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會員2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP:普通階級成員US-GAAP:超額配股期權成員be: skecoPlant 會員2022-08-102022-08-100001664703be: 第二批收盤會員US-GAAP:B系列優先股會員be: skecoPlant 會員2023-03-200001664703be: 第二批收盤會員US-GAAP:B系列優先股會員be: skecoPlant 會員2023-03-202023-03-200001664703be: 第二批收盤會員be: 系列可兑換可轉換優先股會員be: skecoPlant 會員2023-03-312023-03-310001664703be: 第二批收盤會員2023-03-202023-03-200001664703be: 第二批收盤會員be: skecoPlant 會員2023-06-300001664703be: 第二批收盤會員be: skecoPlant 會員be: skecoPlant 會員2023-03-202023-03-200001664703be: 初始投資會員be: skecoPlant 會員2023-03-202023-03-200001664703be: 第二批收盤會員US-GAAP:預付費用和其他流動資產成員be: skecoPlant 會員2023-06-300001664703be: 第二批收盤會員US-GAAP:其他非流動資產成員be: skecoPlant 會員2023-06-30be: 分期付款0001664703be: 第二批收盤會員SRT: 最低成員be: skecoPlant 會員2023-03-202023-03-200001664703SRT: 最大成員be: 第二批收盤會員be: skecoPlant 會員2023-03-202023-03-20 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
________________________________________________________________________
表單 10-Q | | | | | |
(Mark One) | |
þ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日 |
要麼 |
¨ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從 ______________ 到 ____________ 的過渡期 |
委員會檔案編號: 001-38598 ________________________________________________________________________
布魯姆能源公司演講
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
________________________________________________________________________ | | | | | |
特拉華 | 77-0565408 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
| |
北第一街 4353 號, 聖何塞, 加利福尼亞 | 95134 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
| |
(408) 543-1500 |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
| | | | | | | | |
根據該法第12(b)條註冊的證券: |
每個班級的標題(1) | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
A 類普通股,面值0.0001美元 | 是 | 紐約證券交易所 |
(1)我們的B類普通股未註冊,但可根據持有人選擇轉換為A類普通股。 |
________________________________________________________________________ 用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 þ沒有¨
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 þ沒有¨
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 þ加速過濾器¨非加速過濾器¨規模較小的申報公司¨新興成長型公司¨
如果是新興成長型公司,請用勾號註明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的¨沒有þ
註冊人公司的股票數量截至2023年8月1日,我的已發行股票如下:
A 類普通股,每股 0.0001 美元 價值, 209,421,735股份
B 類普通股,面值 0.0001 美元, 0股份
布魯姆能源公司
截至2023年6月30日的三個月和六個月的10-Q表季度報告
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分-財務信息 | |
項目 1-財務報表(未經審計) | 3 |
簡明合併資產負債表 | 3 |
簡明合併運營報表 | 4 |
綜合虧損簡明合併報表 | 5 |
股東權益變動簡明合併報表(赤字) | 6 |
簡明合併現金流量表 | 8 |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 9 |
項目2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 34 |
第 3 項-關於市場風險的定量和定性披露 | 50 |
項目 4-控制和程序 | 50 |
| |
第二部分-其他信息 | |
項目 1-法律訴訟 | 51 |
第 1A 項-風險因素 | 51 |
第 2 項-未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 51 |
第 3 項-優先證券違約 | 51 |
項目 4-礦山安全披露 | 51 |
項目 5-其他信息 | 51 |
項目 6-展品 | 52 |
| |
簽名 | 53 |
除非上下文另有要求,否則術語 “公司”、“我們”、“我們的”、“Bloom” 和 “Bloom Energy” 均指布魯姆能源公司及其所有子公司。
第一部分-財務信息
項目1-財務報表
布魯姆能源公司
簡明合併資產負債表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物1 | | $ | 767,055 | | | $ | 348,498 | |
限制性現金1 | | 45,811 | | | 51,515 | |
| | | | |
應收賬款減去可疑賬款備抵金美元119截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日1 | | 351,021 | | | 250,995 | |
合同資產 | | 35,182 | | | 46,727 | |
庫存1 | | 468,266 | | | 268,394 | |
收入的遞延成本 | | 53,982 | | | 46,191 | |
貸款承諾資產 | | 5,259 | | | — | |
預付費用和其他流動資產1 | | 49,823 | | | 43,643 | |
流動資產總額 | | 1,776,399 | | | 1,055,963 | |
不動產、廠房和設備,淨額1 | | 606,007 | | | 600,414 | |
經營租賃使用權資產1 | | 132,452 | | | 126,955 | |
限制性現金1 | | 109,678 | | | 118,353 | |
收入的遞延成本 | | 4,407 | | | 4,737 | |
貸款承諾資產 | | 47,533 | | | — | |
其他長期資產1 | | 43,426 | | | 40,205 | |
總資產 | | $ | 2,719,902 | | | $ | 1,946,627 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款1 | | $ | 194,503 | | | $ | 161,770 | |
應計保修 | | 14,906 | | | 17,332 | |
應計費用和其他流動負債1 | | 113,848 | | | 144,183 | |
遞延收入和客户存款1 | | 137,704 | | | 159,048 | |
| | | | |
經營租賃負債1 | | 17,168 | | | 16,227 | |
融資義務 | | 29,097 | | | 17,363 | |
追索權債務 | | — | | | 12,716 | |
無追索權債務1 | | 10,814 | | | 13,307 | |
B 系列可贖回可轉換優先股 | | 310,508 | | | — | |
流動負債總額 | | 828,548 | | | 541,946 | |
| | | | |
| | | | |
遞延收入和客户存款1 | | 26,226 | | | 56,392 | |
經營租賃負債1 | | 137,667 | | | 132,363 | |
| | | | |
融資義務 | | 424,811 | | | 442,063 | |
追索權債務1 | | 839,223 | | | 273,076 | |
無追索權債務1 | | 107,793 | | | 112,480 | |
| | | | |
| | | | |
其他長期負債 | | 9,399 | | | 9,491 | |
負債總額 | | 2,373,667 | | | 1,567,811 | |
承付款和或有開支(注12) | | | | |
| | | | |
股東權益: | | | | |
| | | | |
普通股:$0.0001面值;A 類股票- 600,000,000授權股份和 193,506,252股票和 189,864,722已發行和流通股票以及B類股票- 600,000,000授權股份和 15,675,130股票和 15,799,968分別於2023年6月30日和2022年12月31日發行和流通的股票 | | 20 | | | 20 | |
額外的實收資本 | | 4,011,900 | | | 3,906,491 | |
累計其他綜合虧損 | | (2,053) | | | (1,251) | |
累計赤字 | | (3,702,111) | | | (3,564,483) | |
歸屬於A類和B類普通股股東的權益總額 | | 307,756 | | | 340,777 | |
非控股權益 | | 38,479 | | | 38,039 | |
股東權益總額 | | $ | 346,235 | | | $ | 378,816 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,719,902 | | | $ | 1,946,627 | |
1我們有一個與PPA V相關的可變權益實體(見附註10) -投資組合 F融資s) 和大韓民國的一家合資企業 (見附註15) -SK 生態植物戰略投資),它們是這些財務報表細列項目中記錄的合併餘額的一部分。
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
簡明合併運營報表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 214,706 | | | $ | 173,625 | | | $ | 408,451 | | | $ | 307,172 | | | | | | | | | | |
安裝 | | 24,321 | | | 12,729 | | | 44,846 | | | 26,282 | | | | | | | | | | |
服務 | | 42,298 | | | 38,426 | | | 82,961 | | | 73,665 | | | | | | | | | | |
電力 | | 19,770 | | | 18,456 | | | 40,028 | | | 37,156 | | | | | | | | | | |
總收入 | | 301,095 | | | 243,236 | | | 576,286 | | | 444,275 | | | | | | | | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品 | | 145,146 | | | 129,419 | | | 274,759 | | | 235,161 | | | | | | | | | | |
安裝 | | 26,879 | | | 16,730 | | | 51,979 | | | 29,503 | | | | | | | | | | |
服務 | | 57,263 | | | 41,028 | | | 108,507 | | | 82,854 | | | | | | | | | | |
電力 | | 15,457 | | | 58,029 | | | 30,424 | | | 70,790 | | | | | | | | | | |
總收入成本 | | 244,745 | | | 245,206 | | | 465,669 | | | 418,308 | | | | | | | | | | |
毛利(虧損) | | 56,350 | | | (1,970) | | | 110,617 | | | 25,967 | | | | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
研究和開發 | | 41,493 | | | 41,614 | | | 87,183 | | | 76,140 | | | | | | | | | | |
銷售和營銷 | | 26,822 | | | 20,475 | | | 53,933 | | | 41,809 | | | | | | | | | | |
一般和行政 | | 42,491 | | | 38,114 | | | 87,638 | | | 75,850 | | | | | | | | | | |
運營費用總額 | | 110,806 | | | 100,203 | | | 228,754 | | | 193,799 | | | | | | | | | | |
運營損失 | | (54,456) | | | (102,173) | | | (118,137) | | | (167,832) | | | | | | | | | | |
利息收入 | | 4,357 | | | 196 | | | 6,352 | | | 255 | | | | | | | | | | |
利息支出 | | (13,953) | | | (13,814) | | | (25,699) | | | (27,901) | | | | | | | | | | |
其他費用,淨額 | | (740) | | | (1,191) | | | (2,083) | | | (4,218) | | | | | | | | | | |
債務消滅造成的損失 | | (2,873) | | | (4,233) | | | (2,873) | | | (4,233) | | | | | | | | | | |
嵌入式衍生品重估所得(虧損)收益 | | (1,216) | | | 38 | | | (1,099) | | | 569 | | | | | | | | | | |
所得税前虧損 | | (68,881) | | | (121,177) | | | (143,539) | | | (203,360) | | | | | | | | | | |
所得税準備金(福利) | | 178 | | | (12) | | | 437 | | | 552 | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | (69,059) | | | (121,165) | | | (143,976) | | | (203,912) | | | | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨虧損 | | (2,998) | | | (2,365) | | | (6,348) | | | (6,453) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
歸屬於A類和B類普通股股東的淨虧損 | | (66,061) | | | (118,800) | | | (137,628) | | | (197,459) | | | | | | | | | | |
減去:歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (300) | | | | | | | | | | |
扣除歸屬於可贖回非控股權益和非控股權益部分的淨虧損 | | $ | (66,061) | | | $ | (118,800) | | | $ | (137,628) | | | $ | (197,159) | | | | | | | | | | |
A類和B類普通股股東可獲得的每股淨虧損,包括基本虧損和攤薄後的淨虧損 | | $ | (0.32) | | | $ | (0.67) | | | $ | (0.66) | | | $ | (1.11) | | | | | | | | | | |
用於計算 A 類和 B 類普通股股東可獲得的每股淨虧損的加權平均股數(基本和攤薄) | | 208,692 | | | 178,507 | | | 207,714 | | | 177,852 | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
綜合虧損簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (69,059) | | | $ | (121,165) | | | $ | (143,976) | | | $ | (203,912) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他綜合虧損: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | (722) | | | (594) | | | (993) | | | (747) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他綜合虧損 | | (722) | | | (594) | | | (993) | | | (747) | | | | | | | | | | |
綜合損失 | | (69,781) | | | (121,759) | | | (144,969) | | | (204,659) | | | | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的全面虧損 | | (3,019) | | | (2,462) | | | (6,539) | | | (6,550) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
歸屬於A類和B類普通股股東的綜合虧損 | | $ | (66,762) | | | $ | (119,297) | | | $ | (138,430) | | | $ | (198,109) | | | | | | | | | | |
減去:歸因於可贖回的非控股權益的綜合虧損 | | — | | | — | | | — | | | (300) | | | | | | | | | | |
扣除可歸於可贖回非控股權益和非控股權益的部分前的綜合虧損 | | $ | (66,762) | | | $ | (119,297) | | | $ | (138,430) | | | $ | (197,809) | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
股東權益變動簡明合併報表(赤字)
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | | | | | | A 類和 B 類普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於A類和B類普通股股東的權益總額 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的餘額 | | | | | | | | | 208,333,645 | | | $ | 20 | | | $ | 4,036,697 | | | $ | (1,352) | | | $ | (3,636,050) | | | $ | 399,315 | | | $ | 34,519 | | | 433,834 | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 753,859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 93,878 | | | — | | | 733 | | | — | | | — | | | 733 | | | — | | | 733 | |
股票薪酬支出 | | | | | | | | | — | | | — | | | 28,992 | | | — | | | — | | | 28,992 | | | — | | | 28,992 | |
來自非控股權益的出資 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
購買與可轉換票據相關的上限看漲期權(注7) | | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (701) | | | — | | | (701) | | | (21) | | | (722) | |
淨虧損 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (66,061) | | | (66,061) | | | (2,998) | | | (69,059) | |
截至2023年6月30日的餘額 | | | | | | | | | 209,181,382 | | | $ | 20 | | | $ | 4,011,900 | | | $ | (2,053) | | | $ | (3,702,111) | | | $ | 307,756 | | | $ | 38,479 | | | $ | 346,235 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2022年6月30日的三個月 |
| | | | | | | A 類和 B 類普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於A類和B類普通股股東的總赤字 | | 非控股權益 | | 股東赤字總額 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的餘額 | | | | | | | | | 177,995,695 | | | $ | 18 | | | $ | 3,251,128 | | | $ | (503) | | | $ | (3,341,434) | | | $ | (90,791) | | | $ | 36,035 | | | $ | (54,756) | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 824,702 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 93,400 | | | — | | | 337 | | | — | | | — | | | 337 | | | — | | | 337 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 32,796 | | | — | | | — | | | 32,796 | | | — | | | 32,796 | |
對非控股權益的分配和付款 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,539) | | | (1,539) | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (497) | | | — | | | (497) | | | (97) | | | (594) | |
淨虧損 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (118,800) | | | (118,800) | | | (2,365) | | | (121,165) | |
截至2022年6月30日的餘額 | | | | | | | | | 178,913,797 | | | $ | 18 | | | $ | 3,284,261 | | | $ | (1,000) | | | $ | (3,460,234) | | | $ | (176,955) | | | $ | 32,034 | | | $ | (144,921) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| | | | | | | A 類和 B 類普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於A類和B類普通股股東的權益總額 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | | | | | | | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 2,858,763 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
收購 ESPP | | | | | | | | | 449,525 | | | — | | | 7,756 | | | — | | | — | | | 7,756 | | | — | | | 7,756 | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 208,404 | | | — | | | 1,502 | | | — | | | — | | | 1,502 | | | — | | | 1,502 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 58,286 | | | — | | | — | | | 58,286 | | | — | | | 58,286 | |
取消確認修改前遠期合約公允價值(附註15) | | | | | | | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | 76,242 | |
B系列可贖回可轉換優先股的權益部分(注15) | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | 16,145 | |
來自非控股權益的出資 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
購買與可轉換票據相關的上限看漲期權(注7) | | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (802) | | | — | | | (802) | | | (191) | | | (993) | |
淨虧損 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (137,628) | | | (137,628) | | | (6,348) | | | (143,976) | |
截至2023年6月30日的餘額 | | | | | | | | | 209,181,382 | | | 20 | | | $ | 4,011,900 | | | $ | (2,053) | | | $ | (3,702,111) | | | $ | 307,756 | | | $ | 38,479 | | | $ | 346,235 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2022年6月30日的六個月 | | | | |
| | | | | | | A 類和 B 類普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於A類和B類普通股股東的總赤字 | | 非控股權益 | | 股東赤字總額 | | | | |
| | | | | | | | | 股份 | | 金額 | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | | | | | | | | | 176,460,407 | | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | | | | | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 1,789,639 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
收購 ESPP | | | | | | | | | 420,689 | | | — | | | 5,981 | | | — | | | — | | | 5,981 | | | — | | | 5,981 | | | | | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 243,062 | | | — | | | 1,317 | | | — | | | — | | | 1,317 | | | — | | | 1,317 | | | | | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 58,382 | | | — | | | — | | | 58,382 | | | — | | | 58,382 | | | | | |
對非控股權益的分配和付款 | | | | | | | | | — | | | — | | | (500) | | | — | | | — | | | (500) | | | (3,915) | | | (4,415) | | | | | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (650) | | | — | | | (650) | | | (97) | | | (747) | | | | | |
淨虧損1 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (197,159) | | | (197,159) | | | (6,453) | | | (203,612) | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | | | | | | | | | 178,913,797 | | | $ | 18 | | | $ | 3,284,261 | | | $ | (1,000) | | | $ | (3,460,234) | | | $ | (176,955) | | | $ | 32,034 | | | $ | (144,921) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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1不包括 $300歸因於可贖回的非控股權益。
注意:美元起始可贖回的非控股權益300-歸因於可贖回的非控股權益的淨虧損為美元300= 終止可贖回的非控股權益 無.
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
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| | 六個月已結束 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
來自經營活動的現金流: | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (143,976) | | | $ | (203,912) | | | |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 35,668 | | | 30,697 | | | |
非現金租賃費用 | | 16,184 | | | 8,800 | | | |
處置不動產、廠房和設備的損失(收益) | | 196 | | | (523) | | | |
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衍生合約的重估 | | 1,099 | | | 1,680 | | | |
註銷與 PPA IIIa 相關的資產 | | — | | | 44,800 | | | |
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基於股票的薪酬 | | 55,845 | | | 57,774 | | | |
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認股權證的攤銷和債務發行成本 | | 1,786 | | | 1,651 | | | |
債務消滅造成的損失 | | 2,873 | | | 4,233 | | | |
未實現的外幣匯兑損失 | | 1,512 | | | 2,276 | | | |
其他 | | — | | | 3,487 | | | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | |
應收賬款 | | (99,951) | | | 8,938 | | | |
合同資產 | | 11,544 | | | (8,173) | | | |
庫存 | | (197,346) | | | (62,824) | | | |
收入的遞延成本 | | (7,544) | | | (8,995) | | | |
應收客户融資 | | — | | | 2,510 | | | |
預付費用和其他流動資產 | | 1,958 | | | (5,813) | | | |
其他長期資產 | | 3,415 | | | — | | | |
經營租賃使用權資產和經營租賃負債 | | (15,447) | | | 2,422 | | | |
融資租賃負債 | | 736 | | | 48 | | | |
應付賬款 | | 35,894 | | | 50,585 | | | |
應計保修 | | (2,426) | | | — | | | |
應計費用和其他流動負債 | | (35,719) | | | (18,017) | | | |
遞延收入和客户存款 | | (26,766) | | | (10,158) | | | |
其他長期負債 | | (730) | | | — | | | |
用於經營活動的淨現金 | | (361,195) | | | (98,514) | | | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (46,150) | | | (44,728) | | | |
出售不動產、廠房和設備的收益 | | 25 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (46,125) | | | (44,728) | | | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | |
發行債務的收益 | | 634,018 | | | — | | | |
支付債務發行成本 | | (15,828) | | | — | | | |
償還 PPA IIIa 的債務 | | — | | | (30,212) | | | |
| | | | | | |
與 PPA IIIa 債務相關的債務整筆付款 | | — | | | (2,413) | | | |
| | | | | | |
償還追索權債務 | | (72,852) | | | (10,729) | | | |
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| | | | | | |
融資義務的收益 | | 2,702 | | | — | | | |
償還融資債務 | | (8,728) | | | (16,475) | | | |
對非控股權益的分配和付款 | | — | | | (4,415) | | | |
發行普通股的收益 | | 9,258 | | | 5,981 | | | |
行使期權的收益 | | — | | | 1,317 | | | |
發行可贖回可轉換優先股的收益 | | 310,957 | | | — | | | |
來自非控股權益的出資 | | 6,979 | | | — | | | |
購買與可轉換票據相關的上限看漲期權(注7) | | (54,522) | | | — | | | |
其他 | | (158) | | | — | | | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | | 811,826 | | | (56,946) | | | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (328) | | | (747) | | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | | 404,178 | | | (200,935) | | | |
現金、現金等價物和限制性現金: | | | | | | |
期初 | | 518,366 | | | 615,114 | | | |
期末 | | $ | 922,544 | | | $ | 414,179 | | | |
| | | | | | |
現金流信息的補充披露: | | | | | | |
在此期間支付的利息現金 | | $ | 22,345 | | | $ | 25,938 | | | |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | | | | |
來自經營租賃的運營現金流 | | 15,318 | | | 4,387 | | | |
來自融資租賃的運營現金流 | | 509 | | | 462 | | | |
在此期間支付的所得税現金 | | 950 | | | 982 | | | |
非現金投資和融資活動: | | | | | | |
將客户融資應收賬款轉移到不動產、廠房和設備,淨額 | | $ | — | | | $ | 42,758 | | | |
記錄的不動產、廠場和設備負債,淨額 | | 4,790 | | | 15,988 | | | |
| | | | | | |
確認年初至今的經營租賃使用權資產 | | 14,037 | | | 11,192 | | | |
年初至今確認融資租賃使用權資產 | | 736 | | | — | | | |
取消確認修改前遠期合約公允價值(附註15) | | 76,242 | | | — | | | |
B系列可贖回可轉換優先股的權益部分(注15) | | 16,145 | | | — | | | |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
未經審計的中期財務報表反映了管理層認為公允列報的中期業績所必需的所有正常和經常性調整。
未經審計的中期財務報表應與我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表(包括其附註)一起閲讀。
本文檔中的網站參考資料僅為方便起見,引用網站上的內容未以引用方式納入本報告。
1. 業務性質、流動性和列報基礎
業務性質
有關我們業務性質的信息,請參閲第二部分第8項,注1- 業務性質、流動性和陳述基礎、業務性質 截至 2022 年 12 月 31 日的財年 10-K 表年度報告中的部分。
流動性
自成立以來,我們通常會蒙受營業虧損和運營現金流為負。隨着一系列新的債券發行、債務延期和股權轉換y 我們在 2022 年和 2023 年上半年完成了,我們有 $839.2截至2023年6月30日,未償追索權債務總額為百萬美元,這被歸類為長期債務.
2023 年 3 月 20 日,我們簽署了一項修正案 ( “經修訂的 SPA”) 到 與 SK ecoplant 簽訂的證券購買協議,日期為 2021 年 10 月 23 日( “SPA”),以及 2021 年 12 月 29 日的《投資者協議》, 根據該協議,我們向 SK ecoplant 發行並出售 13,491,701B 系列可贖回可轉換優先股(“B 系列 RCPS”)的股份”) 以獲得$的現金收益311.0百萬。欲瞭解更多信息,請參閲第一部分第1項,注15- SK 生態植物戰略投資.
2023年3月20日,關於經修訂的SPA,我們還與SK ecoplant簽訂了股東貸款協議(“貸款協議”),根據該協議,我們可以從SK ecoplant提取最高本金為美元的貸款311.0百萬美元,如果SK ecoplant根據修訂後的SPA向我們發送贖回通知,或者以其他方式減少其目前持有的A類普通股的任何部分。貸款協議的到期日為 五年並承擔的利率為 4.6%。貸款的收益可能被我們用於營運資金和一般公司用途需求。
2023 年 5 月 16 日,我們發佈了 3% 綠色可轉換優先票據(”3% 綠色紙幣”) 本金總額為 $632.52028 年 6 月到期的百萬美元,除非提前回購、贖回或轉換,減去初始購買者的折扣 $15.8百萬美元和其他發行成本為美元3.8百萬,淨收益為 $612.9百萬。2023 年 6 月 1 日,我們使用了大約 $60.9本次發行淨收益的百萬美元用於贖回我們所有未償還的本金 10.252027 年 3 月到期的優先擔保票據百分比。贖回價格等於 104已兑現本金的百分比加上應計和未付利息。欲瞭解更多信息,請見第一部分,第1項,注7- 未償貸款和擔保協議.
我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、研發工作和其他業務計劃支出的時間和範圍、系統建設量的增長率和對額外製造空間的需求、國內和國際市場銷售和營銷活動的擴大、我們產品的市場接受度、我們為客户使用能源服務器獲得融資的能力、安裝時間以及整體經濟狀況,包括美國對我們持續和未來業務的通貨膨脹壓力。美國不斷上升的利率環境已經並將繼續對新資本部署的成本產生不利影響。
管理層認為,從本10-Q表季度報告發布之日起,我們現有的現金和現金等價物與預期的運營現金流時間相結合,預計將足以滿足我們在未來12個月的運營和資本現金流需求以及其他現金流需求。
2022年降低通貨膨脹法案——為製造商和項目提供新的和擴大的生產和税收抵免,以支持清潔能源
有關 2022 年 8 月 16 日簽署成為法律的 2022 年《降低通貨膨脹法》(“IRA”)及其對我們業務的影響的信息,請參閲第二部分第 8 項,註釋 1- 業務性質、流動性和列報依據,2022年降低通貨膨脹法截至 2022 年 12 月 31 日的財年 10-K 表年度報告中的部分。
演示基礎
我們根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規章制度編制了此處包含的簡明合併財務報表,包括適用於美國的公認會計原則(“U.S. GAAP”)要求的所有披露。某些前期金額已重新分類,以符合本期列報方式。
整合原則
關於合併原則的信息,見第二部分第8項,注1- 業務性質、流動性和列報基礎、合併原則截至 2022 年 12 月 31 日的財年 10-K 表年度報告中的部分。
業務合併
有關企業合併的信息,見第二部分第8項,注1- 業務性質、流動性和列報基礎、企業合併截至 2022 年 12 月 31 日的財年 10-K 表年度報告中的部分。
估算值的使用
關於使用會計估計數的信息,見第二部分第8項,附註1-業務性質、流動性和列報依據、估算值的使用截至 2022 年 12 月 31 日的財年 10-K 表年度報告中的部分。
風險集中
地理風險-在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們的大部分收入來自在美國的業務,在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們的大部分收入來自在大韓民國的業務。在報告所述的所有時期,我們的長期資產中有很大一部分歸因於在美國的業務。除了在美國和大韓民國發貨外,我們還將能源服務器運送到其他國家,主要是日本和印度(大韓民國、日本和印度的市場,統稱為 “亞太地區”)。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,與向亞太地區發貨相關的總收入為 27% 和 17分別為%。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,與向亞太地區發貨相關的總收入為 62% 和 63分別為%。
信用風險- 截至2023年6月30日, 二客户約佔 65% 和 19應收賬款的百分比。2022 年 12 月 31 日, 一客户代表的比例約為 75應收賬款的百分比。迄今為止,我們尚未遭受任何信用損失。
客户風險-在截至2023年6月30日的三個月中,收入來自 三客户約佔 39%, 22%,以及 12佔我們總收入的百分比。在截至2023年6月30日的六個月中, 三代表的客户約為 40%, 13%,以及 12佔我們總收入的百分比。
在截至2022年6月30日的三個月中, 二代表的客户約為 57% 和 16佔我們總收入的百分比。在截至2022年6月30日的六個月中, 二代表的客户約為 45% 和 15佔我們總收入的百分比。
2. 重要會計政策摘要
請參閲第二部分第8項附註2中所述的會計政策- 重要會計政策摘要 在我們截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中。
最近的會計公告
由於採用了新的會計公告,我們報告的財務狀況或經營業績和現金流沒有發生重大變化。
3. 收入確認
合約餘額
下表提供了有關應收賬款、合同資產、客户存款和與客户簽訂的合同的遞延收入(以千計)的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
應收賬款 | | $ | 351,021 | | | $ | 250,995 | |
合同資產 | | 35,182 | | | 46,727 | |
客户存款 | | 78,820 | | | 121,085 | |
遞延收入 | | 85,110 | | | 94,355 | |
合同資產涉及在移交履約義務控制權後確認收入但尚未達到賬單里程碑的合同。客户存款和遞延收入包括在轉移履約義務控制權之前從客户那裏收到的款項或發票金額。截至2022年12月31日,客户存款包括美元24.6百萬美元與與SK ecoplant的交易以及從客户那裏收到的可退還費用有關。截至 2023 年 6 月 30 日,有 不與SK ecoplant交易相關的客户存款(見附註15- SK 生態植物戰略投資).
在每個報告期結束時,合同資產和合同負債按個別合同的淨頭寸列報。如果除時間流逝以外的兩個里程碑預計都將在資產負債表日期後的一年內完成並向客户開具發票,則在簡明合併資產負債表中將合同資產歸類為流動資產;如果上述兩個里程碑預計都將完成,並且在資產負債表日期後一年以上向客户開具發票,則合同資產被歸類為長期資產。當與相關客户付款和開具發票相關的收入確認預計在資產負債表日期後的一年內進行時,合同負債在簡明合併資產負債表中歸類為流動負債;如果與相關客户付款和發票相關的收入確認預計將在資產負債表日期起一年以上後進行,則合同負債被歸類為長期負債。
合約資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | | | | | $ | 47,778 | | | $ | 13,533 | | | $ | 46,727 | | | $ | 25,201 | |
從期初確認的合同資產轉入應收賬款 | | | | | | (23,228) | | | (1,387) | | | (27,404) | | | (15,963) | |
截至期末已確認但未計費的收入 | | | | | | 10,632 | | | 21,228 | | | 15,859 | | | 24,136 | |
期末餘額 | | | | | | $ | 35,182 | | | $ | 33,374 | | | $ | 35,182 | | | $ | 33,374 | |
遞延收入
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,遞延收入活動,包括遞延激勵收入活動,包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | | | | | $ | 87,848 | | | $ | 103,489 | | | $ | 94,355 | | | $ | 115,476 | |
增補 | | | | | | 265,408 | | | 182,067 | | | 490,346 | | | 348,744 | |
確認的收入 | | | | | | (268,146) | | | (189,179) | | | (499,591) | | | (367,843) | |
期末餘額 | | | | | | $ | 85,110 | | | $ | 96,377 | | | $ | 85,110 | | | $ | 96,377 | |
遞延收入等於截至期末分配給未履行或部分未履行的履約義務的總交易價格。本期末遞延收入的主要組成部分包括與根據現有合同和未來續約期提供維修服務有關的履約義務。其中一些義務為客户提供實質性權利,我們估計,該期限將與他們預期使用相關能源服務器的期限基本相稱。因此,我們預計將在長達一段時間內將這些金額確認為收入 21年份,主要基於相對獨立的銷售價格,該價格反映了提供這些服務的成本。遞延收入還包括與產品驗收和安裝相關的履約義務。這種遞延收入中有很大一部分反映在同一12個月期間的增加和確認的收入中,預計這筆遞延收入的一部分將在12個月之後確認,這主要是由於部署時間表。
對於以下合同,我們不披露未履行的履約義務的價值:(i) 最初預期期限為一年或更短的合同,以及 (ii) 我們按照我們有權就已提供的服務開具發票的金額確認收入的合同。
分類收入
我們將與客户簽訂的合同的收入分為四個收入類別:產品、安裝、服務和電力(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | |
與客户簽訂合同的收入: | | | | | | | | | |
產品收入 | | $ | 214,706 | | | $ | 173,625 | | | | $ | 408,451 | | | $ | 307,172 | |
安裝收入 | | 24,321 | | | 12,729 | | | | 44,846 | | | 26,282 | |
服務收入 | | 42,298 | | | 38,426 | | | | 82,961 | | | 73,665 | |
電力收入 | | 3,966 | | | 2,794 | | | | 7,804 | | | 5,476 | |
與客户簽訂合同的總收入 | | 285,291 | | | 227,574 | | | | 544,062 | | | 412,595 | |
包含租賃的合同的收入: | | | | | | | | | |
電力收入 | | 15,804 | | | 15,662 | | | | 32,224 | | | 31,680 | |
總收入 | | $ | 301,095 | | | $ | 243,236 | | | | $ | 576,286 | | | $ | 444,275 | |
4. 金融工具
現金、現金等價物和限制性現金
現金、現金等價物和限制性現金的賬面價值接近公允價值,如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
如HELD: | | | | |
現金 | | $ | 307,575 | | | $ | 226,463 | |
貨幣市場基金 | | 614,969 | | | 291,903 | |
| | $ | 922,544 | | | $ | 518,366 | |
據報道: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 767,055 | | | $ | 348,498 | |
限制性現金 | | 155,489 | | | 169,868 | |
| | $ | 922,544 | | | $ | 518,366 | |
限制性現金包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | |
| | 2023 | | 2022 | |
當前: | | | | | |
限制性現金 | | $ | 45,161 | | | $ | 50,965 | | |
與 PPA 實體相關的限制性現金1 | | 650 | | | 550 | | |
| | $ | 45,811 | | | $ | 51,515 | | |
非當前: | | | | | |
限制性現金 | | $ | 101,678 | | | $ | 110,353 | | |
與 PPA 實體相關的限制性現金1 | | 8,000 | | | 8,000 | | |
| | 109,678 | | | 118,353 | | |
| | $ | 155,489 | | | $ | 169,868 | | |
1 我們有一個與我們的購電協議(“PPA”)實體PPA V相關的可變權益實體(“VIE”),該實體代表簡明合併資產負債表中 “限制性現金” 和其他財務報表細列項目中記錄的簡明合併餘額的一部分(見附註10-投資組合融資)。此外,截至2023年6月30日,PPA II和PPA IIiB實體持有的限制性現金包括美元31.1百萬和美元0.8分別為百萬美元的當前限制性現金和美元16.3百萬和美元6.7分別為百萬非流動限制性現金。截至2022年12月31日,PPA II和PPA iiib實體持有的限制性現金包括美元40.6百萬和美元1.2分別為百萬美元的當前限制性現金和美元28.5百萬和美元6.7分別為百萬非流動限制性現金。這些實體不被視為VIE。
保理安排
根據與某些金融機構的保理安排,我們在無追索權的基礎上出售某些客户貿易應收賬款。這些交易按銷售額入賬,現金收入計入經營活動所用現金。我們取消了識別 $59.6截至2023年6月30日的六個月內應收賬款百萬美元,以及 不在截至2023年6月30日的三個月中,應收賬款被取消確認。我們取消了識別 $90.9百萬和美元137.3在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,應收賬款分別為百萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中,在我們的簡明合併運營報表中計入此類應收賬款的成本為美元0.7百萬。有 不截至2023年6月30日的三個月的保理成本。截至2022年6月30日的三個月和六個月的保理成本為美元0.9百萬和美元1.2分別為百萬。保理費用記入一般費用和管理費用。
5. 公允價值
我們在現金等價物和嵌入式升級保護計劃(“EPP”)衍生品的公允價值計量方面的會計政策在第二部分第8項注2中描述 -重要會計政策摘要在我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中.
經常性以公允價值計量的金融資產和負債
下表按級別列出了我們在相應期間按公允價值核算的金融資產。該表不包括按歷史成本或公允價值以外的任何基準(以千計)計量的資產和負債:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在報告日計量的公允價值使用 |
2023年6月30日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 614,969 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 614,969 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 614,969 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 614,969 | |
負債 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | — | | | — | | | 3,834 | | | $ | 3,834 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,834 | | | $ | 3,834 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在報告日計量的公允價值使用 |
2022年12月31日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
負債 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | — | | | — | | | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
貨幣市場基金-貨幣市場基金使用相同證券的報價進行估值,因此被歸類為一級金融資產。
嵌入式升級保護計劃銷售合同中的衍生責任 -我們使用蒙特卡羅仿真模型估算某些銷售合同中嵌入式EPP衍生品的公允價值,該模型考慮了銷售合同條款下的各種潛在電價曲線。我們使用歷史電網價格和現有的未來電價預測來估算未來的電價。我們已將這些衍生品歸類為三級金融負債。
在截至2023年6月30日的六個月中,三級金融負債的變化如下(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 嵌入式 EPP 衍生責任 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的負債 | | | | | | | | $ | 5,895 | | | |
EPP 責任和解 | | | | | | | | (3,160) | | | |
公允價值的變化 | | | | | | | | 1,099 | | | |
截至2023年6月30日的負債 | | | | | | | | $ | 3,834 | | | |
2023 年 6 月,根據我們與一位客户簽訂的 EPP 協議,我們支付了 $3.2百萬,截至2023年6月30日,這被記錄為我們的嵌入式EPP衍生品負債餘額的減少。
金融資產和負債以及其他非經常按公允價值計量的項目
債務工具- 優先有擔保票據和可轉換票據基於目前為期限和期限相似的工具(二級)提供的利率。 下表列出了債務工具的估計公允價值和賬面價值(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 淨負載 價值 | | 公允價值 | | 淨負載 價值 | | 公允價值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
債務工具 | | | | | | | | |
追索權: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
3% 2028年6月到期的綠色可轉換優先票據 | | $ | 613,407 | | | 718,773 | | | $ | — | | | — | |
2.5% 2025年8月到期的綠色可轉換優先票據 | | 225,816 | | | 278,415 | | | 224,832 | | | 309,488 | |
| | | | | | | | |
10.25% 2027 年 3 月到期的優先擔保票據 | | — | | | — | | | 60,960 | | | 60,472 | |
無追索權: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
3.04% 2031年6月到期的優先有擔保票據 | | 117,074 | | | 108,562 | | | 125,787 | | | 117,028 | |
4.62026 年 3 月到期的定期貸款百分比 | | $ | 1,533 | | | 1,329 | | | $ | — | | | — | |
| | | | | | | | |
6. 資產負債表組成部分
庫存
庫存的組成部分包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
原材料 | | $ | 223,526 | | | $ | 165,446 | |
成品 | | 188,803 | | | 58,288 | |
正在進行的工作 | | 55,937 | | | 44,660 | |
| | $ | 468,266 | | | $ | 268,394 | |
庫存儲備為美元16.8百萬和美元17.2截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
來自員工的應收賬款 | | $ | 10,922 | | | $ | 6,553 | |
遞延開支(附註15)
| | 8,182 | | | — | |
應收税款 | | 4,422 | | | 3,676 | |
預付費硬件和軟件維護 | | 3,306 | | | 4,290 | |
預付費託管服務 | | 2,773 | | | 4,405 | |
預先所得税條款 | | 1,998 | | | 783 | |
存款 | | 1,683 | | | 1,409 | |
預付工傷補償 | | 1,163 | | | 5,536 | |
預付延期佣金 | | 832 | | | 1,002 | |
其他預付費用和其他流動資產 | | 14,542 | | | 15,989 | |
| | $ | 49,823 | | | $ | 43,643 | |
不動產、廠房和設備,淨額
不動產、廠房和設備,淨包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
能源服務器 | | $ | 545,047 | | | $ | 538,912 | |
機械和設備 | | 159,171 | | | 145,555 | |
租賃權改進 | | 105,888 | | | 104,528 | |
在建工程 | | 92,896 | | | 72,174 | |
建築物 | | 49,424 | | | 49,240 | |
計算機、軟件和硬件 | | 26,359 | | | 24,608 | |
傢俱和固定裝置 | | 9,722 | | | 9,581 | |
| | 988,507 | | | 944,598 | |
減去:累計折舊 | | (382,500) | | | (344,184) | |
| | $ | 606,007 | | | $ | 600,414 | |
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,與不動產、廠房和設備相關的折舊費用為美元17.5百萬和美元35.7分別為百萬。截至2022年6月30日的三個月和六個月中,與不動產、廠房和設備相關的折舊費用為美元16.3百萬和美元30.7分別是百萬。
PPA V運營租賃下的不動產、廠房和設備為美元226.0百萬和美元226.0百萬美元,這些資產的累計折舊為美元99.9百萬和美元92.7截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。PPA V和PPA IV(2022年11月出售)經營租賃下的不動產、廠房和設備的折舊費用為美元3.6百萬和美元7.2截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。這些資產的折舊費用為 $5.6百萬和美元11.5截至2022年6月30日的三個月和六個月中,分別為百萬美元。
其他長期資產
其他長期資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
遞延佣金 | | $ | 8,860 | | | $ | 8,320 | |
應收長期租約 | | 7,817 | | | 8,076 | |
遞延開支(附註15)
| | 6,669 | | | — | |
預付保險 | | 3,541 | | | 4,047 | |
存款 | | 2,695 | | | 2,672 | |
預付費託管服務 | | 2,056 | | | 2,373 | |
遞延所得税資產 | | 1,399 | | | 1,151 | |
| | | | |
預付資產和其他長期資產 | | 10,389 | | | 13,566 | |
| | $ | 43,426 | | | $ | 40,205 | |
應計保修
應計保修負債包括以下內容(以千計): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
產品性能 | | $ | 13,926 | | | $ | 16,901 | |
產品質保 | | 980 | | | 431 | |
| | | | |
| | $ | 14,906 | | | $ | 17,332 | |
產品保修和產品性能負債的變化如下(以千計):
| | | | | |
| |
| |
| |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 17,332 | |
應計質保,淨額 | 17,474 | |
六個月期間的保修支出 | (19,900) | |
截至2023年6月30日的餘額 | $ | 14,906 | |
應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
薪酬和福利 | | $ | 43,833 | | | $ | 48,156 | |
一般發票和採購訂單應計額 | | 26,854 | | | 44,010 | |
特拉華州撥款 | | 9,495 | | | 9,495 | |
與銷售相關的負債 | | 6,522 | | | 7,147 | |
累積安裝 | | 5,618 | | | 7,905 | |
銷售税負債 | | 5,192 | | | 6,172 | |
應付利息 | | 4,581 | | | 3,128 | |
應計法律費用 | | 3,724 | | | 4,403 | |
應計諮詢費用 | | 2,431 | | | 1,390 | |
所得税準備金 | | 1,995 | | | 1,140 | |
融資租賃負債 | | 1,136 | | | 1,024 | |
增值税臨時負債 | | 968 | | | 418 | |
PPA IV 升級融資義務 | | 247 | | | 6,076 | |
衍生負債的流動部分 | | — | | | 2,596 | |
其他 | | 1,252 | | | 1,123 | |
| | $ | 113,848 | | | $ | 144,183 | |
預處理贈送的股票
截至 2023年6月30日,我們有 20,000,000已獲授權的優先股,其中 13,491,701股票被指定為B系列可贖回可轉換優先股。截至 2022 年 12 月 31 日,我們有 20,000,000已獲授權的優先股,其中 10,000,000股票被指定為A系列可贖回可轉換優先股。優先股有 $0.0001面值。曾經有 13,491,701股票和 不截至2023年6月30日和2022年12月31日分別發行和流通的優先股。
7. 未償貸款和擔保協議
以下是我們截至2023年6月30日的債務摘要(以千計,百分比數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校長 平衡 | | 淨賬面價值 | | | | 利息 費率 | | 到期日期 | | 實體 |
| | 當前 | | 長- 任期 | | 總計 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
3% 2028年6月到期的綠色可轉換優先票據 | | 632,500 | | | — | | | 613,407 | | | 613,407 | | | | | 3.0% | | 2028 年 6 月 | | 公司 |
2.5% 2025年8月到期的綠色可轉換優先票據 | | 230,000 | | | — | | | 225,816 | | | 225,816 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索權債務總額 | | 862,500 | | | — | | | 839,223 | | | 839,223 | | | | | | | | | |
3.04% 2031年6月30日到期的優先擔保票據 | | 118,538 | | | 10,814 | | | 106,260 | | | 117,074 | | | | | 3.04% | | 2031 年 6 月 | | PPA V |
4.62026 年 3 月到期的定期貸款百分比 | | 1,533 | | | — | | | 1,533 | | | 1,533 | | | | | 4.6% | | 2026 年 3 月 | | 韓國合資企業 |
無追索權債務總額 | | 120,071 | | | 10,814 | | | 107,793 | | | 118,607 | | | | | | | | | |
債務總額 | | $ | 982,571 | | | $ | 10,814 | | | $ | 947,016 | | | $ | 957,830 | | | | | | | | | |
以下是我們截至2022年12月31日的債務摘要(以千計,百分比數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校長 平衡 | | 淨賬面價值 | | | | 利息 費率 | | 到期日期 | | 實體 |
| | 當前 | | 長- 任期 | | 總計 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
10.25% 2027 年 3 月到期的優先擔保票據 | | $ | 61,653 | | | $ | 12,716 | | | $ | 48,244 | | | $ | 60,960 | | | | | 10.25% | | 2027 年 3 月 | | 公司 |
2.5% 2025年8月到期的綠色可轉換優先票據 | | 230,000 | | | — | | | 224,832 | | | 224,832 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索權債務總額 | | 291,653 | | | 12,716 | | | 273,076 | | | 285,792 | | | | | | | | | |
3.04% 2031年6月30日到期的優先擔保票據 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | 3.04% | | 2031 年 6 月 | | PPA V |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
無追索權債務總額 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | | | | | |
債務總額 | | $ | 419,083 | | | $ | 26,023 | | | $ | 385,556 | | | $ | 411,579 | | | | | | | | | |
追索權債務是指我們有義務支付的債務。無追索權債務是指僅向我們的子公司追索的債務。未付本金餘額與賬面淨值之間的差額適用於遞延融資成本。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們和所有子公司都遵守了所有財務契約。
追索權債務設施
3%2028年6月到期的綠色可轉換優先票據-2023 年 5 月 16 日,我們發佈了 3本金總額為$的綠色票據百分比632.52028 年 6 月 1 日到期的百萬美元,除非提前回購、兑換或轉換,減去初始購買者折扣美元15.8百萬美元和其他發行成本為美元3.8百萬(合計 “交易成本”),淨收益為 $612.9百萬。這個 3根據經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第144A條,綠色票據是根據我們與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會於2023年5月16日簽訂的契約(“契約”)發行的,並受其管轄。
根據公司與初始購買者代表之間的購買協議 3% Green Notes,公司授予初始購買者額外購買不超過 $ 的選擇權82.5百萬的本金總額 3% Green Notes(“Greenshoe Option”)。那個 3% 2023 年 5 月 16 日發行的綠色票據,包括 $82.5根據初始購買者對Greenshoe期權的全部行使,本金總額為百萬美元。
這個 3% 綠色票據是優先的無抵押債務,應計利率為 3年息百分比,自2023年12月1日起,每半年在每年的6月1日和12月1日支付一次。
我們可能無法兑換 32026年6月5日之前的綠色票據百分比,受部分贖回限制的約束。我們可以選擇按面值兑換全部或任何部分 32026 年 6 月 5 日當天或之後隨時隨地發出的綠色票據百分比
並在到期日之前的第四十六個預定交易日或之前,前提是我們的A類普通股的股價超過 130贖回時轉換價格的百分比。
在2028年3月1日之前,票據持有人有權轉換其票據 3只有在某些事件發生時,包括滿足與我們的普通股收盤價(“收盤價條件”)或普通股交易價格有關的條件,才有綠色票據的百分比 3% Green Notes(“交易價格條件”)、贖回活動或其他指定的公司活動。如果至少滿足收盤價條件 20最後一個(不管是否連續) 30任何日曆季度中的連續交易日,並且只有在該日曆季度內,票據持有人才能轉換他們的 3在下一個季度的任何時候,從截至2023年9月30日的日曆季度之後開始,綠色票據的百分比將受到部分贖回限制。根據交易價格條件,票據持有人可以轉換他們的 3在此期間的綠色紙幣百分比 五任何工作日之後立即生效 五連續交易日期間,每1,000美元本金的交易價格 3綠色票據的百分比,根據持有人的要求確定 3% Green Notes,該期間的每一天少於 98普通股收盤價乘積的百分比和當時適用的轉換率。自2028年3月1日起,票據持有人可以轉換其 3在到期日前的第二個預定交易日營業結束之前,隨時選擇綠色票據的百分比。票據持有人是否選擇轉換他們的 3% Green Notes,我們可以選擇通過支付或交付 A 類普通股(如適用)現金來結算轉換,$0.0001根據我們的選擇,每股面值或其組合。
初始轉換率為每1,000美元票據本金53.0427股A類普通股,這意味着初始轉換價格約為美元18.85每股A類普通股。某些事件發生後,轉換率和轉換價格將按慣例進行調整。此外,如果我們的董事會認為轉換率符合公司的最大利益,或者為了避免或減少普通股持有人的所得税,我們可能會隨時提高轉換率。此外,如果發生某些構成 Make-Whole 基本變更的公司事件(定義見下文),則適用於轉換的轉化率 3在某些情況下,綠色票據的百分比最多可增加 22.5430在指定時間內,每1,000美元票據本金的A類普通股股份。截至 2023 年 6 月 30 日,其持有的最大股票數量 3如果觸發轉換功能,% Green Notes 可能會被轉換 47,807,955A類普通股的股票。
根據契約,Make-Whole 基本變更意味着 (i) 根本性變更,包括與我們有關的某些控制權變更事件、涉及我們的某些業務合併交易以及與我們的A類普通股有關的某些退市事件,或 (ii) 發送與A類普通股有關的贖回通知 3% 綠色紙幣.
這個 3% Green Notes 包含與違約事件發生有關的某些習慣條款,如契約中所定義。如果發生涉及我們破產、破產或重組事件的違約事件,則所有違約事件的本金以及所有應計和未付的利息 3屆時未償還的綠色票據百分比將立即到期支付,無需任何人採取任何進一步行動或通知。但是,儘管有上述規定,但我們可以選擇,對於與我們未能遵守契約中某些報告契約有關的違約事件,唯一的補救措施僅包括票據持有人有權獲得該契約的特殊利息 3% 綠色紙幣最高可達 180按規定的年費率計算的天數,不超過 0.50佔本金的百分比 3% 綠色紙幣.
交易成本被記錄為債務發行成本,減少了 3我們簡明合併資產負債表上的綠色票據百分比,按有效利率攤銷為利息支出 3.8%.
已確認的與之相關的利息支出總額 3截至2023年6月30日的三個月中,綠色票據的百分比為美元2.9百萬,包括合同利息支出 $2.4百萬美元以及初始購買者折扣和其他發行成本的攤銷0.5百萬。我們尚未確認任何與之相關的特殊利息支出 3% 迄今為止的綠色筆記.截至2023年6月30日,未攤銷的債務發行成本為美元19.1百萬。
雖然 3% Green Notes 包含嵌入式轉換功能,我們考慮了 3% 綠色票據全部作為負債。截至2023年6月30日,的淨賬面價值 3在我們的簡明合併資產負債表中,綠色票據百分比被歸類為長期負債。
通話上限-2023 年 5 月 11 日,與定價有關 3% Green Notes,2023年5月15日,在初始買家行使Greenshoe期權時,我們與某些交易對手(“期權交易對手”)進行了私下談判的上限看漲交易(“上限看漲期權”)。Capped Calls 保險,但須遵守慣常的反稀釋調整,與適用於 3% Green Notes,最初構成綠色票據基礎的我們 A 類普通股的總股數 3% 綠色票據,預計在進行任何轉換後,我們普通股持有人的潛在稀釋幅度通常會減少 3% Green Notes 和我們的選擇(視某些情況而定)
條件)抵消我們需要支付的超過轉換後本金的任何現金付款 3% 綠色紙幣.
上限看漲期權將於2028年6月1日到期,只能在到期時行使,但在各種情況下可能會提前終止,包括如果 3% 綠色票據是提前轉換或回購的。Capped Calls 的默認結算方式是淨份額結算。但是,我們可以選擇以現金結算封頂看漲期權。
上限看漲期權的初始行使價約為美元18.85每股A類普通股,但須進行某些調整。行使價為 $18.85對應於的初始轉換價格 3% 綠色紙幣.Capped Calls 所依據的股票數量為 33,549,508A類普通股的份額。Capped Calls 的上限價格最初為 $26.46每股 A 類普通股,其溢價為 100比2023年5月11日上次公佈的普通股銷售價格高出百分比。
Capped Calls 是獨立的金融工具。我們使用了發行所得的部分收益 3% 綠色票據用於支付封頂通話的溢價。由於上限看漲期權符合某些會計標準,因此它們記錄在股東權益中,不記作衍生品。$的成本54.5在我們的簡明合併資產負債表上,購買Capped Calls所產生的百萬美元被記錄為額外實收資本的減少,不會重新計量。
請參閲第二部分第8項,注7- 未償貸款和擔保協議 在我們截至2022年12月31日的財年的年度10-K表中,供我們討論 10.25% 2027 年 3 月到期的優先擔保票據 和 2.5% 2025年8月到期的綠色可轉換優先票據。
10.25% 2027 年 3 月到期的優先擔保票據-未付本金餘額為美元57.6百萬上線 10.252027 年 3 月到期的優先有抵押票據的百分比已贖回並於 104在截至2023年6月30日的三個月中,百分比。那個 4% 溢價 $2.3百萬美元和未付應計利息1.0百萬美元包含在向票據持有人支付的最後一筆款項中。我們確認清償債務造成的損失為美元2.9由於贖回而獲得的百萬美元 10.25% 高級擔保票據。
未償還的未付本金的當期和非當期餘額 10.25% 優先擔保票據為 $12.7百萬和美元48.9截至2022年12月31日,分別為百萬人。
的利息 10.25截至2023年6月30日的三個月和六個月中,優先擔保票據的百分比為美元1.0百萬和美元2.7分別為百萬,包括 非實質的和 $0.1發行成本攤銷額分別為百萬美元。對 the 的興趣 10.25截至2022年6月30日的三個月和六個月的優先擔保票據百分比為美元1.9百萬和美元3.8分別為百萬美元,包括髮行成本的攤銷0.1百萬和美元0.2分別是百萬。
的利息 2.5截至2023年6月30日的三個月和六個月中,綠色票據的百分比為美元2.0百萬和美元3.9分別為百萬美元,包括髮行成本的攤銷0.5百萬和美元1.0分別為百萬。對 the 的興趣 2.5截至2022年6月30日的三個月和六個月中,綠色票據的百分比為美元2.0百萬和美元3.9分別為百萬美元,包括髮行成本的攤銷0.5百萬和美元1.0分別是百萬。
無追索權債務融資
請參閲第二部分第8項,注7- 未償貸款和擔保協議在我們截至2022年12月31日的財年的年度表格10-K中,討論我們的無追索權債務。
我們的購買和信貸協議 3.042031年6月到期的優先擔保票據百分比要求我們維持還本付息準備金,其餘額為美元8.0百萬和美元8.0截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為百萬美元,並作為長期限制性現金的一部分包含在簡明合併資產負債表中。
還款時間表和利息支出
下表詳細列出了截至2023年6月30日我們未償還的貸款本金償還時間表(以千計):
| | | | | |
2023 年的剩餘時間 | $ | 4,414 | |
2024 | 11,483 | |
2025 | 242,591 | |
2026 | 15,356 | |
2027 | 647,567 | |
此後 | 61,160 | |
| $ | 982,571 | |
利息支出為美元14.0百萬和美元25.7截至2023年6月30日的三個月和六個月中,利息支出分別記錄在簡明合併運營報表中。利息支出 $13.8百萬和美元27.9截至2022年6月30日的三個月和六個月中,利息支出分別記錄在簡明合併運營報表中。
8. 租賃
設施、能源服務器和車輛
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,所有佔用設施的租金支出為美元5.7百萬和美元11.3分別為百萬。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,所有佔用設施的租金支出為美元4.7百萬和美元9.2分別是百萬。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,運營和融資租賃使用權資產以及設施、能源服務器和車輛的租賃負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
經營租賃: | | | | |
經營租賃使用權資產,淨額 1, 2 | | $ | 132,452 | | | $ | 126,955 | |
當期經營租賃負債 | | (17,168) | | | (16,227) | |
非流動經營租賃負債 | | (137,667) | | | (132,363) | |
經營租賃負債總額 | | $ | (154,835) | | | $ | (148,590) | |
| | | | |
融資租賃: | | | | |
融資租賃使用權資產,淨額 2, 3, 4 | | $ | 3,022 | | | $ | 2,824 | |
當期融資租賃負債5 | | (1,136) | | | (1,024) | |
非流動融資租賃負債6 | | (2,074) | | | (1,971) | |
融資租賃負債總額 | | $ | (3,210) | | | $ | (2,995) | |
租賃負債總額 | | $ | (158,045) | | | $ | (151,585) | |
1這些資產主要包括設施、能源服務器和車輛的租賃。
2扣除累計攤銷後的淨額。
3這些資產主要包括車輛租賃。
4包含在不動產、廠房和設備中,淨額計入簡明的合併資產負債表。
5包含在簡明合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。
6包含在簡明合併資產負債表中的其他長期負債中。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們的設施、能源服務器和車輛租賃成本的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
運營租賃成本 | | | | | | $ | 8,166 | | | $ | 6,049 | | | $ | 15,965 | | | $ | 11,885 | |
融資租賃成本: | | | | | | | | | | | | |
使用權資產的攤銷 | | | | | | 194 | | | 263 | | | 395 | | | 521 | |
租賃負債的利息 | | | | | | 69 | | | 52 | | | 131 | | | 105 | |
融資租賃成本總額 | | | | | | 263 | | | 315 | | | 526 | | | 626 | |
短期租賃成本 | | | | | | 733 | | | 167 | | | 1,177 | | | 241 | |
租賃費用總額 | | | | | | $ | 9,162 | | | $ | 6,531 | | | $ | 17,668 | | | $ | 12,752 | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們的設施、能源服務器和車輛的加權平均剩餘租賃條款和折扣率如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
剩餘租賃期限的加權平均值: | | | | |
經營租賃 | | 8.0年份 | | 8.6年份 |
融資租賃 | | 3.4年份 | | 3.3年份 |
加權平均折扣率: | | | | |
經營租賃 | | 12.4 | % | | 10.3 | % |
融資租賃 | | 9.1 | % | | 6.9 | % |
截至2023年6月30日,根據租賃協議,我們的設施、能源服務器和車輛的未來租賃付款如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 經營租賃 | | 融資租賃 |
| | | | |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 15,929 | | | $ | 694 | |
2024 | | 27,750 | | | 1,245 | |
2025 | | 27,753 | | | 795 | |
2026 | | 27,621 | | | 554 | |
2027 | | 26,305 | | | 369 | |
此後 | | 97,794 | | | 72 | |
最低租賃付款總額 | | 223,152 | | | 3,729 | |
減去:代表利息或估算利息的金額 | | (68,317) | | | (519) | |
租賃負債的現值 | | $ | 154,835 | | | $ | 3,210 | |
通過PPA實體進行託管服務和投資組合融資
託管服務-我們認出了 $8.5百萬和美元15.8百萬產品收入,美元1.8百萬和美元4.8百萬安裝收入,美元1.5百萬和美元2.7百萬的融資債務,以及3.8百萬和美元9.3截至2023年6月30日的三個月和六個月中,成功的出售和回租交易產生的使用權資產和租賃負債分別為百萬美元。曾經有 不在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,成功完成了售後回租交易。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,成功出售和回租交易的確認租賃費用為美元2.3百萬和美元4.4分別為百萬。截至2022年6月30日的三個月和六個月中,成功出售和回租交易的確認租賃費用為美元1.3百萬和美元2.6分別是百萬。
截至2023年6月30日,託管服務協議融資義務下的未來租賃付款如下(以千計):
| | | | | | | | | | |
| | 融資義務 | | |
| | | | |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 22,819 | | | |
2024 | | 43,368 | | | |
2025 | | 42,358 | | | |
2026 | | 37,778 | | | |
2027 | | 21,441 | | | |
此後 | | 37,237 | | | |
最低租賃付款總額 | | 205,001 | | | |
減去:估算利息 | | (109,937) | | | |
最低租賃付款淨額的現值 | | 95,064 | | | |
減去:當期融資債務 | | (29,097) | | | |
長期融資義務 | | $ | 65,967 | | | |
正如我們簡明的合併資產負債表所反映的那樣,長期融資債務為美元424.8百萬和美元442.1截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。這些債務與上表中本金債務之間的差額將抵消租約到期時相關能源服務器的賬面價值,其餘部分被確認為收益。
通過PPA實體進行投資組合融資 -2020年1月1日之前通過PPA實體在投資組合融資安排下達成的客户安排,如果符合租賃資格,則視為銷售型租賃或運營租賃。自2020年1月1日以來,我們沒有根據此類安排與客户簽訂任何新的PPA。
截至2023年6月30日,我們預計通過PPA V Entity從投資組合融資安排中獲得的未來預計運營租賃付款如下(以千計):
| | | | | | | | | | |
| | | | 經營租賃 |
| | | | |
2023 年的剩餘時間 | | | | $ | 10,458 | |
2024 | | | | 21,238 | |
2025 | | | | 21,630 | |
2026 | | | | 22,092 | |
2027 | | | | 22,566 | |
此後 | | | | 85,009 | |
最低租賃付款總額 | | | | $ | 182,993 | |
9. 股票薪酬和員工福利計劃
股票薪酬支出
下表彙總了簡明合併運營報表中股票薪酬支出的組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
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收入成本 | | $ | 5,067 | | | $ | 4,767 | | | $ | 9,228 | | | $ | 8,627 | | | |
研究和開發 | | 7,678 | | | 13,213 | | | 16,088 | | | 20,295 | | | |
銷售和營銷 | | 6,257 | | | 4,805 | | | 12,074 | | | 9,580 | | | |
一般和行政 | | 9,477 | | | 9,814 | | | 20,642 | | | 20,405 | | | |
| | $ | 28,479 | | | $ | 32,599 | | | $ | 58,032 | | | $ | 58,907 | | | |
股票期權活動
下表彙總了報告期內我們的股票期權計劃下的股票期權活動:
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| | 未完成的期權 |
| | 的數量 股份 | | 加權 平均值 運動 價格 | | 剩餘的 合同的 壽命(年) | | 聚合 固有的 價值 |
| | (以千計,加權平均行使價和剩餘合同期限除外) |
截至2022年12月31日的餘額 | | 8,748,309 | | | $ | 20.70 | | | 4.6 | | $ | 40,532 | |
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已鍛鍊 | | (208,404) | | | 7.21 | | | | | |
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已過期 | | (214,405) | | | 30.39 | | | | | |
截至2023年6月30日的餘額 | | 8,325,500 | | | 20.79 | | | 4.0 | | 27,715 | |
歸屬,預計將於2023年6月30日歸屬 | | 8,323,858 | | | 20.79 | | | 4.0 | | 27,700 | |
可於 2023 年 6 月 30 日開始行使 | | 8,280,499 | | | $ | 20.86 | | | 4.0 | | $ | 27,293 | |
股票期權-在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了 $0.1百萬和美元0.2股票期權的股票薪酬成本分別為百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了 $3.4百萬和美元5.5股票期權的股票薪酬支出分別為百萬美元。
我們做到了 不t 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月內授予期權。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們與未歸屬股票期權相關的未確認薪酬成本為美元0.2百萬和美元0.4分別為百萬。預計該成本將在剩餘的加權平均期內得到確認 0.7年和 0.9分別是年份。從行使的股票期權獲得的現金總額為美元0.7百萬和美元1.5截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。從行使的股票期權中獲得的現金總額為美元0.3百萬和美元1.3截至2022年6月30日的三個月和六個月中,分別為百萬美元。
股票獎勵活動
我們的股票獎勵活動和相關信息摘要如下:
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| | 的數量 獎項 傑出 | | 加權 平均補助金 日期博覽會 價值 |
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截至2022年12月31日的未歸屬餘額 | | 9,549,035 | | | $ | 19.99 | |
已授予 | | 4,469,242 | | | 18.57 | |
既得 | | (2,858,763) | | | 18.31 | |
被沒收 | | (602,691) | | | 21.43 | |
截至2023年6月30日的未歸屬餘額 | | 10,556,823 | | | $ | 19.76 | |
股票獎勵- 限制性股票單位(“RSU”)和基於績效的股票單位(“PSU”)的估計公允價值基於授予之日我們的A類普通股的公允價值。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了 $23.0百萬和美元45.7股票獎勵的股票補償成本分別為百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了 $25.0百萬和美元46.0股票獎勵的股票薪酬支出分別為百萬美元。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我們有 $159.9百萬和美元135.7與未歸屬股票獎勵相關的百萬美元未確認的股票薪酬支出,預計將在加權平均期內確認 2.2年和 1.9年份,分別是。
高管獎
2023年2月15日,公司根據2018年股權激勵計劃,向某些高管人員頒發了RSU和PSU獎勵(“2023年高管獎”)。RSU 有基於時間的歸屬時間表,於 2023 年 2 月 15 日開始歸屬,並將歸屬於 三年時期。PSU 於 2023 年 2 月 15 日開始歸屬,並擁有 三年懸崖歸屬期。PSU將根據時間和成就與績效指標目標相結合進行歸屬,假設在每個歸屬日期之前繼續就業和服務。在我們評估績效條件實現概率時,與2023年高管獎勵相關的股票薪酬成本將在服務期內予以確認。
下表列出了股票活動和根據我們的股票計劃可供授予的股票總數:
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| | 計劃份額可用 為了格蘭特 |
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截至2022年12月31日的餘額 | | 28,340,641 | |
已添加到計劃中 | | 8,948,255 | |
已授予 | | (4,399,477) | |
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已取消/已沒收 | | 757,331 | |
已過期 | | (188,617) | |
截至2023年6月30日的餘額 | | 33,458,133 | |
2018 年員工股票購買計劃(“2018 ESPP”)
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了 $5.9百萬和美元12.42018年ESPP的股票薪酬成本分別為百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了 $4.4百萬和美元6.92018年ESPP的股票薪酬成本分別為百萬美元。
我們發佈了 449,525和 420,689截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中的股票。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們又增加了一個 2,239,563和 2,055,792分別是股票,還有 15,630,754和 13,840,716分別截至2023年6月30日和2022年12月31日可供發行的股票。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我們有 $14.9百萬和美元12.0百萬美元未確認的股票薪酬成本,預計將在加權平均期內確認 0.7年和 0.6年份,分別是。
10. 投資組合融資
概述
我們已經開發了各種融資方案,使客户能夠通過第三方所有權融資安排使用能源服務器。有關這些融資選項的更多信息,請參閲我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告。
PPA 實體的總資產和負債
通常,投資公司擁有的運營公司的資產只能用於償還運營公司的債務,而運營公司的債權人沒有追索權。 以下是我們簡明合併資產負債表中VIE資產和負債的總賬面價值,扣除公司間交易和餘額,包括截至2023年6月30日和2022年12月31日PPA V交易中的PPA實體(以千計):
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| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 694 | | | $ | 5,008 | |
限制性現金 | | 650 | | | 550 | |
應收賬款 | | 1,800 | | | 2,072 | |
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預付費用和其他流動資產 | | 679 | | | 1,927 | |
流動資產總額 | | 3,823 | | | 9,557 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | | 126,159 | | | 133,285 | |
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限制性現金 | | 8,000 | | | 8,000 | |
其他長期資產 | | 1,635 | | | 1,869 | |
總資產 | | $ | 139,617 | | | $ | 152,711 | |
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負債 | | | | |
流動負債: | | | | |
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應計費用和其他流動負債 | | $ | 24 | | | $ | 1,037 | |
遞延收入和客户存款 | | 662 | | | 662 | |
無追索權債務 | | 10,814 | | | 13,307 | |
流動負債總額 | | 11,500 | | | 15,006 | |
遞延收入和客户存款 | | 4,420 | | | 4,748 | |
無追索權債務 | | 106,260 | | | 112,480 | |
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負債總額 | | $ | 122,180 | | | $ | 132,234 | |
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我們在PPA V交易中將PPA實體合併為VIE,因為我們已確定我們是該VIE的主要受益者。該PPA實體包含我們無法追索的債務,並且擁有我們沒有所有權的Energy Server資產。
11. 關聯方交易
在截至2023年6月30日的六個月中,關聯方關係沒有變化。有關我們的關聯方交易的信息,請參閲第二部分第 8 項,附註 12-關聯方交易在我們截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中。
我們的業務包括以下關聯方交易(以千計):
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| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | |
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來自關聯方的總收入 | | $ | 4,585 | | | $ | 10,233 | | | $ | 5,418 | | | $ | 17,699 | | | | | | | | |
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以下是截至2023年6月30日和2022年12月31日的關聯方未清餘額彙總(以千計):
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| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
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應收賬款 | | $ | 5,999 | | | $ | 4,257 | |
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欠關聯方的債務
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們沒有來自被視為關聯方的投資者的重大債務或可轉換票據。
12. 承付款和或有開支
承諾
與供應商和合同製造商的採購承諾 -為了縮短製造交貨時間並確保充足的庫存供應,我們與零部件供應商和合同製造商簽訂了協議,允許根據滾動產量預測進行較長的交貨期部件庫存採購。根據合同,我們有義務根據我們的預測購買某些製造商採購的交貨期較長的組件庫存。我們通常可以在交貨日期前至少 90 天發出取消訂單的通知。但是,我們會向組件供應商和第三方製造商發出可能無法取消的採購訂單。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我們與組件供應商和第三方製造商之間沒有不可取消的未完成的重大采購訂單。
績效保障 -在合同期內,我們向客户保證能源服務器在一定水平的輸出和效率下的性能。我們會監測此類擔保產生的任何應計費用的需求,這些應計額按承諾和實際功率輸出之間的差額或保證的效率水平下的天然氣消耗量與實際消耗量之間的差額乘以與客户簽訂的合同費率計算。這些擔保下的應付金額在未兑現擔保期間累計,並在簡明合併運營報表中記錄服務收入。我們付了 $4.1百萬和美元19.9截至2023年6月30日的三個月和六個月中,此類履約擔保分別為百萬美元。我們付了 $9.4百萬和美元9.7截至2022年6月30日的三個月和六個月中,此類履約擔保分別為百萬美元。
信用證- 2019年,根據PPA II對Energy Servers的升級,我們同意賠償我們的融資合作伙伴因某些監管、法律或立法發展而可能蒙受的損失,併為此目的設立了現金抵押信用證額度。截至2023年6月30日,這張現金抵押信用證的餘額為美元47.4百萬,其中 $31.1百萬和美元16.3百萬美元分別被確認為短期和長期限制性現金。截至2022年12月31日,這張現金抵押信用證的餘額為美元69.1百萬,其中 $40.6百萬和美元28.5百萬美元分別被確認為短期和長期限制性現金。
認捐資金-2019年,根據能源服務器的PPA iiiB升級,我們設立了1美元的限制性現金基金20.0一百萬,已經認捐了 七年在我們對融資者的全部債務方面,保障我們的運營和維護義務的期限。如果我們在認捐期結束之前達到特定的信用評級和/或市值里程碑,則將釋放全部或部分此類資金。如果我們在第一個條件內沒有達到要求的標準 五年在此期間,資金仍將在接下來的時間內發放給我們 兩年只要能源服務器繼續按照我們的保修義務運行。截至2023年6月30日和2022年12月31日,長期限制性現金基金的餘額為美元6.7百萬和美元6.7分別是百萬。
突發事件
賠償協議- 在正常業務過程中,我們與客户和某些其他業務合作伙伴簽訂了標準的賠償協議。我們在這些協議下的風險尚不清楚,因為它涉及未來可能對我們提出但尚未提出的索賠。迄今為止,我們尚未支付任何索賠,也沒有被要求為與我們的賠償義務相關的任何行動進行辯護。但是,由於這些賠償義務,我們將來可能會記錄費用。
特拉華州經濟發展局- 2012 年 3 月,我們與特拉華州經濟發展局達成協議,提供 $ 的補助金16.5百萬美元用於激勵我們在特拉華州建立新的製造工廠,並在一定時間內為該工廠的全職員工提供就業機會。到目前為止,我們已經收到了 $12.0100萬英鎊的補助金,這取決於在2023年9月30日之前實現里程碑。如果我們沒有達到里程碑,我們可能不得不向特拉華州經濟發展局償還高達額外的款項2.52023 年 9 月 30 日為百萬。我們償還了 $1.5百萬和美元1.0分別為2017年和2021年撥款的數百萬美元。自 2022 年 9 月 30 日起,該補助金已生效,我們已經記錄了 $9.5截至2023年6月30日和2022年12月31日,這筆補助金未來償還的應計費用和其他流動負債分別為百萬美元。
投資税收抵免 -根據美國國税法第48條,我們的能源服務器有資格獲得聯邦ITC,這些費用在投入使用時應計入符合條件的財產。但是,國貿中心方案的運作標準有效期為五年。如果在五年收回期結束之前,能源財產被處置或以其他方式不再是合格的投資信貸資產,則可能導致激勵措施的部分減少。能源服務器由PPA實體、其他財務贊助商或客户購買,因此,如果投入使用的資產將來不符合ITC的運營標準,這些各方將承擔還款的風險,儘管在某些有限的情況下,我們會為此類風險提供賠償。
法律事務 -我們參與了正常業務過程中出現的各種法律訴訟。我們至少每季度審查一次所有法律事務,並評估是否需要記錄應計的意外損失。當管理層認為既有可能產生負債,又可以合理估計損失金額時,我們會記錄意外損失的應計金額。法律事務存在不確定性,本質上是不可預測的,因此任何此類事項的實際責任都可能與我們的估計存在重大差異。如果達成不利的決議,則有可能對我們簡明的合併資產負債表、該決議發生期間或未來時期的經營業績或現金流產生重大不利影響。
2019年3月,林肯郡警察養老基金向加利福尼亞州聖克拉拉縣高等法院提起集體訴訟,對我們、我們的某些高級管理人員、某些董事和承銷商提起集體訴訟,指控我們在向美國證券交易委員會提交的與首次公開募股有關的S-1表格註冊聲明中涉嫌誤導性陳述或遺漏,違反《證券法》第11和15條。隨後,向聖塔克拉拉縣高等法院提起了兩起針對相同指控的被告的相關集體訴訟:羅德里克斯訴布魯姆能源等人於2019年4月22日提起,埃文斯訴布魯姆能源等人於2019年5月7日提起。這些案件已經合併。原告的合併修正申訴已於2019年9月12日向法院提出。2019年10月4日,被告動議暫停訴訟,等待下文討論的聯邦地方法院提起訴訟。2019年12月7日,高等法院發佈了一項命令,通過解決下述平行聯邦訴訟來暫停訴訟。我們認為該投訴毫無根據,違反了我們重述的公司註冊證書中的論壇選擇條款,我們打算大力為這一行動辯護。我們無法估計任何合理可能的損失。
2019年5月,艾麗莎·羅伯茨在加利福尼亞北區聯邦地方法院對我們、高級管理團隊的某些成員以及我們的某些董事提起集體訴訟,指控他們違反了《證券法》第11條和第15條,原因是我們在向美國證券交易委員會提交的與首次公開募股有關的S-1表註冊聲明中存在誤導性陳述或遺漏。2019年9月3日,法院任命了首席原告和主要原告的律師。2019年11月4日,原告提出修正申訴,將首次公開募股中的承銷商和我們的審計師列為第11條索賠的被告,並增加了根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第10(b)和20(a)條對我們和我們的高級管理團隊某些成員提出的索賠。修正後的投訴稱,從我們首次公開募股之日起至2019年9月16日,所有索賠均有集體訴訟期。2020年4月21日,原告提出了第二次修正申訴,該申訴繼續提出同樣的主張,增加了與重述有關的指控,至於根據《交易法》提出的索賠,將假定的集體訴訟期延長至2020年2月12日。2020年7月1日,我們和其他被告提出動議,要求駁回第二次修正後的申訴。2021 年 9 月 29 日,法院下達命令,經許可駁回,以修改 (1) 涉嫌違反《證券法》第 11 條和第 15 條的七份陳述或一組陳述中的五份,以及 (2) 根據《交易法》提出的所有指控。所有針對我們審計師的指控也是
解僱。原告選擇不修改申訴,而是於2021年10月22日提出動議,要求作出有利於我們審計師的最終判決,以便原告可以對這些索賠的駁回提出上訴。法院於 2021 年 12 月 1 日駁回了該動議,作為迴應,原告提出了一項動議,要求法院對有關會計索賠的中間上訴進行認證。2022 年 4 月 14 日,法院駁回了原告的動議。法院未駁回的違反《證券法》第11條和第15條的指控已進入發現階段。
2023 年 1 月 6 日,Bloom 和原告原則上達成協議,解決針對布魯姆、其高管和董事以及 IPO 承銷商的索賠,要求支付美元3百萬,我們預計這筆資金將完全由我們的保險公司提供。如果和解協議生效,我們預計它將導致對我們、我們的高管和董事以及承銷商的所有索賠被駁回。和解並不構成對責任或不當行為的承認。2023年6月30日,Bloom和原告簽署了一項最終和解協議,其中包含上述條款和集體訴訟和解慣例條款,並於同日向法院提交了和解協議以獲得批准。如果法院不批准和解協議及其所有重要條款,或者和解沒有以其他方式成為最終或生效,則訴訟程序將繼續進行。
2021 年 6 月,我們在聖塔克拉拉高等法院對聖塔克拉拉市提交了委任令狀申請和宣告性救濟和禁令救濟,理由是聖塔克拉拉市未能為我們的兩個客户設施簽發建築許可證,並要求法院要求聖塔克拉拉市處理和簽發建築許可證。2021 年 10 月,我們提交了一份經修訂的請願書和申訴,聲稱由於紐約市未能及時發放能源服務器許可證,提出了額外的憲法和侵權索賠。發現已經開始,我們正在積極追查所有索賠。2022 年 2 月 4 日,聖塔克拉拉市提出異議,要求駁回公司的所有索賠。初審法官駁回了對除一項以外的所有主張的異議,並允許布魯姆許可修改該主張。第二份經修正的請願書於2022年7月5日提交。聖塔克拉拉市僅對修改後的訴訟理由提出異議,要求對侵權行為進行賠償。初審法官批准了該異議並於2022年10月27日駁回了侵權指控;授權令和憲法索賠獲準繼續進行。各方目前正在通報要求立即發放建築許可證的授權令索賠。2023年4月21日,雙方簽署了一項和解協議,允許我們的兩個待建客户設施在建築許可證下繼續運行,並要求紐約市修改其分區法規,以便未來在聖克拉拉安裝的Bloom Energy Servers僅需要建築許可證。
2022年2月,前供應商Plansee se/Global Tungstong & Powders Corp.(“Plansee/GTP”)向瑞士日內瓦的世界知識產權組織仲裁和調解中心(“WIPO”)提出了快速仲裁申請,據稱與Plansee/GTP與Bloom Energy Corporation之間的知識產權和保密披露協議有關的各種索賠。Plansee/GTP的索賠聲明包括有關侵犯美國專利號8,802,328、8,753,785和9,434,003的指控。2022 年 4 月 3 日,我們在德克薩斯州東區對 Plansee/GTP 提起訴訟,要求在美國聯邦地方法院的適當論壇上解決 Plansee/GTP 與 Bloom Energy Corporation 之間的爭議。我們的申訴旨在更正美國專利編號8,802,328、8,753,785和9,434,003(“訴訟中的專利”)的發明權;對訴訟中專利的無效、不可執行和不侵權的宣告性判決;以及不挪用的宣告性判決。此外,我們的投訴旨在追回我們在Plansee/GTP的商業交易中遭受的損失,這些交易據稱構成了不公平競爭行為、侵權幹預合同、違反合同、違反《受Racketeer影響和腐敗組織法》(RICO)的行為以及違反《克萊頓反壟斷法》的行為。2022 年 6 月 9 日,Plansee/GTP 提出動議,要求駁回在德克薩斯州東區提起的申訴並強制仲裁(或暫停仲裁)。我們於 2022 年 6 月 30 日提出異議,Plansee/GTP 於 2022 年 7 月 14 日提交了答覆,並於 2022 年 7 月 22 日提交了回覆。2023 年 2 月 9 日,地方法官佩恩發佈了一份報告和建議,在仲裁員對每項索賠作出可仲裁性裁定之前,暫緩地方法院的訴訟。
2023年2月23日,我們提交了修正後的申訴,增加了其他訴訟理由,並對地方法官的報告和建議提出了異議。2023年4月26日,吉爾斯特拉普法官駁回了我們對地方法官報告和建議的異議,在WIPO訴訟中仲裁員作出仲裁裁決之前,暫停了地區法院的訴訟。仲裁暫時擱置,等待地區法院的裁決。WIPO仲裁員於2023年6月27日舉行了關於可仲裁性的聽證會。預計將在2023年第三季度做出決定。鑑於地區法院的案件被擱置,WIPO的仲裁也被擱置,這些案件仍處於初期階段。我們目前無法預測仲裁和地方法院訴訟的最終結果。
13. 所得税
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們記錄的所得税準備金為美元0.2百萬和美元0.4税前虧損分別為百萬美元68.9百萬和美元143.5百萬表示有效税率為 (0.3)% 和 (0.3)%,分別為。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們記錄的所得税優惠和所得税準備金為美元12千和 $0.6税前虧損分別為百萬美元121.2百萬和美元203.4百萬美元為有效税率 0.01% 和 (0.3) 分別為%。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的有效税率低於法定聯邦税率,這主要是由於美國遞延所得税資產的全額估值補貼。
14. 普通股股東可獲得的每股淨虧損
請參閲簡明的合併運營報表,以計算我們向普通股股東提供的基本和攤薄後的每股淨虧損。
以下普通股等價物(以千計)被排除在我們公佈的三個月和六個月內普通股股東可獲得的每股淨虧損的計算之外,因為將其納入本來具有反稀釋作用(以千計):
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| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
可轉換票據 | | 31,146 | | | 14,187 | | | 22,713 | | | 14,187 | | | |
可贖回可轉換優先股 | | 13,492 | | | 11,000 | | | 7,454 | | | 11,000 | | | |
股票期權和獎勵 | | 3,611 | | | 4,655 | | | 5,345 | | | 4,894 | | | |
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| | 48,249 | | | 29,842 | | | 35,512 | | | 30,081 | | | |
15. SK 生態植物戰略投資
2021 年 10 月,我們擴大了與 SK 生態植物的現有關係。作為該安排的一部分,我們修訂了先前與SK ecoplant簽訂的優先分銷協議(“PDA”)和合資協議(“JVA”)。重訂的PDA確立了SK ecoplant對我們的能源服務器的購買承諾 三年以收取或付費為基礎的期限,也是確定能源服務器和相關組件銷售價格的基礎。重訂的合資協議擴大了大韓民國合資工廠的組裝範圍,該工廠成立於2019年,用於為我們的能源服務器採購本地零件,為韓國市場組裝能源服務器的某些部分。合資企業是布魯姆的VIE,我們將其合併到財務報表中,因為我們是主要受益人,因此有權指導對合資企業最重要的活動。
以下是截至2023年6月30日和2022年12月31日,扣除公司間交易和餘額後,我們簡明合併資產負債表中這家韓國合資企業資產和負債的總賬面價值(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 4,819 | | | $ | 2,591 | |
應收賬款 | | 5,999 | | | 4,257 | |
庫存 | | 11,586 | | | 13,412 | |
預付費用和其他流動資產 | | 1,475 | | | 2,645 | |
流動資產總額 | | 23,879 | | | 22,905 | |
財產和設備,淨額 | | 1,051 | | | 1,141 | |
經營租賃使用權資產 | | 2,358 | | | 2,390 | |
其他長期資產 | | 45 | | | 47 | |
總資產 | | $ | 27,333 | | | $ | 26,483 | |
負債 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款 | | $ | 954 | | | $ | 5,607 | |
應計費用和其他流動負債 | | 939 | | | 1,355 | |
遞延收入和客户存款 | | — | | | 2 | |
經營租賃負債 | | 404 | | | 393 | |
流動負債總額 | | 2,297 | | | 7,357 | |
經營租賃負債 | | 1,814 | | | 2,000 | |
無追索權債務 | | 1,533 | | | — | |
負債總額 | | $ | 5,644 | | | $ | 9,357 | |
2021 年 10 月,我們還簽訂了一項新的商業合作協議(“CCA”),該協議涉及與氫氣市場和我們產品的總體市場擴張有關的舉措。
初始投資
在執行上述協議的同時,我們簽訂了SPA,根據該協議,我們同意向SK ecoplant出售和發行 10,000,000A 系列可贖回可轉換優先股(“A 系列 RCPS”)的股票,面值 $0.0001每股,收購價為美元25.50每股,總收購價為 $255.0百萬。2021 年 12 月 29 日,A 系列 RCPS 的銷售截止工作已經完成,我們發佈了 10,000,000A輪RCPS(“初始投資”)的股票。除了初始投資外,SPA還向SK ecoplant提供了收購可變數量的A類普通股的期權(“期權”)。根據最高人民會議的規定,SK ecoplant有權在2023年8月31日之前行使期權,交易必須在2023年11月30日之前完成。
A輪RCPS的出售按公允價值記錄在案,為美元218.0發行之日為百萬。因此,我們分配了收到的多餘的現金收益255.0百萬美元加上2021年10月23日至2021年12月29日期間A輪RCPS公允價值的變化,即美元9.7百萬,超過了2021年12月29日A輪RCPS的公允價值和2021年10月23日期權的公允價值,超過了PDA。這筆超額相當於 $37.0百萬,記錄在遞延收入和客户存款中。因此,在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們確認的產品收入為美元3.5百萬和美元4.7與這一安排有關的金額分別為百萬美元。 沒有在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,與該安排相關的產品收入已確認。截至2022年12月31日,未確認的金額為美元24.6包括百萬美元10.0當期遞延收入和客户存款百萬美元以及14.6簡明合併資產負債表上的百萬美元非流動遞延收入和客户存款。截至六月
2023 年 30 日,遞延收入和客户存款的未確認金額減少到 零這是第二批收盤的結果(詳見下文 “第二批收盤” 部分)。
根據ASC 606,PDA、JVA、CCA和與SK ecoplant同時簽訂的SPA被評估為合併合同 與客户簽訂合同的收入 並在適用於分離組件的範圍內,在主題 815 的指導下 衍生品和套期保值以及適用的小節和 ASC 480 區分負債和權益.
我們得出的結論是,期權是一種獨立的金融工具,本應在SPA執行之日按公允價值單獨入賬。
2022年8月10日,根據SPA的規定,SK ecoplant通知我們,它打算根據第二批行使通知(定義見SPA)選擇購買我們的A類普通股,行使購買額外A類普通股的選擇權 13,491,701股票的收購價為美元23.05每股(“第二批收盤”)。截至2022年12月31日,該期權被視為股票分類遠期合約。
欲瞭解更多信息,見第二部分第8項,注17- SK 生態植物戰略投資在我們截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中。
第二期收盤
2023 年 3 月 20 日,SK ecoplant 與我們簽訂了經修訂的 SPA,根據該協議,我們於 2023 年 3 月 23 日向 SK ecoplant 發行並出售 13,491,701無表決權 B 系列可贖回可轉換優先股,面值 $0.0001每股(“B 系列 RCPS”),收購價為 $23.05每股現金收益為 $311.0百萬。
修訂後的SPA觸發了對A類普通股股票分類遠期合約的修改,這導致向SK ecoplant提供的遠期合約的修改前公允價值被取消承認76.2百萬。截至2023年6月30日,在我們的簡明合併資產負債表中,修改前公允價值的取消記入已計入額外實收資本。
B系列RCPS被視為包含負債和權益部分的股票獎勵。B系列RCPS的負債部分按贖回價值確認311.0百萬美元,B系列RCPS的股權部分按其公允價值確認16.12023年3月20日為百萬美元,截至2023年6月30日,我們的簡明合併資產負債表中分別記錄在流動負債和額外實收資本中。
2023年3月20日,關於修訂後的SPA,我們還簽訂了貸款協議,根據該協議,我們可以選擇從SK ecoplant提取貸款,本金最高為美元311.0百萬,SK ecoplant是否應該根據修正後的SPA向我們發送兑換通知。貸款協議的到期日為 五年並承擔的利率為 4.6%.
貸款協議是一種獨立的金融工具;因此,我們確認了貸款承諾資產,其公允價值為美元52.8百萬,其中 $5.3百萬被歸類為當前和 $47.5截至2023年6月30日,在我們的簡明合併資產負債表中,百萬美元被歸類為非流動資產。貸款承諾資產將在貸款協議期限內攤銷為利息支出,從貸款提取之日開始。如果SK ecoplant選擇不根據修訂後的SPA贖回B系列RCPS,則貸款承諾資產將立即記作支出,並在我們的簡明合併運營報表中記入利息支出。
經修訂的SPA和貸款協議為我們提供了$的現金收益311.0百萬美元和貸款承諾資產52.8來自 SK ecoplant 的百萬美元,總對價為 $363.8百萬。作為回報,SK ecoplant 獲得了 $ 的對價403.3百萬美元,包括解除完成價值為美元的原始交易的義務76.2百萬,我們有義務發行贖回價值為美元的B系列RCPS311.0百萬,以及將B系列RCPS轉換為A類普通股的期權,該普通股的公允價值估計為美元16.1百萬。我們提供的超額對價為美元39.5百萬,這使我們的遞延收入和客户存款減少了美元24.6截至2023年6月30日,與初始投資相關的百萬美元。淨超額對價為美元14.9百萬被認定為 $8.2百萬美元的預付費用和其他流動資產以及 $6.7截至2023年3月31日,在我們的簡明合併資產負債表中,百萬美元被歸類為其他長期資產。遞延費用被確認為與之相反的收入
根據我們預計在PDA剩餘期限內將獲得的收入的估計,接受或支付期。在截至2023年6月30日的三個月中,確認為逆收入的遞延費用並不重要。
B 系列 RCPS 的描述-B 系列 RCPS 的重要權利和優先權如下:
清算:在Bloom被清算或解散或被視為清算事件(包括控制權變更或出售或以其他方式處置我們的全部或幾乎所有資產)時,B系列RCPS的持有人有權優先獲得優先於普通股持有者,即 (i) 他們的清算優先權或 (ii) 他們在轉換後有權獲得的金額中較大者。向B系列RCPS的持有人支付清算優先權後,我們的剩餘資產可供按比例分配給普通股持有人。
兑換權:B輪RCPS可以在選擇SK ecoplant後以每股贖回價格為美元兑換311.0百萬除以當時已發行的 B 系列 RCPS 股票數量,應在 一分期付款,起始日期不少於 六十天之後且不超過 九十天在SK ecoplant向公司發出書面贖回通知(“贖回通知”)之後。在 SK ecoplant 之前,不會發送兑換通知 四個月已過去 B 系列 RCPS 發行日期,兑換通知的交付不可撤銷。B系列RCPS在公司選擇後不可兑換。
轉換:B系列RCPS可隨時根據SK ecoplant的選擇轉換為A類普通股(在股票拆分或合併以及A類普通股的分紅或其他分配以A類普通股支付的情況下進行調整)。
此外,在 6 個月發行日週年紀念日,B系列RCPS應自動按當時有效的轉換價格轉換為A類普通股。如果 SK ecoplant 在兑換 B 系列 RCPS 之前選擇兑換 B 系列 RCPS,則不會自動轉換 六個月在原始發行日期之後,但不早於 四個月已經過了最初的發行日期。
保護條款:未經B系列RCPS的大多數持有人投贊成票,禁止布魯姆採取以下行動:(i)增加B系列RCPS的授權股票數量;(ii)授權或創建任何優先於B系列RCPS或與之相當的新股票類別,或者增加或減少任何此類新類別股票的授權數量;(iii)修改權利、優惠或特權 B 系列 RCPS;以及 (iv) 兑換 B 系列 RCPS。
投票權和分紅權:除與RCPS有關的事項外,B系列RCPS的持有人沒有投票權,也無權獲得分紅。
16. 後續事件
在這些簡明合併財務報表發佈之日之後的這段時間內,沒有發生任何需要調整我們在簡明合併財務報表中的披露的重大後續事件。
項目 2-管理層對財務狀況和業績的討論和分析
運營
這份 10-Q 表季度報告包含 “前瞻性陳述”根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款的含義。這些前瞻性陳述基於當前對我們行業的預期、估計和預測、管理層的信念以及管理層做出的某些假設。例如,前瞻性陳述包括但不限於我們對產品、服務、業務戰略、與SK ecoplant擴大戰略合作伙伴關係、運營、供應鏈(包括俄烏戰爭或中國地緣政治發展的任何直接或間接影響)、新市場、政府激勵計劃、2022年《降低通貨膨脹法》(“IRA”)對我們業務的影響、氫氣市場的增長以及現金和現金充足性的預期流動性。除歷史事實陳述外,本10-Q表季度報告中包含的所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述可以用 “未來”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“設計”、“計劃” 等詞語來識別 “預測,” “目標,” “預測,” “將,” “會,” “可以,” “能,” “可能”和類似的術語。這些陳述基於我們管理層的信念和假設,這些陳述是基於管理層在發表陳述時目前掌握的信息。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致某些事件的實際結果、結果和時間與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果或結果存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分中標題為 “風險因素” 的部分、截至2023年3月31日的財年10-Q表季度報告第二部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分以及我們向證券交易所提交的其他文件中討論的因素,以及交易委員會(“SEC”)。您應該查看這些風險因素,以便更全面地瞭解與投資我們的證券相關的風險。此類前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除非法律要求,否則我們不承擔任何義務更新本10-Q表季度報告中做出的任何前瞻性陳述,以反映本報告發布之日之後的事件或情況,或者反映新信息或意外事件的發生。我們實際上可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期,您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。以下討論和分析應與我們的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀,這些報表載於本10-Q表季度報告的其他地方。
概述
布魯姆能量的描述
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。我們創建了第一個大規模、商業上可行的固體氧化物燃料電池發電平臺,使企業、基本服務、關鍵基礎設施和社區能夠負責任地管理其能源。
我們的技術在美國發明,是當今市場上最先進的電力和氫氣生產技術之一。我們的燃料靈活性的 Bloom Energy 服務器可以使用沼氣、氫氣、天然氣或混合燃料來創造彈性、可持續和成本可預測的電力,其效率要比傳統的燃燒資源高得多。此外,我們為燃料電池提供動力的同一個固體氧化物平臺可以用來製造氫氣,氫氣越來越被認為是能源經濟脱碳的至關重要的工具。我們的企業客户包括世界上一些最大的跨國公司。我們還與美國和大韓民國一些最大的公用事業公司保持着牢固的關係。
在Bloom Energy,我們期待着淨零排放的未來。我們的技術旨在通過在面臨不可接受的電力中斷水平的世界中提供可靠的低碳電力來幫助實現這個未來。我們的彈性平臺在颶風、地震、颱風、森林火災、極端高温和電網故障期間為我們的客户提供了電力。與傳統的燃燒發電不同,我們的平臺對社區友好,旨在顯著減少標準空氣污染物的排放。通過我們的沼氣、氫氣和電解槽項目,我們在可再生燃料生產方面取得了巨大進展,我們相信,作為新能源範式的核心平臺和固定裝置,我們處於有利地位,可以幫助組織和社區實現其淨零目標。
我們主要通過我們在美國的直接銷售組織來營銷和銷售我們的能源服務器,而且我們在國際上也有直接和間接的銷售渠道。我們認識到,部署我們的解決方案需要大量的財務承諾,因此我們開發了許多融資方案,以支持向缺乏財務能力直接購買我們的能源服務器的客户銷售我們的能源服務器,這些客户可能更願意使用第三方融資為收購融資,或者以即用即付模式簽訂服務合同。
從歷史上看,我們的典型目標商業或工業客户要麼是投資級實體,要麼是具有投資級屬性的客户,例如規模、資產和收入、流動性、地域多元化的運營和總體財務穩定性。我們還將產品和融資選擇擴展到低於投資等級的客户,並在國際範圍內擴展到通過批發電網部署的目標客户。鑑於我們的客户通常是具有多層次決策流程的大型機構,因此我們通常會經歷漫長的銷售流程。
戰略投資
有關對SK ecoplant進行戰略投資的信息,請參閲第二部分第8項,注1- 業務性質、流動性和列報基礎、流動性我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中的部分,以及第一部分第1項,注15- SK 生態植物戰略投資.
影響我們績效的某些因素
能源市場狀況
全球能源向零碳環境的過渡為公用事業、能源解決方案供應商和客户帶來了新的挑戰和機遇。目前,市場和監管動態以及公司和政府政策的變化和不確定性正在影響銷售流程,延長公司天然氣、沼氣和氫氣相關產品的銷售週期和時間表。電費上漲、能源可靠性下降以及輸電基礎設施和電網互聯開發的延遲導致客户對我們的電力解決方案的興趣增加,但與此同時,由於地緣政治壓力和隨之而來的市場變化以及對可持續發展目標的日益關注,天然氣供應和定價問題,導致客户更加謹慎。可再生能源發電使用量的增加以及氣候變化的天氣影響加劇了老化的電網脆弱性,增加了停電的發生率,造成了電網輸電短缺,並延長了本已嚴重延遲的互連週期。在某些地方,低碳和零碳的基本負荷能源也被削減甚至被禁止,這迫使公用事業、州和國家重新考慮不太清潔的基本負荷和中間電源,以確保能源可靠性。這種全球供需不匹配威脅到能源安全的可靠性,減少了能源的供應並增加了能源成本。
Bloom的電力解決方案通過提供燃料靈活的解決方案,使客户能夠應對這些能源市場的挑戰,這些解決方案旨在及時提供成本可預測、彈性強、可靠的能源。隨着客户和公用事業公司應對能源轉型和不斷變化的格局,我們的電力解決方案滿足其經濟、監管和政策需求的能力取決於多種因素,包括天然氣的供應和定價、電力互連需求和可用性、成本要求和可持續發展狀況。即使在需要建設能源傳輸基礎設施的情況下,距離公用事業公司供電的時間還有數年的時間,這些因素仍然可能影響客户的購買決定。例如,天然氣成本的上漲、天然氣供應的有限以及世界天然氣市場的中斷,增加了我們為最終客户提供電力解決方案的成本,在某些情況下,燃料供應不足,系統完全無法運行。特別是在美國,管道基礎設施的缺乏或發展緩慢正在影響客户利用我們的電力解決方案機會的時機。在美國和歐洲的某些司法管轄區,已經頒佈了天然氣禁令,除非有替代燃料,否則禁止使用我們的電力解決方案。此外,潛在客户越來越不願購買我們的電力解決方案以使用天然氣運行。越來越多的客户想要零碳電力解決方案,而且,儘管我們的電力解決方案旨在使用生物燃料或氫氣(除天然氣外)運行並幫助我們的客户實現其可持續發展目標,但這些燃料的可用性仍然非常有限,對於大多數客户來説,還不經濟。如今,客户推動使用零碳解決方案,再加上目前缺乏零碳燃料,正在影響我們的電力解決方案銷售機會。我們的許多潛在數據中心和工業客户都在尋求開發週期漫長的開發機會,這些因素的不確定性導致客户決策過程更加困難,銷售週期更長。
企業採購政策也在發生變化,這帶來了不確定性;儘管一些客户越來越關注自己的直接能源供應脱碳,包括將零碳發電的時間與能源消耗保持一致,但另一些客户正在轉向優先考慮能源系統的總體碳排放,這兩者都影響了我們的銷售。
能源解決方案的監管環境繼續發生變化。在韓國,政府最近轉向了購買燃料電池的拍賣程序,這可能會影響對我們電力解決方案的需求,直到替代燃料問世。在美國,使用非零碳燃料運行的燃料電池的投資税收抵免(ITC)目前將於2024年底到期。愛爾蘭是一個龐大的數據中心市場,環境、氣候和通信部部長下達的限制與數據中心和其他大型電力用户的電網連接的指令,以及高壓天然氣設施的停止,延遲了我們在愛爾蘭的銷售活動。延遲採用《可再生燃料標準》
美國關於使用沼氣為電動汽車發電的法規,以及政府對沼氣在甲烷燃料汽車直接使用以外的沼氣利用的關注很少,這給包括我們的電力解決方案在內的更廣泛工業用途沼氣供應的前景帶來了不確定性。
在美國、歐洲和全球許多其他地區,政府對清潔氫氣的巨大興趣、投資和刺激尚未對氫氣需求產生重大影響。迄今為止,儘管擬議的氫氣生產項目數量迅速增長,但只有一小部分已進入最終投資決策(FID)階段,而部署的則更小一部分。此外,無論是通過管道還是海上或陸基油輪運輸氫氣所需的基礎設施,目前僅足以滿足現有用途,尚未開始擴大到預期的未來用途,氫氣混合和其他方法仍處於試點階段。
所有這些因素都影響了我們的電解槽產品和電源解決方案的銷售週期。我們在任何一年的收入、利潤率和現金流在很大程度上取決於上一年的預訂量。如果我們在2023年剩餘時間內的預期預訂中有很大一部分推遲到今年年底以後,那麼我們的收入、利潤率和現金流可能會在2024年受到重大不利影響。
供應鏈限制
由於當前的通貨膨脹環境、烏克蘭戰爭以及中美之間的貿易緊張局勢,我們繼續看到全球供應鏈緊張的影響。儘管到目前為止,我們尚未遇到任何嚴重的組件短缺,但我們面臨着交貨時間較長的壓力。由於持續的地緣政治不穩定,這些動態可能會惡化。如果我們無法減輕原材料、組件延誤和/或價格上漲的影響,則可能會延遲能源服務器的製造和安裝,增加能源服務器的成本,這將對我們的現金流和運營業績(包括收入和毛利率)產生不利影響。我們預計,這些供應鏈挑戰將在短期內持續下去。
製造業和勞動力市場的限制
就在2022年,我們經歷了勞動力短缺和製造工廠招聘挑戰的影響。儘管這些限制在2023年上半年有所減弱,我們將繼續投入資源來支持我們的產能擴張工作,但我們在招聘和留用方面仍可能遇到困難,尤其是我們在加利福尼亞州弗裏蒙特的新制造工廠,未來可能會面臨額外的勞動力短缺。此外,當前的通貨膨脹環境導致工資和勞動力成本上漲以及勞動力競爭加劇。如果這些限制再次出現,而我們無法繼續減輕這些挑戰的影響,則可能會推遲能源服務器或電解槽的製造和安裝,我們可能無法滿足客户需求,這可能會對我們的現金流和經營業績(包括收入和毛利率)產生不利影響。
客户融資限制
我們為能源服務器獲得融資的能力在一定程度上取決於客户的信譽,而客户信用評級的惡化可能會影響他們使用我們的能源服務器的融資。區域銀行和金融機構的不穩定,例如硅谷銀行在2023年第一季度的倒閉,可能會使我們的客户更難獲得融資。我們將繼續努力獲得2023年安裝所需的融資,但如果我們無法獲得此類融資,我們的收入、現金流和流動性可能會受到重大影響。我們預計,在美國,IRA和税收抵免的可轉移性將使融資市場更加強勁。
能源服務器的安裝和維護
2023 年上半年,我們的安裝項目遇到了一些延遲,包括許可、公用事業延誤和客户設施准入等。但是,這些延誤對我們的業務來説並不嚴重。
如果我們延遲或無法進行維護,我們之前安裝的能源服務器可能會受到不利的性能影響,包括產量和/或效率降低,這可能會導致我們的客户提出保修和/或擔保索賠。此外,由於我們的能源服務器的性質,如果我們無法按照標準維護計劃更換磨損的部件,將來可能會產生更高的成本。在截至2023年6月30日的六個月中,我們的能源服務器維修沒有出現任何延遲。
環境、社會和治理(“ESG”)
我們致力於實現為股東提供持續回報的目標,同時保持強烈的良好企業公民意識,高度重視環境、員工福利、我們所在的社區
運營、我們服務的客户以及整個世界。我們相信,優先考慮、改善和管理與ESG相關的風險、機會和計劃有助於我們更好地為投資者創造長期價值。
2023年4月,我們發佈了2022年可持續發展報告《推進脱碳使命》(“可持續發展報告”),該報告使用了公認的ESG框架和標準,包括與可持續發展會計準則委員會準則和氣候相關財務披露工作組的建議保持一致。此外,《可持續發展報告》還使用了某些全球報告倡議組織標準,並根據聯合國可持續發展目標進行了規劃。我們計劃每年發佈一份可持續發展報告。
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。為此,我們努力增強企業和社區的能力,使他們能夠負責任地管理自己的能源,同時解決氣候變化的原因和後果。我們的目標是為客户提供具有彈性的產品,提供不間斷的電力和長期可預測的價格,同時通過開發越來越廣泛的脱碳解決方案組合來解決可持續發展問題。
可持續發展報告可在我們的網站上找到 https://www.bloomenergy.com/sustainibility.
2022 年降低通貨膨脹法案
有關於 2022 年 8 月 16 日簽署成為法律的 IRA 及其對我們業務的影響的信息,請參閲第二部分第 7 項, 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,2022年降低通貨膨脹法案——為支持清潔能源的製造商和項目提供新的和擴大的生產和税收抵免截至 2022 年 12 月 31 日的財年 10-K 表年度報告中的部分。
流動性和資本資源
我們在2023年第一季度通過與SK ecoplant的融資活動籌集了現金並補充了流動性,並於2023年第二季度發行了2028年6月到期的3%綠色票據。同時,我們增加了營運資金支出。2023年上半年,我們積累了庫存,為2023年下半年更多的預期出貨量做準備。這使我們能夠平衡負荷生產並提高製造效率。此外,我們在特拉華州簽訂了新的租約,旨在擴大倉庫空間以存儲更多庫存,以滿足2023年下半年及以後的預期需求增長。隨着能源服務器的出貨,預計2023年下半年的庫存將減少。
2023 年 3 月 20 日,我們進入了 修訂後的 SPA,配有 SK ecoplant, 根據該協議,我們向SK ecoplant發行並出售了B輪RCPS的13,491,701股股票,現金收益為3.11億美元。
2023年3月20日,關於修訂後的SPA,我們還簽訂了貸款協議,根據該協議,如果SK ecoplant根據修訂後的SPA向我們發出贖回通知或以其他方式減少其目前持有的A類普通股的任何部分,我們可能會從SK ecoplant提取一筆本金最高為3.11億美元的貸款。貸款協議的期限為五年,利率為4.6%。我們可將貸款收益用於營運資金和一般公司用途需求。截至2023年6月30日,貸款協議下沒有未償還的款項。
有關SK ecoplant戰略投資的更多信息,請參閲第一部分第1項,注15- SK 生態植物戰略投資.
2023年5月16日,我們發行了3%的綠色票據,本金總額為6.325億美元,到期於2028年6月到期,除非提前回購、贖回或轉換,因此淨現金收益為6.167億美元。2023年6月1日,我們使用本次發行淨收益中的約6,090萬美元贖回了2027年3月到期的10.25%優先擔保票據的所有未償還本金。贖回價格等於已贖回本金的104%加上應計和未付利息。我們還使用此次發行淨收益中的約5,450萬美元購買了Capped Calls。欲瞭解更多信息,請見第一部分,第1項,注7- 未償貸款和擔保協議.
有關發行3%綠色票據和贖回10.25%的優先擔保票據的更多信息,請參閲第一部分第1項附註7- 未償貸款和擔保協議.
截至2023年6月30日,我們有現金和現金等價物f 7.671 億美元。我們的現金和現金等價物包括到期日為三個月或更短的高流動性投資,包括貨幣市場基金。我們與信貸質量高的交易對手保持這些餘額,定期監控任何一家發行人的信貸敞口金額,並分散我們的投資,以最大限度地降低我們的信用風險。
截至 2023 年 6 月 30 日,我們 h廣告 8.392 億美元追索權債務, 1.186 億美元無追索權債務和 940 萬美元其他長期負債。截至 2023年6月30日,我們債務總額的流動部分為1,080萬美元,完全由未償還的無追索權債務組成。關於我們未償債務的完整描述,請參閲第一部分,第1項,附註7- 未償貸款和擔保協議.
預計我們的現金和現金等價物以及運營產生的現金流的總和將足以滿足我們至少未來12個月的預期現金流需求。如果這些現金來源不足或無法及時收到以滿足我們的短期或未來現金需求,我們可能需要從股權或債務融資中獲得額外資金來為我們的運營提供資金,特別是我們的製造能力、產品開發和市場擴張需求,以及時應對競爭激烈的市場壓力或戰略機會或其他方面。我們可能會不時為此目的進行各種融資交易,包括保理我們的應收賬款。但是,我們可能無法以優惠條件及時獲得額外融資,或者根本無法獲得額外融資。任何額外融資的條款都可能限制我們的財務和運營靈活性。如果我們通過進一步發行股票或股票掛鈎證券來籌集額外資金,我們的現有股東對我們的所有權百分比可能會被稀釋,而我們發行的任何新證券都可能享有優先於普通股持有者的權利、優先權和特權。
我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、研發工作和其他業務計劃支出的時間和範圍、系統建設量的增長率和對額外製造空間的需求、國內和國際市場銷售和營銷活動的擴大、我們產品的市場接受度、我們為客户使用我們的能源服務器獲得融資的能力、安裝和預期庫存增加的時機的未來的銷售和安裝以及整體經濟狀況。為了支持和實現我們未來的增長計劃,我們可能需要或積極尋求通過股權獲得額外資金或債務融資。在未來幾個季度未能獲得這筆融資或融資可能會影響我們的經營業績,包括我們的收入和現金流。
現金、現金等價物和限制性現金的合併來源和用途摘要如下(以千計):
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| | 六個月已結束 6月30日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
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提供的淨現金(用於): | | | | | | | | | | |
經營活動 | | $ | (361,195) | | | $ | (98,514) | | | | | | | |
投資活動 | | (46,125) | | | (44,728) | | | | | | | |
籌資活動 | | 811,826 | | | (56,946) | | | | | | | |
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我們的PPA實體提供的(用於)的淨現金如下(以千計),這些淨現金已納入簡明的合併現金流量表:
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| | 六個月已結束 6月30日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
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PPA 實體 ¹ | | | | | | | | |
PPA 經營活動提供的淨現金 | | $ | 5,579 | | | $ | 92,085 | | | | | | | |
用於PPA融資活動的淨現金 | | (9,793) | | | (99,297) | | | | | | | |
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1PPA 實體的運營和融資現金流是我們合併現金流的一部分,代表根據美國公認會計原則編制的獨立現金流。運營活動主要包括用於運營PPA實體運營的現金、向我們購買能源服務器以及減少貸款餘額的本金。融資活動主要包括我們的PPA承受的債務的變化,以及向非控股合夥權益的付款和分配。我們認為,這種由(用於)PPA活動提供的淨現金的列報有助於讀者瞭解我們僅持有少數股權的PPA實體的合併現金流的影響。
經營活動
我們的經營活動包括經某些非現金項目調整後的淨虧損加上運營資產和負債或營運資金的變化。 在此期間用於經營活動的淨現金 截至2023年6月30日的六個月 為3.612億美元, 與去年同期相比增加了2.627億美元. 截至2023年6月30日的六個月中,用於經營活動的現金有所增加去年同期的主要原因是營運資金增加了3.060億美元,這是由於收入交易和相應收款的時機引發的應收賬款增加、為支持未來需求而增加的庫存水平以及向供應商付款的時機,但部分被我們的淨虧損改善所抵消。
投資活動
我們的投資活動包括資本支出,包括為提高生產能力而進行的投資。隨着業務的增長,我們預計將繼續開展此類投資活動。在截至2023年6月30日的六個月中,用於投資活動的現金為4,610萬美元,與去年同期相比增加了140萬美元,這主要是由於位於加利福尼亞州弗裏蒙特的新租賃工程和製造大樓的租户改善支出,該大樓於2022年7月開業。我們預計在接下來的幾個季度中將繼續進行資本支出,為我們在加利福尼亞州弗裏蒙特的新制造工廠的生產做準備,其中包括購買新設備和其他租户改進。我們打算用手頭現金和運營產生的現金流為這些資本支出提供資金。我們還可能評估和安排設備租賃融資,為這些資本支出提供資金。
融資活動
從歷史上看,我們的融資活動包括債務的借款和償還、融資債務的收益和償還、支付給非控股權益的分配、非控股權益的出資以及普通股發行收益。在此期間融資活動提供的淨現金 截至2023年6月30日的六個月為8.118億美元,與去年同期相比增加了8.688億美元,主要是由於發行3%綠色票據的淨收益為6.325億美元,作為SK ecoplant第二批收盤的一部分發行可贖回可轉換優先股的收益為3.11億美元,非控股權益出資700萬美元,普通股發行收益為930萬美元,部分被我們償還的7,290萬美元債務、購買5,450萬美元的上限看漲期權、付款所抵消的債務發行成本與發行3%的1,580萬美元綠色票據和償還870萬美元的融資債務有關。
請參閲第一部分第1項,注7- 未償貸款和擔保協議在本表10-Q和第一部分第1A項的季度報告中, 風險因素——與我們的流動性相關的風險——我們的債務以及管理我們和我們的 PPA 實體未償債務的協議所施加的限制可能會限制我們的財務和運營活動,並可能對我們為滿足未來需求而承擔額外債務的能力產生不利影響, 和 我們可能無法產生足夠的現金來償還債務義務或增長計劃 我們截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中有關我們債務條款和風險的更多信息。
購買和融資選項
有關我們的購買和融資選項的信息,請參閲第二部分第 7 項- 管理層對財務狀況和經營業績、購買和融資選項的討論和分析 部分 在我們截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中。
績效保障
截至 2023年6月30日,我們沒有因未能根據運營和維護協議(“運維協議”)規定的任何性能保證來維修或更換能源服務器而承擔任何責任。對於需要續訂的運營維護協議,我們未來從此類協議中獲得的服務收入受我們根據履約擔保支付表現不佳的款項的義務的約束,履約擔保的總額上限約為5.484億美元(包括與投資組合融資實體相關的4.225億美元和與所有其他交易相關的1.259億美元,包括低產出和低效率的付款),而我們與這些表現不佳義務相關的剩餘潛在負債總額約為 482 美元。截至2023年6月30日,有500萬。在截至2023年6月30日的六個月中,我們支付了1,990萬美元的履約保證金。
國際渠道合作伙伴
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的國際渠道合作伙伴沒有發生重大變化。有關國際渠道合作伙伴的信息,請參閲第二部分第 7 項- 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,國際渠道合作伙伴 部分 在我們截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中。
主要運營指標——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的比較
有關我們用來評估業務活動、衡量業績、制定財務預測和做出戰略決策的關鍵運營指標的描述,請參閲第二部分第 7項 管理層對財務狀況和經營業績、關鍵運營指標的討論和分析我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的部分。
產品驗收
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,接受的產品和兆瓦數如下:
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| | | | | | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品已接受 | | | | | | | | | | 606 | | | 471 | | | 135 | | | 28.7 | % | | 1,118 | | | 846 | | | 272 | | | 32.2 | % |
接受的兆瓦數,淨值 | | | | | | | | | | 61 | | | 47 | | | 14 | | | 28.7 | % | | 112 | | | 85 | | | 27 | | | 32.2 | % |
與截至2022年6月30日的三個月相比,截至2023年6月30日的三個月中,產品接受量增加了約135個系統,佔28.7%,相當於14兆瓦。隨着對Bloom Energy服務器需求的增加,接受量也隨之增加。
與截至2022年6月30日的六個月相比,截至2023年6月30日的六個月中,產品接受量增加了約272個系統,佔32.2%,相當於27兆瓦。隨着對Bloom Energy服務器需求的增加,接受量也隨之增加。
從2022年12月31日到2023年6月30日,我們的裝機容量增加了112兆瓦,因此,我們接受的總兆瓦淨值從973兆瓦增加到1,085兆瓦。
購買選項
我們的客户有多種購買能源服務器的選項。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,每種購買期權的承兑部分如下:
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| | | | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
直接購買(包括第三方 PPA 和國際渠道) | | | | | | 97 | % | | 100 | % | | 97 | % | | 100 | % |
傳統租賃 | | | | | | 3 | % | | — | % | | 3 | % | | — | % |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,每種購買選項在總收入中所佔的比例如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
直接購買(包括第三方 PPA 和國際渠道) | | | | | | 89 | % | | 89 | % | | 87 | % | | 88 | % |
傳統租賃 | | | | | | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % |
託管服務 | | | | | | 8 | % | | 6 | % | | 9 | % | | 6 | % |
投資組合融資 | | | | | | 2 | % | | 4 | % | | 3 | % | | 5 | % |
與我們的產品相關的成本
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,產品相關成本總額如下:
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| | | | | | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
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期內接受的產品的產品成本 | | | | | | | | | | 2,106 美元/千瓦 | | 2,462 美元/千瓦 | | (356 美元/千瓦) | | (14.5) | % | | 2,189 美元/千瓦 | | 2,506 美元/千瓦 | | (317美元/千瓦) | | (12.6) | % |
不包含在產品成本中的製造相關費用的期間成本(以千計) | | | | | | | | | | $ | 17,479 | | | $ | 13,489 | | | $ | 3,990 | | | 29.6 | % | | $ | 30,073 | | | $ | 23,176 | | | $ | 6,897 | | | 29.8 | % |
在此期間接受的產品的安裝費用 | | | | | | | | | | 443 美元/千瓦 | | 355 美元/千瓦 | | 88 美元/千瓦 | | 24.8 | % | | 463 美元/千瓦 | | 349 美元/千瓦 | | 114 美元/千瓦 | | 32.7 | % |
與截至2022年6月30日的三個月相比,截至2023年6月30日的三個月中,接受產品的產品成本每千瓦下降了約356美元,下降了14.5%。成本下降的主要原因是我們持續努力降低材料成本、與供應商合作實施成本削減計劃,以及通過增加產量、改進流程和製造設施的自動化來降低勞動力和間接成本。
與截至2022年6月30日的六個月相比,截至2023年6月30日的六個月中,接受的產品成本每千瓦下降了317美元,下降了12.6%。成本下降的主要原因是我們持續努力降低材料成本、與供應商合作實施成本削減計劃,以及通過增加產量、改進流程和製造設施的自動化來降低勞動力和間接成本。
與截至2022年6月30日的三個月相比,截至2023年6月30日的三個月中,製造相關支出的期間成本增加了約400萬美元,增長了29.6%。我們的期內製造相關費用增加的主要原因是為支持產能擴張工作而產生的成本,預計這些工作將在未來一段時間內上線。
與截至2022年6月30日的六個月相比,截至2023年6月30日的六個月中,製造相關支出的期間成本增加了約690萬美元,增長了29.8%。我們的期內製造相關費用增加的主要原因是為支持產能擴張工作而產生的成本,預計這些工作將在未來一段時間內上線。
與截至2022年6月30日的三個月相比,截至2023年6月30日的三個月中,接受的產品的安裝成本每千瓦增加了約88美元,增長了24.8%。成本增加的主要原因是需要安裝 Bloom 的站點組合發生了變化。每個客户地點都不同,安裝成本可能因多種因素而有所不同,包括場地複雜性、規模和天然氣位置等因素。因此,以每千瓦為單位的安裝情況可能因時期而有很大差異。此外,有些客户自己負責安裝,因此我們幾乎不花任何安裝費用。
與截至2022年6月30日的六個月相比,截至2023年6月30日的六個月中,接受的產品的安裝成本每千瓦增加了約114美元,增長了32.7%。成本增加的主要原因是需要安裝 Bloom 的站點組合發生了變化。每個客户地點都不同,安裝成本可能因多種因素而有所不同,包括場地複雜性、規模和天然氣位置等因素。因此,以每千瓦為單位的安裝情況可能因時期而有很大差異。此外,有些客户自己負責安裝,因此我們幾乎不花任何安裝費用。
運營結果
關於我們截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的財務狀況和經營業績比較的討論 如下所示。
收入
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| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | (千美元) |
產品 | | $ | 214,706 | | | $ | 173,625 | | | $ | 41,081 | | | 23.7 | % | | $ | 408,451 | | $ | 307,172 | | $ | 101,279 | | | 33.0 | % |
安裝 | | 24,321 | | | 12,729 | | | 11,592 | | | 91.1 | % | | 44,846 | | 26,282 | | 18,564 | | 70.6 | % |
服務 | | 42,298 | | | 38,426 | | | 3,872 | | | 10.1 | % | | 82,961 | | 73,665 | | 9,296 | | 12.6 | % |
電力 | | 19,770 | | | 18,456 | | | 1,314 | | | 7.1 | % | | 40,028 | | 37,156 | | 2,872 | | 7.7 | % |
總收入 | | $ | 301,095 | | | $ | 243,236 | | | $ | 57,859 | | | 23.8 | % | | $ | 576,286 | | $ | 444,275 | | $ | 132,011 | | 29.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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總收入
截至2023年6月30日的三個月中,總收入與去年同期相比增長了5,790萬美元,增長了23.8%。這一增長是由產品收入增加4,110萬美元、安裝收入增加1160萬美元、服務收入增加390萬美元以及電力收入增加130萬美元所推動的。
截至2023年6月30日的六個月中,總收入與去年同期相比增長了1.320億美元,增長了29.7%。這一增長是由產品收入增加1.013億美元、安裝收入增加1,860萬美元、服務收入增加930萬美元以及電力收入增加290萬美元所推動的。
產品收入
截至2023年6月30日的三個月中,產品收入與去年同期相比增長了4,110萬美元,增長了23.7%。產品收入增長的主要推動力是由於對我們產品的需求增加,產品接受率增加了28.7%,但截至2022年6月30日的三個月中,PPA IIiA升級確認的收入為3,690萬美元,部分抵消了這一增長。
截至2023年6月30日的六個月中,產品收入與去年同期相比增長了1.013億美元,增長了33.0%。產品收入增長的主要原因是我們產品的需求增加導致產品接受率增加了32.2%,但截至2022年6月30日的六個月中,PPA IIiA升級確認的收入為3,690萬美元,部分抵消了這一點。
安裝收入
截至2023年6月30日的三個月中,安裝收入與去年同期相比增長了1160萬美元,增長了91.1%。在截至2023年6月30日的三個月中,需要我們安裝的產品驗收組合發生了變化,推動了安裝收入的增長。
截至2023年6月30日的六個月中,安裝收入與去年同期相比增長了1,860萬美元,增長了70.6%。安裝收入的增長主要是由於在截至2023年6月30日的六個月中,需要我們安裝的產品驗收組合發生了變化。
服務收入
截至2023年6月30日的三個月中,服務收入與去年同期相比增長了390萬美元,增長了10.1%。這一增長主要是由於產品接受率增加了28.7%,維護合同增加了900萬美元,這與我們的能源服務器機隊的增加相關的維護合同增加了900萬美元,但被880萬美元產品性能保證的影響所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中,服務收入與去年同期相比增長了930萬美元,增長了12.6%。這一增長主要是由於產品接受率增加了32.2%,以及增加了2,020萬美元
與我們的能源服務器機隊增加相關的維護合同,但被1,640萬美元的產品性能保證和與國家激勵措施相關的100萬美元減少所抵消。
電力收入
電力收入包括與客户簽訂的合同的收入和包含租賃的合同的收入。
在截至2023年6月30日的三個月中,電力收入與去年同期相比增長了130萬美元,增長了7.1%,這是由於2021財年第三季度至2023財年第二季度記錄的託管服務交易量增加,安裝機組有所增加。
在截至2023年6月30日的六個月中,電力收入與去年同期相比增長了290萬美元,增長了7.7%,這主要是由於2021財年第三季度至2023財年第二季度託管服務交易量的增加,安裝機組有所增加。
收入成本
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| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | (千美元) |
產品 | | $ | 145,146 | | | $ | 129,419 | | | $ | 15,727 | | | 12.2 | % | | $ | 274,759 | | | $ | 235,161 | | | $ | 39,598 | | | 16.8 | % |
安裝 | | 26,879 | | | 16,730 | | | 10,149 | | | 60.7 | % | | 51,979 | | | 29,503 | | | 22,476 | | | 76.2 | % |
服務 | | 57,263 | | | 41,028 | | | 16,235 | | | 39.6 | % | | 108,507 | | | 82,854 | | | 25,653 | | | 31.0 | % |
電力 | | 15,457 | | | 58,029 | | | (42,572) | | | (73.4) | % | | 30,424 | | | 70,790 | | | (40,366) | | | (57.0) | % |
總收入成本 | | $ | 244,745 | | | $ | 245,206 | | | $ | (461) | | | (0.2) | % | | $ | 465,669 | | | $ | 418,308 | | | $ | 47,361 | | | 11.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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總收入成本
在截至2023年6月30日的三個月中,總收入成本與去年同期相比下降了50萬美元,下降了0.2%,這主要是由於電力收入成本減少了4,260萬美元,服務成本收入增加了1,620萬美元,產品收入成本增加了1,570萬美元,安裝收入增加了1,010萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月中,總收入成本與去年同期相比增加了4,740萬美元,增長了11.3%,這主要是由於產品收入成本增加了3,960萬美元,服務成本收入增加了2570萬美元,安裝成本增加了2,250萬美元,但被電力收入成本減少的4,040萬美元所抵消。
產品收入成本
截至2023年6月30日的三個月中,產品收入成本與去年同期相比增加了1,570萬美元,增長了12.2%。產品收入成本的增長是由產品增長28.7%所抵消的,這要歸因於我們持續努力降低材料成本,與供應商合作實施成本削減計劃,並通過增加產量、改善製造設施的流程和自動化來降低勞動力和間接成本。
截至2023年6月30日的六個月中,產品收入成本與去年同期相比增加了3,960萬美元,增長了16.8%。產品收入的成本增長是由產品驗收率增加32.2%所抵消的,這要歸因於我們持續努力降低材料成本,與供應商合作實施成本削減計劃,並通過增加產量、改善製造設施的流程和自動化來降低勞動力和間接成本。
安裝成本收入
與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月中,安裝成本收入增加了1,010萬美元,增長了60.7%。這一增長是由需要安裝Bloom Energy的產品接受組合變化所推動的,因為與去年同期相比,在截至2023年6月30日的三個月中,安裝成本的站點越來越多。
與去年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,安裝成本收入增加了2,250萬美元,增長了76.2%。這一增長是由需要安裝Bloom Energy的產品接受組合變化所推動的,因為與去年同期相比,在截至2023年6月30日的六個月中,安裝成本的站點越來越多。
服務收入成本
與去年同期相比,截至2023年6月30日的三個月中,服務成本收入增加了1,620萬美元,增長了39.6%。這一增長主要是由於部署了外地替換部隊,但成本降低以及我們主動管理車隊優化的行動部分抵消了這一增長。
截至2023年6月30日的六個月中,服務成本收入與去年同期相比增加了2570萬美元,增長了31.0%。這一增長主要是由於部署了外地替換部隊,但成本降低以及我們主動管理車隊優化的行動部分抵消了這一增長。
電力收入成本
電力收入成本包括與客户簽訂的合同的收入成本和包含租賃的合同的收入成本。
截至2023年6月30日的三個月中,電力收入成本與去年同期相比下降了4,260萬美元,下降了73.4%,這主要是由於2022財年第二季度PPA IIiA升級導致舊能源服務器註銷了4,480萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中,電力收入成本與去年同期相比下降了4,040萬美元,下降了57.0%,這主要是由於2022財年第二季度PPA IIiA升級導致舊能源服務器註銷了4,480萬美元。
毛利(虧損)和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| | (千美元) |
毛利(虧損): | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 69,560 | | $ | 44,206 | | $ | 25,354 | | | $ | 133,692 | | $ | 72,011 | | $ | 61,681 |
安裝 | | (2,558) | | (4,001) | | 1,443 | | | (7,133) | | (3,221) | | (3,912) |
服務 | | (14,965) | | (2,602) | | (12,363) | | | (25,546) | | (9,189) | | (16,357) |
電力 | | 4,313 | | (39,573) | | 43,886 | | | 9,604 | | (33,634) | | 43,238 |
總毛利(虧損) | | $ | 56,350 | | $ | (1,970) | | $ | 58,320 | | | $ | 110,617 | | $ | 25,967 | | $ | 84,650 |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | |
產品 | | 32 | % | | 25 | % | | | | 33 | % | | 23 | % | | |
安裝 | | (11) | % | | (31) | % | | | | (16) | % | | (12) | % | | |
服務 | | (35) | % | | (7) | % | | | | (31) | % | | (12) | % | | |
電力 | | 22 | % | | (214) | % | | | | 24 | % | | (91) | % | | |
總毛利率 | | 19 | % | | (1) | % | | | | 19 | % | | 6 | % | | |
總毛利
截至2023年6月30日的三個月中,毛利與去年同期相比增長了5,830萬美元。這一變化主要是由於電力毛利增長了4,390萬美元,產品毛利增長了2540萬美元,這主要是由於現有市場需求的增加導致產品接受率增加了28.7%,但服務毛利減少1,240萬美元部分抵消了這一點,以及現有市場需求增加導致的產品接受率增加。促成毛利改善的其他因素包括(1)我們為降低材料成本而持續努力降低成本,(2)通過增加銷量來降低勞動力和間接費用單位成本,以及(3)改善製造設施的流程和自動化。
截至2023年6月30日的六個月中,毛利與去年同期相比增長了8,470萬美元。這一變化主要是由於產品毛利增長了6170萬美元,這主要是由於現有市場需求的增加導致產品接受率增加了32.2%,電力收入成本減少了4,040萬美元,這被安裝毛利和服務毛利分別下降390萬美元和1,640萬美元所抵消。促成毛利改善的其他因素包括(1)我們為降低材料成本而持續努力降低成本,(2)通過增加銷量來降低勞動力和間接費用單位成本,以及(3)改善製造設施的流程和自動化。
產品毛利
在截至2023年6月30日的三個月中,產品毛利與去年同期相比增加了2540萬美元。增長的主要原因是產品驗收率提高了28.7%,以及我們為降低材料成本所做出的持續成本削減努力,以及通過增加產量、改善製造設施的流程和自動化來降低勞動力和間接費用單位成本,但部分被2022財年第二季度PPA IIiA升級導致的新能源服務器銷售毛利2,100萬美元所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中,產品毛利與去年同期相比增長了6170萬美元。這一改善主要是由產品驗收率提高了32.2%,以及我們為降低材料成本而持續努力降低成本,以及通過增加產量、改善製造設施的流程和自動化來降低勞動力和間接費用單位成本,部分被2022財年第二季度PPA IIiA升級導致的新能源服務器銷售毛利2,100萬美元所抵消。
安裝總損失
在截至2023年6月30日的三個月中,安裝總虧損與去年同期相比增加了140萬美元,這得益於場地組合的變化以及其他場地相關因素,例如場地複雜性、規模、地方法令要求和公用事業互連的位置。
在截至2023年6月30日的六個月中,安裝總虧損與去年同期相比惡化了390萬美元。這一變化主要是由場地組合的變化以及其他與場地相關的因素推動的,例如場地複雜性、規模、當地法令要求和公用事業互連的位置。
服務總損失
在截至2023年6月30日的三個月中,服務總虧損與去年同期相比惡化了1,240萬美元。這主要是由於部署了現場替換裝置,以及產品性能保證的影響被成本降低所抵消,以及我們主動管理車隊優化的行動。
在截至2023年6月30日的六個月中,服務總虧損與去年同期相比惡化了1,640萬美元。這主要是由於部署了現場替換裝置,以及產品性能保證的影響被成本降低所抵消,以及我們主動管理車隊優化的行動。
電力毛利(虧損)
在截至2023年6月30日的三個月中,電力總虧損與去年同期相比增加了4,390萬美元,這主要是由於電力收入成本下降了73.4%,這是由於在2022財年第二季度從PPA IIIa升級中註銷了4,480萬美元的舊能源服務器,以及2021財年第三季度至第二季度之間記錄的管理服務交易推動的已安裝機組增加 2023 財年。
在截至2023年6月30日的六個月中,電力毛利與去年同期相比增長了4,320萬美元,這主要是由於電力收入成本下降了57.0%,這是由於在2022財年第二季度從PPA IIIa升級中註銷了4,480萬美元的舊能源服務器,以及2021財年第三季度至第二季度之間記錄的管理服務交易推動的已安裝機組增加 2023 財年。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | (千美元) |
研究和開發 | | $ | 41,493 | | | $ | 41,614 | | | $ | (121) | | | (0.3) | % | | $ | 87,183 | | | $ | 76,140 | | | $ | 11,043 | | | 14.5 | % |
銷售和營銷 | | 26,822 | | | 20,475 | | | 6,347 | | | 31.0 | % | | 53,933 | | | 41,809 | | | 12,124 | | | 29.0 | % |
一般和行政 | | 42,491 | | | 38,114 | | | 4,377 | | | 11.5 | % | | 87,638 | | | 75,850 | | | 11,788 | | | 15.5 | % |
運營費用總額 | | $ | 110,806 | | | $ | 100,203 | | | $ | 10,603 | | | 10.6 | % | | $ | 228,754 | | | $ | 193,799 | | | $ | 34,955 | | | 18.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
總運營費用
在截至2023年6月30日的三個月中,總運營支出與去年同期相比增加了1,060萬美元。這一增長主要歸因於我們持續投資員工隊伍以支持我們的增長、對業務發展的投資以及辦公、設施和差旅費用的增加。
在截至2023年6月30日的六個月中,總運營支出與去年同期相比增加了3,500萬美元。這一增長主要歸因於我們持續投資研發能力以支持我們的技術路線圖,持續投資員工隊伍以支持我們的增長,我們在業務發展方面的投資,以及辦公、設施和差旅費用的增加。
研究和開發
在截至2023年6月30日的三個月中,研發費用與去年同期相比減少了10萬美元。減少的主要原因是員工薪酬減少了210萬美元,但被實驗室用品和材料、外部服務以及其他研發成本分別增加100萬美元、30萬美元和40萬美元所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中,研發費用與去年同期相比增加了1,100萬美元。這一增長的主要原因是實驗室用品和材料增加了360萬美元,員工薪酬和福利增加了330萬美元,外部服務增加了60萬美元,差旅和娛樂費用增加了40萬美元,其他支出增加了280萬美元。
銷售和營銷
在截至2023年6月30日的三個月中,銷售和營銷費用與去年同期相比增加了630萬美元。這一增長的主要原因是員工薪酬和福利增加了360萬美元,以擴大我們的美國和國際銷售隊伍,以及外部服務增加了270萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月中,銷售和營銷費用與去年同期相比增加了1,210萬美元。這一增長的主要原因是員工薪酬和福利增加了790萬美元,以擴大我們的美國和國際銷售隊伍,以及外部服務增加了360萬美元。
一般和行政
在截至2023年6月30日的三個月中,一般和管理費用與去年同期相比增加了440萬美元。這一增長主要是由員工薪酬和福利增加280萬美元、辦公和設施支出增加80萬美元以及技術支出增加50萬美元所推動的。
在截至2023年6月30日的六個月中,一般和管理費用與去年同期相比增加了1180萬美元。這一增長主要是由員工薪酬和福利增加630萬美元以及辦公和設施支出增加580萬美元所推動的,但其他一般和管理費用的減少部分抵消了這一增長。
股票薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | (千美元) |
收入成本 | | $ | 5,067 | | | $ | 4,767 | | | $ | 300 | | | 6.3 | % | | $ | 9,228 | | | $ | 8,627 | | | $ | 601 | | | 7.0 | % |
研究和開發 | | 7,678 | | | 13,213 | | | (5,535) | | | (41.9) | % | | 16,088 | | | 20,295 | | | (4,207) | | | (20.7) | % |
銷售和營銷 | | 6,257 | | | 4,805 | | | 1,452 | | | 30.2 | % | | 12,074 | | | 9,580 | | | 2,494 | | | 26.0 | % |
一般和行政 | | 9,477 | | | 9,814 | | | (337) | | | (3.4) | % | | 20,642 | | | 20,405 | | | 237 | | | 1.2 | % |
股票薪酬總額 | | $ | 28,479 | | | $ | 32,599 | | | $ | (4,120) | | | (12.6) | % | | $ | 58,032 | | | $ | 58,907 | | | $ | (875) | | | (1.5) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的三個月中,股票薪酬總額與去年同期相比減少了410萬美元,這主要是由2022財年第二季度修改後的獎勵所推動的,但被我們在公司所有職能部門擴大員工羣的努力所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中,股票薪酬總額與去年同期相比減少了90萬美元,這主要是由於期權支出比截至2022年6月30日的六個月有所減少,現有期權要麼被行使、到期,要麼被取消。這一減少被ESPP支出的增加以及我們在公司所有職能部門擴大員工羣的努力所抵消。
其他收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| | (以千計) |
利息收入 | | $ | 4,357 | | | $ | 196 | | | $ | 4,161 | | | $ | 6,352 | | | $ | 255 | | | $ | 6,097 | |
利息支出 | | (13,953) | | | (13,814) | | | (139) | | | (25,699) | | | (27,901) | | | 2,202 | |
| | | | | | | | | | | | |
其他費用,淨額 | | (740) | | | (1,191) | | | 451 | | | (2,083) | | | (4,218) | | | 2,135 | |
債務消滅造成的損失 | | (2,873) | | | (4,233) | | | 1,360 | | | (2,873) | | | (4,233) | | | 1,360 | |
嵌入式衍生品重估所得(虧損)收益 | | (1,216) | | | 38 | | | (1,254) | | | (1,099) | | | 569 | | | (1,668) | |
總計 | | $ | (14,425) | | | $ | (19,004) | | | $ | 4,579 | | | $ | (25,402) | | | $ | (35,528) | | | $ | 10,126 | |
利息收入
利息收入來自我們現金餘額的投資收益,主要來自貨幣市場基金。利息收入分別增加了420萬美元和610萬美元,這是由於截至2023年6月30日的三個月和六個月貨幣市場基金的現金餘額與去年同期相比有所增加。
利息支出
利息支出來自第三方持有的我們的債務。
截至2023年6月30日的三個月中,利息支出與去年同期相比增加了10萬美元。這一增長主要是由於與2023年5月16日發行的2031年6月30日到期的3.04%優先擔保票據相關的利息支出,但由於2023年6月1日贖回了2027年3月到期的10.25%的優先擔保票據,以及分別於2022年6月14日和2022年11月22日償還了2028年9月到期的7.5%定期貸款和2030年3月到期的6.07%的優先擔保票據,抵消了利息支出的減少。
截至2023年6月30日的六個月中,利息支出與去年同期相比減少了220萬美元。下降的主要原因是償還了2028年9月到期的7.5%定期貸款和2022年6月14日和2022年11月22日到期的2030年3月6.07%的優先擔保票據,以及2023年6月1日贖回了2027年3月到期的10.25%的優先擔保票據,但被2023年5月16日發行的2031年6月30日到期的3.04%優先擔保票據相關的利息支出所抵消。
其他費用,淨額
其他支出淨額主要來自對合資企業的投資、外幣交易的影響以及衍生品公允價值的調整。
截至2023年6月30日的三個月中,其他支出淨額與去年同期相比減少了50萬美元,這主要是由於在截至2022年6月30日的三個月中,我們在Bloom Energy Japan合資企業的股權投資調整虧損200萬美元,部分被外幣交易和購買A類普通股期權的重估收益所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中,其他支出淨額與去年同期相比減少了210萬美元,這主要是由於截至2022年6月30日的六個月中,我們的股權投資調整虧損為350萬美元,部分被外幣交易和購買A類普通股期權的重估收益所抵消。
債務消滅造成的損失
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,債務清償虧損為290萬美元,這是由於2023年6月1日贖回了2027年3月到期的10.25%的優先擔保票據而確認的,其中包括贖回230萬美元后償還4%的溢價和60萬美元的債務發行成本註銷。
截至2022年6月30日的三個月和六個月中,債務清償損失為420萬美元,這是由於償還了2028年9月到期的7.5%的定期貸款,這是PPA IIiA升級的一部分。
嵌入式衍生品重估所得(虧損)收益
嵌入式衍生品重估的收益來自我們的嵌入式EPP衍生品銷售合同的公允價值變化,這些合同使用歷史電網價格和對未來電價的可用預測進行估值,以估算未來的電價。
截至2023年6月30日的三個月中,嵌入式衍生品的重估收益與上年同期相比減少了130萬美元,這是由於我們在銷售合同中嵌入的EPP衍生品的公允價值發生了變化,以及在2023財年第二季度向我們的一位客户支付了320萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中,嵌入式衍生品的重估收益與上年同期相比減少了170萬美元,這是由於我們在銷售合同中嵌入的EPP衍生品的公允價值發生了變化,以及在2023財年第二季度向我們的一位客户支付了320萬美元。
歸屬於非控股權益和可贖回非控股權益的淨虧損
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | (千美元) |
歸屬於非控股權益的淨虧損 | | $ | (2,998) | | | $ | (2,365) | | | $ | (633) | | | 26.8 | % | | $ | (6,348) | | | $ | (6,453) | | | $ | 105 | | | (1.6) | % |
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | — | % | | — | | | (300) | | | $ | 300 | | | (100.0) | % |
歸屬於非控股權益的淨虧損是根據假設的賬面價值清算(“HLBV”)方法將利潤和損失分配給非控股權益的結果。HLBV是一種面向資產負債表的方法,用於在存在複雜結構(例如PPA實體的翻轉結構)時應用權益會計方法。
截至2023年6月30日的三個月中,歸屬於非控股權益的淨虧損與去年同期相比發生了60萬美元的變化,這主要是由於分配給我們的非控股權益的大韓民國合資企業收益減少。
截至2023年6月30日的六個月中,歸屬於非控股權益的淨虧損與去年同期相比發生了10萬美元的變化,這是由於分配給我們的非控股權益的PPA實體的虧損減少。與去年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,歸因於可贖回的非控股權益的淨虧損變動為30萬美元。
關鍵會計政策與估計
簡明合併財務報表是根據適用於美國的公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。編制簡明合併財務報表要求我們做出影響報告的資產、負債、收入、成本和支出以及相關披露金額的估計和假設。我們對財務業績的討論和分析 操作結果以上基於我們的經營業績,這些業績是我們根據美國公認會計原則編制的。在編制這些簡明合併財務報表時,我們會做出可能影響報告的資產、負債、收入和支出以及淨收入的假設、判斷和估計。在持續的基礎上,我們會酌情根據歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的其他各種假設來估計。會計估算值的變化代表了估算的不確定性,很可能在不同時期發生。因此,實際結果可能與我們管理層的估計有很大差異。我們會持續評估我們的估算值和假設。如果這些估計值與實際業績之間存在重大差異,我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響。我們認為,與我們的其他會計政策相比,以下關鍵會計政策涉及更高的判斷力和複雜性。因此,我們認為這些政策對於理解和評估合併財務狀況和經營業績最為關鍵。
最常要求我們做出假設、判斷和估計,因此對理解我們的經營業績至關重要的會計政策包括:
•收入確認;
•SK ecoplant戰略投資的資產和負債估值;
•按租賃類別劃分的增量借款利率;
•股票薪酬;
•所得税;
•整合原則;以及
•將合併實體的損益分配給非控股權益。
第二部分,第7項, 管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析在我們截至2022年12月31日的財年的10-K表年度報告中,對我們的關鍵會計政策和估算進行了更全面的討論。在截至2023年6月30日的六個月中,我們的重要會計政策和估算沒有發生重大變化。
第 3 項-關於市場風險的定量和定性披露
在截至2023年6月30日的六個月中,我們對市場風險的定量和定性披露沒有重大變化。請參考第二部分第7A項, 關於市場風險的定量和定性披露包含在我們截至2022年12月31日的財年的10-K表年度報告中,以更全面地討論我們考慮的市場風險。
項目 4-控制和程序
評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序,旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告,並收集這些信息並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官(我們的首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務和會計官),以便及時就以下方面做出決定要求披露。
截至2023年6月30日,我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據此類評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年6月30日,我們的披露控制和程序已生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的三個月中,我們對財務報告的內部控制沒有變化,這些變化是在《交易法》第13a-15條和第15d-15條 (d) 段要求的管理層評估中發現的,這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
關於控制和程序的進一步信息, 見第二部分第9A項, 控制和程序 在我們截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中。
第二部分 -其他信息
第 1 項-法律訴訟
我們正在而且可能不時參與法律訴訟,或者在正常業務過程中受到索賠。有關我們法律訴訟的討論,見第一部分,第1項,注12- 承付款和或有開支。我們目前沒有參與任何其他法律訴訟,這些訴訟在我們的管理層看來如果對我們不利,將單獨或共同對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
第 1A 項-風險因素
除了我們在截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告中討論的情況外,正如我們在截至2022年12月31日的財年的10-K表年度報告中披露的那樣,我們的風險因素沒有發生重大變化。
第 2 項-未註冊的股權證券出售和所得款項的使用
除了我們先前在2023年5月16日提交的8-K表最新報告中披露的情況外,在截至2023年6月30日的三個月中,我們的股權證券沒有進行未註冊的銷售。
第 3 項-優先證券違約
沒有。
項目4-礦山安全披露
不適用。
項目 5-其他信息
(c) 交易計劃
在截至2023年6月30日的季度中,沒有董事或第16條官員 採用要麼 終止任何規則 10b5-1 交易安排或非規則 10b5-1 交易安排(在每種情況下,定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項)。
項目 6-展品
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展品編號 | | 描述 | 表單 | 文件編號 | 展覽 | 申報日期 |
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3.1 | | 重述的公司註冊證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 9/7/2018 |
3.2 | | 重述公司註冊證書的修訂證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | A系列可贖回可轉換優先股指定證書的撤回證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 5/9/2023 |
3.4 | | B系列可贖回可轉換優先股指定證書 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 3/23/2023 |
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3.5 | | B系列可贖回可轉換優先股指定證書修正證書 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 4/18/2023 |
3.6 | | 經修訂和重述的章程,自 2023 年 2 月 15 日起生效 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 2/17/2023 |
4.1 | | 布魯姆能源公司與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會簽訂的契約,日期為2023年5月16日 | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 5/16/2023 |
4.2 | | 代表2028年到期的3.00%綠色可轉換優先票據的證書表格(作為附錄4.1的附錄A包括在內) | 8-K | 001-38598 | 4.2 | 5/16/2023 |
10.1 | | Bloom Energy Corporation與每個期權交易對手之間的看漲期權交易確認表 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 5/16/2023 |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | | | | 隨函提交 |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | | | | 隨函提交 |
32.1 | * | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 | | | | 隨函提供 |
101.INS | | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 | | | | 隨函提交 |
101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | 隨函提交 |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
101. 實驗室 | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | 隨函提交 |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) | | | | |
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* | 本文附錄32.1中提供的認證被視為本10-Q表季度報告的附錄,就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言,不被視為 “已提交”,也不應以其他方式受該節的責任約束,也不得被視為以提及方式納入根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | | | 布魯姆能源公司 |
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日期: | 2023年8月3日 | 來自: | | /s/KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 創始人、首席執行官、董事長兼董事 |
| | | | (首席執行官) |
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日期: | 2023年8月3日 | 來自: | | /s/ 格雷戈裏·卡梅隆 |
| | | | 格雷戈裏卡梅隆 |
| | | | 總裁兼首席財務官 |
| | | | (首席財務和會計官) |
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