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Software成員2023-06-300001819848Joby：AutomationPlatform 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CertainUtilitiesAndMaintenanceServicesMember2022-04-012022-06-300001819848Joby:OfficeSpaceAndCertainUtilitiesAndMaintenanceServicesMember2022-01-012022-06-300001819848喬比：SummerBioMemberJoby:COVID19TestingServicesAndCertainAssetsMember2023-01-012023-06-300001819848喬比：SummerBioMemberJoby:COVID19TestingServicesAndCertainAssetsMember2023-04-012023-06-300001819848喬比：SummerBioMemberJoby:COVID19TestingServicesAndCertainAssetsMember2022-04-012022-06-300001819848喬比：SummerBioMemberJoby:COVID19TestingServicesAndCertainAssetsMember2022-01-012022-06-300001819848美國-公認會計準則：其他附屬機構成員2023-06-300001819848Joby：部件組件成員美國-公認會計準則：其他附屬機構成員2023-04-012023-06-300001819848Joby：部件組件成員美國-公認會計準則：其他附屬機構成員2023-01-012023-06-300001819848Joby：部件組件成員美國-公認會計準則：其他附屬機構成員2022-01-012022-06-300001819848Joby：部件組件成員美國-公認會計準則：其他附屬機構成員2022-04-012022-06-300001819848美國公認會計準則：保修成員2023-01-012023-06-300001819848美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-06-300001819848Joby:UnvestedExercisedCommonStockOptionsMember2023-01-012023-06-300001819848美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-01-012023-06-300001819848Joby：EarnOutSharesMember2023-01-012023-06-300001819848美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-06-300001819848美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-06-300001819848Joby:UnvestedExercisedCommonStockOptionsMember2022-01-012022-06-300001819848美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-06-300001819848Joby：EarnOutSharesMember2022-01-012022-06-300001819848喬比：格雷戈裏·鮑爾斯成員2023-01-012023-06-300001819848喬比：格雷戈裏·鮑爾斯成員2023-04-012023-06-300001819848喬比：格雷戈裏·鮑爾斯成員Joby:GregoryBowlesTradingArrangementCommonStockMember2023-06-300001819848喬比：格雷戈裏·鮑爾斯成員Joby:GregoryBowlesTradingArrangementRSUsMember2023-06-300001819848喬比：KateDeHoffMember2023-01-012023-06-300001819848喬比：KateDeHoffMember2023-04-012023-06-300001819848喬比：KateDeHoffMember2023-06-30
目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
_____________________________________________
表格10-Q
_____________________________________________
(標記一)
x根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2023年6月30日
或
o根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-39524
_____________________________________________
Joby航空公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_____________________________________________
特拉華州98-1548118
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
Encinal街333號,
聖克魯斯, 鈣
95060
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：(831)201-6700
_____________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題
交易
符號
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.0001美元喬比紐約證券交易所
購買普通股的認股權證Joby WS紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是x不是o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是x不是o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器x加速文件管理器o
非加速文件服務器o規模較小的報告公司o
新興成長型公司o
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是o不是x
註冊人有693,799,351截至2023年8月1日已發行的普通股。

目錄表
目錄表
頁面
關於前瞻性陳述的特別説明
2
第一部分：
財務信息
3
第1項。
簡明合併財務報表(未經審計)
3
簡明綜合資產負債表(未經審計)
3
簡明合併業務報表(未經審計)
4
簡明綜合全面損失表(未經審計)
5
股東權益簡明合併報表(未經審計)
6
簡明合併現金流量表(未經審計)
8
簡明合併財務報表附註(未經審計)
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
22
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
30
第四項。
控制和程序
31
第二部分。
其他信息
32
第1項。
法律訴訟
32
第1A項。
風險因素
32
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
32
第三項。
高級證券違約
32
第四項。
煤礦安全信息披露
32
第五項。
其他信息
32
第六項。
陳列品
33
簽名
34
i
目錄表
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告中包含的非歷史事實的10-Q表格陳述屬於前瞻性陳述，符合修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的定義。前瞻性陳述包括但不限於有關Joby航空公司(“公司”、“Joby”、“我們”、“我們”或“Our”)未來財務狀況、業務戰略、計劃和管理目標的陳述。這些陳述構成預測和預測，並不是業績的保證。這種説法可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格聯繫這一事實來確定。在本季度報告中使用“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“計劃”、“項目”、“應該”、“努力”、“將會”等詞語，以及類似的表述可識別前瞻性陳述，但沒有這些話並不意味着一份聲明不具有前瞻性。
這些前瞻性陳述基於截至本季度報告發布之日的現有信息以及當前的預期、預測和假設，涉及許多判斷、風險和不確定因素。雖然我們相信這些預期、預測、假設和判斷是合理的，但我們的前瞻性陳述只是預測，涉及已知和未知的風險和不確定性，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的。我們的業務、前景、財務狀況、經營結果和普通股價格可能會受到許多因素的影響，無論是目前已知的還是未知的，包括但不限於本季度報告第一部分第二項中討論的因素。以及我們於2023年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的Form 10-K年報中的“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”以及“風險因素”一節。這些因素中的任何一個或多個都可能直接或間接地導致我們的實際結果、業績或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。因此，前瞻性陳述不應被視為代表我們在任何後續日期的觀點，我們不承擔任何義務更新前瞻性陳述，以反映它們作出之後的事件或情況，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非適用的證券法可能要求這樣做。
由於已知和未知的風險和不確定性，我們的實際結果或表現可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的內容大不相同。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。
2
目錄表
第一部分：財務信息
項目1.簡明合併財務報表(未經審計)
Joby航空公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
(單位為千，不包括每股和每股金額)
6月30日，
2023		十二月三十一日，
2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$382,673 $146,101 
短期投資812,093 910,692 
現金、現金等價物和短期投資總額1,194,766 1,056,793 
受限現金— 3,204 
其他應收賬款9,638 4,021 
預付費用和其他流動資產20,347 20,160 
流動資產總額1,224,751 1,084,178 
財產和設備，淨額92,959 92,103 
經營性租賃使用權資產23,563 25,149 
受限現金762 762 
無形資產9,562 12,581 
商譽14,011 14,011 
其他非流動資產61,094 64,200 
總資產$1,426,702 $1,292,984 
負債和股東權益
流動負債
應付帳款$4,056 $7,710 
經營租賃負債，本期部分3,811 3,710 
應計負債和其他流動負債36,226 18,783 
流動負債總額44,093 30,203 
經營租賃負債，扣除當期部分21,990 23,613 
認股權證法律責任113,774 28,783 
溢價分擔責任161,248 44,055 
其他非流動負債1,045 1,589 
總負債342,150 128,243 
承付款和或有事項(附註6)
股東權益：
優先股：$0.0001面值-100,000,000授權股份。不是已發行和已發行的股份。
— — 
普通股：$0.0001面值-1,400,000,000授權股份；692,560,949和622,602,815分別於2023年6月30日和2022年12月31日發行和發行的股票。
67 61 
額外實收資本2,223,049 1,908,179 
累計赤字(1,134,125)(734,653)
累計其他綜合損失(4,439)(8,846)
股東權益總額1,084,552 1,164,741 
總負債和股東權益$1,426,702 $1,292,984 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表
Joby航空公司及附屬公司
簡明合併業務報表
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
2023202220232022
運營費用：
研究和開發(包括關聯方採購)#美元786及$583截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，分別為美元914及$1,227截至6月30日、2023年和2022年的六個月。)
$88,849 $74,205 $164,367 $146,276 
銷售、一般和行政(包括關聯方採購#美元)139及$128截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，分別為美元163及$289截至6月30日、2023年和2022年的六個月。)
27,120 25,177 51,318 47,449 
總運營費用115,969 99,382 215,685 193,725 
運營虧損(115,969)(99,382)(215,685)(193,725)
利息和其他收入，淨額10,683 2,554 19,083 3,311 
權益法投資收益— 4,581 — 19,039 
權證和認購股份公允價值變動的收益(損失)(180,737)42,698 (202,780)59,512 
其他收入(虧損)合計，淨額(170,054)49,833 (183,697)81,862 
所得税前虧損(286,023)(49,549)(399,382)(111,863)
所得税費用56 25 90 30 
淨虧損$(286,079)$(49,574)$(399,472)$(111,893)
每股基本和稀釋後淨虧損$(0.45)$(0.09)$(0.64)$(0.19)
加權-已發行普通股、基本普通股和稀釋普通股的加權平均數636,679,165 581,265,924 621,018,919 580,184,274 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表
Joby航空公司及附屬公司
簡明綜合全面損失表
(未經審計)
(單位：千)
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
2023202220232022
淨虧損$(286,079)$(49,574)$(399,472)$(111,893)
其他全面收益(虧損)：
可供出售證券的未實現收益(虧損)1,403 (2,290)4,648 (4,886)
外幣折算損失(268)(160)(241)(122)
其他全面收益(虧損)合計1,135 (2,450)4,407 (5,008)
綜合損失$(284,944)$(52,024)$(395,065)$(116,901)
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄表
Joby航空公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計)
(單位：千，共享數據除外)
普通股
其他內容
已繳費
資本
累計
赤字
累計其他綜合損失
總計
股東的
權益
股票
金額
2023年1月1日的餘額622,602,815 $61 $1,908,179 $(734,653)$(8,846)$1,164,741 
淨虧損— — — (113,393)— (113,393)
基於股票的薪酬— — 14,157 — — 14,157 
行使股票期權時發行普通股945,803 — 614 — — 614 
在解除限制性股票單位後發行普通股5,836,813 — — — — — 
提前行使的股票期權和私募發行的普通股的歸屬— — 104 — — 104 
定向增發發行普通股137,174 — — 
其他綜合收益— — — — 3,272 3,272 
2023年3月31日的餘額629,522,605 $61 $1,923,054 $(848,046)$(5,574)$1,069,495 
淨虧損— — — (286,079)— (286,079)
基於股票的薪酬— — 15,232 — — 15,232 
行使股票期權時發行普通股914,077 — 679 — — 679 
在解除限制性股票單位後發行普通股2,053,991 — — — — — 
員工購股計劃下普通股的發行1,047,001 3,801 3,801 
定向增發發行普通股59,023,275 6 280,190 280,196 
私募發行的早期行使的股票期權和普通股的歸屬— — 93 — — 93 
其他綜合收益— — — — 1,135 1,135 
2023年6月30日的餘額692,560,949 $67 $2,223,049 $(1,134,125)$(4,439)$1,084,552 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
Joby航空公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表(續)
(未經審計)
(單位：千，共享數據除外)
普通股
其他內容
已繳費
資本
累計
赤字
累計
其他全面損失		股東權益總額
股票金額
2022年1月1日的餘額604,174,329 $60 $1,793,431 $(476,610)$(122)$1,316,759 
淨虧損— — — (62,319)— (62,319)
基於股票的薪酬— — 12,088 — — 12,088 
行使股票期權時發行普通股823,524 — 428 — — 428 
在解除限制性股票單位後發行普通股851,557 — — — — — 
早期行使的股票期權的歸屬— — 121 — — 121 
與股份淨額結算有關的被扣留股份(13,041)(85)(85)
其他綜合損失— — — — (2,558)(2,558)
2022年3月31日的餘額605,836,369 $60 $1,805,983 $(538,929)$(2,680)$1,264,434 
淨虧損— — — (49,574)— (49,574)
基於股票的薪酬— — 15,869 — — 15,869 
行使股票期權時發行普通股559,552 — 318 — — 318 
在解除限制性股票單位後發行普通股792,523 — — — — — 
早期行使的股票期權的歸屬— — 65 — — 65 
其他綜合損失— — — — (2,450)(2,450)
2022年6月30日的餘額607,188,444 $60 $1,822,235 $(588,503)$(5,130)$1,228,662 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
Joby航空公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
(單位：千)
截至六個月
6月30日，
20232022
經營活動的現金流
淨虧損$(399,472)$(111,893)
將淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行對賬：
折舊及攤銷費用14,525 11,073 
基於股票的薪酬費用42,480 38,862 
權證和認股權證股份公允價值變動造成的損失(收益)202,780 (59,512)
權益法投資收益— (19,039)
可交易債務證券投資的淨增值和攤銷(9,690)86 
經營性資產和負債的變動
其他應收賬款和預付費用及其他流動資產(5,929)512 
其他非流動資產4,480 22,336 
應付賬款、應計賬款和其他負債2,137 3,064 
非流動負債(1,623)— 
用於經營活動的現金淨額(150,312)(114,511)
投資活動產生的現金流
購買有價證券(281,019)(867,257)
有價證券的銷售收益和到期日393,956 365,155 
購置財產和設備(14,140)(19,032)
收購，現金淨額— (5,707)
投資活動提供(用於)的現金淨額98,797 (526,841)
融資活動產生的現金流
以私募方式發行普通股所得款項280,196 — 
根據員工購股計劃發行普通股所得款項3,801 — 
行使股票期權及認股權證所得收益1,346 659 
償還租户改善貸款和融資租賃項下的債務(460)(577)
融資活動提供的現金淨額284,883 82 
現金、現金等價物和限制性現金淨變化233,368 (641,270)
期初的現金、現金等價物和限制性現金150,067 956,325 
期末現金、現金等價物和限制性現金$383,435 $315,055 
現金、現金等價物和受限現金與資產負債表的對賬
現金和現金等價物$382,673 $311,089 
受限現金762 3,966 
現金、現金等價物和限制性現金$383,435 $315,055 
非現金投融資活動
未付財產和設備購置款$1,171 $236 
通過融資租賃購買的財產和設備$— $252 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄表
Joby航空公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注：1.公司與企業性質
業務説明
Joby Aviation，Inc.(“Joby Aviation”或“公司”)是一家垂直整合的空中運輸公司，該公司正在建造一種清潔、安靜、全電動的垂直起降(“eVTOL”)飛機，供該公司提供航空運輸服務。該公司總部設在加利福尼亞州聖克魯斯。
與RTP合併
於二零二一年八月十日(“完成日期”)，開曼羣島豁免公司及特殊用途收購公司(“RTP”)Reinvent Technology Partners完成由RTP、RTP全資附屬公司及特拉華州公司及RTP全資附屬公司RTP Merger Sub Inc.(“RTP Merger Sub”)及特拉華州Joby Aero，Inc.(“Legacy Joby”)於二零二一年二月二十三日訂立的該等協議及合併計劃(“合併協議”)擬進行的交易。於完成日期，RTP被歸化為特拉華州的一家公司，Merge Sub與Legacy Joby合併並併入Legacy Joby，合併Sub的獨立公司存在停止(“合併”)，而Legacy Joby作為RTP的全資子公司繼續存在，RTP更名為Joby Aviation，Inc.。
於執行合併協議時，RTP與多名投資者(各自為“PIPE投資者”)訂立獨立認購協議(“認購協議”)，據此PIPE投資者同意購買，而RTP同意以私募方式向PIPE投資者出售普通股股份(“PIPE股份”)(“PIPE融資”)。PIPE融資基本上與合併的完成同時完成。
該合併連同合併協議及PIPE融資中所述的其他交易，在本文中稱為(“反向資本重組”)。截止日期前所有期間的Legacy Joby普通股及可贖回可轉換優先股的數目已根據根據合併協議釐定的交換比率追溯增加。請參閲公司截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中的附註3“反向資本重組”。
注：2.重要會計政策摘要
陳述的基礎
簡明綜合財務報表未經審計，並已按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，其中包括為公平列報公司所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量所需的所有調整。
簡明綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
本公司截至2022年12月31日止年度的Form 10-K年報附註2“重大會計政策摘要”所述的本公司重大會計政策並無對綜合財務報表及相關附註產生重大影響。
通常包括在本公司年度經審計綜合財務報表及附註內的若干資料及註腳披露，已在這些隨附的中期簡明綜合財務報表及附註中被精簡或遺漏。因此，本文所附的中期簡明綜合財務報表應與本公司截至2022年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中的經審計綜合財務報表及附註一併閲讀。
本季度報告中以Form 10-Q格式提供的運營結果不一定代表截至2023年12月31日的年度、任何其他中期或任何未來一年或任何期間的預期運營結果。管理層認為，這些未經審計的簡明綜合財務報表包括所有調整和應計項目，只包括正常的經常性調整，這些調整是公平陳述本文報告的所有中期業績所必需的。
9
目錄表
現金、現金等價物和受限現金
本公司將自購買之日起剩餘原始到期日為三個月或以下的所有高流動性投資視為現金和現金等價物。記錄的現金和現金等價物的賬面金額接近其公允價值。截至2023年6月30日，限制現金主要與租賃義務的保證金有關，金額約為$0.8百萬美元。截至2022年12月31日，受限現金主要涉及(I)約$2.22022年5月收購一家航空航天軟件工程公司(附註4)，並在截至2023年6月30日的三個月內結清；(2)租賃義務的保證金約為$0.8百萬美元和(3)與關鍵設備採購有關的信用證抵押品約為#美元1.0在截至2023年3月31日的三個月內結算。
對SummerBio，LLC的投資
在新冠肺炎疫情爆發後，公司管理層決定，通過投資關聯方SummerBio，LLC(“SummerBio”)，公司可以改變以前開發的某些技術的用途，並將其應用於提供大容量快速新冠肺炎檢測。該公司已確定它不是SummerBio的主要受益者。因此，其對SummerBio的投資按照權益會計方法進行了核算其所有權權益約為44.5截至2023年6月30日和2022年12月31日。2022年6月，SummerBio通知公司它決定結束測試業務並關閉業務，SummerBio在2022年12月底基本完成了這項工作。
本公司確認的收入為零及$4.6截至2023年、2023年和2022年6月30日止三個月的收入分別為百萬歐元(減值虧損淨額)和零及$19.0截至2023年、2023年和2022年6月30日止六個月的減值虧損淨額，分別在其投資SummerBio的簡明綜合經營報表的權益法投資收益內。
尚未採用的新會計公告
目前尚無適用於本公司的近期會計聲明有待採納，本公司預計這些聲明將對我們的簡明綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
注：3.公允價值計量
在簡明綜合資產負債表中按公允價值按經常性原則記錄的資產和負債，根據與用於計量其公允價值的投入相關的判斷水平進行分類。公允價值指於計量日期在市場參與者之間的有序交易中為出售資產而收取的價格或為轉移負債而支付的價格。用於計量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。《關於公允價值計量的權威指引》為公允價值計量的披露確立了三級公允價值等級，具體如下：
•第1級--在計量日期，投入是相同資產或負債的未經調整的活躍市場報價；
•第2級--投入是指活躍市場上類似資產或負債的可觀察的、未經調整的報價、不活躍的市場上相同或類似資產或負債的未經調整的報價、或有關資產或負債基本上整個期限的可觀察到的或可被可觀察到的市場數據所證實的其他投入；以及
•第三級--對計量資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入，而這些資產或負債的公允價值很少或沒有市場數據支持。
金融工具在估值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。本公司對某一特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估要求管理層作出判斷，並考慮該資產或負債的具體因素。
公司的金融資產包括一級資產和二級資產。本公司將其現金等價物及可出售債務證券歸類於1級或2級，因為它們是使用市場報價或市場上直接或間接可見的報價以外的投入進行估值的，包括可能不活躍交易的相同標的證券的現成定價來源。該公司的可供出售的固定收益證券由來自不同發行人的高質量、投資級證券組成。用於計量本公司可出售債務證券公允價值的估值技術源自非約束性市場共識價格，並得到可觀察到的市場數據和類似工具的報價市場價格的證實。
10
目錄表
本公司按公允價值經常性計量的金融負債包括1級、2級和3級負債。本公司的公開認股權證(定義見附註7)被分類為1級，因為它們在市場上直接可見。本公司將私募認股權證(定義見附註7)歸類於第2級，因為該等認股權證的估值採用市場上直接可見的報價以外的投入，包括本公司公開認股權證的現成定價。本公司將Delta認股權證及溢價股份負債(定義見附註7)歸入第三級，原因是該等負債採用對公允價值計量有重大意義的不可觀察輸入進行估值。Delta認股權證和溢價股份負債按公允價值經常性計量。3級負債的公允價值變動在簡明綜合經營報表中計入其他收入(虧損)總額(淨額)。
下表列出了公司截至2023年6月30日和2022年12月31日的金融資產和負債的公允價值(以千為單位)，這些公允價值是在公允價值體系內按層級按經常性計量的：
2023年6月30日
1級2級3級總計
按公允價值計量的資產
貨幣市場基金$155,962 $— $— $155,962 
現金等價物$155,962 $— $— $155,962 
定期存款$— $41,461 $— $41,461 
資產支持證券— 41,859 — 41,859 
政府債務證券— 355,543 — 355,543 
公司債務證券— 373,230 — 373,230 
可供出售的投資— 812,093 — 812,093 
資產公允價值總額$155,962 $812,093 $— $968,055 
按公允價值計量的負債    
普通股認股權證負債(公開)$45,713 $— $— $45,713 
普通股認股權證負債(私募)— 30,563 — 30,563 
普通股認股權證負債(Delta)— — 37,498 37,498 
認股權證負債45,713 30,563 37,498 113,774 
溢價分擔責任— — 161,248 161,248 
負債公允價值總額$45,713 $30,563 $198,746 $275,022 

11
目錄表
2022年12月31日
1級2級3級總計
按公允價值計量的資產
貨幣市場基金$108,119 $— $— $108,119 
現金等價物$108,119 $— $— $108,119 
定期存款$— $40,709 $— $40,709 
資產支持證券— 54,707 — 54,707 
政府債務證券— 362,851 — 362,851 
公司債務證券— 452,425 — 452,425 
可供出售的投資— 910,692 — 910,692 
資產公允價值總額$108,119 $910,692 $— $1,018,811 
按公允價值計量的負債    
普通股認股權證負債(公開)$8,318 $— $— $8,318 
普通股認股權證負債(私募)— 5,561 — 5,561 
普通股認股權證負債(Delta)— — 14,903 14,903 
認股權證負債8,318 5,561 14,903 28,783 
溢價分擔責任— — 44,055 44,055 
負債公允價值總額$8,318 $5,561 $58,958 $72,838 
以下是該公司可供出售的證券摘要(單位：千)：
2023年6月30日
成本或攤銷成本未實現
收益
未實現
損失
信貸損失準備公允價值
按公允價值計量的資產
定期存款$41,461 $— $— $— $41,461 
資產支持證券42,035 — (176)— 41,859 
政府債務證券356,937 30 (1,425)— 355,543 
公司債務證券375,222 25 (2,018)— 373,230 
總計$815,655 $55 $(3,619)$— $812,093 
2022年12月31日
成本或攤銷成本未實現
收益
未實現
損失
信貸損失準備公允價值
按公允價值計量的資產
定期存款$40,709 $— $— $— $40,709 
資產支持證券55,016 — (309)— 54,707 
政府債務證券367,324 — (4,473)— 362,851 
公司債務證券455,854 — (3,429)— 452,425 
總計$918,903 $— $(8,211)$— $910,692 
有幾個不是在截至2023年6月30日和2022年6月的6個月內，1級、2級或3級金融工具之間的轉移。
12
目錄表
下表彙總了公允價值的變化，公允價值被確認為公司3級財務負債的其他收入(虧損)總額的組成部分，在簡明綜合經營報表中為淨額(以千計)：
溢價分擔責任
普通股認股權證負債(Delta)
截至2023年1月1日的公允價值$44,055 $14,903 
公允價值變動117,193 22,595 
截至2023年6月30日的公允價值$161,248 $37,498 
溢價股份負債及普通股認股權證負債(Delta)(見附註7)的公允價值乃基於重大不可觀察的投入，該等投入屬公允價值體系內的第三級計量。
注：4.收購
2022年收購
2022年3月9日，本公司完成了對一家航空航天覆合材料製造公司的收購，從而收購了所有購買的資產並承擔了選定的負債，以換取總對價包括(I)美元1.5百萬現金，以及(2)總收購日期價值為#美元的RSU0.1百萬美元。根據美國會計準則第805條，收購的資產和承擔的負債構成了一項業務，因此，收購作為一項業務入賬。企業合併. 購買對價為$1.5100萬美元分配給以下項目：A$1.1百萬美元的有利租賃資產，美元0.4收購的機器和設備，百萬美元0.1收購的流動資產的百萬美元，以及0.1收購的流動負債的百萬美元。
2022年5月17日，公司完成了對一家航空軟件工程公司的收購，該公司專門從事全生命週期軟件和固件開發，並根據航空監管標準進行驗證，總現金對價為美元7.2百萬美元。根據美國會計準則第805條，收購的資產和承擔的負債構成了一項業務，因此，收購作為一項業務入賬。企業合併。現金代價的一部分，數額為#美元2.2本公司暫時保留1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000港元由本公司暫時保留，以滿足本公司在交易結束後向賣方提出的賠償要求(如有)。這筆留存金額為#美元2.2在截至2023年6月30日的三個月裏，釋放了100萬美元並支付給了賣家。
關於是次收購，本公司發出790,529總收購日期價值約為美元的RSU4.5百萬美元。該公司還支付了$0.5向被收購公司的員工支付100萬美元，並結算應支付給被收購公司的賬款$0.2百萬美元。RSU的歸屬取決於每位員工是否繼續受僱於本公司或其子公司，並從收購日期開始，根據RSU的歸屬條款確認為基於股票的薪酬支出。
購買對價為$7.2一百萬美元初步分配給#美元。3.3百萬美元的商譽，主要來自合併的勞動力和預期提高的監管效率，$2.5億美元的無形資產總額，其中包括2.4收購的客户關係無形資產達百萬美元，0.1收購的已開發技術無形資產的百萬美元，1.5收購流動資產的百萬美元，主要包括現金和應收賬款0.3收購的固定資產為100萬美元，以及0.4收購的流動負債的百萬美元。截至收購日確認的金額是暫定的，可能會隨着公司公允價值評估的最終確定而在計量期內發生變化。2022年9月，公司進行了某些計量期調整，其中包括根據協議條款與賣方進行營運資金調整，導致購買對價增加1美元0.1這筆錢是在截至2022年12月31日的三個月內支付的。截至2023年5月16日的測算期結束時，沒有進行任何其他調整。
13
目錄表
注：5.資產負債表組成部分
財產和設備，淨額
財產和設備，淨額由以下部分組成(以千計)：
6月30日，
2023		十二月三十一日，
2022
裝備$70,783 $63,656 
建築物21,384 21,384 
計算機軟件13,677 10,920 
租賃權改進15,600 14,319 
模具和工裝11,305 10,298 
土地6,270 6,270 
車輛和飛機1,597 1,582 
傢俱和固定裝置686 682 
在建工程5,619 6,094 
總財產和設備146,921 135,205 
累計折舊和攤銷(53,962)(43,102)
財產和設備，淨額$92,959 $92,103 
截至2023年6月30日的三個月和六個月的財產和設備的折舊和攤銷費用為#美元。5.9百萬美元和美元11.5分別為百萬美元和4.5百萬美元和美元8.6截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。車輛和飛機包括在公司的各種設施中使用的多用途汽車和為支持公司的空中業務和培訓而購買的飛機。
無形資產，淨額
無形資產包括以下內容(以千計)：
6月30日，
2023		十二月三十一日，
2022
自動化平臺軟件$7,200 $7,200 
多通道軟件技術4,900 4,900 
系統仿真軟件技術4,600 4,600 
其他無形資產5,328 5,328 
無形資產總額22,028 22,028 
累計攤銷(12,466)(9,447)
無形資產，淨額$9,562 $12,581 
截至2023年6月30日的三個月和六個月與無形資產相關的攤銷費用為1.5百萬美元和美元3.1分別為百萬美元和1.4百萬美元和美元2.5截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。截至2023年6月30日，無形資產加權平均攤銷期限為1.9好幾年了。
下表列出了截至2023年6月30日收購的可攤銷無形資產的未來攤銷費用估計數(單位：千)：
財政年度金額
2023年(剩餘部分)
$3,041 
20244,372 
20252,149 
$9,562 
14
目錄表
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計)：
6月30日，
2023		十二月三十一日，
2022
預付費設備$4,618 $4,525 
預付費軟件5,013 5,522 
預付税金518 1,273 
預付保險6,852 7,702 
其他3,346 1,138 
總計$20,347 $20,160 
其他非流動資產
其他非流動資產包括以下內容(以千計)：
6月30日，
2023		十二月三十一日，
2022
合同協議資產$59,611 $59,611 
長期預付保險950 3,770 
其他非流動資產533 819 
總計$61,094 $64,200 
應計負債和其他流動負債
應計負債和其他流動負債包括以下各項(以千計)：
6月30日，
2023		十二月三十一日，
2022
供應商相關應計項目$10,413 $7,508 
薪資應計項目21,425 5,992 
與收購有關的債務應計— 2,167 
其他應計項目和流動負債4,388 3,116 
總計$36,226 $18,783 

注：6.承付款和或有事項
或有事件
在正常業務過程中，公司會不時受到索賠和評估的影響。訴訟及或有事項的應計項目按管理層對訴訟或其他爭議解決程序的預期結果及/或或有事項的預期解決情況作出的評估(包括法律顧問的意見)，在簡明綜合財務報表中反映。如果任何索賠或法律程序的潛在損失被認為是可能的，並且可以合理地估計數額，則估計損失的負債應計。在確定損失概率和確定數額是否可以合理估計時，都需要作出重大判斷。由於此類事項的不確定性，應計項目僅以評估時可獲得的信息為基礎。隨着獲得更多信息，管理層重新評估與未決索賠和訴訟相關的潛在負債，並可能修訂其先前的估計，這可能對本公司在特定時期的精簡綜合經營業績產生重大影響。截至2023年6月30日及2022年12月31日，本公司並未涉及任何重大法律程序。
彌償
在正常的業務過程中，公司簽訂合同和協議，其中包含各種陳述和保證，並規定一般賠償。該公司在這些協議下的風險
15
目錄表
是未知的，因為它涉及未來可能對公司提出的索賠，但尚未提出。到目前為止，該公司還沒有支付任何索賠，也沒有被要求為與其賠償義務有關的任何訴訟辯護。然而，由於這些賠償義務，公司未來可能會記錄費用。
公司已在法律允許的範圍內，賠償董事會和高級管理人員因該個人現在或曾經是董事或高級管理人員而可能參與的任何行動所合理產生的一切責任，但因個人故意行為不當而產生的責任除外。該公司目前有董事和高級管理人員保險。該公司認為這些債務的估計公允價值微乎其微。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司沒有記錄任何與這些可能的義務相關的負債。
注：7.認股權證及認購股份
私募及公開認股權證
與合併有關的每一家17,250,000公開買賣認股權證(“公開認股權證”)及11,533,333為重塑保薦人有限責任公司(“保薦人”)而發行的與RTP首次公開發行及隨後的超額配售有關的私募認股權證(“私募認股權證”及與公開認股權證一起發行的“普通股認股權證”)已轉換為同等數目的認股權證，使持有人有權購買一股本公司普通股。 面值$0.0001(“普通股”)，行使價為$11.50每股，可進行調整，並將到期五年在合併完成後，或在贖回或公司清算之前。一旦普通股認股權證可行使，本公司可按RTP與大陸股票轉讓及信託公司之間的認股權證協議(“認股權證協議”)及本公司、保薦人與RTP之間的保薦人協議(“保薦人協議”)所界定的若干普通股股價及其他條件贖回已發行的普通股認股權證。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，不是普通股認股權證已獲行使。
私募認股權證最初於2021年8月10日確認為負債，公允價值為#美元。21.9百萬美元。截至2023年6月30日止三個月及六個月，私募認股權證負債已重新計量至2023年6月30日的公允價值，導致虧損$23.1百萬美元和美元25.0分別計入簡明綜合經營報表內認股權證及溢利股份的公允價值變動收益(虧損)。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，私募認股權證公允價值變化帶來的收益為6.51000萬美元和300萬美元5.5分別為2.5億美元和2.5億美元。
公有權證最初於2021年8月10日確認為負債，公允價值為#美元。32.8百萬美元。截至2023年6月30日止三個月及六個月，公募認股權證負債根據2023年6月30日的市價重新計量至公允價值，導致虧損$34.5百萬美元和美元37.42,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000元，分別在精簡綜合經營報表中認股權證和套利股份的公允價值變動收益(虧損)中分類。截至2022年6月30日止三個月及六個月，認股權證公允價值變動所帶來的收益為9.7百萬美元和美元8.2分別為2.5億美元和2.5億美元。
溢價分擔責任
關於反向資本重組，根據保薦人協議，保薦人同意關於以下事項的某些歸屬、鎖定和轉讓條款17,130,000由其持有的普通股(“套現股份”)。保薦人協議的條款訂明，溢價股份將於完成若干指定發行事項後歸屬。根據ASC 815衍生工具和套期保值由於溢價股份並未計入普通股，因此於結算日作為負債(“溢價股份負債”)入賬，其後於每個報告日期重新計量，公允價值變動在簡明綜合經營報表中記為其他收入(虧損)總額的一部分。
根據歸屬時間表，20當公司普通股在紐約證券交易所報價的成交量加權平均價大於$時，收益股票的%分批歸屬。12.00, $18.00, $24.00, $32.00及$50.00對於任何20在一段時間內的交易日30交易日(每次這樣的事件都是“觸發事件”)。之後十年合併完成後(“溢出期”)，任何尚未歸屬的溢價股份將被沒收。不是自2023年6月30日起歸屬的溢價股票。
在2021年8月10日合併完成時，溢價股份負債為$149.9百萬歐元基於蒙特卡洛模擬估值模型，利用現有的最可靠信息，按月對溢價期間的潛在結果進行分配。
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目錄表
於截至2023年6月30日止三個月及六個月內，本公司確認與溢價股份負債公允價值變動有關的虧損$104.2百萬美元和美元117.2分別計入簡明綜合經營報表內認股權證及溢利股份的公允價值變動收益(虧損)。於截至2022年6月30日止三個月及六個月內，本公司確認與溢價股份負債公允價值變動有關的收益$26.4百萬美元和美元45.8分別為100萬美元。
評估中使用的假設如下：
2023年6月30日2022年12月31日
預期波動率77.10 %73.70 %
無風險利率3.91 %3.92 %
股息率0.00 %0.00 %
預期期限(以年為單位)8.118.61
達美航空授權
關於本公司於2022年10月7日與達美航空公司(“達美航空”)簽訂的總括協議，本公司以私募方式向達美航空出售併發行，11,044,232公司普通股，每股收購價為$5.4327，總現金對價為$60.0百萬美元。此外，該公司向達美航空發出認股權證，要求其購買最多12,833,333根據某些里程碑式的成就條件，分兩批發行公司普通股(“Delta認股權證”)。
權證的第一批和第二批允許達美航空購買最多7,000,000和5,833,333普通股股票，行使價為$10及$12分別自適用里程碑達到之日起至權證發行日十週年止。兩批股份的股份數目及行使價均受價值上限調整的影響，如30公司股票當日成交量加權平均價超過150每一批行權價格的%，但不考慮10在公開宣佈實現適用的里程碑(如果有的話)之後的工作日。
本公司的結論是，除公司發行普通股和認股權證外，任何一方均未轉移任何資產或負債，以換取達美航空的全部現金對價，總括協議不構成ASC 730範圍內的資助研究和開發協議。研究與開發或ASC 808範圍內的合作協議“合作協議“，並且Delta認股權證是一種獨立的金融工具，不與公司自己的股票掛鈎。因此，本公司確認發行普通股為簡明綜合資產負債表上額外繳入資本的權益，並確認Delta認股權證為簡明綜合資產負債表上按公允價值計算的負債。
Delta認股權證發行最初於2022年10月7日確認為負債，公允價值為1美元。16.1百萬美元基於蒙特卡洛模擬估值模型，使用了現有的最可靠信息。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，Delta認股權證的負債被重新計量為截至2023年6月30日的公允價值，導致虧損$18.4百萬美元和美元22.6分別計入簡明綜合經營報表內認股權證及溢利股份的公允價值變動收益(虧損)。
達美航空認股權證估值中使用的假設如下：
2023年6月30日2022年12月31日
預期波動率77.60 %75.10 %
無風險利率3.85 %3.89 %
股息率— %— %
預期期限(以年為單位)9.39.8


注8。 股東權益
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目錄表
2023年5月5日，公司發佈43,985,681普通股，價格為$4.10向某些機構投資者登記直接發售的每股收益淨額為$180.21,000,000美元，扣除公司應付的發售費用$0.21000萬美元。
2023年6月29日，本公司發佈15,037,594普通股，價格為$6.65以每股私募方式出售給SK電訊有限公司，該公司是根據大韓民國法律成立的公司，淨收益為#美元。99.91,000,000美元，扣除公司應付的發售費用$0.11000萬美元。關於該項投資，本公司與SKT就已發行股份(“可註冊證券”)訂立協議(“註冊權協議”)，根據該協議，SKT可在符合若干要求及慣常條件的情況下，要求本公司按註冊權協議所述註冊須註冊證券。註冊權協議載有本公司與SKT之間的額外習慣契諾，以及對轉讓可註冊證券的某些限制。註冊權將在第144條適用於出售所有可註冊證券時終止，不受限制地在三個月期間內未註冊和在某些與控制權變更有關的情況下。
注：9.基於股票的薪酬
股權補償計劃
2016年11月，公司董事會通過了《2016年股票期權與授予計劃》(《2016計劃》)，根據該計劃，公司或其關聯公司的高級管理人員、員工、董事、顧問和其他關鍵人員可獲得激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權、限制性股票和限制性股票單位。2021年8月10日，公司董事會修改了2016年計劃，規定2016年計劃下不能授予新的獎勵。
根據2016年計劃，授予股票期權的行權價格一般等於公司董事會在授予日確定的公司普通股的估計公允價值。期權的合同條款一般為十年。激勵性股票期權(ISO)只能授予員工，而所有其他股票獎勵都可以授予員工、董事、顧問和其他關鍵人員。
未償還期權通常被授予六年，包含一個一年可立即行使，並可在較早行使時由本公司按原來行使價格回購。如果將ISO授予在授予時擁有超過10所有類別股本投票權的%，ISO的期限為五年。根據2016計劃發行的期權的定價必須不低於授予之日股份的公允價值，但條件是授予10持股人百分比不低於110股份在授予日的公允價值的%。董事會全權決定股票期權協議的可行使性條款。
2021年8月10日，公司通過了《2021年股權激勵計劃》(《2021年計劃》)。根據2021計劃，公司可以向員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和業績獎勵。根據《2021年計劃》，可供發行的股票數量將從2022年1月1日起，在每個財政年度的第一天增加，數量等於(I)數量等於四百分比(4(I)上一會計年度最後一天已發行的本公司所有類別普通股的股份總數，或(Ii)本公司董事會決定的股份數目。2023年1月1日，2021年計劃可供發行的股票數量增加24,904,113股份。
限售股單位
RSU活動摘要如下(單位為千，每股數據除外)：
單位數加權平均授予日期每股公允價值聚合內在價值(以千為單位)
餘額-2022年12月31日
28,537,127$5.75 $95,599 
授與10,363,363$6.44  
既得(7,893,293)$4.86  
被沒收(1,390,467)$6.25  
餘額-2023年6月30日
29,616,730$6.20 $303,868 
18
目錄表
2021年12月16日，公司董事會批准了一項績效獎金計劃，根據該計劃，RSU將在實現2022年特定目標的情況下獲得獎勵(簡稱2022年獎金計劃)。根據2022年獎金計劃授予的RSU於2023年1月1日授予，幷包括在截至2023年6月30日的六個月的限制性股票單位活動中。
2023年2月27日，公司董事會薪酬委員會(“薪酬委員會”)批准了一項績效獎金計劃，根據該計劃，RSU將在2023年實現指定目標的情況下獲得獎勵(“2023年獎金計劃”)。RSU獎勵將在2023年薪酬委員會批准每個目標的實現時授予，RSU將在2024年1月、2月、3月和4月分成等額分期付款，前提是員工或顧問在相關授予日期之前仍是服務提供商。目標獎金機會等於30員工在適用發放日期的基本工資的百分比，其彈性獎金目標為三分之一高於目標數額，除非賠償委員會另有規定。根據ASC 718薪酬--股票薪酬2023年紅利計劃和2022年紅利計劃下的獎勵被歸類為負債，直到達到各自的里程碑，此時負債重新歸類為權益。如果確定不能達到里程碑，則責任將被逆轉。
2023年6月，薪酬委員會批准向公司某些員工頒發基於績效的長期激勵RSU獎(“LTI獎”)。LTI獎於2026年6月21日一次性授予，條件是(I)在該日期或之前滿足某些業績條件，以及(Ii)員工在歸屬日期之前繼續擔任服務提供商。
本公司考慮在每個報告期結束時實現每個業績目標的可能性，並在確定有可能實現目標時確認必要服務期內的費用，如果後來實現目標的可能性發生變化，則調整費用。
該公司記錄的股票薪酬支出為#美元。11.3百萬美元和美元14.6截至2023年6月30日的三個月和六個月內，分別涉及2023年獎金計劃和LTI獎勵。該公司記錄的股票薪酬支出為#美元。7.5百萬美元和美元14.8在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，分別與2022年獎金計劃相關的2.5億歐元。
員工購股計劃
2021年8月10日，公司通過了《2021年員工購股計劃》(簡稱《2021年員工購股計劃》)。根據2021年ESPP，參與計劃的員工可以選擇購買公司普通股，購買價格等於85公司普通股在註冊日或行權日(以較低者為準)的公平市值的%。根據2021年ESPP可供發行的普通股數量將在2022年1月1日開始的每個財政年度的第一天增加，數額等於(I)等於0.5%的普通股數量(0.5%)上一會計年度最後一天本公司所有類別普通股的股份總數，或(Ii)本公司董事會決定的股份總數。2023年1月1日，根據2021年ESPP可發行的股票數量增加了3,113,014股份。2021年ESPP的第一次發售和購買期從2022年11月開始，第一次購買期在2023年5月結束。截至2023年6月30日，本公司已發行1,047,0012021年ESPP下的股票。2021年ESPP確認的基於股票的薪酬支出為#美元。0.8萬及$1.7百萬截至2023年6月30日的三個月和六個月。
基於股票的薪酬費用
以下列出了公司簡明綜合經營報表中包含的公司股票獎勵的基於股票的薪酬支出總額(單位：千)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
研發費用$20,158 $13,387 $33,202 $28,110 
銷售、一般和行政費用5,064 6,046 9,278 10,752 
基於股票的薪酬總支出$25,222 $19,433 $42,480 $38,862 
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目錄表
需回購的股份
該公司允許某些期權持有者行使未授予的期權購買普通股。從這類早期行使中收到的普通股受按原始發行價回購的權利的約束。隨着股份歸屬，公司對這些股份的回購權利失效。這些獎勵通常受制於六年。截至2023年6月30日和2022年12月31日，2,779,501和3,923,509股票分別以加權平均價$進行回購。0.10每股及$0.10分別為每股和美元0.3百萬美元和美元0.4分別記入本公司簡明綜合資產負債表的其他非流動負債內。
此外，在完成反向資本重組後，2,677,200受基於時間的歸屬條件約束的C系列優先股被轉換為受限普通股。截至2023年6月30日和2022年12月31日，需回購的此類股份數量為1,785,208和2,007,595，分別為。
注10.關聯方交易
公司首席執行官兼創始人在為公司提供服務的某些供應商中擁有所有權權益。從這些供應商購買的服務包括辦公空間租金和與租用房地所在財產有關的某些水電費和維修服務。向這些供應商支付的費用和相關付款總額為#美元。0.2百萬美元和美元0.3在截至2023年6月30日的三個月和六個月內分別為百萬美元和0.2百萬美元和美元0.4在截至2022年6月30日的三個月和六個月內分別為100萬美元。
此外，本公司於截至2022年12月31日止年度與SummerBio進行若干交易。這些交易包括購買公司員工的新冠肺炎測試服務和某些資產，總金額為零在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，0.5百萬美元和美元1.1在截至2022年6月30日的三個月和六個月內分別為100萬美元。
豐田汽車公司(“豐田”)是超過10並有權指定董事參與公司董事會的選舉。豐田正在開發原型，併為該公司製造的一些子組件提供零部件和材料。該公司向豐田公司支付了這些零部件和材料的費用，總額為#美元。0.8在截至2023年6月30日的三個月和六個月內零在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間.
注11.普通股股東應佔每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。由於該公司報告了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的淨虧損，用於計算每股普通股稀釋淨虧損的股份數量與用於計算這些期間每股普通股基本淨虧損的股份數量相同，因為如果將潛在稀釋股份包括在計算中，將具有反稀釋作用。
下表列出了普通股股東應佔每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法(以千計，不包括股票和每股數據)：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
2023202220232022
分子：
普通股股東應佔淨虧損$(286,079)$(49,574)$(399,472)$(111,893)
分母：
加權平均流通股636,679,165 581,265,924 621,018,919 580,184,274 
普通股股東應佔每股基本虧損和稀釋後每股淨虧損$(0.45)$(0.09)$(0.64)$(0.19)
下列可能稀釋證券的流通股不包括在本報告所述期間普通股股東應佔稀釋後每股淨虧損的計算範圍內，因為計入這些股票將具有反攤薄作用：
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目錄表
2023年6月30日
普通股認股權證28,783,333 
未歸屬的限制性股票單位29,616,730 
未授予提前行使的普通股期權2,779,501 
購買普通股和未歸屬限制性股票獎勵的期權16,615,520 
溢價股份— 
總計77,795,084 
2022年6月30日
普通股認股權證28,783,333 
未歸屬的限制性股票單位23,480,861 
未授予提前行使的普通股期權5,381,017 
購買普通股和未歸屬限制性股票獎勵的期權21,626,741 
溢價股份17,130,000 
總計96,401,952 
注：12。後續事件
該公司評估了截至財務報表發佈之日發生的後續事件和交易。本公司未發現任何後續事件或交易需要在財務報表中進行調整或披露。













21
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析提供了我們的管理層認為與評估和了解我們的簡明綜合經營結果和財務狀況相關的信息。討論應與我們的簡明綜合財務報表和本季度報告10-Q表中其他部分的相關説明一起閲讀。本討論和分析包括涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。請參閲本季度報告中題為“關於前瞻性陳述的特別説明”的Form 10-Q部分。
概述
我們花了十多年的時間設計和測試一種有人駕駛的全電動飛機，它可以垂直起飛和降落，同時像傳統飛機一樣巡航。這款飛機起飛時很安靜，在頭頂飛行時幾乎是安靜的，旨在以每小時200英里的速度運送一名飛行員和四名乘客，一次充電後的航程優化為100英里的城市市場。全電動動力系統帶來的低噪音將使飛機能夠在人口稠密的城市地區運行，同時融入城市的背景噪音。隨着1,000多次成功試飛的完成，作為第一家獲得簽署的第四階段G-1認證的eVTOL飛機開發商，我們相信我們將成為第一家獲得美國聯邦航空管理局(FAA)適航認證的eVTOL製造商。
我們目前不打算將這些飛機出售給第三方或個人消費者。相反，我們計劃製造、擁有和運營我們的飛機，建立一家垂直整合的運輸公司，通過簽約運營向我們的客户(包括美國空軍)提供運輸服務，並通過基於APP的便捷空中拼車平臺向個人最終用户提供運輸服務。我們的目標是在2024年與國防部開始初步服務運營，隨後在2025年開始商業客運運營。我們相信，這種商業模式將產生最大的經濟效益，同時為我們提供對客户體驗的端到端控制，以優化客户的安全性、舒適性和價值。在某些情況下，可能需要(例如，由於在其他國家對外資所有權的經營限制)或在其他情況下希望在未來出售飛機。雖然我們預計這不會改變我們打造垂直整合運輸公司的核心重點，但我們可能會在我們認為有令人信服的商業理由的情況下選擇銷售飛機。
自2009年成立以來，我們一直主要從事eVTOL飛機的研究和開發。自成立以來，我們每年都出現淨運營虧損和運營現金流為負的情況。截至2023年6月30日，我們的累計赤字為11億美元。我們的運營資金主要來自發行股票、可轉換票據的收益和下文所述的合併收益。
合併
我們於2021年2月23日與特殊用途收購公司Reinvent Technology Partners(“RTP”)訂立合併協議及計劃(“合併協議”)。根據合併協議，Joby Aero，Inc.(“Legacy Joby”)於2021年8月10日(“截止日期”)與RTP的全資附屬公司合併(“合併”)。Legend Joby作為RTP的全資子公司倖存下來，RTP更名為Joby Aviation，Inc.(“Joby Aviation”)。
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)，此次合併被視為反向資本化。在這種會計方法下，RTP在財務報告中被視為“被收購”的公司。因此，出於會計目的，Joby Aviation的財務報表是Legacy Joby財務報表的延續，合併被視為Joby Aviation為RTP的淨資產發行股票，並伴隨着資本重組。合併前的Joby遺留業務被列為Joby航空公司的業務。此次合併籌集了10.679億美元，對我們的資本結構和經營業績產生了重大影響，支持了我們的產品開發、製造和商業化努力。
由於成為美國證券交易委員會和紐約證券交易所上市公司的報告公司，我們已經並將繼續招聘更多人員，並實施程序和流程，以滿足上市公司的監管要求和慣例。作為一家上市公司，我們預計每年會產生額外的費用，其中包括董事和高級管理人員的責任保險、董事費用以及額外的內部和外部會計、法律和行政資源。
Legacy Joby於所有呈列期間的所有股份及每股金額均已根據根據合併協議釐定的交換比率(“交換比率”)追溯調整。
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目錄表
影響經營業績的關鍵因素
有關可能影響本公司業務的風險和不確定性的更全面討論，請參閲本公司截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中題為“風險因素”的章節。
城市空中交通(UAM)市場的發展
我們的收入將直接與短途航空運輸的持續發展聯繫在一起。雖然我們相信UAM的市場將是巨大的，但它仍未開發，未來的需求也不能保證。我們的目標是從2024年開始在國防部提供初步服務，隨後在2025年開始商業客運運營，我們的業務將需要大量投資才能推出這些服務，包括但不限於最終工程設計、原型和測試、製造、軟件開發、認證、飛行員培訓、基礎設施和商業化。
我們認為，採用我們的空中拼車服務的主要驅動力之一是，相對於傳統的地面交通，空中機動性提供的價值主張和時間節約。影響我們空中拼車服務採用速度的其他因素可能包括但不限於：對eVTOL質量、安全、性能和成本的看法；對eVTOL一次充電飛行里程有限的看法；石油和汽油成本的波動；可與之競爭的交通工具的可用性，如地面、空中出租車或叫車服務；足夠的基礎設施的發展；消費者對使用eVTOL運輸的安全性、便利性和成本的看法；相對於地面替代交通的看法；以及汽車燃油效率、自主性或電氣化程度的提高。此外，宏觀經濟因素可能會影響對UAM服務的需求，特別是如果最終用户的定價高於地面交通工具，或者在新冠肺炎大流行後更長期的在家工作行為持續存在的話。我們預計，在與我們的美國政府客户進行初步運營之後，將在選定的交通擁堵特別嚴重、運營條件適合早期eVTOL運營的高密度大都市地區運營。如果UAM的市場沒有像預期的那樣發展，這將影響我們創造收入或增長業務的能力。
競爭
我們認為，我們服務的主要競爭來源是地面移動解決方案、其他eVTOL開發商/運營商以及當地/地區現有的飛機包機服務。雖然我們希望通過eVTOL促進的空中拼車服務率先進入市場，但我們預計該行業將充滿活力，競爭日益激烈；我們的競爭對手可能會先於我們進入市場，無論是在一般市場還是在特定市場。即使我們率先進入市場，我們也可能得不到任何競爭優勢，或者被其他競爭對手超越。如果新的或現有的航空航天公司在我們打算運營或獲得大規模資本投資的市場推出競爭解決方案，我們可能面臨更激烈的競爭。此外，我們的競爭對手可能會從我們努力提高消費者和社區對eVTOL飛機和空中拼車的接受度中受益，使他們更容易獲得在我們打算推出的市場或其他市場運營空中拼車服務所需的許可和授權。如果我們沒有抓住我們預期的先發優勢，可能會損害我們的業務、財務狀況、經營業績和前景。有關更全面的討論，請參閲我們截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中題為“風險因素”的章節。
政府認證
2020年，我們與美國聯邦航空局同意為我們的飛機簽署第四階段“G-1”認證基礎。這份協議規定了我們的飛機需要滿足的具體要求，才能獲得商業運營認證。達到這一里程碑標誌着在美國認證任何新飛機的道路上邁出了關鍵的一步。我們的飛機最初打算按照美國聯邦航空局現有的第23部分對普通類別飛機的要求進行認證，並引入特殊條件來滿足我們獨特飛機的特定要求。2022年5月，美國聯邦航空局表示，他們正在重新考慮根據第23部分對所有eVTOL進行認證的決定，相反，他們將要求根據“電動升降機”分類進行認證。根據美國聯邦航空局修訂後的認證要求，我們於2022年7月重新簽署了更新的第四階段“G-1”認證基礎，並於2022年11月在聯邦登記冊上公佈。
2022年，我們獲得了第135部分的運營證書，這是我們運營按需航空服務所必需的。雖然目前這允許我們使用傳統飛機運營這項服務，但在我們將我們的飛機添加到我們的Part 135運營證書之前，聯邦航空局將需要公佈與eVTOL相關的運營法規。美國聯邦航空局表示，他們預計eVTOL飛機的相關操作法規或特別聯邦航空法規(SFAR)要到2024年底才能最終敲定。如果SFAR的公佈進一步推遲，如果FAA需要進一步修改我們現有的G-1認證基礎，或者如果有其他監管變化或修訂，這可能會推遲我們獲得類型認證的能力，並可能推遲我們推出商業客運服務的能力。
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目錄表
除了認證我們的飛機外，我們還需要獲得與生產我們的飛機和部署我們的航空共乘服務有關的授權和認證。雖然我們預計能夠滿足此類授權和認證的要求，但我們可能無法獲得此類授權和認證，或無法在我們計劃的時間表上做到這一點。如果我們未能獲得或及時獲得任何所需的授權或認證，或者這些授權或認證中的任何一項在我們獲得授權或認證後被修改、暫停或撤銷，我們可能無法推出我們的商業服務或在我們計劃的時間內這樣做，這將對我們的業務、前景、財務狀況和/或運營結果產生不利影響。
敏捷性最佳
2020年12月，據我們所知，我們成為第一家獲得美國空軍eVTOL飛機適航性批准的公司，並於2021年第一季度根據美國空軍的Agility Prime計劃正式開始基地運營。我們與國防部和其他美國政府機構的多年關係為我們提供了一個令人信服的機會，讓我們在商業發射之前更徹底地瞭解我們飛機的操作能力和維護情況。除了運營學習和高級研究支持外，我們在2022年7月和2023年4月分別擴大了合同，到2026年，我們的合同總潛在價值超過1.31億美元。我們正在積極尋求更多的合同和關係，以進一步確保這些基地業務的未來。我們的美國政府簽約方可以在方便的情況下修改、縮短或終止與我們的合同，或基於業績違約，或可能拒絕接受業績或行使隨後的期權年限。我們也可能無法獲得更多合同或繼續發展我們與美國政府和/或國防部的關係。
新冠肺炎的影響
新冠肺炎的影響，包括消費者和企業行為的變化，疫情擔憂和市場低迷，以及對商業和個人活動的限制，導致全球經濟大幅波動，導致經濟活動減少。新冠肺炎的傳播以及變種的出現也擾亂了製造商和供應商的製造、交付和整體供應鏈，並導致世界各地對運輸服務的需求減少。
由於新冠肺炎疫情的影響，我們改變了我們的業務做法，併為現場員工和承包商實施了額外的安全規程，我們會定期更新這些規程，以努力響應最新的公共衞生指南，並降低接觸新冠肺炎或其他季節性疾病的風險。儘管許多政府和其他限制已經放鬆或取消，但其他變體的出現可能會導致我們採取進一步行動，或修改我們當前與新冠肺炎相關的業務做法，這可能是政府當局所要求的，也可能是我們認為最符合我們的員工、客户、供應商、供應商和業務合作伙伴利益的。
完全集成的業務模式
我們的商業模式是作為一家完全集成的eVTOL運輸服務提供商。目前的預測表明，隨着生產量、規模和單位經濟的改善，飛機的回收期將產生一個長期可行的商業模式，以支持充分的市場採用。與任何新的行業和商業模式一樣，存在許多風險和不確定因素。我們的預測依賴於認證和交付飛機的時間和成本，這將使我們能夠以足夠數量的客户願意為使用我們的eVTOL服務而獲得的時間和效率節省的價格提供我們的服務。我們的飛機總體上包括eVTOL飛機獨有的零部件和製造工藝，特別是我們的產品設計。我們已經盡了最大努力在我們的計劃預測中估計成本；然而，在這個發展階段，與大規模組裝我們的飛機相關的可變成本仍然不確定。我們完全集成的業務模式還在一定程度上依賴於開發和認證零部件，而不是從第三方供應商那裏採購已經認證的零部件。雖然我們相信這種模式最終將產生性能更好的飛機和更好的運營經濟性，但與替代方法相比，開發和認證這些組件所需的更多時間和精力可能會導致延誤。我們的全面整合方法還有賴於在正確的時間招聘、培養和留住正確的人才，以支持工程、認證、製造和上市運營。隨着認證過程的推進，我們將越來越需要在選定的領域加快招聘速度。如果我們無法增加足夠的員工，可能會影響我們滿足認證和投入服務的預期時間表的能力。
我們業務的成功在一定程度上還取決於我們飛機的利用率，這是我們的飛機在空中運送乘客的時間。我們打算保持較高的每日飛機使用率，使用率的下降將對我們的財務業績產生不利影響。每天飛機的高利用率在一定程度上是通過減少空中港口的週轉時間來實現的。飛機利用率因各種因素造成的延誤和取消而減少，其中許多因素是我們無法控制的，包括不利的天氣條件、安全要求、空中交通擁堵和
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計劃外維護事件。我們的飛機可能無法在惡劣天氣條件下飛行，包括暴風雪、雷暴、大風、閃電、冰雹、已知結冰條件和/或霧。我們無法在這些條件下運營，將降低我們的飛機利用率，並導致我們的服務延誤和中斷。
經營成果的構成部分
研究和開發費用
研究和開發費用主要包括人員費用，包括薪金、福利和股票薪酬、諮詢費用、設備和材料費用、折舊和攤銷以及間接費用分配，包括租金、信息技術費用和水電費。我們以政府撥款的形式收到的付款，包括根據Agility Prime計劃收到的付款，部分抵消了研發費用。
我們預計，隨着我們增加人手以支持飛機工程和軟件開發、製造飛機以及繼續探索和開發下一代飛機和技術，我們的研發費用將會增加。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用包括與執行管理、財務、法律和人力資源職能有關的人員費用，包括工資、福利和基於股票的薪酬。其他費用包括業務發展、承包商和專業服務費、審計和合規費用、保險費和一般公司費用，包括分配的折舊、租金、信息技術費用和水電費。
我們預計，隨着我們聘請更多的人員和顧問來支持我們的運營並遵守適用的法規，包括薩班斯-奧克斯利法案(SOX)和其他美國證券交易委員會規則和法規，我們的銷售、一般和行政費用將會增加。
對SummerBio，LLC的投資
新冠肺炎疫情爆發後，我們的管理層決定可以重新調整我們以前開發的某些技術的用途，並將其應用於提供大容量、快速的新冠肺炎診斷檢測。通過投資關聯方SummerBio，LLC(“SummerBio”)。公司對SummerBio的投資按照權益會計方法核算，所有權權益約為44.5%截至2022年12月31日和2023年6月30日。2022年6月，SummerBio通知我們，它決定結束測試業務，並在2022年12月底之前關閉SummerBio基本上執行的業務。
本公司於截至2023年、2023年及2022年6月30日止六個月分別確認收入為零及1,900萬元。
權證公允價值變動損益及溢利股份負債
上市認股權證(“公開認股權證”)、向保薦人發行的私募認股權證(“私募認股權證”)和向達美航空公司發行的認股權證(“達美認股權證”)和獲利股份均記作負債，並須在每個資產負債表日按公允價值重新計量。我們預計在每個報告期結束時，這些未償負債的公允價值調整將在簡明綜合經營報表中產生增量收入(支出)。
2022年收購
2022年3月9日，我們完成了對一家航空航天覆合材料製造公司的收購，由此我們收購了所有購買的資產並承擔了選定的負債，以換取(I)150萬美元現金和(Ii)RSU，總收購日期價值為10萬美元。根據美國會計準則第805條，收購的資產和承擔的負債構成了一項業務，因此，收購作為一項業務入賬。企業合併. 150萬美元的收購對價分配給以下方面：110萬美元的有利租賃資產、40萬美元的收購機器和設備、10萬美元的收購流動資產和10萬美元的收購流動負債。
2022年5月17日，我們完成了對一家航空航天軟件工程公司的收購，該公司專門從事全生命週期軟件和固件開發，並根據航空監管標準進行驗證，總現金對價為720萬美元。根據美國會計準則第805條，收購的資產和承擔的負債構成了一項業務，因此，收購作為一項業務入賬。企業合併。我們暫時保留了220萬美元的部分現金對價，以滿足我們在交易結束後向賣方提出的賠償要求(如果有)。這筆220萬美元的留存金額在截至2023年6月30日的三個月內釋放並支付給賣方。
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關於此次收購，我們發行了790,529個RSU，總收購日期價值約為450萬美元。我們還向被收購公司的員工支付了50萬美元，並結算了應付給被收購公司的20萬美元。RSU的歸屬取決於每位員工是否繼續受僱於本公司或其子公司，並從收購日期開始，根據RSU的歸屬條款確認為基於股票的薪酬支出。
720萬美元的收購代價初步分配給330萬美元的商譽，主要來自合併的勞動力和預期的監管效率提高，250萬美元的無形資產總額，包括240萬美元的收購客户關係無形資產和10萬美元的收購開發技術無形資產，150萬美元的收購流動資產，主要是現金和應收賬款，30萬美元的收購固定資產和40萬美元的收購流動負債。截至收購日確認的金額為暫定金額，並可能在公司的公允價值評估最終敲定時在計量期內發生變化。。2022年9月，公司進行了一定的計量期調整，其中包括根據協議條款與賣方進行營運資金調整，導致購買對價增加10萬美元這筆錢是在截至2022年12月31日的三個月內支付的。截至2023年5月16日的測算期結束時，沒有進行任何其他調整。
2022年11月30日，本公司完成了從馬裏蘭州公司Frederick Electronics Corporation和特拉華州公司Plantronics，Inc.購買某些不動產、裝修和其他資產(以下簡稱“物業”)，現金收購價格為2550萬美元。該物業佔地約162,000平方英尺，分佈在加利福尼亞州聖克魯斯市恩西納爾街333號的五棟建築中，將用作公司總部。這項收購被列為資產收購，因為收購的總資產的公允價值基本上都是由一組類似的資產表示的。購買對價分配給了630萬美元的土地，1770萬美元的建築物和工地改善，以及150萬美元的設備、固定裝置和傢俱。
利息和其他收入，淨額
利息收入主要包括從我們的現金和現金等價物上賺取的利息以及對有價證券的投資。
所得税撥備
我們的所得税撥備包括基於制定的聯邦、州和外國税率對聯邦、州和外國所得税的估計，並根據允許的抵免、扣除、不確定的税收狀況、遞延税收資產和負債的變化以及税法的變化進行調整。由於歷史虧損水平，我們維持對美國聯邦和州遞延税項資產的估值準備金，因為已經得出結論，這些遞延税項資產更有可能無法變現。
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目錄表
經營成果
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月的比較
下表彙總了我們在所示期間的業務歷史結果(除百分比外，以千計)：

截至6月30日的三個月，
變化
20232022($)(%)
運營費用
研發$88,849 $74,205 14,644 20 %
銷售、一般和行政27,120 25,177 1,943 8 %
總運營費用115,969 99,382 16,587 17 %
運營虧損(115,969)(99,382)(16,587)17 %
利息和其他收入，淨額10,683 2,554 8,129 318 %
權益法投資收益— 4,581 (4,581)(100)%
權證和認購股份公允價值變動的收益(損失)(180,737)42,698 (223,434)(523)%
其他收入合計，淨額(170,054)49,833 (219,887)(441)%
所得税前虧損(286,023)(49,549)(236,474)477 %
所得税費用56 25 31 123 %
淨虧損$(286,079)$(49,574)(236,505)477 %
研究和開發費用
在截至2023年6月30日的三個月中，研發支出增加了1,460萬美元，增幅為20%，從截至2022年6月30日的三個月的7,420萬美元增至8,880萬美元。增加的主要原因是支持飛機工程、軟件開發、製造工藝開發和認證的人員增加，以及用於原型開發和測試的材料數量增加。作為國防部合同的一部分，政府通過行動獲得的研發撥款部分抵消了這些成本。
銷售、一般和行政費用
在截至2023年6月30日的三個月中，銷售、一般和行政費用增加了190萬美元，增幅為8%，從截至2022年6月30日的三個月的2520萬美元增至2710萬美元。這一增長主要是由於為支持業務增長而增加的員工人數，包括IT、法律、設施、人力資源和財務，以及與法律、會計和招聘支持相關的保險成本和專業服務成本的增加。
其他收入合計，淨額
截至2023年6月30日的三個月，其他收入總額淨減少2.199億美元，至虧損1.701億美元，而截至2022年6月30日的三個月，淨收益為4980萬美元。這一下降主要是由於認股權證和溢價股票的公允價值發生了2.234億美元的變化，從截至2022年6月30日的三個月的收益4,270萬美元到截至2023年6月30日的三個月的虧損180.7美元。由於投資資金利率上升，利息和其他收入增加810萬美元，部分抵消了這一增長。
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目錄表
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月的比較
下表彙總了我們在所示期間的業務歷史結果(除百分比外，以千計)：
截至6月30日的六個月，
變化
20232022($)(%)
運營費用
研發$164,367 $146,276 18,091 12 %
銷售、一般和行政51,318 47,449 3,869 8 %
總運營費用215,685 193,725 21,960 11 %
運營虧損(215,685)(193,725)(21,960)11 %
利息和其他收入，淨額19,083 3,311 15,772 476 %
權益法投資收益— 19,039 (19,039)(100)%
權證和認購股份公允價值變動的收益(損失)(202,780)59,512 (262,292)(441)%
其他收入合計，淨額(183,697)81,862 (265,559)(324)%
所得税前虧損(399,382)(111,863)(287,519)257 %
所得税費用90 30 61 202 %
淨虧損$(399,472)$(111,893)(287,579)257 %
研究和開發費用
在截至2023年6月30日的六個月中，研發支出增加了1,810萬美元，增幅為12%，從截至2022年6月30日的六個月的1.463億美元增至1.644億美元。增加的主要原因是支持飛機工程、軟件開發、製造工藝開發和認證的人員增加，以及用於原型開發和測試的材料數量增加。作為國防部合同的一部分，政府通過行動獲得的研發撥款部分抵消了這些成本。
銷售、一般和行政費用
在截至2023年6月30日的六個月中，銷售、一般和行政費用增加了390萬美元，增幅為8%，從截至2022年6月30日的六個月的4740萬美元增加到5130萬美元。這一增長主要是由於為支持業務增長而增加的員工人數，包括IT、法律、設施、人力資源和財務，以及與法律、會計和招聘支持相關的保險成本和專業服務成本的增加。
其他收入合計，淨額
截至2023年6月30日的6個月，其他收入淨額減少2.566億美元，降幅324%，至虧損1.837億美元，而截至2022年6月30日的6個月，淨收益為8190萬美元。這一下降主要是由於認股權證和溢價股票的公允價值發生了2.623億美元的變化，從截至2022年6月30日的6個月的5,950萬美元的收益到截至2023年6月30日的6個月的虧損2.028億美元，以及由於SummerBio業務的關閉，SummerBio的權益法投資收入減少了1,900萬美元。由於投資基金利率上升，利息和其他收入增加了1580萬美元，部分抵消了這些損失。
流動性與資本資源
流動資金來源
自成立以來，我們已因運營而出現淨虧損和負運營現金流，我們預計在可預見的未來，我們將繼續虧損和負運營現金流，直到我們成功開始可持續的商業運營。到目前為止，我們的運營資金主要來自合併和發行股票和可轉換票據的收益。從合併開始到2023年6月30日，我們從合併中獲得了10.679億美元的淨收益，通過發行Legacy Joby的可贖回可轉換優先股和可轉換票據籌集了8.433億美元。
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目錄表
向達美航空公司發行股票和認股權證，6000萬美元.，我們向某些機構投資者註冊直接發售的淨收益為180.2美元，我們向SKT發行股票的淨收益為9,990萬美元。截至2023年6月30日，我們擁有3.834億美元的現金、現金等價物和限制性現金，以及8.121億美元的有價證券短期投資。限制性現金總額為80萬美元，反映為租賃設施的保證金臨時保留的現金。我們相信，我們的現金、現金等價物和短期投資將至少在未來12個月內滿足我們的營運資本和資本需求。
長期流動資金需求
我們預計，我們手頭的現金和現金等價物，加上我們預計從未來業務中產生的現金，將提供足夠的資金，支持我們在2024年進行初步服務運營。在我們產生足夠的運營現金流以完全支付我們的運營費用、營運資本需求和計劃的資本支出之前，或者如果情況的發展與預期不同，我們預計將利用股權和債務融資的組合來為未來的任何剩餘資本需求提供資金。如果我們通過發行股權證券來籌集資金，可能會對股東造成稀釋。任何發行的股權證券也可以規定優先於普通股持有人的權利、優惠或特權。如果我們通過發行債務證券來籌集資金，這些債務證券將擁有優先於優先股和普通股股東的權利、優惠和特權。債務證券或借款的條款可能會對我們的業務造成重大限制。資本市場在過去和未來可能會經歷一段時期的動盪，這可能會影響股權和債務融資的可用性和成本。
我們在最近幾個時期的主要現金用途是為我們的研發活動、人員成本和支持服務提供資金。近期現金需求還將包括在製造設施、增加生產和支持生產認證、商業化的規模化製造業務、基礎設施和Skyport開發、飛行員培訓設施、軟件開發和飛機生產方面的支出。我們沒有與當前合同義務相關的重大現金需求。因此，我們的現金需求高度依賴於管理層關於我們短期和長期支出的速度和重點的決定。
現金需求可能會根據可能加快或推遲支出的商業決策而波動，包括投資、基礎設施和飛機生產的時機或速度。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、從客户那裏獲得現金的時機和數量、銷售和營銷活動的擴大以及支持開發努力的支出的時機和程度。未來，我們可能會達成收購或投資於互補業務、產品和技術的安排，這可能需要我們尋求額外的股權或債務融資。如果我們需要額外的融資，我們可能無法以可接受的條件或根本無法籌集到這種融資。如果我們無法籌集額外的資本或產生繼續研發和投資於持續創新所需的現金流，我們可能無法成功競爭，這將損害我們的業務、運營結果和財務狀況。如果沒有足夠的資金，我們可能需要重新考慮我們對生產運營的投資、我們提高產量的速度、對機場的基礎設施投資、擴張計劃或限制我們的研發活動，這可能對我們的業務前景和運營結果產生重大不利影響。
現金流
下表彙總了所示期間的現金流(除百分比外，以千計)：
截至6月30日的六個月，
變化
20232022
($)
(%)
提供的現金淨額(用於)：
經營活動$(150,312)$(114,511)(35,801)31 %
投資活動98,797 (526,841)625,638 (119)%
融資活動284,883 82 284,801 新墨西哥州
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少)$233,368 $(641,270)874,638 (136)%
*新墨西哥州標記了對進一步討論沒有意義的更改
經營活動中使用的現金淨額
截至2023年6月30日的6個月，經營活動中使用的現金淨額為1.503億美元，主要包括經非現金項目和投資和融資活動影響的經營報表影響調整後的淨虧損3.995億美元，其中包括認股權證和溢價股份公允價值變化造成的2.028億美元虧損4250萬美元
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目錄表
基於股票的薪酬支出和1,450萬美元的折舊和攤銷費用，部分被我們對有價證券投資的970萬美元的淨增值和攤銷所抵消。
截至2022年6月30日的6個月，經營活動中使用的現金淨額為1.145億美元，主要包括經非現金項目和投資融資活動影響的營業報表影響調整後的1.119億美元淨虧損，其中包括3890萬美元的股票薪酬支出、1110萬美元的折舊和攤銷費用、10萬美元的有價證券投資增加和攤銷淨額以及我們淨營運資本淨減少2590萬美元，主要與股權法投資的分配有關。部分被認股權證和溢價股份公允價值變動帶來的5,950萬美元收益以及權益法投資收益1,900萬美元所抵消。
由投資活動提供(用於)的淨現金IES
截至2023年6月30日的6個月，投資活動提供的淨現金為9880萬美元，主要是出售和到期有價證券的收益3.94億美元，但部分被購買有價證券2.81億美元和購買財產和設備1410萬美元所抵消。
截至2022年6月30日的6個月，用於投資活動的現金淨額為5.268億美元，主要原因是購買了8.673億美元的有價證券，購買了1900萬美元的物業和設備，以及收購了570萬美元的業務，但出售有價證券的收益和3.652億美元的到期日部分抵消了這一數字。
融資活動提供的現金淨額
截至2023年6月30日的6個月，融資活動提供的現金淨額為2.849億美元，主要是由於我們向某些機構投資者登記直接發售的淨收益1.802億美元，我們向SKT發行普通股的淨收益99.9美元，根據2021年ESPP發行普通股的收益380萬美元，以及行使股票期權和發行普通股認股權證的130萬美元收益。
截至2022年6月30日的6個月，融資活動提供的現金淨額為10萬美元，主要是由於行使股票期權和發行普通股認股權證的收益70萬美元，但部分被償還租户改善貸款和資本租賃債務60萬美元所抵消。

關鍵會計政策和估算
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的簡明綜合財務報表為基礎的，這些報表是根據美國公認會計原則編制的。在編制這些簡明綜合財務報表時，我們需要對資產、負債、收入、費用和相關披露的報告金額做出估計和假設。我們的估計是基於我們的歷史經驗和我們認為在當時情況下是合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同，任何此類差異都可能是實質性的。
本公司的會計政策與本公司截至2022年12月31日的10-K表格年度報告中經審計的綜合財務報表的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析部分所述的會計政策相同。
近期會計公告
有關最近發佈的會計聲明的更多信息，請參閲本季度報告10-Q表中其他部分包含的簡明綜合財務報表的附註2。
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
利率風險
我們面臨着適用於我們短期投資的利率變化的市場風險。截至2023年6月30日，我們擁有現金、現金等價物、限制性現金和短期有價證券投資，總額為11.955億美元。現金等價物和短期投資主要投資於貨幣市場基金、美國國債以及政府和公司債券。我們的投資政策側重於保本和支持我們的流動性需求。根據這項政策，我們投資於由美國政府和公司發行的高評級證券或流動性貨幣市場基金。我們不以交易或投機為目的投資金融工具，也不使用
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槓桿金融工具。我們利用外部投資經理，他們遵守其投資政策的指導方針。假設利率變化10%，不會對我們的現金、現金等價物或短期投資的價值或我們的利息收入產生實質性影響。
外幣風險
由於我們的海外業務對我們的簡明綜合財務報表並不重要，因此我們不會面臨與我們的運營費用相關的重大外匯風險。
項目4.控制和程序
管理層對信息披露控制和程序的評估
我們維持《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所規定的“披露控制和程序”，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中需要披露的信息(1)在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告，以及(2)積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，我們的管理層必須在評估可能的控制和程序的成本效益關係時應用其判斷。我們的披露控制和程序旨在為實現其控制目標提供合理保證。
在本季度報告所述期間結束時，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務會計官的參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本季度報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序的設計和操作並不有效，因為我們之前報告的重大弱點在我們截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露。
儘管發現了重大弱點，但管理層，包括我們的首席執行官和首席財務會計官，認為本季度報告中包含的簡明綜合財務報表在所有重要方面都很好地反映了我們在會計期間的財務狀況、經營結果和現金流量，這些財務狀況和現金流量符合公認會計原則。
對物質弱點的持續補救
雖然在改善我們對財務報告的內部控制方面取得了重大進展，但我們過去重大弱點的所有方面都沒有得到充分補救。截至2022年12月31日，實質性薄弱的剩餘方面涉及缺乏足夠的會計資源，具有深厚的技術會計知識，無法及時發現和解決複雜的會計問題。我們的管理層在董事會審計委員會的監督下，繼續設計和實施措施，以彌補重大弱點的剩餘方面。補救重大弱點將需要在一段持續的財務報告週期內進一步驗證和測試適用的補救控制措施的運作效力。

財務報告內部控制的變化
在最近完成的財政季度內，除了繼續實施上述補救措施外，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。


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第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
在我們的正常業務過程中，我們不時會遇到各種各樣的索賠。雖然管理層目前認為，單獨或整體解決針對我們的索賠不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流量表產生重大不利影響，但這些事項受到內在不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會改變。如果出現不利的最終結果，可能會對我們的財務狀況、經營業績或影響變得可合理評估的期間的現金流產生重大不利影響。
第1A項。風險因素。
我們的業務、前景、財務狀況、經營結果和普通股價格可能會受到許多因素的影響，無論是目前已知的還是未知的，包括但不限於被描述為風險因素的因素，其中任何一個或多個因素可能直接或間接導致我們的實際經營業績和財務狀況與過去或預期的未來、經營業績和財務狀況大不相同。欲更全面地討論可能影響本公司業務的風險和不確定因素，請參閲本公司於2023年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告中題為“風險因素”的章節。任何這些因素，全部或部分，以及我們目前不知道的或我們目前認為是重大的其他風險，都可能對我們的業務、前景、財務狀況、經營業績和我們普通股的價格產生重大和不利的影響。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
沒有。
第3項高級證券違約
沒有。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
交易計劃
在……上面2023年6月15日, 格雷戈裏·鮑爾斯，本公司的政府和監管事務負責人, 通過旨在滿足規則10b5-1(C)的交易計劃，在符合某些條件的情況下，出售至多89,878自2023年11月23日至2024年9月20日止的公司普通股。這包括最多46,333授予鮑爾斯先生的RSU歸屬後將發行的股票。根據規則10b5-1交易安排，將被釋放給鮑爾斯先生並可能被出售的實際股票數量將扣除公司為履行歸屬RSU而產生的預扣税義務而出售的股票數量，目前尚不能確定。
在……上面2023年6月14日, 凱特·德霍夫，本公司的總法律顧問兼公司祕書, 通過旨在滿足規則10b5-1(C)的交易計劃，在符合某些條件的情況下，出售至多80,000自2023年10月2日至2024年9月20日止的公司普通股。

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項目6.展品。
以下證物作為10-Q表格季度報告的一部分存檔或提供，或通過引用併入本季度報告。
展品
數		描述表格展品提交日期隨函存檔
3.1
修訂和重訂卓比航空公司註冊證書。
S-43.27/6/2021
3.2
Joby Aviation，Inc.附則
S-43.37/6/2021
10.1
Joby Aero，Inc.和豐田汽車公司之間的零部件供應協議，日期為2023年2月15日.
X
10.2
美國空軍與Joby Aero，Inc.之間的其他原型協議，日期為2023年4月4日.
X
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發的首席執行幹事證書。
X
31.2
根據依照2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條認證首席財務幹事。
X
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。
X
32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。
X
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)
*這些證書是根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條向美國證券交易委員會提供的，並被視為沒有為交易法第18條的目的進行備案，也不應被視為通過引用納入1933年證券法下的任何備案文件，除非在該備案文件中通過具體引用明確規定的情況除外。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Joby航空公司
日期：2023年8月4日
發信人：/S/喬本·貝維爾特
喬本·貝維爾特
首席執行官、首席架構師兼董事
日期：2023年8月4日
發信人：/S/馬修·菲爾德
馬修·菲爾德
首席財務官兼財務主管
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