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月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-300001075531bkng：A40 Senior Notes 將於 2026 年 11 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-300001075531bkng: a1.8 SeniorNotes 2027 年 3 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a3.55 SeniorNotes 將於 2028 年 3 月到期會員2023-06-300001075531bkng：a05SeniorNotes 2028 年 3 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng: a3625 SeniorNotesdue2028 年 11 月會員2023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a425 Senior Notes 將於 2029 年 5 月到期會員2023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a4.625 Senior Notes 將於 2030 年 4 月到期會員2023-06-300001075531bkng：A45 Senior Notes 將於 2021 年 11 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng: a4125seniorNotesDuemay 2033 會員2023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a475 SeniorNotes 將於 2034 年 11 月到期會員2023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-300001075531bkng：2023 年 3 月到期的 2.75 SeniorNotes 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531bkng：a2375 Senior Notes 將於 2024 年 9 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：2025 年 3 月到期的 3.65 Senior Notes 會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a01 Senior Notes 將於 2025 年 3 月到期會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員bkng：a075 Senior Convertible notes 將於 2025 年 5 月到期會員2022-12-310001075531bkng：a3.6 SeniorNotes 將於 2026 年 6 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531bkng：A40 Senior Notes 將於 2026 年 11 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531bkng: a1.8 SeniorNotes 2027 年 3 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a3.55 SeniorNotes 將於 2028 年 3 月到期會員2022-12-310001075531bkng：a05SeniorNotes 2028 年 3 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a425 Senior Notes 將於 2029 年 5 月到期會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a4.625 Senior Notes 將於 2030 年 4 月到期會員2022-12-310001075531bkng：A45 Senior Notes 將於 2021 年 11 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：a475 SeniorNotes 將於 2034 年 11 月到期會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001075531US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001075531US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員bkng：a075 Senior Convertible notes 將於 2025 年 5 月到期會員2020-04-300001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員bkng：a075 Senior Convertible notes 將於 2025 年 5 月到期會員2020-01-012020-12-310001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員bkng：a075 Senior Convertible notes 將於 2025 年 5 月到期會員SRT: 最低成員2020-04-012020-04-30bkng: day0001075531SRT: 最大成員美國公認會計準則：可轉換債務成員bkng：a075 Senior Convertible notes 將於 2025 年 5 月到期會員2020-04-012020-04-300001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員bkng：a075 Senior Convertible notes 將於 2025 年 5 月到期會員2020-04-012020-04-300001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員bkng：a075 Senior Convertible notes 將於 2025 年 5 月到期會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員bkng：a075 Senior Convertible notes 將於 2025 年 5 月到期會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-01-012023-06-300001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-04-012023-06-300001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-04-012022-06-300001075531美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-01-012022-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員bkng：2023 年 3 月到期的 2.75 SeniorNotes 會員2023-03-012023-03-310001075531bkng：a0.8 SeniorNotes 將於 2022 年 3 月到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-012022-03-310001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-04-012023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-04-012022-06-300001075531美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-01-012022-06-300001075531BKNG：以歐元計價的債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員SRT: 最低成員2023-01-012023-06-300001075531BKNG：以歐元計價的債務成員SRT: 最大成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-06-300001075531BKNG：以歐元計價的債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員SRT: 最低成員2022-01-012022-06-300001075531BKNG：以歐元計價的債務成員SRT: 最大成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-012022-06-300001075531BKNG：2019 年股票回購計劃成員2022-12-310001075531BKNG：2019 年股票回購計劃成員2019-12-310001075531BKNG：2023 年股票回購計劃成員2023-06-300001075531BKNG：普通股回購計劃成員2023-04-012023-06-300001075531BKNG：普通股回購計劃成員2022-04-012022-06-300001075531BKNG：普通股回購計劃成員2023-01-012023-06-300001075531BKNG：普通股回購計劃成員2022-01-012022-06-3000010755312023-06-012023-06-300001075531US-GAAP：荷蘭税務和海關管理局成員2023-04-012023-06-300001075531US-GAAP：荷蘭税務和海關管理局成員2022-01-012022-06-300001075531US-GAAP：荷蘭税務和海關管理局成員2023-01-012023-06-300001075531US-GAAP：荷蘭税務和海關管理局成員2022-04-012022-06-300001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2023-03-310001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2023-03-310001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-03-310001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2023-04-012023-06-300001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2023-04-012023-06-300001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-04-012023-06-300001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-04-012023-06-300001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2023-06-300001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2023-06-300001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-06-300001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-06-300001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2022-12-310001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2022-12-310001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2023-01-012023-06-300001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2023-01-012023-06-300001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-06-300001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-06-300001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2022-03-310001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2022-03-310001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-03-310001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-03-310001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2022-04-012022-06-300001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2022-04-012022-06-300001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-04-012022-06-300001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-04-012022-06-300001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2022-06-300001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2022-06-300001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-06-300001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-06-300001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2021-12-310001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2021-12-310001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-12-310001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2021-12-310001075531BKNG：歸因於母公司外幣折算成員的累計外幣調整2022-01-012022-06-300001075531BKNG：歸因於母公司淨投資對衝基金成員的累計外匯調整2022-01-012022-06-300001075531US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-012022-06-300001075531US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-01-012022-06-300001075531US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-03-310001075531US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001075531US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-12-310001075531US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310001075531US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-06-300001075531US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-06-300001075531BKNG：2013 年至 2018 年納税年度會員BKNG：意大利税務審計成員2018-12-012021-08-310001075531BKNG：意大利税務審計成員2022-12-310001075531BKNG：意大利税務審計成員2023-06-300001075531美國公認會計準則：2013 納税年度會員BKNG：意大利税務審計成員2019-12-012019-12-310001075531BKNG：2014 年至 2018 年納税年度會員BKNG：意大利税務審計成員2022-01-012022-12-310001075531BKNG：意大利税務審計成員BKNG：2013 年至 2019 年納税年度會員2021-06-012021-06-300001075531BKNG：2013 年至 2022 納税年度會員BKNG：意大利税務審計成員2023-06-300001075531BKNG：2013 年至 2022 納税年度會員BKNG：意大利税務審計成員2022-12-310001075531BKNG：土耳其税務審計成員BKNG：2012 至 2018 納税年度會員2018-01-012019-12-31iso4217：試試0001075531BKNG：土耳其税務審計成員2023-06-300001075531美國公認會計準則：2018 納税年度會員BKNG：土耳其税務審計成員2023-06-300001075531BKNG：養老金相關訴訟成員2023-06-300001075531US-GAAP：備用信用證成員2023-06-300001075531US-GAAP：備用信用證成員2022-12-310001075531BKNG: eTraveli 集團成員2021-11-012021-11-300001075531US-GAAP：Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2022-04-012022-06-300001075531US-GAAP：Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2022-01-012022-06-300001075531bkng: lynnvojvodichradakovich 會員2023-04-012023-06-300001075531bkng: lynnvojvodichradakovich 會員2023-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單10-Q
（Mark One）
☒ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告 1934 年證券交易法
在截至的季度期間 2023年6月30日
或者
☐ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告 1934 年證券交易法
對於從到的過渡期
委員會檔案編號： 1-36691
Booking控股公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | |
| 特拉華 | 06-1528493 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
康涅狄格大道 80
諾沃克, 康涅狄格06854
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號： (203) 299-8000
以前的名稱、以前的地址和以前的財政年度，如果自上次報告以來發生了變化： 不適用
_____________________________________________________________________________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題： | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱： |
| 普通股面值每股0.008美元 | | BNG | | 納斯達克全球精選市場 |
| | | | |
| 2.375% 2024 年到期的優先票據 | | BNG 24 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 0.100% 2025 年到期的優先票據 | | BNG 25 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 4.000% 2026年到期的優先票據 | | BNG 26 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 1.800% 2027 年到期的優先票據 | | BNG 27 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 3.625% 2028年到期的優先票據 | | BKNG 28A | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 0.500% 2028 年到期的優先票據 | | BNG 28 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 4.250% 2029年到期的優先票據 | | BNG 29 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 4.500% 2031年到期的優先票據 | | BNG 31 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 4.125% 2033 年到期的優先票據 | | BKNG 33 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| 4.750% 2034 年到期的優先票據 | | BNG 34 | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的☒沒有 ☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒沒有☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ |
| 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。 是的 ☐沒有 ☒
截至2023年7月27日已發行普通股的數量：
| | | | | | | | |
| 普通股，面值每股0.008美元 | | 35,692,156 |
| （課堂） | | （股票數量） |
Booking控股公司
10-Q 表格
截至2023年6月30日的三個月
| | | | | |
| 第一部分-財務信息 | |
| | |
| 第 1 項。財務報表 | 3 |
| | |
截至2023年6月30日（未經審計）和2022年12月31日的合併資產負債表 | 3 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的合併運營報表（未經審計） | 4 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合收益表（未經審計） | 5 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的股東（赤字）權益變動合併報表（未經審計） | 6 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的合併現金流量表（未經審計） | 8 |
| 未經審計的合併財務報表附註 | 9 |
| | |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 27 |
| | |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 42 |
| | |
| 第 4 項。控制和程序 | 42 |
| | |
| 第二部分-其他信息 | |
| | |
| 第 1 項。法律訴訟 | 43 |
| |
| 第 1A 項。風險因素 | 43 |
| |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 43 |
| |
| 第 5 項。其他信息 | 43 |
| |
| 第 6 項。展品 | 44 |
| | |
| 簽名 | 45 |
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
Booking控股公司
合併資產負債表
（以百萬計，股票和每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| | （未經審計） | | |
| 資產 | | | | |
| 流動資產： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 14,602 | | | $ | 12,221 | |
短期投資（可供出售的債務證券： 攤銷成本為美元650和 $176，分別是） | | 640 | | | 175 | |
應收賬款，淨額（預期信貸損失備抵金）美元87和 $117，分別是） | | 2,805 | | | 2,229 | |
| 預付費用，淨額 | | 849 | | | 477 | |
| 其他流動資產 | | 453 | | | 696 | |
| 流動資產總額 | | 19,349 | | | 15,798 | |
| 財產和設備，淨額 | | 732 | | | 669 | |
| 經營租賃資產 | | 608 | | | 645 | |
| 無形資產，淨額 | | 1,722 | | | 1,829 | |
| 善意 | | 2,821 | | | 2,807 | |
長期投資（包括可供出售的債務證券： 攤銷成本為美元37和 $576，分別是） | | 440 | | | 2,789 | |
| 其他資產，淨額 | | 886 | | | 824 | |
| 總資產 | | $ | 26,558 | | | $ | 25,361 | |
| 負債和股東（赤字）權益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 應付賬款 | | $ | 2,123 | | | $ | 2,507 | |
| 應計費用和其他流動負債 | | 3,463 | | | 3,244 | |
| 延期商家預訂 | | 6,040 | | | 2,223 | |
| 短期債務 | | 855 | | | 500 | |
| 流動負債總額 | | 12,481 | | | 8,474 | |
| 遞延所得税 | | 338 | | | 685 | |
| 經營租賃負債 | | 533 | | | 552 | |
| 美國的長期過渡納税義務 | | 516 | | | 711 | |
| 其他長期負債 | | 157 | | | 172 | |
| 長期債務 | | 13,198 | | | 11,985 | |
| 負債總額 | | 27,223 | | | 22,579 | |
承付款和或有開支（見附註13） | | | | |
| | | | |
| 股東（赤字）權益： | | | | |
普通股，$0.008面值， 授權股票： 1,000,000,000 已發行股份： 64,014,532和 63,780,528，分別地 | | — | | | — | |
庫存股： 27,973,942和 25,917,558分別為股票 | | (36,319) | | | (30,983) | |
| 額外的實收資本 | | 6,848 | | | 6,491 | |
| 留存收益 | | 29,097 | | | 27,541 | |
| 累計其他綜合虧損 | | (291) | | | (267) | |
| 股東（赤字）權益總額 | | (665) | | | 2,782 | |
| 負債和股東（赤字）權益總額 | | $ | 26,558 | | | $ | 25,361 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
Booking控股公司
未經審計的合併運營報表
（以百萬計，股票和每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 商家收入 | | $ | 2,770 | | | $ | 1,749 | | | $ | 4,522 | | | $ | 2,799 | |
| 機構收入 | | 2,429 | | | 2,301 | | | 4,211 | | | 3,751 | |
| 廣告和其他收入 | | 263 | | | 244 | | | 507 | | | 439 | |
| 總收入 | | 5,462 | | | 4,294 | | | 9,240 | | | 6,989 | |
| 運營費用： | | | | | | | | |
| 營銷費用 | | 1,801 | | | 1,737 | | | 3,318 | | | 2,884 | |
| 銷售和其他費用 | | 666 | | | 465 | | | 1,208 | | | 804 | |
人員，包括股票薪酬128, $108, $241，以及 $201，分別地 | | 752 | | | 635 | | | 1,474 | | | 1,231 | |
| 一般和行政 | | 304 | | | 207 | | | 593 | | | 365 | |
| 信息技術 | | 144 | | | 137 | | | 281 | | | 271 | |
| 折舊和攤銷 | | 121 | | | 107 | | | 241 | | | 218 | |
| 重組、處置和其他退出活動 | | 1 | | | 6 | | | 2 | | | 42 | |
| | | | | | | | |
| 運營費用總額 | | 3,789 | | | 3,294 | | | 7,117 | | | 5,815 | |
| 營業收入 | | 1,673 | | | 1,000 | | | 2,123 | | | 1,174 | |
| | | | | | | | |
| 利息支出 | | (241) | | | (76) | | | (435) | | | (144) | |
| 其他收入（支出），淨額 | | 186 | | | 220 | | | 233 | | | (735) | |
| | | | | | | | |
| 所得税前收入 | | 1,618 | | | 1,144 | | | 1,921 | | | 295 | |
| 所得税支出 | | 328 | | | 287 | | | 365 | | | 138 | |
| 淨收入 | | $ | 1,290 | | | $ | 857 | | | $ | 1,556 | | | $ | 157 | |
| 適用於普通股股東每股基本普通股的淨收益 | | $ | 35.16 | | | $ | 21.15 | | | $ | 41.88 | | | $ | 3.86 | |
| 已發行基本普通股的加權平均數（千股） | | 36,678 | | | 40,512 | | | 37,147 | | | 40,715 | |
| 攤薄後普通股每股適用於普通股股東的淨收益 | | $ | 34.89 | | | $ | 21.07 | | | $ | 41.51 | | | $ | 3.84 | |
| 攤薄後已發行普通股的加權平均數（千股） | | 36,964 | | | 40,665 | | | 37,471 | | | 40,927 | |
| | | | | | | | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
Booking控股公司
未經審計的合併綜合收益表
（以百萬計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | | $ | 1,290 | | | $ | 857 | | | $ | 1,556 | | | $ | 157 | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | (24) | | | (70) | | | (26) | | | (108) | |
| | | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現淨收益 | | — | | | 1 | | | 2 | | | — | |
| 扣除税款的其他綜合虧損總額 | | (24) | | | (69) | | | (24) | | | (108) | |
| 綜合收入 | | $ | 1,266 | | | $ | 788 | | | $ | 1,532 | | | $ | 49 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
Booking控股公司
未經審計的股東（赤字）權益變動合併報表
（以百萬計，股票數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 國庫股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 總計 |
| 截至2023年6月30日的三個月 | | 股份
（以 000 年代為單位） | | 金額 | | 股份
（以 000 年代為單位） | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | | 64,008 | | | $ | — | | | (26,796) | | | $ | (33,178) | | | $ | 6,712 | | | $ | 27,807 | | | $ | (267) | | | $ | 1,074 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,290 | | | — | | | 1,290 | |
| 扣除税款的外幣折算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24) | | | (24) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權、歸屬限制性股票單位和績效股票單位 | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| 回購普通股 | | — | | | — | | | (1,178) | | | (3,141) | | | — | | | — | | | — | | | (3,141) | |
| 股票薪酬和其他基於股票的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 132 | | | — | | | — | | | 132 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | | 64,015 | | | $ | — | | | (27,974) | | | $ | (36,319) | | | $ | 6,848 | | | $ | 29,097 | | | $ | (291) | | | $ | (665) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | | 63,781 | | | $ | — | | | (25,918) | | | $ | (30,983) | | | $ | 6,491 | | | $ | 27,541 | | | $ | (267) | | | $ | 2,782 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,556 | | | — | | | 1,556 | |
| 扣除税款的外幣折算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26) | | | (26) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現淨收益，扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權、歸屬限制性股票單位和績效股票單位 | | 234 | | | — | | | — | | | — | | | 109 | | | — | | | — | | | 109 | |
| 回購普通股 | | — | | | — | | | (2,056) | | | (5,336) | | | — | | | — | | | — | | | (5,336) | |
| 股票薪酬和其他基於股票的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 248 | | | — | | | — | | | 248 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | | 64,015 | | | $ | — | | | (27,974) | | | $ | (36,319) | | | $ | 6,848 | | | $ | 29,097 | | | $ | (291) | | | $ | (665) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 國庫股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 | | 股份
（以 000 年代為單位） | | 金額 | | 股份
（以 000 年代為單位） | | 金額 | | | | | 總計 |
| 餘額，2022 年 3 月 31 日 | | 63,759 | | | $ | — | | | (23,005) | | | $ | (25,390) | | | $ | 6,163 | | | $ | 23,783 | | | $ | (183) | | | $ | 4,373 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 857 | | | — | | | 857 | |
| 扣除税款的外幣折算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (70) | | | (70) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現淨收益，扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權、歸屬限制性股票單位和績效股票單位 | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
| 回購普通股 | | — | | | — | | | (613) | | | (1,274) | | | — | | | — | | | — | | | (1,274) | |
| 股票薪酬和其他基於股票的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 113 | | | — | | | — | | | 113 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | | 63,766 | | | $ | — | | | (23,618) | | | $ | (26,664) | | | $ | 6,278 | | | $ | 24,640 | | | $ | (252) | | | $ | 4,002 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2021 年 12 月 31 日 | | 63,584 | | | $ | — | | | (22,518) | | | $ | (24,290) | | | $ | 6,159 | | | $ | 24,453 | | | $ | (144) | | | $ | 6,178 | |
| 採用會計準則更新的累積影響 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (96) | | | 30 | | | — | | | (66) | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 157 | | | — | | | 157 | |
| 扣除税款的外幣折算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (108) | | | (108) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權、歸屬限制性股票單位和績效股票單位 | | 182 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
| 回購普通股 | | — | | | — | | | (1,100) | | | (2,374) | | | — | | | — | | | — | | | (2,374) | |
| 股票薪酬和其他基於股票的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 210 | | | — | | | — | | | 210 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | | 63,766 | | | $ | — | | | (23,618) | | | $ | (26,664) | | | $ | 6,278 | | | $ | 24,640 | | | $ | (252) | | | $ | 4,002 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
Booking控股公司
未經審計的合併現金流量表
（以百萬計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 六個月已結束
6月30日 |
| | | 2023 | | 2022 |
| 經營活動： | | | | |
| 淨收入 | | $ | 1,556 | | | $ | 157 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 241 | | | 218 | |
| 預期信用損失和退款準備金 | | 135 | | | 113 | |
| 遞延所得税優惠 | | (389) | | | (165) | |
| 股票證券的淨虧損 | | 167 | | | 806 | |
| 股票薪酬支出和其他基於股票的付款 | | 241 | | | 201 | |
| 經營租賃攤銷 | | 80 | | | 81 | |
| | | | |
| 與歐元計價債務相關的未實現外幣交易虧損（收益） | | 34 | | | (68) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 其他 | | — | | | 40 | |
| 資產和負債的變化： | | | | |
| 應收賬款 | | (672) | | | (1,116) | |
| 預付費用和其他流動資產 | | (90) | | | (181) | |
| 延期商户預訂和其他流動負債 | | 3,129 | | | 4,861 | |
| | | | |
| 長期資產和負債 | | 194 | | | (568) | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 4,626 | | | 4,379 | |
| 投資活動： | | | | |
| 購買投資 | | (12) | | | (12) | |
| 出售和到期投資的收益 | | 1,737 | | | — | |
| 財產和設備增補 | | (180) | | | (195) | |
| 其他投資活動 | | 2 | | | (36) | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | | 1,547 | | | (243) | |
| 融資活動： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 發行長期債務的收益 | | 1,893 | | | — | |
| | | | |
| 債務到期時付款 | | (500) | | | (1,102) | |
| 回購普通股的款項 | | (5,249) | | | (2,288) | |
| | | | |
| 行使股票期權的收益 | | 109 | | | 5 | |
| 其他籌資活動 | | (40) | | | 8 | |
| 用於融資活動的淨現金 | | (3,787) | | | (3,377) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的影響 | | (7) | | | (44) | |
| 現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的淨增加 | | 2,379 | | | 715 | |
| 期初現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物總額 | | 12,251 | | | 11,152 | |
| 期末現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物總額 | | $ | 14,630 | | | $ | 11,867 | |
| 補充現金流信息： | | | | |
| 在此期間支付的所得税現金 | | $ | 1,324 | | | $ | 337 | |
| 在此期間支付的利息現金 | | $ | 356 | | | $ | 145 | |
參見未經審計的合併財務報表附註。
Booking控股公司
未經審計的合併財務報表附註
1. 列報基礎
Booking Holdings Inc.（“公司”）的管理層對本文件中包含的未經審計的合併財務報表負責。未經審計的合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的，包括公司管理層認為公允列報其財務狀況和經營業績所必需的所有正常和經常性調整。公司根據美國證券交易委員會關於中期報告的要求編制了未經審計的合併財務報表。在這些規則允許的情況下，公司壓縮或省略了美國公認會計原則在年度財務報表中通常要求的某些腳註或其他財務信息。這些未經審計的合併財務報表應與公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的合併財務報表一起閲讀。
未經審計的合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目，包括自收購之日起的收購業務。合併中刪除了所有跨公司賬户和交易。公司子公司的功能貨幣通常是相應的當地貨幣。對於國際業務，資產和負債按資產負債表日期的現有匯率折算成美元。損益表金額按該期間適用的月平均匯率折算。折算損益作為 “累計其他綜合虧損” 的組成部分包含在隨附的合併資產負債表中。外幣交易損益包含在未經審計的合併運營報表中的 “其他收入（支出），淨額” 中。
一年中每個季度的收入、支出、資產和負債可能會有所不同。因此，這些中期財務報表中的業績和趨勢可能與隨後的任何季度或全年的業績和趨勢不同。
COVID-19 的影響
儘管自 COVID-19 疫情開始以來，公司業務的經濟和運營狀況有所改善，但公司無法預測疫情對其業務或整個旅遊和餐飲業的長期影響。有關 COVID-19 疫情影響的更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的合併財務報表附註2。
重新分類
以前各期的某些數額已重新分類，以符合本期列報方式。
最近的會計公告
參見公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的合併財務報表附註2中的 “最近通過的會計聲明” 和 “其他近期會計聲明”。
2. 收入
收入分解
地理信息
公司在美國以外的業務收入包括Booking.com、Agoda和Rentalcars.com的全部業績，以及位於美國以外的KAYAK和OpenTable業務的業績。這種分類與消費者居住地、消費者在使用公司服務時的實際位置或旅行服務提供商或餐廳的位置無關。例如，美國消費者通過Booking.com（其住所位於荷蘭）在紐約的一家酒店進行的預訂是該公司在美國以外的業務業績的一部分。 公司的收入地理信息如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在美國以外 | | |
| | 美國 | | 荷蘭 | | 其他 | | 道達爾公司 |
| 截至6月30日的三個月總收入， | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 615 | | | $ | 4,340 | | | $ | 507 | | | $ | 5,462 | |
| 2022 | | $ | 594 | | | $ | 3,340 | | | $ | 360 | | | $ | 4,294 | |
| | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月總收入 | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 1,138 | | | $ | 7,199 | | | $ | 903 | | | $ | 9,240 | |
| 2022 | | $ | 1,069 | | | $ | 5,309 | | | $ | 611 | | | $ | 6,989 | |
按服務類型劃分的收入
大約 89截至2023年6月30日的三個月和六個月佔公司收入的百分比，以及 88% 和 87截至2022年6月30日的三個月和六個月中，公司收入的百分比分別與在線住宿預訂服務有關。來自在線旅行預訂服務和廣告的所有其他來源的收入以及其他收入分別低於 10佔公司每期總收入的百分比。
激勵計劃
截至2023年6月30日和2022年12月31日，負債為美元173百萬和美元143合併資產負債表中的 “應計費用和其他流動負債” 中分別包含百萬美元，用於向消費者提供的激勵措施，包括推薦獎金、回扣、積分、折扣和忠誠度計劃。
延期商户預訂
在公司完成履約義務之前從旅行者那裏收到的現金付款包含在公司合併資產負債表中的 “延期商户預訂” 中，主要由估計應支付給旅行服務提供商的金額以及公司預計的佣金或利潤和費用未來收入組成。取消時，這些金額大多需要退款。
3. 股票薪酬
公司維持股權激勵計劃，包括廣泛授予限制性股票單位、向高管和某些其他員工授予績效股票單位以及向某些員工授予股票期權。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司授予的限制性股票單位和績效股票單位的授予日公允價值總額為美元12百萬和美元567分別為百萬。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內歸屬的限制性股票單位和績效股票單位的總公允價值為美元10百萬和美元411分別為百萬。截至 2023 年 6 月 30 日，有 $885與未歸屬限制性股票單位和績效股票單位相關的預計未來股票薪酬支出總額中的百萬美元將在加權平均期內確認 2.1年份。
下表彙總了截至2023年6月30日的六個月中員工和非僱員董事的限制性股票單位和績效份額單位的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限制性股票單位 | | 績效共享單位 |
| | 股份 | | 加權平均授予日期公允價值 | | 股份 | | 加權平均授予日期公允價值 |
截至 2022 年 12 月 31 日未歸屬 (1) | | 280,460 | | $2,070 | | 143,702 | | $2,294 |
| | | | | | | | |
已授予 (2) | | 163,120 | | $2,621 | | 51,941 | | $2,679 |
| 既得 | | (127,428) | | $1,984 | | (30,118) | | $2,327 |
績效份額調整 (3) | | | | | | 33,096 | | $2,411 |
| 被沒收 | | (9,586) | | $2,283 | | (7,141) | | $2,262 |
| 截至 2023 年 6 月 30 日未歸投資 | | 306,566 | | $2,392 | | 191,480 | | $2,415 |
(1) 排除 14,087在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內授予的績效份額單位，根據會計準則編纂（“ASC”）718， 補償-股票補償，截至2022年12月31日尚未成立。除其他條件外，為了確定授予日期，公司和員工之間必須就獎勵的關鍵條款和條件，包括績效目標，達成相互諒解。該獎項下每個年度績效期的績效目標是在相應年度的年初設定的。
(2) 包括 9,688在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中授予的績效份額單位，ASC 718規定的授予日期已確定。
(3) 基於績效的獎勵的可能結果將根據實際和預測的經營業績或預期績效目標實現情況（如適用）的變化以及修改的影響進行更新。
下表總結了截至2023年6月30日的六個月中股票期權的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工股票期權 | | 股票數量 | | 加權平均行使價 | | 聚合
內在價值（以百萬計） | | 加權平均剩餘合同期限
（以年為單位） |
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | | 120,813 | | | $1,408 | | $ | 73 | | | 7.3 |
| | | | | | | | |
| 已鍛鍊 | | (77,099) | | | $1,411 | | | | |
| 被沒收 | | (62) | | | $1,411 | | | | |
| | | | | | | | |
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | | 43,652 | | | $1,404 | | $ | 57 | | | 6.8 |
| 可於 2023 年 6 月 30 日開始行使 | | 43,652 | | | $1,404 | | $ | 57 | | | 6.8 |
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，行使的員工股票期權的總內在價值為美元3百萬和美元92分別是百萬。
4. 每股淨收益
公司通過將適用於普通股股東的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算每股基本淨收益。攤薄後的每股淨收益基於該期間已發行普通股和普通等價股的加權平均數。攤薄後每股淨收益的計算中僅包括減少每股淨收益的攤薄普通等值股。
與股票期權、限制性股票單位和績效股票單位相關的普通等價股票是使用庫存股方法計算的。業績份額單位包含在加權平均普通等值股票中，其依據是報告期末為業績期結束時將發行的股票數量，如果結果是稀釋。
該公司的可轉換優先票據具有淨股份結算功能，要求公司在轉換時根據公司的選擇將債務本金結算為現金，並以現金或公司普通股的轉換溢價結算。如果可轉換優先票據的轉換價格超過公司該期間的平均股價，則可轉換優先票據通常對攤薄後的每股淨收益沒有影響。公司在計算攤薄後的每股淨收益時，對可轉換優先票據使用if轉換法。
計算攤薄後時使用的加權平均已發行股票數量的對賬表 淨收入每股如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 已發行基本普通股的加權平均數 | | 36,678 | | | 40,512 | | | 37,147 | | | 40,715 | |
加權平均稀釋股票期權、限制性股票單位和績效股票單位 | | 157 | | | 111 | | | 200 | | | 168 | |
| 假定轉換可轉換優先票據 | | 129 | | | 42 | | | 124 | | | 44 | |
攤薄後已發行普通股和普通等值股的加權平均數 | | 36,964 | | | 40,665 | | | 37,471 | | | 40,927 | |
在截至2023年6月30日的六個月中， 29,040潛在普通股,與股票期權有關， 限制性股票單位、績效股票單位和可轉換優先票據（如適用）， 被排除在dilu的計算之外泰德每股淨收益 因為在這段時間裏，它們的作用本來是反稀釋的d.
5. 投資
下表彙總了公司截至2023年6月30日按主要證券類型分列的投資（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 成本 | | 格羅斯
未實現收益/向上調整 | | 格羅斯
未實現虧損/向下調整 | | 賬面價值 |
| 短期投資： | | | | | | | | |
| 債務證券： | | | | | | | | |
| 國際政府證券 | | $ | 67 | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 66 | |
美國政府證券 (1) | | 218 | | | — | | | (3) | | | 215 | |
| 公司債務證券 | | 365 | | | — | | | (6) | | | 359 | |
| | | | | | | | |
| 短期投資總額 | | $ | 650 | | | $ | — | | | $ | (10) | | | $ | 640 | |
| | | | | | | | |
| 長期投資： | | | | | | | | |
| 債務證券： | | | | | | | | |
| 國際政府證券 | | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9 | |
美國政府證券 | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| 公司債務證券 | | 25 | | | — | | | (1) | | | 24 | |
| 債務證券總額 | | 37 | | | — | | | (1) | | | 36 | |
| 股權證券： | | | | | | | | |
| 公允價值易於確定的股權證券 | | 715 | | | — | | | (440) | | | 275 | |
| 私人公司的股權證券 | | 78 | | | 259 | | | (208) | | | 129 | |
| 股票證券總額 | | 793 | | | 259 | | | (648) | | | 404 | |
| 長期投資總額 | | $ | 830 | | | $ | 259 | | | $ | (649) | | | $ | 440 | |
(1) 包括對美國市政債券的投資。
下表彙總了截至2022年12月31日按主要證券類型劃分的公司投資（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 成本 | | 格羅斯
未實現的收益/向上調整 | | 格羅斯 未實現虧損/向下調整 | | 攜帶 價值 |
| 短期投資： | | | | | | | | |
| 債務證券： | | | | | | | | |
| 國際政府證券 | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13 | |
美國政府證券 (1) | | 131 | | | — | | | (1) | | | 130 | |
| 公司債務證券 | | 32 | | | — | | | — | | | 32 | |
| | | | | | | | |
| 短期投資總額 | | $ | 176 | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 175 | |
| | | | | | | | |
| 長期投資： | | | | | | | | |
| 債務證券： | | | | | | | | |
| 國際政府證券 | | $ | 63 | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 62 | |
美國政府證券 (1) | | 147 | | | — | | | (3) | | | 144 | |
| 公司債務證券 | | 366 | | | — | | | (7) | | | 359 | |
| 債務證券總額 | | 576 | | | — | | | (11) | | | 565 | |
| 股權證券： | | | | | | | | |
| 公允價值易於確定的股權證券 | | 1,165 | | | 1,352 | | | (446) | | | 2,071 | |
| 私人公司的股權證券 | | 78 | | | 259 | | | (184) | | | 153 | |
| 股票證券總額 | | 1,243 | | | 1,611 | | | (630) | | | 2,224 | |
| 長期投資總額 | | $ | 1,819 | | | $ | 1,611 | | | $ | (641) | | | $ | 2,789 | |
(1) 包括對美國市政債券的投資。
該公司已將其對國際政府證券、美國政府證券和公司債務證券的投資歸類為可供出售的債務證券。扣除税款後，可供出售債務證券的未實現損益總額包含在合併資產負債表的 “累計其他綜合虧損” 中。
截至2023年6月30日，公司對債務證券的投資的平均信貸質量為A+/A1/A+，公司對可供出售債務證券的長期投資的到期日介於 1和 2年份。該公司投資信貸質量高的國際政府證券。截至2023年6月30日，國際政府證券投資主要包括德國、瑞典、法國和加拿大政府發行的債務證券。
截至2023年6月30日，公允價值易於確定的股票證券包括該公司對Grab Holdings Limited（“Grab”）和滴滴環球公司（“滴滴”）的投資，公允價值為美元145百萬和美元118分別為百萬。截至2022年12月31日，公允價值易於確定的股票證券包括公司對Grab、DiDi和美團的投資，公允價值為美元136百萬，美元125百萬，以及 $1.8分別為十億。公允價值易於確定的股票證券包含在合併資產負債表中的 “長期投資” 中。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併運營報表中 “其他收入（支出），淨額” 中包含的與這些投資相關的未實現淨收益（虧損）如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
抓住 | | $ | 18 | | | $ | (41) | | | $ | 9 | | | $ | (194) | |
滴滴 | | (32) | | | 18 | | | (7) | | | (79) | |
美團 | | — | | | 393 | | | — | | | (335) | |
在截至2023年6月30日的六個月中，該公司以美元出售了其在美團的全部投資1.7十億，導致損失 $149截至2023年6月30日的六個月未經審計的合併運營報表中 “其他收入（支出），淨額” 中包含百萬美元。公司投資美團的成本基礎為$450百萬。
對沒有易於確定的公允價值的股票證券的投資按成本減去減值（如果有）來衡量。此類投資還必須按截至同一發行人的相同或類似投資的某些可觀察交易之日的公允價值計量。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司對私營公司股權證券的投資包括美元51最初投資於 Yanolja Co., Ltd.（“Yanolja”）的百萬美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日，該公司對其對Yanolja的投資進行了減值評估，並確認減值費用為美元24百萬和美元184在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元（見附註6）。該公司對Yanolja的投資的賬面價值為$98百萬和美元122截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。
6. 公允價值測量
`
用於衡量公允價值的估值技術有三個層次的輸入：
第一級：相同資產和負債的活躍市場報價，公司在計量日可以獲得這些報價。
級別 2：可直接或間接觀察的輸入。此類價格可以基於活躍市場中相同或可比證券的報價，也可以基於活躍市場上未報價但得到市場數據證實的投入的報價。
第 3 級：當市場數據很少或根本沒有可用時，使用不可觀察的輸入。
截至2023年6月30日經常按公允價值計量的金融資產和負債以及非經常性公允價值計量分為下表所述類別（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
| 定期公允價值測量 | | | | | | | | |
| 資產： | | | | | | | | |
| 現金等價物和限制性現金等價物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金投資 | | $ | 13,597 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,597 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 存款證 | | 29 | | | — | | | — | | | 29 | |
| 短期投資： | | | | | | | | |
| 國際政府證券 | | — | | | 66 | | | — | | | 66 | |
| 美國政府證券 | | — | | | 215 | | | — | | | 215 | |
| 公司債務證券 | | — | | | 359 | | | — | | | 359 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 長期投資： | | | | | | | | |
| 國際政府證券 | | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| 美國政府證券 | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| 公司債務證券 | | — | | | 24 | | | — | | | 24 | |
| | | | | | | | |
| 股權證券 | | 275 | | | — | | | — | | | 275 | |
| 衍生品： | | | | | | | | |
| 外幣交易衍生品 | | — | | | 49 | | | — | | | 49 | |
| 按公允價值計算的總資產 | | $ | 13,901 | | | $ | 725 | | | $ | — | | | $ | 14,626 | |
| | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 外幣交易衍生品 | | $ | — | | | $ | 84 | | | $ | — | | | $ | 84 | |
| | | | | | | | |
| 非經常性公允價值衡量標準 | | | | | | | | |
投資私人公司的股權證券 (1) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 98 | | | $ | 98 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 截至2023年6月30日，對Yanolja的投資已減記為其估計公允價值（見附註5）。
截至2022年12月31日按經常性公允價值計量的金融資產和負債以及非經常性公允價值計量標準分為下表所述的類別（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
定期進行公允價值測量 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 資產： | | | | | | | | |
| 現金等價物和限制性現金等價物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金投資 | | $ | 11,483 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11,483 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 存款證 | | 60 | | | — | | | — | | | 60 | |
| 短期投資： | | | | | | | | |
| 國際政府證券 | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | |
| 美國政府證券 | | — | | | 130 | | | — | | | 130 | |
| 公司債務證券 | | — | | | 32 | | | — | | | 32 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 長期投資： | | | | | | | | |
| 國際政府證券 | | — | | | 62 | | | — | | | 62 | |
| 美國政府證券 | | — | | | 144 | | | — | | | 144 | |
| 公司債務證券 | | — | | | 359 | | | — | | | 359 | |
| | | | | | | | |
| 股權證券 | | 2,071 | | | — | | | — | | | 2,071 | |
| 衍生品： | | | | | | | | |
| 外幣交易衍生品 | | — | | | 65 | | | — | | | 65 | |
| 按公允價值計算的總資產 | | $ | 13,614 | | | $ | 805 | | | $ | — | | | $ | 14,419 | |
| | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 外幣交易衍生品 | | $ | — | | | $ | 26 | | | $ | — | | | $ | 26 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 非經常性公允價值衡量標準 | | | | | | | | |
投資私人公司的股權證券 (1) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 122 | | | $ | 122 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 在截至2022年12月31日的年度中，對Yanolia的投資減記為其估計的公允價值。
投資
有關公司投資的更多信息，請參閲附註5。
使用第 3 級輸入來衡量對私營公司的投資
公司使用三級投入衡量的投資主要包括對私人控股公司的投資，這些公司被歸類為股票證券，公允價值不容易確定。私人持有證券的公允價值是使用各種估值方法估算的，包括市場和收益法。公司使用適合投資類型的估值技術以及截至估值日的有關被投資者的可用信息來確定公允價值。儘管考慮到融資交易時機與估值日期的接近等因素，被投資者的可觀察融資交易通常被認為是企業價值的最佳指標，但公司也可以使用校準過程和其他估值技術來補充這些數據，包括收益法。校準是在被投資公司自己的工具中使用觀察到的交易的過程，以確保在後續測量日期用於對投資進行估值的估值技術始於與觀察到的交易一致的假設。
截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司在估算截至該日期的投資公允價值時結合了市場方法和收益方法，評估了其對Yanolja的投資是否存在減值，並確認了減值費用。市場方法使用涉及可比公司的市場交易產生的價格和其他相關信息來估算價值。收益法根據對公司未來將產生的現金流的預期來估算價值。這些未來的現金流按其現值進行貼現，折現率基於公司的加權平均資本成本，調整後反映了其現金流固有的風險。2023 年 6 月減值評估中使用的關鍵不可觀察的輸入和區間（主要使用收益法）包括加權平均資本成本（10.5%-14.5%) 和終端息税折舊攤銷前利潤倍數 (14x-16x)。從市場角度來看，用於2022年6月減值評估的關鍵不可觀察的輸入和範圍包括校準後的息税折舊攤銷前利潤倍數的下降百分比（36%），對於收入法，則為加權平均資本成本（10%-14%) 和終端息税折舊攤銷前利潤倍數 (14x-16x)。單獨而言，任何這些投入的重大變化都將導致公允價值衡量標準大不相同。用於息税折舊攤銷前利潤倍數的假設發生變化將導致展會發生方向相似的變化
價值以及加權平均資本成本假設的變化將導致公允價值發生方向相反的變化。
如果公司是少數股東，可以從被投資方那裏獲得有限的信息，則投資公允價值的確定反映了許多受各種風險和不確定性影響的假設，包括關於被投資方預期增長率和營業利潤率的關鍵假設，以及與公司無法控制的事項（例如貼現率和市場可比數據）有關的其他關鍵假設。它需要重要的判斷和估計，實際結果可能與公允價值估算中使用的判斷和估計存在重大差異。未來的事件和不斷變化的市場狀況可能會導致公司重新評估估值中反映的假設，這可能需要確認額外的減值費用。
衍生品
公司在合併資產負債表中分別在 “其他流動資產” 和 “應計費用和其他流動負債” 中按毛額報告其衍生資產和負債的公允價值。截至2023年6月30日和2022年12月31日，出於會計目的，公司未將任何衍生品指定為套期保值。
下表提供了截至2023年6月30日和2022年12月31日未償還的外幣匯兑衍生品的估計公允價值和名義金額（以百萬計）。外幣遠期合約的名義金額是待兑換的外幣的合同金額，不記錄在資產負債表中。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 衍生資產的估計公允價值 | | $ | 49 | | | $ | 65 | |
| 衍生負債的估計公允價值 | | $ | 84 | | | $ | 26 | |
| | | | |
| 名義金額： | | | | |
| 購買外幣 | | $ | 4,320 | | | $ | 2,870 | |
| 外幣銷售 | | $ | 4,588 | | | $ | 2,682 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併運營報表中 “其他收入（支出），淨額” 中記錄的外幣匯兑衍生品的影響如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 外匯衍生品的損失 | | $ | 67 | | | $ | 40 | | | $ | 84 | | | $ | 56 | |
其他金融資產和負債
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的現金包括銀行存款。現金等價物主要包括貨幣市場基金投資和存款證，其賬面價值通常接近公允價值，因為它們很容易轉換為已知數量的現金。由於這些項目的短期性質，其他金融資產和負債，包括限制性現金、應付賬款、應計費用和延期商業預訂，按接近其公允價值的成本計入。按攤銷成本計量的應收賬款和其他金融資產按成本減去預期信貸損失備抵額進行記賬，以表示預計收取的淨額（見附註7）。有關公司未償還優先票據的估計公允價值，包括公司可轉換優先票據的估計公允價值，請參閲附註9。
7. 應收賬款和其他金融資產
截至2023年6月30日和2022年12月31日合併資產負債表中的應收賬款包括來自客户的應收賬款2.0十億和美元1.5分別為十億美元，以及來自支付處理商和網絡的應收賬款832百萬和美元730分別為百萬。剩餘餘額主要與銷售分支機構的應收賬款有關。此外，該公司還向某些住宿旅行服務提供商的客户預付了美元6百萬和美元29百萬美元包含在 “預付費用，淨額” 中，以及22百萬和美元5截至2023年6月30日和2022年12月31日，合併資產負債表的 “其他淨資產” 中分別包含百萬美元。上述金額按毛額列報，然後扣除預期信貸損失備抵額。
估算預期信貸損失備抵額需要做出重大判斷和假設，此類假設在未來可能會發生變化，尤其是與客户和營銷關聯公司的業務前景和財務狀況相關的假設，還會考慮宏觀經濟狀況、通貨膨脹壓力、潛在衰退以及公司收回應收賬款或收回預付款的能力等因素。
下表彙總了應收賬款預期信貸損失備抵的活動（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束
6月30日 |
| | | 2023 | | 2022 |
| 餘額，年初 | | $ | 117 | | | $ | 101 | |
| 從收入中扣除的準備金 | | 60 | | | 59 | |
| 註銷和調整 | | (92) | | | (52) | |
| 外幣折算調整 | | 2 | | | (6) | |
| 期末餘額 | | $ | 87 | | | $ | 102 | |
除了應收賬款的預期信貸損失備抵外，公司還記錄了向某些住宿旅行服務提供商客户預付款的預期信貸損失備抵金，這些準備金包含在合併資產負債表中的 “淨預付費用” 和 “其他淨資產” 中。 下表彙總了向客户預付款的預期信貸損失備抵的活動（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 餘額，年初 | | $ | 23 | | | $ | 47 | |
| 記入開支的準備金 | | 2 | | | (8) | |
| 註銷和調整 | | (2) | | | (4) | |
| | | | |
| 期末餘額 | | $ | 23 | | | $ | 35 | |
8. 無形資產和商譽
截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的無形資產包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 | | |
| 總承載量
金額 | | 累積的
攤銷 | | 淨負載
金額 | | 總承載量
金額 | | 累積的
攤銷 | | 淨負載
金額 | | 攤銷期 |
| 供應和分銷協議 | $ | 1,397 | | | $ | (711) | | | $ | 686 | | | $ | 1,386 | | | $ | (658) | | | $ | 728 | | | 3 - 20年份 |
| 科技 | 286 | | | (202) | | | 84 | | | 287 | | | (185) | | | 102 | | | 2 - 7年份 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 商標名稱 | 1,810 | | | (862) | | | 948 | | | 1,806 | | | (812) | | | 994 | | | 3 - 20年份 |
| 其他無形資產 | 44 | | | (40) | | | 4 | | | 43 | | | (38) | | | 5 | | | 最多 20年份 |
| 無形資產總額 | $ | 3,537 | | | $ | (1,815) | | | $ | 1,722 | | | $ | 3,522 | | | $ | (1,693) | | | $ | 1,829 | | | |
無形資產按直線法攤銷。攤銷費用為美元56百萬和美元111截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元，以及美元56百萬和美元112截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
截至2023年6月30日和2022年12月31日的商譽餘額是扣除累計減值費用後的淨額2.0十億。
9. 債務
循環信貸額度
2023年5月，該公司簽訂了 五年向一羣貸款人提供的無抵押循環信貸額度。循環信貸額度將循環信貸額度延長至美元2.0向公司發放10億美元，並規定發行不超過美元80百萬張信用證，以及最多 $100當天通知的百萬筆借款，稱為搖擺線貸款。除了僅以美元提供的 swingline 貸款外，循環貸款和信用證還以美元、歐元、英鎊以及行政代理人和每個貸款機構同意的任何其他貨幣提供。循環信貸額度包含最大槓桿率契約，遵守該契約是公司借款能力的條件。
循環信貸額度下的借款將按基準利率加上適用的利率計算利息（範圍從 0% 至 1.375%）基於公司在借款時的槓桿率或信用評級。循環信貸額度下可用的未提取餘額需按參照公司的槓桿率或信用評級確定的適用利率繳納承諾費。
簽訂這項新的循環信貸額度後，公司終止了 $2.0十億 五年循環信貸額度於2019年8月生效。截至 2023 年 6 月 30 日，有 不未償借款和 $17根據新的循環信貸額度簽發的百萬張信用證。截至 2022 年 12 月 31 日，有 不未償借款和 $14在先前的循環信貸額度下籤發的百萬張信用證。有關先前循環信貸額度的更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中合併財務報表附註12。
未償債務
截至2023年6月30日的未償債務包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 傑出 校長 金額 | | 未攤銷債務
折扣和債務
發行成本 | | 攜帶 價值 |
| 流動負債： | | | | | | |
0.75% 2025 年 5 月到期的可轉換優先票據 | | $ | 863 | | | $ | (8) | | | $ | 855 | |
| 流動負債總額 | | $ | 863 | | | $ | (8) | | | $ | 855 | |
| | | | | | |
| 長期債務： | | | | | | |
2.375% (€1十億) 2024年9月到期的優先票據 | | $ | 1,091 | | | $ | (2) | | | $ | 1,089 | |
3.652025 年 3 月到期的優先票據百分比 | | 500 | | | (1) | | | 499 | |
0.1% (€950百萬) 2025 年 3 月到期的優先票據 | | 1,036 | | | (2) | | | 1,034 | |
| | | | | | |
3.6% 2026年6月到期的優先票據 | | 1,000 | | | (2) | | | 998 | |
4.0% (€750百萬) 2026年11月到期的優先票據 | | 818 | | | (3) | | | 815 | |
1.8% (€1十億) 2027年3月到期的優先票據 | | 1,091 | | | (2) | | | 1,089 | |
3.55% 2028年3月到期的優先票據 | | 500 | | | (2) | | | 498 | |
0.5% (€750百萬) 2028年3月到期的優先票據 | | 818 | | | (3) | | | 815 | |
3.625% (€500百萬) 2028年11月到期的優先票據 | | 546 | | | (4) | | | 542 | |
4.25% (€750百萬) 2029年5月到期的優先票據 | | 818 | | | (5) | | | 813 | |
4.625% 2030 年 4 月到期的優先票據 | | 1,500 | | | (8) | | | 1,492 | |
4.5% (€1十億) 2031年11月到期的優先票據 | | 1,091 | | | (7) | | | 1,084 | |
4.125% (€1.25十億) 2033年5月到期的優先票據 | | 1,364 | | | (16) | | | 1,348 | |
4.75% (€1十億) 2034 年 11 月到期的優先票據 | | 1,091 | | | (9) | | | 1,082 | |
| 長期債務總額 | | $ | 13,264 | | | $ | (66) | | | $ | 13,198 | |
截至2022年12月31日的未償債務包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 傑出
校長
金額 | | 未攤銷債務
折扣和債務
發行成本 | | 攜帶 價值 |
| 流動負債： | | | | | | |
2.752023 年 3 月到期的優先票據百分比 | | $ | 500 | | | $ | — | | | $ | 500 | |
| 流動負債總額 | | $ | 500 | | | $ | — | | | $ | 500 | |
| | | | | | |
| 長期債務： | | | | | | |
2.375% (€1十億) 2024年9月到期的優先票據 | | $ | 1,067 | | | $ | (3) | | | $ | 1,064 | |
3.652025 年 3 月到期的優先票據百分比 | | 500 | | | (1) | | | 499 | |
0.1% (€950百萬) 2025 年 3 月到期的優先票據 | | 1,014 | | | (3) | | | 1,011 | |
0.75% 2025 年 5 月到期的可轉換優先票據 | | 863 | | | (9) | | | 854 | |
3.6% 2026年6月到期的優先票據 | | 1,000 | | | (3) | | | 997 | |
4.0% (€750百萬) 2026年11月到期的優先票據 | | 800 | | | (3) | | | 797 | |
1.8% (€1十億) 2027年3月到期的優先票據 | | 1,067 | | | (2) | | | 1,065 | |
3.55% 2028年3月到期的優先票據 | | 500 | | | (2) | | | 498 | |
0.5% (€750百萬) 2028年3月到期的優先票據 | | 800 | | | (3) | | | 797 | |
4.25% (€750百萬) 2029年5月到期的優先票據 | | 800 | | | (6) | | | 794 | |
4.625% 2030 年 4 月到期的優先票據 | | 1,500 | | | (9) | | | 1,491 | |
4.5% (€1十億) 2031年11月到期的優先票據 | | 1,067 | | | (7) | | | 1,060 | |
4.75% (€1十億) 2034 年 11 月到期的優先票據 | | 1,067 | | | (9) | | | 1,058 | |
| 長期債務總額 | | $ | 12,045 | | | $ | (60) | | | $ | 11,985 | |
債務公允價值
截至2023年6月30日和2022年12月31日，未償債務的估計公允價值約為美元14.3十億和美元12.4分別為十億，被視為 “二級” 公允價值衡量標準（見附註6）。公允價值是根據報告期末的實際交易或最近的可用交易以及報告期末公司的股價估算的。截至2023年6月30日，公司債務超過未償還本金的估計公允價值主要與2025年5月到期的可轉換優先票據的轉換溢價有關。截至2022年12月31日，公司債務的未償本金超過了債務的公允價值，這主要是由於利率的提高被2025年5月到期的可轉換優先票據的轉換溢價部分抵消。
可轉換優先票據
2020 年 4 月，公司發行了 $8632025年5月到期的可轉換優先票據的本金總額為百萬美元，利率為 0.75%（“2025 年 5 月的票據”）。公司支付了 $19在截至2020年12月31日的年度中，與發行相關的債務發行成本為百萬美元。在某些條件下，2025年5月的票據可轉換為公司的普通股，轉換價格為美元1,886.44每股。在發生特定事件（包括但不限於控制權變更）或公司普通股的收盤銷售價格至少為2024年11月1日之前，持有人可以選擇在2025年5月的票據進行兑換 20在此期間的交易日 30在前一個日曆季度的最後一個交易日結束的連續交易日超過 130上一季度最後一個交易日票據有效轉換價格的百分比。如果公司的全部或基本全部普通股是在2025年5月票據到期日當天或之前收購的，支付給公司普通股持有人的對價由全部或幾乎全部現金組成，則公司將被要求以額外普通股的形式向2025年5月票據持有者額外付款，總價值從美元不等0到 $235百萬美元，具體取決於交易日期和公司當時的股價。從2024年11月1日起，無論公司的股價如何，持有人都有權轉換2025年5月票據的全部或任何部分。公司可能無法在到期前贖回2025年5月的票據。在某些情況下，持有人可能會要求公司回購2025年5月的票據以換取現金。2025年5月票據的利息應在每年的5月1日和11月1日支付。如果票據持有人行使轉換選擇權，則公司交付現金以償還票據的本金，並可選擇交付普通股或現金，以滿足超過本金的轉換價值。預計展會將於 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日舉行
2025 年 5 月票據的價值為美元1.3十億和美元1.2分別為十億，被視為 “二級” 公允價值衡量標準（見附註6）。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，與可轉換優先票據相關的加權平均有效利率為 1.2%.
根據公司普通股在規定計量期內的收盤銷售價格，2025年5月的票據可在2023年第二個日曆季度由持有人選擇兑換，並在2023年第三個日曆季度繼續可兑換。截至2023年6月30日，2025年5月的票據在合併資產負債表中被歸類為 “短期債務”。
其他高級筆記
2023年5月，公司發行了2028年11月到期的優先票據，利率為 3.625% 表示本金總額為 500百萬歐元和2033年5月到期的優先票據，利率為 4.125% 表示本金總額為 1.25十億歐元。發行這些優先票據的收益可用於一般公司用途，包括回購公司普通股。
2023 年 3 月，該公司償還了 $500百萬美元在2023年3月到期的優先票據到期時支付。2022 年 3 月，該公司償還了 $1.12022 年 3 月到期的優先票據到期時為 10 億美元。此外，公司還支付了與每張優先票據相關的應計和未付利息。
其他優先票據的總賬面價值為美元13.2十億和美元11.6截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為十億美元。債務折扣和債務發行成本在從發放之日到規定的到期日這段時間內使用有效利率法進行攤銷。
與其他優先票據相關的利息支出主要包括票面利息支出 $100百萬和美元192截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元，以及美元56百萬和美元114截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
公司將歐元計價債務本金總值的某些部分指定為對衝某些歐元本位幣子公司淨投資的外幣敞口。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，被指定為淨投資對衝的以歐元計價的債務的賬面價值從美元不等5.9十億到美元7.5十億美元起4.2十億到美元5.6分別為十億。
10. 庫存股
截至2022年12月31日，該公司的剩餘授權總額為美元3.9十億美元與公司董事會（“董事會”）在2019年批准的回購不超過美元的計劃有關15.0公司十億股普通股。2023 年第一季度，董事會批准了一項額外計劃，最高可回購 $20.0公司普通股的十億美元。截至2023年6月30日，該公司的剩餘授權總額為美元18.8十億美元用於回購其普通股。公司預計將在剩餘的授權下完成股票回購 四年假設旅遊市場沒有出現重大衰退，從公司於2023年第一季度啟動該計劃時開始。此外，董事會已授予公司回購為履行與股票薪酬相關的員工預扣税義務而預扣的普通股的普遍授權。
下表總結了公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中的股票回購活動（以百萬計，股票除外，以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 |
| 授權的股票回購計劃 | | 1,177 | | | $ | 3,138 | | | 612 | | | $ | 1,271 | | | 1,989 | | | $ | 5,160 | | | 1,026 | | | $ | 2,219 | |
| 對股票獎勵歸屬時扣留股份的一般授權 | | 1 | | | 3 | | | 1 | | | 3 | | | 67 | | | 176 | | | 74 | | | 155 | |
| 總計 | | 1,178 | | $ | 3,141 | | | 613 | | $ | 1,274 | | | 2,056 | | $ | 5,336 | | | 1,100 | | $ | 2,374 | |
股票回購 $1102023年6月的百萬美元已於2023年7月結算。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司向員工滙繳了美元的預扣税176百萬和美元154分別向税務機關支付百萬美元，由於滙税的時機，這可能與每個時期預扣税款的股票的總成本有所不同。匯給税務機關的現金包含在未經審計的合併現金流量表中的融資活動中。
自2023年1月1日起，2022年的《降低通貨膨脹法》規定對股票回購徵收1％的消費税。公司股票回購產生的消費税義務記作庫存股交易的成本。截至2023年6月30日，公司記錄的消費税應納税額估計為美元47在截至2023年6月30日的六個月中，股票回購金額為百萬美元，包含在合併資產負債表的 “應計費用和其他流動負債” 中。
11. 所得税
所得税支出由美國和國際所得税組成，根據公司年度有效税率的估算值確定，該税率基於收入產生國的適用税率和税法。所有應納税臨時差額均確認遞延所得税負債，所有可扣除的臨時差額以及營業虧損和税收抵免結轉均確認遞延所得税資產。當遞延所得税資產的部分或全部可能無法變現時，將提供估值補貼。公司在評估遞延所得税資產未來變現的可能性時考慮了許多因素，包括其最近在税收司法管轄區的累積收益經驗、對未來收入的預期、税收籌劃策略、可用於納税申報目的的結轉期限以及其他相關因素。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司的有效税率為 20.3% 和 19.0百分比，分別為 25.1% 和 46.8截至2022年6月30日的三個月和六個月的百分比分別為。公司2023年的有效税率與美國聯邦法定税率不同 21%，主要是由於荷蘭創新箱税（如下所述）的好處，部分被更高的國際税率和某些不可扣除的費用所抵消。該公司 2022 年的有效税率與美國聯邦法定税率不同 21%，主要是由於更高的國際税率、與股票證券的某些未實現虧損相關的估值補貼以及某些不可扣除的費用，荷蘭創新箱税的收益部分抵消了這些補貼。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司的有效税率低於截至2022年6月30日的三個月和六個月的有效税率，這主要是由於與股票證券的某些未實現虧損相關的估值補貼降低、國際税率降低以及與公司國際收益相關的美國聯邦和州税收降低，但荷蘭創新箱税收益的減少部分抵消了這些補貼。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，公司的大部分收入來自Booking.com所在的荷蘭。根據荷蘭企業所得税法，符合條件的創新活動產生的收入按以下税率徵税 9%（“創新盒税”）而不是荷蘭的法定税率 25.8%。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，Booking.com的部分收益有資格享受創新箱税待遇，這對公司在這些時期的有效税率產生了有利影響。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，所有事項的未確認税收優惠總額為美元59百萬和美元184分別為百萬。未確認的税收優惠如果得到確認，將影響有效税率。截至2023年6月30日和2022年12月31日，應計利息和罰款總額為美元7百萬和美元43分別為百萬。未確認的税收優惠以及利息和罰款總額的減少主要與Booking.com對某些法國税務問題的和解有關。截至2023年6月30日，大多數未確認的税收優惠包含在合併資產負債表的 “其他淨資產” 和 “應計費用和其他流動負債” 中。在接下來的12個月中，未確認的税收優惠總額的餘額可能會發生變化，這是合理的。
12. 按組成部分分列的累計其他綜合虧損的變化
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月按組成部分分列的累計其他綜合虧損（“AOCI”）餘額的變化（以百萬計）：
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| | 外幣折算調整 | | | | 可供出售證券的未實現（虧損）淨收益 | | | | | | AOCI 總額，扣除税款 |
| 外幣折算 | | 淨投資套期保值 (1) | | 總計，扣除税款 | | | | | | | | 税前 | | 税 | | 總計，扣除税款 | | | | |
| 税前 | | 税 (2) | | 税前 | | 税 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | | $ | (474) | | | $ | 72 | | | $ | 197 | | | $ | (54) | | | $ | (259) | | | | | | | | | $ | (10) | | | $ | 2 | | | $ | (8) | | | | | | | $ | (267) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 該期間的其他綜合收益（虧損）（“OCI”） | | (2) | | | 4 | | | (34) | | | 8 | | | (24) | | | | | | | | | (1) | | | 1 | | | — | | | | | | | (24) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | | $ | (476) | | | $ | 76 | | | $ | 163 | | | $ | (46) | | | $ | (283) | | | | | | | | | $ | (11) | | | $ | 3 | | | $ | (8) | | | | | | | $ | (291) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | | $ | (579) | | | $ | 93 | | | $ | 310 | | | $ | (81) | | | $ | (257) | | | | | | | | | $ | (13) | | | $ | 3 | | | $ | (10) | | | | | | | $ | (267) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 該期間的 OCI | | 103 | | | (17) | | | (147) | | | 35 | | | (26) | | | | | | | | | 2 | | | — | | | 2 | | | | | | | (24) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | | $ | (476) | | | $ | 76 | | | $ | 163 | | | $ | (46) | | | $ | (283) | | | | | | | | | $ | (11) | | | $ | 3 | | | $ | (8) | | | | | | | $ | (291) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
| 餘額，2022 年 3 月 31 日 | | $ | (411) | | | $ | 74 | | | $ | 208 | | | $ | (55) | | | $ | (184) | | | | | | | | | $ | 2 | | | $ | (1) | | | $ | 1 | | | | | | | $ | (183) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 該期間的 OCI | | (306) | | | 38 | | | 262 | | | (64) | | | (70) | | | | | | | | | 1 | | | — | | | 1 | | | | | | | (69) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | | $ | (717) | | | $ | 112 | | | $ | 470 | | | $ | (119) | | | $ | (254) | | | | | | | | | $ | 3 | | | $ | (1) | | | $ | 2 | | | | | | | $ | (252) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 |
| 餘額，2021 年 12 月 31 日 | | $ | (276) | | | $ | 67 | | | $ | 91 | | | $ | (28) | | | $ | (146) | | | | | | | | | $ | 3 | | | $ | (1) | | | $ | 2 | | | | | | | $ | (144) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 該期間的 OCI | | (441) | | | 45 | | | 379 | | | (91) | | | (108) | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (108) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | | $ | (717) | | | $ | 112 | | | $ | 470 | | | $ | (119) | | | $ | (254) | | | | | | | | | $ | 3 | | | $ | (1) | | | $ | 2 | | | | | | | $ | (252) | |
(1) 截至2023年6月30日及上述更早日期的淨投資套期保值餘額，包括因公允價值調整而產生的累計淨虧損美元35百萬 ($)53百萬税前）與先前結算的被指定為淨投資對衝的衍生品有關。剩餘餘額與公司歐元計價債務相關的外幣交易收益（虧損）和相關税收優惠（支出）有關，該債務被指定為對衝某些歐元本位貨幣子公司淨投資的外匯敞口（見附註9）。
(2) 税收優惠涉及對公司於2017年12月31日記錄的一次性核定遣返納税負債的外幣折算調整以及因美國減税和就業法（“税法”）頒佈而產生的2017年12月31日之後應繳美國聯邦和州所得税的外匯收入。
13. 承付款和意外開支
競爭和消費者保護評論
有時，包括在線旅遊平臺在內的在線平臺一直是各個國家競爭主管機構（“NCA”）或其他政府機構就競爭法事務、消費者保護問題或其他關注領域進行調查或詢問的對象。該公司現在和過去都參與了許多此類調查。例如，公司一直並將繼續參與有關Booking.com與住宿提供商的合同平價安排（有時也被稱為 “最惠國” 或 “最惠國待遇” 條款）是否具有反競爭性的調查，因為它們要求住宿提供商向Booking.com提供至少與其他在線旅遊公司或通過住宿提供商網站提供的房價、條件或空房一樣優惠的房價、條件或空房情況。為了解決和結束某些調查，公司不時就未來的商業行為或活動向調查當局做出承諾，例如同意縮小其平價條款的範圍，以解決與公平相關的調查。這些調查已導致罰款，公司將來可能會被處以額外罰款。此外，2017年9月，瑞士價格監督辦公室對Booking.com在瑞士的佣金水平展開了調查，調查仍在進行中。如果結果不利，而Booking.com在任何上訴中都沒有成功，則Booking.com可能會被要求減少其在瑞士的佣金。2022年10月，西班牙國家市場和競爭委員會開始調查Booking.com的某些做法是否會對酒店和其他在線旅行社產生不利影響。2023年7月，波蘭競爭與消費者保護辦公室對Booking.com的私人和消費者保護辦公室的身份展開了調查
專業主持人及其與對消費者的義務有關的信息。如果其中任何一項調查都發現Booking.com的行為違反了相應的法律，Booking.com可能會面臨鉅額罰款和/或被要求做出其他承諾。一些權威機構正在通過市場調查更廣泛地審查在線酒店預訂行業，公司無法預測此類調查的結果或由此對其業務、經營業績、現金流或財務狀況產生的任何影響。
公司目前和一直參與NCA或其他政府機構涉及消費者保護事宜的調查或調查，包括在英國和歐盟。公司此前曾向競爭主管機構做出某些自願承諾，以解決調查或詢問，其中包括顯示包含所有強制性税費和費用的價格，在搜索結果頁面上或之前提供有關所賺錢對搜索結果排名的影響的信息，以及對向消費者顯示折扣和受歡迎程度或可用性聲明的方式進行某些調整。將來，新的司法管轄區可能會讓公司參與討論，以實施其在這些國家的業務變革。該公司無法預測未來任何類似的承諾會對其業務、行業慣例或更廣泛的在線商務產生什麼影響（如果有的話）。如果任何其他調查或調查導致額外的承諾、罰款、損害賠償或其他補救措施，則公司的業務、財務狀況和經營業績可能會受到損害。
公司無法預測當前或未來的任何調查或訴訟將如何解決，也無法預測任何此類決議對其業務的長期影響。例如，與競爭和消費者法相關的調查、立法或問題可能導致私人訴訟，而公司目前正在參與此類訴訟。除其他外，更直接的結果可能包括處以罰款、支付賠償金、承諾改變某些商業慣例或聲譽損害，任何一種都可能損害公司的業務、經營業績、品牌或競爭地位。
税務問題
在2018年12月至2021年8月期間，意大利税務機關對Booking.com的意大利子公司發佈了評估報告，總額約為 251百萬歐元 ($)274百萬）在2013年至2018年的納税年度，聲稱其轉讓定價政策不足。該公司認為，Booking.com一直並將繼續遵守意大利的税法。2020年9月，意大利税務機關批准在意大利和荷蘭之間啟動2013納税年度的共同協議程序（“MAP”），意大利税務機關隨後批准將2014至2018納税年度納入MAP。基於公司的預期，即2013年至2018年的意大利攤款以及隨後開放年度收到的任何轉讓定價評估將通過MAP程序結算，在考慮了潛在的和解金額之後， 18百萬歐元 ($)19百萬）已反映在未確認的税收優惠中，其中大部分記錄在2023年6月30日和2022年12月31日的合併資產負債表中的 “其他淨資產” 中。
2019年12月，公司預付了部分款項 10百萬歐元 ($)11百萬）用於2013年的評估，以避免意大利税務機關在案件的上訴階段之前執行任何徵税。這筆款項扣除未確認的税收優惠的部分扣除，包含在截至2023年6月30日和2022年12月31日的合併資產負債表中的 “其他淨資產” 中，並不構成承認公司欠税，將在公司獲勝的範圍內退還給公司（帶利息）。同樣，在截至2022年12月31日的年度中，公司的存款總額為 64百萬歐元 ($)70百萬）用於2014年至2018年的評估。截至2023年6月30日和2022年12月31日，這筆款項包含在合併資產負債表的 “其他淨資產” 中。
2021 年 6 月，意大利税務機關的調查部門發佈了一份税務審計報告，建議對 154百萬歐元 ($)168百萬），外加利息和罰款，將在Booking.com BV上繳納與2013年至2019年期間向某些意大利住宿提供商收取的佣金相關的增值税（“增值税”）。關於税務審計報告，熱那亞檢察官已要求提供Booking.com的某些税務信息和相關數據。該公司正在就該請求進行合作。儘管公司仍然認為Booking.com遵守了適用的增值税法律，但該公司於2023年7月與意大利税務機關達成協議，以解決2013年至2022年期間税務審計報告中提出的問題，時間約為2013至2022年 93百萬歐元，已於 2023 年 7 月支付。截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的負債為 93百萬歐元 ($)102百萬）和 44百萬歐元 ($)48就此事分別為百萬），該事項包含在合併資產負債表的 “應計費用和其他流動負債” 中。
在2018年和2019年，土耳其税務機關聲稱Booking.com在土耳其設有常設機構，併發布了大約2012年至2018年的税收評估 855百萬土耳其里拉 ($)33百萬），其中包括截至2023年6月30日的利息和罰款。2023年第二季度，公司適用了最近頒佈的
對2012年至2017年的税收案件實行税收大赦。參與税收大赦計劃可以減少解決和結案這些案件的款項，並不構成承認公司接受土耳其税務機關提出的主張的是非曲直。此外，根據税收大赦法，公司在2018年至2022年期間支付了某些税基增加金額，該法禁止對Booking.com當地子公司進行這些年的任何税收審計。因此，公司記錄的增值税、預扣税和所得税負債合計 207百萬土耳其里拉 ($)8百萬）截至2023年6月30日，包含在公司合併資產負債表的 “應計費用和其他流動負債” 中。該公司將繼續對其Booking.com2013納税年度所得税案件及其所有Booking.com2018納税年度案件提起訴訟。截至2023年6月30日，公司已支付了大約 149百萬土耳其里拉 ($)6百萬）的攤款，以保留其對2018年納税年度評估提出異議的權利。此類付款包含在截至2023年6月30日的合併資產負債表的 “其他淨資產” 中，並不構成承認公司欠税，將在公司獲勝的範圍內退還給公司，外加利息。
公司還參與與所得税、增值税、旅行交易税（例如酒店佔用税）和其他税收有關的其他與税收相關的審計、調查和訴訟。任何超過公司税收條款的税收或評估，包括任何税務訴訟或訴訟的解決，都可能對公司的經營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響。
其他事項
從2014年開始，Booking.com收到了荷蘭旅遊業養老基金（Reiswerk）（“BPF”）的幾封信，聲稱Booking.com必須參與BPF的強制性養老金計劃，其繳款率高於Booking.com目前參與的養老金計劃。BPF對Booking.com提起了法律訴訟，2016年，阿姆斯特丹地方法院駁回了BPF的所有索賠。BPF就該裁決向上訴法院提出上訴，2019年5月，上訴法院還駁回了BPF的所有索賠，在每起案件中，都裁定Booking.com不符合強制性養老金計劃中旅行中介的定義。BPF隨後向荷蘭最高法院提出上訴。2021年4月，最高法院推翻了上訴法院先前的裁決，認為Booking.com符合強制性養老金計劃中旅行中介的定義。就強制性養老金計劃而言，最高法院僅就Booking.com作為旅行中介機構的資格作出裁決，沒有就該公司針對BPF的索賠提出的其他各種辯護作出裁決。最高法院將此事移交給另一上訴法院，該法院必須評估公司提出的其他辯護。公司打算在隨後的訴訟中提起多項抗辯，最終可能全部或部分勝訴。儘管該公司仍然認為Booking.com遵守了其養老金義務，鑑於最高法院的裁決，上訴法院最終可能會作出有利於Booking.com的裁決，但該公司認為它很可能因此蒙受了與之相關的損失。公司無法合理估計損失或損失範圍，因為在隨後的訴訟中有重要的事實和法律問題有待確定。因此，截至2023年6月30日，公司尚未記錄與本次訴訟的潛在不利最終結果有關的責任。但是，如果Booking.com最終虧損並且BPF的所有索賠都被接受（包括追溯到1999年的索賠），該公司估計，截至2023年6月30日，最大損失（不包括任何潛在的利息或罰款）約為大約 382百萬歐元 ($)417百萬）。由於Booking.com繼續不向BPF繳款，這種估計的潛在虧損會增加，這取決於Booking.com在2023年6月30日之後適用的員工薪酬。
公司根據《通用數據保護條例》規定的義務，不時將某些偶然和意外的個人數據安全事件通知主管數據保護機構，例如荷蘭數據保護機構。例如，如果荷蘭數據保護機構認定這些事件是技術和組織安全措施或做法不當造成的，它可以決定處以罰款。
在正常業務過程中，公司已經、現在和預計將繼續受到法律訴訟和索賠，包括涉嫌侵犯第三方知識產權的索賠。此類索賠即使沒有根據，也可能導致大量財務和管理資源的支出，轉移管理層對公司業務目標的注意力，並對公司的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
在可能發生損失並且可以合理估算金額的情況下，公司對某些其他意外情況進行累計。此類應計金額對公司的資產負債表並不重要，記錄的準備金對公司的經營業績或現金流並不重要。
其他合同義務和意外情況
該公司有 $919百萬和美元452截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別代表公司簽發的百萬份備用信用證和銀行擔保，包括根據循環信貸額度發行的備用信用證和銀行擔保。這些信息主要是出於監管目的而獲得的。與循環信貸額度下籤發的信用證有關的信息，見附註9。
Booking.com提供合作伙伴責任保險，在通過Booking.com進行預訂的情況下，為某些住宿合作伙伴（“家庭合作伙伴”）提供保障。伴侶責任保險可以為那些家庭伴侶（包括業主和物業經理）提供最高的保險1.0針對通過Booking.com預訂的住宿期間發生的第三方訴訟、人身傷害索賠或第三方人身財產損失，每次發生的金額等值為百萬美元，但有限制和例外情況。Booking.com保留與該保險產品相關的某些財務風險，該保險由第三方保險公司承保。
14. 其他收入（支出），淨額
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，其他收入（支出）的構成淨額如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| 利息和股息收入 | | $ | 266 | | | $ | 24 | | | $ | 494 | | | $ | 27 | |
股票證券的淨（虧損）收益 (1) | | (34) | | | 181 | | | (167) | | | (806) | |
| | | | | | | | |
外幣交易（虧損）收益 (2) | | (48) | | | 16 | | | (101) | | | 46 | |
| | | | | | | | |
其他 | | 2 | | | (1) | | | 7 | | | (2) | |
| 其他收入（支出），淨額 | | $ | 186 | | | $ | 220 | | | $ | 233 | | | $ | (735) | |
(1) 包括 $ 的損失149在截至2023年6月30日的六個月中，與出售美團相關的百萬美元。有關股票證券淨（虧損）收益的更多信息，請參閲附註5，有關股票證券投資減值的更多信息，請參閲附註6。
(2) 外幣交易（虧損）收益包括美元的損失8百萬和美元34截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元，收益為美元38百萬和美元68截至2022年6月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元，與未被指定為淨投資套期保值的歐元計價債務和應計利息有關（見附註9）。
15. 其他
未經審計的合併現金流量表：其他信息
下表將合併資產負債表中報告的現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物與未經審計的合併現金流量表中顯示的總金額（以百萬計）進行了對賬：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| | （未經審計） | | |
| 如合併資產負債表所示： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 14,602 | | | $ | 12,221 | |
限制性現金和現金等價物 (1) | | 28 | | | 30 | |
| | | | |
未經審計的合併現金流量表中顯示的現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物總額 | | $ | 14,630 | | | $ | 12,251 | |
(1) 包含在合併資產負債表的 “其他流動資產” 中，主要包括與公司旅行相關保險業務相關的金額。
與財產和設備增加相關的非現金投資活動，包括股票薪酬和應計負債，為美元25百萬和美元27截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。有關與股票回購消費税相關的非現金融資活動的更多信息，請參閲附註10。
待收購
2021 年 11 月，公司達成協議，收購全球航班預訂提供商 Etraveli Group，價格約為 1.6十億歐元 ($)1.8十億）。收購的完成需要滿足某些成交條件，包括監管部門的批准。2023年6月，公司收到了歐盟委員會（“EC”）關於此次收購的反對聲明。該公司繼續解決歐盟委員會的擔憂，並於2023年7月提交了擬議的補救措施供考慮。如果未獲得監管部門的批准，則可能需要向賣方支付公司認為不重要的終止費。
重組、處置和其他退出活動
在截至2022年12月31日的年度中，公司將Booking.com的某些客户服務業務轉讓給了盧森堡Majorel Group S.A.，虧損美元6百萬和美元42截至2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併運營報表中 “重組、處置和其他退出活動” 中分別包含百萬美元。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論應與我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（包括第一部分第1A項 “風險因素”）以及我們的未經審計的合併財務報表和隨附附註以及標題為 "關於前瞻性陳述的特別説明"在這份10-Q表季度報告中。我們網站上的信息不是本季度報告的一部分，也未以引用方式納入此處。
我們根據申報的貨幣和固定貨幣對某些運營和財務指標進行評估。我們使用相應的上一年度月平均匯率，而不是本年度的月平均匯率，將以非美元貨幣記錄的交易的本年度經營和財務業績進行換算，從而計算固定貨幣。
概述
我們的使命是讓每個人都能更輕鬆地體驗世界。我們通過我們的在線平臺將希望預訂旅行的消費者與世界各地的旅行服務提供商聯繫起來。我們通過六個主要面向消費者的品牌提供這些服務：Booking.com、Priceline、Agoda、Rentalcars.com、KAYAK和OpenTable。
我們的所有收入基本上都來自於讓消費者能夠預訂旅行服務。我們還從廣告服務、餐廳預訂和餐廳管理服務以及各種其他服務（例如與旅行相關的保險服務）中獲得收入。有關更多信息，請參閲我們未經審計的合併財務報表附註2。
趨勢
COVID-19 疫情以及隨之而來的世界各國政府實施的旅行限制導致旅行活動和消費者對相關服務的需求大幅下降。隨着 2020 年 COVID-19 疫情的蔓延，包括取消預訂的影響在內的住宿房晚數迅速下降。自2020年第二季度至2023年第二季度，隨着政府實施的旅行限制的放鬆以及消費者對旅行的需求普遍反彈，住宿房間晚數與2019年同期相比的變化總體上有所改善。2022年，全球客房晚數比2021年增長了52％，比2019年增長了6％。2022年房晚的同比增長主要是由歐洲、亞洲和世界其他地區的復甦以及北美的增長推動的。2023 年第一季度，由於 COVID-19 疫情的影響減弱，全球客房晚數比 2022 年第一季度高出 38%，比 2019 年第一季度高出 26%。2023年第一季度房晚同比增長的主要原因是歐洲和亞洲的持續復甦。2023年第二季度，全球客房晚數比2022年第二季度增長了9％，比2019年第二季度增長了26％。2023年第二季度房晚同比增長的主要原因是亞洲的持續復甦。與2022年上半年和2019年上半年相比，2023年上半年的預訂窗口有所擴大，這使2023年上半年的客房晚數與去年同期相比有所增長。
為了説明 COVID-19 疫情和一段時間內的復甦的影響，下圖將結果與上一年和 2019 年的同期進行了比較。
與上一年和 2019 年相比，季度客房住宿和變更
2022年3月初，在俄羅斯入侵烏克蘭之後，我們暫停了在俄羅斯和白俄羅斯的旅行服務預訂。這導致這些國家的預訂者失去了新的預訂。不包括每個可比時期俄羅斯、烏克蘭和白俄羅斯預訂者的房晚，我們在2023年第二季度的總房晚比2022年增長了約8％，與2019年相比增長了約30％。
近年來，我們觀察到取消率總體上有所改善，儘管我們看到取消率不時升高，例如在 COVID-19 疫情期間實施新的旅行限制之後。與2022年第二季度的取消率相比，2023年第二季度的取消率有所上升，這得益於世界許多地區放鬆旅行限制後新預訂的強勁復甦。2023年第二季度的取消率仍低於2019年同期的水平。
由於我們在旅客辦理登機手續時確認預訂收入，因此我們報告的收入不會因取消而出現逆轉的風險。取消率的提高可能會對我們的營銷效率產生負面影響，因為在預訂時會產生績效營銷費用，即使該預訂是按照靈活的取消政策進行預訂的，將來可能會被取消。除了取消率外，還有許多因素會影響營銷效率，包括平均每日費率（“ADR”）、每次點擊成本、外幣匯率、我們將付費流量轉換為預訂消費者的能力、我們品牌營銷活動的時間和有效性以及消費者直接來到我們平臺進行預訂的程度。取消率的大幅增加，例如2020年第二季度的取消率可能會增加我們的客户服務成本。
自2020年第二季度以來，政府實施的旅行限制通常對國際旅行（在自己國家以外的酒店預訂住宿的旅客）的限制大於國內旅行（在自己國家內預訂住宿的旅行者）。我們認為，與2022年第二季度相比，政府在全球範圍內放鬆的旅行限制使我們在2023年第二季度為國際旅行預訂的客房晚數有所增加。2023年第二季度是第一季度，我們的國際組合完全恢復到2019年的水平。
與 2022 年第二季度相比，我們在 2023 年第二季度通過移動設備預訂的客房住宿數量有所增加。通過移動設備進行交易所獲得的收入可能低於典型的臺式機交易，因為我們看到不同設備的消費者購買模式不同。例如，在移動設備上進行的住宿預訂通常是針對較短的停留時間和較低的住宿ADR。2023 年第二季度，我們在移動應用程序上預訂的客房住宿數量高於 2022 年第二季度的比例。我們繼續看到消費者在我們的移動應用程序中表現出良好的重複直接預訂行為，這使我們有更多機會直接與消費者互動。
與2022年第二季度相比，按固定貨幣計算，我們的全球ADR在2023年第二季度增長了約5％，這主要是由於歐洲的ADR增加以及大多數其他地區的ADR與2022年第二季度相比有所增加。與2022年第二季度相比，2023年第二季度我們的全球ADR增長受到我們業務地域結構變化的約三個百分點的負面影響，這主要是由於來自亞洲（ADR較低的地區）的房晚組合增加，以及來自北美（ADR較高的地區）的房晚組合較低。
在 COVID-19 疫情爆發之前，我們觀察到固定貨幣寬鬆ADR呈下降趨勢，部分原因是我們業務地域組合不斷變化的負面影響（例如，亞洲等ADR較低的地區的增長速度通常快於西歐和北美等ADR較高的區域），以及當地市場不時出現的定價壓力。ADR的下降趨勢導致住宿總預訂量的增長低於客房晚數。隨着旅遊市場從 COVID-19 疫情的影響中恢復過來，以及所有地區的價格普遍上漲，我們已經看到旅遊業的ADR從2020年的疫情低點普遍增加。儘管與2022年第二季度相比，我們的ADR在2023年第二季度繼續增加，但未來行業ADR的趨勢將如何，仍然非常不確定。
作為我們為消費者和旅行服務提供商提供更多支付選項、增加Booking.com上可用的住宿數量和種類以及實現我們的長期戰略，即通過支付平臺（我們稱之為 “互聯旅行”）提供更加整合的多種旅行要素的戰略的一部分，Booking.com越來越多地以商户為基礎處理交易，為旅行者對所提供服務的付款提供便利。這使Booking.com能夠為旅遊服務提供商處理交易，並提高其向消費者提供安全靈活的交易條款（例如付款形式和時間）的能力。我們相信，擴大這些類型的服務將使消費者和旅行服務提供商受益，也將使我們的總預訂量、住宿晚數和收入增長率受益。但是，這會導致人事、付款處理、退款等額外費用
（包括與欺詐有關的費用），以及與這些交易相關的其他費用，這些費用記錄在我們未經審計的合併運營報表的 “人事” 和 “銷售和其他費用” 中，以及相關的增量收入（例如信用卡回扣），記錄在 “商家收入” 中。2023年第二季度，我們在商户基礎上產生的總預訂量為53％，高於2022年第二季度的44％。如果我們更多的業務是在商户基礎上產生的，那麼我們承擔的這些與商家相關的費用就會增加，儘管相關的增量收入有所增加，但這對我們的營業利潤率產生了負面影響。此外，如果我們的非住宿服務（例如機票預訂服務）的利潤率較低，並且佔我們總業務的百分比有所增加，我們的營業利潤率可能會受到負面影響。
我們通過營銷和促銷活動建立了廣泛使用和認可的電子商務品牌。我們的總營銷支出包括本質上可變的績效和品牌營銷費用，在2023年第二季度為18億美元，與2022年第二季度相比增長了4％，這要歸功於需求環境的改善以及我們對營銷的投資，但績效營銷投資回報率（“投資回報率”）的同比提高以及直接進入我們平臺的消費者預訂的房晚比例增加部分抵消了這一點。我們的績效營銷費用佔我們營銷費用的絕大部分，主要與使用在線搜索引擎（主要是谷歌）、元搜索和旅行研究服務以及聯盟營銷為我們的平臺創造流量有關。我們的品牌營銷費用主要與製作和播出電視廣告、在線視頻廣告（例如在YouTube和Facebook上）以及在線展示廣告相關的成本有關。
營銷效率（以營銷費用佔總預訂量的百分比表示）和績效營銷投資回報率受多種因素的影響，這些因素可能會發生變化，在某些情況下是我們無法控制的，包括ADR、每次點擊費用、取消率、外幣匯率、我們將付費流量轉化為預訂客户的能力以及品牌營銷活動的時間和有效性。近年來，我們觀察到投資回報率穩定或增加的時期。儘管很難預測未來績效營銷投資回報率將如何變化，但投資回報率可能會受到競爭加劇和其他因素的負面影響。在評估我們的績效營銷支出時，我們通常會考慮每個渠道的多個因素，例如廣告平臺上的客户體驗、我們獲得的增量流量以及預期的重複率。消費者直接訪問我們的平臺進行預訂的程度也會影響營銷效率。2023 年第二季度營銷費用佔總預訂總額的百分比低於 2022 年第二季度，這要歸因於績效營銷投資回報率的提高以及直接訪問我們平臺的消費者預訂的房晚份額增加。與2022年第二季度相比，2023年第二季度的績效營銷投資回報率有所提高，部分原因是我們一直在努力提高營銷支出的效率。
從歷史上看，我們的增長主要是由Booking.com的全球住宿預訂業務推動的，部分原因是其網站上有大量房產，包括截至2023年6月30日的約310萬處房產，包括超過45萬家酒店、汽車旅館和度假村以及超過260萬處替代住宿物業（包括住宅、公寓和其他獨特的住宿場所），比2022年6月30日的250多萬處房產有所增加。房產總數同比增長的主要原因是替代住宿物業的增加。
2023年第二季度，Booking.com為其他住宿物業預訂的房晚總數約為34％，而2022年第二季度約為32％。我們觀察到，隨着消費者對替代住宿類型房產的需求增長，以及Booking.com上向消費者提供的替代住宿物業的數量和種類的增加，總體長期趨勢是，為替代住宿物業預訂的房晚組合不斷增加。由於與在我們的平臺上提供替代住宿相關的額外成本，例如客户服務成本增加，我們的利潤率可能會降低。隨着我們另類住宿業務的增長，這些不同的特徵對我們的利潤率產生了負面影響，這種趨勢可能會持續下去。
儘管我們認為，提供種類繁多的房產、優質的客户服務以及直觀、易於使用的消費者體驗是影響消費者做出預訂決定的重要因素，但對於許多消費者來説，旅行服務的價格是決定消費者是否會預訂的主要因素。折扣和優惠券（即銷售）發生在我們運營的所有主要地區，尤其是在亞洲。在某些情況下，我們的競爭對手願意在交易中賺取很少或根本沒有利潤，或者虧本提供旅行服務，以獲得市場份額。因此，以具有競爭力的價格提供旅行服務（例如住宿預訂）變得越來越重要，無論是通過折扣、優惠券、封閉用户團體價格還是忠誠度計劃，提高取消政策的靈活性或其他方式。這些舉措已經導致並將來可能導致ADR降低，收入佔總預訂量的百分比降低。2023年第二季度和2022年第二季度，我們在銷售方面的投資對總收入佔總預訂量的百分比產生了負面影響。
許多税務機關越來越關注增加税收收入的方法，並將大型跨國科技公司作為這些努力的目標。因此，許多國家和一些美國州已經實施或正在考慮徵收數字服務税或類似税，對通過數字廣告或使用在線平臺獲得的收入徵税，即使該司法管轄區內沒有實體存在。目前，該税的税率從該司法管轄區視為產生的收入的1.5％至10％不等。我們記錄在未經審計的合併運營報表中的 “一般和管理” 費用中，目前生效的數字服務税對我們的經營業績產生了負面影響。儘管經濟合作與發展組織一直在研究可能要求所有成員國取消所有數字服務税的跨國税收變革，但該項目的完成時間已被推遲，許多細節仍不確定。如果該項目嚴重延遲或未完成，更多的國家可能會徵收數字服務税，這可能會對我們的運營業績和現金流產生負面影響。
監管部門越來越關注在線業務，包括像我們這樣的在線旅遊業務，可能會導致合規成本增加或以其他方式對我們的業務產生不利影響。例如，《數字市場法》（“DMA”）和《數字服務法》（“DSA”）為歐盟監管機構提供了更多工具來調查和監管數字業務，並對根據DMA被指定為 “看門人” 的平臺和更廣泛的在線平臺施加了新的規則和要求，DSA下的 “超大型在線平臺”（VLOP）有單獨的規則。今年早些時候，Booking.com收到了歐盟委員會發出的VLOP指定通知。由於 COVID-19 對其業務的負面影響，Booking.com 已確定其目前不符合 DMA 中規定的 “看門人” 通知標準。我們預計這些門檻很可能會在2023年底達到，在這種情況下，我們預計將根據要求通知歐盟委員會。有關與DMA和DSA相關的風險的信息，請參閲第一部分第1A項，風險因素—— “我們的業務受全球各種競爭/反壟斷、消費者保護和在線商務法律、規章和法規的約束，隨着我們業務規模的增長，立法者和監管機構在這些領域對我們業務的審查可能會加強。” 在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中。有關監管對我們業務影響的更多信息，請參閲我們未經審計的合併財務報表附註13。
我們在美國以外的業務（有關按地理區域劃分的收入的信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註2）佔我們財務業績的絕大部分，但由於我們以美元報告業績，由於我們在美國以外的業務的財務業績和財務狀況從當地貨幣（主要是歐元和英鎊）折算為美元，因此我們面臨着外幣匯率變動的風險。由於外幣匯率的變動，我們以外幣計價的淨資產、總預訂量、收入、運營支出和以美元表示的淨收入的絕對金額和百分比變化都受到影響。與2022年第二季度相比，我們在2023年第二季度的總收入增長了27％，但在沒有外幣匯率變動影響的情況下，按固定貨幣計算，我們的總收入同比增長了約28％。由於我們的支出通常以外幣計價，其基礎與我們的收入類似，因此我們的營業利潤率沒有受到貨幣波動的重大影響。我們訂立衍生工具通常是為了最大限度地減少外幣匯率波動的影響。我們簽訂外幣遠期合約，以對衝外幣匯率變動對以本位幣以外其他貨幣計價的交易餘額的影響。有關我們衍生品合約的更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註6。此外，我們將以歐元計價的債務本金總值的某些部分指定為對衝某些歐元本位貨幣子公司淨投資的外幣敞口。出於會計目的未被指定為套期保值工具的歐元計價債務的外幣交易損益在未經審計的合併運營報表的 “其他收入（支出），淨額” 中確認（見我們未經審計的合併財務報表附註9和14）。此類外幣交易收益或虧損取決於歐元本位幣子公司的淨資產金額、被指定為套期保值的以歐元計價的債務金額以及外幣匯率的波動。
其他因素
從長遠來看，我們打算繼續在與改善長期經營業績相一致的參數範圍內對營銷和促銷、技術和人員進行投資，即使這些支出給營業利潤帶來壓力。近年來，我們在投資推動未來增長的舉措時遇到了營業利潤率的壓力。我們還打算擴大我們的業務範圍，包括探索收購等戰略替代方案。
我們行業對技術人才的競爭非常激烈。由於競爭激烈的勞動力市場和通貨膨脹的薪酬壓力，我們吸引和留住關鍵人才的人事支出有所增加，這對我們的經營業績產生了不利影響，並可能對我們未來的經營業績產生不利影響。
外表
2023 年 7 月，我們繼續看到強勁的旅行需求，與 2022 年 7 月相比，客房夜間增長了約 20%。我們假設在2023年第三季度，相對於2022年第三季度，房晚將以兩位數的低百分比增長。考慮到房間夜間增長的假設，我們預計2023年第三季度將出現以下情況：
•總預訂量的同比增長將比客房晚數的同比增長高出約七個百分點；
•收入佔總預訂量的百分比將略高於2022年第三季度；
•營業利潤將高於2022年第三季度。
鑑於我們在2023年上半年和7月的強勁預訂量，我們正在更新2023年全年的展望。假設2023年的房晚與2022年相比增長了十幾歲的百分比，那麼我們預計全年將出現以下情況：
•總預訂量的同比增長將略高於20％；
•收入佔總預訂量的百分比將高於2022年；以及
•營業利潤將高於2019年和2022年。
關鍵會計估計
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的合併財務報表，這些報表是根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。我們的某些會計估算對我們的財務狀況和經營業績特別重要，需要我們做出困難和主觀的判斷，這通常是由於需要對本質上不確定的事項進行估計。我們根據自己的判斷來確定在確定某些估計值時使用的適當假設，並持續評估我們的估算值。估算基於歷史經驗、現有合同條款、我們對旅遊業趨勢的觀察以及我們認為在這種情況下合理的其他各種假設。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計值有所不同。涉及管理層重大估計和判斷的事項包括對私營公司投資的估值、商譽和其他長期資產的估值、所得税和意外開支。有關我們關鍵會計估算的討論，請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析的 “關鍵會計估算” 部分。我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的 “關鍵會計估算” 部分包括有關我們在Yanolja的投資估值的更多信息。有關截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中確認的減值費用的信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註5和6。
最近的會計公告
有關最近會計公告的詳細信息，請參閲我們未經審計的合併財務報表附註1，該附註以引用方式納入本項目2。
運營結果
截至2023年6月30日的三個月和六個月與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比
我們根據報告和固定貨幣對某些運營和財務指標進行評估。我們使用相應的去年同期月平均匯率，而不是本年度的月平均匯率，轉換以美元以外的貨幣記錄的交易的本年度運營和財務業績，來計算固定貨幣。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，外匯匯率波動影響了我們的預訂總額、收入和運營支出的同比增長。由於我們的支出通常以外幣計價，其基礎與我們的收入類似，因此我們的營業利潤率沒有受到貨幣波動的重大影響。
運營和統計指標
我們的財務業績由某些運營指標驅動，這些指標包括我們的旅行和旅行相關服務產生的預訂和其他業務活動。有關我們的運營和統計指標的更多信息，包括房晚、租車天數、機票以及商户和代理商總預訂量，請參閲截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “經營業績”。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月內，通過我們的服務預訂的房晚、租車日和機票如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 房間之夜 | | 268 | | 246 | | 8.8 | % | | 542 | | 444 | | 21.9 | % |
| 租車天數 | | 20 | | 16 | | 24.0 | % | | 39 | | 32 | | 23.4 | % |
| 航空公司機票 | | 9 | | 6 | | 58.3 | % | | 17 | | 10 | | 65.2 | % |
在截至2023年6月30日的三個月中，通過我們的服務預訂的客房晚數與截至2022年6月30日的三個月相比有所增加，這主要是受亞洲持續復甦的推動。在截至2023年6月30日的六個月中，通過我們的服務預訂的客房晚數與截至2022年6月30日的六個月相比有所增加，這主要是由於亞洲和歐洲的持續復甦。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，通過我們的服務預留的租車天數與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比有所增加，這主要是由於租車需求的同比增長，這得益於平均每日租車價格的降低。
與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，通過我們的服務預訂的機票有所增加，這主要是由於Booking.com航班供應的擴大。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，通過我們的商户和代理類別預訂房晚、租車天數和機票產生的總預訂量如下（由於四捨五入，數字可能不合計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 商家總預訂量 | | $ | 21,122 | | | $ | 15,097 | | | 39.9 | % | | $ | 41,049 | | | $ | 26,104 | | | 57.3 | % |
| 代理商總預訂量 | | 18,570 | | | 19,448 | | | (4.5) | % | | 38,070 | | | 35,734 | | | 6.5 | % |
| 總預訂量 | | $ | 39,692 | | | $ | 34,545 | | | 14.9 | % | | $ | 79,119 | | | $ | 61,838 | | | 27.9 | % |
與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，由於旅行需求趨勢的持續改善以及Booking.com商户住宿預訂服務的擴大，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，商户的總預訂量有所增加。與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，代理商的總預訂量有所下降，這幾乎完全是由於Booking.com從代理預訂向商家預訂的持續轉變。截至2023年6月30日的六個月中，代理商的總預訂量有所增加
截至2022年6月30日的六個月，這主要是由於2023年第一季度代理總預訂量同比增長，但2023年第二季度代理總預訂量同比下降部分抵消了這一增長。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，總預訂量同比增長的主要原因是房晚增加，固定貨幣住宿ADR分別增長了約5％和7％，以及機票預訂總預訂量同比增長的積極影響，外匯匯率波動的負面影響部分抵消了這一影響。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，由於機票增長的提高和機票價格的上漲，機票預訂產生的總預訂量同比分別增長了62％和82％。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，租車天數預訂產生的總預訂量分別同比下降了9％和4％，這主要是由於平均每日租車價格的降低，部分被租車天數增長的增加所抵消。
收入
在線旅行預訂服務
實際上，我們的所有收入都來自提供在線旅行預訂服務，這為旅行服務提供商和旅行者之間的在線旅行購買提供了便利。有關我們收入的更多信息，包括商户和代理收入，請參閲截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “經營業績”。
廣告和其他收入
有關我們的廣告和其他收入的更多信息，請參閲我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “經營業績”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 商家收入 | | $ | 2,770 | | | $ | 1,749 | | | 58.4 | % | | $ | 4,522 | | | $ | 2,799 | | | 61.6 | % |
| 機構收入 | | 2,429 | | | 2,301 | | | 5.5 | % | | 4,211 | | | 3,751 | | | 12.3 | % |
| 廣告和其他收入 | | 263 | | | 244 | | | 8.0 | % | | 507 | | | 439 | | | 15.4 | % |
| 總收入 | | $ | 5,462 | | | $ | 4,294 | | | 27.2 | % | | $ | 9,240 | | | $ | 6,989 | | | 32.2 | % |
| 佔總預訂量的百分比 | | 13.8 | % | | 12.4 | % | | | | 11.7 | % | | 11.3 | % | | |
與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，商户、代理和廣告以及其他收入有所增加，這主要是由於旅行需求趨勢的持續改善，但外匯匯率波動的負面影響部分抵消了這一改善。由於Booking.com持續從代理收入轉向商户收入，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，商家收入的增長超過了代理收入。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，總收入佔總預訂量的百分比分別為13.8％和11.7％，高於截至2022年6月30日的三個月和六個月的12.4％和11.3％，這主要是由於在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，預訂時機與旅行的時間差異所產生的負面影響較小。
運營費用
市場營銷 開支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 營銷費用 | | $ | 1,801 | | | $ | 1,737 | | | 3.6 | % | | $ | 3,318 | | | $ | 2,884 | | | 15.0 | % |
| 佔總預訂量的百分比 | | 4.5 | % | | 5.0 | % | | | | 4.2 | % | | 4.7 | % | | |
| 佔總收入的百分比 | | 33.0 | % | | 40.5 | % | | | | 35.9 | % | | 41.3 | % | | |
營銷費用主要包括以下成本：
•搜索引擎關鍵詞購買；
•聯盟計劃；
•來自元搜索和旅行研究網站的推薦；
•線下和在線品牌營銷；以及
•其他基於績效的營銷。
我們會根據增長和盈利目標，以及差旅需求和營銷渠道的預期投資回報率來調整營銷支出。我們依靠我們的營銷渠道為我們的網站帶來大量流量。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們的營銷費用本質上差異很大，與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比有所增加，這有助於增加總預訂量和收入。與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，營銷費用佔總預訂量的百分比有所下降，這是由於績效營銷投資回報率同比增長以及直接流量組合的同比增長。與2022年第二季度相比，2023年第二季度的績效營銷投資回報率有所提高，部分原因是我們一直在努力提高營銷支出的效率。
銷售和其他費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 銷售和其他費用 | | $ | 666 | | | $ | 465 | | | 43.2 | % | | $ | 1,208 | | | $ | 804 | | | 50.2 | % |
| 佔總預訂量的百分比 | | 1.7 | % | | 1.3 | % | | | | 1.5 | % | | 1.3 | % | | |
| 佔總收入的百分比 | | 12.2 | % | | 10.8 | % | | | | 13.1 | % | | 11.5 | % | | |
銷售和其他費用主要包括：
•與商户交易相關的信用卡和其他付款手續費；
•向提供呼叫中心和其他客户服務、機票相關服務、網站內容翻譯和其他服務的第三方支付的費用；
•與商户交易相關的退款條款和欺詐預防費用；
•預期信貸損失準備金，主要與住宿佣金應收賬款和對某些客户的預付款有關；
•客户關係成本；以及
•旅行交易税。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，銷售和其他支出本質上差異很大，與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比有所增加，這主要是由於商户交易成本分別增加了1.09億美元和2.39億美元，以及第三方呼叫中心成本分別增加了5700萬美元和1.19億美元。由於旅行需求趨勢的持續改善以及Booking.com商户住宿預訂服務的擴大，2023年上半年商户交易量同比增長。2023年上半年第三方呼叫中心成本同比增長的部分原因是Booking.com的某些客户服務業務轉移到Majorel，這使成本從人事費用轉移到銷售和其他費用。
人事
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 人事 | | $ | 752 | | | $ | 635 | | | 18.5 | % | | $ | 1,474 | | | $ | 1,231 | | | 19.7 | % |
| 佔總收入的百分比 | | 13.8 | % | | 14.8 | % | | | | 16.0 | % | | 17.6 | % | | |
人事開支主要包括：
•工資；
•股票補償；
•獎金；
•工資税；以及
•員工健康和其他福利。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，不包括股票薪酬在內的人員支出分別同比增長18.7％和19.7％，這是由於工資支出分別增加了8000萬美元和1.52億美元，以及應計的獎金支出分別增加了1,600萬美元和3,300萬美元。截至2023年6月30日，員工人數約為23,100人，與2022年6月30日相比增長了19％。由於Booking.com的某些客户服務業務轉移到Majorel，將成本從人事費用轉移到銷售和其他支出，截至2023年6月30日的三個月和六個月的人事支出以及截至2023年6月30日的員工人數有所減少。截至2023年6月30日的三個月和六個月中，股票薪酬支出分別為1.28億美元和2.41億美元，而截至2022年6月30日的三個月和六個月的股票薪酬支出分別為1.08億美元和2.01億美元。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 一般和行政 | | $ | 304 | | | $ | 207 | | | 47.6 | % | | $ | 593 | | | $ | 365 | | | 62.4 | % |
| 佔總收入的百分比 | | 5.6 | % | | 4.8 | % | | | | 6.4 | % | | 5.2 | % | | |
一般和管理費用主要包括：
•間接税，例如數字服務税和某些旅行交易税；
•佔用和辦公費用；
•外部專業人員的費用；以及
•人事相關費用，例如差旅、搬遷、招聘和培訓費用。
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，一般和管理費用有所增加，這是由於間接税增加了5000萬美元，這受到與某些間接税事項結算相關的2300萬美元應計額的影響。在截至2023年6月30日的三個月中，一般和管理費用同比增長也是由於外部專業人員的費用增加了2000萬美元。與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，一般和管理費用有所增加，這是由於間接税增加了1.3億美元，這受到與某些間接税事項結算相關的6200萬美元應計額以及2022年第一季度某些旅行交易税應計額約為2500萬美元的逆轉的影響（見我們未經審計的合併財務報表附註13）。在截至2023年6月30日的六個月中，一般和管理費用同比增長也是由於人事相關費用增加了3,600萬美元。
信息技術
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 信息技術 | | $ | 144 | | | $ | 137 | | | 5.5 | % | | $ | 281 | | | $ | 271 | | | 3.7 | % |
| 佔總收入的百分比 | | 2.6 | % | | 3.2 | % | | | | 3.0 | % | | 3.9 | % | | |
信息技術費用主要包括：
•軟件許可證和系統維護費；
•雲計算成本和外包數據中心成本；
•向承包商付款；以及
•數據通信和其他與運營我們的服務相關的費用。
與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，信息技術支出有所增加，這主要是由於雲計算成本和外包數據中心成本的增加。
折舊和攤銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 折舊和攤銷 | | $ | 121 | | | $ | 107 | | | 12.7 | % | | $ | 241 | | | $ | 218 | | | 10.4 | % |
| 佔總收入的百分比 | | 2.2 | % | | 2.5 | % | | | | 2.6 | % | | 3.1 | % | | |
折舊和攤銷費用包括：
•攤銷壽命可確定的無形資產；
•內部開發和購買的軟件的攤銷；
•計算機設備的折舊；以及
•租賃裝修、傢俱和固定裝置以及辦公設備的折舊。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，折舊和攤銷費用與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比有所增加，這主要是由於與內部開發和購買的軟件相關的攤銷費用增加。
重組、處置和其他退出活動
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 重組、處置和其他退出活動 | | $ | 1 | | | $ | 6 | | | (86.8) | % | | $ | 2 | | | $ | 42 | | | (94.6) | % |
| | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的三個月和六個月的重組、處置和其他退出活動與Booking.com的某些客户服務業務轉讓給Majorel的損失有關。有關更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註15。
利息支出和其他收入（支出），淨額
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | | | 六個月已結束
6月30日
| | |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 利息支出 | | $ | 241 | | | $ | 76 | | | | | $ | 435 | | | $ | 144 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他收入（支出），淨額
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的 “其他收入（支出）淨額” 的構成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 六個月已結束
6月30日
|
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 利息和股息收入 | | $ | 266 | | | $ | 24 | | | $ | 494 | | | $ | 27 | |
| 股票證券的淨（虧損）收益 | | (34) | | | 181 | | | (167) | | | (806) | |
| | | | | | | | |
| 外幣交易（虧損）收益 | | (48) | | | 16 | | | (101) | | | 46 | |
| | | | | | | | |
| 其他 | | 2 | | | (1) | | | 7 | | | (2) | |
| 其他收入（支出），淨額 | | $ | 186 | | | $ | 220 | | | $ | 233 | | | $ | (735) | |
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的利息和股息收入以及利息支出的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 利息和股息收入 | | $ | 266 | | | $ | 24 | | | 1,024.2 | % | | $ | 494 | | | $ | 27 | | | 1,742.2 | % |
| 利息支出 | | (241) | | | (76) | | | 216.2 | % | | (435) | | | (144) | | | 201.0 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月的利息和股息收入有所增加，這主要是由於更高的利率對現金管理活動（相關費用記錄在利息支出中）和投資活動的影響。與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月的利息支出有所增加，這主要是由於我們的現金管理活動（相關收入記錄在利息收入中）以及2022年11月和2023年5月發行優先票據相關的利率上升，但部分被2022年和2023年優先票據的到期日所抵消。
有關 “其他收入（支出），淨額” 的更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註14。有關股票證券淨（虧損）收益的更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註5。
截至2023年6月30日的三個月和六個月的外匯交易（虧損）收益分別包括與我們的歐元計價債務和未指定為淨投資套期保值的應計利息相關的800萬美元和3,400萬美元的虧損，以及衍生品合約的6700萬美元和8400萬美元虧損。截至2022年6月30日的三個月和六個月的外幣交易（虧損）收益分別包括與我們的歐元計價債務相關的3,800萬美元和6800萬美元的收益，以及未被指定為淨投資套期保值的應計利息，分別被衍生品合約的4000萬美元和5600萬美元虧損所抵消。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） | | 六個月已結束
6月30日
| | 增加（減少） |
| （單位：百萬） | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 所得税支出 | | $ | 328 | | | $ | 287 | | | 14.0 | % | | $ | 365 | | | $ | 138 | | | 163.9 | % |
所得税前收入的百分比 | | 20.3 | % | | 25.1 | % | | | | 19.0 | % | | 46.8 | % | | |
我們2023年的有效税率與21％的美國聯邦法定税率不同，這主要是由於荷蘭創新箱税（如下所述）的好處，部分被更高的國際税率和某些不可扣除的費用所抵消。我們2022年的有效税率與21％的美國聯邦法定税率不同，這主要是由於更高的國際税率、與股票證券的某些未實現虧損相關的估值補貼以及某些不可扣除的支出，部分被荷蘭創新箱税的好處所抵消。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們的有效税率低於截至2022年6月30日的三個月和六個月的有效税率，這主要是由於與股票證券的某些未實現虧損相關的估值補貼降低，國際税率降低，以及與我們的國際收益相關的美國聯邦和州税收降低，但荷蘭創新箱税收益的減少部分抵消了這一點。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，我們的大部分收入來自Booking.com所在的荷蘭。根據荷蘭企業所得税法，符合條件的創新活動產生的收入按9％的税率（“創新箱税”）徵税，而不是荷蘭法定税率為25.8％。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，Booking.com的部分收益有資格享受創新箱税待遇，這對這些時期的有效税率產生了有利影響。有關Booking.com創新盒税收待遇的更多信息，包括相關風險，請參閲第一部分第1A項，風險因素-”我們可能無法維持我們的 “創新盒税” 福利。“在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中。
流動性和資本資源
我們的財務業績和前景幾乎完全取決於促進旅行相關服務的銷售。營銷費用和人事費用是我們業務中最重要的運營支出。我們依靠營銷渠道為我們的網站帶來大量流量。有關營銷費用和人事支出（包括股票薪酬支出）的更多信息，請參閲上面未經審計的合併運營報表以及 “趨勢” 和 “經營業績”。我們能否持續獲得流動性來源取決於多種因素，第一部分第1A項 “風險因素” 中對這些因素進行了更全面的描述——”我們的流動性、信用評級和持續的資本渠道可能會受到全球金融狀況和事件的重大和負面影響“在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中。
截至2023年6月30日，我們有157億美元的現金、現金等價物和投資，其中約101億美元由我們的國際子公司持有。我們的國際子公司持有的現金、現金等價物和長期投資主要以歐元、美元和英鎊計價。有關我們的現金等價物和投資的更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註5和6。我們的投資政策旨在保護資本並保持足夠的流動性，以滿足業務的運營和其他需求。2023年2月，我們完成了對美團股權證券投資的出售，總收益為17億美元。
截至2023年6月30日，60億美元的延期商户預訂是旅客在我們履行履約義務之前收到的現金付款，主要包括估計應支付給旅行服務提供商的金額以及我們預計的未來佣金或利潤和費用的收入。取消預訂後，這些金額大多需要退款。
截至2023年6月30日，由於美國《減税和就業法》（“税法”），我們剩餘的過渡納税義務為6.92億美元，其中包括在合併資產負債表中列報為 “美國長期過渡納税義務” 的5.16億美元和包含在 “應計費用和其他流動負債” 中的1.76億美元。這筆負債將在未來三年內支付。根據《税法》，通常，未來匯回我們的國際現金無需繳納美國聯邦所得税作為股息，而是需要繳納我們累積的美國州所得税和國際預扣税。
2023年5月，我們發行了2028年11月到期的優先票據，利率為3.625％，本金總額為5億歐元，以及2033年5月到期的優先票據，利率為4.125％，本金總額為12.5億歐元。發行這些優先票據的收益可用於一般公司用途，包括回購我們的普通股。2023年3月，我們在2023年3月到期的優先票據到期時償還了5億美元。2025年5月到期的可轉換優先票據目前可由持有人選擇兑換，截至2023年6月30日，已在合併資產負債表中被歸類為 “短期債務”。有關我們債務安排的更多信息，包括本金、利率和到期日，請參閲未經審計的合併財務報表附註9。
2023年5月，我們與一批貸款機構簽訂了為期五年的無抵押循環信貸額度。循環信貸額度向公司提供高達20億美元的循環信貸額度，並規定在當天發出通知時簽發高達8000萬美元的信用證，以及高達1億美元的借款。循環信貸額度包含最大槓桿率契約，遵守該契約是我們能夠根據該契約借款的條件。在簽訂這項新的循環信貸額度後，我們終止了2019年8月簽訂的20億美元五年期循環信貸額度。截至2023年6月30日，沒有未償借款，根據新的循環信貸額度發放了1700萬美元的信用證。有關新的循環信貸額度的更多信息，請參閲我們未經審計的合併財務報表附註9。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們使用了52億美元的現金回購了普通股。2023年第一季度，董事會批准了一項回購高達200億美元公司普通股的計劃，截至2023年6月30日，我們的剩餘授權總額為188億美元。假設旅遊市場沒有出現重大衰退，我們預計將在今年年初啟動該計劃後的四年內根據剩餘授權完成股票回購。自2023年1月1日起，2022年的《降低通貨膨脹法》規定對股票回購徵收1％的消費税。由於我們的股票回購而產生的消費税義務記作庫存股交易的成本。有關更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註10。
2021年11月，我們達成協議，以約16億歐元（合18億美元）收購全球航班預訂提供商Etraveli Group。收購的完成需要滿足某些成交條件，包括監管部門的批准。有關更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註15。
截至2023年6月30日，我們的租賃義務為8.36億美元。此外，截至2023年6月30日，我們的不可撤銷購買債務總額為3.28億美元，單筆金額超過1000萬美元。此類購買義務涉及購買商品和服務的協議，這些協議是可執行的，具有法律約束力，並規定了所有重要條款，包括要購買的數量、價格規定和交易的大致時間。
截至2023年6月30日，代表我們簽發了9.19億美元的備用信用證和銀行擔保。這些信息主要是出於監管目的而獲得的。
有關我們的承諾和意外開支的更多信息，請參閲我們未經審計的合併財務報表附註13。
我們認為，至少在未來十二個月內，我們現有的現金餘額和流動資源將足以為我們的運營活動、資本支出和其他債務提供資金。但是，如果我們未能成功地從運營中產生足夠的現金流，也無法在需要時以足夠的金額和我們可接受的條件籌集額外資本，則我們可能需要減少計劃的資本支出並縮小業務計劃的範圍，這兩者都可能對我們的業務、競爭能力或未來的增長前景、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。如果通過發行股票證券籌集更多資金，那麼我們當時的股東的所有權百分比將被稀釋。未來我們可能無法從運營中產生足夠的現金流，收入增長或持續的盈利能力可能無法實現，未來的借款或股票出售的金額可能不足以支付預期的資本支出、為我們的戰略融資或償還債務。
現金流分析
截至2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金為46億美元，這要歸因於淨收入為16億美元，非現金和其他項目調整的有利影響為5.09億美元，營運資金和長期資產負債淨變動為26億美元。非現金和其他項目主要與遞延所得税優惠、折舊和攤銷、股票薪酬支出和其他股票付款、股權證券淨虧損、預期信用損失和退款準備金以及運營租賃攤銷有關。在截至2023年6月30日的六個月中，延期商户預訂和其他流動負債增加了31億美元，應收賬款增加了6.72億美元，這主要是由於業務量的增加。
淨現金 截至2022年6月30日的六個月中，經營活動提供的資金為44億美元，這要歸因於淨收入為1.57億美元，營運資金和長期資產負債淨變動為30億美元，以及非現金和其他項目調整帶來的有利影響，為12億美元。非現金和其他項目主要與股票證券的淨虧損、折舊和攤銷、股票薪酬支出和其他股票付款、遞延所得税優惠、預期信用損失和退款準備金以及運營租賃攤銷有關。在截至2022年6月30日的六個月中，延期商户預訂和其他流動負債增加了49億美元，應收賬款增加了11億美元，這主要是由於業務量的增加。
截至2023年6月30日的六個月中，投資活動提供的淨現金為15億美元，主要來自17億美元的投資出售和到期收益，其中一部分被增加的1.8億美元不動產和設備所抵消。截至2022年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為2.43億美元，主要來自購買不動產和設備。
截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為38億美元，這要歸因於52億美元的普通股回購款和5億美元的債務到期付款，其中一部分被髮行19億美元長期債務的收益所抵消。截至2022年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為34億美元，這要歸因於23億美元的普通股回購和11億美元的債務的償還。
突發事件
有關税務事項的信息，請參閲我們未經審計的合併財務報表附註13和第一部分第IA項，風險因素-”我們可能面臨額外的納税負債” 在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中。
有關養老金問題和其他或有負債的信息，請參閲我們未經審計的合併財務報表附註13。
關於前瞻性陳述的特別説明
此 10-Q 表格包含前瞻性陳述。這些前瞻性陳述反映了我們對當前對未來事件和狀況的預期和預測的看法，並基於當前可用的信息。這些前瞻性陳述不能保證未來的業績，受難以預測的風險、不確定性和假設的影響，包括我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告第一部分第1A項中確定的風險因素；因此，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異。
未來目標和預期的表達以及類似的表達，包括 “可能”、“將”、“應該”、“可以”、“目標”、“尋求”、“期望”、“計劃”、“預期”、“打算”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“目標” 和 “繼續”，旨在識別前瞻性陳述。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。但是，讀者應仔細閲讀我們不時向美國證券交易委員會提交或提供的報告和文件，尤其是我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告、我們隨後的10-Q表季度報告以及我們的8-K表最新報告。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨多種類型的市場風險，包括利率、外幣匯率和股票價格的變化。有關我們的政策以及我們如何管理此類風險敞口的更多信息，請參閲我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露”。
有關我們的可轉換優先票據和其他債務的更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註9。不包括對可轉換優先票據公允價值的影響，假設利率下降100個基點（1.0％）將導致截至2023年6月30日，我們其他債務的估計公允價值增加約6.3億美元。我們的可轉換優先票據對股票的股票市場價格波動比利率變化更敏感。隨着我們股票市場價格的上漲，可轉換優先票據的公允價值可能會增加，並且隨着股票市場價格的下跌，公允價值可能會下降。
我們面臨着外匯匯率變動的影響，因為我們在美國以外業務的財務業績和財務狀況佔我們財務業績的絕大部分，是從當地貨幣（主要是歐元和英鎊）折算成美元的。參見我們未經審計的合併財務報表附註9和14以及第2項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，以獲取有關外幣交易損益、外幣匯率變化、此類變化對收入和營業利潤率增長的影響以及我們將歐元計價債務的某些部分指定為對衝某些歐元本位貨幣子公司淨投資的外匯敞口的更多信息。
有關我們對上市公司和私營公司股權證券的投資的更多信息，請參閲未經審計的合併財務報表附註5和6。假設截至2023年6月30日，此類投資的公允價值下降10％，將導致淨收入確認的税前虧損約為4000萬美元。
第 4 項。控制和程序
在包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對我們的披露控制和程序進行了評估，該術語是在《交易法》第13a-15（e）條中定義的。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在本報告所涉期間結束時是有效的。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，如《交易法》第13a-15（f）條所定義的那樣，對我們的財務報告內部控制產生重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
2022 年，我們開始了為期多年的實施，以整合和升級某些跨品牌的全球金融系統和流程，包括但不限於 SAP S4 HANA（“SAP”）。該實施的第一階段於2022年在Booking.com的部分財務上無關緊要的實體開始運營。該實施的第二階段已於2023年7月在剩餘的Booking.com實體開始運營。隨着SAP分階段實施的繼續，我們的流程和程序發生了某些變化，這些變化影響了我們對財務報告的內部控制。我們認為，在這段變革時期，我們正在採取必要措施，監測和維持對財務報告的適當內部控制，我們將在後續時期繼續評估關鍵控制措施的運作有效性。
雖然我們預計這一實施將通過自動化某些手動流程以及實現整個組織的業務流程和報告標準化來加強我們的內部財務控制，但隨着實施的繼續，管理層將繼續評估和監測我們的內部控制。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們參與的任何重大法律訴訟的描述及其更新已包含在截至2023年6月30日的三個月的本10-Q表季度報告中未經審計的合併財務報表附註13中，並以提及方式納入本第二部分第1項。
第 1A 項。風險因素
我們的運營和財務業績受到各種風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流和普通股的交易價格產生不利影響。有關此類風險的討論，請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的第一部分第1A項 “風險因素”。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表列出了截至2023年6月30日的三個月中與回購我們的股票證券有關的信息。
發行人購買股權證券
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| 時期 | | 總數
的股份（或
單位）已購買 | | 平均值 每人支付的價格 份額（或單位） (1) | | 的總數
股份（或單位）
作為其中的一部分購買
公開宣佈
計劃或計劃 | | 最大值
數字（或
近似美元價值）
股份（或單位）
那五月
還未被購買
在下面
計劃或計劃 | | |
| 2023 年 4 月 1 日 — | | 292,335 | | (2) | $ | 2,631 | | | 292,335 | | | $ | 21,118,657,214 | | | (2) (4) |
| 2023年4月30日 | | 23 | | (3) | $ | 2,653 | | | 不適用 | | 不適用 | | |
| | | | | | | | | | |
| 2023 年 5 月 1 日 — | | 447,539 | | (2) (4) | $ | 2,641 | | | 447,539 | | | $ | 19,936,533,082 | | | (4) |
| 2023年5月31日 | | 1,162 | | (3) | $ | 2,656 | | | 不適用 | | 不適用 | | |
| | | | | | | | | | |
| 2023年6月1日 — | | 436,848 | | (4) | $ | 2,644 | | | 436,848 | | | $ | 18,781,555,424 | | | (4) |
| 2023年6月30日 | | 23 | | (3) | $ | 2,562 | | | 不適用 | | 不適用 | | |
| 總計 | | 1,177,930 | | | | | 1,176,722 | | | $ | 18,781,555,424 | | | |
_____________________________
(1) 這些金額不包括《通貨膨脹降低法》規定的股票回購的1％消費税。
(2) 根據2019年5月9日宣佈的股票回購計劃，我們獲準回購高達150億美元的普通股。
(3) 根據一項未公開宣佈的一般授權，我們有權回購普通股，以履行與股票薪酬相關的員工預扣税義務。上表不包括截至2023年6月30日的三個月內對先前預扣股份金額（減少104股）的調整，這些調整反映了員工預扣税義務估計值的變化。
(4) 根據2023年2月23日宣佈的股票回購計劃，我們獲準回購高達200億美元的普通股。
第 5 項。其他信息
開啟 2023年5月19日, 導演Lynn Vojvodich Radakovich採用旨在滿足肯定性辯護的交易計劃 規則 10b5-1 (c)最多可出售 455在2024年5月25日之前持有公司的普通股。
第 6 項。展品
下面列出的證物是作為本10-Q表季度報告的一部分提交的。
| | | | | | | | |
展覽
數字 | 描述 | |
| | | |
3.1(a) | 重訂的公司註冊證書。 | |
3.2(b) | 重訂的公司註冊證書的修訂證書，日期為2021年6月4日。 | |
3.3(b) | Booking Holdings Inc. 的修訂和重述章程，日期為2021年6月4日。 | |
4.1(c) | 2028年到期的3.625％優先票據的形式。 | |
4.2(c) | 2033年到期的4.125％優先票據的形式。 | |
4.3(c) | 關於2028年到期的3.625％優先票據的官員證書，日期為2023年5月12日。 | |
4.4(c) | 官員證書，日期為2023年5月12日，涉及2033年到期的4.125％優先票據。 | |
4.5(c) | 代理協議，簽訂於2023年5月12日，由Booking Holdings Inc.（作為發行人）、英國分公司Elavon Financial Services DAC（作為付款代理人）與作為過户代理人、註冊商和受託人的美國銀行信託公司全國協會簽訂的代理協議。 | |
10.1(d)* | 截至2023年5月17日，公司、貸款人不時簽訂的信貸協議，以及作為行政代理人的北卡羅來納州摩根大通銀行之間的信貸協議。 | |
10.2+ | Booking.com和Paulo Pisano之間於2019年12月4日簽訂的僱傭協議。 | |
10.3(e)+ | 解僱工資政策説明，自2023年4月5日起生效。 | |
31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官兼總裁格倫·福格爾進行認證。 | |
31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對執行副總裁兼首席財務官戴維·古爾登進行認證。 | |
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官兼總裁格倫·福格爾進行認證。 | |
32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對執行副總裁兼首席財務官戴維·古爾登進行認證。 | |
| 101.INS | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 | |
| 104 | 封面互動數據文件——截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告的封面，格式為Inline XBRL（包含在附錄 101 中）。 | |
* 根據S-K法規第601 (a) (5) 項，附表或類似附件已被省略。公司特此承諾應美國證券交易委員會的要求提供任何省略附表或類似附件的副本。
+ 表示管理合同或補償計劃或安排。
(a) 此前曾作為2018年2月21日提交的8-K表最新報告的附錄提交，並以引用方式納入此處。
(b) 此前曾作為2021年6月4日提交的8-K表最新報告的附錄提交，並以引用方式納入此處。
(c) 此前曾作為 2023 年 5 月 12 日提交的 8-K 表最新報告的附錄提交，並以引用方式納入此處。
(d) 此前曾作為2023年5月19日提交的8-K表最新報告的附錄提交，並以引用方式納入此處。
(e) 此前曾作為 2023 年 4 月 11 日提交的 8-K 表最新報告的附錄提交，並以引用方式納入此處。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | | 預訂控股公司 |
| | | （註冊人） |
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| 日期： | 2023年8月3日 | 來自： | /s/ David I. Goulden |
| | | 姓名：大衞一世·古爾登
職位：執行副總裁兼首席財務官 |
| | | （代表註冊人和首席財務官） |
