目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One) | |
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
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在截至的季度期間 | |
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或者 | |
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| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
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在從到的過渡期內 |
佣金 |
| 其章程中規定的註冊人的確切姓名, |
| 的狀態 |
| 美國國税局僱主 |
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根據該法第12(b)條註冊的證券:
註冊人 |
| 每個班級的標題 |
| 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
亨斯邁公司 |
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亨斯邁國際有限責任公司 |
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用勾號指明註冊人是否:(1) 在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否符合此類申報要求。
亨斯邁公司 | | 不是 ☐ |
亨斯邁國際有限責任公司 | | 不是 ☐ |
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)是否以電子方式提交了根據第 S-T 條第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
亨斯邁公司 | | 不是 ☐ |
亨斯邁國際有限責任公司 | | 不是 ☐ |
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。(選一個):
亨斯邁公司 | | 加速過濾器 ☐ | 非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
亨斯邁國際有限責任公司 | 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | | 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
亨斯邁公司 | | ☐ |
亨斯邁國際有限責任公司 | | ☐ |
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
亨斯邁公司 | 是的 | 不是 ☒ |
亨斯邁國際有限責任公司 | 是的 | 不是 ☒ |
2023年7月20日
這份10-Q表季度報告提供了兩個註冊人的信息:亨斯邁公司和亨斯邁國際有限責任公司。亨斯邁國際有限責任公司是亨斯邁公司的全資子公司,也是亨斯邁公司的主要運營公司。除非另有説明,否則本10-Q表季度報告中反映的信息同樣適用於亨斯邁公司和亨斯邁國際有限責任公司。Huntsman International LLC符合10-Q表格一般指令H (1) (a) 和 (b) 中規定的條件,因此,在適用範圍內,使用簡化的披露格式提交此表格。
亨斯邁公司及其子公司
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
10-Q 表季度報告
已於 2023 年 6 月 30 日結束
目錄
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頁面 |
第一部分 |
財務信息 |
4 |
第 1 項。 |
簡明合併財務報表(未經審計) |
4 |
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亨斯邁公司及其子公司: |
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未經審計的簡明合併資產負債表 |
4 |
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未經審計的簡明合併運營報表 |
5 |
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未經審計的簡明合併綜合(虧損)收益表 |
6 |
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未經審計的簡明合併權益表 |
7 |
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未經審計的簡明合併現金流量表 |
8 |
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亨斯邁國際有限責任公司及其子公司: |
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未經審計的簡明合併資產負債表 |
9 |
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未經審計的簡明合併運營報表 |
10 |
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未經審計的簡明合併綜合(虧損)收益表 |
11 |
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未經審計的簡明合併權益表 |
12 |
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未經審計的簡明合併現金流量表 |
13 |
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亨斯邁公司及其子公司、亨斯邁國際有限責任公司及子公司: |
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未經審計的簡明合併財務報表附註 |
14 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
34 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
47 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
47 |
第二部分 |
其他信息 |
48 |
第 1 項。 |
法律訴訟 |
48 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
48 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
48 |
第 6 項。 |
展品 |
49 |
前瞻性陳述
本報告中列出的某些信息包含1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。除歷史事實信息外,所有陳述均為前瞻性陳述,包括但不限於以下方面的陳述:收入、支出、利潤、利潤率、税率、税收條款、現金流、養老金和福利義務以及資金需求、我們的流動性狀況或其他預計財務指標;管理層的未來運營計劃和戰略,包括與預期經營業績、成本削減、重組活動、新產品和服務開發有關的陳述,競爭優勢或市場地位、收購、資產剝離、分拆或其他分配、戰略機會、證券發行、股票回購、股息和高管薪酬;我們出售的市場的增長、下跌和其他趨勢;新的或修改後的法律、法規和會計公告;未償索賠、法律訴訟、税務審計和評估以及其他或有負債;外幣匯率和這些匯率的波動;總體經濟和資本市場狀況;任何時機那個前述;上述任何假設所依據的假設;以及涉及我們打算或認為將來會或可能發生的事件或事態發展的任何其他陳述。在某些情況下,前瞻性陳述可以通過諸如 “相信”、“期望”、“可能”、“將”、“應該”、“預期” 或 “打算” 之類的術語或此類術語或其他類似術語的否定詞來識別,也可以通過對戰略的討論來識別。我們還可能不時發表其他前瞻性陳述。所有此類後續前瞻性陳述,無論是書面還是口頭,由我們或代表我們撰寫,也受這些警示性陳述的明確限制。
所有前瞻性陳述,包括但不限於管理層對歷史運營趨勢的審查得出的任何預測,均基於我們當前的預期和各種假設。我們的期望、信念和預測是本着誠意表達的,我們相信這些期望、信念和預測有合理的依據,但無法保證管理層的期望、信念和預測會得到實現。所有前瞻性陳述僅在發表之日起適用。除非證券和其他適用法律要求,否則我們沒有義務公開更新或修改前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
有許多風險和不確定性可能導致我們的實際業績與本報告中包含或所考慮的前瞻性陳述存在重大差異。任何前瞻性陳述都應根據 “第二部分” 中規定的風險來考慮。第 1A 項。下文中的 “風險因素” 和 “第一部分” 第 1A 項。風險因素” 見我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。
第一部分財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表(未經審計)
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以百萬計,股票和每股金額除外)
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金及現金等價物 (a) | $ | $ | ||||||
應收賬款和應收票據(扣除可疑賬款備抵額美元) 和 $ ,分別),($ 和 $ 分別作為抵押品質押) (a) | ||||||||
關聯公司應收賬款 | ||||||||
庫存 (a) | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
持有待售的流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
不動產、廠房和設備,淨額 (a) | ||||||||
投資未合併的關聯公司 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
善意 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
其他非流動資產 (a) | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 (a) | $ | $ | ||||||
應付給關聯公司的賬款 | ||||||||
應計負債 (a) | ||||||||
債務的流動部分 (a) | ||||||||
當期經營租賃負債 (a) | ||||||||
持有待出售的流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期債務 (a) | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
非流動經營租賃負債 (a) | ||||||||
其他非流動負債 (a) | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和意外開支(附註14和15) | ||||||||
公平 | ||||||||
亨斯邁公司股東權益: | ||||||||
普通股 $ 面值, 授權股份, 和 已發行的股票和 和 分別為已發行股份 | ||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
庫存股, 和 分別為股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
未賺取的股票薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
亨斯邁公司股東權益總額 | ||||||||
子公司的非控股權益 | ||||||||
權益總額 | ||||||||
負債和權益總額 | $ | $ |
(a) |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為27美元和5美元的現金及現金等價物,7美元和4美元的應收賬款和應收票據(淨額),57美元和59美元的庫存,150美元和149美元的財產、廠房和設備(淨額),30美元和29美元的其他非流動資產,85美元和114美元的應付賬款,15美元和12美元的應計負債,10美元和9美元的流動負債債務部分,當前運營租賃負債各9美元,長期債務21美元和26美元,非流動運營租賃負債16美元和19美元,以及來自其他非流動負債的24美元和25美元合併後的可變利息實體包含在上述相應的資產負債表標題中。請參閲 “註釋5”。可變利益實體。”這些資產只能用於清償可變權益實體的債務,這些負債的債權人無法追索我們的普通信貸。 |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併運營報表
(以百萬計,每股金額除外)
三個月 |
六個月 |
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已結束 |
已結束 |
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6月30日 |
6月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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收入: |
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貿易銷售、服務和費用,淨額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
關聯方銷售 |
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總收入 |
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銷售商品的成本 |
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毛利 |
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運營費用: |
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銷售、一般和管理 |
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研究和開發 |
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重組、減值和工廠關閉成本 |
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其他營業收入,淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
運營費用總額 |
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營業收入 |
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利息支出,淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 |
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其他(支出)收入,淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
所得税前持續經營的收入 |
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所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
持續經營的收入 |
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已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
淨收入 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬於亨斯邁公司的淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
每股基本收益: |
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歸屬於亨斯邁公司普通股股東的持續經營業務收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加權平均份額 |
||||||||||||||||
攤薄後的每股收益: |
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歸屬於亨斯邁公司普通股股東的持續經營業務收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加權平均份額 |
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歸屬於亨斯邁公司的金額: |
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持續經營的收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
淨收入 |
$ | $ | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的綜合(虧損)收益簡明合併報表
(單位:百萬)
三個月 |
六個月 |
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已結束 |
已結束 |
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6月30日 |
6月30日 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入: |
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外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
養老金和其他退休後福利調整 |
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其他,淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
綜合(虧損)收入 |
( |
) | ||||||||||||||
歸屬於非控股權益的綜合收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬於亨斯邁公司的綜合(虧損)收益 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ |
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併權益表
(以百萬計,股票金額除外)
亨斯邁公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 額外 | 沒掙來的 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
常見的 | 常見 | 付費 | 財政部 | 以股票為基礎的 | 已保留 | 綜合的 | 興趣在 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 股票 | 首都 | 股票 | 補償 | 收入 | 損失 | 子公司 | 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行非歸屬股票獎勵 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
對非控股權益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
亨斯邁公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 額外 | 沒掙來的 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
常見的 | 常見 | 付費 | 財政部 | 以股票為基礎的 | 已保留 | 綜合的 | 興趣在 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 股票 | 首都 | 股票 | 補償 | 收入 | 損失 | 子公司 | 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
發行非歸屬股票獎勵 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(單位:百萬)
六個月 | ||||||||
已結束 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動: | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
減去:已終止業務的收入,扣除税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營的收入 | ||||||||
為調節持續經營業務收入與持續經營業務活動提供的淨現金(使用)而進行的調整: | ||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
從未合併子公司的投資回報中獲得的現金 | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
非現金租賃費用 | ||||||||
遞延所得税 | ( | ) | ||||||
基於股票的非現金薪酬 | ||||||||
其他,淨額 | ( | ) | ||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款和票據 | ( | ) | ||||||
庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他流動資產 | ||||||||
其他非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營業務的經營活動提供的淨現金(用於) | ( | ) | ||||||
來自已終止業務的經營活動提供的淨現金(用於) | ( | ) | ||||||
經營活動提供的(用於)淨現金 | ( | ) | ||||||
投資活動: | ||||||||
資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售企業所得現金,淨額 | ||||||||
用於賠償財產損失的保險收益 | ||||||||
其他,淨額 | ||||||||
持續經營業務(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
已終止業務中用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
融資活動: | ||||||||
循環貸款機制的淨還款額 | ( | ) | ||||||
償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給普通股股東的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給非控股權益的分配 | ( | ) | ||||||
回購和取消獎勵 | ( | ) | ( | ) | ||||
回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
發行普通股的收益 | ||||||||
用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
補充現金流信息: | ||||||||
支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
為所得税支付的現金 |
2023年6月30日和2022年6月30日,應付賬款中的資本支出均為2200萬美元。
見隨附的簡明合併財務報表附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以百萬計,單位金額除外)
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金及現金等價物 (a) | $ | $ | ||||||
應收賬款和應收票據(扣除可疑賬款備抵額美元) 和 $ ,分別),($ 和 $ 分別作為抵押品質押) (a) | ||||||||
關聯公司應收賬款 | ||||||||
庫存 (a) | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
持有待售的流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
不動產、廠房和設備,淨額 (a) | ||||||||
投資未合併的關聯公司 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
善意 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
其他非流動資產 (a) | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 (a) | $ | $ | ||||||
應付給關聯公司的賬款 | ||||||||
應計負債 (a) | ||||||||
債務的流動部分 (a) | ||||||||
當期經營租賃負債 (a) | ||||||||
持有待出售的流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期債務 (a) | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
非流動經營租賃負債 (a) | ||||||||
其他非流動負債 (a) | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和意外開支(附註14和15) | ||||||||
公平 | ||||||||
亨斯邁國際有限責任公司成員權益: | ||||||||
會員權益, 已發放和未償還的單位 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
亨斯邁國際有限責任公司成員權益總額 | ||||||||
子公司的非控股權益 | ||||||||
權益總額 | ||||||||
負債和權益總額 | $ | $ |
(a) |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為27美元和5美元的現金及現金等價物,7美元和4美元的應收賬款和應收票據(淨額),57美元和59美元的庫存,150美元和149美元的財產、廠房和設備(淨額),30美元和29美元的其他非流動資產,85美元和114美元的應付賬款,15美元和12美元的應計負債,10美元和9美元的流動負債債務部分,當前運營租賃負債各9美元,長期債務21美元和26美元,非流動運營租賃負債16美元和19美元,以及來自其他非流動負債的24美元和25美元合併後的可變利息實體包含在上述相應的資產負債表標題中。請參閲 “註釋5”。可變利益實體。”這些資產只能用於清償可變權益實體的債務,這些負債的債權人無法追索我們的普通信貸。 |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併運營報表
(以百萬計)
三個月 |
六個月 |
|||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
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6月30日 |
6月30日 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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收入: |
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貿易銷售、服務和費用,淨額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
關聯方銷售 |
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總收入 |
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銷售商品的成本 |
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毛利 |
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運營費用: |
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銷售、一般和管理 |
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研究和開發 |
||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本 |
||||||||||||||||
其他營業收入,淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
運營費用總額 |
||||||||||||||||
營業收入 |
||||||||||||||||
利息支出,淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 |
||||||||||||||||
其他(支出)收入,淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
所得税前持續經營的收入 |
||||||||||||||||
所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
持續經營的收入 |
||||||||||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
淨收入 |
||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬於亨斯邁國際有限責任公司的淨收益 |
$ | $ | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的綜合(虧損)收益簡明合併報表
(單位:百萬)
三個月 |
六個月 |
|||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||
6月30日 |
6月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入: |
||||||||||||||||
外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
養老金和其他退休後福利調整 |
||||||||||||||||
其他,淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
綜合(虧損)收入 |
( |
) | ||||||||||||||
歸屬於非控股權益的綜合收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬於亨斯邁國際有限責任公司的綜合(虧損)收益 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併權益表
(以百萬計,單位金額除外)
亨斯邁國際有限責任公司會員 | ||||||||||||||||||||||||
會員 | 累積了其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||
公正 | 綜合的 | 興趣在 | 總計 | |||||||||||||||||||||
單位 | 金額 | 留存收益 | 損失 | 子公司 | 公正 | |||||||||||||||||||
餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 | — | |||||||||||||||||||||||
支付給母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
家長捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
分發給父母 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
對非控股權益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
支付給母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
家長捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
分發給父母 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
亨斯邁國際有限責任公司會員 |
||||||||||||||||||||||||
會員 |
累積了其他 |
非控制性 |
||||||||||||||||||||||
公正 |
綜合的 |
興趣在 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
單位 |
金額 |
留存收益 |
損失 |
子公司 |
公正 |
|||||||||||||||||||
餘額,2022 年 1 月 1 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
家長捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 3 月 31 日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
家長捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(以百萬計)
六個月 | ||||||||
已結束 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動: | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
減去:已終止業務的收入,扣除税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營的收入 | ||||||||
為調節持續經營業務收入與持續經營業務活動提供的淨現金(使用)而進行的調整: | ||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
從未合併子公司的投資回報中獲得的現金 | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
非現金租賃費用 | ||||||||
遞延所得税 | ( | ) | ||||||
基於股票的非現金薪酬 | ||||||||
其他,淨額 | ( | ) | ||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款和票據 | ( | ) | ||||||
庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他流動資產 | ||||||||
其他非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營業務的經營活動提供的淨現金(用於) | ( | ) | ||||||
來自已終止業務的經營活動提供的淨現金(用於) | ( | ) | ||||||
經營活動提供的(用於)淨現金 | ( | ) | ||||||
投資活動: | ||||||||
資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售企業所得現金,淨額 | ||||||||
來自關聯公司的應收賬款增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於賠償財產損失的保險收益 | ||||||||
其他,淨額 | ||||||||
持續經營業務(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
已終止業務中用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
融資活動: | ||||||||
循環貸款機制的淨還款額 | ( | ) | ||||||
償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給母公司的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給非控股權益的分配 | ( | ) | ||||||
其他,淨額 | ( | ) | ||||||
用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
補充現金流信息: | ||||||||
支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
為所得税支付的現金 |
2023年6月30日和2022年6月30日,應付賬款中的資本支出均為2200萬美元。
見隨附的簡明合併財務報表附註。
亨斯邁公司及其子公司
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.將軍
C確保 D定義
為方便起見,在本報告中使用了 “公司”、“亨斯邁”、“我們的”、“我們” 或 “我們” 等術語 可能 用於指亨斯邁公司,以及其子公司和前身,除非上下文另有要求。在本報告中,“亨斯邁國際” 指的是亨斯邁國際有限責任公司(我們的全資子公司)。
在這份報告中,我們 可能 不加定義地使用競爭對手或其他行業參與者的通用名稱。我們 可能 也要使用某些化學品或產品的通用名稱或縮寫。
I臨時的 F財務 S聲明
我們未經審計的中期簡明合併財務報表和亨斯邁國際未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP” 或 “U.S. GAAP”)編制的,管理層認為反映了公允列報所列期間的經營業績、綜合(虧損)收入、財務狀況和現金流所必需的所有調整,僅包括正常的經常性調整。過渡期的結果是 不這必然表明了全年預期的水平.這些未經審計的簡明合併財務報表應與表格年度報告中包含的經審計的合併財務報表和合並財務報表附註一起閲讀10-K 表示截至的年份 2022年12月31日為我們公司和亨斯邁國際。
D描述 的 B企業
我們是一家多元化有機化學產品的全球製造商。我們在以下地區運營
Huntsman C公司和 Huntsman I國際 F財務 S聲明
除非另有説明,否則這些附註涉及我們公司和亨斯邁國際的簡明合併財務報表。我們的簡明合併財務報表與亨斯邁國際的簡明合併財務報表之間的差異主要與我們公司記錄的不同資本結構和購買會計有關 2003分步收購亨斯邁國際控股有限責任公司,亨斯邁國際的前母公司併入亨斯邁國際 2005.
P的原則 C整合
我們的簡明合併財務報表包括我們的全資和控股子公司以及我們作為主要受益人的任何可變權益實體的賬目。公司間往來賬户和交易已被清除。
亨斯邁國際在此期間以某些關聯公司應收賬款的形式向我們申報並支付了分配 2023.
R等等lassficat離子s
對前期簡明合併財務報表中的某些金額進行了重算,以將我們的紡織化學品和染料業務(“紡織效果業務”)的經營業績列為已終止業務。更多信息請參閲 “注意 3.已終止業務——出售紡織效果業務。”
U的使用 E估計
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
R體面的 D事態發展
上海聯恆異氰酸酯有限公司計劃分離Ltd. 合資企業
開啟 2023年7月31日 我們與巴斯夫共同宣佈計劃分拆上海聯恆異氰酸酯有限公司Ltd.(“SLIC”),我們與巴斯夫的合資製造企業。分離後,我們將在中國漕涇的工廠運營一個獨立的製造工廠。預計分離將在此期間生效 第四四分之一 2023並受監管機構批准、許可證和其他慣例成交條件的約束。
2.最近發佈的會計公告
有 不我們在會議期間通過的會計聲明 六幾個月結束了 2023年6月30日。最近發佈的會計公告在以下日期之後生效 2023年6月30日要麼會 不對我們有重大影響或是 不適用於我們。
3.已終止的業務
SLae of t紡織的 e效果 b商業
開啟 2023年2月28日, 我們完成了向SK Capital Partners(“Archroma”)旗下的投資組合公司Archroma出售紡織效果業務的交易,收購價為美元
下表將已終止業務主要類別資產和負債的賬面金額與我們的簡明合併資產負債表中歸類為待售的已終止業務的總資產和負債(百萬美元)進行了對賬:
十二月三十一日 | ||||
2022 | ||||
持有待售資產的主要類別的賬面金額: | ||||
應收賬款 | $ | |||
庫存 | ||||
其他流動資產 | ||||
不動產、廠房和設備,淨額 | ||||
遞延所得税 | ||||
經營租賃使用權資產 | ||||
其他非流動資產 | ||||
待售流動資產總額 (1) | $ | |||
主要類別待售負債的賬面金額: | ||||
應付賬款 | $ | |||
應計負債 | ||||
當期經營租賃負債 | ||||
非流動經營租賃負債 | ||||
其他非流動負債 | ||||
待售流動負債總額 (1) | $ |
(1) | 截至止持有的待售資產和負債總額 2022年12月31日 之所以被歸類為當前業務,是因為我們完成了紡織效果業務的出售 2 月 28 日2023. |
下表將構成已終止業務税前(虧損)收入的主要細列項目與已終止業務的税後收入進行了對賬,主要與我們的紡織效果業務有關,如我們的簡明合併運營報表(百萬美元)所示:
三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
構成已終止業務税前收入的主要細列項目: | ||||||||||||||||
貿易銷售、服務和費用,淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
銷售商品的成本 | ||||||||||||||||
出售我們的紡織效果業務的收益 | ||||||||||||||||
其他支出項目,淨額 | ||||||||||||||||
所得税前已終止業務的(虧損)收入 | ( | ) | ||||||||||||||
所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
歸屬於已終止業務的淨(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
4.庫存
我們以較低的成本或市場價格陳述我們的庫存,成本使用平均成本確定,最後一步 第一-out (“LIFO”) 和第一-在內 第一庫存不同組成部分的出庫方法。庫存包括以下內容(百萬美元):
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
原材料和用品 | $ | $ | ||||||
工作進行中 | ||||||||
成品 | ||||||||
總計 | ||||||||
LIFO 儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨庫存 | $ | $ |
對於 2023年6月30日和 2022年12月31日,大約
5.可變利益實體
我們評估我們的投資和交易,以確定我們是主要受益人的可變利益實體。我們在以下合資企業中持有可變權益,我們是其主要受益人:
● | Rubicon LLC 是我們的 |
● | 阿拉伯胺公司(“AAC”)是我們的 |
在 六幾個月已結束 2023年6月30日,有 不我們的可變權益實體的變化。
我們的可變權益實體的債權人有 不訴諸我們的一般信貸。請參閲 “注意 7.債務——直接債務和次要債務。”作為這些可變權益實體的主要受益人2023年6月30日,合資企業的資產、負債和經營業績包含在我們的簡明合併財務報表中。
下表彙總了截至我們簡明合併資產負債表中包含的我們可變利息實體的資產和負債的賬面金額2023年6月30日以及我們截至的合併資產負債表 2022年12月31日(百萬美元):
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
流動資產 | $ | $ | ||||||
不動產、廠房和設備,淨額 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
其他非流動資產 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
流動負債 | $ | $ | ||||||
長期債務 | ||||||||
非流動經營租賃負債 | ||||||||
其他非流動負債 | ||||||||
負債總額 | $ | $ |
我們的可變權益實體所得税前的收入、持續經營收入以及經營活動為我們的可變權益實體提供的淨現金 三和 六幾個月已結束 2023年6月30日 和 2022如下(百萬美元):
三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
經營活動提供的淨現金 |
6.重組、減值和工廠關閉成本
截至2023年6月30日和 2022年12月31日,按成本類型劃分的應計重組成本包括以下內容(百萬美元):
裁員 | 其他重組成本 | 總計 | ||||||||||
截至2023年1月1日的應計負債 | $ | $ | $ | |||||||||
(積分)費用 | ( | ) | ||||||||||
付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
截至2023年6月30日的應計負債 | $ | $ | $ |
以下是我們按細分市場劃分的重組、減值和工廠關閉成本儲備金的詳細信息(百萬美元):
性能 | 高級 | 企業 | ||||||||||||||||||
聚氨酯 | 產品 | 材料 | 和其他 | 總計 | ||||||||||||||||
截至2023年1月1日的應計負債 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
費用(積分) | ( | ) | ||||||||||||||||||
付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
截至2023年6月30日的應計負債 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
重組儲備金的當前部分 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
重組儲備金的長期部分 |
有關持續經營業務產生的現金和非現金重組費用的詳細信息三和 六幾個月已結束 2023年6月30日 和 2022如下所示(以百萬美元計):
三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
現金費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
非現金費用: | ||||||||||||||||
其他非現金費用 | ||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本總額 | $ | $ | $ | $ |
R重組 A活動
從... 開始 第四四分之一 2022,我們實施了一項重組計劃,通過在歐洲進行進一步的重組,進一步調整我們的成本結構。該計劃與我們的所有細分市場相關,包括退出和整合某些設施、將員工轉移到成本較低的地點以及進一步的人員合理化。在此期間 第一一半 2023,我們評估了該計劃的當前發展以及相關的預期現金成本,我們記錄的淨重組信貸約為美元
從... 開始 第一四分之一 2021,我們的公司職能部門實施了一項重組計劃,以優化我們利用共享服務能力的全球方法。在此期間 第二四分之一 2022,該計劃進一步擴大到包括其他地區。在此期間 第一一半 2023,我們評估了該計劃的當前發展以及相關的預期現金成本,我們記錄的淨重組信貸約為美元
從... 開始 第三四分之一 2020,我們的聚氨酯部門實施了一項重組計劃,以優化其下游足跡。在此期間 第二四分之一 2022,該優化計劃進一步擴展到包括整個聚氨酯業務。與該重組計劃有關,我們記錄的淨重組費用約為 $
從... 開始 第二四分之一 2020,我們的先進材料部門實施了與收購 CVC Thermoset Specialities、調整該細分市場商業組織以及優化該細分市場製造流程相關的重組計劃。與這些重組計劃有關,我們記錄的淨重組費用約為 $
7.債務
扣除債務發行成本後,我們的未償債務包括以下各項(百萬美元):
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
高級信貸設施: | ||||||||
旋轉設施 | $ | $ | ||||||
A/R 計劃項下的未付金額 | ||||||||
高級筆記 | ||||||||
可變利益實體 | ||||||||
其他 | ||||||||
債務總額 | $ | $ | ||||||
債務的流動部分 | $ | $ | ||||||
債務的長期部分 | ||||||||
債務總額 | $ | $ |
D直接和 S子公司 Debt
我們的所有債務,包括下述貸款,基本上都是我們的子公司(主要是亨斯邁國際)產生的。亨斯邁公司是 不此類附屬債務的擔保人。
我們的某些子公司有 第三-包含對股息、分配、貸款或預付款的某些限制的當事方債務協議。在某些情況下,某人的同意 第三在將任何現金或資產從這些子公司轉移給我們之前,需要一方。
債務發行成本
我們在資產負債表上記錄與債務負債相關的債務發行成本,以減少該債務負債的面值。截至2023年6月30日和 2022年12月31日,直接減少債務負債的債務發行成本為美元
循環信貸額度
開啟 2022年5月20日, 亨斯邁國際簽訂了新的 $
下表列出了我們的特定金額 2022截至的循環信貸額度2023年6月30日(以百萬計的貨幣金額):
未攤銷 | |||||||||||||||||||||||||
折扣和 | |||||||||||||||||||||||||
已承諾 | 校長 | 債務發行 | 攜帶 | ||||||||||||||||||||||
設施 | 金額 | 傑出的 | 成本 | 價值 | 利率 (2) | 成熟度 | |||||||||||||||||||
2022 年循環信貸額度 | $ | $ | (1) | $ | (1) | $ | (1) |
| 2027 年 5 月 |
(1) | 開啟 2023年6月30日,我們還有一筆額外的 $ |
(2) | 根據該協議的借款利率 2022循環信貸額度因貸款類型和亨斯邁國際的債務評級而異。截至目前美元借款的代表利率 2023年6月30日是 |
A/R 項目
我們的美國應收賬款證券化計劃(“美國應收賬款計劃”)和我們的歐洲應收賬款證券化計劃(“歐盟應收賬款計劃”,與美國應收賬款計劃合稱 “應收賬款計劃”)的結構是,我們將某些貿易應收賬款轉移給美國特殊目的實體(“美國SPE”)和歐洲特殊目的實體(“EU SPE”),進行旨在實現真正銷售的交易真正的貢獻。應收賬款抵押了美國特殊目的實體和歐盟特殊目的實體所產生的債務。
截至目前有關我們 A/R 計劃的信息 2023年6月30日如下(貨幣金額以百萬計):
最大資金額 | 金額 | |||||||||||
設施 | 成熟度 | 可用性 (1) | 傑出的 | 利率 (2) | ||||||||
美國A/R項目 |
| $ | $ | (3) |
| |||||||
歐盟 A/R 計劃 |
| € | € |
| ||||||||
(1) | 我們的 A/R 計劃下的實際可用量 可能 根據銷售的符合條件的應收賬款水平、客户信用評級的變化、客户集中度以及適用的協議中定義的應收賬款的某些特徵,降低。 |
(2) | 我們的美國應收賬款計劃的適用利率由貸款人定義為美元倫敦銀行同業拆借利率。我們的歐盟應收賬款計劃的適用利率為美元倫敦銀行同業拆借利率、歐元銀行同業拆借利率或SONIA(英鎊隔夜銀行同業拆借平均利率)。由於預計將從美元倫敦銀行同業拆借利率過渡,我們在此做出了修改 2021 年 7 月 我們的應收賬款計劃納入了美元倫敦銀行同業拆借利率的替代率,該利率生效 2023年7月1日 將是 SOFR 學期。 |
(3) | 截至 2023年6月30日,我們有大約 $ |
截至 2023年6月30日和 2022年12月31日, $
高級票據
我們的優先票據包括以下內容(貨幣金額以百萬計):
未攤銷 | ||||||||||||
保費, | ||||||||||||
折扣 | ||||||||||||
和債務 | ||||||||||||
注意事項 | 成熟度 | 利率 | 未繳款額 | 發行成本 | ||||||||
2025 年優先票據 | 2025 年 4 月 | % |
| $ | ||||||||
2029 年優先票據 | 2029 年 2 月 | % |
| |||||||||
2031 優先票據 | 2031 年 6 月 | % |
|
可變利息實體債務
截至2023年6月30日,AAC,我們的合併
C合規 with C烤箱們
我們認為,我們遵守了管理我們重大債務工具的協議中所載的盟約,包括我們的 2022循環信貸額度、我們的應收賬款計劃和我們的優先票據。
8.衍生工具和套期保值活動
我們面臨市場風險,例如利率、外匯匯率和大宗商品價格的變化。我們不時進行交易,包括涉及衍生工具的交易,以管理其中的某些風險敞口。我們還對某些歐洲業務的淨投資進行套期保值。
我們的收入和支出以各種外幣計價,因此我們的現金流和收益會因匯率變化而受到波動的影響。我們不時地 可能 訂立外幣衍生工具,以最大限度地減少外幣匯率變動的短期影響。在可行的情況下,我們通常會淨化子公司之間的多幣種現金餘額,以幫助減少外幣匯率的敞口。某些其他曝光 可能 不時通過金融市場交易進行管理,主要是通過購買現貨或遠期外匯合約(到期日通常為
有時,我們 可能 購買利率互換和/或其他衍生工具,以減少利率變動對我們浮動利率敞口的影響。在利率互換下,我們與其他各方商定,在規定的時間間隔內交換固定利率和浮動利率利率之間的差額,該利率和浮動利率利率之間的差額是參照商定的名義本金計算的。
我們會審查我們的非美元計價債務和衍生工具,以確定指定為套期保值的適當金額。截至 2023年6月30日,我們已經指定了大約
9.公允價值
金融工具的公允價值如下(百萬美元):
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
攜帶 | 估計的 | 攜帶 | 估計的 | |||||||||||||
價值 | 公允價值 | 價值 | 公允價值 | |||||||||||||
不合格的員工福利計劃投資 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
對 Venator 的投資 | ||||||||||||||||
長期債務(包括流動部分) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
現金及現金等價物、應收賬款和應付賬款資產負債表中報告的賬面金額接近公允價值,因為這些金融工具的到期日是即時或短期的。不合格的員工福利計劃投資的公允價值是通過使用現行市場價格的市場可觀察定價獲得的(水平 1)。我們長期債務的估計公允價值基於在活躍市場交易時相同負債的報價市場價格(水平1)。我們對Venator的投資以公允價值計價,公允價值是通過使用現行市場價格進行市場可觀察的定價獲得的(水平 1)。此處提供的公允價值估算基於管理層截至目前可用的相關信息2023年6月30日和 2022年12月31日。雖然我們是 不意識到任何會對估計公允價值金額產生重大影響的因素,此類金額有 不從那時起,就這些財務報表的目的進行了全面重新估值 2023年6月30日, 以及當前的公允價值估計 可能 與本文列出的金額有很大差異。
在 六幾個月已結束 2023年6月30日,我們舉行了
10.收入確認
下表按主要來源分列了我們的持續經營收入 三幾個月已結束 2023年6月30日 和 2022(百萬美元):
性能 |
高級 |
企業和 |
||||||||||||||||||
2023 |
聚氨酯 |
產品 |
材料 |
消除 |
總計 |
|||||||||||||||
主要地理市場 (1) |
||||||||||||||||||||
美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
亞太地區 |
— | |||||||||||||||||||
世界其他地區 |
— | |||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
主要產品分組 |
||||||||||||||||||||
MDI 聚氨酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
專業 |
$ | |||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
性能 |
高級 |
企業和 |
||||||||||||||||||
2022 |
聚氨酯 |
產品 |
材料 |
消除 |
總計 |
|||||||||||||||
主要地理市場 (1) |
||||||||||||||||||||
美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
世界其他地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
主要產品分組 |
||||||||||||||||||||
MDI 聚氨酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
專業 |
$ | |||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
(1) |
收入的地理信息基於產品銷售的國家/地區。 |
下表按主要來源分列了我們的持續經營收入 六幾個月已結束 2023年6月30日 和 2022(百萬美元):
性能 |
高級 |
企業和 |
||||||||||||||||||
2023 |
聚氨酯 |
產品 |
材料 |
消除 |
總計 |
|||||||||||||||
主要地理市場 (1) |
||||||||||||||||||||
美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
世界其他地區 |
||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
主要產品分組 |
||||||||||||||||||||
MDI 聚氨酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
專業 |
$ | |||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
性能 |
高級 |
企業和 |
||||||||||||||||||
2022 |
聚氨酯 |
產品 |
材料 |
消除 |
總計 |
|||||||||||||||
主要地理市場 (1) |
||||||||||||||||||||
美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
世界其他地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
主要產品分組 |
||||||||||||||||||||
MDI 聚氨酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
專業 |
$ | |||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
(1) |
收入的地理信息基於產品銷售的國家/地區。 |
11.員工福利計劃
來自持續經營的定期淨福利成本(貸方)的組成部分 三和 六幾個月已結束 2023年6月30日 和 2022如下(百萬美元):
亨斯邁公司
其他退休後 | ||||||||||||||||
固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
三個月 | 三個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 | ||||||||||||||||
預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
先前服務津貼的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤還精算損失 | ||||||||||||||||
淨定期福利成本(信貸) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
其他退休後 | ||||||||||||||||
固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
六個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 | ||||||||||||||||
預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
先前服務津貼的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤還精算損失 | ||||||||||||||||
淨定期福利成本(信貸) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
亨斯邁國際
其他退休後 | ||||||||||||||||
固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
三個月 | 三個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 | ||||||||||||||||
預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
先前服務津貼的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤還精算損失 | ||||||||||||||||
淨定期福利成本(信貸) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
其他退休後 | ||||||||||||||||
固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
六個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 | ||||||||||||||||
預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
先前服務津貼的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤還精算損失 | ||||||||||||||||
淨定期福利成本(信貸) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
在 六幾個月已結束 2023年6月30日 和 2022,我們為我們的養老金和其他與持續經營相關的退休後福利計劃繳納了美元
12.亨斯邁公司股東權益
S野兔 R回購 P節目
開啟 2021年10月26日 我們的董事會批准了$的股票回購計劃
D股息 上 C共同的 Stock
在 三幾個月已結束 2023年6月30日和2022年6月30日,我們宣佈的股息為 $
13.累計其他綜合虧損
其他綜合(虧損)收益的組成部分以及按組成部分劃分的累計其他綜合虧損的變化如下(百萬美元):
亨斯邁公司
養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
國外 | 和其他 | 綜合的 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 | 退休後 | 的收入 | 可歸因於 | 可歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
翻譯 | 好處 | 未合併 | 非控制性的 | 狩獵者 | ||||||||||||||||||||||||
調整 (a) | 調整 (b) | 附屬公司 | 其他,淨額 | 總計 | 利益 | 公司 | ||||||||||||||||||||||
期初餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
重新歸類前的其他綜合損失,毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
税收影響 | ||||||||||||||||||||||||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額,毛額 (c) | ||||||||||||||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
本期其他綜合收益淨額 | ||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額,2023年6月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
(a) | 金額已扣除税款 |
(b) | 金額已扣除税款 |
(c) | 有關這些重新分類的詳細信息,請參閲下表。 |
養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
國外 | 和其他 | 綜合的 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 | 退休後 | 的收入 | 可歸因於 | 可歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
翻譯 | 好處 | 未合併 | 非控制性的 | 狩獵者 | ||||||||||||||||||||||||
調整 (a) | 調整 (b) | 附屬公司 | 其他,淨額 | 總計 | 利益 | 公司 | ||||||||||||||||||||||
期初餘額,2022 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
重新歸類前的其他綜合損失,毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
税收影響 | ||||||||||||||||||||||||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額,毛額 (c) | ||||||||||||||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
本期其他綜合(虧損)淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
期末餘額,2022年6月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
(a) | 金額已扣除税款 |
(b) | 金額已扣除税款 |
(c) | 有關這些重新分類的詳細信息,請參閲下表。 |
截至6月30日的三個月 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
從積累中得 | 從積累中得 | 聲明 | ||||||||
有關累積其他內容的詳細信息 | 其他 | 其他 | 其中,淨收入 | |||||||
綜合損失部分 (a): | 綜合損失 | 綜合損失 | 已呈現 | |||||||
養老金和其他退休後福利的攤銷: | ||||||||||
先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||
精算損失 | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||||||||
税前總計 | ||||||||||
( | ) | 所得税支出 | ||||||||
該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 |
截至6月30日的六個月 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
從積累中得 | 從積累中得 | 聲明 | ||||||||
有關累積其他內容的詳細信息 | 其他 | 其他 | 其中,淨收入 | |||||||
綜合損失部分 (a): | 綜合損失 | 綜合損失 | 已呈現 | |||||||
養老金和其他退休後福利的攤銷: | ||||||||||
先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||
精算損失 | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||||||||
削減收益 | ( | ) | (d) | 其他收入,淨額 | ||||||
結算損失 | (d) | 其他收入,淨額 | ||||||||
税前總計 | ||||||||||
( | ) | 所得税支出 | ||||||||
該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 |
(a) | 括號中的養老金和其他退休後福利金額表示我們簡明合併運營報表中的貸項。 |
(b) | 這些累積的其他綜合損失部分包含在定期養老金淨成本的計算中。請參閲 “注意 11.員工福利計劃。” |
(c) | 金額包括大約 |
(d) | 在出售我們的紡織效果業務時,我們確認了 $ |
亨斯邁國際
養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
國外 | 和其他 | 綜合的 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 | 退休後 | 的收入 | 可歸因於 | 可歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
翻譯 | 好處 | 未合併 | 非控制性的 | 狩獵者 | ||||||||||||||||||||||||
調整 (a) | 調整 (b) | 附屬公司 | 其他,淨額 | 總計 | 利益 | 國際 | ||||||||||||||||||||||
期初餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
重新歸類前的其他綜合損失,毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
税收影響 | ||||||||||||||||||||||||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額,毛額 (c) | ||||||||||||||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
本期其他綜合收益淨額 | ||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額,2023年6月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
(a) | 金額已扣除税款 |
(b) | 金額已扣除税款 |
(c) | 有關這些重新分類的詳細信息,請參閲下表。 |
養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
國外 | 和其他 | 綜合的 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 | 退休後 | 的收入 | 可歸因於 | 可歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
翻譯 | 好處 | 未合併 | 非控制性的 | 狩獵者 | ||||||||||||||||||||||||
調整 (a) | 調整 (b) | 附屬公司 | 其他,淨額 | 總計 | 利益 | 國際 | ||||||||||||||||||||||
期初餘額,2022 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
重新歸類前的其他綜合損失,毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
税收影響 | ||||||||||||||||||||||||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額,毛額 (c) | ||||||||||||||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
本期其他綜合(虧損)淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
期末餘額,2022年6月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
(a) | 金額已扣除税款 |
(b) | 金額已扣除税款 |
(c) | 有關這些重新分類的詳細信息,請參閲下表。 |
截至6月30日的三個月 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
從積累中得 | 從積累中得 | 聲明 | ||||||||
有關累積其他內容的詳細信息 | 其他 | 其他 | 其中,淨收入 | |||||||
綜合損失部分 (a): | 綜合損失 | 綜合損失 | 已呈現 | |||||||
養老金和其他退休後福利的攤銷: | ||||||||||
先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||
精算損失 | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||||||||
税前總計 | ||||||||||
( | ) | 所得税支出 | ||||||||
該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 |
截至6月30日的六個月 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
從積累中得 | 從積累中得 | 聲明 | ||||||||
有關累積其他內容的詳細信息 | 其他 | 其他 | 其中,淨收入 | |||||||
綜合損失部分 (a): | 綜合損失 | 綜合損失 | 已呈現 | |||||||
養老金和其他退休後福利的攤銷: | ||||||||||
先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||
精算損失 | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||||||||
削減收益 | ( | ) | (d) | 其他收入,淨額 | ||||||
結算損失 | (d) | 其他收入,淨額 | ||||||||
税前總計 | ||||||||||
( | ) | 所得税支出 | ||||||||
該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 |
(a) | 括號中的養老金和其他退休後福利金額表示我們簡明合併運營報表中的貸項。 |
(b) | 這些累積的其他綜合損失部分包含在定期養老金淨成本的計算中。請參閲 “注意11.員工福利計劃。” |
(c) | 金額包括大約 |
(d) | 在出售我們的紡織效果業務時,我們確認了 $ |
14.承付款和意外開支
L合法的 M發出
開啟 2022年4月29日, 新奧爾良陪審團判給我們大約 $
我們是私人原告、政府當局和其他人根據適用法律(包括各種環境、產品責任和其他法律)的規定提起的其他各種訴訟的當事方。我們確實如此 不相信任何這些事項的結果都將對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。
15.環境、健康和安全問題
EHS C首都 E開支
我們 可能 根據環境、健康和安全(“EHS”)法律承擔未來資本改善和總體合規性的成本,包括購買、維護和維修污染控制設備的成本。對於 六幾個月已結束 2023年6月30日 和 2022,我們在EHS事務方面的持續運營的資本支出總額為美元
E環境的 R儲備
我們有與預期的環境清理義務、場地開墾和關閉成本以及已知的罰款有關的應計負債。當潛在負債已知或被認為可能存在並且可以合理估算時,將記錄負債。我們的負債估算是根據監管機構對我們的要求、現有事實、現有技術和過去的經驗酌情使用現值技術計算的。環境負債確實如此 不包括記為資產報廢債務的金額。我們已經累積了 $
E環境的 M發出
根據《全面環境應對、補償和責任法》(“CERCLA”)和類似的州法律,美國不動產的現任或前任所有者或經營者 可能 無論危險物質的釋放或處置在發生時是否符合法律,均應承擔補救費用,以及當前的所有者或經營者 可能 無論其在發佈時是否擁有或運營該設施,均應承擔責任。在美國以外,類似的受污染財產法可以要求過去的所有者和/或經營者對以前的設施進行補救。目前,大約有
以前的設施或 第三-已通知我們可能因清理責任而向我們提出索賠的美國第三方網站,包括,但是 不僅限於 CERCLA 下列出的網站。根據當前信息和過去在其他CERCLA站點的經驗,我們確實如此 不期待這些 第三-party 聲稱對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
根據美國的《資源保護和恢復法》(“RCRA”)和類似的州法律,我們 可能 必須對源自我們財產的污染進行補救。我們目前運營或以前運營製造設施的許多非美國地區也存在類似的法律。我們的一些生產基地在工業化學品製造和使用方面有着悠久的歷史,包括現場廢物處理。我們知道我們的一些工廠過去的運營會造成土壤、地下水或地表污染,而我們 可能 將來在其他地點發現污染。例如,我們在路易斯安那州蓋斯瑪的工廠是RCRA規定的持續補救要求的對象。
北也許峽谷礦山修復
North Maybe Canyon Mine是CERCLA的一個場地,涉及愛達荷州蘇打斯普林斯附近的一座前磷礦,據信該礦由多家公司運營,包括我們的前身公司。在 2004,美國林務局通知我們,對於源自該場地的污染,我們是 CERCLA 的潛在責任方(“PRP”)。在 2010 年 2 月, 我們和Wells Cargo(另一個 PRP)同意對該場地的一部分進行補救性調查/可行性研究,目前正在參與該過程。目前,我們無法合理估計我們在本網站上的潛在負債。
16.股票薪酬計劃
截至 2023年6月30日,我們大約有
根據我們公司和亨斯邁國際的股票薪酬計劃,持續經營業務的薪酬成本如下(百萬美元):
三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
亨斯邁公司的補償成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
亨斯邁國際的補償費用 |
我們和亨斯邁國際在簡明合併運營報表中確認的股票薪酬安排所得税優惠總額為 $
Stock O選項
每項股票期權獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes估值模型估算的,該模型使用下表中列出的假設。預期波動率基於截至授予日我們普通股的歷史波動率。授予的期權的預期期限是根據工具的合同期限以及員工的預期行使和歸屬後的解僱行為估算的。期權合約期限內的無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線。下文所述假設代表了在此期間授予的股票期權所使用的假設的加權平均值。
在每一次中 六幾個月結束了2023年6月30日和 2022,
截至目前股票薪酬計劃下的股票期權活動摘要 2023年6月30日以及在此期間的變化 六隨後結束的月份如下所示:
加權 | ||||||||||||||||
加權 | 平均的 | |||||||||||||||
平均的 | 剩餘 | 聚合 | ||||||||||||||
運動 | 合同的 | 固有的 | ||||||||||||||
期權獎勵 | 股份 | 價格 | 術語 | 價值 | ||||||||||||
(以千計) | (年) | (單位:百萬) | ||||||||||||||
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | $ | |||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
被沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | |||||||||||||||
可於 2023 年 6 月 30 日開始行使 |
截至2023年6月30日,大約有 $
在此期間行使的股票期權的總內在價值 六幾個月已結束 2023年6月30日 和 2022大約是
N投資 S野兔
根據股票薪酬計劃授予的非既得股票包括限制性股票和績效股份單位獎勵,它們記為股權獎勵,以及幻影股票,後者被記為負債獎勵,因為它可以用股票或現金結算。每隻限制性股票和幻影股獎勵的公允價值估計為亨斯邁股票在授予之日的收盤價。
我們授予 二業績份額單位獎勵的類型。對於 一績效股票單位獎勵的類型,績效標準是我們普通股的股東總回報率相對於特定行業同行羣體的股東總回報率
在 第一四分之一 2022,我們授予了 第二業績份額單位獎勵的類型,其中還包括市場狀況。績效標準是我們相對於管理層設定的目標實現的企業自由現金流,根據我們普通股的總股東回報率與特定行業同行羣體的股東總回報率進行了修改
截至目前我們的非歸屬股份狀況摘要 2023年6月30日以及在此期間的變化 六隨後結束的月份如下所示:
股權獎勵 | 責任裁決 | ||||||||||||||||
加權 | 加權 | ||||||||||||||||
平均的 | 平均的 | ||||||||||||||||
授予日期 | 授予日期 | ||||||||||||||||
股份 | 公允價值 | 股份 | 公允價值 | ||||||||||||||
(以千計) | (以千計) | ||||||||||||||||
截至 2023 年 1 月 1 日未歸屬 | $ | $ | |||||||||||||||
已授予 | |||||||||||||||||
既得 | ( | ) | (1)(2) | ( | ) | ||||||||||||
被沒收 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
截至2023年6月30日未歸投資 |
(1) | 截至 2023年6月30日,共有 |
(2) | 總共有 |
截至 2023年6月30日,大約有 $
17.所得税
我們使用資產負債法來核算所得税。遞延所得税反映了用於財務和税務申報目的的資產和負債賬面金額之間臨時差額的淨税收影響。我們評估遞延所得税資產,以確定其可能性是否超過 不他們將得以實現。估值補貼是在個別税收管轄區進行審查的,以分析是否有足夠的正面或負面證據支持對相關遞延所得税資產可變現性的判斷髮生變化。這些結論需要作出重大判斷。在評估歷史業績提供的客觀證據時,我們會考慮業務的週期性以及適用時期內的累計收入或虧損。在適用時期內蒙受的累積損失限制了我們考慮其他主觀證據(例如我們對未來的預測)的能力。適用司法管轄區未來預期收入的變化可能會影響這些司法管轄區遞延所得税資產的變現。
亨斯邁公司
我們記錄的持續經營所得税支出為美元
亨斯邁國際
亨斯邁國際記錄的持續經營所得税支出為美元
18.每股收益
每股基本收益不包括攤薄,計算方法是將歸屬於亨斯邁公司的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數。攤薄後的每股收益反映了該期間所有潛在的攤薄普通股,其計算方法是將歸屬於亨斯邁公司的淨收入除以該期間已發行股票的加權平均數,再加上本來可以作為潛在攤薄證券發行的額外股票數量。
基本和攤薄後每股收益是使用以下信息(以百萬計)確定的:
三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的持續經營業務收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||
加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
稀釋股份: | ||||||||||||||||
股票類獎勵 | ||||||||||||||||
加權平均已發行股票總數,包括攤薄股份 |
額外的股票獎勵約為
19.運營部門信息
我們的收入、收益和現金流來自於各種多樣化有機化學產品的製造和銷售。我們有
運營部門,也是我們應報告的細分市場:聚氨酯、高性能產品和先進材料。我們組織了我們的業務,並根據產品線的差異推導了我們的運營細分市場。
每個應申報的運營部門的主要產品如下:
細分市場 |
| 產品 |
聚氨酯 | | MDI、多元醇、TPU 和其他聚氨酯相關產品 |
高性能產品 | | 特種胺、乙烯胺、馬來酸酐和技術許可 |
高級材料 | | 技術先進的環氧樹脂、苯氧基、丙烯酸、聚氨酯和丙烯腈-丁二烯基聚合物配方;高性能熱固性樹脂、固化劑、增韌劑和碳納米管添加劑 |
各細分市場之間的銷售額通常按外部市場價格確認,並在合併時被取消。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量全球業務部門的財務業績,並報告運營部門的業績。該措施包括與業務有關的所有運營項目。調整後的運營部門息税折舊攤銷前利潤不包括主要適用於我們整個公司的項目。以下附表包括我們每個應報告的運營部門的收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤(百萬美元)。
三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
高性能產品 | ||||||||||||||||
高級材料 | ||||||||||||||||
應申報細分市場的總收入 | ||||||||||||||||
分段間淘汰 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
亨斯邁公司: | ||||||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1): | ||||||||||||||||
聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
高性能產品 | ||||||||||||||||
高級材料 | ||||||||||||||||
應申報細分市場調整後息税折舊攤銷前利潤總額 | ||||||||||||||||
將應申報分部調整後的息税折舊攤銷前利潤總額與所得税前持續經營收入的對賬: | ||||||||||||||||
利息支出,持續經營淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
折舊和攤銷——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
公司成本和其他成本,淨額 (2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 | ||||||||||||||||
其他調整: | ||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
對Venator投資的公允價值調整,淨值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
出售業務/資產的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
過渡服務安排所得收入 | ||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
工廠事故補救積分 | ||||||||||||||||
重組、減值以及工廠關閉和過渡成本 (3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
所得税支出——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ |
三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
亨斯邁國際: | ||||||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1): | ||||||||||||||||
聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
高性能產品 | ||||||||||||||||
高級材料 | ||||||||||||||||
應申報細分市場調整後息税折舊攤銷前利潤總額 | ||||||||||||||||
將應申報分部調整後的息税折舊攤銷前利潤總額與所得税前持續經營收入的對賬: | ||||||||||||||||
利息支出,持續經營淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
折舊和攤銷——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
公司成本和其他成本,淨額 (2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 | ||||||||||||||||
其他調整: | ||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
對Venator投資的公允價值調整,淨值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
出售業務/資產的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
過渡服務安排所得收入 | ||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
工廠事故補救積分 | ||||||||||||||||
重組、減值以及工廠關閉和過渡成本 (3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
所得税支出——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ |
(1) | 我們使用分部調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量每個細分市場的損益。我們認為,該細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤更準確地反映了首席運營決策者在決定分配給各細分市場的資源並評估其財務業績時所使用的內容。調整後的分部息税折舊攤銷前利潤定義為亨斯邁公司或亨斯邁國際在扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收入、歸屬於非控股權益的淨收入以及某些公司和其他項目,以及取消以下調整:(a) 業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整;(b) Venator投資的公允價值調整淨額;(c) 某些法律和其他結算及相關費用; (d) 與 Albemarle 相關的費用結算,淨額;(e)出售業務/資產的收益(虧損);(f)過渡服務安排的收入;(g)某些非經常性信息技術項目實施成本;(h)養老金和退休後精算損失的攤銷;(i)工廠事故修復抵免(j)重組、減值、工廠關閉和過渡成本;以及(k)已終止業務的收入,扣除税款。 |
(2) | 公司和其他成本,淨額包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、LIFO庫存估值準備金調整、營業外收入和支出以及處置公司資產的損益。 |
(3) | 包括與過渡活動相關的成本,主要與我們的企業計劃有關,以優化我們的全球方法來利用共享服務能力。 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
R的結果 O行動
正如 “注3” 中所述。已終止業務——出售紡織品效果業務” 在我們的簡明合併財務報表中,持續經營的業績主要不包括我們列報的所有時期的紡織效果業務業績。對於我們公司和亨斯邁國際的每家公司,下表列出了持續經營業務的簡明合併經營業績(每股金額除外,以百萬美元計):
亨斯邁公司
三個月 |
六個月 |
|||||||||||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
6月30日 |
百分比 |
6月30日 |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
2023 |
2022 |
改變 |
2023 |
2022 |
改變 |
|||||||||||||||||||
收入 |
$ | 1,596 | $ | 2,170 | (26 | )% | $ | 3,202 | $ | 4,362 | (27 | )% | ||||||||||||
銷售商品的成本 |
1,342 | 1,678 | (20 | )% | 2,679 | 3,355 | (20 | )% | ||||||||||||||||
毛利 |
254 | 492 | (48 | )% | 523 | 1,007 | (48 | )% | ||||||||||||||||
運營費用,淨額 |
196 | 190 | 3 | % | 411 | 422 | (3 | )% | ||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本 |
8 | 24 | (67 | )% | 1 | 24 | (96 | )% | ||||||||||||||||
營業收入 |
50 | 278 | (82 | )% | 111 | 561 | (80 | )% | ||||||||||||||||
利息支出,淨額 |
(15 | ) | (16 | ) | (6 | )% | (33 | ) | (30 | ) | 10 | % | ||||||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 |
28 | 19 | 47 | % | 40 | 34 | 18 | % | ||||||||||||||||
其他(支出)收入,淨額 |
(2 | ) | 13 | NM | (2 | ) | 11 | NM | ||||||||||||||||
所得税前持續經營的收入 |
61 | 294 | (79 | )% | 116 | 576 | (80 | )% | ||||||||||||||||
所得税支出 |
(28 | ) | (65 | ) | (57 | )% | (39 | ) | (125 | ) | (69 | )% | ||||||||||||
持續經營的收入 |
33 | 229 | (86 | )% | 77 | 451 | (83 | )% | ||||||||||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 (1) |
(2 | ) | 13 | NM | 120 | 31 | 287 | % | ||||||||||||||||
淨收入 |
31 | 242 | (87 | )% | 197 | 482 | (59 | )% | ||||||||||||||||
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬: |
||||||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
(12 | ) | (14 | ) | (14 | )% | (25 | ) | (31 | ) | (19 | )% | ||||||||||||
利息支出,扣除持續經營業務 |
15 | 16 | (6 | )% | 33 | 30 | 10 | % | ||||||||||||||||
持續經營的所得税支出 |
28 | 65 | (57 | )% | 39 | 125 | (69 | )% | ||||||||||||||||
來自已終止業務的所得税支出 |
1 | 2 | (50 | )% | 16 | 7 | 129 | % | ||||||||||||||||
持續經營業務的折舊和攤銷 |
70 | 68 | 3 | % | 139 | 135 | 3 | % | ||||||||||||||||
已終止業務的折舊和攤銷 |
— | 4 | (100 | )% | — | 8 | (100 | )% | ||||||||||||||||
其他調整: |
||||||||||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 |
2 | 4 | 3 | 10 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
1 | (19 | ) | (136 | ) | (46 | ) | |||||||||||||||||
對Venator投資的公允價值調整,淨值 |
4 | — | 5 | 2 | ||||||||||||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | 2 | 2 | 14 | ||||||||||||||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 |
— | 1 | — | 2 | ||||||||||||||||||||
出售業務/資產的(收益)虧損 |
(1 | ) | 7 | (1 | ) | 11 | ||||||||||||||||||
過渡服務安排所得收入 |
— | (1 | ) | — | (2 | ) | ||||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 |
1 | 1 | 3 | 3 | ||||||||||||||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 |
7 | 10 | 15 | 22 | ||||||||||||||||||||
工廠事故補救積分 |
— | (5 | ) | — | (5 | ) | ||||||||||||||||||
重組、減值以及工廠關閉和過渡成本 (2) |
8 | 27 | 2 | 30 | ||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (3) |
$ | 156 | $ | 410 | (62 | )% | $ | 292 | $ | 797 | (63 | )% | ||||||||||||
持續經營業務的經營活動提供的淨現金(用於) |
$ | (82 | ) | $ | 310 | NM | ||||||||||||||||||
持續經營業務(用於)投資活動提供的淨現金 |
444 | (120 | ) | NM | ||||||||||||||||||||
用於融資活動的淨現金 |
(464 | ) | (609 | ) | (24 | )% | ||||||||||||||||||
來自持續經營的資本支出 |
(97 | ) | (129 | ) | (25 | )% |
亨斯邁國際
三個月 |
六個月 |
|||||||||||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
6月30日 |
百分比 |
6月30日 |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
2023 |
2022 |
改變 |
2023 |
2022 |
改變 |
|||||||||||||||||||
收入 |
$ | 1,596 | $ | 2,170 | (26 | )% | $ | 3,202 | $ | 4,362 | (27 | )% | ||||||||||||
銷售商品的成本 |
1,342 | 1,678 | (20 | )% | 2,679 | 3,355 | (20 | )% | ||||||||||||||||
毛利 |
254 | 492 | (48 | )% | 523 | 1,007 | (48 | )% | ||||||||||||||||
運營費用,淨額 |
196 | 188 | 4 | % | 409 | 417 | (2 | )% | ||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本 |
8 | 24 | (67 | )% | 1 | 24 | (96 | )% | ||||||||||||||||
營業收入 |
50 | 280 | (82 | )% | 113 | 566 | (80 | )% | ||||||||||||||||
利息支出,淨額 |
(15 | ) | (16 | ) | (6 | )% | (33 | ) | (30 | ) | 10 | % | ||||||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 |
28 | 19 | 47 | % | 40 | 34 | 18 | % | ||||||||||||||||
其他(支出)收入,淨額 |
(2 | ) | 13 | NM | (2 | ) | 11 | NM | ||||||||||||||||
所得税前持續經營的收入 |
61 | 296 | (79 | )% | 118 | 581 | (80 | )% | ||||||||||||||||
所得税支出 |
(28 | ) | (66 | ) | (58 | )% | (39 | ) | (126 | ) | (69 | )% | ||||||||||||
持續經營的收入 |
33 | 230 | (86 | )% | 79 | 455 | (83 | )% | ||||||||||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 (1) |
(2 | ) | 13 | NM | 120 | 31 | 287 | % | ||||||||||||||||
淨收入 |
31 | 243 | (87 | )% | 199 | 486 | (59 | )% | ||||||||||||||||
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬: |
||||||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
(12 | ) | (14 | ) | (14 | )% | (25 | ) | (31 | ) | (19 | )% | ||||||||||||
利息支出,扣除持續經營業務 |
15 | 16 | (6 | )% | 33 | 30 | 10 | % | ||||||||||||||||
持續經營的所得税支出 |
28 | 66 | (58 | )% | 39 | 126 | (69 | )% | ||||||||||||||||
來自已終止業務的所得税支出 |
1 | 2 | (50 | )% | 16 | 7 | 129 | % | ||||||||||||||||
持續經營業務的折舊和攤銷 |
70 | 68 | 3 | % | 139 | 135 | 3 | % | ||||||||||||||||
已終止業務的折舊和攤銷 |
— | 4 | (100 | )% | — | 8 | (100 | )% | ||||||||||||||||
其他調整: |
||||||||||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 |
2 | 4 | 3 | 10 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
1 | (19 | ) | (136 | ) | (46 | ) | |||||||||||||||||
對Venator投資的公允價值調整,淨值 |
4 | — | 5 | 2 | ||||||||||||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | 2 | 2 | 14 | ||||||||||||||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 |
— | 1 | — | 2 | ||||||||||||||||||||
出售業務/資產的(收益)虧損 |
(1 | ) | 7 | (1 | ) | 11 | ||||||||||||||||||
過渡服務安排所得收入 |
— | (1 | ) | — | (2 | ) | ||||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 |
1 | 1 | 3 | 3 | ||||||||||||||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 |
7 | 10 | 15 | 22 | ||||||||||||||||||||
工廠事故補救積分 |
— | (5 | ) | — | (5 | ) | ||||||||||||||||||
重組、減值以及工廠關閉和過渡成本 (2) |
8 | 27 | 2 | 30 | ||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (3) |
$ | 156 | $ | 412 | (62 | )% | $ | 294 | $ | 802 | (63 | )% | ||||||||||||
持續經營業務的經營活動提供的淨現金(用於) |
$ | (80 | ) | $ | 313 | NM | ||||||||||||||||||
持續經營業務(用於)投資活動提供的淨現金 |
240 | (636 | ) | NM | ||||||||||||||||||||
用於融資活動的淨現金 |
(262 | ) | (94 | ) | 179 | % | ||||||||||||||||||
來自持續經營的資本支出 |
(97 | ) | (129 | ) | (25 | )% |
亨斯邁公司
三個月 |
三個月 |
|||||||||||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
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税收和 |
税收和 |
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格羅斯 |
其他 (4) |
網 |
格羅斯 |
其他 (4) |
網 |
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淨收入與調整後淨收益的對賬 |
||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 31 | $ | 242 | ||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
(12 | ) | (14 | ) | ||||||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 |
$ | 2 | $ | (1 | ) | 1 | $ | 4 | $ | (2 | ) | 2 | ||||||||||||
來自已終止業務的虧損(收入)(1) (5) |
1 | 1 | 2 | (19 | ) | 6 | (13 | ) | ||||||||||||||||
對Venator投資的公允價值調整,淨值 |
4 | — | 4 | — | — | — | ||||||||||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | — | 1 | 2 | 1 | 3 | ||||||||||||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 |
— | — | — | 1 | — | 1 | ||||||||||||||||||
出售業務/資產的(收益)虧損 |
(1 | ) | — | (1 | ) | 7 | (1 | ) | 6 | |||||||||||||||
過渡服務安排所得收入 |
— | — | — | (1 | ) | — | (1 | ) | ||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 |
1 | (1 | ) | — | 1 | (1 | ) | — | ||||||||||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 |
7 | (1 | ) | 6 | 10 | (2 | ) | 8 | ||||||||||||||||
工廠事故補救積分 |
— | — | — | (5 | ) | 1 | (4 | ) | ||||||||||||||||
重組、減值以及工廠關閉和過渡成本 (2) |
8 | (1 | ) | 7 | 27 | (7 | ) | 20 | ||||||||||||||||
調整後淨收益 (3) |
$ | 39 | $ | 250 | ||||||||||||||||||||
加權平均股數-基本 |
179.2 | 205.2 | ||||||||||||||||||||||
加權平均股數——攤薄 |
180.3 | 207.0 | ||||||||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的每股基本淨收益: |
||||||||||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | 0.12 | $ | 1.05 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的(虧損)收入 |
(0.01 | ) | 0.06 | |||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 0.11 | $ | 1.11 | ||||||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的攤薄後每股淨收益: |
||||||||||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | 0.12 | $ | 1.04 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的(虧損)收入 |
(0.01 | ) | 0.06 | |||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 0.11 | $ | 1.10 | ||||||||||||||||||||
其他非公認會計準則指標: |
||||||||||||||||||||||||
攤薄後調整後每股淨收益 (3) |
$ | 0.22 | $ | 1.21 |
六個月 |
六個月 |
|||||||||||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
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税收和 |
税收和 |
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格羅斯 |
其他 (4) |
網 |
格羅斯 |
其他 (4) |
網 |
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淨收入與調整後淨收益的對賬 |
||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 197 | $ | 482 | ||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
(25 | ) | (31 | ) | ||||||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 |
$ | 3 | $ | (1 | ) | 2 | $ | 10 | $ | (2 | ) | 8 | ||||||||||||
來自已終止業務的收入 (1) (5) |
(136 | ) | 16 | (120 | ) | (46 | ) | 15 | (31 | ) | ||||||||||||||
對Venator投資的公允價值調整,淨值 |
5 | — | 5 | 2 | — | 2 | ||||||||||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 |
2 | — | 2 | 14 | (3 | ) | 11 | |||||||||||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 |
— | — | — | 2 | — | 2 | ||||||||||||||||||
出售業務/資產的(收益)虧損 |
(1 | ) | — | (1 | ) | 11 | (2 | ) | 9 | |||||||||||||||
過渡服務安排所得收入 |
— | — | — | (2 | ) | — | (2 | ) | ||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 |
3 | (1 | ) | 2 | 3 | (1 | ) | 2 | ||||||||||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 |
15 | (2 | ) | 13 | 22 | (5 | ) | 17 | ||||||||||||||||
工廠事故補救積分 |
— | — | — | (5 | ) | 1 | (4 | ) | ||||||||||||||||
重組、減值以及工廠關閉和過渡成本 (2) |
2 | (1 | ) | 1 | 30 | (8 | ) | 22 | ||||||||||||||||
調整後淨收益 (3) |
$ | 76 | $ | 487 | ||||||||||||||||||||
加權平均股數-基本 |
180.9 | 209.0 | ||||||||||||||||||||||
加權平均股數——攤薄 |
182.3 | 211.2 | ||||||||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的每股基本淨收益: |
||||||||||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | 0.29 | $ | 2.01 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的收入 |
0.66 | 0.15 | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 0.95 | $ | 2.16 | ||||||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的攤薄後每股淨收益: |
||||||||||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | 0.28 | $ | 1.99 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的收入 |
0.66 | 0.15 | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 0.94 | $ | 2.14 | ||||||||||||||||||||
其他非公認會計準則指標: |
||||||||||||||||||||||||
攤薄後調整後每股淨收益 (3) |
$ | 0.42 | $ | 2.31 | ||||||||||||||||||||
持續經營業務的經營活動提供的淨現金(用於) |
$ | (82 | ) | $ | 310 | |||||||||||||||||||
來自持續經營的資本支出 |
(97 | ) | (129 | ) | ||||||||||||||||||||
來自持續經營業務的自由現金流 (3) |
$ | (179 | ) | $ | 181 | |||||||||||||||||||
有效税率 |
34 | % | 22 | % | ||||||||||||||||||||
非公認會計準則調整的影響,淨值 (6) |
(4 | )% | — | |||||||||||||||||||||
調整後的有效税率 |
30 | % | 22 | % | ||||||||||||||||||||
其他現金流衡量標準: |
||||||||||||||||||||||||
從雅寶和解協議收到的現金,淨額 (7) |
$ | — | $ | 78 |
NM-沒有意義
(1) |
包括2023年第一季度出售紡織效果業務的收益。 |
(2) |
包括與過渡活動相關的成本,主要與我們的企業計劃有關,以優化我們的全球方法來利用共享服務能力。 |
(3) |
請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。 |
(4) |
所得税影響(如果有)是根據税前調整使用有無方法計算的。 |
(5) |
除了所得税影響外,該調整項目還受到折舊和攤銷費用以及利息支出的影響。 |
(6) | 有關我們的非公認會計準則調整對税收影響的詳細信息,請參閲上文所述的淨收入與調整後淨收入的對賬。 |
(7) | 代表收到的3.325億美元現金,扣除律師費和已繳納的現金税約2.55億美元。 |
非公認會計準則財務指標
我們的簡明合併財務報表是根據公認會計原則編制的,我們用某些非公認會計準則財務信息作為補充。不應孤立地考慮這些非公認會計準則指標,也不應將其作為相關公認會計準則指標的替代品,其他公司可能會以不同的方式定義此類衡量標準。我們鼓勵投資者全面審查我們的財務報表以及非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況,不要依賴任何單一的財務指標。這些非公認會計準則指標不包括某些收入和支出的影響,我們認為這些收入和支出不代表我們的核心經營業績。
調整後 EBITDA
我們的管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估財務業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤視情況定義為亨斯邁公司或亨斯邁國際在扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收入、歸屬於非控股權益的淨收入以及某些公司和其他項目,以及扣除以下調整後的淨收入:(a) 業務收購和整合費用以及購買會計庫存調整;(b) 來自已終止業務的息税折舊攤銷前利潤;(c) Venator投資的公允價值調整淨額;(d) Venator投資的公允價值調整淨額;(d) Venator投資的公允價值調整淨額;(d) Venator投資的公允價值調整淨額;(d) Venator投資的公允價值調整淨額;(d) Venator投資的) 某些法律和其他和解及相關費用;(e)與雅寶和解協議相關的成本,淨額;(f)出售業務/資產的損失;(g)過渡服務安排的收入;(h)某些非經常性信息技術項目實施成本;(i)養老金和退休後精算損失的攤銷;(j)工廠事故修復信貸;以及(k)重組、減值以及工廠關閉和過渡成本。我們認為,亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收入(視情況而定)是根據美國公認會計原則計算和列報的績效衡量標準,與調整後的息税折舊攤銷前利潤最直接相當。
我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於投資者評估企業的持續財務業績,並通過排除管理層認為不代表企業運營盈利能力且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目,提高了不同時期之間的可比性。但是,不應將該衡量標準單獨考慮,也不應酌情將其視為亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收入或根據美國公認會計原則確定的其他績效衡量標準的替代品。此外,由於計算方法可能存在不一致之處,此處使用的調整後息税折舊攤銷前利潤不一定與其他公司的其他類似標題指標相提並論。我們的管理層認為,該衡量標準有助於比較不同時期的總體經營業績並做出某些相關的管理決策。證券分析師、貸款機構和其他機構在評估不同公司時也使用調整後的息税折舊攤銷前利潤,因為它不包括某些項目,這些項目在不同行業或同一行業的公司之間可能存在很大差異。例如,利息支出可能在很大程度上取決於公司的資本結構、債務水平和信用評級。因此,利息支出對收益的影響可能因公司而異。此外,公司的税收狀況可能會有所不同,因為它們利用税收優惠的能力不同,也因為其運營所在的各個司法管轄區的税收政策。因此,各公司的有效税率和税收支出可能會有很大差異。最後,公司使用不同年齡的生產性資產,並使用不同的方法來獲取和折舊這些資產。這可能導致公司之間生產性資產的相對成本以及折舊和攤銷費用的巨大差異。
儘管如此,我們的管理層認識到,與亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收入相比,在評估我們公司時使用調整後的息税折舊攤銷前利潤存在重大限制,後者反映了整體財務業績。例如,我們借了錢來為我們的運營提供資金,利息支出是我們成本和創收能力的必要要素。我們的管理層通過使用調整後息税折舊攤銷前利潤來補充美國公認會計準則業績,從而更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢,而不僅僅是美國公認會計準則業績,從而彌補了使用調整後息税折舊攤銷前利潤的侷限性。
調整後淨收益
調整後的淨收益是通過從亨斯邁公司的淨收益中扣除與以下內容相關的税後金額來計算的:(a) 業務收購和整合費用以及收購會計庫存調整;(b) 來自已終止業務的虧損(收入);(c)Venator投資的公允價值調整,淨額;(d)某些法律和其他結算及相關費用;(e)與雅寶結算相關的成本,淨額;(f)(收益)) 出售業務/資產的損失;(g) 過渡服務安排產生的收入;(h)某些非經常性信息技術項目實施費用;(i) 養老金和退休後精算損失的攤銷;(j) 工廠事故補救信貸;(k) 重組、減值以及工廠關閉和過渡成本。調整後的每股基本淨收益不包括攤薄,其計算方法是將調整後的淨收入除以該期間已發行股票的加權平均數。調整後的攤薄後每股淨收益反映了該期間所有潛在的攤薄普通股,其計算方法是將調整後的淨收入除以該期間已發行股票的加權平均數乘以本應作為攤薄證券發行的額外股票數量。調整後的淨收益和調整後的每股淨收益金額僅作為補充信息列報。
我們認為,調整後的淨收入有助於投資者評估企業的持續財務業績,並通過排除管理層認為不代表企業運營盈利能力且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目來提高各時期之間的可比性。
自由現金流
我們認為,自由現金流是衡量我們流動性的重要指標,因為它可以衡量我們產生的現金量。管理層內部使用自由現金流衡量標準:(a)評估我們的流動性,(b)評估戰略投資,(c)計劃股票回購和股息水平,(d)評估我們產生和償還債務的能力。
調整後的有效税率
我們認為,亨斯邁公司或亨斯邁國際的有效税率(視情況而定)是根據美國公認會計原則計算和列報的績效衡量標準,與調整後的有效税率最為直接可比。我們認為,調整後的有效税率通過排除某些項目,例如業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整、某些法律和其他和解及相關費用、出售企業/資產的收益以及某些僅徵税的項目,包括尚未頒佈的税法變更,從而提高了各時期之間的可比性,我們認為這些項目並不表明企業的運營盈利能力,可能會掩蓋潛在的業務業績和趨勢。
我們的前瞻性調整後有效税率是根據我們預測的有效税率計算得出的,我們的前瞻性調整後有效税率範圍等於我們預測的有效税率範圍。我們之所以披露前瞻性調整後的有效税率,是因為我們無法充分預測某些在不久的將來可能會或可能不會影響我們的項目和事件,例如業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整、某些法律和其他結算及相關費用、出售企業/資產的收益以及某些僅徵税的項目,包括尚未頒佈的税法變更。每一項此類調整都尚未發生,已超出我們的控制範圍和/或無法合理預測。我們認為,我們的前瞻性調整後有效税率代表了我們基礎業務運營的預測有效税率,但並未反映與上述項目相關的任何調整,這些調整可能導致我們的有效税率有所不同。
截至2023年6月30日的三個月,與截至2022年6月30日的三個月相比
在截至2023年6月30日的三個月中,歸屬於亨斯邁公司的持續經營業務收入為2100萬美元,較2022年的2.15億美元減少了1.94億美元。在截至2023年6月30日的三個月中,歸屬於亨斯邁國際的持續經營業務收入為2100萬美元,較2022年的2.16億美元減少了1.95億美元。上述減少是由以下項目造成的:
● |
截至2023年6月30日的三個月中,收入與2022年同期相比下降了5.74億美元,下降了26%。下降的主要原因是我們所有細分市場的銷量下降以及除先進材料板塊以外的所有細分市場的平均銷售價格下降。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
● |
截至2023年6月30日的三個月中,毛利與2022年同期相比下降了2.38億美元,下降了48%。下降的主要原因是我們所有細分市場的毛利下降。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
● | 截至2023年6月30日的三個月,我們的運營支出淨額和運營支出(扣除亨斯邁國際)分別增加了600萬美元和800萬美元,與2022年同期相比分別增長了3%和4%,這主要與將外幣金額折算成美元的負面影響有關,但部分被銷售、一般和管理費用的減少所抵消。 |
● |
截至2023年6月30日的三個月,重組、減值和工廠關閉成本為800萬美元,而2022年為2400萬美元。欲瞭解更多信息,請參閲 “注6。重組、減值和工廠關閉成本” 納入我們的簡明合併財務報表。 |
● | 截至2023年6月30日的三個月,對未合併關聯公司的投資收益從2022年的1,900萬美元增至2,800萬美元,這主要與我們在中國的PO/MTBE合資企業的收入增加有關,我們持有該合資企業49%的權益。 |
● | 截至2023年6月30日的三個月,其他(支出)收入淨額為20萬美元,而2022年期間的收入為1,300萬美元,主要與某些定期養老金成本的增加有關。 |
● |
截至2023年6月30日的三個月中,我們的所得税支出從2022年的6500萬美元減少到2,800萬美元。截至2023年6月30日的三個月中,亨斯邁國際的所得税支出從2022年的6,600萬美元降至2,800萬美元。所得税支出的減少主要是由於所得税前持續經營的收入減少。我們的所得税支出受到我們運營所在税務管轄區的收入和虧損混合以及某些税務管轄區估值補貼的影響,包括截至2023年6月30日的三個月中,盧森堡財政中心增加估值補貼的800萬美元非現金税收支出。欲瞭解更多信息,請參閲 “注17。所得税” 改為我們的簡明合併財務報表。 |
細分分析
三個月 |
百分比 |
|||||||||||
已結束 |
改變 |
|||||||||||
6月30日 |
有利的 |
|||||||||||
(百萬美元) |
2023 |
2022 |
(不利) |
|||||||||
收入 |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 1,012 | $ | 1,353 | (25 | )% | ||||||
高性能產品 |
307 | 492 | (38 | )% | ||||||||
高級材料 |
284 | 336 | (15 | )% | ||||||||
應申報細分市場的總收入 |
1,603 | 2,181 | (27 | )% | ||||||||
分段間淘汰 |
(7 | ) | (11 | ) | NM | |||||||
總計 |
$ | 1,596 | $ | 2,170 | (26 | )% | ||||||
亨斯邁公司 |
||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 88 | $ | 229 | (62 | )% | ||||||
高性能產品 |
55 | 152 | (64 | )% | ||||||||
高級材料 |
51 | 67 | (24 | )% | ||||||||
應申報細分市場調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
194 | 448 | (57 | )% | ||||||||
企業和其他 |
(38 | ) | (38 | ) | — | |||||||
總計 |
$ | 156 | $ | 410 | (62 | )% | ||||||
亨斯邁國際 |
||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 88 | $ | 229 | (62 | )% | ||||||
高性能產品 |
55 | 152 | (64 | )% | ||||||||
高級材料 |
51 | 67 | (24 | )% | ||||||||
應申報細分市場調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
194 | 448 | (57 | )% | ||||||||
企業和其他 |
(38 | ) | (36 | ) | (6 | )% | ||||||
總計 |
$ | 156 | $ | 412 | (62 | )% |
NM-沒有意義
(1) |
有關更多信息,包括將應申報細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤總額與亨斯邁公司或亨斯邁國際所得税前持續經營收入的對賬,視情況而定,請參閲 “附註19。我們的簡明合併財務報表中的 “運營部門信息”。 |
截至 2023 年 6 月 30 日的三個月 vs 2022 |
||||||||||||||||
平均售價 (1) |
||||||||||||||||
本地 |
外幣 |
銷售 |
混合和 |
|||||||||||||
貨幣 |
翻譯影響 |
卷數 (2) |
其他 |
|||||||||||||
同比增長(減少) |
||||||||||||||||
聚氨酯 |
(10 | )% | (1 | )% | (10 | )% | (4 | )% | ||||||||
高性能產品 |
(8 | )% | — | (31 | )% | 1 | % | |||||||||
高級材料 |
1 | % | (1 | )% | (19 | )% | 4 | % |
(1) |
不包括來自收費安排、副產品和原材料的收入。 |
(2) |
不包括副產品和原材料的銷量。 |
聚氨酯
截至2023年6月30日的三個月中,我們的聚氨酯板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少、MDI平均銷售價格下跌以及外幣兑美元的負面影響。銷量下降的主要原因是需求減少,主要是在美洲。MDI平均銷售價格下降的主要原因是供需動態不佳。分部調整後息税折舊攤銷前利潤的下降主要是由於銷量減少、MDI利潤率降低、外幣兑美元的負面影響以及2022年第二季度收到的保險結算的收益,但部分被我們在中國的少數族裔合資企業的股權收益增加以及成本優化計劃所節省的成本所抵消。
高性能產品
在截至2023年6月30日的三個月中,我們的高性能產品板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少和平均銷售價格下降,但銷售組合的改善部分抵消了這一點。所有地區的銷量都下降的主要原因是建築活動放緩以及塗料和粘合劑、潤滑油和其他工業市場的需求減少。該細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤下降的主要原因是銷量下降和平均銷售價格下跌。
先進材料
在截至2023年6月30日的三個月中,我們的先進材料板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少,但被平均銷售價格上漲部分抵消。銷量下降的主要原因是基礎設施市場的客户需求減少以及利潤率較低的業務被取消。平均銷售價格上漲主要是由於銷售組合的改善。該細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤下降的主要原因是銷量下降。
企業和其他
公司和其他包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、後進先出庫存估值準備金調整、提前清償債務造成的損失、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、營業外收入和支出以及處置公司資產的損益。在截至2023年6月30日的三個月中,亨斯邁公司調整後的公司和其他方面的息税折舊攤銷前利潤為虧損3,800萬美元,與2022年同期的虧損3,800萬美元保持不變。在截至2023年6月30日的三個月中,亨斯邁國際調整後的企業和其他方面的息税折舊攤銷前利潤為虧損3,800萬美元,而2022年同期的虧損為3,600萬美元。亨斯邁國際調整後的企業和其他業務息税折舊攤銷前利潤下降的主要原因是未分配的外幣匯兑損失增加,但部分被公司管理費用減少和後進先出估值收益的增加所抵消。
截至2023年6月30日的六個月與截至2022年6月30日的六個月相比
在截至2023年6月30日的六個月中,歸屬於亨斯邁公司的持續經營業務收入為5200萬美元,較2022年的4.2億美元減少了3.68億美元。在截至2023年6月30日的六個月中,歸屬於亨斯邁國際的持續經營業務收入為5400萬美元,較2022年的4.24億美元減少了3.7億美元。上述減少是由以下項目造成的:
● |
截至2023年6月30日的六個月中,收入與2022年同期相比減少了11.6億美元,下降了27%。下降的主要原因是我們所有細分市場的銷量下降以及除先進材料板塊以外的所有細分市場的平均銷售價格下降。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
● |
截至2023年6月30日的六個月中,毛利與2022年同期相比下降了4.84億美元,下降了48%。下降的主要原因是我們所有細分市場的毛利下降。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
● | 截至2023年6月30日的六個月中,我們的運營支出淨額和運營支出(扣除亨斯邁國際)分別減少了1100萬美元和800萬美元,與2022年同期相比分別減少了3%和2%,這主要與銷售、一般和管理費用的減少有關,但將外幣金額折算成美元的負面影響部分抵消了這一點。 |
● |
截至2023年6月30日的六個月中,重組、減值和工廠關閉成本為100萬美元,而2022年為2400萬美元。欲瞭解更多信息,請參閲 “注6。重組、減值和工廠關閉成本” 納入我們的簡明合併財務報表。 |
● | 截至2023年6月30日的六個月中,對未合併關聯公司的投資收益從2022年的3,400萬美元增至4000萬美元,這主要與我們與中國的PO/MTBE合資企業的收入增加有關,我們持有該合資企業49%的權益。 |
● | 截至2023年6月30日的六個月中,其他(支出)收入淨額為200萬美元,而2022年期間的收入為1100萬美元,主要與某些定期養老金成本的增加有關,但部分被某些法律相關費用的減少所抵消。 |
● |
截至2023年6月30日的六個月中,我們的所得税支出從2022年期間的1.25億美元減少到3,900萬美元。截至2023年6月30日的六個月中,亨斯邁國際的所得税支出從2022年的1.26億美元降至3,900萬美元。所得税支出的減少主要是由於所得税前持續經營的收入減少。我們的所得税支出受到我們運營所在税務管轄區的收入和虧損混合以及某些税務管轄區估值補貼的影響,包括截至2023年6月30日的六個月中,盧森堡財政中心增加估值補貼的300萬美元非現金税收支出。欲瞭解更多信息,請參閲 “注17。所得税” 改為我們的簡明合併財務報表。 |
細分分析
六個月 |
百分比 |
|||||||||||
已結束 |
改變 |
|||||||||||
6月30日 |
有利的 |
|||||||||||
(百萬美元) |
2023 | 2022 | (不利) | |||||||||
收入 |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 2,003 | $ | 2,739 | (27 | )% | ||||||
高性能產品 |
641 | 972 | (34 | )% | ||||||||
高級材料 |
573 | 671 | (15 | )% | ||||||||
可報告細分市場的總收入 |
3,217 | 4,382 | (27 | )% | ||||||||
分段間淘汰 |
(15 | ) | (20 | ) | NM | |||||||
總計 |
$ | 3,202 | $ | 4,362 | (27 | )% | ||||||
亨斯邁公司 |
||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 154 | $ | 453 | (66 | )% | ||||||
高性能產品 |
126 | 298 | (58 | )% | ||||||||
高級材料 |
99 | 134 | (26 | )% | ||||||||
應申報細分市場調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
379 | 885 | (57 | )% | ||||||||
企業和其他 |
(87 | ) | (88 | ) | (1 | )% | ||||||
總計 |
$ | 292 | $ | 797 | (63 | )% | ||||||
亨斯邁國際 |
||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 154 | $ | 453 | (66 | )% | ||||||
高性能產品 |
126 | 298 | (58 | )% | ||||||||
高級材料 |
99 | 134 | (26 | )% | ||||||||
應申報細分市場調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
379 | 885 | (57 | )% | ||||||||
企業和其他 |
(85 | ) | (83 | ) | (2 | )% | ||||||
總計 |
$ | 294 | $ | 802 | (63 | )% |
NM-沒有意義
(1) |
有關更多信息,包括將應申報細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤總額與亨斯邁公司或亨斯邁國際所得税前持續經營收入的對賬,視情況而定,請參閲 “附註19。我們的簡明合併財務報表中的 “運營部門信息”。 |
截至 2023 年 6 月 30 日的六個月 vs 2022 年 6 月 30 日 |
||||||||||||||||
平均售價 (1) |
||||||||||||||||
本地 |
外幣 |
銷售 |
混合和 |
|||||||||||||
貨幣 |
翻譯影響 |
卷數 (2) |
其他 |
|||||||||||||
同期增長(減少) |
||||||||||||||||
聚氨酯 |
(6 | )% | (2 | )% | (16 | )% | (3 | )% | ||||||||
高性能產品 |
(4 | )% | — | (31 | )% | 1 | % | |||||||||
高級材料 |
3 | % | (2 | )% | (20 | )% | 4 | % |
(1) |
不包括來自收費安排、副產品和原材料的收入。 |
(2) |
不包括副產品和原材料的銷量。 |
聚氨酯
截至2023年6月30日的六個月中,我們的聚氨酯板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少、MDI平均銷售價格下跌以及外幣兑美元的負面影響。銷量下降的主要原因是需求減少,主要是歐洲和美洲。MDI平均銷售價格下降的主要原因是供需動態不佳。分部調整後息税折舊攤銷前利潤的下降主要是由於銷量減少、MDI利潤率降低、外幣兑美元的負面影響以及2022年第二季度收到的保險結算的收益,但部分被我們在中國的少數族裔合資企業的股權收益增加以及成本優化計劃所節省的成本所抵消。
高性能產品
截至2023年6月30日的六個月中,我們的高性能產品板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少和平均銷售價格下降,但銷售組合的改善部分抵消了這一點。所有地區的銷量都下降的主要原因是建築活動放緩,塗料和粘合劑、潤滑油和其他工業市場的需求減少。該細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤下降的主要原因是銷量下降和平均銷售價格下跌。
先進材料
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的先進材料板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少,但平均銷售價格的上漲部分抵消了銷量。銷量下降的主要原因是基礎設施市場的客户需求減少以及利潤率較低的業務被取消。平均銷售價格上漲主要是由於原材料、能源和物流成本上漲以及銷售組合的改善。該細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤下降的主要原因是銷量下降。
企業及其他
公司和其他包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、後進先出庫存估值準備金調整、提前清償債務造成的損失、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、營業外收入和支出以及處置公司資產的損益。在截至2023年6月30日的六個月中,亨斯邁公司調整後的公司和其他方面的息税折舊攤銷前利潤為虧損8700萬美元,與2022年同期的虧損8,800萬美元相對持平。在截至2023年6月30日的六個月中,亨斯邁國際調整後的企業和其他方面的息税折舊攤銷前利潤為虧損8500萬美元,而2022年同期的虧損為8300萬美元。亨斯邁國際調整後的企業和其他業務息税折舊攤銷前利潤下降的主要原因是未分配的外幣匯兑損失增加,但部分被公司管理費用減少和後進先出估值收益的增加所抵消。
L流動性和 C首都 R資源
以下是關於我們的流動性和資本資源的討論,根據10-Q表格的一般指示 H (1) (a) 和 (b),通常不包括有關亨斯邁國際的單獨信息。
截至2023年6月30日的六個月的現金流與截至2022年6月30日的六個月相比
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,持續經營業務的經營活動提供的淨現金(使用)分別為8200萬美元和3.1億美元。在截至2023年6月30日的六個月中,持續經營業務中使用的淨現金與2022年同期相比有所增加,這主要是由於截至2023年6月30日的六個月中,截至2023年6月30日的六個月的營業收入與2022年同期相比有所減少,但與運營資產和負債變化相關的4,700萬美元淨現金流入部分抵消了這一點。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,持續經營的投資活動提供(用於)的淨現金分別為4.44億美元和1.2億美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們分別支付了9700萬美元和1.29億美元的資本支出。在截至2023年6月30日的六個月中,我們收到了5.41億美元的業務出售淨額,主要與出售紡織效果業務的5.3億美元淨收益有關。請參閲 “註釋 3”。我們的簡明合併財務報表中的 “已終止業務——出售紡織品效果業務”。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,用於融資活動的淨現金分別為4.64億美元和6.09億美元。在截至2023年6月30日的六個月中,我們從2022年循環信貸額度和應收賬款計劃下的未償餘額中償還了1.64億美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們分別支付了1.94億美元和5.04億美元用於回購普通股。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,持續經營業務的自由現金流分別使用了1.79億美元的現金和1.81億美元的現金收益。持續經營業務的自由現金流減少主要歸因於持續經營業務中用於經營活動的現金增加,但與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,用於資本支出的現金減少部分抵消了這一點。
財務狀況的變化
以下信息總結了我們的營運資金狀況(百萬美元):
6月30日 |
十二月三十一日 |
增加 |
百分比 |
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2023 |
2022 |
(減少) |
改變 |
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現金和現金等價物 |
$ | 502 | $ | 654 | $ | (152 | ) | (23 | )% | |||||||
應收賬款和票據,淨額 |
861 | 834 | 27 | 3 | % | |||||||||||
庫存 |
1,012 | 995 | 17 | 2 | % | |||||||||||
其他流動資產 |
145 | 190 | (45 | ) | (24 | )% | ||||||||||
待售流動資產 (1) |
— | 472 | (472 | ) | (100 | )% | ||||||||||
流動資產總額 |
2,520 | 3,145 | (625 | ) | (20 | )% | ||||||||||
應付賬款 |
745 | 961 | (216 | ) | (22 | )% | ||||||||||
應計負債 |
374 | 429 | (55 | ) | (13 | )% | ||||||||||
債務的流動部分 |
11 | 66 | (55 | ) | (83 | )% | ||||||||||
當期經營租賃負債 |
46 | 51 | (5 | ) | (10 | )% | ||||||||||
待售流動負債 (1) |
— | 194 | (194 | ) | (100 | )% | ||||||||||
流動負債總額 |
1,176 | 1,701 | (525 | ) | (31 | )% | ||||||||||
營運資金 |
$ | 1,344 | $ | 1,444 | $ | (100 | ) | (7 | )% |
(1) |
截至2022年12月31日,待售資產和負債總額被歸類為流動資產和負債,因為我們已於2023年2月28日完成了對紡織效果業務的出售。有關更多信息,請參閲 “注意 3.我們的簡明合併財務報表中的 “已終止業務——出售紡織品效果業務”。 |
由於以下重大變化的淨影響,我們的營運資金減少了1億美元:
● |
現金及現金等價物減少了1.52億美元,這是由於我們在簡明合併現金流量表中確定的事項。另請參閲 “—截至2023年6月30日的六個月的現金流與截至2022年6月30日的六個月的現金流比較。” |
● | 其他流動資產減少了4,500萬美元,這主要是由於與保險費相關的遞延費用的攤銷。 |
● |
應付賬款減少了2.16億美元,這主要是由於與保險費相關的非貿易應付賬款減少以及應計資本減少所致。 |
● | 應計負債減少了5,500萬美元,主要與應計薪酬成本和應計重組成本的減少有關。 |
● | 債務的流動部分減少了5500萬美元,這主要是由於我們的2022年循環信貸額度下全部償還了未償餘額。 |
S短的-T呃 L流動性
我們依靠現金、2022年循環信貸額度、A/R計劃和其他債務工具為我們的運營和營運資金需求提供流動性。截至2023年6月30日,我們的合併現金和未使用的借貸能力為18.66億美元,其中包括5.02億美元的現金、2022年循環信貸額度下的11.87億美元可用資金和A/R計劃下的1.77億美元可用資金。我們的流動性可能受到各種因素的重大影響。以下事項預計將對我們的流動性產生重大影響:
● |
2023年,我們預計在資本支出上的支出約為2.3億至2.5億美元。我們未來的支出包括某些環境、健康和安全升級;擴建我們現有的製造和其他設施;某些降低成本的項目,包括下述項目;以及某些信息技術支出。我們預計將用運營提供的現金為資本支出提供資金。 |
● |
在2023年的剩餘時間裏,我們預計將為我們的養老金和其他退休後福利計劃額外繳納約1900萬美元。 |
● | 在2023年下半年,我們預計將回購約2億美元的普通股。 |
● | 2023年2月28日,我們完成了對昂高紡織效果業務的出售,並獲得了5.3億美元的淨收益,計算方法是初步收購價格為5.93億美元,減去昂高代表我們支付的某些費用500萬美元,估計的3000萬美元淨營運資金調整和2,800萬美元的現金,這些現金將作為預計於2023年進行的最終收盤後調整的一部分償還給我們。到2023年第二季度,我們已經繳納了約2100萬美元的現金税,預計將額外繳納約2000萬美元的現金税。 |
L歌曲-T呃 L流動性
● | 2020 年,管理層實施了成本調整和協同效應計劃。正如先前所溝通的那樣,在這些計劃方面,我們仍然致力於在2023年實現每年約1.4億美元的成本節約和協同效益。2021年,管理層實施了額外的成本調整計劃,根據這些計劃,我們預計到2023年底將進一步實現每年節省約1億美元的成本。與這些計劃相關的是,到2024年,我們預計現金成本約為2.1億美元,其中包括約3000萬美元的資本支出,迄今為止,我們已經花費了其中約1.8億美元。 |
● |
2022年11月初,我們宣佈了我們的承諾和具體計劃,即進一步調整我們的成本結構,使我們的成本結構超越上述正在進行的成本優化計劃,並在歐洲進行更多重組。該計劃將包括撤出和整合某些設施,將勞動力轉移到成本較低的地點,以及進一步實現人員合理化。就該計劃而言,我們目前預計到2023年底每年可節省約4000萬美元的成本。與該計劃相關的是,我們預計到2025年,現金成本約為7000萬美元,其中包括約2300萬美元的資本支出,迄今為止,我們已經花費了約700萬美元。 |
● |
2022年4月29日,新奧爾良陪審團在我們與路易斯安那州蓋斯瑪MDI製造基地的工業氣體供應商之一Praxair/Linde的長期法庭鬥爭中裁定我們約9400萬美元。該案是在Praxair拒絕妥善維護自己的蓋斯瑪設施之後提起的,然後一再未能根據2013年到期的長期供應合同滿足我們對製造MDI所需的工業氣體的要求。在裁決中增加了強制性的判決前和判決後利息後,我們預計在扣除税款和律師費之前,損害賠償將超過1.25億美元。該裁決尚待上訴,如果得到確認,我們預計將獲得約5000萬至6000萬美元的淨收益。我們尚未在簡明的合併運營報表中表彰該獎項。 |
● | 2022年5月20日,亨斯邁國際簽訂了2022年循環信貸額度。借款將按管理2022年信貸額度的信貸協議中規定的利率支付利息,利率將因貸款類型和亨斯邁國際的債務評級而異。根據信貸協議,利率和承諾費率也需要根據公司在運營温室氣體排放強度年度減少百分比和用水強度年度百分比降低方面在特定可持續發展目標門檻上的表現進行調整。除非事先根據其條款終止,否則信貸協議將於 2027 年 5 月到期。亨斯邁國際可能會將2022年循環信貸額度的承諾增加至5億美元,但須滿足某些條件。請參閲 “註釋7”。債務——直接債務和次要債務——循環信貸額度” 添加到我們的簡明合併財務報表中。 |
截至2023年6月30日,我們有1100萬美元被歸類為債務的流動部分,其中包括我們的浮動權益實體的1000萬美元債務以及某些其他短期融資和總額為100萬美元的定期攤銷付款。我們打算在未來十二個月內續訂、償還或延長其中的大部分短期貸款。
截至2023年6月30日,我們的外國子公司(包括我們的可變權益實體)持有約4.17億美元的現金及現金等價物。除了我們預計在可預見的將來匯回的某些金額外,我們打算使用外國子公司持有的現金為我們的本地業務提供資金。儘管如此,我們可以將額外的現金作為股息匯回,而將現金作為股息匯回國通常不受美國税收的約束。但是,此類遣返可能需要繳納有限的國外預扣税。
有關我們債務的更多信息,請參閲 “注7。我們的簡明合併財務報表中的 “債務”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨市場風險,例如利率、外匯匯率和大宗商品價格的變化。我們不時進行交易,包括涉及衍生工具的交易,以管理其中的某些風險敞口。我們還對某些歐洲業務的淨投資進行套期保值。請參閲 “註釋8”。衍生工具和套期保值活動” 改為我們的簡明合併財務報表。
第 4 項。控制和程序
截至2023年6月30日,我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年6月30日,我們的披露控制和程序是有效的,因為它們確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 (1) 在委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告;(2) 收集並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)允許及時就要求的披露做出決定。
在截至2023年6月30日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)產生重大影響,或有理由產生重大影響。但是,我們只能合理地保證,我們對財務報告的內部控制將及時防止或發現重大錯報。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第3項中提及的法律訴訟沒有重大進展。
第 1A 項。風險因素
有關風險因素的信息,請參閲 “第一部分第 1A 項。風險因素” 見我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表提供了有關我們在截至2023年6月30日的三個月中作為股票回購計劃的一部分回購的普通股以及根據股票激勵計劃授予的限制性股票的信息,我們在歸屬時為履行預扣税義務而扣留了這些股票。
的總數 |
大約美元 |
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購買的股票 |
該股票的價值 |
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總數 |
平均值 |
作為公開活動的一部分 |
可能還會被購買 |
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的股份 |
已支付的價格 |
宣佈的計劃 |
根據計劃或 |
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已購買 |
每股 (1) |
或程序 (2) |
程式 (2) |
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4 月 1 日至 4 月 30 日 |
704,748 | $ | 26.76 | 704,748 | $ | 777,000,000 | ||||||||||
5 月 1 日至 5 月 31 日 |
2,100,381 | 25.46 | 2,100,381 | 723,000,000 | ||||||||||||
6 月 1 日至 6 月 30 日 |
986,545 | 25.68 | 984,940 | 698,000,000 | ||||||||||||
總計 |
3,791,674 | 25.76 | 3,790,069 |
(1) | 代表每股淨購買價格,不包括任何費用或佣金。 |
(2) |
2021 年 10 月 26 日,我們的董事會批准了 10 億美元的股票回購計劃。2022年3月25日,我們的董事會將股票回購計劃的授權從10億美元增加到20億美元。股票回購計劃得到了我們產生的自由現金流的支持。回購可以在公開市場上進行,包括通過加速股票回購計劃,也可以在私下談判的交易中進行,回購可能會不時開始或暫停,恕不另行通知。通過回購計劃收購的普通股按成本存入國庫。2023年第二季度,根據該股票回購計劃,我們以約9800萬美元(含佣金)回購了3790,069股普通股。 |
第 6 項。展品
有關隨本報告提交的展品,請參閲本10-Q表季度報告末尾的展品索引。
展品索引
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以引用方式納入 |
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展品編號 |
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展品描述 |
表單 |
展覽 |
申報日期 |
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3.1 | 經修訂和重述的亨斯邁公司註冊證書,自2023年4月21日起生效 | 8-K | 3.1 | 2023年4月26日 | ||||
3.2 | 亨斯邁公司第七次修訂和重述章程,自 2023 年 4 月 21 日起生效 | 8-K | 3.2 | 2023年4月26日 | ||||
31.1 |
* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
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31.2 |
* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
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32.1 |
* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 |
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32.2 |
* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 |
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101.INS |
* |
內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 |
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101.SCH |
* |
內聯 XBRL 分類擴展架構 |
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101.CAL |
* |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫 |
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101.LAB |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase |
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101.PRE |
* |
內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫 |
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101.DEF |
* |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫 |
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104 |
這份 10-Q 表季度報告的封面,格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中 |
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* | 隨函提交 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表他們簽署本報告。
日期:2023 年 8 月 1 日 |
亨斯邁公司 |
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亨斯邁國際有限責任公司 |
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來自: |
/s/ 菲利普·M·李斯特 |
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菲利普·M·李斯特 |
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執行副總裁兼首席財務官 |
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兼經理(首席財務官) |
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來自: |
/s/ 史蒂芬·喬根森 |
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史蒂芬·約根森 |
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副總裁兼財務總監(授權簽署人和 |
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首席會計官) |