綠點公佈2023年第二季度業績
公司即將完成平臺轉換,宣佈推出BaaS合作伙伴並推出新的金融服務渠道合作伙伴
重申收入指引以及調整後息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益的中點
德克薩斯州奧斯汀——2023年8月3日——綠點公司(紐約證券交易所代碼:GDOT)今天公佈了截至2023年6月30日的季度財務業績。
綠點首席執行官喬治·格雷沙姆説:“我對本季度的業績以及我們在實現2023年運營目標方面取得的進展感到滿意,包括推出新的主要BaaS合作伙伴以及在我們的金融服務渠道中增加新的合作伙伴。”“我們的平臺轉換也已接近完成,這使我們能夠將重點和資源轉移到改善客户和用户體驗、業務發展和加速增長上。”
合併業績摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | | | 截至6月30日的六個月 | | |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
| (以千計,每股數據和百分比除外) | | |
GAAP 財務業績 | | | | | | | | | | | |
總營業收入 | $ | 365,876 | | | $ | 362,769 | | | 1% | | $ | 782,256 | | | $ | 763,386 | | | 2% |
淨收入 | $ | 578 | | | $ | 15,008 | | | (96)% | | $ | 36,590 | | | $ | 53,632 | | | (32)% |
攤薄後的每股普通股收益 | $ | 0.01 | | | $ | 0.27 | | | (96)% | | $ | 0.70 | | | $ | 0.97 | | | (28)% |
| | | | | | | | | | | |
非公認會計準則財務業績1 | | | | | | | | | | | |
非公認會計準則總營業收入1 | $ | 361,144 | | | $ | 355,101 | | | 2% | | $ | 773,507 | | | $ | 749,779 | | | 3% |
調整後的 EBITDA1 | $ | 38,869 | | | $ | 67,548 | | | (42)% | | $ | 121,412 | | | $ | 157,874 | | | (23)% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤/非公認會計準則總營業收入(調整後的息税折舊攤銷前利潤率) | 10.8 | % | | 19.0 | % | | (8.2)% | | 15.7 | % | | 21.1 | % | | (5.4)% |
非公認會計準則淨收入1 | $ | 19,154 | | | $ | 40,438 | | | (53)% | | $ | 70,447 | | | $ | 99,015 | | | (29)% |
非公認會計準則攤薄後每股收益1 | $ | 0.37 | | | $ | 0.74 | | | (50)% | | $ | 1.35 | | | $ | 1.80 | | | (25)% |
| | | | | |
1 | 未經審計的合併財務報表之後的表格分別提供了總營業收入與非公認會計準則總營業收入、淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤、淨收益與非公認會計準則淨收益以及攤薄後每股收益與非公認會計準則攤薄後每股收益的對賬。有關公司非公認會計準則財務指標的更多信息可在下面 “關於非公認會計準則財務指標” 標題下找到。 |
關鍵指標
下表顯示了Green Dot在過去六個日曆季度中每個季度的季度關鍵業務指標,並按其每個應報告的細分市場列出。請參閲綠點最新的10-K表年度報告,瞭解關鍵業務指標的描述,以及有關綠點如何按細分市場組織業務的更多信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | Q2 | Q1 | | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 |
| | | (以百萬計) |
合併 * | | | | | | | | | |
美元總交易量 | | | $ | 24,724 | | $ | 23,289 | | | $ | 20,010 | | $ | 18,682 | | $ | 17,356 | | $ | 17,436 | |
活躍賬户數量 | | | 3.71 | | 3.84 | | | 4.15 | | 4.33 | | 4.61 | | 4.93 | |
購買量 | | | $ | 5,734 | | $ | 6,145 | | | $ | 6,292 | | $ | 6,443 | | $ | 6,760 | | $ | 7,192 | |
消費者服務 | | | | | | | | | |
美元總交易量 | | | $ | 5,122 | | $ | 5,677 | | | $ | 5,426 | | $ | 5,495 | | $ | 5,715 | | $ | 6,621 | |
活躍賬户數量 | | | 2.35 | | 2.41 | | | 2.37 | | 2.51 | | 2.78 | | 3.04 | |
直接存款活躍賬户 | | | 0.59 | | 0.60 | | | 0.63 | | 0.66 | | 0.67 | | 0.69 | |
購買量 | | | $ | 3,984 | | $ | 4,344 | | | $ | 4,229 | | $ | 4,302 | | $ | 4,588 | | $ | 5,017 | |
B2B 服務 | | | | | | | | | |
美元總交易量 | | | $ | 19,602 | | $ | 17,612 | | | $ | 14,584 | | $ | 13,187 | | $ | 11,641 | | $ | 10,815 | |
活躍賬户數量 | | | 1.36 | | 1.43 | | | 1.78 | | 1.82 | | 1.83 | | 1.89 | |
購買量 | | | $ | 1,750 | | $ | 1,801 | | | $ | 2,063 | | $ | 2,141 | | $ | 2,172 | | $ | 2,175 | |
金錢流動 | | | | | | | | | |
現金轉賬次數 | | | 8.66 | | 8.70 | | | 9.03 | | 9.16 | | 9.00 | | 8.87 | |
已處理的退税數量 | | | 3.87 | | 9.91 | | | 0.20 | | 0.28 | | 4.48 | | 9.61 | |
* 代表 Green Dot 的消費者服務和 B2B(定義見此處)服務細分市場的總和。
截至2023年6月30日,控股公司的未支配現金約為7100萬美元。
“這是一個穩健的季度,業績基本符合我們的預期。穩健的經營業績加上對成本控制的關注旨在使我們能夠在下半年吸收一些增量不利因素。綠點首席財務官傑西·安魯説,我們重申了我們的收入指導,同時縮小了調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益的區間,中點與先前的指導保持不變。
2023 年最新財務指引
綠點提供了其2023年的最新財務展望。綠點的前景基於許多假設,管理層在本財報發佈時認為這些假設是合理的。特別是,其前景反映了幾個考慮因素,包括但不限於先前宣佈的失去某些合作伙伴關係和計劃的預期影響、其某些業務渠道內的負面趨勢、包括利率上升在內的當前宏觀經濟環境、平臺轉換預期節省成本的預期時機以及其對戰略計劃的投資。下文以及綠點向美國證券交易委員會提交的文件中列出了有關可能導致實際業績與這些前瞻性陳述不同的潛在風險的信息。
非公認會計準則營業收入總額2
•Green Dot重申其指導區間,即全年非公認會計準則總營業收入2在13.76億美元至14.62億美元之間,同比中點基本持平。
調整後的 EBITDA2
•綠點重申了其全年調整後的 EBITDA2 區間的中點,同時將其區間的低端和高端縮小至1.82億美元和1.88億美元,中點同比下降23%,而之前的指導區間為1.8億美元和1.9億美元。
Non-GAAP EPS2
•綠點重申其全年非公認會計準則EPS2區間的中點,同時將其區間的低端和高端縮小至1.80美元和1.90美元,中點同比下降29%,而之前的指導區間為1.77美元和1.93美元。
綠點非公認會計準則EPS2指導範圍的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 範圍 |
| 低 | | 高 |
| (以百萬計,每股數據除外) |
調整後 EBITDA | $ | 182.0 | | | $ | 188.0 | |
折舊和攤銷* | (56.5) | | | (56.5) | |
| | | |
淨利息支出 | (2.0) | | | (2.0) | |
非公認會計準則税前收入 | $ | 123.5 | | | $ | 129.5 | |
税收影響** | (29.0) | | | (30.4) | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 94.5 | | | $ | 99.1 | |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行和流通股數 | 52.4 | | | 52.4 | |
非公認會計準則每股收益 | $ | 1.80 | | | $ | 1.90 | |
| | | | | |
* | 不包括收購的無形資產攤銷的影響 |
| |
** | 假設全年的非公認會計準則有效税率約為23.5%。 |
| | | | | |
2 | 欲瞭解更多信息,請參閲淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤對賬後立即提供的表格中提供的這些非公認會計準則財務指標的前瞻性指導與各自的、最直接可比的預計GAAP財務指標的對賬。 |
電話會議
綠點管理層將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議,討論2023年第二季度的財務業績。電話會議可以從 Green Dot 的投資者關係網站 http://ir.greendot.com/ 上直播。Green Dot使用本網站作為向投資者披露有關公司的重要信息的工具,並遵守公平披露法規規定的披露義務。電話會議結束後,將在同一網站上重播網絡直播。重播將持續到2023年8月10日星期四。
前瞻性陳述
本財報包含前瞻性陳述,這些陳述受1995年《私人證券訴訟改革法》安全港條款的約束。除其他外,這些聲明包括綠點執行官名言和 “2023年最新財務指南” 標題下的聲明,以及有關其他涉及風險和不確定性的未來事件的聲明。實際業績可能與本財報中包含的前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異,不應將報告的業績視為未來表現的指標。可能導致實際業績與預期結果不同的潛在風險和不確定性包括綠點及時成功完成技術轉型並實現預期的成本節約和其他收益的能力、總體經濟狀況對綠點業務的影響和變化、運營業績和財務狀況,包括 COVID-19 疫情的任何持續影響,以及美國政府的應對措施,消費者行為轉向電子支付,收入增長活動的時間和影響,綠點對沃爾瑪收入的依賴,與其他大型合作伙伴不續訂或終止協議的時機和影響,競爭的影響,綠點依賴零售分銷商來推廣其產品和服務,對綠點新產品和服務的需求,綠點對戰略計劃投資的持續和不斷提高的回報,綠點在高度監管的環境中運營的能力,包括關於任何對其業務施加的限制,影響金融機構的政府政策、規則制定或執法優先事項的變化,或影響綠點運營方法或經濟的現行法律或法規的變化,綠點對第三方供應商的依賴,信用卡協會或其他網絡規則或標準的變化,信用卡關聯和借記網絡費用或產品或交換率的變化,預付金融服務行業影響預付借記卡使用的欺詐事例,企業中斷或系統故障、經濟、政治和其他條件可能會對消費者支出趨勢以及綠點參與訴訟或調查產生不利影響。綠點證券交易委員會文件更詳細地討論了這些風險和其他風險,包括其最新的10-K表年度報告和10-Q表季度報告,這些報告可在綠點的投資者關係網站ir.greendot.com和美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。本新聞稿和附件中提供的所有信息均截至2023年8月3日,除非法律要求,否則綠點沒有義務因未來的事件或事態發展而更新這些信息。
關於非公認會計準則財務指標
為了補充綠點根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(GAAP)列報的合併財務報表,Green Dot使用了經調整的經營業績指標,其中包括非營業淨利息收入和支出;銀行獲得的其他非利息投資收入;所得税收益和支出;折舊和攤銷,包括收購的無形資產的攤銷;某些法律和解收益和費用;股票薪酬和相關僱主工資單税收;博覽會的變化
或有對價的價值;收購產生的交易成本;可歸因於遞延融資成本的攤銷、減值費用;特別遣散費;權益法投資的收益或虧損;待售貸款公允價值的變化;與綠點不控制客户獲取的銀行即服務(“BaaS”)產品和服務相關的佣金和某些處理相關成本;投資證券的已實現收益;其他未反映持續經營業績的費用和收入;以及所得税的影響。本財報包括非公認會計準則總營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益。這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則編制的財務指標計算或列報的,也不是根據公認會計原則編制的財務指標的替代品或替代品,只能與綠點根據公認會計原則編制的財務指標一起閲讀。綠點的非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的類似標題的非公認會計準則財務指標不同。綠點認為,非公認會計準則財務指標的列報為管理層和投資者提供了有關其合併財務狀況和經營業績潛在趨勢的有用信息。綠點的管理層經常在內部使用這些補充的非公認會計準則財務指標來理解、管理和評估綠點的業務並做出運營決策。有關綠點使用非公認會計準則財務指標以及綠點在其一項或多項歷史和預計的非公認會計準則財務指標中排除的項目的更多信息,鼓勵投資者查看綠點歷史和預計的非公認會計準則財務指標與可比的公認會計準則財務指標的對賬情況,這些指標附在本財報中,點擊綠點網站投資者關係部分的 “財務信息” 即可找到在 http://ir.greendot.com/。
關於《綠點》
Green Dot Corporation(紐約證券交易所代碼:GDOT)是一家金融科技和註冊銀行控股公司,致力於為所有人提供無縫、經濟實惠和充滿信心地進行銀行業務的權力。Green Dot的技術平臺使其能夠開發產品和功能,以應對消費者和企業面臨的最緊迫的財務挑戰,改變他們管理和轉移資金的方式,並使所有人更容易獲得金融賦權。
Green Dot為消費者和企業提供廣泛的金融服務,包括借記卡、支票卡、信用卡、預付卡和工資卡,以及強大的貨幣處理服務、退税、現金存款和支出。其旗艦數字銀行平臺Go2Bank為消費者提供簡單易用的移動銀行,旨在隨着時間的推移幫助改善財務狀況。該公司的銀行平臺服務業務使越來越多的全球最大和最值得信賴的消費者和科技品牌能夠為其客户部署定製、無縫、以價值為導向的資金管理解決方案。
Green Dot成立於1999年,已直接為超過3,300萬客户提供服務,並通過其合作伙伴為數百萬客户提供服務。綠點網絡由全國90,000多個零售分銷點組成,超過了美國所有剩餘銀行分行的總和,使其能夠主要作為 “無分行銀行” 運營。綠點銀行是綠點公司的子公司,也是聯邦存款保險公司的成員。有關綠點產品和服務的更多信息,請訪問 www.greendot.com。
聯繫人
投資者關係:IR@greendot.com
媒體關係:PR@greendotcorp.com
綠點公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| (未經審計) | | |
資產 | (以千計,面值除外) |
流動資產: | | | |
不受限制的現金和現金等價物 | $ | 661,452 | | | $ | 813,945 | |
限制性現金 | 4,000 | | | 5,900 | |
可供出售的按公允價值計算的投資證券 | 15,556 | | | — | |
結算資產 | 523,606 | | | 493,395 | |
應收賬款,淨額 | 61,109 | | | 74,437 | |
預付費用和其他資產 | 57,123 | | | 78,155 | |
| | | |
流動資產總額 | 1,322,846 | | | 1,465,832 | |
可供出售的按公允價值計算的投資證券 | 2,268,857 | | | 2,363,687 | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,向銀行客户提供的貸款,扣除貸款損失備抵額分別為12,641美元和9,078美元 | 29,966 | | | 21,421 | |
預付費用和其他資產 | 221,175 | | | 192,901 | |
財產、設備和內部使用的軟件,網絡 | 171,589 | | | 160,222 | |
經營租賃使用權資產 | 6,685 | | | 8,316 | |
遞延費用 | 1,792 | | | 14,547 | |
遞延所得税淨資產 | 118,841 | | | 117,167 | |
商譽和無形資產 | 431,154 | | | 445,083 | |
總資產 | $ | 4,572,905 | | | $ | 4,789,176 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 106,135 | | | $ | 113,891 | |
存款 | 3,234,606 | | | 3,450,105 | |
對客户的義務 | 236,068 | | | 218,239 | |
和解義務 | 31,368 | | | 40,691 | |
透支賬户應付給髮卡銀行的款項 | 137 | | | 328 | |
其他應計負債 | 91,932 | | | 98,580 | |
經營租賃負債 | 3,151 | | | 3,167 | |
遞延收入 | 7,990 | | | 25,029 | |
| | | |
應繳所得税 | 13,957 | | | 11,641 | |
流動負債總額 | 3,725,344 | | | 3,961,671 | |
其他應計負債 | 2,927 | | | 5,777 | |
經營租賃負債 | 3,395 | | | 5,247 | |
信用額度 | — | | | 35,000 | |
| | | |
負債總額 | 3,731,666 | | | 4,007,695 | |
| | | |
股東權益: | | | |
A類普通股,面值0.001美元;截至2023年6月30日和2022年12月31日已授權10萬股;截至2023年6月30日和2022年12月31日,已發行和流通的股票分別為52,341股和51,674股 | 52 | | | 52 | |
額外的實收資本 | 360,812 | | | 340,575 | |
留存收益 | 800,172 | | | 763,582 | |
累計其他綜合虧損 | (319,797) | | | (322,728) | |
股東權益總額 | 841,239 | | | 781,481 | |
負債和股東權益總額 | $ | 4,572,905 | | | $ | 4,789,176 | |
綠點公司
合併運營報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計,每股數據除外) |
營業收入: | | | | | | | |
信用卡收入和其他費用 | $ | 242,107 | | | $ | 218,574 | | | $ | 481,973 | | | $ | 431,402 | |
現金處理收入 | 53,846 | | | 57,467 | | | 155,669 | | | 157,495 | |
交換收入 | 59,967 | | | 76,038 | | | 123,982 | | | 154,894 | |
淨利息收入 | 9,956 | | | 10,690 | | | 20,632 | | | 19,595 | |
總營業收入 | 365,876 | | | 362,769 | | | 782,256 | | | 763,386 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷費用 | 62,823 | | | 77,376 | | | 138,035 | | | 160,902 | |
薪酬和福利支出 | 64,985 | | | 57,611 | | | 133,766 | | | 123,875 | |
處理費用 | 153,126 | | | 112,388 | | | 298,180 | | | 224,480 | |
其他一般和管理費用 | 80,156 | | | 91,455 | | | 156,494 | | | 178,598 | |
運營費用總額 | 361,090 | | | 338,830 | | | 726,475 | | | 687,855 | |
營業收入 | 4,786 | | | 23,939 | | | 55,781 | | | 75,531 | |
利息支出,淨額 | 238 | | | 29 | | | 1,882 | | | 116 | |
其他費用,淨額 | (2,224) | | | (4,038) | | | (5,248) | | | (4,808) | |
所得税前收入 | 2,324 | | | 19,872 | | | 48,651 | | | 70,607 | |
所得税支出 | 1,746 | | | 4,864 | | | 12,061 | | | 16,975 | |
淨收入 | $ | 578 | | | $ | 15,008 | | | $ | 36,590 | | | $ | 53,632 | |
| | | | | | | |
普通股每股基本收益: | $ | 0.01 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.70 | | | $ | 0.98 | |
攤薄後的每股普通股收益 | $ | 0.01 | | | $ | 0.27 | | | $ | 0.70 | | | $ | 0.97 | |
已發行和流通的基本加權平均普通股: | 52,193 | | | 53,928 | | | 52,004 | | | 54,240 | |
攤薄後的加權平均已發行和流通普通股: | 52,437 | | | 54,389 | | | 52,201 | | | 54,855 | |
綠點公司
合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
經營活動 | | | |
淨收入 | $ | 36,590 | | | $ | 53,632 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
不動產、設備和內部使用軟件的折舊和攤銷 | 27,587 | | | 28,399 | |
無形資產的攤銷 | 12,945 | | | 12,181 | |
為購買交易中無法收回的透支賬户準備金 | 5,529 | | | 7,407 | |
貸款損失準備金 | 15,731 | | | 18,452 | |
基於股票的薪酬 | 19,798 | | | 20,493 | |
權益法投資的虧損 | 7,611 | | | 6,647 | |
| | | |
可供出售投資證券折扣的攤銷 | (1,129) | | | (544) | |
| | | |
| | | |
長期資產的減值 | — | | | 4,134 | |
| | | |
其他 | (2,293) | | | (1,445) | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款,淨額 | 7,799 | | | 5,614 | |
預付費用和其他資產 | 16,023 | | | 15,809 | |
遞延費用 | 12,755 | | | 9,562 | |
應付賬款和其他應計負債 | (14,993) | | | 12,046 | |
遞延收入 | (17,466) | | | (14,192) | |
應收/應付所得税 | 1,706 | | | 11,968 | |
其他,淨額 | (427) | | | (2,709) | |
經營活動提供的淨現金 | 127,766 | | | 187,454 | |
| | | |
投資活動 | | | |
購買可供出售的投資證券 | — | | | (694,358) | |
可供出售證券到期所得的收益 | 82,221 | | | 165,635 | |
出售和收回可供出售證券的收益 | 56 | | | 2,875 | |
購置財產和設備的付款 | (38,120) | | | (36,537) | |
貸款淨變動 | (17,866) | | | (18,732) | |
投資 TailFin Labs, LLC | (35,000) | | | (35,000) | |
購買其他投資 | — | | | (31,934) | |
其他投資活動 | (872) | | | (1,448) | |
用於投資活動的淨現金 | (9,581) | | | (649,499) | |
| | | |
籌資活動 | | | |
| | | |
| | | |
循環信貸額度的借款 | 83,000 | | | 50,000 | |
循環信貸額度的還款 | (118,000) | | | (50,000) | |
行使期權和購買 ESPP 的收益 | 3,415 | | | 3,415 | |
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 | (2,976) | | | (4,016) | |
存款淨變動 | (216,312) | | | 85,240 | |
結算資產和對客户債務的淨變動 | (21,705) | | | (120,063) | |
或有對價付款 | — | | | (1,647) | |
回購 A 類普通股 | — | | | (44,046) | |
| | | |
用於融資活動的淨現金 | (272,578) | | | (81,117) | |
| | | |
非限制性現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (154,393) | | | (543,162) | |
期初非限制性現金、現金等價物和限制性現金 | 819,845 | | | 1,325,640 | |
非限制性現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 665,452 | | | $ | 782,478 | |
| | | |
支付利息的現金 | $ | 2,721 | | | $ | 326 | |
為所得税支付的現金 | $ | 9,289 | | | $ | 4,086 | |
| | | |
期末非限制性現金、現金等價物和限制性現金的對賬: | | | |
不受限制的現金和現金等價物 | $ | 661,452 | | | $ | 776,305 | |
限制性現金 | 4,000 | | | 6,173 | |
期末非限制性現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 665,452 | | | $ | 782,478 | |
綠點公司
可報告的細分市場(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分部收入 | (以千計) |
消費者服務 | $ | 129,091 | | | $ | 150,959 | | | $ | 268,924 | | | $ | 309,716 | |
B2B 服務 | 180,652 | | | 143,514 | | | 351,944 | | | 277,414 | |
資金流動服務 | 49,974 | | | 54,143 | | | 148,215 | | | 151,459 | |
企業和其他 | 1,427 | | | 6,485 | | | 4,424 | | | 11,190 | |
分部總收入 | 361,144 | | | 355,101 | | | 773,507 | | | 749,779 | |
BaaS 佣金和處理費用 (8) | 5,418 | | | 8,429 | | | 10,178 | | | 14,941 | |
其他收入 (9) | (686) | | | (761) | | | (1,429) | | | (1,334) | |
總營業收入 | $ | 365,876 | | | $ | 362,769 | | | $ | 782,256 | | | $ | 763,386 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分部利潤 | (以千計) |
消費者服務 | $ | 44,272 | | | $ | 60,376 | | | $ | 97,024 | | | $ | 114,664 | |
B2B 服務 | 17,706 | | | 22,775 | | | 39,925 | | | 45,039 | |
資金流動服務 | 29,774 | | | 30,151 | | | 90,800 | | | 91,611 | |
企業和其他 | (52,883) | | | (45,754) | | | (106,337) | | | (93,440) | |
分部利潤總額* | 38,869 | | | 67,548 | | | 121,412 | | | 157,874 | |
與所得税前收入的對賬 | | | | | | | |
不動產、設備和內部使用軟件的折舊和攤銷 | 13,886 | | | 14,595 | | | 27,587 | | | 28,399 | |
股票薪酬和相關的僱主税 | 10,740 | | | 5,770 | | | 20,289 | | | 20,939 | |
收購的無形資產的攤銷 | 7,281 | | | 5,664 | | | 12,945 | | | 12,181 | |
減值費用 | — | | | 1,871 | | | — | | | 4,134 | |
法律和解及相關費用 | 1,319 | | | 13,921 | | | 1,419 | | | 13,495 | |
其他費用 | 857 | | | 1,788 | | | 3,391 | | | 3,195 | |
營業收入 | 4,786 | | | 23,939 | | | 55,781 | | | 75,531 | |
利息支出,淨額 | 238 | | | 29 | | | 1,882 | | | 116 | |
其他費用,淨額 | (2,224) | | | (4,038) | | | (5,248) | | | (4,808) | |
所得税前收入 | $ | 2,324 | | | $ | 19,872 | | | $ | 48,651 | | | $ | 70,607 | |
* 此處在其非公認會計準則指標中也將該分部總利潤稱為調整後的息税折舊攤銷前利潤。有關公司非公認會計準則財務指標的更多信息可以在 “關於非公認會計準則財務指標” 標題下找到。
Green Dot的細分市場報告基於其首席運營決策者(“CODM”)如何管理其業務,包括資源分配和績效評估。其CODM(首席執行官)主要根據其提供產品和服務的渠道來組織和管理業務,並使用淨收入和分部利潤來評估盈利能力。分部利潤反映了每個細分市場的淨收入減去直接成本,例如銷售和營銷費用、處理費用、第三方呼叫中心支持和交易損失。Green Dot的業務分為三個應報告的細分市場:1)消費者服務,2)企業對企業(“B2B”)服務和3)資金流動服務。
企業和其他部門主要包括淨利息收入、綠點銀行賺取的某些其他投資收入、與某些BaaS合作伙伴的利息利潤分享安排(收入減少)、分部間收入和支出抵消以及未分配的公司支出,其中包括綠點的固定支出,例如員工的工資、工資和相關福利、專業服務費、軟件許可證、電話和通信成本、租金、公用事業和保險,不包括的租金、公用事業和保險綠點時考慮的 CODM 用於評估分段性能。Green Dot的CODM在評估整體合併財務業績時未考慮的非現金支出,例如股票薪酬、長期資產的折舊和攤銷、減值費用和其他非經常性支出,不包括在其未分配的公司支出中。Green Dot不根據細分資產數據評估績效或分配資源,因此不提供此類信息。
綠點公司
總營業收入與非公認會計準則總營業收入的對賬 (1)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
總營業收入 | $ | 365,876 | | | $ | 362,769 | | | $ | 782,256 | | | $ | 763,386 | |
BaaS 佣金和處理費用 (8) | (5,418) | | | (8,429) | | | (10,178) | | | (14,941) | |
其他收入 (9) | 686 | | | 761 | | | 1,429 | | | 1,334 | |
非公認會計準則總營業收入 | $ | 361,144 | | | $ | 355,101 | | | $ | 773,507 | | | $ | 749,779 | |
淨收益與非公認會計準則淨收益的對賬 (1)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計,每股數據除外) |
淨收入 | $ | 578 | | | $ | 15,008 | | | $ | 36,590 | | | $ | 53,632 | |
股票薪酬和相關的僱主工資税 (3) | 10,740 | | | 5,770 | | | 20,289 | | | 20,939 | |
收購的無形資產的攤銷 (4) | 7,281 | | | 5,664 | | | 12,945 | | | 12,181 | |
或有對價公允價值的變動 (4) | — | | | — | | | — | | | 300 | |
交易及相關收購成本 (4) | — | | | 331 | | | (3) | | | 744 | |
遞延融資成本的攤銷 (5) | 36 | | | 36 | | | 72 | | | 72 | |
減值費用 (5) | — | | | 1,871 | | | — | | | 4,134 | |
法律和解及相關費用 (5) | 1,319 | | | 13,921 | | | 1,419 | | | 13,495 | |
權益法投資的虧損 (5) | 3,543 | | | 4,939 | | | 7,611 | | | 6,647 | |
待售貸款公允價值的變動 (5) | (689) | | | (160) | | | (929) | | | (712) | |
| | | | | | | |
特別遣散費 (6) | 662 | | | 419 | | | 2,431 | | | 540 | |
其他(收入)支出,淨額 (5) | (435) | | | 297 | | | (471) | | | 484 | |
所得税影響 (7) | (3,881) | | | (7,658) | | | (9,507) | | | (13,441) | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 19,154 | | | $ | 40,438 | | | $ | 70,447 | | | $ | 99,015 | |
攤薄後的每股普通股收益 | | | | | | | |
GAAP | $ | 0.01 | | | $ | 0.27 | | | $ | 0.70 | | | $ | 0.97 | |
非公認會計準則 | $ | 0.37 | | | $ | 0.74 | | | $ | 1.35 | | | $ | 1.80 | |
| | | | | | | |
已發行和流通的攤薄加權平均普通股 | | | | | | | |
GAAP | 52,437 | | | 54,389 | | | 52,201 | | | 54,855 | |
非公認會計準則 | 52,437 | | | 54,579 | | | 52,201 | | | 55,085 | |
公認會計原則與非公認會計準則攤薄後的加權平均值的對賬
已發行和流通股份
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
攤薄後的加權平均已發行和流通股數 | 52,437 | | | 54,389 | | | 52,201 | | | 54,855 | |
加權平均未歸屬的沃爾瑪限制性股票 (10) | — | | | 190 | | | — | | | 230 | |
| | | | | | | |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行和流通股數 | 52,437 | | | 54,579 | | | 52,201 | | | 55,085 | |
綠點公司
非公認會計準則攤薄後加權平均已發行和流通普通股的補充細節
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
截至6月30日已發行A類普通股: | 52,341 | | | 53,740 | | | 52,341 | | | 53,740 | |
權重調整 | (148) | | | 378 | | | (337) | | | 730 | |
潛在攤薄股份: | | | | | | | |
股票期權 | — | | | 121 | | | — | | | 169 | |
基於服務的限制性股票單位 | 192 | | | 182 | | | 135 | | | 191 | |
基於績效的限制性股票單位 | 41 | | | 148 | | | 52 | | | 243 | |
員工股票購買計劃 | 11 | | | 10 | | | 10 | | | 12 | |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行和流通股數 | 52,437 | | | 54,579 | | | 52,201 | | | 55,085 | |
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 (1)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
淨收入 | $ | 578 | | | $ | 15,008 | | | $ | 36,590 | | | $ | 53,632 | |
利息支出,淨額 (2) | 238 | | | 29 | | | 1,882 | | | 116 | |
所得税支出 | 1,746 | | | 4,864 | | | 12,061 | | | 16,975 | |
不動產、設備和內部使用軟件的折舊和攤銷 (2) | 13,886 | | | 14,595 | | | 27,587 | | | 28,399 | |
股票薪酬和相關的僱主工資税 (2) (3) | 10,740 | | | 5,770 | | | 20,289 | | | 20,939 | |
收購的無形資產的攤銷 (2) (4) | 7,281 | | | 5,664 | | | 12,945 | | | 12,181 | |
或有對價公允價值的變動 (2) (4) | — | | | — | | | — | | | 300 | |
交易及相關收購成本 (2) (4) | — | | | 331 | | | (3) | | | 744 | |
減值費用 (2) (5) | — | | | 1,871 | | | — | | | 4,134 | |
法律和解及相關費用 (2) (5) | 1,319 | | | 13,921 | | | 1,419 | | | 13,495 | |
權益法投資的虧損 (2) (5) | 3,543 | | | 4,939 | | | 7,611 | | | 6,647 | |
待售貸款公允價值的變動 (2) (5) | (689) | | | (160) | | | (929) | | | (712) | |
| | | | | | | |
特別遣散費 (2) (6) | 662 | | | 419 | | | 2,431 | | | 540 | |
其他(收入)支出,淨額 (2) (5) | (435) | | | 297 | | | (471) | | | 484 | |
調整後 EBITDA | $ | 38,869 | | | $ | 67,548 | | | $ | 121,412 | | | $ | 157,874 | |
| | | | | | | |
非公認會計準則總營業收入 | $ | 361,144 | | | $ | 355,101 | | | $ | 773,507 | | | $ | 749,779 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤/非公認會計準則總營業收入(調整後的息税折舊攤銷前利潤率) | 10.8 | % | | 19.0 | % | | 15.7 | % | | 21.1 | % |
綠點公司
將非公認會計準則財務指標前瞻性指導方針與
預計的 GAAP 總營業收入 (1)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2023 財年 |
| | | | | 範圍 |
| | | | | | | 低 | | 高 |
| | | | | | | (以百萬計) |
總營業收入 | | | | | | | $ | 1,393 | | | $ | 1,479 | |
調整數 (8) (9) | | | | | | | (17) | | | (17) | |
非公認會計準則總營業收入 | | | | | | | $ | 1,376 | | | $ | 1,462 | |
將非公認會計準則財務指標前瞻性指導方針與
預計公認會計準則淨收益 (1)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 財年 |
| | | 範圍 |
| | | | | 低 | | 高 |
| | | | | (以百萬計) |
淨收入 | | | | | $ | 27.1 | | | $ | 31.6 | |
調整數 (11) | | | | | 154.9 | | | 156.4 | |
調整後 EBITDA | | | | | $ | 182.0 | | | $ | 188.0 | |
| | | | | | | |
非公認會計準則總營業收入 | | | | | $ | 1,462 | | | $ | 1,376 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤/非公認會計準則總營業收入(調整後的息税折舊攤銷前利潤率) | | | | | 12.4 | % | | 13.7 | % |
將非公認會計準則財務指標前瞻性指導方針與
預計的GAAP淨收益和GAAP攤薄後的加權平均已發行和流通股份 (1)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 財年 |
| | | 範圍 |
| | | 低 | | 高 |
| | | (以百萬計,每股數據除外) |
淨收入 | | | $ | 27.1 | | | $ | 31.6 | |
調整數 (11) | | | 67.3 | | | 67.5 | |
非公認會計準則淨收益 | | | $ | 94.5 | | | $ | 99.1 | |
攤薄後的每股收益 | | | | | |
GAAP | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.60 | |
非公認會計準則 | | | $ | 1.80 | | | $ | 1.90 | |
| | | | | |
攤薄後的加權平均已發行和流通股數 | | | | | |
GAAP | | | 52.4 | | | 52.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 為了補充綠點根據公認會計原則列報的合併財務報表,Green Dot使用經調整的經營業績衡量標準,不包括各種支出和費用,主要是非現金支出和費用。這些財務指標不按照公認會計原則計算或列報,不應被視為營業收入、營業收入、淨收入或根據公認會計原則計算和列報的任何其他財務業績指標的替代或替代品。這些財務指標可能無法與其他組織標題相似的指標進行比較,因為其他組織可能無法以與綠點相同的方式計算其衡量標準。對這些財務指標進行了調整,以消除綠點認為不代表其核心經營業績的項目的影響。我們鼓勵您評估這些調整以及 Green Dot 認為這些調整適當的原因。
綠點認為,其提出的非公認會計準則財務指標有助於投資者評估綠點的經營業績,原因如下:
•投資者廣泛使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量公司的經營業績,不考慮非營業淨利息收入和支出、所得税收益和支出、折舊和攤銷、股票薪酬和相關僱主工資税、或有對價公允價值的變化、交易成本、減值費用、特別遣散費、某些法律和解費用、權益法投資的收益或損失、待售貸款公允價值的變化等項目,和其他費用和收入可能因公司而有很大差異,具體取決於其各自的融資結構和會計政策、資產的賬面價值、資本結構和收購資產的方法;
•證券分析師使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為補充衡量標準來評估公司的整體經營業績;以及
•在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,綠點記錄了不同時期的股票薪酬,並記錄了扣除沒收後的股票薪酬支出和相關的僱主工資税,分別約為1,070萬美元和580萬美元。通過比較綠點在不同歷史時期調整後的息税折舊攤銷前利潤、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益,投資者可以評估綠點的經營業績,而不會受到股票薪酬支出和相關僱主工資税造成的額外變化。由於綠點A類普通股公允市場價值的變化(受公開市場波動和財務業績等外部因素的影響),這些變化可能無法在不同時期進行比較的 Green Dot 的同行)而且是不是衡量綠點運營的關鍵指標。
綠點管理層使用非公認會計準則財務指標:
▪ 作為經營業績的衡量標準,因為它們不包括非綠點核心業務直接產生的項目的影響;
▪ 用於規劃目的,包括編制綠點的年度運營預算;
▪ 分配資源以提高綠點業務的財務業績;
▪ 評估綠點業務戰略的有效性;
▪ 建立可變薪酬的指標;以及
▪ 與綠點董事會就綠點的財務業績進行溝通。
綠點明白,儘管投資者和證券分析師在評估公司時經常使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和其他非公認會計準則財務指標,但這些指標作為分析工具存在侷限性,不應孤立地考慮它們,也不應將其作為GAAP下報告的綠點經營業績分析的替代品。其中一些限制是:
▪ 這些措施不反映綠點的資本支出或未來對資本支出或其他合同承諾的要求;
▪ 這些措施並未反映綠點營運資金需求的變化或現金需求;
▪ 這些措施不反映非營業利息支出或利息收入;
▪ 這些措施沒有反映所得税的現金需求;
▪ 儘管折舊和攤銷是非現金費用,但折舊或攤銷的資產將來通常需要更換,而且這些衡量標準並不能反映這些重置的任何現金需求;以及
▪ 綠點行業中的其他公司對這些衡量標準的計算可能與綠點不同,這限制了它們作為比較衡量標準的用處。
(2) 綠點不包括調整後息税折舊攤銷前利潤的相關非公認會計準則調整對所得税的影響,因為對非公認會計準則財務指標的每項調整都是在所得税支出之前提供的。
(3) 該支出主要包括限制性股票單位(包括基於績效的限制性股票單位)、基於績效的股票期權和相關的僱主工資税的費用。由於綠點A類普通股公允市場價值的變化(受公開市場波動和綠點同行財務表現等外部因素的影響),股票薪酬支出在不同時期之間無法比較,也不是衡量綠點運營的關鍵指標。綠點將股票薪酬支出排除在其非公認會計準則財務指標之外,主要是因為它由非現金支出組成,綠點認為這些支出不能反映持續的經營業績。綠點還認為,瞭解股票薪酬對其經營業績的影響對投資者沒有用。此外,相關的僱主工資税取決於綠點股價的波動,以及期權行使和限制性股票單位歸屬的時間和規模,綠點對此僅限於甚至無法控制。這筆費用作為薪酬和福利支出的一部分包含在Green Dot的合併運營報表中。
(4) Green Dot不包括收購產生的某些收入和支出。這些與收購相關的調整包括交易成本、收購的無形資產的攤銷、或有對價公允價值的變化、收購時確定的意外開支的結算以及其他與收購相關的費用,例如整合費用以及專業和法律費用,這些費用導致綠點在其公認會計原則財務報表中記錄費用或公允價值調整。Green Dot在分析其運營績效時不考慮這些調整。在確定任何與收購相關的調整是否適當時,Green Dot會考慮此類調整將如何有助於理解其運營業績。這些項目作為其他一般和管理費用的一部分包含在綠點合併運營報表中,適用於所列期間。
(5) Green Dot 不包括某些無法反映持續經營業績的收入和支出。很難事先估計這些物品的數量或時間。儘管這些事件反映在綠點的GAAP財務報表中,但綠點在其非公認會計準則財務指標中將其排除在外,因為綠點認為這些項目可能會限制正在進行的業務與前期和未來時期的可比性。這些調整包括歸因於遞延融資成本的攤銷、與長期資產相關的減值費用、權益法投資的收益或損失、法律和解及相關費用、待售貸款的公允價值變動、投資證券的已實現收益以及其他收入和支出(視所列期間而定)等項目。在確定任何此類調整是否合適時,Green Dot除其他外考慮了此類調整將如何幫助理解其運營業績。除遞延融資成本的攤銷、權益法投資的收益和虧損、待售貸款的公允價值變動以及投資證券的已實現收益外,所有這些調整均包含在營業收入之下,均包含在綠點合併運營報表的其他一般和管理費用中。
(6) 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,綠點分別記錄了70萬美元和240萬美元的與特別遣散費有關的費用,這些費用是與裁員和其他特別非自願解僱有關的。儘管遣散費可能會在整個財年出現,但綠點認為,這些特殊成本的性質並不能表明其核心經營業績。這筆費用作為薪酬和福利支出的一部分包含在綠點合併運營報表中。
(7) 表示使用綠點年初至今的非公認會計準則有效税率進行相關的非公認會計準則指標調整的税收影響。它還不包括與股票薪酬相關的超額税收優惠的影響,以及截至2023年6月30日適用於基於績效的限制性股票單位和股票期權支出的IRC §162(m)限制。
(8) 代表與 BaaS 產品和服務相關的佣金和某些與處理相關的成本,其中 Green Dot 不控制客户獲取。在評估細分市場表現時,該調整與Green Dot的B2B服務收入相抵消。
(9) 代表綠點銀行獲得的其他非利息投資收入。該金額與綠點企業和其他板塊的營業利息收入一起包括在內,因為這些投資的收益是經常產生的,其收益與可供出售的投資證券類似。
(10) 代表2020年1月向沃爾瑪發行的限制性股票未歸屬餘額的加權平均值。沃爾瑪有權獲得投票權並參與未歸屬餘額支付的任何股息,因此,這些股票包含在非公認會計準則攤薄後每股收益的計算中。
(11) 這些金額代表非營業淨利息收入、所得税、折舊和攤銷、員工股票薪酬和相關僱主税、可歸因於遞延融資成本的攤銷、特別遣散費、權益法投資的收益和虧損、待售貸款公允價值的變化、法律和解收益和支出以及其他收入和支出等項目的估計調整。員工股票薪酬支出包括對公司A類普通股未來公允價值的假設(受公開市場波動和公司同行財務表現等外部因素的影響)。