目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
要麼
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 _______ 到 _________ 的過渡期內
委員會文件編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| ||
（公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
| ||
（主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
| 交易品種 |
| 每個交易所的名稱 |
這個 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。
☑
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
☑
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。◻
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
截至2021年7月20日，
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目錄
第一部分財務信息 | 頁碼 | |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計）： | |
截至2021年7月3日和2021年1月2日的簡明合併資產負債表 | 3 | |
截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和六個月的簡明合併運營報表 | 4 | |
截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和六個月的簡明合併綜合收益表 | 5 | |
截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和六個月的股東權益變動簡明合併報表 | 6 | |
截至2021年7月3日和2020年7月4日止六個月的簡明合併現金流量表 | 7 | |
簡明合併財務報表附註 | 8 | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 21 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 30 |
第二部分。其他信息 | ||
第 1 項。 | 法律訴訟 | 30 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 30 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 44 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 44 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 44 |
第 5 項。 | 其他信息 | 44 |
第 6 項。 | 展品 | 45 |
警示聲明
除此處包含的歷史財務信息外，根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的含義，本10-Q表報告中討論的事項（以及此處以引用方式納入的文件）可被視為是 “前瞻性” 陳述。此類前瞻性陳述包括關於Silicon Laboratories Inc. 及其管理層的意圖、信念或當前預期的聲明，可能以 “相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“預期”、“計劃”、“項目”、“將” 等詞語來表示。請注意，任何此類前瞻性陳述都不能保證未來的業績，並且涉及許多風險和不確定性。實際結果可能與此類前瞻性陳述所顯示的結果存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括 “風險因素” 下討論的因素以及本報告其他地方討論的因素。Silicon Laboratories不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
2
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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
硅實驗室公司
簡明合併資產負債表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
7月3日 | 1月2日 | |||||
| 2021 |
| 2021 | |||
資產 | ||||||
流動資產： | ||||||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
短期投資 |
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應收賬款，淨額 |
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庫存 |
| |
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預付費用和其他流動資產 |
| |
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持有待售的流動資產 | | | ||||
流動資產總額 |
| |
| | ||
財產和設備，淨額 |
| |
| | ||
善意 |
| |
| | ||
其他無形資產，淨額 |
| |
| | ||
其他資產，淨額 |
| |
| | ||
持有待售的非流動資產 | — | | ||||
總資產 | $ | | $ | | ||
負債和股東權益 | ||||||
流動負債： | ||||||
應付賬款 | $ | | $ | | ||
可轉換債務的流動部分，淨額 | — | | ||||
遞延收入和退貨負債 | | | ||||
其他流動負債 |
| |
| | ||
持有待出售的流動負債 | | | ||||
流動負債總額 |
| |
| | ||
可轉換債務，淨額 | | | ||||
其他非流動負債 |
| |
| | ||
待售的非流動負債 | — | | ||||
負債總額 |
| |
| | ||
承付款和意外開支 | ||||||
股東權益： | ||||||
優先股 — $ |
|
| ||||
普通股 — $ |
| |
| | ||
額外的實收資本 |
| |
| | ||
留存收益 |
| |
| | ||
累計其他綜合收益（虧損） |
| ( |
| | ||
股東權益總額 |
| |
| | ||
負債和股東權益總額 | $ | | $ | | ||
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
目錄
硅實驗室公司
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 | |||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||
收入 | $ | $ | | $ | $ | | ||||||
收入成本 |
| |
| | ||||||||
毛利 |
| |
| | ||||||||
運營費用： | ||||||||||||
研究和開發 |
| |
| | ||||||||
銷售、一般和管理 |
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運營費用 |
| |
| | ||||||||
營業虧損 | ( | ( | ( |
| ( | |||||||
其他收入（支出）： | ||||||||||||
利息收入及其他，淨額 | |
| | |||||||||
利息支出 | ( | ( | ( |
| ( | |||||||
所得税前持續經營的虧損 | ( | ( | ( |
| ( | |||||||
所得税準備金（福利） |
| ( |
| ( | ||||||||
持續經營造成的損失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
已終止業務的收入，扣除所得税 | | | ||||||||||
淨收益（虧損） | $ | $ | ( | $ | $ | | ||||||
每股基本收益（虧損）： | ||||||||||||
持續運營 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
淨收入 | $ | $ | ( | $ | $ | | ||||||
攤薄後的每股收益（虧損）： | ||||||||||||
持續運營 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
淨收入 | $ | $ | ( | $ | $ | | ||||||
已發行普通股的加權平均值： | ||||||||||||
基本 | | | ||||||||||
稀釋 | | | ||||||||||
| ||||||||||||
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
目錄
硅實驗室公司
簡明綜合收益表
（以千計）
（未經審計）
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||
7月3日 |
| 7 月 4 日 |
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 | ||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||
淨收益（虧損） | $ | $ | ( | $ | $ | | ||||||
税前其他綜合收益（虧損） | ||||||||||||
可供出售證券的淨變動 | ||||||||||||
本期間出現的未實現收益（虧損） | ( |
| | ( |
| | ||||||
淨收益（虧損）所含收益的重新分類 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
現金流套期保值的淨變化 | ||||||||||||
本期間出現的未實現收益（虧損） | | ( | ( | |||||||||
對淨收益（虧損）中包含的（收益）虧損進行重新分類 | ( | | ( |
| | |||||||
税前其他綜合收益（虧損） | ( | | ( |
| | |||||||
所得税準備金（福利） | ( |
| | ( |
| | ||||||
其他綜合收益（虧損） | ( |
| | ( |
| | ||||||
綜合收入 | $ | $ | | $ | $ | | ||||||
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
目錄
硅實驗室公司
股東權益變動簡明合併報表
（以千計）
（未經審計）
|
|
| 額外 |
|
| 累積其他 |
| 總計 | |||||||||
常見 | 付費 | 已保留 | 全面 | 股東 | |||||||||||||
截至2021年7月3日的三個月 | 股份 | 股票 | 資本 | 收益 | 收入（虧損） | 公平 | |||||||||||
截至2021年4月3日的餘額 | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
淨收入 | — |
| — |
| — |
| | — | | ||||||||
其他綜合損失 | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
股票發行，扣除税收預扣的股份 | |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
回購普通股 | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
基於股票的薪酬 | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
截至2021年7月3日的餘額 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
|
|
| 額外 |
|
| 累積其他 |
| 總計 | |||||||||
常見 | 付費 | 已保留 | 全面 | 股東 | |||||||||||||
截至2020年7月4日的三個月 | 股份 | 股票 | 資本 | 收益 | 收入（虧損） | 公平 | |||||||||||
截至2020年4月4日的餘額 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
淨虧損 | — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
其他綜合收入 | — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
股票發行，扣除税收預扣的股份 | |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
基於股票的薪酬 | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
可轉換債務發行 | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
截至2020年7月4日的餘額 | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
|
|
| 額外 |
|
| 累計其他 |
| 總計 | |||||||||
常見 | 付費 | 已保留 | 全面 | 股東 | |||||||||||||
截至2021年7月3日的六個月 | 股份 | 股票 | 資本 | 收益 | 收入（虧損） | 公平 | |||||||||||
截至2021年1月2日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
其他綜合損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
股票發行，扣除税收預扣的股份 |
| |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||
回購普通股 | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
基於股票的薪酬 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
可轉換債務活動 | | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
截至2021年7月3日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
|
|
| 額外 |
|
| 累積其他 |
| 總計 | |||||||||
常見 | 付費 | 已保留 | 全面 | 股東 | |||||||||||||
截至2020年7月4日的六個月 | 股份 | 股票 | 資本 | 收益 | 收入（虧損） | 公平 | |||||||||||
截至2019年12月28日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
採用會計準則的累積影響 | — | — | — | | — | | |||||||||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| | — |
| | ||||||
其他綜合收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
股票發行，扣除税收預扣的股份 |
| |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||
回購普通股 |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||
基於股票的薪酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||
可轉換債務發行 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
截至2020年7月4日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
目錄
硅實驗室公司
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
六個月已結束 | ||||||
7月3日 | 7 月 4 日 | |||||
| 2021 |
| 2020 | |||
經營活動 | ||||||
淨收入 | $ | $ | | |||
為使淨收入與持續經營業務的經營活動提供的現金保持一致而進行的調整： | ||||||
已終止業務的收入，扣除所得税 | ( | ( | ||||
財產和設備的折舊 |
| | ||||
無形資產和其他資產的攤銷 |
| | ||||
債務折扣和債務發行成本的攤銷 | | |||||
可轉換債務清償造成的損失 | | |||||
股票薪酬支出 |
| | ||||
遞延所得税 | ( |
| | |||
運營資產和負債的變化： | ||||||
應收賬款 | ( |
| | |||
庫存 | ( |
| | |||
預付費用和其他資產 | ( |
| | |||
應付賬款 |
| ( | ||||
其他流動負債和所得税 | ( |
| ( | |||
遞延收入和退貨負債 | ( |
| | |||
其他非流動負債 | ( | | ||||
持續經營業務的經營活動提供的淨現金 |
| | ||||
投資活動 | ||||||
購買有價證券 | ( |
| ( | |||
有價證券的銷售和到期 |
| | ||||
購買財產和設備 | ( |
| ( | |||
購買其他資產 | ( | ( | ||||
收購業務，扣除獲得的現金 | — | ( | ||||
持續經營的投資活動提供的（用於）的淨現金 |
| ( | ||||
融資活動 | ||||||
發行債務的收益 | — | | ||||
償還債務 | ( | ( | ||||
回購普通股 | ( | ( | ||||
為既得股票獎勵繳納預扣的税款 | ( | ( | ||||
發行普通股的收益 | | |||||
持續經營業務融資活動提供（用於）的淨現金 | ( |
| | |||
已終止的業務 | ||||||
經營活動 | | |||||
投資活動 | ( | ( | ||||
已終止業務提供的淨現金 | | |||||
現金和現金等價物的增加 |
| | ||||
期初的現金和現金等價物 |
| | ||||
期末的現金和現金等價物 | $ | $ | | |||
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
1。重要會計政策
列報基礎和合並原則
此處包含的簡明合併財務報表未經審計；但是，它們包含所有正常的經常性應計和調整，管理層認為，這些應計和調整是公允列報Silicon Laboratories Inc.及其子公司（統稱 “公司”）截至2021年7月3日和2021年1月2日的簡明合併財務狀況、截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和六個月的簡明合併經營業績所必需的的綜合收入截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和六個月，截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和六個月的簡明合併股東權益變動表，以及截至2021年7月3日和2020年7月4日的六個月的簡明合併現金流量表。在合併過程中，所有公司間餘額和交易均已清除。截至2021年7月3日的三個月和六個月的簡要合併經營業績不一定代表全年預期的業績。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表不包括美國公認會計原則（GAAP）通常要求的某些腳註和財務報表。因此，這些簡明合併財務報表應與截至2021年1月2日止年度的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，這些附註包含在公司於2021年2月3日向美國證券交易委員會（SEC）提交的10-K表中。
公司根據... 編制財務報表
估算值的使用
編制符合美國公認會計原則的財務報表要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。影響財務報表的重要估計數包括與庫存、商譽、收購的無形資產、其他長期資產、收入確認、股票薪酬和所得税有關的估計。實際結果可能與這些估計數不同，這種差異可能對財務報表產生重大影響。
收入確認
當承諾的商品或服務的控制權移交給客户時，收入即被確認，該金額反映了公司期望在換取這些商品或服務時有權獲得的對價。實際上，公司與客户簽訂的所有合同都包含一項單一的履約義務，即銷售混合信號集成電路（IC）產品。當產品的控制權移交給客户時，這種履約義務即得到履行，這通常發生在交付時。未履行的履約義務主要是指有未來交貨日期的產品合同。公司選擇不披露未履行的履約義務金額，因為這些合同最初的預期期限不到一年。
交易價格反映了公司對其有權從客户那裏獲得的對價的預期，可能包括固定或可變金額。可變對價主要包括根據允許某些回報權的協議（稱為股票輪換）向分銷商進行的銷售，以及由於價格保護而向分銷商發放的積分。該公司估計，可變對價為其預計最有可能獲得的金額。該估算基於公司現有的信息，包括最近的銷售活動和定價數據。公司對其可變對價估算施加了限制，該估算既考慮了回報的可能性，也考慮了潛在的價格優惠金額。不符合收入確認標準的可變對價將延期。對於不符合收入確認標準的分銷商庫存成本，公司在預付費用和其他流動資產中記錄了返還資產的權利。與此類成本相關的未確認收入記錄了相應的遞延收入和退貨負債金額。該公司的產品提供一年的更換保修。付款通常在開具發票後的30天內到期，並且不包括重要的融資部分。
8
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
1.重要會計政策（續）
最近的會計公告
2020年8月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了《會計準則更新》（ASU）第2020-06號， 債務——有轉換和其他期權的債務（副題 470-20）和衍生品和套期保值 — 實體自有權益合約（副題 815-40）。該亞利桑那州立大學簡化了某些可轉換工具的會計，修訂了關於實體自有權益合約衍生品範圍例外情況的指導方針，並要求使用if轉換後的方法來計算攤薄後的每股收益。亞利桑那州立大學刪除了具有現金轉換功能的可轉換債務的分離模型。此類可轉換工具將作為單一負債入賬，以攤餘成本計量，前提是沒有其他特徵需要分叉和認列為衍生品。該亞利桑那州立大學在2021年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期，使用兩種追溯性過渡方法之一。自 2020 年 12 月 15 日之後的財政期間允許提前採用。該公司預計，這項新標準的主要影響將是將其可轉換債務的賬面價值增加約美元
2。已終止的業務
2021年4月22日，公司簽訂了資產購買協議，根據該協議，Skyworks Solutions, Inc. 同意以美元收購某些資產、權利和財產，並承擔某些負債，包括公司的基礎設施和汽車業務
下表顯示了公司簡明合併運營報表（以千計）中基礎設施和汽車業務（“已終止的業務”）的財務業績：
| 三個月已結束 |
| 六個月已結束 | |||||||||
7月3日 | 7 月 4 日 | 7月3日 | 7 月 4 日 | |||||||||
2021 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 | ||||||
收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
收入成本和運營支出 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税前已終止業務的收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税準備金（福利） |
| ( |
| |
| ( |
| | ||||
來自已終止業務的收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
每股已終止業務的收入： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
基本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
稀釋 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
9
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
2.已終止業務（續）
下表彙總了待售基礎設施和汽車業務的資產和負債（以千計）：
| 7月3日 |
| 1月2日 | |||
2021 | 2021 | |||||
資產 |
|
|
|
| ||
庫存 | $ | $ | | |||
預付費用和其他流動資產 |
| | ||||
善意 |
| | ||||
其他資產 |
| | ||||
待售資產總額 | $ | $ | | |||
負債 |
|
| ||||
其他流動負債 | $ | $ | | |||
其他非流動負債 | — |
| | |||
待售負債總額 | $ | $ | | |||
持續參與
在完成出售時，公司與Skyworks簽訂了某些輔助協議，包括過渡服務協議（“TSA”）。通過TSA，公司將把某些場所轉租給Skyworks，併為其提供各種臨時支持服務 到
3.每股收益（虧損）
下表列出了持續經營業務每股基本虧損和攤薄後每股虧損的計算（以千計，每股數據除外）：
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 | |||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||
持續經營造成的損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
用於計算每股基本虧損的股份 | |
| | |
| | ||||||
稀釋性證券的影響： | ||||||||||||
股票獎勵和可轉換債務 | — |
| — | — |
| — | ||||||
用於計算攤薄後每股虧損的股份 | |
| | |
| | ||||||
每股虧損： | ||||||||||||
基本 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
稀釋 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
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目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
3.每股收益（虧損）（續）
在截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月以及截至2021年7月3日和2020年7月4日的六個月中，大約
公司打算以現金結算其可轉換優先票據的本金，並在進行轉換時以股票的任何超額價值結算。因此，使用庫存股法轉換本金後可發行的股票已排除在攤薄後每股收益的計算之外。如果在某些規定條件下票據的市值超過轉換金額，則超出部分將計入使用庫存股法計算攤薄後每股收益的分母中。在截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月以及截至2021年7月3日和2020年7月4日的六個月中，大約
4。金融工具的公允價值
公司金融工具的公允價值是根據衡量資產和負債所用投入的主觀性水平，使用分層披露框架記錄的。這三個級別如下所述：
第 1 級 — 投入是衡量日相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。
第 2 級 — 投入是指第 1 級中包含的報價以外的投入，可以直接或間接觀察到資產或負債。
第 3 級 — 資產或負債的輸入是不可觀察的，是根據當時可用的最佳信息制定的，其中可能包括公司自己的數據。
11
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
4.金融工具的公允價值（續）
以下總結了公司金融工具的估值（以千計）。這些表格不包括手頭現金或按歷史成本或除公允價值以外的任何基礎計量的資產和負債。
公允價值測量 | ||||||||||||
2021 年 7 月 3 日使用 | ||||||||||||
的報價 | 重要的其他 | 意義重大 | ||||||||||
的活躍市場 | 可觀察 | 無法觀察 | ||||||||||
相同的資產 | 輸入 | 輸入 | ||||||||||
描述 |
| （第 1 級） |
| （第 2 級） |
| （第 3 級） |
| 總計 | ||||
資產： |
|
|
|
| ||||||||
現金等價物： | ||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
公司債務證券 | — | — | — | — | ||||||||
現金等價物總額 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
短期投資： | ||||||||||||
政府債務證券 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
公司債務證券 | — | | — | | ||||||||
短期投資總額 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
其他資產，淨額： | ||||||||||||
拍賣利率證券 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
總計 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
| ||||||||||||
總計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
公允價值測量 | ||||||||||||
2021 年 1 月 2 日使用 | ||||||||||||
的報價 | 重要的其他 | 意義重大 | ||||||||||
的活躍市場 | 可觀察 | 無法觀察 | ||||||||||
相同的資產 | 輸入 | 輸入 | ||||||||||
描述 |
| （第 1 級） |
| （第 2 級） |
| （第 3 級） |
| 總計 | ||||
資產： |
|
|
|
| ||||||||
現金等價物： | ||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
公司債務證券 | — |
| |
| — |
| | |||||
政府債務證券 | | | — | | ||||||||
現金等價物總額 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
短期投資： | ||||||||||||
政府債務證券 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
公司債務證券 | — | | — | | ||||||||
短期投資總額 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
其他資產，淨額： | ||||||||||||
拍賣利率證券 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
總計 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
總計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
12
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
4.金融工具的公允價值（續）
估值方法
公司歸類為二級的現金等價物和短期投資的估值使用非約束性的市場共識價格，這些價格由可觀察的市場數據證實；活躍市場中類似工具的報價；或定價模型，例如貼現現金流模型，所有重要投入均來自可觀察到的市場數據或得到證實。歸類為 3 級的投資使用貼現現金流模型進行估值。在準備貼現現金流模型時使用的假設包括對利率、現金流量、證券的預期持有期以及反映公司無法清算證券的折扣的估計。公司的衍生工具使用貼現現金流模型進行估值。編制估值模型時使用的假設包括外匯匯率、貨幣的遠期和現貨價格以及類似工具的市場可觀察數據。
投資的合同到期日
公司的投資按公允價值列報，扣除税款的未實現損益記為合併資產負債表中累計其他綜合收益（虧損）的一部分。以下總結了截至2021年7月3日公司可供出售投資和貨幣市場基金的合同標的到期日（以千計）：
|
| 公平 | ||||
成本 | 價值 | |||||
在一年或更短的時間內到期 | $ | | $ | | ||
一年到十年後到期 |
| | | |||
十年後到期 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
可供出售的投資
按個別證券處於持續虧損狀態的時間長短彙總，處於持續未實現虧損狀況的可供出售投資如下（以千計）：
少於 12 個月 | 12 個月或以上 | 總計 | ||||||||||||||||
格羅斯 | 格羅斯 | 格羅斯 | ||||||||||||||||
公平 | 未實現 | 公平 | 未實現 | 公平 | 未實現 | |||||||||||||
截至2021年7月3日 |
| 價值 |
| 損失 |
| 價值 |
| 損失 |
| 價值 |
| 損失 | ||||||
政府債務證券 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | ||||||
公司債務證券 |
| |
| ( |
| — |
| — |
| |
| ( | ||||||
拍賣利率證券 | — | — | | ( | | ( | ||||||||||||
$ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||||
少於 12 個月 | 12 個月或以上 | 總計 | ||||||||||||||||
格羅斯 | 格羅斯 | 格羅斯 | ||||||||||||||||
公平 | 未實現 | 公平 | 未實現 | 公平 | 未實現 | |||||||||||||
截至2021年1月2日 |
| 價值 |
| 損失 |
| 價值 |
| 損失 |
| 價值 |
| 損失 | ||||||
政府債務證券 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | ||||||
公司債務證券 |
| | ( | — | — | | ( | |||||||||||
拍賣利率證券 | — | — | | ( | | ( | ||||||||||||
$ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||||
截至2021年7月3日和2021年1月2日，未實現虧損總額主要是由於市場利率的變化以及公司拍賣利率證券的流動性不足。自2008年以來，該公司的拍賣利率證券一直缺乏流動性，當時由於賣出訂單超過買入訂單，證券的拍賣失敗。這些證券的合同到期日為2046年。公司無法預測這些資金是否會在到期日之前到期。
13
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
4.金融工具的公允價值（續）
當投資市場價值下降是由於信貸相關因素而導致時，公司會記錄信用損失備抵金。在評估減值投資時，公司會審查減值的嚴重程度、基礎信用評級的變化、預測的復甦、公司的出售意圖或在預期市值回升之前被要求出售投資的可能性以及繼續按計劃支付現金的可能性等因素。截至2021年7月3日，可供出售投資的市值沒有因信貸相關因素而出現實質性下降。
截至2021年7月3日和2021年1月2日，公司的可供出售投資沒有重大未實現收益。
3 級公允價值測量
以下總結了有關三級公允價值衡量標準的定量信息。
拍賣利率證券
公允價值為 | |||||||
2021年7月3日 | |||||||
(000s) |
| 估值技術 |
| 不可觀察的輸入 |
| 加權平均值 | |
$ | |
| 折扣現金流 |
| 預計產量 |
| |
| 預計持有期 | ||||||
| 預計折扣率 |
| |||||
單獨用於拍賣利率證券公允價值計量的任何不可觀察的投入的重大變化都可能導致公允價值衡量標準大幅降低或提高。預期收益率的提高將導致更高的公允價值衡量標準，而預期持有期或估計貼現率的增加將導致公允價值衡量標準的降低。通常，用於預期持有期的假設發生變化時，用於估計收益率和貼現率的假設也會發生方向相似的變化。
以下總結了截至2021年7月3日的三個月和六個月的三級金融工具的活動（以千計）：
資產
三個月 |
| 六個月 | ||||
拍賣利率證券 |
| 已結束 |
| 已結束 | ||
期初餘額 | $ | | $ | | ||
其他綜合收益中包含的虧損（虧損） |
| ( |
| ( | ||
截至2021年7月3日的餘額 | $ | | $ | | ||
其他金融工具的公允價值
公司的債務按成本入賬，但出於披露目的，按公允價值計量。公司可轉換優先票據的公允價值是根據可觀察到的市場價格確定的。這些票據在不太活躍的市場上交易，因此被歸類為二級公允價值衡量標準。截至2021年7月3日和2021年1月2日，其公允價值
由於到期日短，公司的其他金融工具，包括現金、應收賬款和應付賬款，按近似其公允價值入賬。
14
目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
5.衍生金融工具
公司使用衍生金融工具來管理外幣匯率變動的某些風險敞口。該公司的目標是用衍生品合約的收益和虧損來抵消因這些風險敞口而導致的支出的增加和減少，從而降低收益的波動。本公司不將衍生品合約用於投機或交易目的。公司在合併資產負債表中按公允價值按毛額確認衍生品。衍生品產生的現金流根據合併現金流量表中現金收支的性質進行分類。
現金流套期保值
外幣遠期合約
公司使用外幣遠期合約來減少匯率波動對以美元以外貨幣計價的運營費用的收益影響。合約公允價值的變化記錄在合併資產負債表中的累計其他綜合收益（虧損）中，隨後在對衝交易確認期間重新歸類為收益。重新分類的金額在與套期保值項目相同的財務報表細列項目中報告。如果外幣遠期合約在到期前被終止或不再符合套期保值工具的資格，則累計其他綜合收益（虧損）中記錄的合約的公允價值可能會根據終止時對合約的評估在合併收益表中確認。
該公司已簽訂外幣遠期合約，部分預測運營費用以歐元、挪威克朗、印度盧比和匈牙利福林計價。截至2021年7月3日，這些合同的到期日為 到
非指定對衝
外幣遠期合約
公司使用外幣遠期合約來減少匯率波動對非美元資產負債表風險敞口的收益影響。公司在合併收益表中將外幣遠期合約的損益計入利息收入和其他淨額，與相關外幣計價資產或負債的調整損益同期。公司不對這些外幣遠期合約進行對衝會計。
截至2021年7月3日，本公司舉行了
6.資產負債表詳情
以下顯示了選定的簡明合併資產負債表項目的詳細信息（以千計）：
庫存
| 7月3日 |
| 1月2日 | |||
2021 | 2021 | |||||
工作進行中 | $ | | $ | | ||
成品 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
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硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
7。收購
紅鬆信號
2020 年 4 月 28 日，該公司以 $ 的價格收購了 Redpine Signals 的 Wi-Fi® 和藍牙® 業務
8。債務
2020 年 6 月 1 日，公司完成了 $ 的私募發行
2025年票據可按初始轉換率進行兑換
公司產生的債務發行成本約為美元
2017 年 3 月 6 日，公司完成了 $ 的私募發行
2021年1月6日，公司發佈了贖回剩餘美元的通知
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硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
8.債務（續）
可轉換債務，淨額
2025年票據和2022年票據（合稱 “票據”）的本金餘額分為負債和權益部分，最初按公允價值入賬。負債部分本金超過其賬面金額的部分代表債務折扣，使用實際利息法在票據期限內攤銷為利息支出。負債部分的賬面金額是通過按發行當日的適當市場利率折現類似不可轉換債務的合同現金流來估算的。
票據的賬面金額包括以下各項（以千計）：
| 7月3日 |
| 1月2日 | |||
2021 | 2021 | |||||
責任部分 |
|
|
| |||
校長 | $ | $ | | |||
未攤銷的債務折扣 |
| ( |
| ( | ||
未攤銷的債務發行成本 |
| ( |
| ( | ||
淨賬面金額 | $ | | $ | | ||
股票組成部分 |
|
| ||||
淨賬面金額 | $ | $ | | |||
票據的負債部分記錄在合併資產負債表上的可轉換債務中。票據的權益部分記入額外實收資本。負債部分的實際利率為
與票據相關的利息支出包括以下內容（以千計）：
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||
7月3日 | 7 月 4 日 | 7月3日 |
| 7 月 4 日 | ||||||||
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 | |||||
合同利息支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
債務折扣的攤銷 | | | |
| | |||||||
債務發行成本的攤銷 | | | |
| | |||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
信貸額度
公司及其某些國內子公司（“擔保人”）擁有 $
除週轉貸款外，信貸額度將按歐元美元利率加上適用的利潤率計息，或者由公司選擇按基準利率（定義為富國銀行最優惠利率中的最高利率，聯邦基金利率加上）計息
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硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
8.債務（續）
信貸額度包含公司必須遵守的各種條件、契約和陳述，以借款和避免違約事件，包括公司必須將淨槓桿率（融資負債/息税折舊攤銷前利潤）維持在不超過的財務契約
9。承付款和或有開支
法律訴訟
公司參與了正常業務過程中出現的各種法律訴訟。儘管無法確定地預測最終業績，但公司預計這些業績不會對其合併財務報表產生重大不利影響。
10。收入
公司的一部分銷售是根據協議向分銷商進行的，協議允許向最終客户提供與最終銷售價格相關的某些退貨權和/或價格保護。這些因素影響收入和現金流的時機和不確定性。在截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月中，以及截至2021年7月3日和2020年7月4日的六個月中，公司的確認收入為美元
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 | |||||
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 | |||||
分銷商 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
直接客户 | |
| | |
| | ||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
11。股票補償
2009財年，公司股東批准了2009年股票激勵計劃（“2009年計劃”）和2009年員工股票購買計劃（“2009年購買計劃”）。2017財年，公司股東批准了2009年計劃和2009年收購計劃的修正案。修正案的目的是授權發行更多普通股，以遵守適用法律的變化，改善公司的公司治理，並實施其他最佳實踐。
股票薪酬成本基於股票獎勵和股票期權授予之日以及員工股票購買計劃註冊之日的公允價值。股票獎勵（例如限制性股票獎勵（RSU）、績效股票單位（PSU）和限制性股票獎勵（RSA））的公允價值是根據其內在價值估算的。市場股票獎勵（MSU）的公允價值是使用蒙特卡洛模擬估算的。股票期權和員工股票購買計劃的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。
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目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
11。股票薪酬（續）
下表詳細列出了簡明合併運營報表中確認的股票薪酬成本（以千計）：
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||
7月3日 | 7 月 4 日 | 7月3日 | 7 月 4 日 | |||||||||
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 | |||||
收入成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
研究和開發 | | | |
| | |||||||
銷售、一般和管理 | | | |
| | |||||||
| | |
| | ||||||||
所得税優惠 | | | |
| | |||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
該公司大約有 $
12。所得税
所得税準備金（福利）包括按適用税率計算的國內和國外所得税，並根據不可扣除的費用、研發税收抵免和其他永久差額進行了調整。所得税支出（福利）為 $
截至2021年7月3日的三個月和六個月中，所得税準備金的增加主要是由於採用了亞利桑那州立大學2019-12年度 簡化所得税的會計， 自本財年初起，並要求將持續經營的所得税優惠重新分配給已終止的業務。根據從採用之日起適用的亞利桑那州立大學2019-12年度，如果不考慮已終止業務的收入，公司就無法從虧損中受益，則應將持續經營虧損的所得税優惠重新分配給已終止的業務。因此，所得税優惠為 $
不確定的税收狀況
截至2021年7月3日，該公司的未確認税收優惠總額（包括利息）為美元
公司在所得税準備金（福利）中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。這些數額在所列任何時期都不重要。
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目錄
硅實驗室公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
12。所得税（續）
挪威税務管理局（“NTA”）完成對公司挪威子公司與2013-2016財年相關的所得税事項的審查後，公司於2017年12月收到NTA關於調整其與公司間交易定價相關的2013年應納税所得額的評估。該公司目前正在對該評估提出上訴。公司間交易定價的調整大約導致
該公司認為，它已累積了足夠的儲備金，涉及有待審查的納税期內包含的所有事項。但是，如果公司在NTA問題上出現不利的結果，則這種結果可能會對其財務報表產生重大影響。
2015至2021年的納税年度仍有待公司運營所在的主要税務管轄區的審查。該公司目前未在任何主要税務管轄區接受審計。
該公司預計，在未來12個月內，其未確認的税收優惠總額不會發生重大變化。
13。後續事件
2021年4月22日，公司簽訂了資產購買協議（“協議”），根據該協議，Skyworks Solutions, Inc. 同意以美元收購某些資產、權利和財產，並承擔某些負債，包括公司的基礎設施和汽車業務
20
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告其他地方包含的簡明合併財務報表及其相關附註一起閲讀。本討論包含前瞻性陳述。有關與這些陳述相關的不確定性、風險和假設的討論，請參閲上面的 “警示聲明” 和下面的 “風險因素”。我們的財年年終財務報告期為52周或53周，在最接近12月31日的星期六結束。2021財年將有52周的時間。2020財年有53周，額外的一週發生在當年的第一季度。我們的2021財年第二季度已於2021年7月3日結束。我們的2020財年第二季度已於2020年7月4日結束。
COVID-19 的影響
2019年發現了一種導致嚴重呼吸道疾病（“COVID-19”）的新型冠狀病毒新菌株，隨後被世界衞生組織宣佈為全球大流行。我們實施了應對計劃並持續運營，同時在很大程度上將我們的全球員工隊伍過渡到遠程辦公模式。負責我們半導體制造、組裝、封裝和測試的第三方總體上仍在運營。COVID-19 疫情對我們運營和財務業績的影響程度將取決於未來的發展，包括疫情的持續時間、嚴重程度和蔓延、相關的旅行和運輸限制以及政府當局可能採取的其他行動、對供應商或客户業務的影響，以及下文 “風險因素” 下確定的其他項目，所有這些都不確定且無法預測。長期的全球供應鏈和經濟混亂可能會對我們的業務、經營業績、獲得流動性來源和財務狀況產生重大影響。
概述
我們是芯片、軟件和解決方案的領先提供商，旨在打造更智能、更互聯的世界。我們屢獲殊榮的技術正在塑造物聯網 (IoT)、工業自動化和消費市場的未來。我們世界一流的工程團隊致力於開發注重性能、節能、連接性和簡單性的產品。我們的主要半導體產品是混合信號集成電路 (IC)，它們是將現實世界中的模擬信號（例如聲音和無線電波）轉換為電子產品可以處理的數字信號的電子元件。
作為一家無晶圓廠的半導體公司，我們依靠亞洲的第三方半導體制造商，在較小程度上依賴美國和歐洲的第三方半導體制造商來製造反映我們集成電路設計的硅晶片。每個晶圓都包含許多芯片，這些芯片是從晶圓上切割出來的，用於製作 IC 的芯片。我們依靠亞洲的第三方來組裝、包裝，並在大多數情況下測試這些設備並將這些設備運送給我們的客户。此類第三方進行的測試有助於更快地將產品交付給我們的客户（尤其是位於亞洲的客户），縮短生產週期，降低庫存要求，降低成本並提高測試能力的靈活性。
我們在模擬密集型、高性能、混合信號 IC 和軟件方面的專業知識使我們能夠開發出針對多個市場的高度差異化的解決方案。我們的物聯網產品包括無線連接、微控制器 (MCU) 和傳感器產品。
我們的集成電路的銷售週期可長達 12 個月或更長時間。客户通常還需要三到六個月或更長時間才能發貨大量裝有我們集成電路的設備。由於這種漫長的銷售週期，我們在承擔研發和銷售、一般和管理費用與相應的銷售之間通常會出現明顯的延遲。因此，如果任何季度的銷售未按預期進行，支出和庫存水平可能會過高，我們該季度以及未來幾個季度的經營業績將受到不利影響。此外，從產品的初始研發到商業化的時間可能比產品的銷售週期長得多。因此，如果我們在不開發商業上成功的產品的情況下承擔了大量的研發成本，我們的經營業績和增長前景可能會受到不利影響。
由於我們的某些集成電路是為消費品而設計的，因此我們預計對我們產品的需求通常會受到一定程度的季節性需求的影響。但是，我們的市場和整個產品領域的快速變化使我們很難準確估計季節性因素對我們業務的影響。
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目錄
已停止運營
2021年4月22日，我們簽訂了資產購買協議，根據該協議，Skyworks Solutions同意以27.5億美元的現金收購某些資產、權利和財產，並承擔某些負債，包括我們的基礎設施和汽車業務。根據協議條款，此次出售已於 2021 年 7 月 26 日完成。已出售部分的經營業績已作為已終止業務在隨附的簡明合併財務報表中列報。
本期持續經營業務要點
與2020財年第二季度相比，最近一個季度的收入增加了5,510萬美元，這主要是由於對我們產品的需求增加。同期毛利增長了2970萬美元，這主要是由於產品銷售的增加。最近一個季度的毛利率降至56.8％，而2020財年第二季度的毛利率為58.2％，這主要是由於產品組合的變化。與2020財年第二季度相比，最近一個季度的運營支出增加了940萬美元，這主要是由於人員相關支出的增加、新產品推出成本和無形資產的攤銷。最近一個季度的營業虧損為1150萬美元，而2020財年第二季度的營業虧損為3180萬美元。
我們在第二季度末獲得了6.173億美元的現金、現金等價物和短期投資。在最近六個月期間，經營活動提供的淨現金為570萬美元。截至2021年7月3日，應收賬款為9,950萬美元，相當於53天的未償銷售額（DSO）。截至2021年7月3日，庫存為5,230萬美元，相當於64天的庫存（DOI）。在最近的六個月中，我們以1,900萬美元的價格回購了10萬股普通股。
通過收購和內部開發工作，我們繼續實現產品組合的多元化，並推出具有更多功能和集成的新產品和解決方案。在2021財年的前六個月，我們推出了完全集成、經過認證的Wi-SUN® 解決方案，簡化了智慧城市的低功耗廣域網 (LPWAN) 部署；用於開發支持 Thread、Wi-Fi 和藍牙協議的 Matter 終端產品的無線解決方案；在我們屢獲殊榮的 xG22 平臺上推出了用於物聯網邊緣應用的新型 32 位 MCU。我們計劃繼續推出能夠增加我們為現有應用提供的含量的產品，從而使我們能夠為目前尚未解決的市場提供服務，並擴大我們的總可用市場機會。
在截至2021年7月3日的六個月中，我們沒有客户佔我們收入的10％以上。除了直接向客户銷售外，我們的一些最終客户還通過分銷商和合同製造商間接向我們購買產品。通過合同製造商購買的最終客户通常會指示此類合同製造商購買我們的產品，並將此類產品與其他組件合併在一起，由該合同製造商出售給最終客户。儘管我們實際上將產品銷售給分銷商和合同製造商，並由分銷商和合同製造商付款，但我們將此類最終客户稱為我們的客户。在截至2021年7月3日的六個月中，我們向客户銷售產品的三家分銷商，Arrow Electronics、Edom Technology和Sekorm，各佔我們收入的10％以上。
在截至2021年7月3日的六個月中，我們來自美國以外的收入比例為89％。迄今為止，我們的所有收入均以美元計價。我們相信，我們的大部分收入將繼續來自美國以外的客户。
運營結果
以下內容描述了我們的簡明合併運營報表中列出的細列項目：
收入。收入主要來自我們產品的銷售。由於一段時間內的出貨量、我們銷售的產品組合以及我們對產品收取的價格，我們的收入會因時期而異。
收入成本。收入成本包括購買獨立代工廠加工的成品硅晶圓的成本；與這些產品的組裝、測試和運輸相關的成本；與製造支持、物流和質量保證相關的人員和設備成本；軟件特許權使用費、其他知識產權許可成本和某些收購的無形資產的成本；以及佔用成本的分配部分。我們的毛利率會根據產品組合、製造收益率、庫存估值調整、平均銷售價格和其他因素而波動。
22
目錄
研究與開發。研發費用主要由人事相關費用組成，包括股票薪酬、新產品口罩、外部諮詢和服務成本、設備工具、設備折舊、無形資產攤銷和佔用成本的分配部分。研究和開發活動包括設計新產品、完善現有產品和設計測試方法，以確保符合要求的規格。
銷售、一般和管理。銷售、一般和管理費用主要包括與人事相關的費用，包括股票薪酬，以及我們分配的部分佔用成本、獨立銷售代表的銷售佣金、無形資產的攤銷、專業費用、律師費以及促銷和營銷費用。
利息收入及其他，淨額利息收入和其他淨收入反映了我們的現金、現金等價物和投資餘額所賺取的利息、外幣調整調整、權益法投資的收入或虧損以及其他營業外收入和支出。
利息支出。利息支出包括我們的短期和長期債務的利息，包括我們的可轉換優先票據和信貸額度。我們的可轉換優先票據的利息支出包括合同利息、債務折扣攤銷和債務發行成本的攤銷。
所得税準備金（福利）。所得税準備金（福利）包括按適用税率計算的國內和國外所得税，並根據不可扣除的費用、研發税收抵免和其他永久差額進行了調整。
下表列出了我們的簡明合併運營報表數據佔所示期間收入的百分比：
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||
7月3日 | 7 月 4 日 | 7月3日 | 7 月 4 日 | ||||||
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 | ||
收入 |
| 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
收入成本 |
| 43.2 |
| 41.8 | 42.6 |
| 41.7 | ||
毛利率 |
| 56.8 |
| 58.2 | 57.4 |
| 58.3 | ||
運營費用： |
|
|
| ||||||
研究和開發 |
| 38.3 |
| 50.7 | 39.4 |
| 49.8 | ||
銷售、一般和管理 |
| 25.3 |
| 35.3 | 26.0 |
| 36.5 | ||
運營費用 |
| 63.6 |
| 86.0 | 65.4 |
| 86.3 | ||
營業虧損 | (6.8) |
| (27.8) | (8.0) |
| (28.0) | |||
其他收入（支出）： | |||||||||
利息收入及其他，淨額 |
| 0.4 |
| 2.9 | 1.1 |
| 2.9 | ||
利息支出 | (3.8) |
| (10.3) | (5.4) |
| (7.5) | |||
所得税前持續經營的虧損 |
| (10.2) |
| (35.2) | (12.3) |
| (32.6) | ||
所得税準備金（福利） |
| 0.7 |
| (3.7) | 1.0 |
| (3.6) | ||
持續經營造成的損失 | (10.9) | (31.5) | (13.3) | (29.0) | |||||
已終止業務的收入，扣除所得税 | 22.7 | 29.9 | 23.5 | 29.2 | |||||
淨收益（虧損） |
| 11.8 | % | (1.6) | % | 10.2 | % | 0.2 | % |
23
目錄
收入
三個月已結束 | 六個月已結束 | ||||||||||||||||||||||
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
|
| % |
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
|
| % | ||||||||||
（單位：百萬） | 2021 |
| 2020 | 改變 |
| 改變 | 2021 |
| 2020 | 改變 |
| 改變 | |||||||||||
收入 | $ | 169.5 | $ | 114.4 | $ | 55.1 |
| 48.2 | % | $ | 327.3 | $ | 232.4 | $ | 94.9 |
| 40.9 | % | |||||
最近三個月和六個月的收入變化是由於對我們物聯網產品的需求增加。與截至2020年7月4日的三個月相比，我們產品的單位銷量增長了50.7％，而平均銷售價格下降了1.1％。與截至2020年7月4日的六個月相比，我們產品的單位銷量增長了46.1％，而平均銷售價格下降了2.9％。由於產品組合、定價決策和其他因素的變化，我們產品的平均銷售價格可能會在不同時期大幅波動。總的來説，隨着我們的產品變得越來越成熟，我們預計平均銷售價格將下降。
毛利
三個月已結束 | 六個月已結束 | ||||||||||||||||||
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
|
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
| ||||||||||
（單位：百萬） | 2021 |
| 2020 | 改變 | 2021 |
| 2020 | 改變 | |||||||||||
毛利 | $ | 96.3 | $ | 66.6 | $ | 29.7 | $ | 188.1 | $ | 135.4 | $ | 52.7 | |||||||
毛利率 |
| 56.8 | % |
| 58.2 | % |
| (1.4) | % |
| 57.4 | % |
| 58.3 | % |
| (0.9) | % | |
在最近三個月和六個月期間，毛利有所增長，這主要是由於產品銷售的增加。毛利率在最近三個月和六個月期間有所下降，這主要是由於產品組合的變化。
我們某些產品的平均銷售價格可能會下降。這給毛利率帶來了下行壓力，如果我們能夠推出利潤率更高的新產品並通過我們的產品獲得市場份額；通過改進設計降低現有產品的成本；降低晶圓供應商和第三方組裝和測試分包商的生產成本；通過提高整個製造過程的產量來降低單位生產成本；或者降低物流成本，這可能會被抵消。
研究和開發
三個月已結束 | 六個月已結束 | ||||||||||||||||||||||
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
|
| % |
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
|
| % | ||||||||||
（單位：百萬） | 2021 |
| 2020 | 改變 |
| 改變 | 2021 |
| 2020 | 改變 |
| 改變 | |||||||||||
研究和開發 | $ | 64.8 | $ | 58.0 | $ | 6.8 |
| 11.8 | % | $ | 128.8 | $ | 115.7 | $ | 13.1 |
| 11.4 | % | |||||
收入百分比 |
| 38.3 | % |
| 50.7 | % |
| — |
| — | 39.4 | % |
| 49.8 | % |
| — |
| — | ||||
最近三個月和六個月研發費用的增加主要是由於人事相關費用分別增加了340萬美元和560萬美元，新產品開發成本分別增加了220萬美元和400萬美元，無形資產攤銷分別增加了20萬美元和170萬美元。我們預計，按美元絕對值計算，研發費用將在2021財年第三季度增加。
銷售、一般和管理
三個月已結束 | 六個月已結束 | ||||||||||||||||||||||
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
|
| % |
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
|
| % | ||||||||||
（單位：百萬） | 2021 |
| 2020 | 改變 |
| 改變 | 2021 |
| 2020 | 改變 |
| 改變 | |||||||||||
銷售、一般和管理 | $ | 43.0 | $ | 40.4 | $ | 2.6 |
| 6.5 | % | $ | 85.4 | $ | 84.8 | $ | 0.6 |
| 0.7 | % | |||||
收入百分比 |
| 25.3 | % |
| 35.3 | % |
| — |
| — |
| 26.0 | % |
| 36.5 | % |
| — |
| — | |||
24
目錄
最近三個月的銷售、一般和管理費用增加的主要原因是人事相關費用增加了250萬美元。在最近六個月中，銷售、一般和管理費用的增加主要是由於人事相關費用增加了240萬美元，但收購相關成本減少了160萬美元，部分抵消了這一增加。我們預計，2021財年第三季度的銷售、一般和管理費用按絕對美元計算將增加。
利息收入及其他，淨額
截至2021年7月3日的三個月和六個月中，利息收入和其他淨收入分別為60萬美元和350萬美元，而截至2020年7月4日的三個月和六個月分別為330萬美元和650萬美元。最近三個月和六個月的利息收入和其他淨收入減少主要是由於標的投資工具的利率降低。
利息支出
截至2021年7月3日的三個月和六個月的利息支出分別為650萬美元和1,780萬美元，而截至2020年7月4日的三個月和六個月的利息支出分別為1180萬美元和1,730萬美元。最近三個月利息支出的減少主要是由於前三個月記錄的2022年部分票據提前清算而出現虧損。
所得税準備金（福利）
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
|
| 7月3日 |
| 7 月 4 日 |
| |||||||||
（單位：百萬） | 2021 |
| 2020 | 改變 | 2021 |
| 2020 | 改變 | ||||||||||
所得税準備金（福利） | $ | 1.2 | $ | (4.2) | $ | 5.4 | $ | 3.2 | $ | (8.4) | $ | 11.6 | ||||||
有效税率 |
| (6.7) | % |
| 10.5 | % |
| — |
| (7.8) | % |
| 11.1 | % |
| — | ||
與前期相比，截至2021年7月3日的三個月和六個月的所得税準備金有所增加，這主要是由於採用了亞利桑那州立大學2019-12年度， 簡化所得税的會計， 在截至2021年7月3日的六個月中，在2021財年期間，持續經營業務向已終止的業務分配了960萬美元的税收優惠。
已終止業務的收入，扣除所得税
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||
7月3日 | 7 月 4 日 | 7月3日 | 7 月 4 日 | |||||||||||||||
（單位：百萬） |
| 2021 |
| 2020 |
| 改變 |
| 2021 |
| 2020 |
| 改變 | ||||||
已終止業務的收入，扣除所得税 | $ | 38.4 | $ | 34.2 | $ | 4.2 | $ | 77.1 | $ | 67.9 | $ | 9.2 | ||||||
在最近三個月和六個月中，扣除所得税後的已終止業務收入的增加主要是由於本期所得税準備金的減少。參見注釋 2, 已終止的業務，請參閲簡明合併財務報表以獲取更多信息。
25
目錄
商業展望
以下是我們對2021財年第三季度的業務展望。
損益表項目 |
| 估計 |
收入 | 1.7 億至 1.8 億美元 | |
毛利率 | 57% - 57.5% | |
運營費用 | 1.16 億美元 | |
有效税率 | (11)% | |
攤薄後的每股虧損 | $ (0.56) 到 $ (0.46) |
流動性和資本資源
截至2021年7月3日，我們的主要流動性來源包括6.173億美元的現金、現金等價物和短期投資，其中約4.306億美元由我們的美國實體持有。剩餘餘額由我們的外國子公司持有。我們的現金等價物和短期投資包括政府債務證券，包括機構債券、市政債券、浮動利率活期票據、美國國庫券和美國政府證券；公司債務證券，包括資產支持證券、公司債券、存款證和商業票據；以及貨幣市場基金。我們的長期投資包括拍賣利率證券。
經營活動
截至2021年7月3日的六個月中，經營活動提供的淨現金為570萬美元，而截至2020年7月4日的六個月中，提供的淨現金為2,810萬美元。截至2021年7月3日的六個月中，運營現金流反映了我們的淨收入為3,340萬美元，對已終止業務、折舊、攤銷、股票薪酬和遞延所得税收入的調整（1,380萬美元），以及運營資產和負債變化導致的1,390萬美元淨現金流出。
應收賬款從2021年1月2日的9,520萬美元增至2021年7月3日的9,950萬美元。應收賬款增加的主要原因是收款和開具賬單的時間有正常變化。截至2021年7月3日，我們的平均DSO為53天，截至2021年1月2日，我們的平均DSO為59天。
庫存從2021年1月2日的4,790萬美元增加到2021年7月3日的5,230萬美元。我們的庫存水平將根據供應的可用性以及用於購買庫存的預測需求與實際需求之間的差異所產生的影響而有所不同。截至2021年7月3日，我們的DOI為64天，截至2021年1月2日，我們的DOI為70天。
投資活動
在截至2021年7月3日的六個月中，投資活動提供的淨現金為1.949億美元，而截至2020年7月4日的六個月中，使用的淨現金為2.709億美元。現金流入的增加主要是由於前一時期收購了Redpine Signals的Wi-Fi和藍牙業務支付了3.168億美元的現金，以及本期淨銷售和購買有價證券的現金流入增加了1.505億美元。
融資活動
在截至2021年7月3日的六個月中，用於融資活動的淨現金為1.709億美元，而截至2020年7月4日的六個月中，提供的淨現金為2.223億美元。現金流入減少的主要原因是前一時期發行債務的收益為8.45億美元，但被本期債務償還額減少4.569億美元所抵消。
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目錄
已終止的業務
截至2021年7月3日的六個月中，已終止業務提供的淨現金為7,070萬美元，而截至2020年7月4日的六個月中，提供的淨現金為7,110萬美元。
債務
截至2021年7月3日，我們的債務包括本金5.35億美元的可轉換優先票據（“2025年票據”）。我們還有一筆未提取的4億美元循環信貸額度。我們可以選擇將循環信貸額度的借貸能力規模增加至總額為2.5億美元和息税折舊攤銷前利潤的100％，再加上不會導致擔保槓桿比率超過3.25至1.00的金額，但須遵守某些條件。2021年1月6日，我們發佈了剩餘的2022年可轉換優先票據（“2022年票據”）的贖回通知。在截至2021年4月3日的三個月中，我們支付了1.406億美元的現金，發行了528,022股普通股，用於贖回剩餘的2022年票據。參見注釋 8， 債務，請參閲簡明合併財務報表以獲取更多信息。
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括銷售增長率、市場對我們產品的接受度、研發項目的時機和範圍、對公司或技術的潛在收購以及銷售和營銷活動的擴大。我們認為，我們現有的現金、現金等價物、信貸額度下的投資和信貸足以滿足我們至少在未來12個月內的資本需求，儘管我們可能會被要求或可能選擇在此之前尋求額外資金。我們將來可能會達成收購或戰略安排，這也可能要求我們尋求額外的股權或債務融資。
關鍵會計政策與估計
根據美國公認的會計原則編制財務報表和附註，要求我們做出影響申報金額的估計和假設。事實和情況的變化可能會對財務報表中由此產生的估計數產生重大影響。我們認為，以下關鍵會計政策會影響我們更復雜的判斷和估算。
庫存估值-我們通過應用一套方法、假設和估計值來評估庫存的可回收性。在確定可變現淨值時，我們會減記可能流動緩慢或存在某種形式過時的庫存，包括已過時超過12個月的庫存。當庫存的製造成本超過估計的銷售價格減去完工、處置和運輸成本時，我們還會調整庫存的估值。我們會根據已知的質量或業務問題以及報廢或不可銷售材料的庫存損失的註銷來評估客户可能出現的任何異常退貨。將未以其他方式確定要減記的庫存與對我們12個月預測需求的評估進行比較。將該方法的結果與產品生命週期和市場競爭狀況進行比較，以確定由此產生的庫存水平的適當性。隨着時間的推移，對我們產品的需求可能會大幅波動，實際需求和市場狀況可能比我們預計的需求和市場狀況或多或少有利。如果實際需求較低或市場狀況低於最初的預期，則可能需要進一步減記庫存。
商譽和其他長期資產的減值-每當情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時，我們會對持有和使用的長期資產（包括固定資產和購買的無形資產）進行減值審查。此類評估將資產的賬面金額與該資產在其預期使用壽命內預計產生的未來未貼現的淨現金流進行比較，並受到對我們產品的未來價格和數量估計、資本需求、經濟趨勢和其他本質上難以預測的因素的重大影響。如果資產被視為減值，我們記錄的減值費用等於資產賬面價值超過其公允價值的金額，該金額由報價市場價格（如果有）或使用貼現現金流技術確定的價值確定。
從第四財季的第一天起，我們每年都會對商譽進行減值測試，如果發生某些事件表明商譽的賬面價值可能減值，則在過渡時期進行商譽減值測試。我們通過將申報單位的公允價值與其賬面金額進行比較來評估減值商譽。在確定公允價值時，允許使用幾種估值方法，儘管報價市場價格是公允價值的最佳證據。如果申報單位的公允價值低於其賬面金額，我們將確認等於該超額金額的減值損失。
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目錄
收購的無形資產-當我們收購一家企業時，收購價格的一部分通常分配給可識別的無形資產，例如收購的技術和客户關係。這些資產的公允價值主要使用收益法確定，這要求我們預測未來的現金流並應用適當的貼現率。我們攤銷壽命有限的無形資產，超過其預期使用壽命。我們的估計基於被認為是合理的假設，但這些假設本質上是不確定和不可預測的。假設可能不完整或不準確，可能會發生意想不到的事件和情況。錯誤的估計可能會導致未來的減值費用，而這些費用可能對我們的經營業績產生重大影響。
收入確認-當承諾的商品或服務的控制權移交給客户時，我們會確認收入，其金額反映了我們期望為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。為了實現這一核心原則，我們採用了五步流程。作為該流程的一部分，我們會分析客户合同中的履約義務並估算我們期望獲得的對價。對履約義務的評估要求我們確定合同中承諾的商品和服務。對於包含多個承諾商品和服務的合同，我們必須確定這些承諾是否能夠區分開來，以及它們是否可以與合同中的其他承諾分開識別。此外，對於我們向分銷商的銷售，我們必須估計價格調整和退貨權對考慮的影響。我們根據現有信息（包括最近的銷售活動和定價數據）做出這些估算。如果我們對履約義務的評估不正確，我們可能遲於適當時間確認收入。如果我們的對價估計不準確，我們可能會在一段時間內確認的收入過多或過少。我們可能會根據對先前估計值的分析，定期調整用於估算對價的假設。
基於股票的薪酬-我們在合併運營報表中確認股票薪酬交易的公允價值。我們的全值股票獎勵（基於市場的績效獎勵除外）的公允價值等於授予之日我們股票的公允市場價值。我們基於市場的績效獎勵的公允價值是在授予之日使用蒙特卡洛模擬估算的。我們的股票期權和員工股票購買計劃補助金的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估算的。此外，我們還必須估算股票補助的預期沒收率，並且僅確認預計歸屬的股票的支出。如果我們的實際經驗與用於計算股票薪酬成本的假設有很大不同，或者如果使用了不同的假設，那麼我們記錄的股票薪酬成本可能過高或過少。參見注釋 11， 股票薪酬，請參閲簡明合併財務報表以獲取更多信息。
所得税-我們需要計算我們運營所在的每個司法管轄區的所得税。該過程包括計算實際的當期納税義務，以及出於税收和會計目的評估收入（虧損）確認中的暫時差額。這些差異導致遞延所得税資產和負債，這些資產和負債包含在我們的合併資產負債表中。當部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現時，我們會記錄估值補貼。在評估估值補貼的需求時，我們需要估算預期的未來應納税所得額。判斷是這一過程固有的，估計應納税所得額和實際應納税所得額之間的差異可能會對我們的合併財務報表產生重大影響。
我們通過兩步流程確認税收狀況不確定的負債。第一步要求我們確定現有證據的權重是否表明税收狀況已達到確認門檻。因此，我們必須評估這一立場是否更有可能在審計中得以維持，包括任何相關的上訴或訴訟程序的解決。第二步要求我們將所得税申報表中已採取或預計採取的税收狀況的税收優惠衡量為在最終結算時可能變現的最大金額，該金額可能超過50％。這個測量步驟本質上很複雜，需要對這些量進行主觀估計才能確定各種可能結果的概率。我們每個季度都會根據各種因素重新評估不確定的税收狀況，包括但不限於事實或情況的變化、税法的變化、時效法規的到期、有效解決的審計問題以及新的審計活動。確認或衡量標準的這種變化將導致確認税收優惠或在此期間對税收準備金收取額外費用。
儘管我們認為衡量我們對不確定税收狀況的負債是合理的，但無法保證這些問題的最終結果不會與歷史所得税條款和應計額中反映的結果有所不同。如果通過審計或訴訟評估了額外税款，則可能會對我們在做出該決定的一個或多個時期內的所得税準備金和淨收入產生重大影響。我們在多個税務管轄區開展業務，並在這些司法管轄區接受審計。這些審計可能涉及複雜的問題，可能需要很長時間才能解決，並可能導致所得税的額外評估。我們認為，所有時期的所得税都已準備就緒。
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目錄
最近的會計公告
有關最近會計公告的信息載於附註1 重要會計政策，改為簡明合併財務報表。此類信息以引用方式納入此處。
關於市場風險的定量和定性披露
利息收入
我們的投資組合包括現金、現金等價物、短期投資和長期投資。我們的主要投資目標是保護投資資本和最大限度地提高投資組合的税後回報。我們的利息收入對美國總體利率水平的變化很敏感。截至2021年7月3日，我們持有的投資組合收益不到100個基點。截至2021年7月3日，我們持有的投資組合的收益率下降至零基點將使我們未來的年利息收入減少約270萬美元。我們認為，我們的投資政策定義了允許投資的期限、集中度和最低信貸質量，符合我們的投資目標。
利息支出
在正常業務過程中，我們面臨利率波動的影響，包括通過我們的信貸額度。信貸額度的利率由浮動利率和適用的保證金組成。雖然我們過去曾從信貸額度中提取資金，但截至2021年7月3日，我們沒有借款。如果我們將來從信貸額度借款，我們將再次面臨利率波動的影響。
外幣匯率風險
我們面臨外匯匯率風險的主要原因是我們子公司以美元以外的貨幣計價的資產、負債和運營費用。我們的外國子公司被視為美國母公司的延伸。外國子公司的本位幣為美元。因此，以美元以外貨幣計價的交易重新計量所產生的損益記錄在合併運營報表中。我們使用外幣遠期合約來管理外匯風險敞口。外幣遠期合約的損益在確認套期保值交易的同一時期的收益中確認。
投資拍賣利率證券
截至2021年7月3日，我們持有600萬美元的面值拍賣利率證券，由於賣出訂單超過買入訂單，所有這些證券都經歷了拍賣失敗。我們無法預測這些資金是否會在到期日之前到期。此外，如果我們確定任何可供出售的拍賣利率證券的公允價值出現了與信貸相關的下降，我們可能需要通過減值費用調整投資的賬面價值。
可用信息
我們的網站地址是 www.silabs.com。在我們以電子方式向美國證券交易委員會（SEC）提交或提供此類材料後，我們的10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告以及根據1934年《證券交易法》第13（a）或15（d）條提交或提供的報告的修正案將在合理可行的情況下儘快通過我們網站的投資者關係頁面免費查閲。我們的網站及其包含或與之相關的信息無意納入本10-Q表季度報告。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與市場風險定量和定性披露相關的信息載於上文第2項下的管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析。此類信息以引用方式納入此處。
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目錄
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
根據1934年《證券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）條的定義，我們在包括首席執行官（CEO）和首席財務官（CFO）在內的管理層的監督和參與下，對披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，得出結論，我們的披露控制和程序自2021年7月3日起生效，目的是合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。此類披露控制和程序包括控制措施和程序，旨在確保收集需要披露的信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年7月3日的財政季度中，我們的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生重大影響，或者可能產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關法律訴訟的信息載於附註9， 承付款和或有開支，改為簡明合併財務報表。此類信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
全球商業風險
COVID-19 疫情可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響
COVID-19 疫情對全球經濟產生了負面影響，擾亂了全球供應鏈，並造成了嚴重的波動和金融市場的混亂。COVID-19 疫情對我們運營和財務業績的影響程度將取決於未來的發展，包括疫情的持續時間、嚴重程度和蔓延、相關的旅行和運輸限制以及政府當局可能採取的其他行動、對供應商或客户業務的影響以及以下風險因素中確定的其他項目，所有這些都不確定且無法預測。
COVID-19 疫情或類似的公共衞生危機對我們的業務、客户、供應商、員工、市場以及財務業績和狀況的影響是不確定的，是不斷變化的，取決於我們無法控制的許多不可預測因素，包括：
| ● | 可能進一步降低我們產品的需求和/或定價的全球經濟衰退或蕭條的持續時間和影響； |
| ● | 與從受公共衞生危機影響的地理區域採購材料、設備和工程支持以及服務有關的業務和供應鏈（以及客户的業務和供應鏈）中斷，包括疾病造成的中斷、隔離和對人們工作能力的限制、辦公室和工廠關閉、港口和其他航運基礎設施中斷、邊境封鎖以及其他旅行或健康相關限制； |
| ● | 延遲或限制我們的客户及時付款的能力； |
| ● | 政府為限制此類傳染病的接觸和傳播而採取的行動，例如旅行限制、隔離和業務關閉或放緩、設施關閉或其他限制； |
| ● | 全球信貸和金融市場的惡化可能限制我們獲得外部融資以資助我們的業務和資本支出或為現有債務再融資的能力； |
| ● | 潛在資產減值，包括商譽、無形資產、投資和其他資產； |
| ● | 與我們的員工暫時在家辦公相關的複雜性，以及由於我們的員工在家工作而導致的網絡相關風險增加； |
| ● | 我們的計算機系統或通信系統的潛在故障；以及 |
30
目錄
| ● | 與投資相關的風險，包括由於當前市場狀況和不利的投資表現而難以清算投資。 |
無法保證 COVID-19 疫情導致的銷售下降會被後續時期的銷售增長所抵消。即使在 COVID-19 疫情消退之後，由於其全球經濟影響，包括已經發生或將來可能發生的任何衰退、經濟衰退或失業率增加，我們的業務仍可能繼續受到重大不利影響。長期的全球供應鏈和經濟混亂可能會對我們的業務、經營業績、獲得流動性來源和財務狀況產生重大影響。
我們受到半導體行業週期性質的影響，該行業一直受到重大波動的影響
半導體行業具有很強的週期性，其特點是技術變革持續而迅速，產品過時和價格暴跌，標準不斷變化，產品生命週期短，產品供需波動很大。該行業經歷了重大的波動，通常與半導體公司及其客户產品的成熟產品週期和新產品的推出以及總體經濟狀況的波動有關，或者是出於預期。全球總體經濟狀況的惡化，包括經濟活動減少、對信貸和通貨膨脹的擔憂、能源成本增加、消費者信心下降、企業利潤減少、支出減少以及類似的不利商業狀況，將使我們的客户、供應商和我們很難準確預測和規劃未來的業務活動，並可能導致美國和外國企業放緩對我們產品的支出。我們無法預測任何經濟放緩或經濟復甦的時機、強度或持續時間。如果我們經營的經濟或市場惡化，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大和不利影響。
經濟衰退的特點是產品需求減少、產能過剩、庫存水平高以及平均銷售價格加速下跌。回升的特點是產品需求增加，以及由於爭奪第三方鑄造、裝配和測試能力的競爭加劇而造成的產能限制。我們依賴這種能力來製造、組裝和測試我們的產品。由於半導體需求激增，鑄造、組裝和測試能力目前受到限制。我們的第三方鑄造廠、裝配或測試分包商均未向我們提供足夠的產能的保證。
此外，COVID-19 疫情進一步造成了全球經濟的不確定性。COVID-19 疫情導致的市場和經濟狀況迅速變化的影響尚不確定，這會擾亂我們的客户和供應商的業務，並可能影響我們未來的業務和經營業績。
我們是一家全球性公司，這使我們面臨額外的業務風險，包括物流和財務複雜性、政治不穩定和貨幣波動
我們設立了國際子公司，並在國際市場開設了辦事處，以支持我們在亞洲、美洲和歐洲的活動。這包括在新加坡為非美國業務設立總部。在截至2021年7月3日的六個月中，我們來自美國以外的收入比例為89％（與中國的最終客户相關的收入為26％，按收貨地點計算，歸屬於中國的收入為46％）。我們可能無法維持或增加全球市場對我們產品的需求。我們的國際業務面臨多種風險，包括：
| ● | 管理國際業務和相關納税義務的複雜性和成本，包括我們在新加坡的非美國業務總部； |
| ● | 保護主義法律和商業慣例，包括貿易限制、關税、出口管制、配額和其他貿易壁壘，包括中美貿易政策和英國退歐的潛在影響； |
| ● | 貿易緊張局勢、地緣政治的不確定性或政府行動，包括中美貿易爭端引起的行動，可能會導致客户偏愛非美國公司的產品，這可能會使我們處於競爭劣勢，並導致客户對我們產品和客户產品的需求減少； |
| ● | 對某些國家施加的限制或關税，以及對客户或供應商實施的制裁或出口管制，可能會影響我們銷售和採購產品的能力； |
| ● | 在某些國家，與保護我們的知識產權有關的困難； |
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| ● | 公共衞生危機，例如 COVID-19 疫情，可能會影響我們的國際業務、供應商和客户，如果我們、我們的供應商和客户運營和開展業務的任何國家的旅行限制或業務停擺或放緩持續很長時間，我們可能會遇到產品開發延遲、支持客户的能力下降以及設計贏利活動減少的情況； |
| ● | 多個、相互矛盾和不斷變化的税收和其他法律法規，這些法律和法規可能會影響我們的國際和國內税收以及其他負債，並導致複雜性和成本增加，包括《減税和就業法》的影響，我們預計該法將提高我們的有效税率，部分原因是要求從2022年開始將外國研發費用資本化和攤銷； |
| ● | 更長的銷售週期； |
| ● | 應收賬款收款的難度更大，收款期更長； |
| ● | 高水平的分銷商庫存受到價格保護和退貨權的約束； |
| ● | 政治和經濟不穩定； |
| ● | 僱用和留住合格人員的難度更大；以及 |
| ● | 需要能夠滿足我們國際業務和運營結構需求的業務和運營系統。 |
迄今為止，我們對國際客户的銷售和從國際供應商那裏購買的部件幾乎都是以美元計價的。因此，美元相對於外幣的價值增加可能會使我們的產品更昂貴地供國際客户購買，從而降低我們的產品的競爭力。同樣，美元貶值可能會降低我們相對於國際供應商的購買力。
我們的研發工作集中在有限數量的新技術和產品上，行業參與者在開發或放棄這些技術或產品方面的任何延誤或未能獲得市場認可，都可能損害我們的競爭地位
我們的產品可作為各種市場電子設備的組件和解決方案。因此，我們已經投入並預計將繼續投入大量資源來開發基於新興技術和標準的產品，這些技術和標準將在未來商業上推出。在截至2021年7月3日的六個月中，研發支出為1.288億美元，佔收入的39.4％。許多公司積極參與了這些新技術和標準的開發。如果這些公司中的任何一家推遲或放棄基於新技術和標準開發市售產品的努力，那麼我們在這些技術和標準方面的研發工作可能沒有明顯的價值。此外，如果我們不能正確預測新技術和標準，或者如果我們基於這些新技術和標準開發的產品未能獲得市場認可，那麼我們的競爭對手可能比我們更有能力滿足市場需求。此外，如果這些新技術和標準的市場發展晚於我們的預期，或者根本沒有發展，那麼對我們目前正在開發的產品的需求就會受到影響，導致這些產品的銷售低於我們目前的預期。
我們目標市場中的競爭可能會減少我們產品的銷售並減少我們的市場份額
一般而言，半導體市場，尤其是混合信號產品的市場，競爭激烈。我們預計，我們的產品市場將不斷髮展，並將受到快速技術變革的影響。此外，當我們瞄準並向眾多市場和應用提供產品時，我們面臨着來自相對較多競爭對手的競爭。我們與AltoBeam、Broadcom、Dialog、Espressif、英飛凌、聯發科、Microchip、北歐半導體、恩智浦、高通、瑞薩、意法半導體、意法半導體、Synaptics、Telink、德州儀器等競爭。我們預計未來將面臨來自當前競爭對手、其他半導體制造商和設計師以及初創半導體設計公司的競爭。隨着通信產品市場的增長，我們還可能面臨來自傳統通信設備公司的競爭。這些公司可以通過推出自己的產品或與其他現有的半導體產品提供商建立戰略關係或收購來進入混合信號半導體市場。此外，大公司可能會重組運營以創建獨立的公司，或者可能收購專注於提供我們生產的產品類型或收購客户的新業務。
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我們依靠第三方來製造、組裝和測試我們的產品，未能成功管理我們與製造商和分包商的關係將對我們銷售產品的能力產生負面影響
我們沒有自己的晶圓廠生產設施。因此，我們依靠第三方供應商來製造我們設計的產品。目前，我們還依靠亞洲第三方組裝分包商來組裝和封裝晶圓提供的硅芯片，用於最終產品。此外，在發貨之前，我們依靠這些離岸分包商來滿足我們產品的很大一部分測試要求。我們預計未來將繼續使用第三方分包商。
半導體行業的週期性導致第三方供應商的可用容量大幅波動。有時，由於容量限制，我們無法充分應對客户需求的意外增長，因此無法從這種增長的需求中受益。即使我們充分預測了客户的需求，我們也可能無法從第三方分包商那裏獲得足夠的鑄造、裝配或測試能力來滿足客户的交付要求。例如，由於半導體需求激增，目前晶圓代工、裝配和測試能力受到限制。因此，我們最近在某些第三方鑄造分包商處經歷了更長的交貨時間。此外，由於中美貿易問題，中國以外的分包商的使用有所增加。這導致我們的供應商對產能的需求相互競爭。這種情況可能會對我們的收入產生不利影響並增加我們的成本。
依賴這些第三方鑄造廠和分包商存在重大風險，包括：
| ● | 我們、我們的客户或其最終客户未能獲得所選供應商的資格； |
| ● | 第三方分包商可能破產； |
| ● | 減少對交貨時間表和質量的控制； |
| ● | 對提供給我們的晶圓或產品提供有限擔保； |
| ● | 價格可能上漲或為容量提前付款； |
| ● | 對國際供應、物流和財務管理的需求增加； |
| ● | 對我們供應商信息技術系統的網絡攻擊導致我們的供應鏈中斷； |
| ● | 他們無法提供或支持新的或不斷變化的包裝技術；以及 |
| ● | 測試產量低。 |
我們通常沒有與第三方供應商簽訂長期供應合同，這些合同規定供應商有義務在特定時期、特定數量和特定價格向我們提供服務和產品。我們的第三方鑄造、裝配和測試分包商通常不保證我們在滿足產品需求所需的時間內有足夠的產能。如果這些供應商出於任何原因無法滿足我們的需求，我們預計將需要長達12個月的時間才能將這些服務的性能移交給新的提供商。這樣的過渡可能還需要我們的客户或其最終客户對新提供商進行資格認證。
如果我們的供應商將來遇到關閉或產能利用率下降的情況，我們可能難以採購滿足生產要求所必需的材料。由於隔離、生產設施關閉、供應短缺或旅行限制造成的延誤，諸如 COVID-19 疫情之類的公共衞生危機可能會影響我們供應商的生產能力。
我們所售產品的大部分硅晶片是由臺灣半導體制造有限公司製造的。（臺積電）或半導體制造國際公司（SMIC）。我們的客户通常會完成自己的資格認證流程。如果我們未能在我們使用的現有半導體制造設施中適當平衡客户需求，或者我們的代工合作伙伴要求增加或以其他方式改變我們用於生產的晶圓廠生產線數量，我們可能無法滿足對產品的需求，可能需要將我們的工程資源從新產品開發計劃中轉移出來以支持晶圓廠生產線的過渡，這將對我們的運營業績產生不利影響。
我們可能無法維持歷史增長，收入和經營業績可能出現顯著的逐期波動，這可能會導致我們的股價波動
儘管我們在歷史上總體上經歷了收入增長，但我們可能無法維持這種增長。由於多種因素，我們的收入和經營業績在未來還可能出現顯著的逐期波動，任何此類變化都可能導致我們的股價波動。在未來的某個時期，我們的收入或經營業績可能會低於公開市場分析師或投資者的預期。如果發生這種情況，我們的股價可能會大幅下跌。
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除了適用於我們業務的其他風險因素中提到的因素外，還有許多因素可能導致我們的收入和經營業績的波動，包括：
| ● | 從我們的客户那裏收到的訂單的時間和數量； |
| ● | 我們推出新產品的及時性以及我們的新產品可能蠶食我們舊產品的速度； |
| ● | 客户對我們產品的接受率，包括對我們可能開發的新產品的接受度，以便集成到此類客户製造的產品中，我們稱之為 “設計勝利”； |
| ● | 之間的時間延遲和實現率 “設計勝利” 和生產訂單; |
| ● | 供應商能力限制； |
| ● | 對採用我們的混合信號解決方案的產品的需求和生命週期； |
| ● | 混合信號產品在我們目標市場的採用率； |
| ● | 由於預計我們或我們的競爭對手或其他混合信號集成電路提供商會推出新產品或產品增強而推遲或減少客户訂單； |
| ● | 產品組合的變化； |
| ● | 由於有競爭力的產品或有競爭力的掠奪性定價，我們產品的平均銷售價格可能會突然下降； |
| ● | 我們產品的平均銷售價格通常會隨着時間的推移而下降； |
| ● | 市場標準的變化； |
| ● | 與庫存、設備或其他長期資產相關的減值費用； |
| ● | 我們產品中使用的軟件，包括第三方提供的軟件，可能無法滿足客户的需求； |
| ● | 我們的客户可能無法獲得他們需要與我們的產品一起使用的其他組件，例如電容器（目前供不應求），這可能會導致對我們產品的需求下滑； |
| ● | 捍衞我們的知識產權或迴應針對我們的索賠的鉅額法律費用；以及 |
| ● | 我們目前正在開發的產品出現新市場的速度，或者可以利用我們的設計專業知識為這些新市場開發產品的速度。 |
例如，消費電子產品市場的特點是需求和季節性的快速波動，這導致對我們包含在這些設備中的產品的需求相應波動。此外，客户的技術接受率導致對我們產品的需求波動，因為在新集成電路獲得市場認可之前，客户不願將新的集成電路集成電路集成到他們的產品中。一旦新集成電路獲得市場認可，對新集成電路的需求可以迅速加速到一定程度，然後趨於平穩，因此不應將產品銷售的快速歷史增長視為未來持續增長的指標。此外，當推出新的集成電路產品並獲得市場認可時，對產品的需求可能會迅速下降。由於上述各種因素，不應將之前任何季度或年度的業績作為衡量我們未來的經營業績的指標。
我們產品的平均銷售價格可能會迅速下降，這可能會對我們的收入和毛利產生負面影響
由於平均銷售價格的下降，我們未來的經營業績可能會出現大幅的逐期波動。由於預期或應對競爭性定價壓力、我們或競爭對手推出新產品以及其他因素，我們降低了產品的平均單價。如果我們無法通過增加銷量、增加每個應用程序的銷售內容或降低生產成本來抵消平均銷售價格的任何此類下降，那麼我們的毛利和收入就會受到影響。為了保持我們的毛利潤，我們需要及時開發和推出新產品和產品增強功能，並不斷降低成本。我們不這樣做可能會導致我們的收入和毛利下降。
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在瞬息萬變的市場中，我們依靠關鍵人員來有效地管理我們的業務，如果我們無法留住現有人員和僱用更多人員，我們開發和成功銷售產品的能力可能會受到損害
我們相信，我們未來的成功將在很大程度上取決於我們吸引和留住高技能的管理、工程、銷售和營銷人員的能力。我們認為，我們未來的成功將取決於保留關鍵人員的服務，培養他們的繼任者和某些內部流程以減少我們對特定人員的依賴，以及在關鍵角色發生過渡時對其進行適當的管理。目前，在模擬和混合信號產品的設計、開發、製造、營銷和銷售方面具有豐富經驗的合格人員短缺。特別是，熟悉模擬元件複雜設計和可製造性的工程師短缺，對此類人員的競爭非常激烈。我們的關鍵技術人員是一項重要資產，是我們技術和產品創新的主要來源。我們可能無法成功吸引和留住足夠數量的技術人員來支持我們的預期增長。我們的任何關鍵員工流失或無法在美國和國際上吸引或留住合格的人員，包括工程師、銷售、應用和營銷人員，可能會延遲產品的開發和推出，並對我們的銷售能力產生負面影響。
如果我們無法及時開發或收購獲得市場認可的新型和增強型產品，我們的經營業績和競爭地位可能會受到損害
我們未來的成功將取決於我們開發或獲得新產品和產品增強功能的能力，這些新產品和產品增強功能以及時且具有成本效益的方式獲得市場認可。混合信號集成電路的開發非常複雜，在完成新產品和產品增強的開發和推出方面，我們有時會遇到延遲。成功的產品開發和我們產品的市場接受度取決於許多因素，包括：
| ● | 客户的要求； |
| ● | 準確預測市場和技術需求； |
| ● | 及時完成和引入新設計； |
| ● | 及時對我們的產品進行資格認證和認證，以便用於客户的產品； |
| ● | 將採用我們的集成電路的產品的商業接受和批量生產； |
| ● | 鑄造、裝配和測試能力的可用性； |
| ● | 實現高製造業產量； |
| ● | 我們產品的質量、價格、性能、功耗和尺寸； |
| ● | 競爭產品和技術的可用性、質量、價格和性能； |
| ● | 我們的客户服務、應用程序支持能力和響應能力； |
| ● | 成功發展我們與現有和潛在客户的關係； |
| ● | 技術、行業標準或最終用户偏好；以及 |
| ● | 第三方軟件提供商和我們的半導體供應商合作，在系統內支持我們的芯片。 |
我們無法保證我們最近開發或將來可能開發的產品會獲得市場認可。我們已經將許多產品推向市場或正在開發中。如果我們的產品未能獲得市場認可，或者如果我們未能及時開發出獲得市場認可的新產品，我們的增長前景、經營業績和競爭地位可能會受到不利影響。物聯網市場的增長取決於行業標準的採用，以允許設備相互連接和通信。如果行業無法就一套共同的標準達成共識，那麼物聯網市場的增長可能比預期的要慢。
我們進行的任何收購都可能擾亂我們的業務並損害我們的財務狀況
作為我們增長和產品多元化戰略的一部分，我們將繼續評估收購其他業務、知識產權或技術的機會，這些業務、知識產權或技術將補充我們當前的產品，擴大我們的市場廣度或增強我們的技術能力。我們已經進行和將來可能進行的收購帶來了許多風險，這些風險可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響，包括：
| ● | 將收購的業務、技術或產品與我們現有的業務和產品整合在一起的問題； |
| ● | 將管理層的時間和注意力從我們的核心業務上分散出來； |
| ● | 需要超過我們計劃投資水平的財務資源； |
| ● | 難以與被收購公司的供應商和客户保持業務關係； |
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| ● | 與進入我們缺乏先前經驗的市場相關的風險； |
| ● | 與知識產權許可證轉讓相關的風險； |
| ● | 收購的管理費用導致運營成本增加； |
| ● | 與收購相關的税收問題； |
| ● | 與收購相關的爭議，包括有關收益流失和託管的爭議； |
| ● | 被收購公司關鍵員工的潛在流失；以及 |
| ● | 相關商譽和無形資產的潛在減值。 |
特別是，COVID-19 疫情對我們完成未來任何收購併整合到業務中的能力的影響程度是不可預測的，將取決於未來的發展，包括疫情的持續時間、嚴重程度和傳播、對旅行和運輸的相關限制以及政府當局可能採取的其他行動。未來的收購還可能導致我們承擔債務或或有負債，或者導致我們發行股權證券，這可能會對現有股東的所有權百分比產生負面影響。
我們可能是業務中斷和安全漏洞（包括網絡攻擊）的受害者，這可能會導致責任或可能損害我們的聲譽和財務業績
信息技術系統和/或網絡中斷，無論原因如何，包括破壞行為、錯誤或其他行為，都可能損害公司的運營。未能有效預防、檢測安全漏洞（包括網絡攻擊）並從中恢復過來，可能會導致公司資產被濫用、公司中斷、管理資源轉移、監管調查、法律索賠或訴訟、聲譽受損、銷售損失和其他公司成本。我們經常面臨企圖違反我們的安全協議、訪問或破壞我們的計算機化系統或竊取公司、客户、合作伙伴或員工專有信息的攻擊。這些攻擊有時會成功。這些攻擊可能是由於安全漏洞、員工錯誤、盜竊、瀆職、網絡釣魚計劃、勒索軟件、錯誤的密碼或數據安全管理或其他違規行為造成的。我們為經營業務而收集、使用、存儲或傳輸的個人或商業數據被盜、丟失、破壞、不可用或濫用可能會導致安全成本增加或與法律索賠辯護相關的成本。工業間諜活動、盜竊或丟失我們的知識產權數據可能會導致假冒產品或損害我們產品和服務的競爭地位。實施、測試和維護旨在促進遵守適用的隱私和數據安全法律以及保護我們系統的整體安全的措施的成本可能很高。企圖或成功攻擊我們的產品和服務可能會損害我們在客户或用户中的聲譽，減少對我們產品和服務的需求。
此外，在持續的 COVID-19 疫情期間，我們的大多數員工和服務提供商都通過非公司託管網絡遠程工作，即使在 COVID-19 疫情平息之後，仍有可能繼續遠程工作，因此我們可能會遇到以 COVID-19 為主題的網絡釣魚攻擊等與網絡安全相關的事件的風險增加。
未能管理我們的分銷渠道關係可能會阻礙我們未來的增長
我們業務的未來增長將在很大程度上取決於我們能否管理與當前和未來的分銷商和銷售代表的關係，為產品的分銷和銷售開闢更多渠道以及管理這些關係。在截至2021年7月3日的六個月中，我們 81% 的收入來自分銷商（59% 的收入來自三大分銷商）。在我們執行間接銷售策略時，我們必須管理直接銷售工作中可能出現的潛在衝突。例如，當客户開始直接從我們這裏購買而不是通過分銷商購買時，可能會出現與分銷商的衝突。無法成功執行或管理多渠道銷售策略可能會阻礙我們未來的增長。此外，與我們的分銷商的關係通常涉及價格保護和庫存退貨權的使用。這通常需要銷售管理人員花費大量的時間和系統資源來進行適當的管理。
我們的客户沒有長期承諾
我們的客户定期評估替代供應來源，以實現供應商基礎的多元化，這增加了他們與我們的談判槓桿作用並保護了他們獲得這些組件的能力。我們認為，客户供應商基礎的任何擴張都可能對我們能夠收取的價格和能夠向客户出售的產品數量產生不利影響，這將對我們的收入和經營業績產生負面影響。
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客户可能會決定根本不購買我們的產品，購買的商品比過去少了，或者改變了他們的購買模式，特別是因為：
| ● | 我們與客户沒有實質性的長期購買合同； |
| ● | 迄今為止，我們幾乎所有的銷售都是根據採購訂單進行的，這允許我們的客户在很少或根本沒有通知我們的情況下取消、更改或延遲產品購買承諾，也不會受到任何處罰； |
| ● | 我們的一些客户可能正在努力積極實現供應商基礎的多元化，這可能會減少對我們產品的購買；以及 |
| ● | 我們的一些客户開發或購買的產品與這些客户從我們這裏購買的產品直接競爭，這可能會影響客户未來的購買決策。 |
我們的庫存風險和成本會增加，因為我們在收到產品採購訂單之前根據客户提供的預測來製造產品
為了確保我們的一些最大客户能夠獲得我們的產品，我們會根據這些客户提供的預測在收到採購訂單之前開始生產我們的產品。但是，這些預測並不代表具有約束力的購買承諾，在這些產品交付給客户之前，我們不會確認這些產品的銷售額。因此，我們在預期銷售之前產生了庫存和製造成本。由於對我們產品的需求可能無法實現，基於預測的製造使我們面臨庫存成本高、過時增加和運營成本增加的風險。當我們的客户通過合同製造商間接購買或持有的組件庫存水平高於其消耗率時，這些庫存風險就會加劇，因為這會導致我們對此類客户的累計庫存水平知之甚少。由此產生的不可用或多餘庫存的註銷將對我們的經營業績產生不利影響。
我們的產品很複雜，可能包含錯誤，這些錯誤可能導致責任、成本增加和/或收入減少
我們的產品很複雜，可能包含錯誤，尤其是在首次推出和/或發佈新版本時。我們的產品越來越多地採用更復雜的流程進行設計，包括模塊和系統級解決方案中更高級別的軟件和硬件集成和/或包含第三方提供的元素，這進一步增加了錯誤風險。我們主要依靠內部測試人員來設計測試操作和程序，以便在向客户交付產品之前檢測任何錯誤或漏洞。
如果我們產品的操作或性能出現問題，我們可能會在關鍵推出日期或預定向客户交付日期方面遇到延遲。這些錯誤還可能導致大量的重新設計成本，轉移我們工程人員對產品開發工作的注意力，並導致嚴重的客户關係和商業聲譽問題。任何缺陷都可能導致退款、產品更換、產品召回或其他責任。上述任何一項都可能帶來鉅額成本並損害我們的業務。
可能會就我們的產品提出產品責任、數據泄露或網絡責任索賠。我們的許多產品都專注於無線連接和物聯網市場，這種連接可能使這些產品特別容易受到網絡攻擊。我們的產品的銷售價格通常大大低於它們所含的最終產品的成本。我們產品的缺陷、故障或漏洞可能會導致客户的最終產品出現故障，因此我們可能面臨比我們從相關產品中獲得的收入和利潤高出不成比例的損害索賠。此外，在醫療和汽車應用方面，產品責任風險尤其嚴重，因為這些最終產品的用户有可能受到嚴重傷害。無法保證我們維持的任何保險都足以保護我們免受此類索賠。
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我們可能會遇到信息技術故障，這可能會損害我們的聲譽、業務運營和財務狀況
我們依靠信息技術來有效運營我們的業務。我們的系統容易受到多種潛在來源的損壞或中斷，包括自然災害、事故、電力中斷、電信故障、恐怖主義或戰爭行為、計算機病毒、盜竊、物理或電子入侵、網絡攻擊、破壞、破壞或類似事件或中斷。我們的安全措施可能無法檢測或防止此類安全漏洞。任何此類破壞我們信息安全的行為都可能導致盜竊或未經授權發佈或使用我們的機密業務或專有信息，導致未經授權發佈客户、供應商或員工數據，導致違反隱私或其他法律，使我們面臨訴訟風險或損害我們的聲譽。此外，我們無法在關鍵時刻使用或訪問信息系統可能會對我們業務的及時高效運營產生不利影響，這可能會對我們的業務和運營業績產生負面影響。
與我們開展業務的第三方，例如鑄造廠、裝配和測試承包商、分銷商和客户，可以訪問我們敏感數據的某些部分。如果這些第三方未能妥善保護我們持有的數據，安全漏洞可能會導致我們的聲譽、業務運營和財務業績併產生負面影響。此外，對這些第三方信息技術系統之一的成功網絡攻擊可能會中斷我們的供應鏈。
我們的客户要求我們的產品經過漫長而昂貴的認證流程，而對產品銷售沒有任何保證
在購買我們的產品之前，我們的客户要求我們的產品經過廣泛的認證流程，包括對客户系統中的產品進行測試以及嚴格的可靠性測試。此資格認證過程可能會持續六個月或更長時間。但是，客户對產品的資格認證並不能確保該產品能向該客户銷售。即使在成功認證並向客户銷售產品之後，產品或軟件的後續修訂、集成電路製造流程的變化或我們選擇新的供應商也可能需要新的資格認證流程，這可能會導致延誤，並導致我們持有過剩或過時的庫存。在我們的產品通過合格後，客户可能需要六個月或更長時間才能開始批量生產包含我們產品的組件或設備。儘管存在這些不確定性，但我們投入了大量資源，包括設計、工程、銷售、營銷和管理工作，用於向客户宣傳我們的產品，以滿足銷售預期。如果我們未能成功或延遲向客户對我們的任何產品進行資格認證，則此類失敗或延遲將妨礙或延遲向客户銷售此類產品，這可能會阻礙我們的發展並導致我們的業務遭受損失。
我們無法管理增長可能會對我們的業務產生重大不利影響
我們過去的增長給我們的管理人員、系統和資源帶來了巨大壓力，未來業務的任何增長都將繼續如此。我們預計，我們將需要實施各種新的和升級的全企業範圍的銷售、運營和財務系統、信息技術基礎設施、程序和控制，包括改進我們的會計和其他內部管理系統，以管理這種增長並保持對監管指導方針的遵守，包括薩班斯-奧克斯利法案的要求。隨着我們業務的增長，我們的內部管理系統和流程將需要改進，以確保我們保持合規性。我們還預計，我們將需要繼續擴大、培訓、管理和激勵我們的員工隊伍。所有這些工作都需要管理層的大量努力，我們預計我們將需要更多的管理人員和內部流程來管理這些工作，併為某些曾是關鍵管理和技術人員的繼任做好不時規劃。如果我們無法有效管理不斷擴大的全球業務，包括我們在新加坡的國際總部，我們的業務可能會受到重大和不利影響。
我們面臨與產品集中有關的風險
我們的收入的很大一部分來自有限數量的產品，我們預計這些產品將在短期內繼續佔我們收入的很大比例。因此，這些產品的持續市場接受對於我們未來的成功至關重要。此外，我們銷售的幾乎所有產品都包含與我們頒發的一項或多項美國專利相關的技術。如果發現這些專利無效或不可執行，我們的競爭對手可能會推出有競爭力的產品，從而降低我們產品的單位數量和價格。因此，我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流可能會受到以下因素的不利影響：
| ● | 對我們任何更重要產品的需求下降； |
| ● | 我們的產品未能獲得持續的市場認可； |
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| ● | 有競爭力的產品； |
| ● | 我們的產品無法解決的新技術標準或現有標準的變化； |
| ● | 未能及時發佈新產品或現有產品的增強版本；以及 |
| ● | 我們的新產品未能獲得市場認可。 |
任何處置都可能損害我們的財務狀況
2021年4月22日，我們簽訂了資產購買協議，根據該協議，Skyworks Solutions同意以27.5億美元的現金收購某些資產、權利和財產，並承擔某些負債，包括我們的基礎設施和汽車業務。該交易於2021年7月26日結束。這種處置以及對業務或產品線的任何其他處置都將帶來許多風險，這些風險可能會對我們的業務和經營業績產生重大和不利影響，包括：
| ● | 將管理層的時間和注意力從我們的核心業務上分散出來； |
| ● | 分離被剝離的業務有困難； |
| ● | 與之前從我們的廢棄產品系列中購買產品的客户的關係風險； |
| ● | 由於總量減少，供應商的槓桿率降低； |
| ● | 與員工關係有關的風險； |
| ● | 處置未在預期時間表內完成或根本沒有完成處置的風險； |
| ● | 與知識產權轉讓和許可相關的風險； |
| ● | 我們未能從處置中獲得預期收益的風險； |
| ● | 處置過程中產生的第三方索賠風險； |
| ● | 與處置過程中提供的過渡服務有關的安全風險和其他責任； |
| ● | 與處置相關的税收問題；以及 |
| ● | 與處置相關的爭議，包括有關收益流失和託管的爭議。 |
我們目前的大多數製造商、裝配商、測試服務提供商、分銷商和客户都集中在同一地理區域，這增加了自然災害、流行病、勞工罷工、戰爭或政治動盪可能擾亂我們的運營或銷售的風險
我們的大多數鑄造廠和一些裝配和測試分包商的站點都位於臺灣，而我們的其他大多數鑄造、裝配和測試分包商都位於環太平洋地區。此外，我們的許多客户都位於環太平洋地區。臺灣和環太平洋地區的地震風險很大，因為該地區的主要地震斷層線很近。地震、海嘯、火災、洪水、缺水或其他自然災害，諸如當前 COVID-19 疫情之類的流行病、政治動盪、戰爭、罷工或我們的半導體制造商、裝配商和測試分包商所在國家的停工，都可能導致我們的鑄造、裝配或測試能力中斷。如果有的話，也無法保證能夠以優惠的條件獲得替代能力。
客户設施所在的自然災害、疫情、勞工罷工、戰爭或政治動盪可能會減少我們對此類客户的銷售。此外，我們產品的很大一部分組裝和測試是在韓國進行的。這些事件造成的任何中斷，包括 COVID-19 疫情，也可能導致我們產品的發貨嚴重延遲，直到我們能夠將製造、組裝或測試從受影響的分包商轉移到其他第三方供應商。如果 COVID-19 疫情繼續以嚴重幹擾我們產品或客户產品的製造、運輸和銷售的方式發展，這可能會對我們後續時期的經營業績產生重大負面影響。例如，如果在臺灣、韓國或我們當前的製造商、裝配商、測試服務提供商、分銷商和客户所在的其他國家，旅行限制或業務停擺或放緩持續很長時間，我們可能會遇到產品生產延遲、為客户提供支持的能力下降、設計獲勝活動減少以及總體生產力低下的問題。我們的客户還可能遇到製造設施關閉或無法獲得其他組件的情況，這兩種情況都可能對我們解決方案的需求產生負面影響。
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目錄
半導體制造過程非常複雜，製造產量可能會不時低於我們的預期，這可能導致我們無法及時滿足對產品的需求，並可能由於單位成本上漲而減少毛利
我們產品的製造是一個非常複雜且技術要求很高的過程。儘管我們與鑄造廠和裝配商密切合作，以最大限度地降低製造產量降低的可能性，但我們的製造產量有時會低於預期。製造工藝的變化或無意中使用有缺陷或受污染的材料可能會導致製造產量低於預期或性能缺陷不可接受，從而降低我們的毛利潤。如果我們的鑄造廠未能及時交付質量令人滿意的製造硅晶片，我們將無法及時滿足客户對我們產品的需求，這將對我們的經營業績產生不利影響，損害我們的客户關係。
我們依靠客户來支持我們的產品，有些客户提供競爭產品
我們依靠客户為客户提供的產品提供硬件、軟件、知識產權賠償和其他技術支持。如果我們的客户不提供所需的功能，或者如果我們的客户沒有為他們的產品提供令人滿意的支持，則對這些包含我們產品的設備的需求可能會減少，否則我們可能會受到重大不利影響。對這些設備需求的任何減少都將大大減少我們的收入。
在某些產品中，我們的一些客户提供自己的競爭產品。這些客户可能會發現，在市場上支持自己的產品比推廣我們的產品更有優勢。
與一些當前和潛在的競爭對手相比，我們的資源有限，我們可能無法有效競爭和增加市場份額
與我們相比，我們當前和潛在的一些競爭對手擁有更長的運營歷史、更大的資源和知名度以及更大的客户羣。因此，這些競爭對手可能會在我們現有和潛在客户中擁有更高的信譽。他們也可能能夠採取更激進的定價政策，將更多的資源用於產品的開發、促銷和銷售，而不是我們能夠為我們的產品投入更多的資源。此外，我們的一些當前和潛在競爭對手已經與我們當前或潛在客户的決策者建立了供應商或聯合開發關係。這些競爭對手可能能夠利用他們現有的關係來阻止他們的客户從我們這裏購買產品或説服他們用他們的產品取代我們的產品。儘管我們的產品具有技術優勢或優勢，但我們的競爭對手也可能提供捆綁解決方案，提供更完整的產品。這些競爭對手可能會選擇不支持我們的產品，這可能會使我們的銷售工作複雜化。由於中國通過政策變革和投資積極促進其國內半導體產業，我們還面臨着日益激烈的競爭。這些行動以及中美貿易壁壘可能會限制我們對中國市場的參與，或者可能使我們無法與中國公司或來自中國偏愛美國的其他國家的公司進行有效競爭。此外，我們當前或潛在的競爭對手可能會被擁有更多可用資源並有能力發起或承受實質性價格競爭的第三方收購，其中可能包括價格優惠、延遲付款條款、融資條款或其他對潛在客户更具吸引力的條款和條件。這些和其他競爭壓力可能會阻止我們成功地與當前或未來的競爭對手競爭，並可能對我們的業務造成重大損害。競爭可能會降低我們的價格，減少我們的銷售額，降低我們的毛利和/或減少我們的市場份額。
隱私和數據安全/保護法的變化可能會對我們的運營產生不利影響
聯邦、州和國際隱私相關或數據保護法律法規可能會對我們的運營產生不利影響。遵守這些法律以及政府實體或其他機構可能就這些法律對我們提起訴訟，可能會增加運營成本。2018 年 5 月，歐盟的《通用數據保護條例》（“GDPR”）生效，取代了歐盟 1995 年的《數據保護指令》。遵守GDPR的成本以及違反GDPR時可能受到的罰款和處罰可能會對我們的運營產生不利影響。
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目錄
我們的產品必須符合行業標準和技術，才能被我們市場的最終用户所接受
通常，我們的產品僅包含設備的一部分。此類設備的所有組件必須統一符合行業標準，以便協同高效運行。我們依賴提供設備其他組件的公司來支持現行行業標準。這些公司中有許多比我們要大得多，在影響行業標準方面的影響力也更大。一些行業標準可能無法得到廣泛採用或統一實施，並且可能會出現競爭性標準，這些標準可能會受到我們的客户或最終用户的青睞。如果大型公司不支持與我們相同的行業標準，或者出現相互競爭的標準，那麼我們產品的市場接受度可能會受到不利影響，這將損害我們的業務。
某些應用的產品基於不斷髮展的行業標準。我們未來的競爭能力將取決於我們識別和確保遵守這些不斷變化的行業標準的能力。新的行業標準的出現可能會使我們的產品與其他供應商開發的產品不兼容。因此，我們可能需要投入大量時間和精力，並花費大量費用來重新設計我們的產品，以確保符合相關標準。如果我們的產品在很長一段時間內不符合現行行業標準，我們可能會錯過取得關鍵設計勝利的機會。例如，物聯網市場相對較新，並且在不斷髮展。此外，物聯網市場中的產品通常需要跨多個標準的互操作性。我們可能需要調整我們的投資組合，以通過收購或對研發進行重大新投資來滿足這個不斷變化的市場的需求。
我們追求必要的技術進步可能需要大量的時間和費用。我們可能無法成功開發或使用新技術，也無法成功開發獲得市場認可的新產品或產品改進。如果我們的產品未能獲得市場認可，我們的增長前景、經營業績和競爭地位可能會受到不利影響。
知識產權風險
我們行業中有關知識產權的重大訴訟可能會導致我們捲入代價高昂且漫長的訴訟，這可能會對我們的業務產生不利影響
半導體和軟件行業經歷了涉及專利和其他知識產權的重大訴訟。包括非執業實體在內的第三方不時指控我們的產品、客户的產品或使用我們行業中使用的技術或通信標準的產品侵犯了知識產權。我們還會收到客户或供應商的來信，要求對第三方對他們提出的指控進行賠償。其中一些指控已經導致我們捲入訴訟，將來也可能導致我們捲入訴訟。我們有某些合同義務為我們的客户辯護和賠償，使其免受某些侵權索賠。我們過去也曾參與過保護知識產權的訴訟，將來可能會再次捲入此類訴訟。
鑑於訴訟的不可預測性和技術的複雜性，我們可能無法在任何此類訴訟中勝訴。法律訴訟可能會使我們承擔重大責任，使我們的所有權無效，或者損害我們的業務和競爭能力。我們為保護我們的知識產權而提起的法律訴訟也可能導致針對我們的反訴或反訴。任何訴訟，無論其結果或案情如何，解決起來都可能既耗時又昂貴，並可能轉移我們管理層的時間和注意力。知識產權訴訟也可能迫使我們採取具體行動，包括：
| ● | 停止使用、銷售或製造某些產品、服務或工藝； |
| ● | 試圖獲得許可證，該許可證可能需要支付大量特許權使用費，或者可能無法以合理的條件獲得，或者根本無法獲得； |
| ● | 為開發替代技術或重新設計產品而產生重大成本、時間延遲和商機損失；或 |
| ● | 向第三方尋求法律補救措施以行使我們的賠償權，這可能無法充分保護我們的利益。 |
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目錄
我們可能無法保護我們的知識產權，這將對我們的競爭能力產生負面影響
我們的產品依賴於我們的專有技術，我們預計我們未來的技術進步對於維持市場對我們產品的接受度至關重要。因此，我們認為，保護我們的知識產權對我們業務的成功至關重要，而且將繼續如此。我們依靠專利、版權、商標和商業祕密法律以及對披露的限制相結合來保護我們的知識產權。我們還與員工、顧問、知識產權提供商和業務合作伙伴簽訂保密或許可協議，並控制我們文檔和其他專有信息的訪問和分發。儘管做出了這些努力，但未經授權的各方可能會試圖複製或以其他方式獲取和使用我們的專有技術。監測未經授權使用我們技術的行為很困難，我們無法確定我們採取的措施能否防止未經授權使用我們的技術，尤其是在國外，法律可能無法像美國那樣充分保護我們的所有權。我們無法確定專利是否會因我們待處理的申請而被頒發，也無法確定任何已頒發的專利是否會保護或使我們受益，也無法確定是否會為我們提供足夠的保護，使其免受競爭產品的侵害。例如，已頒發的專利可能被規避或質疑，並被宣佈無效或不可執行。我們也無法確定其他國家不會自行開發有效的競爭技術。
我們的產品採用了第三方許可的技術
我們在產品中採用了第三方許可的技術（包括軟件）。無論我們沒有參與許可技術的開發，我們都可能受到侵權指控。儘管如果被許可的技術侵犯了另一方的知識產權，第三方許可人通常有義務向我們提供賠償，但此類賠償的金額通常有限，如果許可人破產，則可能一文不值。見 我們行業中有關知識產權的重大訴訟可能會導致我們捲入代價高昂且漫長的訴訟，這可能會嚴重損害我們的業務。此外，任何第三方技術無法正常運行都會對我們採用此類技術的產品的銷售產生不利影響。
流動性和信用風險
我們面臨與應收賬款相關的信用風險
我們通常不會從客户、分銷商或合同製造商那裏獲得信用證或其他付款擔保。因此，我們無法免受這些實體的應收賬款違約或破產的影響。我們的十大客户或分銷商佔我們應收賬款的絕大多數。如果任何此類客户或分銷商，或我們的小型客户或分銷商的很大一部分破產或以其他方式未能履行對我們的義務，我們可能會受到重大損害。
我們的可轉換優先票據可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響
轉換後，我們的可轉換優先票據可以根據我們的選擇以現金、普通股或現金和股票的組合結算。我們打算以現金結算票據的本金。如果我們沒有足夠的可用現金，我們可能無法以現金結算本金。在這種情況下，我們將被要求結算股票本金，這將導致我們現有股東的所有權權益立即稀釋，而且可能是實質性的。此類轉換後可發行的普通股在公開市場上的任何銷售都可能對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。
在得出我們不再有能力以現金結算可轉換優先票據的結論之後，我們將被要求將每股收益的會計政策從庫存股法改為如果轉換後的方法。與庫存股法相比，在if轉換法下，每股收益可能更低。
可轉換優先票據的本金餘額分為負債和權益部分，最初按公允價值入賬。負債部分的本金超過其賬面金額代表債務折扣，使用實際利率法，債務折扣在票據期限內計入利息支出。因此，由於確認了債務貼現攤銷和票據的票面利息，我們將報告更高的利息支出。
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目錄
我們的債務可能會對我們的運營和財務狀況產生不利影響
我們相信我們有能力償還債務，但我們在到期時支付所需款項的能力取決於我們未來的業績，這將受到總體經濟狀況、行業週期和其他影響我們運營的因素的影響，包括本文描述的風險因素，例如 COVID-19 疫情的潛在影響，其中許多是我們無法控制的。我們的信貸額度還包含契約，包括財務契約。如果我們違反了信貸額度下的任何契約並且沒有獲得適當的豁免，那麼，根據任何適用的補救期限，我們根據該信貸額度下的未償債務可以立即宣佈到期和應付。
將來我們可以尋求籌集額外的債務或股權資本，但可能無法按照我們可接受的條件獲得額外資本，或者根本無法獲得額外資本
我們認為，我們信貸額度下的現有現金、現金等價物、投資和信貸將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本需求、資本支出、投資要求和承諾。但是，我們在信貸額度下進一步借款的能力取決於我們滿足各種條件、契約和陳述的能力。我們可能需要籌集額外資金來資助我們的活動或促進收購其他業務、產品、知識產權或技術。我們相信，如果需要，我們可以通過向公眾或特定投資者出售股票或債務證券來籌集這些資金。此外，儘管我們可能不需要額外的資金，但我們仍可能選擇出售額外的股權或債務證券，或者出於其他原因獲得信貸便利。但是，我們可能無法以優惠條件獲得額外資金，或者根本無法獲得額外資金，尤其是在與 COVID-19 疫情相關的金融市場不穩定期間。如果我們決定通過發行股票或可轉換債務證券來籌集額外資金，則現有股東的所有權百分比將降低。
股票和治理風險
我們的股價可能會波動
過去，我們普通股的市場價格一直波動，將來可能會波動。我們的普通股的市場價格可能會受到以下因素的顯著影響：
| ● | 我們的經營業績的實際或預期波動； |
| ● | 證券分析師財務估算的變化或我們的業績未能與此類估計一致； |
| ● | 其他科技公司，尤其是半導體公司的市場估值的變化； |
| ● | 我們或我們的競爭對手宣佈的重大技術創新、收購、戰略夥伴關係、合資企業或資本承諾； |
| ● | 引入減少對我們產品的需求的技術或產品改進； |
| ● | 一個或多個關鍵客户的銷售流失或減少； |
| ● | 重要股東大量出售股票； |
| ● | 我們發行與收購相關的股票所產生的攤薄； |
| ● | 向股票指數基金添加或刪除我們的股票； |
| ● | 關鍵人員離開； |
| ● | 所需的股票獎勵支出；以及 |
| ● | 根據ASC Topic 606的規定，我們報告的收入和收入確認會計政策的必要變更， 與客户簽訂合同的收入. |
股票市場經歷了極大的波動，這通常與特定公司的表現無關。無論我們的表現如何，這些市場波動都可能導致我們的股價下跌。
我們的章程文件和特拉華州法律中的規定可能會阻止、延遲或阻礙我們控制權的變化，並可能降低普通股的市場價格
我們的公司註冊證書和章程的規定可能會阻止、延遲或阻止股東可能認為有利的合併或收購。例如，我們的公司註冊證書和章程規定：
| ● | 將我們的董事會分為三類，交錯選出，每年一級； |
| ● | 我們的董事會在未經股東進一步授權的情況下分一個或多個系列發行我們的優先股的能力； |
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目錄
| ● | 禁止股東通過書面同意採取行動； |
| ● | 取消股東召開股東特別大會的權利； |
| ● | 要求股東提前通知任何股東提名董事或任何有待在任何股東大會上審議的新業務提案；以及 |
| ● | 要求獲得絕大多數票才能修改或廢除我們公司註冊證書的某些條款。 |
我們還受特拉華州反收購法的約束，該法可能會阻止、拖延或阻止某人收購或與我們合併，這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
我們根據經修訂的1933年《證券法》發表的與首次公開募股有關的註冊聲明（註冊號333-94853）於2000年3月23日生效。
下表彙總了截至2021年7月3日的三個月中我們普通股的回購情況（以千計，每股金額除外）：
|
|
| 的總數 |
| 近似美元 | |||||
總計 | 以身份購買的股票 | 該股票的價值 | ||||||||
的數量 | 平均價格 | 公開的一部分 | 可能還是 | |||||||
股份 | 按每人支付 | 已宣佈的計劃 | 在下方購買 | |||||||
時期 | 已購買 | 分享 | 或程序 | 計劃或計劃 | ||||||
2021 年 4 月 4 日 — 2021 年 5 月 1 日 |
| — | $ | — |
| — | $ | 150,000 | ||
2021 年 5 月 2 日 — 2021 年 5 月 29 日 |
| 61 | $ | 132.50 |
| 61 | $ | 141,912 | ||
2021 年 5 月 30 日 — 2021 年 7 月 3 日 |
| 81 | $ | 134.85 |
| 81 | $ | 131,021 | ||
總計 |
| 142 | $ | 133.34 |
| 142 |
|
| ||
我們的股票回購計劃授權在2021年12月之前回購高達1.5億美元的股票。該計劃允許在公開市場或私人交易中進行回購，包括結構化或加速交易，但須遵守適用的法律要求和市場條件。
第 3 項。優先證券違約
不適用
第 4 項。礦山安全披露
不適用
第 5 項。其他信息
不適用
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目錄
第 6 項。展品
以下證物作為本報告的一部分提交：
展品編號 |
| |
2.1* | 硅實驗室公司與 Skyworks Solutions, Inc. 於 2021 年 4 月 22 日簽訂的資產購買協議（作為 2021 年 4 月 22 日提交的 8-K 表附錄 2.1 提交）。 | |
3.1* | Silicon Laboratories Inc. 第四次修訂和重述的公司註冊證書表格（作為S-1表格註冊聲明（美國證券交易委員會文件編號333-94853）（“IPO註冊聲明”）的附錄3.1提交）。 | |
3.2* | Silicon Laboratories Inc. 第五次修訂和重述章程（作為 2021 年 2 月 3 日提交的 8-K 表附錄 3.1 提交）。 | |
4.1* | 普通股證書樣本（作為IPO註冊聲明附錄4.1提交）。 | |
4.2* | 硅實驗室公司與作為受託人的全國協會威爾明頓信託基金簽訂的契約日期為2017年3月6日（作為2017年3月6日提交的表格8-K的附錄4.1提交）。 | |
4.3* | 2022年到期的1.375％可轉換優先票據表格（作為2017年3月6日提交的表格8-K的附錄4.2提交）。 | |
4.4* | 硅實驗室公司與作為受託人的全國協會威爾明頓信託基金之間的契約，日期為2020年6月1日（作為2020年6月1日提交的表格8-K的附錄4.1提交）。 | |
4.5* | 2025年到期的0.625％可轉換優先票據表格（作為2020年6月1日提交的8-K表附錄4.2提交）。 | |
10.1* | Silicon Laboratories Inc. 首席執行官遣散費協議表格（作為 2021 年 5 月 17 日提交的 8-K 表附錄 10.1 提交）。 | |
10.2* | Silicon Laboratories Inc. 高管遣散費協議表格（作為 2021 年 5 月 17 日提交的 8-K 表附錄 10.2 提交）。 | |
10.3* | Silicon Laboratories Inc. 註冊人2009年股票激勵計劃下的績效股票單位授予通知和全球PSU獎勵協議，經修訂和重述（作為2021年5月17日提交的8-K表附錄10.3提交）。 | |
10.4* | Silicon Laboratories Inc. 2009年股票激勵計劃（經修訂並於2021年4月22日重報）（作為2021年5月5日提交的S-8表格的附錄4.3提交）。 | |
10.5* | Silicon Laboratories Inc. 2009年員工股票購買計劃（經修訂並於2021年4月22日重報）（作為2021年5月5日提交的S-8表格的附錄4.4提交）。 | |
31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條的要求，對首席執行官進行認證。 | |
31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條的要求，對首席財務官進行認證。 | |
32.1 | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條的要求進行認證。 | |
101.INS | 行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 | |
101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | |
101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
* 參照上述備案納入此處。
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| 硅實驗室公司 | |
2021年7月28日 | /s/ G. Tyson Tuttle | |
日期 | G. Tyson Tuttle | |
首席執行官 | ||
（首席執行官） | ||
2021年7月28日 | /s/ John C. Hollister | |
日期 | 約翰·C·霍利斯特 | |
高級副總裁和 | ||
首席財務官 | ||
（首席財務官） | ||
2021年7月28日 | /s/Mark D. Mauldin | |
日期 | Mark D. Mauldin | |
首席會計官 | ||
（首席會計官） |
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