附錄 99.1
流動性服務公佈2023財年第三季度財務業績
在市場份額增長的推動下,季度GMV創下新高
馬裏蘭州貝塞斯達——2023年8月3日——推動循環經濟的全球領先商業公司流動性服務(納斯達克股票代碼:LQDT;www.liquidityservices.com)今天公佈了截至2023年6月30日的季度與去年同期相比的以下財務業績:
“我們在本季度實現了創紀錄的GMV,這得益於客户的強勁執行力以及我們在銷售和營銷方面的投資帶來的市場份額增長。我們出色的買家參與度和靈活的服務繼續吸引更多的賣家,推動更好的賣家復甦,這反過來又推動了我們的增長。我們的零售供應鏈集團 (RSCG) 經歷了強勁的有機增長,新老賣家都在利用我們的市場渠道,包括 liquidation.com和 所有剩餘優惠。我們的核心GovDeals市場在本季度經歷了創紀錄的客户和交易活動;但是,由於我們收購的Bid4Assets市場的房地產銷售減少,我們的GovDeals整體細分市場業績放緩,部分原因是美國止贖水平低。我們的整體業務基本面仍然強勁,我們專注於通過為客户提供卓越的服務以及通過我們的市場平臺提供更高的流動性和資產廣度來推動持續增長。” 流動性服務首席執行官比爾·安格里克説。
第三季度財務摘要
2023財年第三季度的GMV為3.34億美元,較2022年第三財季的3.25億美元增長了3%。
2023財年第三季度的收入為8,080萬美元,較2022年第三財季的6,990萬美元增長了16%。
2023財年第三季度的GAAP淨收入為650萬美元,合每股0.21美元,低於去年同期的1,640萬美元1,即每股0.50美元1。
2023財年第三季度非公認會計準則調整後的淨收入為880萬美元,合每股0.28美元,高於去年的710萬美元,即每股0.21美元。
2023財年第三季度非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,330萬美元,較2022財年第三季度的1190萬美元增加了150萬美元,這反映了GMV和收入業績的增長,但部分被支持市場份額擴大、多元化和長期增長的銷售、營銷、技術和運營支出的同比增長所抵消。
1 上一年度的業績包括Bid4Assets收益負債公允價值減少帶來的1150萬美元(合每股0.35美元)的非現金收益。欲瞭解更多信息,請參閲我們在截至2023年6月30日的10-Q表季度報告中附註11 “公允價值測量”。
2 包括9,810萬美元的現金及現金等價物和770萬美元的短期投資。
第三季度分部財務業績
我們公佈了四個應報告的細分市場的經營業績:GovDeals、RSCG、CAG和Machinio。有關我們應申報的細分市場的更多信息,包括公司調整和淘汰調整,請參閲我們截至2023年6月30日的10-Q表季度報告附註14 “分部信息”。分部直接利潤,以前稱為分部毛利,繼續按總收入減去銷售成本(不包括折舊和攤銷)來計算。
我們的 Q3-FY23 細分市場業績如下(未經審計,以千計):
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的九個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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政府優惠: |
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GMV |
$ |
213,052 |
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$ |
222,238 |
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$ |
542,025 |
|
|
$ |
559,429 |
|
總收入 |
$ |
17,270 |
|
|
$ |
16,587 |
|
|
$ |
45,956 |
|
|
$ |
45,130 |
|
分部直接利潤 |
$ |
16,389 |
|
|
$ |
15,765 |
|
|
$ |
43,572 |
|
|
$ |
42,913 |
|
佔總收入的百分比 |
|
95 |
% |
|
|
95 |
% |
|
|
95 |
% |
|
|
95 |
% |
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|
|
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|
|
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||||
RSCG: |
|
|
|
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GMV |
$ |
72,677 |
|
|
$ |
60,476 |
|
|
$ |
210,913 |
|
|
$ |
172,930 |
|
總收入 |
$ |
50,971 |
|
|
$ |
42,374 |
|
|
$ |
150,657 |
|
|
$ |
122,883 |
|
分部直接利潤 |
$ |
17,876 |
|
|
$ |
15,942 |
|
|
$ |
50,562 |
|
|
$ |
46,818 |
|
佔總收入的百分比 |
|
35 |
% |
|
|
38 |
% |
|
|
34 |
% |
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|
38 |
% |
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||||
CAG: |
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||||
GMV |
$ |
48,229 |
|
|
$ |
42,292 |
|
|
$ |
134,518 |
|
|
$ |
129,674 |
|
總收入 |
$ |
8,985 |
|
|
$ |
7,796 |
|
|
$ |
27,795 |
|
|
$ |
27,996 |
|
分部直接利潤 |
$ |
7,938 |
|
|
$ |
6,271 |
|
|
$ |
23,466 |
|
|
$ |
21,076 |
|
佔總收入的百分比 |
|
88 |
% |
|
|
80 |
% |
|
|
84 |
% |
|
|
75 |
% |
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||||
Machinio: |
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GMV |
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
總收入 |
$ |
3,559 |
|
|
$ |
3,124 |
|
|
$ |
10,144 |
|
|
$ |
8,883 |
|
分部直接利潤 |
$ |
3,381 |
|
|
$ |
2,971 |
|
|
$ |
9,611 |
|
|
$ |
8,424 |
|
佔總收入的百分比 |
|
95 |
% |
|
|
95 |
% |
|
|
95 |
% |
|
|
95 |
% |
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|
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|
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||||
合併: |
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||||
GMV |
$ |
333,958 |
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|
$ |
325,006 |
|
|
$ |
887,456 |
|
|
$ |
862,033 |
|
總收入 |
$ |
80,770 |
|
|
$ |
69,866 |
|
|
$ |
234,505 |
|
|
$ |
204,848 |
|
2
第三季度運營指標
3
商業展望
在客户駕馭經濟變革並向我們尋求有價值的解決方案時,我們在不同領域的專業知識、在眾多資產類別的強大買家基礎以及我們的全球影響力將繼續提供優勢。
我們2023財年第四季度的GMV和調整後每股收益的指導區間預計將高於去年,調整後的息税折舊攤銷前利潤將與去年持平。我們的第四財季緊隨第三財季的季節性新高,我們的GMV展望反映了這種季節性和去年同期的預期增長。核心活動仍然強勁,而二手車的供應和市場定價可能會波動,喪失抵押品贖回權的房地產的可用性預計仍將是一個不利因素。GovDeals在上個財年第三季度已達到季節性峯值,但預計將受益於我們為擴大賣家羣和市場利潤率所做的持續努力。鑑於最近的止贖趨勢以及將潛在客户和部分合同授予轉換為運營計劃的延遲,GovDeals Bid4Assets房地產活動同比下降。RSCG部門預計將繼續受益於其業務發展努力,以擴大其銷售來自新客户和現有客户的經常性產品流的項目組合。由於去年同期客户的現貨清算供應增加,RSCG的收入增長可能比第三季度的增長率略有下降。與過去兩個季度相比,預計下個財年第四季度RSCG細分市場的直接利潤佔收入的百分比將連續改善。在去年第四財季,CAG完成了與國際客户的大量收購交易,這可能會阻礙同比比較,但是,前提是CAG目前在多個垂直領域擁有大量的新項目。
我們目前預計,我們的合併收入佔GMV的百分比將保持在20%左右,這反映了我們預期的業務和市場資產類別組合。我們預計,我們的直接利潤佔總收入的百分比將與去年同期相似。我們預計將繼續對我們的銷售和技術計劃進行投資,以支持我們的市場增強和長期增長。
對於 Q4-FY23,我們的指導如下:
GMV——我們預計GMV將在2.9億美元至3.15億美元之間。
GAAP淨收入——我們預計GAAP淨收入將在400萬美元至650萬美元之間。
GAAP攤薄後每股收益——我們預計GAAP攤薄後的每股收益將在0.13美元至0.20美元之間。
非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤——我們預計非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤將在1,000萬美元至1,300萬美元之間。
非公認會計準則調整後的攤薄每股收益——我們預計非公認會計準則調整後的每股收益將在0.19美元至0.27美元之間。
我們的《商業展望》包括前瞻性陳述,這些陳述反映了 Q4-FY23 與去年同期相比的這些趨勢和假設:
4
5
GAAP指標與非GAAP指標的對賬
非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤。非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤是一項補充的非公認會計準則財務指標,等於淨收入加上利息和其他(收入)支出,淨額;所得税準備金;折舊和攤銷。我們對非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤的定義與非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤的定義不同,因為我們進一步調整了非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤,以反映股票薪酬支出、交易費用等收購成本和收益估值的變化、業務調整支出以及商譽、長期和其他非流動資產減值。淨收入與非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下:
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的九個月 |
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2023 |
|
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2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
淨收入 |
$ |
6,487 |
|
|
$ |
16,408 |
|
|
$ |
14,698 |
|
|
$ |
31,979 |
|
利息和其他(收入)支出,淨額1 |
|
(761 |
) |
|
|
196 |
|
|
|
(1,698 |
) |
|
|
214 |
|
所得税準備金 |
|
2,543 |
|
|
|
2,183 |
|
|
|
5,265 |
|
|
|
4,254 |
|
折舊和攤銷 |
|
2,866 |
|
|
|
2,641 |
|
|
|
8,433 |
|
|
|
7,546 |
|
非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤 |
$ |
11,135 |
|
|
$ |
21,428 |
|
|
$ |
26,698 |
|
|
$ |
43,993 |
|
股票補償費用 |
|
2,195 |
|
|
|
1,884 |
|
|
|
6,216 |
|
|
|
6,156 |
|
長期資產和其他非流動資產的收購成本和減值2 |
|
— |
|
|
|
43 |
|
|
|
183 |
|
|
|
295 |
|
收購收益的公允價值調整 |
|
— |
|
|
|
(11,500 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(20,000 |
) |
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
$ |
13,330 |
|
|
$ |
11,855 |
|
|
$ |
33,097 |
|
|
$ |
30,444 |
|
1 根據合併運營報表,利息和其他(收入)支出淨額,不包括定期養老金(福利)淨額的非服務部分。
2 收購成本以及長期資產和其他非流動資產的減值包含在合併運營報表中的其他運營(收入)支出中。
6
非公認會計準則調整後的淨收入和非公認會計準則調整後的基本和攤薄後每股收益。非公認會計準則調整後的淨收入是一項補充的非公認會計準則財務指標,等於淨收入加上股票薪酬支出、收購相關成本,例如交易費用和收益估算的變化,無形資產的攤銷,業務調整費用,商譽,長期和其他非流動資產減值,以及所得税對這些非公認會計準則調整以及非經常性税收調整的估計影響。非公認會計準則調整後的每股基本收益和攤薄後每股收益使用調整後淨收益確定。對於 Q3-FY23,用於估計所得税對非公認會計準則調整影響的税率為27%,而 Q3-FY22 業績使用的税率為26%。這些税率不包括對我們的美國估值補貼的收費和收益負債的公允價值調整的影響。淨收入與非公認會計準則調整後的淨收入和非公認會計準則調整後的每股基本和攤薄收益的對賬情況如下:
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截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的九個月 |
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||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
淨收入 |
$ |
6,487 |
|
|
$ |
16,408 |
|
|
$ |
14,698 |
|
|
$ |
31,979 |
|
股票補償費用 |
|
2,195 |
|
|
|
1,884 |
|
|
|
6,216 |
|
|
|
6,156 |
|
無形資產攤銷 |
|
981 |
|
|
|
984 |
|
|
|
2,945 |
|
|
|
2,735 |
|
收購成本以及長期資產和其他非流動資產的減值* |
|
— |
|
|
|
43 |
|
|
|
183 |
|
|
|
295 |
|
收購收益的公允價值調整 |
|
— |
|
|
|
(11,500 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(20,000 |
) |
所得税對調整項目的影響 |
|
(857 |
) |
|
|
(763 |
) |
|
|
(2,523 |
) |
|
|
(2,406 |
) |
非公認會計準則調整後的淨收入 |
$ |
8,806 |
|
|
$ |
7,056 |
|
|
$ |
21,519 |
|
|
$ |
18,759 |
|
非公認會計準則調整後的每股普通股基本收益 |
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.69 |
|
|
$ |
0.58 |
|
非公認會計準則調整後的攤薄後每股普通股收益 |
$ |
0.28 |
|
|
$ |
0.21 |
|
|
$ |
0.67 |
|
|
$ |
0.55 |
|
基本加權平均已發行股數 |
|
30,605,963 |
|
|
|
31,908,864 |
|
|
|
31,243,979 |
|
|
|
32,482,326 |
|
攤薄後的加權平均已發行股數 |
|
31,513,488 |
|
|
|
33,078,568 |
|
|
|
32,193,239 |
|
|
|
34,013,233 |
|
* 收購相關成本以及長期資產和其他非流動資產的減值不包括在非公認會計準則調整後的淨收入中,包含在合併運營報表中的其他運營(收入)支出中。
7
電話會議詳情
該公司將於美國東部時間今天上午10點30分舉行電話會議,討論這些業績。投資者和其他利益相關方可以通過以下方式參加電話會議 在這裏註冊以接收撥入號碼和唯一的會議密碼。A 僅限收聽的網絡直播的電話會議將在公司的投資者關係網站上提供,網址為 https://investors.liquidityservices.com。網絡直播的檔案將在美國東部時間2024年8月3日晚上 11:59 之前在公司的網站上公佈。重播將於電話會議當天美國東部時間下午 1:30 開始播出。
非公認會計準則指標
為了補充根據公認會計原則(GAAP)列報的合併財務報表,我們對財務業績的某些組成部分使用某些非公認會計準則衡量標準。這些非公認會計準則指標包括扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(EBITDA)、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益(虧損)和調整後的每股收益(虧損)。提供這些非公認會計準則指標是為了提高投資者對我們當前財務業績和未來前景的總體理解。我們使用息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤:(a) 作為經營業績的衡量標準,因為它們有助於我們持續比較經營業績,因為它們不能反映非核心運營直接產生的項目的影響;(b) 用於規劃目的,包括編制我們的內部年度運營預算;(c) 分配資源以提高業務的財務業績;(d) 評估我們運營戰略的有效性;以及 (e) 評估我們為資本支出提供資金和擴張的能力我們的業務。調整後的每股收益(虧損)是我們調整後淨收益(虧損)和攤薄後已發行股票的結果。
我們通過從非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤中去除我們認為不代表核心經營業績的項目的影響,來準備非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤。我們鼓勵您評估這些調整以及我們認為適合進行補充分析的原因。作為一種分析工具,非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤受適用於非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤的所有限制的約束。我們對非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤的列報不應被解釋為暗示我們的未來業績將不受異常或非經常性項目的影響。
我們認為,這些非公認會計準則指標不包括某些可能不代表我們核心運營指標的費用,從而為管理層和投資者提供了有用的信息。此外,由於我們過去曾向投資者報告過某些非公認會計準則指標,因此我們認為納入非公認會計準則指標可以使我們的財務報告保持一致性。除了根據公認會計原則編制的財務信息外,還應考慮這些衡量標準,但不應將其視為公認會計原則業績的替代品或優於公認會計原則業績。本新聞稿中包含的所有歷史非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬可在本新聞稿中包含的財務表格中找到。
在本新聞稿的《商業展望》部分中,我們沒有將非公認會計準則指標的指導區間與其最具可比性的GAAP指標進行量化調整。我們的公認會計準則和非公認會計準則財務指標的指導範圍反映了我們對財務業績潛在變異來源的評估,並以我們對多種情景的評估為依據,其中許多情景對多個財務報表細列項目具有互動影響。為我們的非公認會計準則財務指標和可比的公認會計準則指標之間的個人對賬項目提供指導將意味着這些對賬項目有一定程度的準確性和確定性,這並不能始終如一地反映我們準備指導範圍的基於情景的流程。如果預計公司前瞻性的非公認會計準則和可比的GAAP財務指標之間的個人對賬項目將發生重大變化,公司在本新聞稿的《商業展望》部分提供了定性評論供你考慮。但是,由於無法以合理的確定性或精確度預測這些因素的影響,因此如果不進行不合理的努力,就無法進行定量核對。
補充運營數據
為了補充根據公認會計原則列報的合併財務報表,我們使用某些補充運營數據來衡量經營業績的某些組成部分。我們之所以審查GMV,是因為它可以衡量我們商城的商品銷售量,從而衡量這些市場的活動。GMV和我們的其他補充運營數據,包括註冊買家、拍賣參與者和已完成的交易,也為評估我們在賣方和買方支持、增值服務、產品開發、銷售和營銷以及運營領域已經和繼續進行的投資的有效性提供了一種手段。因此,我們認為這些補充運營數據為管理層和投資者提供了有用的信息。此外,由於我們過去曾向投資者報告過某些補充運營數據,因此我們認為納入這些補充運營數據可以使我們的財務報告保持一致性。除了根據公認會計原則編制的財務信息外,還應考慮這些數據,但不應將其視為公認會計原則業績的替代品或優於公認會計原則的業績。
8
前瞻性陳述
本文件包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》發表的前瞻性陳述。這些陳述只是預測。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。這些陳述包括但不限於有關公司業務前景的聲明;預期的未來業績;預期的未來有效税率;以及未來時期的趨勢和假設。你可以用 “可能”、“將”、“應該”、“可以”、“將”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續” 或這些術語或其他類似術語的負面等術語來識別前瞻性陳述。我們的業務面臨許多風險和不確定性,我們過去的表現並不能保證我們在未來時期的業績。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。
有幾種風險和不確定性可能導致我們的實際業績與本文件中的前瞻性陳述存在重大差異。我們不時向美國證券交易委員會提交的文件中列出了可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的重要因素,其中包括:政治、商業和經濟狀況的變化;二手車供應短缺的持續時間和影響、COVID-19 疫情在全球的持續影響及其對跨境交易能力的影響、俄羅斯入侵烏克蘭以及通貨膨脹對公司運營、運營的影響的客户,拍賣的項目規模和時間、運營成本和總體經濟狀況;影響金融服務行業的不利事態發展,包括涉及流動性、違約或金融機構表現不佳的事件或擔憂;零售客户投資倉庫運營能力以處理更高的在線退貨量,導致零售商向公司發送的退貨商品數量減少或由於取消高價值回報而向我們發送價值較低的產品組合;許多影響因素二手商品、設備和剩餘資產的供應和需求;公司需要管理各種資產類別的買賣雙方的吸引力,這些資產類別的到期程度各不相同,分佈在許多地區;當地、區域和全球領域的經濟和其他狀況;公司整合被收購公司的能力,包括最近對Machinio Corp. 和 Bid4Assets, Inc. 的收購,以及執行預期的商業計劃,例如正在進行的工作與地方和州政府合作推進立法這允許在線拍賣喪失抵押品贖回權的房地產;在競爭日益激烈的環境中,公司需要成功應對移動商務日益增長的重要性以及電子商務對環境和社會的影響越來越大,不僅包括競爭對手的電子商務服務脱媒風險,還包括買家和賣家對我們的電子商務服務進行非中介化的風險;公司及時升級和發展我們的技術系統、基礎設施以及營銷和客户服務能力的能力以合理的成本保持場地穩定和績效並增加新產品和功能;公司吸引、留住和發展支持業務所需的熟練員工的能力;以及公司截至2022年9月30日的10-K表年度報告和截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告中列出的風險和不確定性,這些報告可在美國證券交易委員會和公司網站上查閲。可能還有其他我們目前沒有意識到或我們認為無關緊要的因素,這些因素可能會導致我們的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異。
所有歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述僅在本文件發佈之日起適用,並且全部受本文件中包含的警示性陳述的明確限制。除非法律要求,否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述以反映本文件發佈之日之後發生的事件或情況,或反映意外事件的發生。
9
關於流動性服務
Liquidity Services(納斯達克股票代碼:LQDT)運營着全球最大的剩餘資產B2B電子商務市場平臺,與全球超過500萬合格買家和15,000家企業和政府賣家完成了超過100億美元的交易。該公司通過幫助客户延長資產壽命、防止不必要的浪費和碳排放,以及減少運往垃圾填埋場的產品數量來支持客户的可持續發展工作。
聯繫人:
投資者關係
investorrelations@liquidityservicesinc.com
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流動性服務和子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以千美元計,面值除外)
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|||||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
98,147 |
|
|
$ |
96,122 |
|
短期投資 |
|
|
7,715 |
|
|
|
1,819 |
|
應收賬款,扣除555美元和449美元的可疑賬款備抵金 |
|
|
6,257 |
|
|
|
11,792 |
|
庫存,淨額 |
|
|
12,541 |
|
|
|
11,679 |
|
預付税款和應收退税 |
|
|
1,766 |
|
|
|
1,631 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
8,476 |
|
|
|
6,551 |
|
流動資產總額 |
|
|
134,902 |
|
|
|
129,594 |
|
財產和設備,淨額 |
|
|
17,570 |
|
|
|
19,094 |
|
經營租賃資產 |
|
|
10,305 |
|
|
|
13,207 |
|
無形資產,淨額 |
|
|
13,298 |
|
|
|
16,234 |
|
善意 |
|
|
89,616 |
|
|
|
88,910 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
9,072 |
|
|
|
13,628 |
|
其他資產 |
|
|
8,264 |
|
|
|
7,437 |
|
總資產 |
|
$ |
283,027 |
|
|
$ |
288,104 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
44,606 |
|
|
$ |
41,982 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
20,538 |
|
|
|
23,304 |
|
經營租賃負債的流動部分 |
|
|
4,279 |
|
|
|
4,540 |
|
遞延收入 |
|
|
4,700 |
|
|
|
4,439 |
|
應付給賣家的款項 |
|
|
46,071 |
|
|
|
49,238 |
|
流動負債總額 |
|
|
120,194 |
|
|
|
123,503 |
|
經營租賃負債 |
|
|
6,843 |
|
|
|
9,687 |
|
其他長期負債 |
|
|
181 |
|
|
|
378 |
|
負債總額 |
|
|
127,218 |
|
|
|
133,568 |
|
承付款和或有開支(注13) |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股,面值0.001美元;已授權1.2億股;截至2023年6月30日已發行和流通36,115,562股;截至2022年9月30日已發行和流通35,724,057股 |
|
|
36 |
|
|
|
36 |
|
額外的實收資本 |
|
|
264,162 |
|
|
|
258,275 |
|
按成本計算的庫存股;截至2023年6月30日為5,432,546股,截至2022年9月30日為3,813,199股 |
|
|
(84,027 |
) |
|
|
(62,554 |
) |
累計其他綜合虧損 |
|
|
(8,124 |
) |
|
|
(10,285 |
) |
累計赤字 |
|
|
(16,238 |
) |
|
|
(30,936 |
) |
股東權益總額 |
|
|
155,809 |
|
|
|
154,536 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
283,027 |
|
|
$ |
288,104 |
|
11
流動性服務和子公司
未經審計的簡明合併運營報表
(以千美元計,每股數據除外)
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的九個月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
購買收入 |
|
$ |
42,809 |
|
|
$ |
35,507 |
|
|
$ |
128,715 |
|
|
$ |
109,109 |
|
寄售和其他費用收入 |
|
|
37,961 |
|
|
|
34,359 |
|
|
$ |
105,790 |
|
|
|
95,739 |
|
總收入 |
|
|
80,770 |
|
|
|
69,866 |
|
|
|
234,505 |
|
|
|
204,848 |
|
運營成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售商品成本(不包括折舊和攤銷) |
|
|
35,201 |
|
|
|
28,932 |
|
|
|
107,340 |
|
|
|
85,662 |
|
技術和運營 |
|
|
13,927 |
|
|
|
13,782 |
|
|
|
43,423 |
|
|
|
41,573 |
|
銷售和營銷 |
|
|
13,068 |
|
|
|
10,900 |
|
|
|
35,712 |
|
|
|
32,217 |
|
一般和行政 |
|
|
7,454 |
|
|
|
6,389 |
|
|
|
21,243 |
|
|
|
21,672 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
2,866 |
|
|
|
2,641 |
|
|
|
8,433 |
|
|
|
7,546 |
|
收購收益的公允價值調整 |
|
|
— |
|
|
|
(11,500 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(20,000 |
) |
其他運營(收入)支出,淨額 |
|
|
(1 |
) |
|
|
27 |
|
|
|
128 |
|
|
|
18 |
|
成本和支出總額 |
|
|
72,515 |
|
|
|
51,171 |
|
|
|
216,279 |
|
|
|
168,688 |
|
運營收入 |
|
|
8,255 |
|
|
|
18,695 |
|
|
|
18,226 |
|
|
|
36,160 |
|
利息和其他(收入)支出,淨額 |
|
|
(775 |
) |
|
|
104 |
|
|
|
(1,737 |
) |
|
|
(73 |
) |
所得税準備金前的收入 |
|
|
9,030 |
|
|
|
18,591 |
|
|
|
19,963 |
|
|
|
36,233 |
|
所得税準備金 |
|
|
2,543 |
|
|
|
2,183 |
|
|
|
5,265 |
|
|
|
4,254 |
|
淨收入 |
|
$ |
6,487 |
|
|
$ |
16,408 |
|
|
$ |
14,698 |
|
|
$ |
31,979 |
|
普通股每股基本收入 |
|
$ |
0.21 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
0.47 |
|
|
$ |
0.98 |
|
普通股每股攤薄收益 |
|
$ |
0.21 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
0.46 |
|
|
$ |
0.94 |
|
基本加權平均已發行股數 |
|
|
30,605,963 |
|
|
|
31,908,864 |
|
|
|
31,243,979 |
|
|
|
32,482,326 |
|
攤薄後的加權平均已發行股數 |
|
|
31,513,488 |
|
|
|
33,078,568 |
|
|
|
32,193,239 |
|
|
|
34,013,233 |
|
12
流動性服務和子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(千美元)
|
|
截至6月30日的九個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
14,698 |
|
|
$ |
31,979 |
|
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
8,433 |
|
|
|
7,546 |
|
股票補償費用 |
|
|
6,023 |
|
|
|
6,156 |
|
對可變現淨值的庫存調整 |
|
|
859 |
|
|
|
98 |
|
可疑賬款準備金 |
|
|
519 |
|
|
|
68 |
|
遞延所得税支出 |
|
|
4,556 |
|
|
|
3,410 |
|
長期資產和其他非流動資產的減值 |
|
|
— |
|
|
|
31 |
|
處置財產和設備的收益 |
|
|
(60 |
) |
|
|
(29 |
) |
終止租約後的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(240 |
) |
盈利負債公允價值的變化 |
|
|
— |
|
|
|
(20,000 |
) |
運營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
5,209 |
|
|
|
(2,215 |
) |
庫存 |
|
|
(1,636 |
) |
|
|
(1,985 |
) |
預付税款和應收退税 |
|
|
(135 |
) |
|
|
224 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
(2,117 |
) |
|
|
(2,788 |
) |
經營租賃資產和負債 |
|
|
(207 |
) |
|
|
451 |
|
應付賬款 |
|
|
2,496 |
|
|
|
6,635 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
(2,762 |
) |
|
|
(5,955 |
) |
遞延收入 |
|
|
261 |
|
|
|
296 |
|
應付給賣家的款項 |
|
|
(3,653 |
) |
|
|
8,233 |
|
其他負債 |
|
|
(128 |
) |
|
|
(778 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
32,356 |
|
|
|
31,137 |
|
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
為企業收購支付的現金,扣除獲得的現金 |
|
|
— |
|
|
|
(11,164 |
) |
購買財產和設備,包括資本化軟件 |
|
|
(3,905 |
) |
|
|
(6,292 |
) |
購買短期投資 |
|
|
(5,603 |
) |
|
|
— |
|
其他投資活動,淨額 |
|
|
58 |
|
|
|
23 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(9,450 |
) |
|
|
(17,433 |
) |
籌資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股回購 |
|
|
(21,198 |
) |
|
|
(25,447 |
) |
與股票補償獎勵淨結算相關的已繳税款 |
|
|
(1,060 |
) |
|
|
(1,901 |
) |
融資租賃負債本金部分的支付 |
|
|
(75 |
) |
|
|
(75 |
) |
支付債務發行成本 |
|
|
— |
|
|
|
(91 |
) |
行使股票期權的收益,扣除税款 |
|
|
496 |
|
|
|
— |
|
支付與業務收購相關的收益負債 |
|
|
— |
|
|
|
(3,500 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(21,837 |
) |
|
|
(31,014 |
) |
匯率差異對現金和現金等價物的影響 |
|
|
956 |
|
|
|
(739 |
) |
現金和現金等價物的淨增加(減少) |
|
|
2,025 |
|
|
|
(18,049 |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
96,122 |
|
|
|
106,335 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
98,147 |
|
|
|
88,286 |
|
現金流信息的補充披露 |
|
|
|
|
|
|
||
為所得税支付的現金,淨額 |
|
$ |
975 |
|
|
$ |
592 |
|
非現金:在行使股票期權時交出的普通股 |
|
|
191 |
|
|
|
100 |
|
非現金:收購活動的收益負債 |
|
|
— |
|
|
|
4,500 |
|
13