | | (32) | | — | | 93 | | (124) | | 147 | | — | | (83) | | — | | 659 | | (24) | |
住宅 | 162 | | (2) | | — | | 35 | | (43) | | 39 | | — | | (46) | | — | | 145 | | (3) | |
商業廣告 | 163 | | (10) | | — | | 48 | | (18) | | 31 | | — | | (32) | | — | | 182 | | (7) | |
抵押貸款支持證券交易總額 | $ | 983 | | $ | (44) | | $ | — | | $ | 176 | | $ | (185) | | $ | 217 | | $ | — | | $ | (161) | | $ | — | | $ | 986 | | $ | (34) | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 1 | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
州和市 | 23 | | (1) | | — | | — | | — | | — | | — | | (19) | | — | | 3 | | — | |
外國政府 | 53 | | (1) | | — | | 8 | | (2) | | 49 | | — | | (26) | | — | | 81 | | (1) | |
公司 | 296 | | 46 | | — | | 196 | | (51) | | 256 | | — | | (162) | | — | | 581 | | 88 | |
有價證券 | 225 | | 6 | | — | | 14 | | (2) | | 66 | | — | | (24) | | — | | 285 | | 5 | |
資產支持證券 | 567 | | (1) | | — | | 74 | | (18) | | 197 | | — | | (280) | | — | | 539 | | (5) | |
其他主要交易資產 | 1,094 | | 373 | | — | | 16 | | (74) | | 178 | | — | | (109) | | — | | 1,478 | | 378 | |
交易非衍生品資產總額 | $ | 3,242 | | $ | 377 | | $ | — | | $ | 484 | | $ | (332) | | $ | 963 | | $ | — | | $ | (781) | | $ | — | | $ | 3,953 | | $ | 431 | |
衍生品交易,淨額(4) | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 260 | | $ | (1,550) | | $ | — | | $ | (167) | | $ | (669) | | $ | (17) | | $ | — | | $ | 13 | | $ | 168 | | $ | (1,962) | | $ | (1,486) | |
外匯合約 | 76 | | 503 | | — | | 121 | | 50 | | 27 | | — | | (42) | | (35) | | 700 | | 438 | |
股權合同 | (1,582) | | (486) | | — | | (16) | | 572 | | (7) | | — | | (21) | | (23) | | (1,563) | | (494) | |
商品合同 | 230 | | 188 | | — | | 74 | | (83) | | 9 | | — | | (9) | | (79) | | 330 | | 18 | |
信用衍生品 | (21) | | (154) | | — | | (20) | | 36 | | — | | — | | — | | 4 | | (155) | | (215) | |
衍生品交易總額,淨額(4) | $ | (1,037) | | $ | (1,499) | | $ | — | | $ | (8) | | $ | (94) | | $ | 12 | | $ | — | | $ | (59) | | $ | 35 | | $ | (2,650) | | $ | (1,739) | |
表在下一頁繼續。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已實現/未實現淨額 損益(含)在……裏面(1) | 轉賬 | | | | | | 未實現 得(損)利 仍在等待(3) |
以數百萬美元計 | 2023年3月31日 | 本金 交易記錄 | 其他(1)(2) | vt.進入,進入 3級 | 離開 3級 | 購買 | 發行 | 銷售額 | 聚落 | 2023年6月30日 |
投資 | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | $ | 28 | | $ | — | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | | $ | 4 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | 32 | | $ | (1) | |
住宅 | 25 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 25 | | — | |
商業廣告 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
總投資抵押貸款支持證券 | $ | 53 | | $ | — | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | | $ | 4 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | 57 | | $ | (1) | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 51 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (30) | | $ | — | | $ | 21 | | $ | — | |
州和市 | 521 | | — | | (8) | | — | | (2) | | — | | — | | (4) | | — | | 507 | | (8) | |
外國政府 | 551 | | — | | 7 | | 15 | | (17) | | 363 | | — | | (505) | | — | | 414 | | 7 | |
公司 | 291 | | — | | (4) | | — | | — | | 23 | | — | | (20) | | — | | 290 | | (4) | |
有價證券 | 12 | | — | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 13 | | (7) | |
資產支持證券 | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | |
其他主要債務和證券 | 4 | | — | | 1 | | — | | (5) | | 57 | | — | | — | | — | | 57 | | — | |
非流通股證券 | 409 | | — | | (14) | | — | | — | | 10 | | — | | (1) | | — | | 404 | | 5 | |
總投資 | $ | 1,893 | | $ | — | | $ | (16) | | $ | 15 | | $ | (24) | | $ | 457 | | $ | — | | $ | (561) | | $ | — | | $ | 1,764 | | $ | (8) | |
貸款 | $ | 640 | | $ | — | | $ | (281) | | $ | 2 | | $ | (119) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (1) | | $ | 241 | | $ | (146) | |
抵押貸款償還權 | 658 | | — | | 21 | | — | | — | | — | | 19 | | — | | (17) | | 681 | | 22 | |
按公允價值經常性計量的其他金融資產 | 52 | | — | | 1 | | — | | (1) | | 21 | | — | | — | | — | | 73 | | — | |
負債 | | | | | | | | | | | |
計息存款 | $ | 16 | | $ | (7) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 13 | | $ | — | | $ | (10) | | $ | 26 | | $ | (7) | |
根據回購協議借出和出售的證券 | 809 | | 1 | | — | | — | | (24) | | 511 | | — | | — | | (668) | | 627 | | 1 | |
貿易賬户負債 | | | | | | | | | | | |
賣出的證券,尚未購買的證券 | 72 | | 2 | | — | | 5 | | (15) | | 33 | | — | | — | | (31) | | 62 | | 4 | |
其他貿易負債 | 1 | | — | | — | | 3 | | — | | — | | — | | — | | — | | 4 | | (1) | |
短期借款 | 281 | | 13 | | — | | 19 | | (11) | | — | | 21 | | — | | (1) | | 296 | | (4) | |
長期債務 | 36,581 | | 893 | | — | | 2,130 | | (1,263) | | — | | 808 | | — | | (159) | | 37,204 | | 591 | |
按經常性基礎計量的其他財務負債 | 20 | | — | | (1) | | — | | (1) | | — | | 3 | | — | | — | | 23 | | (1) | |
(1)已實現/未實現淨收益(虧損)列示為增加(減少)至3級資產,並列示為(增加)減少至3級負債。可供出售債務證券的公允價值變動記錄於AOCI,除非與信貸減值有關,而銷售收益和虧損則記錄在出售投資的已實現收益(虧損)在綜合損益表中。
(2)MSR的未實現收益(虧損)記錄在其他收入在綜合損益表中。
(3)表示該期間的損益總額,計入收益(和AOCI可供出售債務證券的公允價值變化和公允價值期權負債的DVA),可歸因於與分類為第三級的資產和負債相關的公允價值變化,這些資產和負債仍持有至2023年6月30日。
(4)3級衍生工具資產和負債總額已在這些表中淨額計算,僅供列報之用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已實現/未實現淨額 損益(含)在……裏面(1) | 轉賬 | | | | | | 未實現 得(損)利 仍在等待(3) |
以數百萬美元計 | 2022年12月31日 | 本金 交易記錄 | 其他(1)(2) | vt.進入,進入 3級 | 離開 3級 | 購買 | 發行 | 銷售額 | 聚落 | 2023年6月30日 |
資產 | | | | | | | | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | 149 | | $ | 3 | | $ | — | | $ | — | | $ | (2) | | $ | 137 | | $ | — | | $ | — | | $ | (147) | | $ | 140 | | $ | 5 | |
交易非衍生品資產 | | | | | | | | | | | |
交易抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | 600 | | (10) | | — | | 185 | | (266) | | 370 | | — | | (220) | | — | | 659 | | (35) | |
住宅 | 166 | | (1) | | — | | 61 | | (62) | | 100 | | — | | (119) | | — | | 145 | | (13) | |
商業廣告 | 145 | | (15) | | — | | 104 | | (31) | | 50 | | — | | (71) | | — | | 182 | | (13) | |
抵押貸款支持證券交易總額 | $ | 911 | | $ | (26) | | $ | — | | $ | 350 | | $ | (359) | | $ | 520 | | $ | — | | $ | (410) | | $ | — | | $ | 986 | | $ | (61) | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 1 | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
州和市 | 7 | | (3) | | — | | 19 | | — | | — | | — | | (20) | | — | | 3 | | — | |
外國政府 | 119 | | 6 | | — | | 8 | | (27) | | 61 | | — | | (86) | | — | | 81 | | 5 | |
公司 | 394 | | 76 | | — | | 210 | | (178) | | 352 | | — | | (273) | | — | | 581 | | 153 | |
有價證券 | 192 | | 9 | | — | | 26 | | (8) | | 97 | | — | | (31) | | — | | 285 | | 10 | |
資產支持證券 | 668 | | 14 | | — | | 79 | | (81) | | 318 | | — | | (459) | | — | | 539 | | — | |
其他主要交易資產 | 648 | | 401 | | — | | 261 | | (76) | | 468 | | — | | (224) | | — | | 1,478 | | 411 | |
交易非衍生品資產總額 | $ | 2,940 | | $ | 476 | | $ | — | | $ | 953 | | $ | (729) | | $ | 1,816 | | $ | — | | $ | (1,503) | | $ | — | | $ | 3,953 | | $ | 518 | |
衍生品交易,淨額(4) | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 355 | | $ | (1,689) | | $ | — | | $ | (202) | | $ | (659) | | $ | (13) | | $ | — | | $ | 13 | | $ | 233 | | $ | (1,962) | | $ | (1,713) | |
外匯合約 | 50 | | 546 | | — | | 104 | | 48 | | 102 | | — | | (81) | | (69) | | 700 | | 497 | |
股權合同 | (1,104) | | (878) | | — | | (67) | | 806 | | (253) | | — | | (44) | | (23) | | (1,563) | | (624) | |
商品合同 | 278 | | (137) | | — | | 174 | | 240 | | (58) | | — | | (12) | | (155) | | 330 | | (148) | |
信用衍生品 | (157) | | (146) | | — | | (3) | | 136 | | 2 | | — | | — | | 13 | | (155) | | (203) | |
衍生品交易總額,淨額(4) | $ | (578) | | $ | (2,304) | | $ | — | | $ | 6 | | $ | 571 | | $ | (220) | | $ | — | | $ | (124) | | $ | (1) | | $ | (2,650) | | $ | (2,191) | |
表在下一頁繼續。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已實現/未實現淨額 損益(含)在……裏面(1) | 轉賬 | | | | | | 未實現 得(損)利 仍在等待(3) |
以數百萬美元計 | 2022年12月31日 | 本金 交易記錄 | 其他(1)(2) | vt.進入,進入 3級 | 離開 3級 | 購買 | 發行 | 銷售額 | 聚落 | 2023年6月30日 |
投資 | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | $ | 30 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | 4 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | 32 | | $ | (4) | |
住宅 | 41 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (16) | | — | | 25 | | — | |
商業廣告 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
總投資抵押貸款支持證券 | $ | 71 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | 4 | | $ | — | | $ | (17) | | $ | — | | $ | 57 | | $ | (4) | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 51 | | $ | — | | $ | (30) | | $ | — | | $ | 21 | | $ | — | |
州和市 | 586 | | — | | 9 | | 1 | | (77) | | 1 | | — | | (13) | | — | | 507 | | 5 | |
外國政府 | 608 | | — | | 5 | | 25 | | (18) | | 523 | | — | | (729) | | — | | 414 | | 8 | |
公司 | 343 | | — | | (1) | | — | | (61) | | 81 | | — | | (72) | | — | | 290 | | (4) | |
有價證券 | 10 | | — | | 3 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 13 | | — | |
資產支持證券 | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | |
其他主要債務和證券 | — | | — | | — | | — | | (5) | | 62 | | — | | — | | — | | 57 | | — | |
非流通股證券 | 430 | | — | | (18) | | 2 | | — | | 16 | | — | | (26) | | — | | 404 | | 5 | |
總投資 | $ | 2,049 | | $ | — | | $ | (3) | | $ | 28 | | $ | (161) | | $ | 738 | | $ | — | | $ | (887) | | $ | — | | $ | 1,764 | | $ | 10 | |
貸款 | $ | 1,361 | | $ | — | | $ | (264) | | $ | 2 | | $ | (309) | | $ | — | | $ | 106 | | $ | — | | $ | (655) | | $ | 241 | | $ | (133) | |
抵押貸款償還權 | 665 | | — | | 18 | | — | | — | | — | | 31 | | — | | (33) | | 681 | | 20 | |
按公允價值經常性計量的其他金融資產 | 57 | | — | | (2) | | — | | (2) | | 22 | | — | | (2) | | — | | 73 | | — | |
負債 | | | | | | | | | | | |
計息存款 | $ | 15 | | $ | (7) | | $ | (2) | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | 13 | | $ | — | | $ | (10) | | $ | 26 | | $ | (7) | |
根據回購協議借出和出售的證券 | 1,031 | | (6) | | — | | — | | (24) | | 1,335 | | — | | — | | (1,721) | | 627 | | — | |
貿易賬户負債 | | | | | | | | | | | |
賣出的證券,尚未購買的證券 | 50 | | (13) | | — | | 11 | | (31) | | 64 | | — | | — | | (45) | | 62 | | 6 | |
其他貿易負債 | 3 | | 2 | | — | | 3 | | — | | — | | — | | — | | — | | 4 | | — | |
短期借款 | 38 | | 40 | | — | | 19 | | (16) | | — | | 297 | | — | | (2) | | 296 | | (9) | |
長期債務 | 36,117 | | (227) | | — | | 3,228 | | (6,106) | | — | | 4,344 | | — | | (606) | | 37,204 | | 964 | |
按經常性基礎計量的其他財務負債 | 2 | | — | | 1 | | — | | (1) | | — | | 23 | | — | | — | | 23 | | (1) | |
| | | | | | | | | | | |
(1)已實現/未實現淨收益(虧損)列示為增加(減少)至3級資產,並列示為(增加)減少至3級負債。可供出售債務證券的公允價值變動記錄於AOCI,除非與信貸減值有關,而銷售收益和虧損則記錄在出售投資的已實現收益(虧損)在綜合損益表中。
(2)MSR的未實現收益(虧損)記錄在其他收入在綜合損益表中。
(3)表示該期間的損益總額,計入收益(和AOCI可供出售債務證券的公允價值變化和公允價值期權負債的DVA),可歸因於與分類為第三級的資產和負債相關的公允價值變化,這些資產和負債仍持有至2023年6月30日。
(4)3級衍生工具資產和負債總額已在這些表中淨額計算,僅供列報之用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已實現/未實現淨額 損益(含)在……裏面(1) | 轉賬 | | | | | | 未實現 得(損)利 仍在等待(3) |
以數百萬美元計 | 2022年3月31日 | 本金 交易記錄 | 其他(1)(2) | vt.進入,進入 3級 | 離開 3級 | 購買 | 發行 | 銷售額 | 聚落 | 2022年6月30日 |
資產 | | | | | | | | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | 202 | | $ | (12) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 36 | | $ | — | | $ | — | | $ | (43) | | $ | 183 | | $ | (10) | |
交易非衍生品資產 | | | | | | | | | | | |
交易抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | 498 | | (15) | | — | | 80 | | (89) | | 318 | | — | | (84) | | — | | 708 | | (19) | |
住宅 | 118 | | — | | — | | 28 | | (11) | | 47 | | — | | (29) | | — | | 153 | | (4) | |
商業廣告 | 52 | | (3) | | — | | 96 | | (8) | | 4 | | — | | (3) | | — | | 138 | | (3) | |
抵押貸款支持證券交易總額 | $ | 668 | | $ | (18) | | $ | — | | $ | 204 | | $ | (108) | | $ | 369 | | $ | — | | $ | (116) | | $ | — | | $ | 999 | | $ | (26) | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 2 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 1 | | $ | — | |
州和市 | 6 | | 4 | | — | | 71 | | — | | — | | — | | (1) | | — | | 80 | | (3) | |
外國政府 | 94 | | (27) | | — | | 249 | | (1) | | 57 | | — | | (8) | | — | | 364 | | (12) | |
公司 | 1,013 | | 59 | | — | | 120 | | (244) | | 181 | | — | | (592) | | — | | 537 | | 38 | |
有價證券 | 199 | | (9) | | — | | 14 | | (61) | | 58 | | — | | (68) | | — | | 133 | | (23) | |
資產支持證券 | 466 | | (24) | | — | | 82 | | (100) | | 262 | | — | | (132) | | — | | 554 | | (26) | |
其他主要交易資產 | 492 | | 79 | | — | | 305 | | (30) | | 117 | | 6 | | (149) | | (4) | | 816 | | 54 | |
交易非衍生品資產總額 | $ | 2,940 | | $ | 64 | | $ | — | | $ | 1,045 | | $ | (545) | | $ | 1,044 | | $ | 6 | | $ | (1,066) | | $ | (4) | | $ | 3,484 | | $ | 2 | |
衍生品交易,淨額(4) | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 779 | | $ | 434 | | $ | — | | $ | 141 | | $ | (272) | | $ | 7 | | $ | 6 | | $ | (6) | | $ | (208) | | $ | 881 | | $ | 473 | |
外匯合約 | (131) | | 769 | | — | | 34 | | (50) | | 73 | | 20 | | (547) | | (12) | | 156 | | 126 | |
股權合同 | (1,564) | | 1,189 | | — | | (60) | | 232 | | 220 | | — | | (91) | | (27) | | (101) | | 1,182 | |
商品合同 | 217 | | 208 | | — | | (74) | | 84 | | 67 | | — | | (98) | | (149) | | 255 | | 246 | |
信用衍生品 | (4) | | 6 | | — | | (97) | | (164) | | — | | — | | — | | (90) | | (349) | | (26) | |
衍生品交易總額,淨額(4) | $ | (703) | | $ | 2,606 | | $ | — | | $ | (56) | | $ | (170) | | $ | 367 | | $ | 26 | | $ | (742) | | $ | (486) | | $ | 842 | | $ | 2,001 | |
表在下一頁繼續。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已實現/未實現淨額 損益(含)在……裏面(1) | 轉賬 | | | | | | 未實現 得(損)利 仍在等待(3) |
以數百萬美元計 | 2022年3月31日 | 本金 交易記錄 | 其他(1)(2) | vt.進入,進入 3級 | 離開 3級 | 購買 | 發行 | 銷售額 | 聚落 | 2022年6月30日 |
投資 | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | $ | 46 | | $ | — | | $ | (2) | | $ | — | | $ | (10) | | $ | — | | $ | — | | $ | (6) | | $ | — | | $ | 28 | | $ | (2) | |
住宅 | 44 | | — | | (4) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 40 | | (4) | |
| | | | | | | | | | | |
總投資抵押貸款支持證券 | $ | 90 | | $ | — | | $ | (6) | | $ | — | | $ | (10) | | $ | — | | $ | — | | $ | (6) | | $ | — | | $ | 68 | | $ | (6) | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 1 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
州和市 | 705 | | — | | (34) | | — | | (131) | | 1 | | — | | (2) | | — | | 539 | | (14) | |
外國政府 | 1,029 | | — | | (15) | | — | | (54) | | 202 | | — | | (161) | | — | | 1,001 | | (16) | |
公司 | 237 | | — | | (3) | | 100 | | — | | — | | — | | — | | — | | 334 | | (1) | |
有價證券 | 16 | | — | | (6) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 10 | | (7) | |
資產支持證券 | 2 | | — | | (1) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | |
| | | | | | | | | | | |
非流通股證券 | 298 | | — | | 2 | | — | | — | | 20 | | — | | (10) | | — | | 310 | | (1) | |
總投資 | $ | 2,378 | | $ | — | | $ | (64) | | $ | 100 | | $ | (195) | | $ | 223 | | $ | — | | $ | (179) | | $ | — | | $ | 2,263 | | $ | (45) | |
貸款 | $ | 622 | | $ | — | | $ | (105) | | $ | 1 | | $ | (193) | | $ | — | | $ | 1 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | 325 | | $ | (7) | |
抵押貸款償還權 | 520 | | — | | 59 | | — | | — | | — | | 35 | | — | | (14) | | 600 | | 59 | |
按公允價值經常性計量的其他金融資產 | 68 | | — | | 4 | | 7 | | (12) | | 13 | | 15 | | — | | (32) | | 63 | | 7 | |
負債 | | | | | | | | | | | |
計息存款 | $ | 191 | | $ | — | | $ | 7 | | $ | — | | $ | (122) | | $ | — | | $ | 17 | | $ | — | | $ | (61) | | $ | 18 | | $ | — | |
根據回購協議借出和出售的證券 | 612 | | 24 | | — | | — | | (3) | | 16 | | — | | — | | (8) | | 593 | | 10 | |
貿易賬户負債 | | | | | | | | | | | |
賣出的證券,尚未購買的證券 | 38 | | (8) | | — | | 10 | | (4) | | 30 | | — | | 1 | | (11) | | 72 | | (12) | |
| | | | | | | | | | | |
短期借款 | 36 | | 1 | | — | | 12 | | (12) | | — | | 69 | | — | | (23) | | 81 | | 2 | |
長期債務 | 27,432 | | 4,719 | | — | | 3,335 | | (2,634) | | — | | 6,527 | | — | | (163) | | 29,778 | | 4,232 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)已實現/未實現淨收益(虧損)列示為增加(減少)至3級資產,並列示為(增加)減少至3級負債。可供出售債務證券的公允價值變動記錄於AOCI,除非與信貸減值有關,而銷售收益和虧損則記錄在出售投資的已實現收益(虧損)在綜合損益表中。
(2)MSR的未實現收益(虧損)記錄在其他收入在綜合損益表中。
(3)表示該期間的損益總額,計入收益(和AOCI可供出售債務證券的公允價值變化和公允價值期權負債的DVA),可歸因於與分類為第三級的資產和負債有關的公允價值變化,這些資產和負債仍持有至2022年6月30日。
(4)3級衍生工具資產和負債總額已在這些表中淨額計算,僅供列報之用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已實現/未實現淨額 損益(含)在……裏面(1) | 轉賬 | | | | | | 未實現 得(損)利 仍在等待(3) |
以數百萬美元計 | 2021年12月31日 | 本金 交易記錄 | 其他(1)(2) | vt.進入,進入 3級 | 離開 3級 | 購買 | 發行 | 銷售額 | 聚落 | 2022年6月30日 |
資產 | | | | | | | | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | 231 | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 124 | | $ | — | | $ | — | | $ | (171) | | $ | 183 | | $ | (7) | |
交易非衍生品資產 | | | | | | | | | | | |
交易抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | 496 | | (13) | | — | | 127 | | (158) | | 484 | | — | | (228) | | — | | 708 | | (21) | |
住宅 | 104 | | — | | — | | 61 | | (32) | | 85 | | — | | (65) | | — | | 153 | | (5) | |
商業廣告 | 81 | | (5) | | — | | 97 | | (34) | | 9 | | — | | (10) | | — | | 138 | | (2) | |
抵押貸款支持證券交易總額 | $ | 681 | | $ | (18) | | $ | — | | $ | 285 | | $ | (224) | | $ | 578 | | $ | — | | $ | (303) | | $ | — | | $ | 999 | | $ | (28) | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 4 | | $ | (4) | | $ | — | | $ | 2 | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 1 | | $ | — | |
州和市 | 37 | | 5 | | — | | 71 | | (20) | | 1 | | — | | (14) | | — | | 80 | | (5) | |
外國政府 | 23 | | (26) | | — | | 299 | | (1) | | 87 | | — | | (18) | | — | | 364 | | (18) | |
公司 | 412 | | 68 | | — | | 262 | | (278) | | 828 | | — | | (755) | | — | | 537 | | 18 | |
有價證券 | 174 | | (14) | | — | | 63 | | (87) | | 108 | | — | | (111) | | — | | 133 | | (40) | |
資產支持證券 | 613 | | (19) | | — | | 140 | | (167) | | 393 | | — | | (406) | | — | | 554 | | (45) | |
其他主要交易資產 | 576 | | 126 | | — | | 333 | | (92) | | 366 | | 16 | | (501) | | (8) | | 816 | | 75 | |
交易非衍生品資產總額 | $ | 2,520 | | $ | 118 | | $ | — | | $ | 1,455 | | $ | (870) | | $ | 2,361 | | $ | 16 | | $ | (2,108) | | $ | (8) | | $ | 3,484 | | $ | (43) | |
衍生品交易,淨額(4) | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 1,726 | | $ | 600 | | $ | — | | $ | 73 | | $ | (803) | | $ | 9 | | $ | 6 | | $ | (6) | | $ | (724) | | $ | 881 | | $ | 650 | |
外匯合約 | (89) | | 1,164 | | — | | (475) | | (6) | | 175 | | 20 | | (611) | | (22) | | 156 | | 235 | |
股權合同 | (2,140) | | 1,997 | | — | | (73) | | 207 | | 405 | | — | | (316) | | (181) | | (101) | | 1,634 | |
商品合同 | 422 | | 622 | | — | | (45) | | (409) | | 120 | | — | | (142) | | (313) | | 255 | | 410 | |
信用衍生品 | (31) | | (57) | | — | | (65) | | (151) | | — | | — | | (1) | | (44) | | (349) | | (95) | |
衍生品交易總額,淨額(4) | $ | (112) | | $ | 4,326 | | $ | — | | $ | (585) | | $ | (1,162) | | $ | 709 | | $ | 26 | | $ | (1,076) | | $ | (1,284) | | $ | 842 | | $ | 2,834 | |
表在下一頁繼續。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已實現/未實現淨額 損益(含)在……裏面(1) | 轉賬 | | | | | | 未實現 得(損)利 仍在等待(3) |
以數百萬美元計 | 2021年12月31日 | 本金 交易記錄 | 其他(1)(2) | vt.進入,進入 3級 | 離開 3級 | 購買 | 發行 | 銷售額 | 聚落 | 2022年6月30日 |
投資 | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | | | |
美國政府支持的機構得到保證 | $ | 51 | | $ | — | | $ | (9) | | $ | 1 | | $ | (10) | | $ | 4 | | $ | — | | $ | (9) | | $ | — | | $ | 28 | | $ | (4) | |
住宅 | 94 | | — | | (6) | | — | | (39) | | — | | — | | (9) | | — | | 40 | | (5) | |
| | | | | | | | | | | |
總投資抵押貸款支持證券 | $ | 145 | | $ | — | | $ | (15) | | $ | 1 | | $ | (49) | | $ | 4 | | $ | — | | $ | (18) | | $ | — | | $ | 68 | | $ | (9) | |
美國財政部和聯邦機構證券 | $ | 1 | | $ | — | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
州和市 | 772 | | — | | (78) | | — | | (142) | | 1 | | — | | (14) | | — | | 539 | | (47) | |
外國政府 | 786 | | — | | (39) | | 250 | | (113) | | 385 | | — | | (268) | | — | | 1,001 | | (19) | |
公司 | 188 | | — | | (7) | | 153 | | — | | — | | — | | — | | — | | 334 | | (2) | |
有價證券 | 16 | | — | | (6) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 10 | | (7) | |
資產支持證券 | 3 | | — | | 11 | | — | | — | | — | | — | | (13) | | — | | 1 | | — | |
| | | | | | | | | | | |
非流通股證券 | 316 | | — | | (12) | | 11 | | — | | 20 | | — | | (25) | | — | | 310 | | (1) | |
總投資 | $ | 2,227 | | $ | — | | $ | (147) | | $ | 415 | | $ | (304) | | $ | 410 | | $ | — | | $ | (338) | | $ | — | | $ | 2,263 | | $ | (85) | |
貸款 | $ | 711 | | $ | — | | $ | (190) | | $ | 1 | | $ | (195) | | $ | — | | $ | 1 | | $ | — | | $ | (3) | | $ | 325 | | $ | 166 | |
抵押貸款償還權 | 404 | | — | | 158 | | — | | — | | — | | 69 | | — | | (31) | | 600 | | 157 | |
按公允價值經常性計量的其他金融資產 | 73 | | — | | 7 | | 7 | | (16) | | 14 | | 40 | | (1) | | (61) | | 63 | | 48 | |
負債 | | | | | | | | | | | |
計息存款 | $ | 183 | | $ | — | | $ | 3 | | $ | 7 | | $ | (122) | | $ | — | | $ | 18 | | $ | — | | $ | (65) | | $ | 18 | | $ | — | |
根據回購協議借出和出售的證券 | 643 | | 50 | | — | | — | | (3) | | 16 | | — | | — | | (13) | | 593 | | 28 | |
貿易賬户負債 | | | | | | | | | | | |
賣出的證券,尚未購買的證券 | 65 | | 21 | | — | | 35 | | (19) | | 83 | | — | | 1 | | (72) | | 72 | | (2) | |
| | | | | | | | | | | |
短期借款 | 105 | | 89 | | — | | 40 | | (21) | | — | | 76 | | — | | (30) | | 81 | | 1 | |
長期債務 | 25,509 | | 8,245 | | — | | 6,743 | | (3,507) | | — | | 9,699 | | — | | (421) | | 29,778 | | (4,197) | |
按經常性基礎計量的其他財務負債 | 1 | | — | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | |
(1)已實現/未實現淨收益(虧損)列示為增加(減少)至3級資產,並列示為(增加)減少至3級負債。可供出售債務證券的公允價值變動記錄於AOCI,除非與信貸減值有關,而銷售收益和虧損則記錄在出售投資的已實現收益(虧損)在綜合損益表中。
(2)MSR的未實現收益(虧損)記錄在其他收入在綜合損益表中。
(3)表示該期間的損益總額,計入收益(和AOCI可供出售債務證券的公允價值變化和公允價值期權負債的DVA),可歸因於與分類為第三級的資產和負債有關的公允價值變化,這些資產和負債仍持有至2022年6月30日。
(4)3級衍生工具資產和負債總額已在這些表中淨額計算,僅供列報之用。
第三級公允價值轉移
以下是2022年12月31日至2023年6月30日期間的重要3級轉移:
•在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,長期債務是$2.13億美元和3,000美元3.2分別從2級到3級10億美元。在美元中3.230億美元的轉賬,約合美元2.930億美元與利率期權波動率投入變得不可觀察和/或相對於其整體估值顯著相關,以及0.3與股票和信貸衍生品投入(以及其他波動性投入,例如利率波動率投入)相關的10億美元變得不可觀察和/或對其整體估值具有重大意義。在其他情況下,市場變化導致一些投入變得更容易觀察到,而一些看不到的投入對工具的整體估值變得不那麼重要(例如,當期權變得深入或深入資金時)。這主要產生了#美元。1.33億美元和3,000美元6.1在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,分別有1000億某些結構性長期債務產品從3級轉移到2級。
以下是2021年12月31日至2022年6月30日期間的重要3級轉移:
•在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,長期債務是$3.33億美元和3,000美元6.720億美元,分別從2級到3級。6.7截至2022年6月30日的6個月內轉移了10億美元,約為4.530億美元與利率期權波動率投入變得不可觀察和/或相對於其整體估值顯著相關,以及2.2與股票和信貸衍生品投入(以及其他波動性投入,例如利率波動率投入)相關的10億美元變得不可觀察和/或對其整體估值具有重大意義。在其他情況下,市場變化導致一些投入變得更容易觀察到,而一些看不到的投入對工具的整體估值變得不那麼重要(例如,當期權變得深入或深入資金時)。這主要產生了#美元。2.63億美元和3,000美元3.5在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,分別有1000億某些結構性長期債務產品從3級轉移到2級。
第3級公允價值計量的估值技術和投入
下表列出了涵蓋大多數三級庫存的估值技術,以及三級公允價值計量中使用的最重要的不可觀察的投入。
該表與第3級公允價值前推表中所列金額之間的差額分別代表使用各種估值技術而非所列估值技術計量的非重要項目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日 | 公允價值(1) (單位:百萬) | 方法論 | 輸入 | 低(2)(3) | 高(2)(3) | 加權 平均值(4) |
資產 | | | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | 140 | | 基於模型的 | 利率 | 1.23 | % | 1.23 | % | 1.23 | % |
| | | 信用利差 | 15Bps | 15Bps | 15Bps |
抵押貸款支持證券 | $ | 726 | | 成品率分析 | 產率 | 4.46 | % | 19.42 | % | 9.45 | % |
| 310 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 1.11 | | $ | 102.74 | | $ | 53.57 | |
州和市政、外國政府、公司和其他債務證券 | $ | 2,349 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 0.01 | $ | 114.74 | $ | 83.15 |
| | | | | | |
| 973 | | 基於模型的 | 信用利差 | 35Bps | 508Bps | 275Bps |
| | | 遠期價格 | 17.46 | % | 218.96 | % | 102.59 | % |
| | | 大宗商品波動性 | 8.79 | % | 166.93 | % | 27.52 | % |
| | | 商品關聯性 | (21.00) | % | 95.73 | % | 43.10 | % |
有價證券(5) | $ | 241 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | — | $ | 10,165.30 | $ | 171.81 |
| | | | | | |
| 34 | | 基於模型的 | 沃爾 | 3年份 | 3年份 | 3年份 |
| | | 恢復(單位:百萬) | $ | 7,148 | | $ | 7,148 | | $ | 7,148 | |
資產支持證券 | $ | 463 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 5.45 | $ | 140.00 | $ | 70.87 |
| 77 | | 成品率分析 | 產率 | 6.12 | % | 11.91 | % | 8.58 | % |
非流通股 | $ | 298 | | 可比性分析 | 非流動性貼現 | 10.00 | % | 12.00 | % | 10.08 | % |
| 57 | | 現金流 | 市盈率 | 13.80x | 15.40x | 14.23x |
| | | 價格折扣 | 8.50 | % | 33.00 | % | 17.28 | % |
| | | 收入倍數 | 3.70x | 13.77x | 10.94x |
衍生品--總額(6) | | | | | | |
利率合約(毛額) | $ | 6,435 | | 基於模型的 | IR正常波動率 | 0.28 | % | 15.00 | % | 1.20 | % |
| | | 利率 | 2.57 | % | 5.24 | % | 3.13 | % |
外匯合約(毛額) | $ | 1,916 | | 基於模型的 | IR正常波動率 | 0.28 | % | 44.99 | % | 1.71 | % |
股權合同(毛額)(7) | $ | 4,062 | | 基於模型的 | 股票波動性 | — | % | 279.49 | % | 33.30 | % |
| | | 權益遠期 | 72.62 | % | 265.04 | % | 105.44 | % |
| | | 股權-外匯相關性 | (90.00) | % | 70.00 | % | (11.24) | % |
| | | 沃爾 | 3年份 | 3年份 | 3年份 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | 恢復(單位:百萬) | $ | 7,148 | | $ | 7,148 | | $ | 7,148 | |
| | | 權益-IR相關性 | (22.00) | % | 60.00 | % | 30.04 | % |
商品和其他合同(毛額) | $ | 1,772 | | 基於模型的 | 商品關聯性 | (21.00) | % | 95.73 | % | 43.10 | % |
| | | 大宗商品波動性 | 8.79 | % | 166.93 | % | 27.52 | % |
| | | 遠期價格 | 17.46 | % | 463.41 | % | 104.70 | % |
信用衍生品(毛額) | $ | 1,307 | | 基於模型的 | 信用利差 | 7Bps | 520Bps | 95Bps |
| 510 | | 以價格為基礎 | 回收率 | 6.00 | % | 75.00 | % | 37.52 | % |
| | | 信用關聯 | 30.00 | % | 90.00 | % | 50.34 | % |
| | | 價格 | $ | 3.66 | $ | 99.49 | $ | 36.20 |
| | | 預付點 | (0.64) | % | 99.00 | % | 54.49 | % |
| | | | | | |
按經常性基礎計量的非交易衍生品及其他金融資產和負債(毛額) | $ | 95 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 0.01 | $ | 106.50 | $ | 87.76 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日 | 公允價值(1) (單位:百萬) | 方法論 | 輸入 | 低(2)(3) | 高(2)(3) | 加權 平均值(4) |
貸款和租賃 | $ | 234 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 69.49 | $ | 106.96 | $ | 72.06 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | 遠期價格 | 17.46 | % | 383.18 | % | 109.86 | % |
| | | 大宗商品波動性 | 8.79 | % | 166.93 | % | 27.52 | % |
| | | 商品關聯性 | (21.00) | % | 95.73 | % | 43.10 | % |
抵押貸款償還權 | $ | 597 | | 現金流 | 產率 | — | % | 12.00 | % | 5.12 | % |
| 85 | | 基於模型的 | 沃爾 | 3.84年份 | 9.17年份 | 7.71年份 |
負債 | | | | | | |
計息存款 | $ | 26 | | 基於模型的 | 遠期價格 | 100.00 | % | 100.00 | % | 100.00 | % |
| | | | | | |
根據回購協議借出和出售的證券 | $ | 627 | | 基於模型的 | 利率 | 3.96 | % | 5.53 | % | 4.24 | % |
貿易賬户負債 | | | | | | |
已出售、尚未購買的證券和其他交易負債 | $ | 60 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | — | $ | 10,616 | $ | 72 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
短期借款和長期債務 | $ | 37,378 | | 基於模型的 | IR正常波動率 | 0.28 | % | 13.00 | % | 1.07 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日 | 公允價值(1) (單位:百萬) | 方法論 | 輸入 | 低(2)(3) | 高(2)(3) | 加權 平均值(4) |
資產 | | | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | 146 | | 基於模型的 | 信用利差 | 15Bps | 15Bps | 15Bps |
| | | 利率 | 2.61 | % | 2.61 | % | 2.61 | % |
抵押貸款支持證券 | $ | 228 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 1.04 | | $ | 99.71 | | $ | 51.51 | |
| 732 | | 成品率分析 | 產率 | 4.41 | % | 20.30 | % | 9.74 | % |
州和市政、外國政府、公司和其他債務證券 | $ | 2,360 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 0.01 | | $ | 994.68 | | $ | 245.85 | |
有價證券(5) | $ | 147 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | — | | $ | 9,087.76 | | $ | 114.29 | |
| 31 | | 基於模型的 | 沃爾 | 2.24年份 | 2.24年份 | 2.24年份 |
| | | 恢復(單位:百萬) | $ | 7,148 | | $ | 7,148 | | $ | 7,148 | |
資產支持證券 | $ | 304 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 10.50 | | $ | 145.00 | | $ | 74.97 | |
| 308 | | 成品率分析 | 產率 | 5.76 | % | 18.58 | % | 9.34 | % |
非流通股 | $ | 287 | | 可比性分析 | 非流動性貼現 | 8.60 | % | 17.00 | % | 10.16 | % |
| 101 | | 以價格為基礎 | 市盈率 | 14.00x | 15.70x | 15.16x |
| | | 資金成本 | 8.10 | % | 17.50 | % | 10.44 | % |
| | | 收入倍數 | 3.60x | 13.90x | 12.40x |
衍生品--總額(6) | | | | | | |
利率合約(毛額) | $ | 7,108 | | 基於模型的 | IR正常波動率 | 0.33 | % | 1.82 | % | 0.96 | % |
外匯合約(毛額) | $ | 1,437 | | 基於模型的 | IR正常波動率 | 0.33 | % | 1.47 | % | 0.67 | % |
| | | IR基 | (4.23) | % | 9.68 | % | (0.03) | % |
| | | 股票波動性 | 0.05 | % | 300.72 | % | 33.91 | % |
| | | 信用利差 | 116Bps | 626Bps | 594Bps |
股權合同(毛額)(7) | $ | 4,430 | | 基於模型的 | 股票波動性 | 0.05 | % | 300.72 | % | 41.47 | % |
| | | 權益遠期 | 68.34 | % | 271.61 | % | 103.50 | % |
| | | 股權-外匯相關性 | (95.00) | % | 50.00 | % | (16.33) | % |
| | | 股權-股權相關性 | (3.98) | % | 98.68 | % | 85.63 | % |
| | | 沃爾 | 2.24年份 | 2.24年份 | 2.24年份 |
| | | 恢復(單位:百萬) | $ | 7,148 | | $ | 7,148 | | $ | 7,148 | |
| | | 權益-IR相關性 | (18.83) | % | 60.00 | % | 32.37 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商品和其他合同(毛額) | $ | 2,724 | | 基於模型的 | 遠期價格 | 14.27 | % | 385.50 | % | 106.08 | % |
| | | 大宗商品波動性 | 10.43 | % | 151.50 | % | 33.55 | % |
| | | 商品關聯性 | (32.00) | % | 91.94 | % | 36.70 | % |
信用衍生品(毛額) | $ | 1,520 | | 基於模型的 | 信用利差 | 2.50Bps | 955.10Bps | 101.27Bps |
| 439 | | 以價格為基礎 | 回收率 | 25.00 | % | 75.00 | % | 42.27 | % |
| | | 信用關聯 | 25.00 | % | 80.00 | % | 42.38 | % |
| | | 價格 | $ | 31.71 | | $ | 99.00 | | $ | 78.75 | |
| | | 信用利差波動率 | 35.58 | % | 64.79 | % | 40.47 | % |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
按經常性基礎計量的非交易衍生品及其他金融資產和負債(毛額) | $ | 57 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 80.16 | | $ | 105.32 | | $ | 92.65 | |
貸款和租賃 | $ | 1,059 | | 基於模型的 | 股票波動性 | 0.05 | % | 300.72 | % | 42.62 | % |
| 304 | | 以價格為基礎 | 遠期價格 | 14.27 | % | 324.85 | % | 105.07 | % |
| | | 價格 | $ | 0.01 | | $ | 100.53 | | $ | 84.77 | |
| | | 權益遠期 | 68.34 | % | 271.61 | % | 103.49 | % |
抵押貸款償還權 | $ | 580 | | 現金流 | 產率 | (0.40) | % | 13.20 | % | 5.36 | % |
| 84 | | 基於模型的 | 沃爾 | 3.92年份 | 9.33年份 | 7.71年份 |
負債 | | | | | | |
計息存款 | $ | 15 | | 基於模型的 | 遠期價格 | 100.00 | % | 101.30 | % | 100.07 | % |
根據回購協議借出和出售的證券 | $ | 970 | | 基於模型的 | 利率 | 4.01 | % | 4.97 | % | 4.07 | % |
貿易賬户負債 | | | | | | |
已出售、尚未購買的證券和其他交易負債 | $ | 47 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | — | | $ | 9,087.76 | | $ | 41.22 | |
| 6 | 基於模型的 | 外匯波動率 | 2.00 | % | 40.00 | % | 12.85 | % |
短期借款和長期債務 | $ | 36,155 | | 基於模型的 | IR正常波動率 | 0.33 | % | 1.82 | % | 0.89 | % |
(1)以上表格包括所列項目的公允價值,可能不符合每個類別的總人口。
(2)由於四捨五入,某些輸入顯示為零。
(3)當低投入和高投入相同時,要麼對所有頭寸應用一個恆定的投入,要麼只對一個大頭寸採用涉及投入的方法。
(4)加權平均數是根據工具的公允價值計算的。
(5)對於股權證券,價格投入是以絕對基礎表示的,而不是按名義金額的百分比表示的。
(6)交易賬户衍生品和非交易賬户衍生品--資產和負債--均按總絕對值列報。
(7)包括混合產品。
按公允價值非經常性計量的項目
某些資產和負債在非經常性基礎上按公允價值計量,因此不包括在上表中。這些資產包括因減值而在期內減記至公允價值的按成本計量的資產。該等非流通股本證券亦包括已使用計量替代方案計量並(I)因減值而於有關期間減記至公允價值,或(Ii)因於同一發行人相同或類似投資期間觀察到的交易而向上或向下調整至公允價值的非流通股本證券。此外,這些資產包括持有的待售貸款和其他以成本或市場價值較低的價格計量的房地產。
下表列出了記錄了非經常性公允價值計量的所有仍然持有的資產的賬面金額:
| | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 公允價值 | 二級 | 第三級 |
2023年6月30日 | | | |
貸款及資助計劃(1) | $ | 2,325 | | $ | 761 | | $ | 1,564 | |
擁有的其他房地產 | 3 | | — | | 3 | |
貸款(2) | 170 | | — | | 170 | |
| | | |
使用計量替代方案計量的非流通股本證券 | 48 | | — | | 48 | |
非經常性基礎上按公允價值計算的總資產 | $ | 2,546 | | $ | 761 | | $ | 1,785 | |
| | | | | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 公允價值 | 二級 | 第三級 |
2022年12月31日 | | | |
貸款及資助計劃(1) | $ | 2,336 | | $ | 457 | | $ | 1,879 | |
擁有的其他房地產 | 1 | | — | | 1 | |
貸款(2) | 69 | | — | | 69 | |
使用計量替代方案計量的非流通股本證券 | 597 | | — | | 597 | |
非經常性基礎上按公允價值計算的總資產 | $ | 3,003 | | $ | 457 | | $ | 2,546 | |
(1)扣除HFS確認的貸款中未融資部分的按市值計價的淨額其他負債在綜合資產負債表上。
(2)代表為投資而持有的減值貸款,其賬面價值是根據標的抵押品的公允價值減去出售成本,主要是房地產。
第3級非經常性公允價值計量的估值技術和投入
下表列出了涵蓋大多數第3級非經常性公允價值計量以及這些計量中使用的最重要的不可觀察投入的估值技術:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日 | 公允價值(1) (單位:百萬美元) | 方法論 | 輸入 | 低(2) | 高 | 加權 平均值(3) |
貸款及資助計劃 | $ | 1,558 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 75.00 | | $ | 100.00 | | $ | 89.85 | |
擁有的其他房地產 | $ | 2 | | 以價格為基礎 | 評估價值(4) | $ | 24,300 | | $ | 666,000 | | $ | 404,791 | |
貸款(5) | $ | 86 | | 回收分析 | 評估價值(4) | $ | 12,000 | | $ | 77,400,786 | | $ | 42,187,539 | |
| 83 | | 以價格為基礎 | | | | |
使用計量替代方案計量的非流通股本證券 | $ | 35 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 0.10 | | $ | 3.30 | | $ | 2.25 | |
| 13 | | 可比性分析 | 收入倍數 | 1.20x | 10.20x | 9.19x |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日 | 公允價值(1) (單位:百萬美元) | 方法論 | 輸入 | 低(2) | 高 | 加權 平均值(3) |
貸款及資助計劃 | $ | 1,830 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 0.88 | | $ | 100.23 | | $ | 65.91 | |
擁有的其他房地產 | $ | 1 | | 以價格為基礎 | 評估價值(4) | $ | 30,000 | | $ | 441,750 | | $ | 310,552 | |
貸款(5) | $ | 45 | | 回收分析 | 評估價值(4) | $ | 12,000 | | $ | 14,022,820 | | $ | 3,714,342 | |
| 24 | | 評估價值 | | | | |
| | | | | | |
使用計量替代方案計量的非流通股本證券 | $ | 234 | | 可比性分析 | 收入倍數 | 4.95x | 73.10x | 19.68x |
| 363 | | 以價格為基礎 | 價格 | $ | 0.46 | | $ | 2,416.43 | | $ | 557.86 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(1)以上表格包括所列項目的公允價值,可能不符合每個類別的總人口。
(2)由於四捨五入,某些輸入顯示為零。
(3)加權平均數是根據工具的公允價值計算的。
(4)評估價值以整美元披露。
(5)代表為投資而持有的減值貸款,其賬面價值是根據標的抵押品的公允價值減去出售成本,主要是房地產。
非經常性公允價值變動
下表列出了當期非經常性公允價值計量總額,包括在收益中,可歸因於與仍持有的資產有關的公允價值變化:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
貸款及資助計劃 | $ | (15) | | $ | (86) | | $ | (26) | | $ | (223) | |
擁有的其他房地產 | — | | — | | — | | — | |
貸款(1) | (16) | | 4 | | (18) | | 9 | |
使用計量替代方案計量的非流通股本證券 | (27) | | 43 | | (54) | | 128 | |
| | | | |
非經常性公允價值收益(虧損)總額 | $ | (58) | | $ | (39) | | $ | (98) | | $ | (86) | |
(1)指為投資而持有的貸款,其賬面價值是根據標的抵押品的公允價值減去出售成本,主要是房地產。
未按公允價值列賬的金融工具的估計公允價值
下表列出了花旗集團未按公允價值列賬的金融工具的賬面價值和公允價值。因此,下表不包括上表所列按公允價值經常性計量的項目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 估計公允價值 |
| 攜帶 價值 | 估計數 公允價值 | | | |
以數十億美元計 | 第1級 | 二級 | 第三級 |
資產 | | | | | |
投資,扣除津貼後淨額 | $ | 267.5 | | $ | 243.6 | | $ | 124.1 | | $ | 117.2 | | $ | 2.3 | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | 127.0 | | 127.0 | | — | | 127.0 | | — | |
貸款(1)(2) | 637.1 | | 646.9 | | — | | — | | 646.9 | |
其他金融資產(2)(3) | 389.0 | | 389.0 | | 279.2 | | 17.7 | | 92.1 | |
負債 | | | | | |
存款 | $ | 1,317.3 | | $ | 1,316.3 | | $ | — | | $ | 1,124.6 | | $ | 191.7 | |
根據回購協議借出和出售的證券 | 197.2 | | 197.2 | | — | | 197.2 | | — | |
長期債務(4) | 158.6 | | 160.7 | | — | | 148.9 | | 11.8 | |
其他財務負債(5) | 136.7 | | 136.7 | | — | | 31.6 | | 105.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | 估計公允價值 |
| 攜帶 價值 | 估計數 公允價值 | | | |
以數十億美元計 | 第1級 | 二級 | 第三級 |
資產 | | | | | |
投資,扣除津貼後淨額 | $ | 274.3 | | $ | 249.2 | | $ | 123.2 | | $ | 123.1 | | $ | 2.9 | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | 125.9 | | 125.9 | | — | | 125.9 | | — | |
貸款(1)(2) | 634.5 | | 634.9 | | — | | — | | 634.9 | |
其他金融資產(2)(3) | 427.1 | | 427.1 | | 320.0 | | 22.0 | | 85.1 | |
負債 | | | | | |
存款 | $ | 1,364.1 | | $ | 1,345.4 | | $ | — | | $ | 1,159.4 | | $ | 186.0 | |
根據回購協議借出和出售的證券 | 131.6 | | 131.6 | | — | | 131.6 | | — | |
長期債務(4) | 165.6 | | 160.5 | | — | | 151.1 | | 9.4 | |
其他財務負債(5) | 142.4 | | 142.4 | | — | | 26.5 | | 115.9 | |
(1)貸款的賬面價值是扣除貸款信貸損失準備#美元后的淨額。17.52023年6月30日和2023年6月的10億美元17.02022年12月31日的10億美元。此外,賬面價值不包括$。0.33億美元和3,000美元0.42023年6月30日和2022年12月31日的租賃融資應收賬款分別為10億美元。
(2)包括按公允價值按非經常性基礎計量的項目。
(3)包括現金和銀行到期、銀行存款、經紀應收賬款、再保險應收賬款和下列其他金融工具其他資產在綜合資產負債表上,所有資產的賬面價值均為公允價值的合理估計。
(4)賬面價值包括符合條件的公允價值對衝下的長期債務餘額。
(5)包括經紀應付賬款、單獨和可變賬户、短期借款(按成本結轉)和下列其他金融工具其他負債在綜合資產負債表上,所有資產的賬面價值均為公允價值的合理估計。
本公司於2023年6月30日和2022年12月31日的企業無資金支持貸款承諾的估計公允價值為表外負債1美元。8.13億美元和3,000美元13.7本公司並不估計消費者無資金來源貸款承諾的公允價值,該等貸款承諾一般可透過通知借款人予以註銷。
23. 公允價值選舉
本公司可選擇按公允價值逐項列報大部分金融工具及某些其他項目,而公允價值變動則於盈利中列報,但不包括差額收益(見下文)。該選擇是在最初確認符合條件的金融資產、金融負債或公司承諾或發生某些特定的複議事件時作出的。公允價值選擇一經作出,不得以其他方式撤銷。公允價值變動計入當期收益。DVA中的移動被報告為AOCI.
該公司已選擇公允價值會計其抵押貸款服務權(MSR)。有關花旗MSR的更多細節,請參見附註20。關於作出公允價值選擇的其他適用領域的其他討論載於附註22。
下表列出了選擇了公允價值選項的項目的公允價值變動情況:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值變動--損益 |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
以數百萬美元計 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
資產 | | | | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | $ | (95) | | $ | (21) | | $ | (10) | | $ | (83) | |
交易賬户資產 | 18 | | (177) | | 79 | | (238) | |
| | | | |
貸款 | | | | |
某些公司貸款 | 635 | | (1,523) | | 326 | | (1,855) | |
某些消費貸款 | (4) | | — | | 1 | | (1) | |
貸款總額 | $ | 631 | | $ | (1,523) | | $ | 327 | | $ | (1,856) | |
其他資產 | | | | |
MSR | $ | 22 | | $ | 60 | | $ | 19 | | $ | 158 | |
若干按揭貸款房屋資助計劃(1) | (18) | | (144) | | (10) | | (330) | |
其他資產總額 | $ | 4 | | $ | (84) | | $ | 9 | | $ | (172) | |
總資產 | $ | 558 | | $ | (1,805) | | $ | 405 | | $ | (2,349) | |
負債 | | | | |
計息存款 | $ | 82 | | $ | (168) | | $ | (52) | | $ | (123) | |
根據回購協議借出和出售的證券 | 49 | | 19 | | (19) | | 96 | |
貿易賬户負債 | 77 | | 191 | | 152 | | (449) | |
短期借款(2) | 230 | | 1,064 | | 88 | | 1,196 | |
長期債務(2) | (2,147) | | 9,642 | | (6,496) | | 15,713 | |
總負債 | $ | (1,709) | | $ | 10,748 | | $ | (6,327) | | $ | 16,433 | |
(1)包括與本公司已選擇公允價值選項的原始貸款的利率鎖定承諾相關的收益(虧損)。
(2)包括中包含的DVAAOCI。請參閲附註18和22。
自身債務估值調整(DVA)
根據在債券市場觀察到的花旗信貸利差,對已選擇公允價值期權的花旗負債確認自身債務估值調整。與花旗集團自身信用利差(DVA)變化相關的公允價值期權負債的公允價值變化反映為AOCI。有關其他信息,請參閲附註18。
在其他變數中,選擇了公允價值選項的負債(無追索權債務和類似負債除外)的公允價值受到公司信用利差收窄或擴大的影響。
由於公司自身信用利差(或特定於工具的信用風險)的這種變化,這些非衍生負債的公允價值估計變化為虧損$(837)百萬美元,收益$2,592截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月分別為100萬美元,虧損(1,270)百萬美元,收益$3,642截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為100萬美元。通過將本公司在債券市場可觀察到的當前信用利差納入如上所述用於評估每項負債的相關估值技術,估計了因特定工具信用風險變化而導致的公允價值變化。
金融資產和金融負債的公允價值期權
根據轉售協議購買的證券、借入的證券、根據回購協議出售的證券、借出的證券和某些無抵押短期借款的選定投資組合
對於根據轉售協議購買的固定收益證券和根據回購協議出售的固定收益證券、借入的證券、借出的證券以及主要由美國、英國和日本的經紀-交易商實體持有的某些無抵押短期借款,公司選擇了公允價值選項。在每一種情況下,之所以做出選擇,是因為相關利率風險是以投資組合為基礎進行管理的,主要是通過按公允價值通過收益計入的抵銷衍生工具進行管理。
這些投資組合中交易的公允價值變動記錄在主要交易記錄。相關利息收入和利息支出是根據交易中規定的合同利率計量的,並報告為利息收入和利息支出在綜合損益表中。
某些貸款和其他信貸產品
花旗集團還為某些其他發起和購買的貸款選擇了公允價值選項,包括由花旗集團的貸款和交易業務執行的某些無資金來源的貸款產品,如擔保和信用證。這些信貸產品都不是高槓杆的融資承諾。重要的交易類別包括預計將在近期出售或證券化的貸款和無資金來源的貸款產品,或通過購買的信用違約掉期或總回報掉期等衍生工具對衝經濟風險的交易,其中公司將標的貸款的總回報支付給第三方。花旗集團選擇了公允價值選項,以緩解對衝會計複雜情況下的會計錯配,並實現操作簡化。公允價值沒有被選為整個公司的大多數貸款交易。
下表提供了某些按公允價值計值的信貸產品的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 交易資產 | 貸款 | 交易資產 | 貸款 |
綜合資產負債表列報的賬面金額 | $ | 4,482 | | $ | 5,766 | | $ | 6,011 | | $ | 5,360 | |
超過(低於)公允價值的未付本金餘額合計 | 161 | | 156 | | 167 | | 51 | |
非權責發生貸款餘額或逾期90天以上貸款餘額 | — | | 2 | | — | | 2 | |
超過(小於)公允價值的未償還本金餘額合計非應計貸款或逾期90天以上的貸款 | — | | 1 | | — | | — | |
除上述報告的數額外,#美元651百萬美元和美元729截至2023年6月30日和2022年12月31日,與選定進行公允價值會計的某些信貸產品相關的未到位資金承諾分別為100萬筆。
有資金和無資金信貸產品的公允價值變動分類如下主要交易記錄在花旗的綜合損益表中。相關利息收入根據合同利率計量,並報告為利息收入在……上面交易賬户資產或貸款利息,取決於信貸產品的資產負債表分類。截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的三個月,由於特定於工具的信用風險,公允價值變化總計虧損1美元。252000萬美元和$(47)分別為1.8億美元。因特定工具信貸風險而導致的公允價值變動乃根據特定借款人信貸利差及回收假設的變動而估計。
對未分配貴金屬的某些投資
作為其大宗商品交易活動的一部分,花旗集團投資於未分配的貴金屬賬户(例如,黃金、白銀、鉑和鈀)。根據ASC 815,這筆投資分為債務託管合同和大宗商品衍生品工具。花旗集團選擇債務託管合同的公允價值選項,並在交易賬户資產在公司的綜合資產負債表上。
未分配貴金屬賬户的債務託管合同賬面總額約為#美元。0.610億美元0.32023年6月30日和2022年12月31日分別為10億美元。
作為大宗商品交易活動的一部分,花旗交易未配置的貴金屬投資,並與交易對手執行遠期購買和遠期銷售衍生品合約。當花旗出售未配置的貴金屬投資時,花旗從其存款銀行獲得的應收賬款將得到償還,花旗將不再確認其對未配置貴金屬的投資。與以未分配貴金屬為指標的交易對手訂立的遠期買賣合約,按公允價值透過收益計入衍生工具。
若干按揭貸款(自置居所)
花旗集團為某些購買和發起的優質固定利率和符合可調利率的第一抵押貸款HFS選擇了公允價值選項。這些貸款旨在出售或證券化,並用衍生品工具進行對衝。本公司選擇了公允價值選項,以緩解對衝會計複雜的情況下的會計錯配,並實現運營簡化。
下表提供若干以公允價值列賬的居屋按揭貸款的資料:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 2022年12月31日 |
綜合資產負債表列報的賬面金額 | $ | 1,069 | | $ | 793 | |
超過(少於)未付本金餘額的公允價值合計 | (7) | | (10) | |
非權責發生貸款餘額或逾期90天以上貸款餘額 | 3 | | 1 | |
非權責發生制貸款超過公允價值的未付本金餘額合計 或逾期超過90天的貸款 | — | | — | |
這些按揭貸款的公允價值變動載於其他收入在公司的綜合損益表中。在截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的六個月內,由於特定於工具的信用風險,公允價值沒有淨變化。因特定工具信貸風險而導致的公允價值變動,是根據借款人違約、提前還款及收回預測的變化,以及特定工具信貸利差而估計的。相關利息收入繼續根據合同利率計量,並報告為利息收入在綜合損益表中。
某些債項法律責任
本公司為某些債務負債選擇了公允價值選項,因為這些風險敞口被認為是與交易相關的頭寸,因此按公允價值管理。這些職位被分類為長期債務或短期借款在公司的綜合資產負債表上。
下表提供了按風險類型分列的按公允價值列賬的票據的賬面價值:
| | | | | | | | |
以數十億美元計 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
利率掛鈎 | $ | 57.3 | | $ | 53.4 | |
掛鈎外匯 | 0.1 | | 0.1 | |
與股票掛鈎 | 48.9 | | 42.5 | |
鏈接的商品 | 4.8 | | 5.0 | |
信用鏈接 | 4.8 | | 5.0 | |
總計 | $ | 115.9 | | $ | 106.0 | |
可歸因於花旗集團自身信用利差(DVA)變化的公允價值變動部分反映為AOCI而公允價值的所有其他變動均在主要交易記錄。這些負債的公允價值變動包括應計利息,這也包括在#年報告的公允價值變動中。主要交易記錄.
下表提供了有關按公允價值列賬的長期債務的信息:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
綜合資產負債表列報的賬面金額 | $ | 115,937 | | $ | 105,995 | |
超過(低於)公允價值的未付本金餘額合計 | (1,922) | | (2,944) | |
下表提供了有關按公允價值結轉的短期借款的信息:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
綜合資產負債表列報的賬面金額 | $ | 5,622 | | $ | 6,222 | |
超過(低於)公允價值的未付本金餘額合計 | (14) | | (9) | |
24. 擔保和承諾
花旗為其客户提供各種擔保和賠償,以提高他們的信用地位,並使他們能夠完成廣泛的商業交易。對於符合擔保定義的某些合同,擔保人必須在一開始就承認對出具擔保時所承擔義務的公允價值的責任。
此外,擔保人必須披露,如果被擔保方完全違約,擔保人根據擔保可能被要求支付的未來最高潛在金額。最大潛在未來付款的確定是基於名義上的
不考慮根據追索權規定或從持有或質押的抵押品中可能收回的擔保金額。因此,花旗認為,這些金額與這些擔保的預期損失(如果有的話)無關。
有關下表中包括的花旗擔保和賠償以及這些表中排除的其他擔保和賠償的更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中合併財務報表的附註27。
下表列出了花旗在2023年6月30日和2022年12月31日的擔保信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 未來付款的最高潛在金額 | |
截至2023年6月30日,以數十億美元計 | 過期時間: 1年 | 過期時間過後 1年 | 總金額 傑出的 | 賬面價值 (單位:百萬美元) |
金融備用信用證 | $ | 21.5 | | $ | 63.1 | | $ | 84.6 | | $ | 780 | |
性能保證 | 4.7 | | 5.9 | | 10.6 | | 48 | |
被視為擔保的衍生工具 | 14.8 | | 31.4 | | 46.2 | | 338 | |
附追索權出售的貸款 | 0.6 | | 1.2 | | 1.8 | | 13 | |
證券借貸的賠償問題(1) | 108.6 | | — | | 108.6 | | — | |
信用卡商户辦理(2) | 128.3 | | — | | 128.3 | | 1 | |
與合作伙伴之間的信用卡協議 | 0.1 | | 0.4 | | 0.5 | | 6 | |
其他 | 1.2 | | 8.4 | | 9.6 | | 41 | |
總計 | $ | 279.8 | | $ | 110.4 | | $ | 390.2 | | $ | 1,227 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 未來付款的最高潛在金額 | |
截至2022年12月31日,以數十億美元計 | 過期時間: 1年 | 過期時間過後 1年 | 總金額 傑出的 | 賬面價值 ((以百萬美元計) |
金融備用信用證 | $ | 31.3 | | $ | 58.3 | | $ | 89.6 | | $ | 905 | |
性能保證 | 6.1 | | 5.6 | | 11.7 | | 65 | |
被視為擔保的衍生工具 | 18.5 | | 30.0 | | 48.5 | | 353 | |
附追索權出售的貸款 | — | | 1.7 | | 1.7 | | 13 | |
證券借貸的賠償問題(1) | 95.9 | | — | | 95.9 | | — | |
信用卡商户辦理(2) | 129.6 | | — | | 129.6 | | 1 | |
與合作伙伴之間的信用卡協議 | — | | 0.6 | | 0.6 | | 7 | |
其他 | 0.1 | | 8.4 | | 8.5 | | 32 | |
總計 | $ | 281.5 | | $ | 104.6 | | $ | 386.1 | | $ | 1,376 | |
(1)證券借貸彌償的賬面價值在列報的兩個期間內並不重要,因為這些擔保產生潛在負債的可能性微乎其微。
(2)在2023年6月30日和2022年12月31日,這一最大潛在敞口估計約為美元。12810億美元130分別為200億美元和200億美元。然而,花旗認為,根據其歷史經驗,最大敞口並不能代表實際的潛在損失敞口。這種或有負債不太可能出現,因為大多數產品和服務是在購買時交付的,而當商品退還給商家時,金額會被退還。
附追索權出售的貸款
出售的有追索權的貸款代表着花旗有義務在某些情況下向買家償還貸款損失。追索權是指銷售協議中的一項條款,根據該條款,賣方/貸款人將全額補償買方/投資者因購買貸款而造成的任何損失。這可以通過賣家收回任何拖欠的貸款來實現。
除了以上表格中列出的金額外,花旗還為其潛在的回購或整體債務記錄了回購準備金,這些債務涉及向美國政府支持的機構以及(程度較小的)私人投資者出售全部貸款的住宅抵押貸款代表和保修索賠。回購準備金約為#美元。101000萬美元和300萬美元102023年6月30日和2022年12月31日分別為3.8億美元,這些金額包括在其他負債在綜合資產負債表上。
與合作伙伴之間的信用卡協議
花旗在其信用卡合作伙伴協議中的一項安排中,就協議期限內某些客户發起的數量向合作伙伴提供擔保。在未達到此類發起目標的情況下,擔保用於補償合作伙伴的某些付款,否則將產生與此類發起相關的付款。
其他擔保和賠償
信用卡保護計劃
花旗通過其信用卡業務為其幾種信用卡產品提供各種持卡人保護計劃,包括為租賃汽車提供保險,為購買產品相關的某些損失提供保險,為某些購買提供價格保護,以及為丟失行李提供保護。這些擔保不包括在表格中,因為這些擔保的未償還總額以及花旗的最大虧損敞口無法量化。保護僅限於某些類型的購買和損失,不可能量化在任何給定時間有資格享受這些好處的購買。花旗根據其歷史損失經驗的程度和性質評估與這些計劃相關的潛在責任的可能性和金額。截至2023年6月30日和2022年12月31日,與這些計劃相關的花旗債務的實際和估計損失以及賬面價值並不重要。
價值轉移網絡(包括交易所和結算所)(VTN)
花旗是全球數百個價值轉移網絡(VTN)(支付、清算和結算系統以及交易所)的成員或股東。作為成員資格的一項條件,其中許多VTN要求成員隨時準備按比例支付本組織因另一成員違約而遭受的損失。花旗的潛在義務可能僅限於其在VTN中的會員權益,對VTN基金的貢獻,或在某些狹義情況下,對全部比例份額的貢獻。由於這一點,很難估計最大接觸
將需要對尚未發生的索賠進行評估;然而,花旗認為,鑑於VTN的歷史經驗,損失風險微乎其微。因此,花旗在VTN中的參與沒有在上面的擔保表中報告,截至2023年6月30日或2022年12月31日的綜合資產負債表中也沒有反映花旗參與VTN協會可能產生的潛在債務的金額。
長期護理(LTC)保險賠償
由於花旗出售一家保險子公司,花旗向光明金融提出了一項或有賠償責任的要求。這項賠償協議下的責任目前還很遙遠,因為只有當其他各方提供的再保險停止,以及為滿足這些索賠而留出的信託資產不足時,Bright Tower Financial才會負責LTC投保人的索賠。然而,如果發生的事件導致再保險保護和信託抵押品都不足以覆蓋Bright Tower Financial的LTC投保人索賠,花旗將被要求要麼估計並披露合理可能的損失或損失範圍,達到這種估計的程度,要麼在事件變得可能和可估測的情況下為此類責任應計。花旗繼續密切關注其在這一賠償義務下的潛在風險敞口。有關更多信息,請參閲花旗2022年10-K表格中合併財務報表的附註27。
期貨和場外衍生品結算
花旗為需要與CCP清算交易所交易和場外(OTC)衍生品合約的客户提供中央清算方(CCP)的清算服務。根據所有相關事實和情況,花旗得出結論,它作為這些客户交易的清算會員,為會計目的充當代理。因此,花旗沒有在其合併財務報表中反映基礎交易所交易或場外衍生品合約。有關反映在綜合財務報表中的花旗衍生品活動的討論,請參見附註21。
作為結算會員,花旗在其客户和各自的CCP之間收集和匯款現金和證券抵押品(保證金)。在某些情況下,花旗從客户那裏收取的現金(或證券)金額高於其向CCP匯款所需的金額。然後,這些多餘的現金被存放在銀行或套利經紀商等存款機構。
保證金有兩種類型:初始保證金和變異保證金。花旗從現金初始保證金獲得利益或控制現金初始保證金(例如,保留利差)的,從客户那裏收取並匯入CCP或存款機構的現金初始保證金反映在經紀應付賬款(應付款給客户)和經紀業務應收賬款(來自經紀商、交易商和結算組織的應收款)或現金和銀行到期款項,分別為。
然而,對於交易所交易和場外清算的衍生品合約,如果花旗不從客户現金餘額中獲利或控制客户現金餘額,從客户那裏收取並匯給CCP或存款機構的客户現金初始保證金不會反映在花旗的綜合資產負債表中。當花旗與客户簽約同意:(I)花旗將通過
通過向客户支付CCP或存託機構就現金初始保證金支付的所有利息,(Ii)花旗不會利用其作為結算會員的權利將現金保證金轉換為其他資產,(Iii)花旗不擔保客户或存託機構履行CCP或存託機構的職責,以及(Iv)客户的現金餘額在法律上與花旗的破產財產隔離。以這種方式收取和匯出的現金初始保證金總額約為#美元。18.310億美元18.0分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。
客户應付予有關CCP的變動保證金或CCP應付予客户的變動保證金,反映客户於每個交易日的衍生工具合約價值的變動。作為結算會員,花旗面臨客户不履行合約的風險(例如,客户因客户衍生品合約價值的負面變化而未能向CCP提交變動保證金)。如果客户表現不佳,花旗將採取行動平掉客户的頭寸。CCP通常會利用客户張貼並由CCP持有的初始保證金,任何剩餘的差額都需要由作為結算會員的花旗支付。花旗通常持有客户遞增的現金或證券保證金,通常預計這些資金足以在客户未能履行義務的情況下緩解花旗的信用風險。
根據ASC 860-30-25-5的要求,客户提交的證券抵押品不在花旗綜合資產負債表中確認。
賬面價值--擔保和賠償
截至2023年6月30日和2022年12月31日,上表所列與擔保和賠償有關的負債賬面總額約為#美元。1.210億美元1.4分別為10億美元。財務和履約擔保的賬面價值包括在其他負債。對於有追索權出售的貸款,負債的賬面價值包括在其他負債.
抵押品
花旗可用於償還根據這些擔保和賠償實現的損失的現金抵押品總額為#美元。51.510億美元51.8分別為2023年6月30日和2022年12月31日。作為抵押品持有的證券和其他有價證券資產達#美元。73.410億美元63.7分別為2023年6月30日和2022年12月31日。持有的大部分抵押品用於償還證券借貸賠償項下實現的損失。此外,作為抵押品持有的以花旗為受益人的信用證金額為#美元。3.010億美元3.7分別為2023年6月30日和2022年12月31日。花旗還可能獲得其他財產,以彌補某些擔保和賠償下的損失;然而,這些財產的價值尚未確定。
性能風險
下表列出了根據內部和外部信用評級分類的未來付款的最大潛在金額。未來最高可能付款的確定依據是擔保的名義金額,而不考慮追索權規定下可能收回的款項,或從持有或質押的抵押品中收回的款項。因此,花旗認為,這些金額與這些擔保的預期損失(如果有的話)無關。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 未來付款的最高潛在金額 |
截至2023年6月30日,以數十億美元計 | 投資 等級 | 非投資性 等級 | 不 額定 | 總計 |
金融備用信用證 | $ | 73.0 | | $ | 10.1 | | $ | 1.5 | | $ | 84.6 | |
附追索權出售的貸款 | — | | — | | 1.8 | | 1.8 | |
其他 | 1.1 | | 8.5 | | — | | 9.6 | |
總計 | $ | 74.1 | | $ | 18.6 | | $ | 3.3 | | $ | 96.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 未來付款的最高潛在金額 |
截至2022年12月31日,以數十億美元計 | 投資 等級 | 非投資性 等級 | 不 額定 | 總計 |
金融備用信用證 | $ | 77.9 | | $ | 10.4 | | $ | 1.3 | | $ | 89.6 | |
附追索權出售的貸款 | — | | — | | 1.7 | | 1.7 | |
其他 | — | | 8.5 | | — | | 8.5 | |
總計 | $ | 77.9 | | $ | 18.9 | | $ | 3.0 | | $ | 99.8 | |
下表彙總了花旗集團的信貸承諾:
| | | | | | | | | | | | | | |
數以百萬計的美元 | 美國 | 在美國以外 美國(1) | 6月30日, 2023 | 2022年12月31日 |
商業信用證和類似信用證 | $ | 457 | | $ | 4,412 | | $ | 4,869 | | $ | 5,316 | |
一至四户住宅按揭貸款 | 1,728 | | 849 | | 2,577 | | 2,394 | |
以一户至四户住宅物業為抵押的循環開放式貸款 | 5,656 | | 668 | | 6,324 | | 6,380 | |
商業地產、建築和土地開發 | 13,399 | | 1,596 | | 14,995 | | 15,170 | |
信用卡額度 | 612,136 | | 76,513 | | 688,649 | | 683,232 | |
商業和其他消費貸款承諾 | 199,231 | | 108,309 | | 307,540 | | 297,399 | |
其他承付款和或有事項 | 5,333 | | 272 | | 5,605 | | 5,673 | |
總計 | $ | 837,940 | | $ | 192,619 | | $ | 1,030,559 | | $ | 1,015,564 | |
(1)銷售協議下與HFS國家/地區業務相關的消費者承諾將反映在其原始類別中,直到完成各自的銷售為止。
大多數未使用的承諾取決於客户維持特定的信用標準。商業承諾通常有浮動利率和固定的到期日,可能需要支付費用。這些費用(扣除某些直接成本後)遞延,在履行承諾時,在貸款期限內攤銷,如果行使被認為遙遙無期,則在承諾期內攤銷。
其他承付款和或有事項
其他承付款和或有事項包括與上述項目未報告的承付款和或有事項有關的所有其他交易。
未結算的逆回購和證券借貸協議以及未結算的回購和證券借貸協議
此外,在正常業務過程中,花旗集團訂立逆回購和證券借貸協議,以及回購和證券借貸協議,這些協議在未來日期結算。截至2023年6月30日和2022年12月31日,花旗集團約有150.43億美元和3,000美元111.61,000億美元未結算的逆回購和證券借款協議,以及約1,000億美元117.53億美元和3,000美元37.3分別有1,000億美元的未結算回購和證券借貸協議。關於根據轉售協議購買的證券和借入的證券,以及根據回購協議出售的證券和借出的證券的進一步討論,請參閲附註10,包括本公司抵消回購和逆回購協議的政策。
受限現金
花旗集團將限制性現金(受提款限制的現金)定義為包括存放在央行、必須保持以滿足最低監管要求的現金,以及為客户利益或其他目的(如補償餘額安排或償還債務)而留出的現金。受限現金可能包括某些央行的最低準備金要求,以及為滿足花旗集團經紀自營商主要監管機構(包括美國證券交易委員會、商品期貨交易委員會和英國審慎監管局)所要求的客户資產保護規則而進行的現金隔離。
限制性現金包括在合併資產負債表的下列資產負債表項目中:
| | | | | | | | |
數以百萬計的美元 | 6月30日, 2023 | 2022年12月31日 |
現金和銀行到期款項 | $ | 3,860 | | $ | 4,820 | |
銀行存款,扣除津貼後的淨額 | 12,262 | | 12,156 | |
總計 | $ | 16,122 | | $ | 16,976 | |
除上述受限現金數額外,截至2023年6月30日和2022年12月31日,約為#美元2.83億美元和3,000美元1.81000億美元分別存放在存款保險機構和俄羅斯國家清算儲存庫,並受到俄羅斯政府的限制。這些受限制的金額在其他資產在綜合資產負債表上。
25. 租契
該公司的經營租賃,其中花旗是承租人,包括房地產,如辦公空間和分支機構,以及各種類型的設備。這些租賃可能包含續期和延期選項以及提前終止功能;然而,除非公司合理地確定其將行使期權,否則這些選項不會影響租賃期限。這些租約的加權平均剩餘租期約為六年截至2023年6月30日。
有關花旗租賃的其他信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的合併財務報表附註1和附註28。
下表列出了中包含的使用權(ROU)資產和租賃負債的信息房舍和設備和其他負債,分別為:
| | | | | | | | |
以數百萬美元計 | 6月30日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 |
ROU資產 | $ | 2,827 | | $ | 2,892 | |
租賃責任 | 3,016 | | 3,076 | |
本公司在整個租賃期內按直線原則在綜合收益表中確認固定租賃成本。此外,可變租賃費用在產生這些付款的債務期間確認。
26. 或有事件
以下信息對花旗2023年第一季度Form 10-Q合併財務報表附註25和花旗2022 Form 10-K合併財務報表附註29中的披露進行了適當的補充和修正。就本説明而言,花旗集團、其關聯公司和子公司以及現任和前任高級管理人員、董事和員工有時統稱為花旗集團和關聯方。
根據ASC 450,當花旗集團認為很可能已發生虧損且虧損金額可以合理估計時,花旗集團為或有事項建立應計項目,包括本文披露的任何訴訟、監管或税務事項。一旦確定,應計項目將根據補充信息不時進行調整。與這些事項有關的最終損失數額可能大大高於或低於這些事項的應計數額。對於預期可追回的先前發生的或有損失,花旗在影響確認的爭議和不確定因素得到解決時應用損失追回會計。
如果花旗集團因某一事項不符合應計標準(如上所述)而未就該事項進行應計,或花旗集團認為存在超過特定事項應計金額的虧損,在兩種情況下都假設重大損失是合理可能的,但不是很可能的,花旗集團將披露該事項。此外,對於這類事項,花旗集團披露了對合理可能的損失總額或損失範圍的估計,這些損失或損失範圍超出了可以估計的事項的應計金額。截至2023年6月30日,花旗集團估計,這些事項合理可能的未應計損失高達約美元。1.3總計1000億美元。
隨着現有信息的變化,花旗集團能夠估計的事項也將發生變化,估計本身也將發生變化。此外,雖然財務報表和其他財務披露中提出的許多估計涉及重大判斷,並可能受到重大不確定性的影響,但對訴訟、監管、税務或其他事項造成的合理可能損失範圍的估計受到特別不確定因素的影響。例如,在做出估計時,花旗集團可能只有關於索賠背後的事實的初步或不完整的信息;它對法院或其他法庭未來對重大問題的裁決的假設,或者敵對各方、監管機構或税務當局的行為和激勵可能被證明是錯誤的;它試圖預測的結果往往不適合使用統計或其他量化分析工具。此外,有時可能會出現花旗集團在其估計中沒有考慮到的結果,因為它認為這樣的結果很遙遠。由於所有這些原因,超出估計所涉事項應計金額的損失額可能大大高於或低於估計數所包括的損失範圍。
除上述情況外,花旗集團管理層基於目前的知識並在考慮到其當前應計項目後認為,所有這些項目的最終結果
本附註所述事項不太可能對花旗集團的綜合財務狀況產生重大不利影響。然而,鑑於其中某些事項所要求的鉅額或不確定金額,以及此類事項固有的不可預測性,某些事項的不利結果可能會不時對花旗集團的綜合運營業績或現金流產生重大不利影響,特別是在特定的季度或年度期間。
有關ASC 450和花旗集團的或有事項會計和披露框架的更多信息,包括本文披露的任何訴訟、監管和税務事項,請參閲花旗2022 Form 10-K中的合併財務報表附註29。
FDIC特別評估
2023年5月11日,FDIC發佈了一份擬議規則制定通知,將實施一項特別評估-主要針對大型銀行-以追回硅谷銀行和簽名銀行破產後未投保的存款損失。FDIC估計,在硅谷銀行和Signature Bank倒閉的成本中,約有158億美元可歸因於保護未投保的儲户,這一估計將定期調整。FDIC提議,從2024年開始,在8個季度評估期內,按年率收取約12.5個基點的未保險存款的特別評估。FDIC的最終監管存在足夠的不確定性,這將影響時間和金額。如果FDIC特別評估的最終規則如提議的那樣實施,預計在2023年底之前實施,花旗估計影響將是巨大的,潛在的税前費用高達美元。1.51000億美元。這一數額不包括在上述合理可能的損失估計數中。
外匯事務
反壟斷和其他訴訟: 2023年5月23日,在安聯全球投資者有限公司等人訴巴克萊銀行等人案中,倫敦高等法院根據2023年3月29日達成的和解協議正式中止了此案。關於這一訴訟的更多信息可在高等法院案件編號CL-2018年-000840和競爭上訴法庭案件編號1430/5/7/22(T)下的法庭文件中公開獲得。
2023年5月18日,在安聯全球投資者等人。訴美國銀行等人案,美國紐約南區地區法院批准了一項規定,駁回了該案中所有剩餘的有偏見的索賠。有關這一行動的更多信息可在法庭文件中公開獲得,案卷編號為18-CV-10364(S.D.N.Y.)(斯科菲爾德,J.)
2023年7月25日,英國上訴法院就申索人對競爭上訴法庭2022年3月31日關於認證的裁決提出上訴,在Michael O‘Higgins FX CLASS Limited訴Barclays bank PLC等和Phillip Evans訴Barclays bank PLC等一案中做出判決,並指示該案在選擇退出的基礎上繼續進行,Phillip Evans支持索賠。
有關這些行動的更多信息可在競爭上訴審裁處的案件編號1329/7/7/19和1336/7/7/19以及上訴法院的案件編號CA-2022-002002和CA-2022-002003中公開獲得。
2023年4月13日,在紐約公共圖書館訴摩根大通等人案中,原告就地區法院駁回該案向美國第二巡迴上訴法院提出上訴。有關這一行動的其他信息可在法庭文件中公開獲得,案卷編號為15-CV-2290(N.D.Cal.)(Chhabria,J.),15-CV-9300(S.D.N.Y)(斯科菲爾德,J.)、22-698(二維巡迴)和23-619(二維巡迴)。
與馬多夫有關的訴訟
2023年5月5日,在費爾菲爾德哨兵有限公司等人。訴蘇黎世資本市場公司等人,費爾菲爾德哨兵有限公司的英屬維爾京羣島清盤人自願駁回針對花旗(瑞士)股份公司和Citivic Naminees Ltd.的未決索賠,而不造成損害。先前針對花旗(瑞士)股份公司和Citivic Nominees Ltd.的索賠仍受到美國第二巡迴上訴法院未決的合併直接上訴的影響,不受清算人自願駁回的影響。更多信息可在法庭文件中公開獲得,案卷編號為10-3634(Bankr.(S.D.N.Y)(Mastando,J.)
2023年7月5日,在費爾菲爾德哨兵有限公司等人。訴花旗全球市場有限公司等人;費爾菲爾德哨兵有限公司等人。V.蘇黎世資本市場公司等人;費爾菲爾德哨兵有限公司等人。V.Citibank na London,et AL.美國第二巡迴上訴法院批准CGML、Citibank(Swiss)AG、Citivic Nominees Ltd.和Citibank,NA London對地區法院的裁決提出上訴,允許對他們進行單一索賠,並將中間上訴與清算人未決的合併直接上訴合併。更多信息可在法庭文件中公開獲得,案卷編號為22-2101(聯合主導上訴)、23-549、23-572、23-573、23-975、23-982和23-987(第二巡回法庭)。
主權證券事務
監管行動:2023年5月24日,英國競爭與市場管理局(CMA)宣佈,暫時發現花旗集團、CGML和其他四家銀行非法分享與買賣英國發行的英鎊計價政府債券有關的信息。CMA進一步宣佈,花旗集團和CGML申請寬大處理,並已與CMA達成和解協議。
反壟斷和其他訴訟: 2023年6月16日,英國發行的以英鎊計價的政府債券的購買者向紐約南區美國地區法院提起了針對CGMI、CGML和其他公司的擬議集體訴訟,標題為俄克拉荷馬州消防員養老金和退休制度訴德意志銀行Aktiengesellschaft(F/K/A Deutsche Bank AG)等。原告聲稱,被告參與了在二級市場上抬高聯合王國政府債券價格的陰謀。原告根據謝爾曼法案提出索賠,並要求三倍的損害賠償金和律師費。與這一行動有關的更多信息可在法庭文件中公開獲得,案卷編號為1:23-cv-05095(Jgk)。
和解付款
上述任何和解協議所要求的款項已經支付或已由現有訴訟或其他應計項目支付。
27. 附屬擔保
花旗集團已為全資子公司花旗全球市場控股公司(CGMHI)發行的債務證券提供全面和無條件的擔保,該債券由花旗全球市場控股公司(CGMHI)、花旗集團和紐約梅隆銀行作為受託人,於2016年3月8日發行的高級債務契約下到期。此外,花旗資本三及花旗資本十三(合稱資本信託)均為花旗集團的全資金融附屬公司,已發行信託優先證券。花旗集團已為信託優先證券的到期付款提供擔保,但資本信託的可用資金不足
用於支付信託優先證券的資金。該擔保與花旗集團對信託優先證券的其他義務一起,有效地為信託優先證券的到期金額提供了全面和無條件的擔保(更多信息見附註17)。花旗集團的其他子公司均不為CGMHI發行的債務證券或資本信託發行的信託優先證券提供擔保。
花旗集團和CGMHI的財務信息摘要如下表所示:
彙總損益表
| | | | | | | | | | |
| 截至六個月 |
| 2023年6月30日 | |
以數百萬美元計 | 花旗集團母公司 | CGMHI | | |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 6,584 | | $ | 5,960 | | | |
總運營費用 | 99 | | 5,911 | | | |
信貸損失準備金 | — | | 23 | | | |
子公司未分配收入中的權益 | 581 | | — | | | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | $ | 7,066 | | $ | 26 | | | |
所得税撥備(福利) | (455) | | 54 | | | |
淨收入 | $ | 7,521 | | $ | (28) | | | |
彙總資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
以數百萬美元計 | 花旗集團母公司 | CGMHI | 花旗集團母公司 | CGMHI |
現金和銀行存款 | $ | 3,016 | | $ | 21,506 | | $ | 3,015 | | $ | 27,122 | |
根據轉售協議借入和購買的證券 | — | | 276,820 | | — | | 306,273 | |
交易賬户資產 | 262 | | 271,512 | | 306 | | 209,957 | |
對附屬公司的墊款 | 152,188 | | — | | 146,843 | | — | |
對附屬銀行控股公司的投資 | 175,277 | | — | | 172,721 | | — | |
對非銀行子公司的投資 | 48,010 | | — | | 48,295 | | — | |
其他資產 | 15,896 | | 171,046 | | 13,788 | | 163,819 | |
總資產 | $ | 394,649 | | $ | 740,884 | | $ | 384,968 | | $ | 707,171 | |
根據回購協議借出和出售的證券 | $ | — | | $ | 292,491 | | $ | — | | $ | 245,916 | |
貿易賬户負債 | 578 | | 114,874 | | 604 | | 115,929 | |
短期借款 | — | | 26,731 | | — | | 43,850 | |
長期債務 | 163,043 | | 186,966 | | 166,257 | | 172,068 | |
來自子公司的墊款 | 19,579 | | — | | 14,562 | | — | |
其他負債 | 2,730 | | 81,446 | | 2,356 | | 90,570 | |
股東權益 | 208,719 | | 38,376 | | 201,189 | | 38,838 | |
負債和權益總額 | $ | 394,649 | | $ | 740,884 | | $ | 384,968 | | $ | 707,171 | |
股權證券的未登記銷售
沒有。
股權證券回購
包括花旗在內的所有大型銀行,在任何監管資本緩衝被違反的情況下,都受到資本分配的限制,包括壓力資本緩衝,此類限制的程度取決於緩衝被違反的程度。有關更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“資本資源--監管資本緩衝”和“風險因素--戰略風險”。
下表彙總了花旗2023年第二季度的普通股回購計劃:
| | | | | | | | | |
以百萬美元計,每股金額除外 | 購買的股份總數 | 平均值 支付的價格 每股 | |
2023年4月 | | | |
公開市場回購(1) | — | | $ | — | | |
員工交易記錄(2) | — | | — | | |
2023年5月 | | | |
公開市場回購(1) | 1.1 | | 44.05 | | |
員工交易記錄(2) | — | | — | | |
2023年6月 | | | |
公開市場回購(1) | 20.1 | | 47.24 | | |
員工交易記錄(2) | — | | — | | |
23年第2季度合計 | 21.2 | | $ | 47.07 | | |
(1)禁止未根據任何公開宣佈的計劃或計劃進行的回購。
(2)在第二季度,根據花旗集團董事會的授權,花旗扣留了少量普通股,添加到庫存股中,與員工股票計劃的活動有關,以滿足員工税要求。
正如之前宣佈的那樣,鑑於監管資本要求的不確定性,花旗將繼續按季度評估普通股回購。
分紅
花旗在2023年第二季度支付了每股0.51美元的普通股股息,並於2023年7月20日宣佈2023年第三季度的普通股股息為每股0.53美元。花旗打算維持至少每股0.53美元的季度普通股股息,這取決於財務和宏觀經濟狀況以及董事會的批准。
如上所述,在違反任何監管資本緩衝(包括壓力資本緩衝)的情況下,花旗支付普通股股息的能力受到資本分配方面的限制,此類限制的程度取決於緩衝被違反的程度。有關更多信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中的“資本資源--監管資本緩衝”和“風險因素--戰略風險”。
花旗已發行普通股的任何股息也需要符合花旗對其已發行優先股的義務。
2023年7月20日,花旗宣佈2023年第三季度的優先股息約為3.33億美元。
有關花旗附屬存款機構支付股息的能力的信息,請參閲花旗2022年Form 10-K中合併財務報表的附註19。
其他信息
在2023年第二季度,沒有董事或花旗高管通過或已終止任何規則10b5-1或非規則10b5-1的交易安排(各自定義見S-K規則第408項)。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已於2023年8月4日正式安排由正式授權的以下籤署人代表註冊人簽署本報告。
花旗集團。
(註冊人)
通過/s/Mark A.L.Mason
馬克·A.L·梅森
首席財務官
(首席財務官)
通過/s/約翰布爾E·奧克帕拉
約翰布爾·E·奧克帕拉
主計長兼首席會計官
(首席會計主任)
術語和縮略語詞彙
以下是本季度報告中關於Form 10-Q以及花旗集團美國證券交易委員會的其他文件和演示文稿中使用的術語和縮寫的列表。
*表示花旗指標
2022年表格10-K:提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告。
逾期90天以上拖欠率*:代表逾期90天或以上的消費貸款,除以該期間的EOP貸款總額。
ABS:資產支持證券
ACL:信貸損失準備,由貸款信貸損失準備(ACLL)、無資金貸款承諾信貸損失準備(ACLUC)、HTM證券信貸損失準備和其他資產信貸損失準備組成。
ACLL:貸款信貸損失準備
美國公民自由聯盟:未提供資金的貸款承諾的信貸損失準備
高級方法:FRB通過巴塞爾III規則建立的高級方法資本框架要求某些銀行機構使用基於內部評級的方法和其他方法來計算基於風險的信用風險資本要求,並使用先進的衡量方法來計算基於風險的操作風險資本要求。
AFS:可供出售
美國鋁業:資產負債委員會
攤銷成本:應收融資或投資發起或獲得的金額,根據溢價、折扣和遞延淨費用或成本的增加或攤銷、現金收取、註銷、外匯和公允價值對衝會計調整進行調整。對於AFS證券,攤銷成本也從收益中確認的任何減值損失中減去。除明確列示淨額外,攤銷成本不會因信貸損失準備而減少。
AOCI:累計其他綜合收益(虧損)
手臂:可調利率抵押貸款
ASC:財務會計準則委員會發布的GAAP會計準則編撰。
亞洲消費者:亞洲個人銀行業務
亞利桑那州:根據財務會計準則委員會發布的公認會計原則更新會計準則。
AUC:託管資產
AUM:管理下的資產。代表代表花旗客户管理的資產。
可用流動資金資源*:資產負債表日可用於支持花旗客户和業務需求的資源,包括HQLA資產;額外的未擔保證券,
包括銀行實體持有的不可轉讓給花旗集團其他實體的過剩流動性;以及尚未計入花旗HQLA的可用資產,以支持聯邦住房貸款銀行(FHLB)和聯邦儲備銀行貼現窗口借款能力。
巴塞爾協議III:FRB根據巴塞爾銀行監管委員會制定的一套國際商定的措施通過的流動性和資本金規則。
綜合VIE發行的實益權益:代表債務、股權證券或其他債務的第三方持有人的利益,這些債務、股權證券或其他債務由花旗合併的VIE發行。
福利義務:指養卹金計劃的預計福利義務和OPEB計劃的退休後累計福利義務。
六六六:銀行控股公司
董事會:花旗集團董事會
每股賬面價值*:EOP普通股權益除以EOP已發行普通股。
Bps:基點。一個基點等於百分之一的百分之一。
品牌卡:花旗的品牌卡業務,包括專有卡(Double Cash、Custom Cash、ThankYou和Value Card)和聯合品牌卡(包括美國航空公司和Costco等)。
建造:通過為信貸損失撥備而淨增加的資產負債表。
卡片:花旗信用卡的業務或活動。
CCAR:全面的資本分析和審查
CCO:首席合規官
CD:信用違約互換
CECL:當前預期信貸損失
首席執行官:首席執行官
CET1資本:普通股一級資本。有關CET1的組成部分,請參閲上面的“資本資源-花旗集團資本的組成部分”。
CET1資本比率*:普通股一級資本比率。主要監管資本比率,代表期末CET1資本除以總風險加權資產。
首席財務官:首席財務官
CFTC:商品期貨交易委員會
CGMHI:花旗全球市場控股公司。
花旗:花旗集團。
花旗銀行或CBNA:花旗銀行,N.A.(全國協會)
分類管理:主要根據內部風險評級分類對貸款進行信用風險評估。
客户資產:代表管理下的資產以及託管、經紀、行政和存款賬户。
CLO:抵押貸款債券
重合NCL覆蓋率:一個信用指標,表示期末的ACLL除以(最近一個季度的NCLS除以3)。這一比率是以幾個月的覆蓋率表示的。
依賴抵押品:當借款人遇到財務困難,包括因借款人拖欠債務而被認為可能喪失抵押品贖回權時,預計將主要通過經營或出售抵押品來償還貸款,則貸款被視為抵押品依賴型貸款。
商務卡:通過商務卡產品為全球企業和公共部門客户提供廣泛的支付服務。服務包括採購、企業差旅和娛樂、費用管理服務和企業對企業支付解決方案。
同意令:2020年10月,花旗集團和花旗銀行與美聯儲和OCC達成同意令,要求花旗集團和花旗銀行在全企業範圍的風險管理、合規、數據質量管理和治理以及內部控制的各個方面做出改進。
CRE:商業地產
信用卡消費額*:信用卡客户總購買量的美元金額。也被稱為購買銷售。
信貸週期:信用質量先改善、惡化,然後再改善的一段時間(反之亦然)。信貸週期的持續時間可以從幾年到幾年不等。
信用衍生品:其價值源自與第三方發行人(參考實體)債務相關的信用風險的金融工具,允許一方(保護買方)將風險轉移給另一方(保護賣方)。
關鍵審計事項:畢馬威向花旗董事會審計委員會傳達的審計事項,涉及對綜合財務報表具有重大意義並涉及特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷的賬目或披露。見花旗年報10-K表中的“獨立註冊會計師事務所報告”。
被批評的:批評貸款、與貸款有關的承諾和衍生應收賬款,因監管目的而被歸類為特別提及、不合格和可疑類別。
CRO:首席風險官
CTA:累計換算調整(也稱為貨幣換算調整)。內部股權的單獨組成部分AOCI已報告的税後淨額。對於花旗,代表將非美元資產負債表項目轉換為美元的影響
每一個時期。以EOP表示的CTA金額AOCI是扣除税金後的累計餘額。
CVA:信用估值調整
管理的拖欠行為:貸款主要根據違約率、FICO評分和基礎抵押品價值評估信用風險。
資產剝離相關影響:花旗的業績不包括資產剝離相關的影響,如報告所示,即GAAP,根據已發生和確認的項目進行調整的財務業績,完全且必然是出售(包括通過公開募股)、處置或結束與花旗已宣佈的14個退出市場相關的業務活動所採取的行動的結果。
股息支付率*:代表每股普通股宣佈的股息,以稀釋後每股淨收益的百分比表示。
《多德-弗蘭克法案》:《華爾街改革和消費者保護法》
DPD:逾期天數
DSA:遞延股票獎勵
DTA:遞延税項資產
DVA:債務估值調整
EC:歐盟委員會
效率比*:一種比率,表示產生一美元收入需要花費多少美元(以百分比表示)。代表總運營費用除以總收入淨額。
歐洲、中東和非洲地區:歐洲、中東和非洲
EOP:期末
EPS*:每股收益
ERISA:1974年《僱員退休收入保障法》
ESG:環境、社會和治理
ETR:實際税率
歐盟:歐盟
聯邦抵押協會:聯邦全國抵押貸款協會
財務會計準則委員會:財務會計準則委員會
FCA:金融市場行為監管局
FDIC:美國聯邦存款保險公司
美聯儲:美國聯邦儲備系統理事會
FFIEC:聯邦金融機構考試委員會
FHA:聯邦住房管理局
聯邦住房金融局:聯邦住房貸款銀行
菲科:費爾伊薩克公司
FICO得分:一種由信用局提供的消費者信用風險衡量標準,通常由公平艾薩克公司利用信用局收集的數據建立統計模型。
FINRA:金融業監管局
公司:花旗集團。
FRB:聯邦儲備委員會
紐約:紐約聯邦儲備銀行
房地美:聯邦住房貸款抵押公司
FTCS:國外税收抵免結轉
FVA:融資估值調整
外匯:外匯
外匯翻譯:將非美元貨幣兑換成美元的影響。
G7:七國集團。G7成員國包括加拿大、法國、德國、意大利、日本、英國和美國。
GAAP或美國GAAP:美國公認的會計原則。
吉妮·梅:政府全國抵押貸款協會
全球財富:全球財富管理
GSIB:全球具有系統重要性的銀行
HELOC:房屋淨值信用額度
HFI貸款:為投資而持有的貸款(即不包括為出售而持有的貸款)。
HFS:持有待售
HQLA:優質流動資產。由現金和LCR規則中定義的某些高質量流動證券組成。
HTM:持有至到期
惡性通貨膨脹:極端的經濟通貨膨脹,物價在很短的時間內以非常高的速度上漲。根據美國公認會計原則,在惡性通脹經濟中運營的實體需要將其功能貨幣改為美元。一旦進行了更改,CTA餘額就會凍結。
倫敦銀行同業拆借利率:同業拆借利率
ICG:機構客户羣
ICRM:獨立合規風險管理
IPO:首次公開募股
ISDA:國際掉期和衍生工具協會
公里: K管理層在評估合併和/或個別業務結果時使用的財務和非財務指標。
畢馬威會計師事務所:花旗獨立註冊會計師事務所。
LATAM:對花旗而言,拉丁美洲包括墨西哥。
LCR:流動性覆蓋率。表示HQLA除以該期間的淨流出。
LDA:損失分配法
如果:傳統特許經營權
LGD:違約造成的損失
Libor:倫敦銀行間同業拆借利率
有限責任公司:有限責任公司
LTD:長期債務
LTV:貸款與價值之比。對於住宅房地產貸款,指貸款本金與擔保該貸款的抵押品(即住宅房地產)的評估價值之間的關係,以百分比表示。
總淨額結算協議:與交易對手達成的單一協議,允許終止或加速該協議管轄的多筆交易,並在發生違約(例如,破產、未能支付所需款項或證券轉讓或到期時交付抵押品或保證金)時通過單一貨幣的單一付款進行結算。
MBS:抵押貸款支持證券
MCA:管理人員控制能力評估
MD&A:管理層的討論與分析
測量替代方案:按成本減去減值(如有)計量無可隨時釐定公允價值的權益證券,加上或減去同一發行人相同或類似投資的可見價格變動。
墨西哥消費者:墨西哥消費者銀行業務
墨西哥消費者/SBMM:墨西哥消費者銀行、小企業和中端市場銀行
墨西哥SBMM:墨西哥小型企業和中端市場銀行業務
穆迪:穆迪投資者服務公司
MSR:抵押貸款償還權
不適用:數據在所顯示的期間內不適用或不可用。
NAA:非應計資產。由非應計貸款和OREO組成。
納爾:非權責發生制貸款。利息收入未按權責發生制確認的貸款。貸款(信用卡貸款和由美國政府資助機構承保的某些消費貸款除外)在預計不會全額償付本金和利息時被置於非應計狀態,無論拖欠情況如何,或者當本金和利息已經拖欠90天或更長時間時,除非貸款既有良好的擔保,又處於收回過程中。抵押品依賴型貸款通常保持非應計狀態。
資產淨值:資產淨值
NCL(S):淨信貸損失。代表總的信貸損失,減去總的信貸回收。
NCL比率*:代表信貸淨損失(收回)(年化)除以報告所述期間的平均貸款。
淨資本規則:1934年《證券交易法》下的第15c3-1條。
淨交換收入:包括以下組件:
·銀行互換收入:根據花旗信用卡和借記卡客户的銷售交易從商家那裏賺取的手續費。
·額外的獎勵成本:花旗為參加信用卡獎勵計劃的持卡人獲得積分而付出的成本,這些積分通常與銷售交易掛鈎。
·更多合作伙伴付款:根據持卡人在信用卡交易中賺取的忠誠度計劃獎勵成本,向聯合品牌信用卡合作伙伴付款。
NII:淨利息收入。代表總利息收入減去總利息支出。
NIM*:淨息差以收益率百分比表示,計算方法為年化淨利息收入除以該期間的平均生息資產。
NIR:非利息收入
NM:沒有意義
非控股權益:被花旗合併但不是100%由花旗擁有的那部分投資。
非GAAP財務衡量標準:管理層之所以使用這些財務指標,是因為它認為它們提供了信息,使投資者能夠了解花旗及其業務的基本運營業績和趨勢。
NSFR:淨穩定資金比率
操作系統:傑出的
OCC:貨幣監理署
保監處:其他全面收益(虧損)
奧利奧:擁有的其他房地產
OTTI:非暫時性減值
場外結算(場外結算)衍生品:通過雙邊協商和執行,但隨後通過中央結算所結算的衍生品合約,使得每一衍生品交易對手只面臨該結算所違約的風險。
場外(OTC)衍生品:在兩個衍生品交易對手之間進行雙邊談判、執行和結算的衍生品合約,其中一方或雙方是衍生品交易商。
母公司:花旗集團。
參與證券:代表以未歸屬股份為基礎的補償獎勵,其中包含不可沒收的股息或股息等價物權利(統稱為“股息”),該等股息包括在採用兩級法計算的每股收益中。花旗根據其基於股票的薪酬計劃向某些員工授予RSU,使接受者有權在歸屬期間獲得與支付給普通股持有人的股息相同的不可沒收股息。這些未經授權的獎勵符合參與證券的定義。在計算每股收益的兩類方法下,所有收益(已分配和未分配)根據各自獲得股息的權利分配給每一類普通股和參與證券。
PBWM:個人銀行與財富管理
PD:違約概率
本金交易收入:主要是與交易有關的收入,主要來自ICG做生意。請參閲註釋6。
信貸損失準備金:包括貸款信貸損失準備、HTM投資信貸損失準備、其他資產信貸損失準備和無資金貸款承諾信貸損失準備。
條文:信貸損失準備金以及福利和索賠準備金。
PSU:績效份額單位
購買的信用-惡化:購買的信用惡化資產是指本公司認定,截至收購之日,自產生以來信用質量經歷了微不足道的惡化的金融資產。
R&S預測期:花旗為CECL目的預測未來宏觀經濟狀況的合理和可支持的時期。
實際GDP:實際國內生產總值是一個國家的勞動力和財產生產的商品和服務經通貨膨脹調整後的價值。
監管VAR:根據監管規則計算的每日合計VAR。
房地產投資信託基金:房地產投資信託基金
版本:通過為信貸損失撥備而淨減少的會計準則。
報告依據:根據美國公認會計準則編制的財務報表。
排除某些特定因素的操作結果銷售損益或一次性費用的影響*: 代表公認會計準則項目,不包括損益對銷售的影響,或一次性費用(例如,與出售花旗在澳大利亞的消費者銀行業務有關的銷售虧損)。
不包括外匯換算影響的運營結果*:表示GAAP項目,不包括外匯換算的影響,即以前期間的外幣餘額按本期的換算率(也稱為不變美元)換算為美元。不包括外匯換算影響的GAAP衡量標準是非GAAP財務衡量標準。
零售服務:花旗的美國零售服務卡業務,擁有一系列聯合品牌和自有品牌關係(包括家得寶、百思買、西爾斯和梅西百貨等)。
RMI:一個無黨派、非盈利的組織,致力於在實體經濟中改變全球能源體系。花旗於2021年加入RMI氣候協調融資中心。
ROA*:資產回報率。代表淨收入(年化)除以該期間的平均資產。
ROCE*:普通股權益回報率。代表淨收入減去優先股息(兩者均為年化),除以該期間的平均普通股權益。
羅伊:股本回報率。代表淨收入減去優先股息(兩者均為年化),除以該期間花旗集團的平均股本。
RoTCE*:有形普通股權益的回報。代表淨收入減去優先股息(兩者均按年率計算),除以當期平均有形普通股權益。
RSU:限制性股票單位
RWA:風險加權資產。《巴塞爾協議III》建立了兩種計算RWA的綜合方法(標準化方法和高級方法),其中包括信用風險、市場風險和高級方法的操作風險的資本要求。標準方法和高級方法在計算信用風險RWA方面的主要區別在於,對於高級方法,信用風險RWA基於主要依賴於使用內部信用模型和參數的風險敏感型方法,而對於標準化方法,信用風險RWA通常基於監督風險加權,這主要因交易對手類型和資產類別而異。市場風險RWA是在巴塞爾III標準方法和巴塞爾III高級方法之間大體一致的基礎上計算的。
標普:標準普爾全球評級
SCB:壓力資本緩衝
雲函數:認購信貸安排。SCF是向私人股本基金提供的循環信貸安排,以該基金投資者的資本承諾為擔保。
美國證券交易委員會:美國證券交易委員會
證券融資協議:包括回售、回購、借入證券和借出證券協議。
單反:補充槓桿率。代表一級資本除以總槓桿敞口。
SOFR:有擔保的隔夜融資利率
SPE:特殊目的實體
標準化方法:通過巴塞爾協議III建立的標準化方法,通過引入更廣泛的風險權重差異和對信用風險緩解技術的更廣泛認可,使監管資本要求與銀行風險的關鍵要素更緊密地結合在一起,同時避免過於複雜。因此,標準化方法產生的資本比率更符合銀行面臨的實際經濟風險。
結構化備註:現金流與一個或多個指數、利率、匯率、大宗商品價格、提前還款利率或其他市場變量的變動掛鈎的金融工具。這些票據通常包含嵌入的(但不能分離或分離的)衍生品。根據非傳統指數或傳統利率或指數的非傳統用途,本金、利息或兩者的合同現金流在整個票據生命週期內的金額和時間可能不同。
每股有形賬面價值(TBVPS)*:代表有形普通股權益除以EOP已發行普通股。
有形普通股權益(TCE):代表普通股股東權益減去商譽和可識別的無形資產,但不包括管理層代表。
應税等值基礎:表示扣除業務利息支出後的總收入,根據獲得税收抵免的投資收入和免税證券的影響進行調整。這一指標顯示的結果相當於應税投資和證券的水平。在應税等值基礎上的GAAP計量,包括從這些計量得出的指標,都是非GAAP財務計量。
TDR:問題債務重組。在2023年1月1日之前,當公司修改貸款協議的原始條款,向遇到財務困難的借款人授予特許權時,TDR被視為發生。不被視為特許權的短期和其他微不足道的修改的貸款不是TDR。隨着ASU 2022-02的通過,對TDR的會計指導被取消。有關更多信息,請參閲注1。
TLAC:總吸收損耗能力
總ACL:信貸損失準備,包括貸款信貸損失準備(ACLL)、無資金貸款承諾的信貸損失準備(ACLUC)、HTM證券的信貸損失準備和其他資產的信用損失準備。
總派息率*:代表宣佈的普通股股息總額加上普通股回購,佔普通股股東可用淨收入的百分比。
轉型:花旗已經開始了多年的轉型,目標結果是改變花旗的業務和運營模式,使其同時加強風險和控制,並提高花旗對客户、客户和股東的價值。
未經審計:未經足夠審計程序允許獨立註冊會計師發表意見的財務報表和信息。
美國政府機構:美國政府機構包括但不限於Ginnie Mae和FHA等機構,不包括房利美和房地美,這兩家公司是美國政府支持的企業(U.S.GSE)。總體而言,美國政府機構的義務得到了充分和明確的保障,即在發生違約時,美國政府的全部信用和信用將及時支付本金和利息。
美國財政部:美國財政部
Var:風險價值。在普通市場環境下,衡量不利市場波動造成的潛在損失金額的一種方法。
VIES:可變利息實體
錢包:手續費收入的比例基於整個行業從併購、股票和債務承銷以及貸款銀團的投資銀行交易中產生的投資銀行手續費估計(即收入錢包)的比例。
展品索引
| | | | | | | | |
展品 | | |
數 | | 展品説明 |
3.01 | | 花旗集團於2023年5月5日提交的截至2023年3月31日的季度報告Form 10-Q(文件編號001-09924)中的附件3.01,經修訂後生效的花旗集團重述公司註冊證書。 |
| | |
22 | | 擔保證券的附屬發行人 |
| | |
31.01+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行幹事證書。 |
| | |
31.02+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證首席財務官。 |
| | |
32.01+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。 |
| | |
99.01+ | | 根據1934年《證券交易法》第12(B)節登記的證券清單,格式為內聯XBRL。 |
| | |
101.01+ | | 花旗集團於2023年8月4日提交的截至2023年6月30日的季度報告10-Q表中的財務報表,採用內聯XBRL格式:(I)綜合收益表,(Ii)綜合資產負債表,(Iii)綜合股東權益變動表,(Iv)綜合現金流量表和(V)綜合財務報表附註。 |
| | |
104 | | 見本季度報告的封面Form 10-Q,格式為內聯XBRL。 |
根據界定本公司長期債務持有人權利的任何文書授權的證券總額不超過本公司及其合併子公司總資產的10%。公司將根據要求向美國證券交易委員會提供任何此類文書的副本。
+隨函存檔。