10-Q
錯誤Q2--12-310001005757P1DP4D2026年9月30日2026年9月30日P2Y0001005757CSGS：寬帶電纜衞星成員2023-01-012023-06-300001005757美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-03-310001005757CSGS：寬帶電纜衞星成員2022-01-012022-06-300001005757美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersCsgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2023-06-3000010057572022-12-310001005757Csgs:RevenueManagementSolutionCustomerContractsMemberSRT：最大成員數2023-01-012023-06-300001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCSGS：兩千二百一十貸款成員2023-01-012023-06-300001005757美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-12-310001005757CSGS：其他成員2023-04-012023-06-300001005757US-GAAP：OneTimeTerminationBenefits成員2022-12-310001005757美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-04-012022-06-300001005757CSGS：其他成員2022-01-012022-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001005757SRT：美國成員2022-04-012022-06-300001005757CSGS：DgitSystemsPtyLtd.成員2023-01-012023-03-310001005757美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-06-300001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCSGS：兩千二百一十貸款成員2023-06-300001005757SRT：亞洲太平洋地區成員2023-01-012023-06-300001005757美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001005757Csgs:RevenueManagementSolutionCustomerContractsMemberSRT：最小成員數2023-01-012023-06-300001005757CSGS：SECRule10b51計劃成員2022-01-012022-06-300001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCSGS：兩千二百一十貸款成員2022-12-310001005757US-GAAP：合同終止成員2023-01-012023-06-300001005757CSGS：客户合同成本成員2022-01-012022-06-300001005757CSGS：TermSofrLoansMemberCsgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2023-01-012023-06-300001005757美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001005757美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-06-300001005757CSGS：其他成員2022-04-012022-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300001005757Csgs：Comcast 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4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純CSGS：員工Xbrli：共享Csgs：屬性ISO 4217：美元

 

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

 

截至本季度末6月30日，2023

或

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

 

的過渡期 至

佣金文件編號0-27512

CSG系統國際公司。

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州

47-0783182

(國家或其他司法管轄區
指公司或組織)

(税務局僱主
識別號碼)

 

169因弗內斯博士W, 300套房

恩格爾伍德, 科羅拉多州 80112

(主要執行機構地址，包括郵政編碼)

(303) 200-2000

(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題

 

交易

符號

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股，每股面值0.01美元

 

CSGS

 

納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒沒有☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒沒有☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服務器

☐

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是☒

截至2023年7月31日，有31,748,796註冊人已發行普通股的股份。

 

 

CSG系統國際公司。

截至2023年6月30日的季度10-Q表

索引

頁碼

 

 

 

第一部分-財務信息

 

 

 

 

第1項。

截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計)

3

 

 

 

截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的季度和6個月簡明綜合收益表(未經審計)

4

 

 

 

截至2023年、2023年和2022年6月30日的季度和6個月的簡明綜合全面收益(虧損)報表(未經審計)

5

 

 

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月的股東權益簡明合併報表(未經審計)

6

 

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月簡明綜合現金流量表(未經審計)

7

 

 

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

8

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

16

 

 

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

26

 

 

 

第四項。

控制和程序

27

 

 

 

第二部分--其他資料

 

 

 

第1項。

法律訴訟

28

 

 

 

第1A項。

風險因素

28

 

 

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

28

 

 

 

第六項。

陳列品

28

 

 

 

展品索引

29

 

 

 

 

簽名

30

 

 

 

2

 

CSG系統國際公司。

精簡整合的BALance Sheet--未經審計

(單位：千)

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

146,212

 

 

$

150,365

 

短期投資

 

 

-

 

 

 

71

 

現金、現金等價物和短期投資總額

 

 

146,212

 

 

 

150,436

 

結算和商户儲備資產

 

 

176,397

 

 

 

238,653

 

應收貿易賬款：

 

 

 

 

 

 

賬單，扣除津貼淨額$4,6181美元和1美元5,528

 

 

256,310

 

 

 

274,189

 

未開票

 

 

78,510

 

 

52,830

 

應收所得税

 

 

3,770

 

 

 

1,270

 

其他流動資產

 

 

64,216

 

 

 

48,577

 

流動資產總額

 

 

725,415

 

 

 

765,955

 

非流動資產：

 

 

 

 

 

 

財產和設備，扣除折舊#美元113,1961美元和1美元105,466

 

 

70,457

 

 

 

71,787

 

經營性租賃使用權資產

 

 

38,810

 

 

 

49,687

 

軟件，扣除攤銷淨額$156,2401美元和1美元150,337

 

 

18,890

 

 

 

22,774

 

商譽

 

 

306,641

 

 

 

304,036

 

獲得的客户合同，扣除攤銷淨額$126,7571美元和1美元120,080

 

 

40,486

 

 

 

45,417

 

客户合同成本，扣除攤銷淨額#美元34,5941美元和1美元30,601

 

 

54,114

 

 

 

54,735

 

遞延所得税

 

 

30,698

 

 

 

26,206

 

其他資產

 

 

7,558

 

 

 

7,956

 

非流動資產總額

 

 

567,654

 

 

 

582,598

 

總資產

 

$

1,293,069

 

 

$

1,348,553

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

長期債務的當期部分

 

$

22,500

 

 

$

37,500

 

經營租賃負債

 

 

16,624

 

 

 

21,012

 

客户存款

 

 

32,713

 

 

 

40,472

 

應付貿易帳款

 

 

37,961

 

 

 

47,720

 

應計僱員薪酬

 

 

62,789

 

 

 

68,321

 

結算及商户儲備負債

 

 

174,777

 

 

 

237,810

 

遞延收入

 

 

56,468

 

 

 

46,033

 

應付所得税

 

 

500

 

 

 

5,455

 

其他流動負債

 

 

26,770

 

 

 

22,886

 

流動負債總額

 

 

431,102

 

 

 

527,209

 

非流動負債：

 

 

 

 

 

 

長期債務，扣除未攤銷貼現#美元2,2831美元和1美元2,656

 

 

402,092

 

 

 

375,469

 

經營租賃負債

 

 

38,560

 

 

 

53,207

 

遞延收入

 

 

20,792

 

 

 

21,991

 

應付所得税

 

 

3,605

 

 

 

3,410

 

遞延所得税

 

 

131

 

 

 

117

 

其他非流動負債

 

 

13,476

 

 

 

11,901

 

非流動負債總額

 

 

478,656

 

 

 

466,095

 

報告：總負債

 

 

909,758

 

 

 

993,304

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股，面值$.01每股收益；10,000授權股份；零已發行和已發行的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，面值$.01每股收益；100,000授權股份；31,751和31,269發行在外的股票

 

 

713

 

 

 

708

 

額外實收資本

 

 

501,486

 

 

 

495,189

 

庫存股，按成本計算；38,210中國股票

 

 

(1,018,034

)

 

 

(1,018,034

)

累計其他綜合收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

短期投資未實現收益，税後淨額

 

 

1

 

 

 

1

 

累計外幣換算調整

 

 

(54,278

)

 

 

(58,830

)

累計收益

 

 

953,423

 

 

 

936,215

 

股東權益總額

 

 

383,311

 

 

 

355,249

 

總負債和股東權益

 

$

1,293,069

 

 

$

1,348,553

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

3

 

CSG系統國際公司。

簡明綜合收益表--未經審計

(以千為單位，每股除外)

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

收入

$

286,327

 

 

$

262,168

 

 

$

585,066

 

 

$

526,568

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(不包括折舊，如下所示)

 

151,142

 

 

 

138,134

 

 

 

306,163

 

 

 

276,552

 

 

其他運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研發

 

36,645

 

 

 

34,630

 

 

 

72,109

 

 

 

67,611

 

 

銷售、一般和行政

 

62,686

 

 

 

57,465

 

 

 

121,833

 

 

 

114,807

 

 

折舊

 

5,573

 

 

 

5,651

 

 

 

11,293

 

 

 

11,789

 

 

重組和重組費用

 

2,075

 

 

 

19,005

 

 

 

7,269

 

 

 

32,111

 

 

總運營費用

 

258,121

 

 

 

254,885

 

 

 

518,667

 

 

 

502,870

 

 

營業收入

 

28,206

 

 

 

7,283

 

 

 

66,399

 

 

 

23,698

 

 

其他收入(支出)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

(7,837

)

 

 

(2,686

)

 

 

(15,056

)

 

 

(5,958

)

 

利息和投資收入，淨額

 

772

 

 

 

126

 

 

 

1,341

 

 

 

256

 

 

債務轉換時衍生負債損失

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(7,456

)

 

其他，淨額

 

(1,428

)

 

 

2,442

 

 

 

(3,860

)

 

 

3,254

 

 

總計其他

 

(8,493

)

 

 

(118

)

 

 

(17,575

)

 

 

(9,904

)

 

所得税前收入

 

19,713

 

 

 

7,165

 

 

48,824

 

 

 

13,794

 

 

所得税撥備

 

(5,759

)

 

 

(1,848

)

 

 

(13,942

)

 

 

(2,364

)

 

淨收入

$

13,954

 

 

$

5,317

 

 

$

34,882

 

 

$

11,430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

30,629

 

 

 

31,301

 

 

 

30,524

 

 

 

31,358

 

 

稀釋

 

30,726

 

 

 

31,492

 

 

 

30,668

 

 

 

31,651

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

$

0.46

 

 

$

0.17

 

 

$

1.14

 

 

$

0.36

 

 

稀釋

 

0.45

 

 

 

0.17

 

 

 

1.14

 

 

 

0.36

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

4

 

CSG系統國際公司。

簡明綜合全面收益表(虧損)--未經審計

(單位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

淨收入

 

$

13,954

 

 

$

5,317

 

 

$

34,882

 

 

$

11,430

 

 

其他綜合收益(虧損)，税後淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

1,709

 

 

 

(16,000

)

 

 

4,552

 

 

 

(17,182

)

 

期內產生的短期投資的未實現持有收益

 

 

-

 

 

 

5

 

 

 

-

 

 

 

3

 

 

其他綜合收益(虧損)，税後淨額

 

 

1,709

 

 

 

(15,995

)

 

 

4,552

 

 

 

(17,179

)

 

綜合收益(虧損)總額，税後淨額

 

$

15,663

 

 

$

(10,678

)

 

$

39,434

 

 

$

(5,749

)

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

5

 

CSG系統國際公司。

的簡明合併報表股東權益--未經審計

(單位：千)

 

 

普通股流通股

 

普通股

 

額外實收資本

 

庫存股

 

累計其他綜合收益(虧損)

 

累計收益

 

股東權益總額

 

 

截至2023年6月30日的6個月：

 

 

餘額，2023年1月1日

 

31,269

 

$

708

 

$

495,189

 

$

(1,018,034

)

$

(58,829

)

$

936,215

 

$

355,249

 

 

綜合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

20,928

 

 

 

 

*外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

2,843

 

 

-

 

 

 

 

綜合收益總額

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

23,771

 

 

普通股回購

 

(166

)

 

(2

)

 

(9,304

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(9,306

)

 

根據員工股發行普通股
*採購計劃

 

19

 

 

-

 

 

893

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

893

 

 

根據下列條件發行受限制普通股
*股票薪酬計劃

 

574

 

 

6

 

 

(6

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

取消已發行的受限制普通股
*

 

(18

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

6,412

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

6,412

 

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,796

)

 

(8,796

)

 

平衡，2023年3月31日

 

31,678

 

 

712

 

 

493,184

 

 

(1,018,034

)

 

(55,986

)

 

948,347

 

 

368,223

 

 

綜合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

13,954

 

 

 

 

*外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

1,709

 

 

-

 

 

 

 

綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15,663

 

 

普通股回購

 

(2

)

 

-

 

 

(112

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(112

)

 

根據員工股發行普通股
*採購計劃

 

18

 

 

-

 

 

771

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

771

 

 

根據下列條件發行受限制普通股
*股票薪酬計劃

 

64

 

 

1

 

 

(1

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

取消已發行的受限制普通股
*

 

(7

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

7,644

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

7,644

 

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,878

)

 

(8,878

)

 

平衡，2023年6月30日

 

31,751

 

$

713

 

$

501,486

 

$

(1,018,034

)

$

(54,277

)

$

953,423

 

$

383,311

 

 

 

 

普通股流通股

 

普通股

 

額外實收資本

 

庫存股

 

累計其他綜合收益(虧損)

 

累計收益

 

非控股權益

 

股東權益總額

 

截至2022年6月30日的6個月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額，2022年1月1日

 

32,495

 

$

705

 

$

488,303

 

$

(930,106

)

$

(38,353

)

$

916,060

 

$

3,635

 

$

440,244

 

綜合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

6,113

 

 

-

 

 

 

**扣除税後的短期投資未實現虧損

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(2

)

 

-

 

 

-

 

 

 

*外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(1,182

)

 

-

 

 

-

 

 

 

綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,929

 

普通股回購

 

(389

)

 

(1

)

 

(7,804

)

 

(15,996

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(23,801

)

根據員工股發行普通股
*採購計劃

 

12

 

 

-

 

 

650

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

650

 

根據下列條件發行受限制普通股
*股票薪酬計劃

 

476

 

 

5

 

 

(5

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消已發行的受限制普通股
*

 

(34

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

5,581

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,581

 

可轉換債務證券的結算，税後淨額

 

-

 

 

-

 

 

(4,845

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(4,845

)

因採用新會計而進行的調整
*標準

 

-

 

 

-

 

 

(9,802

)

 

-

 

 

-

 

 

9,802

 

 

-

 

 

-

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,586

)

 

-

 

 

(8,586

)

平衡，2022年3月31日

 

32,560

 

 

709

 

 

472,078

 

 

(946,102

)

 

(39,537

)

 

923,389

 

 

3,635

 

 

414,172

 

綜合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,317

 

 

-

 

 

 

**扣除税後的短期投資未實現收益

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5

 

 

-

 

 

-

 

 

 

*外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(16,000

)

 

-

 

 

-

 

 

 

全面損失總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(10,678

)

普通股回購

 

(362

)

 

-

 

 

(116

)

 

(21,557

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(21,673

)

根據員工股發行普通股
*採購計劃

 

15

 

 

-

 

 

773

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

773

 

根據下列條件發行受限制普通股
*股票薪酬計劃

 

42

 

 

1

 

 

(1

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消已發行的受限制普通股
*

 

(60

)

 

(1

)

 

1

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

6,536

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

6,536

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,473

)

 

-

 

 

(8,473

)

核銷非控制性權益

 

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(3,635

)

 

(3,635

)

平衡，2022年6月30日

 

32,195

 

$

709

 

$

479,271

 

$

(967,659

)

$

(55,532

)

$

920,233

 

$

-

 

$

377,022

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

6

 

CSG系統國際公司。

簡明合併現金流量表--未經審計

(單位：千)

 

截至六個月

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

34,882

 

 

$

11,430

 

 

將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整-

 

 

 

 

 

 

折舊

 

11,506

 

 

 

14,210

 

 

攤銷

 

22,808

 

 

 

25,520

 

 

資產減值

 

1,689

 

 

 

24,436

 

 

契約修改帶來的收益

 

(3,812

)

 

 

-

 

 

短期投資和其他損失

 

-

 

 

 

20

 

 

債務轉換時衍生負債損失

 

-

 

 

 

7,456

 

 

未實現外幣交易(損益)/淨額

 

241

 

 

 

(805

)

 

遞延所得税

 

(4,673

)

 

 

(7,816

)

 

基於股票的薪酬

 

14,056

 

 

 

12,117

 

 

經營性資產和負債的變動，扣除購置額：

 

 

 

 

 

 

應收貿易賬款淨額

 

(7,789

)

 

 

(7,833

)

 

其他流動和非流動資產和負債

 

(16,083

)

 

 

(16,098

)

 

應付/應收所得税

 

(7,235

)

 

 

(13,157

)

 

應付貿易賬款和應計負債

 

(26,853

)

 

 

(65,537

)

 

遞延收入

 

9,046

 

 

 

2,792

 

 

經營活動提供(用於)的現金淨額

 

27,783

 

 

 

(13,265

)

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動產生的現金流：

 

 

 

 

 

 

購買軟件、財產和設備

 

(16,428

)

 

 

(19,647

)

 

出售/到期短期投資的收益

 

71

 

 

 

26,755

 

 

投資活動提供(用於)的現金淨額

 

(16,357

)

 

 

7,108

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

發行普通股所得款項

 

1,664

 

 

 

1,423

 

 

支付現金股利

 

(17,712

)

 

 

(17,200

)

 

普通股回購

 

(9,418

)

 

 

(45,113

)

 

遞延收購付款

 

(1,220

)

 

 

-

 

 

長期債務收益

 

30,000

 

 

 

245,000

 

 

償還長期債務

 

(18,750

)

 

 

(246,051

)

 

結算和商人儲備活動

 

(63,107

)

 

 

26,754

 

 

用於融資活動的現金淨額

 

(78,543

)

 

 

(35,187

)

 

匯率波動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

708

 

 

 

(3,328

)

 

 

 

 

 

 

 

 

現金、現金等價物和限制性現金淨減少

 

(66,409

)

 

 

(44,672

)

 

 

 

 

 

 

 

 

期初現金、現金等價物和限制性現金

 

389,018

 

 

 

391,902

 

 

現金、現金等價物和受限現金，期末

$

322,609

 

 

$

347,230

 

 

 

 

 

 

 

現金流量信息的補充披露：

 

 

 

 

在該期間內支付的現金-

 

 

 

 

 

 

利息

$

14,672

 

 

$

8,323

 

 

所得税

 

23,720

 

 

 

23,324

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金、現金等價物和受限現金的對賬：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

$

146,212

 

 

$

133,770

 

 

結算和商户儲備資產

 

176,397

 

 

 

213,460

 

 

現金總額、現金等價物和受限現金

$

322,609

 

 

$

347,230

 

 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

7

 

CSG系統國際公司。

關於濃縮合並的註記D財務報表(未經審計)

 

1.一般規定

我們已按照美國公認的會計原則編制了截至2023年6月30日和2022年12月31日的未經審計簡明綜合財務報表，以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月的未經審計簡明綜合財務報表。(以下簡稱“通用會計準則”)提供中期財務信息，並依據Form 10-Q的指示及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及條例。因此，它們不包括公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。我們的管理層認為，所有被認為是公平展示我們的財務狀況和經營業績所必需的調整(僅包括正常的經常性調整)都已包括在內。未經審計的簡明財務報表(“財務報表”)應與綜合財務報表及其附註以及管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(“MD&A”)一併閲讀，這些內容載於我們提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的10-K表格年度報告(“2022 10-K表格”)中。截至2023年6月30日的季度和6個月的運營結果不一定代表截至2023年12月31日的全年的預期結果.

2.主要會計政策摘要

在編制財務報表時使用估計數。編制我們的財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設可能會影響截至財務報表日期的已報告資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內已報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。

重新分類。在截至2022年6月30日的六個月中，我們在簡明綜合現金流量表的經營活動中使用的現金淨值中的某些金額已重新分類，以符合2023年6月30日演示文稿。

 

收入。我們未來的大部分收入與我們的收入管理解決方案客户合同有關，這些合同包括取決於一系列月度業務量和/或每日服務使用量的可變對價，合同條款從2023穿過2036。我們的客户合同可能包括保證的最低費用和固定的月費或年費。自.起2023年6月30日，我們分配給剩餘履約義務的交易價格總額為$1.630億美元，其中包括固定費用對價和預計未來將確認的與未履行(或部分未履行)履約義務有關的保證最低限額。我們預計將認識到大約70此金額的%在#年年底前2025，剩餘款項將在#年末確認。2036。我們已經排除了與這一數額中未履行的履約義務有關的預計未來將予以確認的可變對價。

我們收入的性質、數量、時間和不確定性，以及收入和現金流如何受到經濟因素的影響，最適合用收入類型、地理區域和垂直客户來描述。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月按類型劃分的收入如下(以千為單位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

SaaS及相關解決方案

 

$

255,600

 

 

$

230,712

 

 

$

513,476

 

 

$

465,689

 

 

軟件和服務

 

 

18,766

 

 

 

20,068

 

 

 

49,657

 

 

 

38,504

 

 

維修

 

 

11,961

 

 

 

11,388

 

 

 

21,933

 

 

 

22,375

 

 

總收入

 

$

286,327

 

 

$

262,168

 

 

$

585,066

 

 

$

526,568

 

 

 

我們使用客户的位置作為將收入分配給地理區域的基礎。截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和6個月，按地理區域劃分的收入佔我們總收入的百分比如下：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

美洲(主要是美國)

 

 

87

%

 

 

85

%

 

 

85

%

 

 

85

%

 

歐洲、中東和非洲

 

 

9

%

 

 

11

%

 

 

11

%

 

 

11

%

 

亞太地區

 

 

4

%

 

 

4

%

 

 

4

%

 

 

4

%

 

總收入

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

8

 

我們的收入主要來自全球通信市場；然而，我們在其他行業市場為不斷擴大的客户羣體提供服務，包括零售、醫療保健、金融服務、保險和政府實體。截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和6個月，按垂直客户劃分的收入佔我們總收入的百分比如下：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

寬帶/有線/衞星

 

 

54

%

 

 

55

%

 

 

53

%

 

 

54

%

 

電信

 

 

18

%

 

 

19

%

 

 

19

%

 

 

20

%

 

其他

 

 

28

%

 

 

26

%

 

 

28

%

 

 

26

%

 

總收入

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度確認的遞延收入是$11.3百萬美元和美元12.3分別為100萬美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月是$31.5百萬美元和美元40.3分別為100萬美元。

現金和現金等價物。我們將購買日原始到期日為三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的現金等價物主要包括機構貨幣市場基金、商業票據和在主要銀行持有的定期存款。對於以外幣計價和/或位於美國境外的現金和現金等價物，我們預計不會有任何重大金額無法用於運營我們的業務，但由於貨幣管制和潛在的負面經濟後果，可能會在將現金轉移到某些外國司法管轄區之外時面臨限制。

受限現金。受限現金包括受法律或合同限制的現金，以及我們的結算和商家儲備資產(如下所述)。對我們結算和商家儲備資產的限制的性質包括與商家的合同限制以及因我們的政策和意圖而產生的限制。我們歷來的政策是將結算和商户儲備資產與我們的運營現金餘額分開，我們的意圖是繼續這樣做。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們有一塊錢0.9百萬美元和美元1.0於本公司未經審核的綜合資產負債表(“資產負債表”或“資產負債表”)中，分別以銀行擔保及現金及現金等價物中的未償還信用證作抵押的限制性現金分別為百萬元。

短期投資。我們截至2023年6月30日和2022年12月31日的短期投資是零及$0.1分別為100萬美元。主要是我們持有的所有短期投資的合同到期日不到兩年從收購之時起。我們的短期投資截至2023年6月30日和2022年12月31日由固定收益證券組成。截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月出售/到期短期投資所得款項是$0.1百萬美元和美元26.8分別為100萬美元。

結算及商人儲備資產及負債。結算資產和結算負債是指通過支付處理服務代表商家收取的現金，持有一段既定的持有期，直到與客户結算為止。持有期一般為一至四工作日取決於付款模式和與客户簽訂的合同條款。在持有期間，根據我們與商家託管關係的性質，現金受到限制和隔離。如果我們不能將這些資金匯給我們的商家，商家唯一的追索權就是向我們索要貨款。這些權利和義務都列在我們和商家之間的合同中。結算資產存放在各大金融機構，並對欠客户的金額記錄相應的負債。在任何給定的時間，持有的現金和相應的負債之間可能存在差異，因為與經營有關的現金轉移的時機不同。

商户儲備資產/負債指向商户收取的保證金，以減輕因商户未能履行使用我們的支付處理服務的結算義務，或客户未能就我們提供的服務付款而蒙受損失的風險。我們根據多個標準對每個客户進行信用風險評估，這些標準為每個商家所需的押金金額提供了基礎。在我們與每個商家的關係期間，我們將他們的準備金存放在主要金融機構。我們將這些資金放在單獨的賬户中，並由相應的負債完全抵消。

下表彙總了截至指定期間的我們的結算和商家儲備資產和負債(以千為單位)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

資產

 

 

負債

 

 

資產

 

 

負債

 

結算資產/負債

 

$

159,161

 

 

$

157,541

 

 

$

219,368

 

 

$

218,525

 

商人儲備資產/負債

 

 

17,236

 

 

 

17,236

 

 

 

19,285

 

 

 

19,285

 

總計

 

$

176,397

 

 

$

174,777

 

 

$

238,653

 

 

$

237,810

 

 

9

 

金融工具。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的金融工具包括現金和現金等價物、短期投資、結算和商業儲備資產和負債、應收賬款、應付賬款和債務。由於到期日較短，現金等價物、結算及商户儲備資產及負債、應收賬款及應付賬款的賬面值接近其公允價值。

我們的短期投資和某些現金等價物被認為是“可供出售的”，在我們的資產負債表中以公允價值報告，扣除相關所得税影響後的未實現收益和損失不包括在收益中，並在股東權益的單獨組成部分中報告。已實現和未實現的損益在列報的任何期間都不是實質性的。

下表列出了按公允價值計量的金融資產的公允價值等級，它基於三個級別的投入，其中級別1和2被認為是可觀察的，而級別3被認為是不可觀察的：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

1級

 

 

2級

 

 

總計

 

 

1級

 

 

2級

 

 

總計

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

5,431

 

 

$

-

 

 

$

5,431

 

 

$

5,318

 

 

$

-

 

 

$

5,318

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資產支持證券

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

71

 

 

 

71

 

總計

 

$

5,431

 

 

$

-

 

 

$

5,431

 

 

$

5,318

 

 

$

71

 

 

$

5,389

 

用於衡量我們貨幣市場基金公允價值的估值投入是根據市場報價得出的。所有其他金融工具的公允價值均基於第三方定價服務提供的定價。這些價格是根據可觀察到的市場投入得出的。

我們選擇不按公允價值記錄我們的債務，並在每個報告期的收益中確認變化。下表顯示了截至所示期間我們債務的賬面價值和估計公允價值(以千為單位)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

賬面價值

 

 

公允價值

 

 

賬面價值

 

 

公允價值

 

2021年信貸協議(賬面價值包括
(以下為當前到期債券)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期貸款

 

$

136,875

 

 

$

136,875

 

 

$

140,625

 

 

$

140,625

 

左輪手槍

 

 

290,000

 

 

 

290,000

 

 

 

275,000

 

 

 

275,000

 

我們信貸協議的公允價值是使用貼現現金流方法估計的。

 

10

 

3.商譽及無形資產

善意。截至2023年6月30日的6個月商譽賬面值變動情況如下(單位：千)：

 

2023年1月1日餘額

 

$

304,036

 

與先前收購相關的調整

 

 

(20

)

與Keydok，LLC相關的減值費用

 

 

(1,118

)

外幣匯率變動的影響

 

 

3,743

 

2023年6月30日餘額

 

$

306,641

 

見附註5及6關於管理層決定關閉Keydok，LLC(“Keydok”)導致上述減值費用的進一步討論。

其他無形資產。我們正在進行攤銷的其他無形資產主要包括收購的客户合同和軟件。自.起2023年6月30日和2022年12月31日，這些資產的賬面價值如下(以千為單位)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

淨額

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

淨額

 

已獲得的客户合同

 

$

167,243

 

 

$

(126,757

)

 

$

40,486

 

 

$

165,497

 

 

$

(120,080

)

 

$

45,417

 

軟件

 

 

175,130

 

 

 

(156,240

)

 

 

18,890

 

 

 

173,111

 

 

 

(150,337

)

 

 

22,774

 

其他無形資產總額

 

$

342,373

 

 

$

(282,997

)

 

$

59,376

 

 

$

338,608

 

 

$

(270,417

)

 

$

68,191

 

 

2023年和2022年第二季度與其他無形資產相關的攤銷費用總額是$6.4百萬美元和美元7.7分別為百萬美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月是$13.0百萬美元和美元14.8分別為100萬美元。基於2023年6月30日我們無形資產的賬面淨值，截至12月31日的五個後續財政年度每年的估計攤銷費用總額為：2023-$25.1百萬美元；2024年-美元14.7百萬美元；2025年-美元11.3百萬；2026年--美元7.7百萬美元；以及2027年--$3.1百萬美元。

 

客户合同成本。截至2023年6月30日和2022年12月31日，與合同期限超過一年的合同相關的客户合同成本資產的賬面價值如下(以千計)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

淨額

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

淨額

 

客户合同成本

 

$

88,708

 

 

$

(34,594

)

 

$

54,114

 

 

$

85,336

 

 

$

(30,601

)

 

$

54,735

 

2023年和2022年第二季度與客户合同成本相關的攤銷費用總額是$4.8百萬美元和美元3.8分別為百萬美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月是$9.4百萬美元和美元10.3分別為100萬美元。

 

11

 

4.債務

我們的長期債務，截至2023年6月30日和2022年12月31日情況如下(單位：千)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

2021年信貸協議：

 

 

 

 

 

 

2021年定期貸款到期2026年9月，調整後SOFR PLUS的利息
--適用利潤率(綜合利潤率6.9672023年6月30日的百分比)

 

$

136,875

 

 

$

140,625

 

遞延較少的融資成本

 

 

(2,283

)

 

 

(2,656

)

-2021年定期貸款，扣除未攤銷折扣後的淨額

 

 

134,592

 

 

 

137,969

 

$4501.3億美元循環貸款安排到期2026年9月，調整後的利息
*SOFR加適用利潤率(綜合比率6.9672023年6月30日的百分比)

 

 

290,000

 

 

 

275,000

 

總債務，扣除未攤銷折扣後的淨額

 

 

424,592

 

 

 

412,969

 

長期債務的當期部分，扣除未攤銷貼現

 

 

(22,500

)

 

 

(37,500

)

長期債務，扣除未攤銷折扣後的淨額

 

$

402,092

 

 

$

375,469

 

 

2021年信貸協議。截至2023年6月30日的6個月內，我們賺了$3.8百萬美元的本金償還150.0百萬本金合計五年制定期貸款(“2021年定期貸款”)。截至2023年6月30日，我們借入了290.0從我們的美元450.0百萬本金合計五年制循環貸款安排(“2021年變革者”)。2023年7月，我們又借了一筆美元15.0在2021年的Revolver上有100萬美元，目前剩下$145.0百萬可供我們使用。

 

截至2023年6月30日，我們的2021年定期貸款和我們的2021年Revolver的利率是6.967%(調整後的SOFR，利差調整0.10%，外加1.625%)和我們對未使用的美元的承諾費160.0百萬美元是0.20%.

 

2021年信貸協議項下的利率是基於吾等選擇的經調整SOFR利率加上適用的利潤率1.375% - 2.125%，或備用基本利率(“ABR”)加上適用的利潤率0.375% - 1.125%，以及適用的利潤率，取決於我們當時的淨擔保總槓桿率。我們支付的承諾費是0.150% - 0.3252021年Revolver日均未使用金額的30%，承諾費費率也取決於我們當時的淨擔保總槓桿率。

 

2023年4月，我們簽訂了《2021年信貸協議第一修正案》(簡稱《第一修正案》)。《第一修正案》取代了基準利率，從倫敦銀行同業拆借利率到有擔保隔夜融資利率(SOFR)，而所有對“歐洲美元借款(S)”或“歐洲美元貸款”的提法均由“定期SOFR借款(S)”或“定期SOFR貸款”取代。在《第一修正案》生效之日未償還的任何貸款金額，繼續按上文討論的適用LIBOR利率計息，直至適用於該貸款的利息選擇期結束。所有定期SOFR貸款均須遵守0.10利差調整百分比。

5.收購

Keydok，LLC.2021年9月14日，我們收購了總部位於墨西哥的數字身份和文檔管理平臺提供商Keydok。2023年3月，我們決定解散Keydok業務。有關其他討論，請參閲附註6。

DGIT Systems Pty Ltd.在……上面2021年10月4日，我們收購了DGIT Systems Pty Ltd.(“Dgit”)，為電信行業提供配置、價格和報價(CPQ)和訂單管理解決方案。我們獲得了100DGIT股權的%，收購價約為$16百萬美元，約合美元14成交時支付百萬美元，剩餘的代管資金約為#美元2將在2025年第一季度之前支付100萬美元，但可酌情減少某些金額。自.起2023年6月30日, $1.3代管資金中有100萬已經支付。

DGIT收購包括高達約美元的撥備13未來可能獲得的百萬美元收益。收益付款與符合條件的接受者基於業績的目標和規定的服務期掛鈎，並視情況作為收購後補償入賬。贏利期到2025年9月30日。在2022年間，0.3其中100萬已實現，並於2023年3月支付。

 

12

 

6. 重組和重組費用

2023年和2022年第二季度，我們記錄的重組和重組費用為$2.1百萬美元和美元19.0分別為百萬美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，我們記錄的重組和重組費用為$7.3百萬美元和美元32.1分別為100萬美元。

在截至2023年6月30日的6個月內，我們實施了以下重組和重組活動：

•
2023年3月，我們決定解散2021年9月收購的Keydok業務。因此，我們記錄的減值費用淨額為$1.2100萬美元，包括已獲得商譽的核銷。我們隨後還終止了大約30墨西哥僱員，這導致與非自願解僱有關的重組費用為#美元。1.6百萬美元。
•
我們裁減了大約60員工，主要在美國，是組織變革和效率提高的結果。因此，我們產生了與非自願終止相關的重組費用$1.8百萬美元。
•
我們修改了二在我們在印度和美國之前關閉的地點的房地產租賃中，導致終止日期提前，並確認了$3.8百萬美元的收益。我們還記錄了$0.5在我們租賃的三個房地產位置上，額外的運營租賃使用權資產減值為百萬美元。
•
2023年第二季度，我們退出了2018年收購Forte Payment Systems，Inc.時獲得的經銷商協議。因此，我們產生了$的費用。3.6100萬美元，其中1.8已經支付了100萬美元和$1.8截至2023年6月30日，累計收入為100萬美元。

 

重組和重組儲備中的活動截至2023年6月30日的六個月情況如下(單位：千)：

 

 

 

離職福利

 

 

其他

 

 

總計

 

2023年1月1日餘額

 

$

2,491

 

 

$

-

 

 

$

2,491

 

在期間內記入費用

 

 

3,410

 

 

 

3,859

 

 

 

7,269

 

現金支付

 

 

(4,943

)

 

 

(3,240

)

 

 

(8,183

)

資產減值調整

 

 

-

 

 

 

(1,675

)

 

 

(1,675

)

租約修改收益調整

 

 

-

 

 

 

3,812

 

 

 

3,812

 

加速折舊調整

 

 

-

 

 

 

(213

)

 

 

(213

)

其他

 

 

400

 

 

 

-

 

 

 

400

 

2023年6月30日餘額

 

$

1,358

 

 

$

2,543

 

 

$

3,901

 


截至2023年6月30日，所有重組和重組準備金均計入流動負債。

7.承諾、擔保和或有事項

擔保。在正常業務過程中，我們可以以投標保證金、履約保證金或備用信用證的形式提供擔保。截至2023年6月30日，我們有一塊錢1.6100萬的受限資產用於抵押這些擔保，其中0.9百萬美元，包括現金和現金等價物和美元0.7百萬美元計入其他非流動資產。

我們有擔保債券和貨幣傳遞債券形式的履約擔保，這兩種債券都是通過第三方發行的，不需要出現在我們的資產負債表上。截至2023年6月30日，我們有$的履約保證。4.2百萬美元。我們對可能發生的針對這些擔保的索賠負有最終責任。我們沒有重大索賠的歷史，也沒有意識到在任何這些安排下需要我們支付的情況。我們還相信，未來可能出現的任何索賠的解決，無論是單獨的還是整體的，對我們的財務報表都不會有實質性的影響。自.起2023年6月30日，我們有總額為美元的貨幣傳遞債券。19.9未償還的百萬美元。這些貨幣傳送器債券是為了各州的利益，以遵守各州對貨幣傳送器許可證的財務要求和行業法規。

保修。我們通常保證，我們的解決方案和相關產品將符合已發佈的規格，或符合個別客户安排中提供的規格(視情況而定)。典型的保修期為90天自接受解決方案或要約之日起計算。對於某些服務產品，我們在所提供的服務期間提供保修。我們通常保證這些服務將以專業和熟練的方式進行。違反保修的典型補救措施是糾正或更換任何有缺陷的交付內容，如果不可能或不可行，我們將接受退還有缺陷交付內容，並退還根據客户安排支付的可分配給有缺陷交付內容的金額。我們的合同通常還包含損害賠償限制條款，以努力減少我們因違反保修索賠而面臨的金錢損害。從歷史上看，我們產生的保修成本最低，因此不保留保修準備金。

解決方案和服務賠償。與我們客户的協議通常包括一項賠償條款，該條款將在針對客户要求我們的產品和/或服務的訴訟中對客户進行賠償和辯護。

13

 

侵犯版權、商業祕密或有效專利。從歷史上看，我們沒有產生任何與此類賠償要求相關的重大成本，因此，我們沒有為此類風險敞口保留準備金。

對公司不履行義務的索賠。我們與客户的協議通常將我們的違約責任限制在客户因違約而遭受的直接損害的特定金額內。不時地，這些安排還可能包括為我們的不履行行為提供可能的違約金或其他財務補救措施的條款，或者在我們的某些解決方案的情況下，包括與服務級別性能要求相關的損害賠償條款。服務級別性能要求通常與平臺可用性和服務交付的及時性有關。截至2023年6月30日，根據我們的歷史經驗，我們相信我們有足夠的準備金來應對我們過去或目前與客户的任何安排導致的任何合理預期的風險敞口。

與高級管理人員和董事會有關的賠償。其他擔保包括承諾對我們的董事和某些高管進行賠償、辯護和保護。此類賠償涵蓋任何人由於現在、過去或已經同意成為董事人員或官員而合理地招致的任何費用和責任，這些費用和責任與調查、辯護和解決任何威脅、待決或預期的行動、訴訟、法律程序或索賠有關。我們維持董事及高級管理人員(“D&O”)的保險範圍，以保障免受此類損失。本公司歷史上並無因該等類型的賠償而蒙受任何損失，亦不知悉任何針對本公司董事會(“董事會”)高級職員或成員的待決或威脅的訴訟或索償。因此，截至2023年6月30日，我們沒有記錄任何與此類賠償相關的負債。此外，由於保單的承保範圍，我們認為這些賠償協議對我們的運營結果並不重要。

法律訴訟。我們不時會涉及與正常業務運作有關的索償訴訟。

8.普通股每股收益

基本和攤薄每股普通股收益(“EPS”)金額列於未經審核的簡明綜合損益表(“損益表”)的正面。

與普通股相關的基本每股收益分母和稀釋每股收益分母的對賬如下表所示(以千計)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

基本加權平均普通股

 

 

30,629

 

 

 

31,301

 

 

 

30,524

 

 

 

31,358

 

 

限制性普通股的稀釋效應

 

 

97

 

 

 

191

 

 

 

144

 

 

293

 

 

稀釋加權平均普通股

 

 

30,726

 

 

 

31,492

 

 

 

30,668

 

 

 

31,651

 

 

與非參與非既得限制性股票及認股權證相關的潛在攤薄普通股不計入稀釋每股收益的計算，因為其影響是反攤薄的，且在任何呈報期間均不具重大意義。認股權證(見附註9)只有在我們的平均股價超過行權價格$的期間歸屬時，才會產生攤薄效果。26.68根據搜查令。

14

 

9.股東權益及權益補償計劃

股票回購計劃。我們目前有一個經董事會批准的股票回購計劃，授權我們在市場和商業條件允許的情況下不時回購普通股(“股票回購計劃”)。在截至2023年6月30日的第二季度和六個月內，我們沒有進行任何股票回購。截至2022年6月30日的第二季度和六個月，我們回購了大約360,000我們普通股的價格為$21.6百萬美元(加權平均價為$59.88每股)，並大約626,000我們普通股的價格為$37.6百萬美元(加權平均價為$59.99每股)，分別根據美國證券交易委員會規則10b5-1計劃。

截至2023年6月30日，根據股票回購計劃可供回購的剩餘股份總數為2.1百萬股。

代扣代繳股票回購。除上述股票回購外，2023年和2022年第二季度，我們回購了，然後取消了大約2,000普通股的價格為$0.1兩個時期都是百萬美元，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內我們回購了，然後大約取消了168,000普通股的價格為$9.4百萬美元，大約125,000普通股的價格為$7.9分別為百萬，關於根據我們的股票激勵計劃授予受限普通股所產生的最低預扣税金要求。

現金 紅利。2023年第二季度，我們的董事會批准了季度現金股息#美元0.28每股普通股，總額為$8.9百萬美元。在.期間2022年第二季度，我們的董事會批准了季度現金股息#美元0.265每股普通股，總額為$8.5百萬美元。宣佈的股息截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月總額為$17.7百萬美元和美元17.1分別為100萬美元。

認股權證。2014年，隨着我們與康卡斯特公司(“康卡斯特”)協議修正案的執行，我們發行了認股權證(“認股權證協議”)，以購買最多2.9100萬股我們的普通股(“認股權證”)，作為康卡斯特根據各種里程碑將客户賬户轉換為我們的解決方案的額外激勵。認股權證有一項十年期限和行使價為$26.68根據搜查令。

截至2023年6月30日, 1.0仍有100萬份認股權證發行，無其中的一部分已經被授予。一旦歸屬所需的履行條件被認為是可能的，剩餘的未歸屬認股權證將被計入客户合同成本資產。

基於股票的獎勵。 年內我們的非既得限制性普通股活動摘要截至2023年6月30日的季度和6個月如下(單位：千股)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

 

 

股票

 

 

加權的-
平均值
格蘭特
日期公允價值

 

 

股票

 

 

加權的-
平均值
格蘭特
日期公允價值

 

 

未授予的獎勵，開始

 

 

1,290

 

 

$

53.80

 

 

 

1,147

 

 

$

53.34

 

 

授予的獎項

 

 

88

 

 

 

49.44

 

 

 

688

 

 

 

51.66

 

 

被沒收/取消的裁決

 

 

(10

)

 

 

53.75

 

 

 

(29

)

 

 

54.03

 

 

已授予的獎勵

 

 

(34

)

 

 

56.72

 

 

 

(472

)

 

 

50.25

 

 

未授予的裁決，結束

 

 

1,334

 

 

$

53.44

 

 

 

1,334

 

 

$

53.44

 

 

包括在截至2023年6月30日的六個月內授予的獎勵 是否以下列形式向執行管理層成員和某些關鍵員工頒發獎勵：(I)以業績為基礎的獎勵134,000限制性普通股，歸屬於2025年第一季度在超過一年的時間內實現某些預先設定的財務業績目標兩年制實績期間；及(2)以市場為基礎的約45,000限制性普通股，在達到相對總股東回報業績成就等級後，在2026年第一季度歸屬。根據定義，這些獎勵中的某些在控制權發生變化以及隨後非自願終止僱傭時完全授予。

在截至2023年6月30日的6個月內授予的其他限制性普通股 主要是基於時間的獎勵，每年授予超過二至三年沒有任何限制，除了時間的流逝。受限制普通股的某些股份在控制權發生變化時完全歸屬，如定義的非自願終止僱傭或死亡。

我們記錄了2023年和2022年第二季度的基於股票的薪酬支出共$7.6百萬美元和美元6.5分別為百萬美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月共$14.1百萬美元和美元12.1分別為百萬美元.

 

15

 

第二項。管理層的討論與分析財務狀況及經營業績

 

本MD&A中包含的信息應與本表格10-Q中包含的財務報表及其附註以及我們的2022年10-K報表中經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。

前瞻性陳述

 

本報告包含許多前瞻性陳述，涉及我們的未來計劃以及我們對我們的業務和我們所服務的行業的期望。這些前瞻性陳述是基於對一些重要因素的假設，涉及風險和不確定因素，可能導致實際結果與前瞻性陳述中的估計大不相同。管理層預見到的一些風險在第一部分第1A項中概述。我們2022年10-K的風險因素強烈建議讀者密切結合MD&A閲讀該章節。

公司概述

 

我們是一家以目標為導向的SaaS平臺公司，使各種行業垂直市場的大型企業客户能夠應對數字時代日益增長的業務複雜性。我們行業領先的收入管理和數字貨幣化、客户體驗和支付解決方案使普通客户體驗非同尋常。我們的雲優先架構和以客户為中心的方法幫助世界各地的公司獲取、盈利、吸引和留住B2B(企業對企業)、B2C(企業對消費者)和B2B2X(企業對消費者)客户。隨着品牌在日益互聯的世界中重新設想他們的參與戰略，我們處於一個複雜的、多邊的商業模式的中心，確保在生態系統的各個級別處理貨幣化和客户參與。

 

我們利用40年的經驗為客户生命週期的每個階段提供創新的客户參與解決方案，以便我們的客户能夠提供出色的客户體驗，以適應其客户快速變化的需求。我們遍佈世界各地的員工利用實際知識和廣泛的專業知識來設計和實施業務解決方案，使我們客户最艱難的決策變得更簡單，以便他們能夠專注於為客户提供差異化的實時體驗。作為全球技術領先者，我們渴望設想、發明和塑造一個更美好、更面向未來的世界。

 

我們將研發(“R&D”)和收購投資的重點放在以及時和高效的方式擴展我們的產品，以滿足我們客户複雜的、變革性的需求。我們的可擴展、模塊化和靈活的解決方案與我們的領域專業知識和我們有效地將客户遷移到我們的解決方案的能力相結合，為行業提供了經過驗證的解決方案，以改善他們的盈利能力和消費者的體驗。我們專門設計了我們的解決方案，以提供階段性、漸進式的方法來轉變我們客户的業務，從而降低與這一演變相關的業務中斷風險。

 

正如我們的財務報表附註2所述，我們的大部分收入來自全球通信市場；然而，我們在其他市場為不斷擴大的客户羣體提供服務，包括零售、醫療保健、金融服務、保險和政府實體。

 

我們是S小盤600指數和羅素2000指數的成員。

 

 

16

 

季度業績管理概覽

 

第二季度亮點。與2022年第二季度相比，我們2023年第二季度的經營業績摘要如下(單位：千，不包括每股金額和百分比)：

 

 

 

截至的季度

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

收入

 

$

286,327

 

 

$

262,168

 

 

交易費(1)

 

 

21,176

 

 

 

18,713

 

 

經營業績：

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

28,206

 

 

$

7,283

 

 

營業利潤率百分比

 

 

9.9

%

 

 

2.8

%

 

稀釋每股收益

 

$

0.45

 

 

$

0.17

 

 

補充數據：

 

 

 

 

 

 

 

重組和重組費用(2)

 

$

2,075

 

 

$

19,005

 

 

與收購相關的成本：

 

 

 

 

 

 

 

已取得無形資產的攤銷

 

 

2,998

 

 

 

3,956

 

 

交易相關成本

 

 

2,004

 

 

 

(39

)

 

基於股票的薪酬(2)

 

 

7,667

 

 

 

6,535

 

 
(1)
交易費主要包括支付給第三方支付處理商和金融機構的費用，以及根據我們的支付服務合同支付的交換費。交易費被計入我們損益表的收入中(而不是從收入中淨額)，因為我們對我們的支付服務客户合同下提供的綜合服務保持控制並充當委託人。
(2)
重組和重組費用包括股票薪酬和折舊，股票薪酬沒有包括在上表基於股票的薪酬項目中，折舊沒有記錄到我們損益表的折舊項目中。

收入。2023年第二季度的收入為2.863億美元，與2022年第二季度的2.622億美元相比增長了9.2%。這一增長主要歸因於我們的收入管理解決方案的持續增長。

經營業績。2023年第二季度的營業收入為2820萬美元，營業利潤率為9.9%，而2022年第二季度的營業利潤率為730萬美元，營業利潤率為2.8%。營業收入的增長主要歸因於重組和重組費用在兩年間減少了1690萬美元。

稀釋後的每股收益。與2022年第二季度的0.17美元相比，2023年第二季度的稀釋每股收益為0.45美元，增長主要歸因於上文討論的2023年第二季度更高的營業收入。

現金和現金流。截至2023年6月30日，我們的現金、現金等價物和短期投資為1.462億美元，而截至2023年3月31日和截至2022年12月31日的現金和現金等價物分別為1.677億美元和1.504億美元。2023年第二季度，我們的經營活動提供的現金流為1240萬美元。有關我們現金流的進一步討論，請參閲下面的流動性部分。

 

 

17

 

重要的客户關係

客户集中度。我們歷史上很大一部分收入來自我們最大的兩個客户，即特許通訊公司(“查特”)和康卡斯特。

這些客户在所示期間的收入如下(千元，百分比除外)：

 

 

截至的季度

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2023年3月31日

 

 

2022年6月30日

 

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

憲章

 

$

60,175

 

 

 

21

%

 

$

61,532

 

 

 

21

%

 

$

53,173

 

 

 

20

%

康卡斯特

 

 

53,757

 

 

 

19

%

 

 

53,415

 

 

 

18

%

 

 

52,919

 

 

 

20

%

2023年第一季度，我們完成了從2021年末開始整合Charge的住宅和中小型企業互聯網、視頻和固定電話語音客户。

截至所示日期，我們最大客户的應收賬款淨額百分比如下：

 

 

自.起

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2023年3月31日

 

 

2022年12月31日

 

憲章

 

 

23

%

 

 

22

%

 

 

22

%

康卡斯特

 

 

18

%

 

 

19

%

 

 

17

%

查特。於2023年4月，吾等與Charge訂立經修訂及重訂的CSG主用户管理系統協議(“協議”)。該協定的主要目的是將先前與《憲章》達成的協定和修正案合併為一份文件。該協議正式將期限從2027年12月31日延長至2028年3月31日，正如前一份協議所設想的那樣，與上文討論的Charge客户賬户的最終轉換有關。《協定》繼續規定，除非《憲章》向我們發出不續期的書面通知，否則，除非《憲章》在2027年7月1日達到某些有條件處理的最低限度，否則期限將自動延長一年。先前協議的所有其他實質性條款、條款和條件保持不變。

已編輯機密信息的協議副本作為本10-Q表的附件10.25存檔。

康卡斯特。2023年6月29日，康卡斯特行使了他們的選擇權，將他們的處理和其他相關解決方案協議的期限延長到2025年12月31日，這與他們的印刷和郵件服務協議的期限一致。加工協議延期的條款與原協議下的財務條款和義務保持一致。

康卡斯特協議和相關修正案的副本，經過編輯的機密信息，包括在我們提交給美國證券交易委員會的定期文件的附件中。

客户集中的風險。我們預計未來收入的很大一部分將來自我們最大的客户。只要有很大比例的總收入集中在有限的客户數量上，就會存在固有的風險。如果重要客户：(I)因任何原因全部或部分終止或未能與我們續簽合同；(Ii)大幅減少根據我們的解決方案處理的客户賬户數量、為我們的服務支付的價格或我們提供的服務範圍；或(Iii)遇到重大財務或運營困難，可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

關鍵會計政策

根據美國公認會計原則編制我們的財務報表需要我們選擇適當的會計政策，並作出影響這些會計政策應用的判斷和估計。在應用我們的會計政策時，不同的業務條件或使用不同的假設可能會導致我們的財務報表中報告的金額存在重大差異。

我們已經確定了影響我們的財務狀況和經營結果的最關鍵的會計政策。這些關鍵會計政策是通過考慮涉及最複雜或最主觀的決定或評估的會計政策來確定的。確定的最關鍵的會計政策涉及以下項目：(1)收入確認；(2)長期資產的減值評估；(3)所得税；(4)或有損失。這些關鍵會計政策以及我們的其他重要會計政策將在我們的2022年10-K報告中討論。

18

 

經營成果

收入。總收入：(I)2023年第二季度為2.863億美元，較2022年第二季度的2.622億美元增長9.2%；及(Ii)截至2023年6月30日的六個月為5.851億美元，較截至2022年6月30日的六個月的5.266億美元增長11.1%。這些收入的增長主要歸因於我們的收入管理解決方案的持續增長，因為我們的SaaS和相關解決方案收入持續同比增長，主要是由於客户帳户轉換為我們的解決方案、我們其他輔助服務的使用量增加以及支付量增加所推動的。此外，由於軟件許可證升級的關閉時間以及我們的通信設計和交付中心，2023年第一季度軟件和服務收入強勁。2023年第一季度，我們還完成了Charge客户賬户到我們平臺的最終轉換，自2022年6月以來，我們已經轉換了900多萬個客户賬户，總共超過1400萬個。

我們使用客户的位置作為將收入分配給各個國家的基礎。截至2023年6月30日和2022年6月30日的第二季度和六個月按地理區域劃分的收入如下(以千為單位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

美洲(主要是美國)

 

$

248,443

 

 

$

222,309

 

 

$

499,419

 

 

$

445,269

 

 

歐洲、中東和非洲

 

 

26,620

 

 

 

28,981

 

 

 

63,293

 

 

 

60,542

 

 

亞太地區

 

 

11,264

 

 

 

10,878

 

 

 

22,354

 

 

 

20,757

 

 

總收入

 

$

286,327

 

 

$

262,168

 

 

$

585,066

 

 

$

526,568

 

 

總運營費用。(I)2023年第二季度的總運營支出為2.581億美元，較2022年第二季度的2.549億美元增長1.3%；(Ii)截至2023年6月30日的六個月為5.187億美元，較截至2022年6月30日的六個月的5.029億美元增長3.1%。總運營費用的增加反映了兩個期間之間收入的增加，包括與員工相關的成本增加，但在一定程度上被重組和重組費用的減少所抵消，下文將討論這一點。

下文將更詳細地討論總業務費用的構成部分。

收入成本(不包括折舊)。(I)2023年第二季度的收入成本為1.511億美元，較2022年第二季度的1.381億美元增長9.4%；及(Ii)截至2023年6月30日的六個月收入成本為3.062億美元，較截至2022年6月30日的六個月的2.766億美元增長10.7%。期間之間收入成本的增加反映了收入的同比增長，其中包括與員工相關的成本增加。收入總成本佔收入的百分比：(I)2023年和2022年第二季度分別為52.8%和52.7%；(Ii)截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為52.3%和52.5%。

研發費用(不含折舊)。(I)2023年第二季度的研發支出為3,660萬美元，較2022年第二季度的3,460萬美元增長5.8%；及(Ii)截至2023年6月30日的六個月為7,210萬美元，較截至2022年6月30日的六個月的6,760萬美元增長6.7%，增長主要歸因於與員工相關的成本上升。研發費用佔總收入的百分比：(I)2023年和2022年第二季度分別為12.8%和13.2%；(Ii)截至2023年和2022年6月30日的六個月分別為12.3%和12.8%。

我們的研發工作集中在我們解決方案的演變上，使我們的客户能夠在任何渠道快速推出、盈利和擴展新的數字服務，同時提供卓越的客户體驗。

銷售、一般和行政(“SG&A”)費用(不包括折舊)。(I)2023年第二季度的SG&A支出為6,270萬美元，較2022年第二季度的5,750萬美元增長9.1%；及(Ii)截至2023年6月30日的六個月為1.218億美元，較截至2022年6月30日的六個月的1.148億美元增長6.1%。SG&A費用的增加主要歸因於員工相關成本的增加，其中包括激勵性薪酬，但在一定程度上被2022年我們辦公室關閉導致的建築相關成本下降所抵消。我們在2023年第二季度和2022年第二季度的SG&A成本佔總收入的百分比為21.9%；(Ii)截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為20.8%和21.8%。

19

 

重組和重組費用。(I)2023年第二季度的重組和重組費用為210萬美元，與2022年第二季度的1900萬美元相比減少了1690萬美元；(Ii)截至2023年6月30日的6個月為730萬美元，與截至2022年6月30日的6個月的3210萬美元相比減少了2480萬美元。截至2023年6月30日的第二季度和六個月的重組和重組費用主要涉及以下方面：

•
工作人員減少導致與非自願終止有關的重組費用分別為80萬美元和340萬美元；
•
房地產重組費用包括分別為10萬美元和50萬美元的減值費用，因為我們繼續對房地產足跡進行合理化，以反映我們的靈活工作方式，以及之前關閉的地點的兩次租約修改導致終止日期提前，導致2023年第二季度收益380萬美元；
•
退出2018年收購Forte Payment Systems，Inc.時獲得的經銷商協議，該協議導致2023年第二季度支出360萬美元；以及
•
2023年第一季度與Keydok業務解散有關的淨減值費用為120萬美元。

 

有關更多討論，請參閲我們財務報表的附註6。

營業收入。(I)2023年第二季度的營業收入為2820萬美元，佔總收入的9.9%，而2022年第二季度的營業收入為730萬美元，佔總收入的2.8%；(Ii)截至2023年6月30日的六個月，營業收入為6640萬美元，佔總收入的11.3%，而截至2022年6月30日的六個月，營業收入為2370萬美元，佔總收入的4.5%。營業收入的增加主要歸因於上文討論的較低的重組和重組費用，其次是較高的收入和改善的盈利能力。

利息支出。(I)2023年第二季度的利息支出為780萬美元，比2022年第二季度的270萬美元增加了510萬美元；(Ii)截至2023年6月30日的6個月為1510萬美元，比截至2022年6月30日的6個月的600萬美元增加了910萬美元。我們的利息支出主要與我們的2021年信貸協議有關。兩個時期之間利息支出的增加可以歸因於利率上升和2023年期間平均未償債務餘額增加。

有關我們長期債務的額外討論，請參閲我們財務報表的附註4。

債務轉換時衍生負債損失。2022年3月，我們以約2.42億美元的現金結算了2016年的可轉換票據。由於2016年可轉換票據的轉換，我們確認了與結算前觀察期內我們的股票價格變化相關的衍生負債750萬美元的虧損。

其他，淨額。其他淨額：(I)2023年第二季度為140萬美元的其他支出，與2022年第二季度的240萬美元其他收入相比，變化了380萬美元；(Ii)截至2023年6月30日的6個月，其他支出為390萬美元，與截至2022年6月30日的6個月的330萬美元其他收入相比，變化了720萬美元，變化主要歸因於外匯變動。

所得税撥備。截至2023年6月30日和2022年6月30日的第二季度和六個月的有效所得税税率如下：

 

截至的季度

 

 

截至六個月

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

 

29

%

 

 

26

%

 

 

29

%

 

 

17

%

 

我們預計2023年全年的有效所得税税率約為28%。

截至2022年6月30日的6個月的有效所得税税率受到該期間淨收入下降以及2022年第一季度與歸屬受限普通股有關的離散税收優惠的影響。2022年全年有效所得税率為28%。

20

 

流動性

現金和流動資金。截至2023年6月30日，我們的主要流動性來源包括現金、現金等價物和短期投資1.462億美元，而截至2023年3月31日為1.677億美元，截至2022年12月31日為1.504億美元。我們通常將多餘的現金餘額投資於低風險的短期投資，以限制我們對市場和信貸風險的敞口。

作為我們2021年信貸協議的一部分，我們與一個金融機構組成的銀團擁有4.5億美元的優先擔保循環貸款安排，該安排將於2026年9月到期。截至2023年6月30日，我們在2021年Revolver上有2.9億美元的未償還款項。2023年7月，我們又借了1500萬美元，目前我們還有1.45億美元可用。《2021年信貸協議》包含慣常的肯定、否定和金融契約。截至2023年6月30日和本申請之日，我們相信我們遵守了2021年信貸協議的規定。

截至所示期間結束時，我們的現金、現金等價物和短期投資餘額位於以下地理區域(以千計)：

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

美洲(主要是美國)

 

$

101,355

 

 

$

91,569

 

歐洲、中東和非洲

 

 

34,390

 

 

 

49,099

 

亞太地區

 

 

10,467

 

 

 

9,768

 

現金、等價物和短期投資總額

 

$

146,212

 

 

$

150,436

 

我們通常可以隨時獲得我們幾乎所有的現金、現金等價物和短期投資餘額，但由於貨幣管制和潛在的負面經濟後果，在將現金轉移到某些外國司法管轄區之外時可能面臨限制。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們分別有90萬美元和100萬美元的現金限制，主要用於擔保和未償還信用證，包括在我們的現金、現金等價物和短期投資餘額中。此外，截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們分別擁有1.764億美元和2.387億美元的結算和商家儲備資產，這些資產被視為受到限制，原因是與商家的合同限制以及我們的政策和意圖產生的限制。我們歷來的政策是將結算和商户儲備資產與我們的運營現金餘額分開，我們打算繼續這樣做。

經營活動產生的現金流。我們從經營活動的淨收入開始計算我們的現金流量，計入非現金項目或非經營活動的影響(例如，折舊、攤銷、減值、投資、租賃修改和債務清償/轉換、未實現外幣收益/損失、遞延所得税、基於股票的薪酬等項目的收益/損失)，然後考慮運營資產和負債變化的影響。有關我們經營活動現金流的主要用途和來源的説明，請參閲我們的2022年10-K報告。

我們的經營活動的現金流(按經營活動和經營資產及負債的變化細分)如下(以千計)：

 

 

 

 

 

 

 

 

淨現金

 

 

 

 

 

 

中的更改

 

 

提供者：

 

 

 

 

 

 

運營中

 

 

(用於)操作

 

 

 

 

 

 

資產和

 

 

活動-

 

 

 

運營

 

 

負債

 

 

總計

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日(1)

 

$

50,158

 

 

$

(34,761

)

 

$

15,397

 

6月30日

 

 

26,539

 

 

 

(14,153

)

 

 

12,386

 

總計

 

$

76,697

 

 

$

(48,914

)

 

$

27,783

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日(1)

 

$

49,687

 

 

$

(55,236

)

 

$

(5,549

)

6月30日(2)

 

 

36,881

 

 

 

(44,597

)

 

 

(7,716

)

總計

 

$

86,568

 

 

$

(99,833

)

 

$

(13,265

)
(1)
2023年和2022年第一季度業務活動的現金流反映了在對這些項目進行年終應計後的第一季度支付2022年和2021年年終應計員工激勵薪酬的影響。
(2)
2022年第二季度經營活動的現金流受到營運資金不利變化的負面影響，這主要可歸因於時機的變化。

我們由經營活動提供/(用於)經營活動的淨現金的變化通常與我們經營資產和負債的變化有關(主要與季度末客户付款時間的波動和應計費用的變化有關)，而且通常從較長的時間段來看，不會對我們的運營現金流產生重大影響。

21

 

2023年至2022年期間影響我們經營活動現金流的主要經營資產和負債的重大波動如下：

應收開票貿易賬款

對應收帳款的管理是維持來自經營活動的強勁現金流的主要因素之一。我們的貿易應收帳單餘額包括幾個非收入項目(主要是郵資、銷售税和遞延收入項目)的大量賬單。因此，我們通過計算未付天數賬單(“DBO”)而不是計算典型的未付銷售天數(“DSO”)來評估我們在收回應收賬款方面的表現。

截至所示季度末，我們的應收賬款應收賬款總額和淨額以及相關的可疑應收賬款準備(“撥備”)，以及截至該季度末的相關DBO如下(單位：千，DBO除外)：

 

截至的季度

 

毛收入

 

 

津貼

 

 

淨開票

 

 

DBO

 

2023:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

261,028

 

 

$

(5,254

)

 

$

255,774

 

 

 

68

 

6月30日

 

 

260,928

 

 

$

(4,618

)

 

 

256,310

 

 

 

65

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

243,292

 

 

$

(4,924

)

 

$

238,368

 

 

 

70

 

6月30日

 

 

241,682

 

 

 

(5,105

)

 

 

236,577

 

 

 

66

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日，我們的應收賬款餘額中分別約有93%和94%的逾期不到60天。

如果發生客户付款延遲，我們可能會對我們的DBO產生不利影響。然而，這些跨越報告期末的經常性每月付款不會引起任何收款問題，因為付款通常是在季度末之後收到的。我們應收賬款總額和淨額的所有其他變化反映了客户在季度末付款時間的正常波動，我們相對一致的DBO指標證明瞭這一點。

作為一家全球解決方案和服務提供商，我們的應收賬款餘額中有一部分與國際客户有關。我們客户羣地理構成的這種多樣性可能會對我們的DBO產生不利影響，因為較長的賬單週期(即，賬單條款和現金收取週期)是國際交易的固有特徵。例如，我們開具發票和收取安排費用的能力可能取決於但不限於：(I)完成各種客户行政事務、當地國家/地區的帳單協議和流程(包括當地文化差異)和非客户行政事務；(Ii)滿足某些合同開具發票的里程碑；(Iii)在某些情況下，我們作為另一家項目供應商的分包商，項目的整體狀況；或(Iv)由於某些外國司法管轄區的貨幣管制。

未開票貿易應收賬款

截至2022年6月30日，未開單貿易應收賬款增加了2570萬美元，從截至2022年12月31日的5280萬美元增加到7850萬美元，這主要是由於各種里程碑和合同開單日期尚未達到或推遲的大型實施項目。未開票應收賬款是某些軟件和服務交易的固有特徵，可能會在不同季度之間波動，因為這些類型的交易通常有幾個季度的預定開票期限，以及某些里程碑式的開單事件。

投資活動產生的現金流。我們典型的投資活動包括購買/出售短期投資以及購買軟件、財產和設備，下文將對此進行討論。

短期投資的買入/賣出

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月裏，我們分別出售了10萬美元和2680萬美元的短期投資。我們不斷評估現金等價物和短期投資之間的超額現金餘額的適當投資組合，以最大化我們的投資回報和流動性。

購買軟件、財產和設備

截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月，我們在軟件、物業及設備方面的資本開支分別為1,640萬美元及1,960萬美元，主要投資於：(I)通訊設計及交付中心設備及基礎設施；(Ii)軟件及相關設備；及(Iii)電腦硬件。

22

 

融資活動產生的現金流。我們的融資活動通常包括與我們的普通股、長期債務以及結算和商業儲備活動相關的活動，如下所述。此外，在截至2023年6月30日的六個月內，我們支付了與DGIT收益和託管付款相關的120萬美元的遞延收購付款。

普通股支付的現金股利

於截至2023年及2022年6月30日止六個月內，董事會批准的股息總額分別為1,770萬美元及1,710萬美元，並分別支付1,770萬美元及1,720萬美元的股息，批准及支付的金額之間的差額歸因於歸屬時及之前批准的應計未歸屬獎勵股份股息。

普通股回購

在截至2023年6月30日的六個月內，我們沒有根據我們的股票回購計劃的指導方針進行任何股票回購。在截至2022年6月30日的六個月內，我們根據股票回購計劃的指導方針，以3760萬美元的價格回購了約626,000股普通股。

在我們的股票回購計劃之外，在截至2023年和2022年6月30日的六個月內，我們從員工手中回購了約16.8萬股和12.5萬股普通股，分別以940萬美元和790萬美元的價格註銷了約16.8萬股和12.5萬股普通股，這與根據我們的股票激勵計劃歸屬受限普通股所產生的最低預扣税要求有關。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月裏，我們分別支付了940萬美元和4510萬美元的普通股回購總額，與購買的金額相比，差異歸因於和解的時機。

長期債務

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月裏，我們分別償還了2021年定期貸款的本金380萬美元。此外，在截至2023年6月30日的六個月中，我們從2021年Revolver借款3000萬美元用於一般企業用途，並償還了1500萬美元。在截至2022年6月30日的六個月裏，我們從2021年的Revolver借了2.45億美元，以2.423億美元結算2016年的可轉換票據。

2023年7月，我們在2021年Revolver上又借了1500萬美元，目前我們還有1.45億美元可用。

有關我們長期債務的額外討論，請參閲我們財務報表的附註4。

結算和商人儲備活動

於截至2023年及2022年6月30日止六個月內，吾等的淨結算及商户儲備活動分別為(6,310萬美元)及2,680萬美元，涉及代我們的支付處理服務收取、持有及支付予我們的商户的現金，以及代表我們的商户持有的按金的淨變動。由於期末和期末當天的活動，這些餘額在各期間之間可能會有很大波動。

有關結算和商户儲備的額外討論，請參閲我們的財務報表附註2。

表外安排

我們的表外安排主要限於貨幣傳遞債券、投標債券和履約債券。這些安排不會對我們的財務狀況、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生重大影響，也不太可能對我們的財務狀況、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生重大影響。有關這些擔保的更多信息，請參見我們的財務報表附註7。

23

 

資本資源

在評估資本資源的來源和用途時，以下是需要考慮的主要事項：

當前資本資源的來源。以下是在評估我們目前的資本資源來源時需要考慮的主要項目：

•
現金、現金等價物和短期投資。截至2023年6月30日，我們擁有1.462億美元的現金、現金等價物和短期投資，其中約63%是美元，在美國持有。現金和現金等價物中包括90萬美元的限制性現金。對於其餘以外幣計價和/或位於美國境外的資金，我們預計不會有任何重大金額無法用於為我們的業務提供資金，但由於貨幣管制和潛在的負面經濟後果，可能會在將現金轉移到某些外國司法管轄區之外時面臨限制。
•
營運現金流。正如上文流動資金部分所述，我們相信我們有能力產生強勁的現金流，為我們的經營活動提供資金，並作為我們資本資源需求的資金來源，儘管我們可能會因經營資產和負債的變化而導致運營的現金流出現季度變化。
•
循環貸款安排。作為我們2021年信貸協議的一部分，我們有4.5億美元的循環貸款安排，我們的2021年革命者。截至2023年6月30日，我們的2021年Revolver有2.9億美元的未償還款項。2023年7月，我們又借了1,500萬美元，目前有1.45億美元可用。我們的長期債務在我們的財務報表附註4中有更詳細的討論。

資本資源的用途/潛在用途。以下是在評估資本資源的用途/潛在用途時需要考慮的主要項目：

•
普通股回購。我們過去曾根據我們的股票回購計劃回購我們的普通股。截至2023年6月30日，根據我們的股票回購計劃，我們有210萬股授權回購。我們的2021年信貸協議對我們回購普通股的能力施加了一定的限制。

根據我們的股票回購計劃，我們可以在公開市場或私下協商的交易中回購股票，包括通過加速股票回購計劃或根據美國證券交易委員會規則10b5-1計劃。回購股份的實際時間和金額取決於當前的市場狀況和其他與業務相關的因素。2023年8月，我們宣佈打算在2024年底之前實施一項約1億美元的股票回購計劃。我們的普通股回購在我們的財務報表附註9中有更詳細的討論。

在截至2023年6月30日的六個月內，我們沒有根據我們的股票回購計劃回購任何普通股。

在我們的股票回購計劃之外，在截至2023年6月30日的六個月內，我們從員工手中回購了約168,000股普通股，然後取消了約168,000股普通股，金額為940萬美元，這與根據我們的股票激勵計劃歸屬受限普通股所產生的最低預扣税金要求有關。

•
現金分紅。在截至2023年6月30日的六個月裏，董事會宣佈的股息總額為1,770萬美元。展望未來，我們預計每年3月、6月、9月和12月派發現金股息，金額和時間有待董事會批准。

24

 

•
收購。作為我們收購活動的結果，我們有以下潛在的未來義務：
o
2021年的Kiteheel，LLC採購收購協議包括延期支付的收購價格，其餘400萬美元將在2023年7月1日和2024年7月1日以相同的年度金額支付。
o
2021年DGIT收購收購價格包括將在2025年第一季度支付的約200萬美元的代管資金，但須視情況進行某些削減。截至2023年6月30日，我們總共支付了130萬美元的代管付款。

此外，還為2025年9月30日之前高達約1300萬美元的潛在未來盈利付款預留了資金。截至2023年6月30日，我們支付了30萬美元的收益。

作為我們增長戰略的一部分，我們不斷評估潛在的業務和/或資產收購，以及與現有和潛在的新客户在擴大市場份額方面的投資S和向全球通信市場以外的垂直市場擴張。

•
退出經銷商協議。2023年第二季度，我們退出了2018年收購Forte Payment Systems，Inc.時獲得的經銷商協議。因此，我們產生了360萬美元的費用，其中180萬美元在2023年第二季度支付，其餘180萬美元將在2024年支付。
•
資本支出。在截至2023年6月30日的6個月中，我們在資本支出上花費了1640萬美元。
•
認股權證。2014年，我們向康卡斯特發行了認股權證，每份認股權證的行使價為26.68美元，以激勵康卡斯特將新客户賬户轉換為我們的解決方案。一旦獲得授權，康卡斯特可以行使認股權證，並選擇實物交付普通股或股票淨額結算(無現金行使)。或者，如果康卡斯特將實益擁有或控制超過19.99%的公司普通股或投票權，則行使認股權證可以完全基於我們的批准以現金結算。截至2023年6月30日，仍有100萬份認股權證發行，其中沒有一份是既得的。

認股權證在我們的財務報表附註9中有更詳細的討論。

•
長期債務。截至2023年6月30日，我們的長期債務由我們的2021年信貸協議組成，其中包括：(I)未償還的2021年定期貸款借款1.369億美元；(Ii)未償還的2021年Revolver借款2.9億美元。2023年7月，我們在2021年的Revolver上又借了1500萬美元。

根據我們的2021年信貸協議，未來12個月的強制性償還金額為750萬美元，2021年定期貸款和2021年Revolver的現金利息支出(根據當時的利率)分別為950萬美元和2130萬美元(假設當前金額未償還，沒有進一步借款，金額也不是自願償還的)。我們有能力根據我們的2021年信貸協議提前還款，而不會受到懲罰。

我們的長期債務在我們的財務報表附註4中有更詳細的討論。

總而言之，如上所述，我們預計未來將繼續有對資本資源的物質需求。我們相信，我們目前的現金和現金等價物餘額以及我們的2021年Revolver，加上我們目前的經營活動預計將在未來產生的現金，將足以滿足我們至少未來12個月的預期資本資源需求。我們還相信，我們可以通過其他債務來源獲得更多資本，如果我們認為合適的話，這些債務來源可能會提供給我們。

 

25

 

第三項。數量和質量關於市場風險的權威披露

市場風險是指由於市場利率和價格的不利變化而產生的潛在損失。截至2023年6月30日，我們面臨各種市場風險，包括利率變化、我們的現金等價物市值的波動和變化、短期投資和結算以及商家儲備資產，以及外幣匯率的變化。從歷史上看，我們從未以交易或投機為目的進行衍生品或其他金融工具的交易。

利率風險

長期債務。 我們2021年信貸協議的當前利率是基於調整後的SOFR利率(包括0.10%的利差調整)加適用保證金，或ABR加適用保證金。於2023年4月，我們修訂了2021年信貸協議，在修訂生效日期後生效的期間內，以SOFR利率取代倫敦銀行同業拆息利率。有關長期債務的進一步詳情，請參閲我們的財務報表附註4。

假設2023年6月30日調整後的SOFR比率出現10%的不利變化，不會對我們的運營業績產生實質性影響。

市場風險

現金等價物和短期投資。 截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的現金和現金等價物分別為1.462億美元和1.504億美元。我們的某些現金餘額每天都會進入隔夜貨幣市場賬户，有時，任何多餘的資金都會投資於低風險、較長期的現金等值工具和短期投資。我們的現金等價物主要投資於主要銀行持有的機構貨幣市場基金。由於這些工具的到期日相對較短，我們的現金和現金等價物的市場風險最小。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的短期投資分別為零和10萬美元。目前，我們將短期投資作為一種手段，僅將我們多餘的現金投資於美國。我們的短期投資的日常管理由美國的一家大型金融機構執行，使用我們董事會批准的嚴格和正式的投資指導方針。根據這些指導方針，短期投資限於某些可接受的投資，具有以下條件：(1)最大期限；(2)最大程度的集中度和多樣化；以及(3)最低可接受的信用質量。目前，我們認為，與我們投資組合中包括的短期投資相關的流動性風險最小。

結算和商人儲備資產。 我們面臨與我們的支付處理服務相關的代表我們的商家持有的現金相關的市場風險。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們分別代表商家收取了1.764億美元和2.387億美元的現金。現金存放在美國和加拿大各大金融機構的賬户中，金額至少相當於欠我們商家的總金額的100%。由於期末和期末當天的活動，這些餘額在各期間之間可能會有很大波動。

外幣匯率風險

由於我們在世界各地的業務，我們的資產負債表和損益表面臨外匯兑換風險，因為我們開展業務的貨幣價值波動。雖然我們試圖通過產生與我們簽訂收入合同時使用的相同貨幣的費用來最大化自然對衝，但與收入相關的費用可能使用與收入流不同的一種或多種不同的貨幣。

在.期間 截至2023年6月30日的六個月，我們約88%的收入來自美元。我們預計，在可預見的未來，我們將繼續以美元收入佔我們收入的很大比例。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們在非美國子公司賬面上的貨幣資產和貨幣負債賬面上以非美國子公司功能貨幣計價的貨幣的賬面價值如下(以千元為單位，等值美元)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

貨幣

 

 

貨幣

 

 

貨幣

 

 

貨幣

 

 

 

負債

 

 

資產

 

 

負債

 

 

資產

 

英鎊，英鎊

 

$

(54

)

 

$

1,418

 

 

$

(119

)

 

$

601

 

歐元

 

 

(398

)

 

 

3,398

 

 

 

(425

)

 

 

1,992

 

美元

 

 

(257

)

 

 

29,324

 

 

 

(597

)

 

 

31,646

 

其他

 

 

(24

)

 

 

1,194

 

 

 

(72

)

 

 

503

 

總計

 

$

(733

)

 

$

35,334

 

 

$

(1,213

)

 

$

34,742

 

假設2023年6月30日匯率出現10%的不利變化，不會對我們的運營業績產生實質性影響。

26

 

第四項。控制和D程序

(A)披露控制和程序

根據規則13a-15(B)的要求，我們的管理層，包括首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)，在本報告所述期間結束時對規則13a-15(E)所界定的我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。

(B)財務報告的內部控制

根據規則13a-15(D)的要求，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，也根據規則13a-15(F)的定義對我們的財務報告內部控制進行了評估，以確定在本報告涵蓋的季度內是否發生了任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理地可能產生重大影響的變化。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，在本報告涵蓋的季度內沒有發生這樣的變化。

 

 

27

 

CSG系統國際公司。

第二部分：其他信息

我們不時會涉及與正常業務運作有關的索償訴訟。在我們管理層看來，我們目前不是任何重大待決或威脅的法律程序的一方。

第1A項。風險因素

關於我們的風險因素的討論可以在第1A項中找到。2022年表格10-K中的風險因素在2023年第二季度，我們的2022 Form 10-K中披露的風險因素沒有實質性變化。

ITEm 2. 未登記的股權證券銷售和收益的使用

下表列出了CSG Systems International，Inc.或CSG Systems International，Inc.的任何“關聯買家”在2023年第二季度購買我們的普通股的信息，這符合《交易法》第10b-18(A)(3)條的規定。

 

期間

 

總計
股份數量
已購買(1)(2)

 

 

平均值
支付的價格
每股

 

 

總人數
購買的股份作為
公開的一部分
已宣佈的計劃或
節目(2)

 

 

最大數量
(或近似
美元價值)的
那年5月的股票
但仍將被購買
根據該計劃或
節目(2)

 

4月1日-4月30日

 

 

563

 

 

$

54.17

 

 

 

-

 

 

 

2,107,047

 

5月1日-5月31日

 

 

888

 

 

 

49.75

 

 

 

-

 

 

 

2,107,047

 

6月1日-6月30日

 

 

738

 

 

 

50.70

 

 

 

-

 

 

 

2,107,047

 

總計

 

 

2,189

 

 

$

51.21

 

 

 

-

 

 

 

 
(1)
購買的股票總數不屬於股票回購計劃的一部分，是指與股票激勵計劃相關的購買和註銷的股票。
(2)
有關股票回購的更多信息，請參閲我們的財務報表附註9。

第三項。高級證券違約

無

第四項。煤礦安全信息披露

無

第五項。其他信息

無

ITEM 6.陳列品

通過引用的方式在此存檔或合併的展品如展品索引中所指定。

28

 

CSG系統國際公司。

展品索引

展品
數

 

描述

 

 

 

3.04

CSG系統國際公司重新註冊證書修訂證書。

4.60A (1)

修改和重新簽署的信貸協議的第一修正案

10.04 (2)

CSG Systems International，Inc.修訂並重新實施了於2023年5月17日修訂的2005年股票激勵計劃

10.25**

修訂和重新簽署CSG系統公司和Charge Communications Operating，LLC之間的CSG主用户管理系統協議

10.27U*

CSG Systems，Inc.與Comcast Cable Communications Management，LLC之間的CSG主用户管理系統協議第二十條修正案

10.27V*

CSG系統公司與康卡斯特有線通信管理公司之間的CSG主用户管理系統協議第二十一修正案

10.27W*

CSG系統公司和康卡斯特有線通信管理公司之間的CSG主用户管理系統協議的第二十二次修正案

31.01

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證

31.02

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證

32.01

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證

101.INS

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104

封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)

 

 

 

(1)在註冊人就日期為2023年4月12日的活動以表格8-K作出的現行報告中，參照相同編號的證物而成立為法團。

(2)在註冊人就日期為2023年5月17日的活動以表格8-K作出的現行報告中，參照相同編號的證物而成立為法團。

 

*根據美國證券交易委員會關於保密信息的規定，展品的部分內容已被省略。

**根據證券法下S-K法規第601(A)(5)項的規定，本附件的某些附表(或類似的附件)已被省略，因為它們不包含對投資或投票決策至關重要的信息，並且該信息未在附件或披露文件中以其他方式披露。註冊人在此同意應美國證券交易委員會的要求提供一份所有遺漏的時間表(或類似附件)的副本。

 

29

 

標牌縫隙

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

日期：2023年8月3日

 

CSG系統國際公司。

 

/S/布萊恩·A·謝潑德

布萊恩·A·謝潑德

總裁與首席執行官

(首席行政主任)

 

/S/海瀾

海川

常務副總裁兼首席財務官

(首席財務官)

 

/S/David N.Schaaf

David·N·沙夫

首席會計官

(首席會計主任)

 

30