vc-20230630
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中國國內會員2022-01-012022-06-300001111335VC：中國出口會員2023-04-012023-06-300001111335VC：中國出口會員2022-04-012022-06-300001111335VC：中國出口會員2023-01-012023-06-300001111335VC：中國出口會員2022-01-012022-06-300001111335VC：其他亞太成員2023-04-012023-06-300001111335VC：其他亞太成員2022-04-012022-06-300001111335VC：其他亞太成員2023-01-012023-06-300001111335VC：其他亞太成員2022-01-012022-06-300001111335SRT: 地理淘汰會員2023-04-012023-06-300001111335SRT: 地理淘汰會員2022-04-012022-06-300001111335SRT: 地理淘汰會員2023-01-012023-06-300001111335SRT: 地理淘汰會員2022-01-012022-06-300001111335VC: 儀器集羣成員2023-04-012023-06-300001111335VC: 儀器集羣成員2022-04-012022-06-300001111335VC: 儀器集羣成員2023-01-012023-06-300001111335VC: 儀器集羣成員2022-01-012022-06-300001111335VC：音頻和信息娛樂會員2023-04-012023-06-300001111335VC：音頻和信息娛樂會員2022-04-012022-06-300001111335VC：音頻和信息娛樂會員2023-01-012023-06-300001111335VC：音頻和信息娛樂會員2022-01-012022-06-300001111335VC: cockpitDomain 控制器成員2023-04-012023-06-300001111335VC: cockpitDomain 控制器成員2022-04-012022-06-300001111335VC: cockpitDomain 控制器成員2023-01-012023-06-300001111335VC: cockpitDomain 控制器成員2022-01-012022-06-300001111335VC: 信息顯示成員2023-04-012023-06-300001111335VC: 信息顯示成員2022-04-012022-06-300001111335VC: 信息顯示成員2023-01-012023-06-300001111335VC: 信息顯示成員2022-01-012022-06-300001111335VC: body and Electrification 會員2023-04-012023-06-300001111335VC: body and Electrification 會員2022-04-012022-06-300001111335VC: body and Electrification 會員2023-01-012023-06-300001111335VC: body and Electrification 會員2022-01-012022-06-300001111335VC: 其他包括 HUD 成員2023-04-012023-06-300001111335VC: 其他包括 HUD 成員2022-04-012022-06-300001111335VC: 其他包括 HUD 成員2023-01-012023-06-300001111335VC: 其他包括 HUD 成員2022-01-012022-06-30

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
________________
表單 10-Q
（Mark One）
☑     根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
1934 年《證券交易法》
在截至的季度期間 2023年6月30日
或者
☐     根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告
1934 年《證券交易法》
在從 ____________ 到 ____________ 的過渡期內
委員會檔案編號 001-15827
偉世通公司演講
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
的狀態特拉華38-3519512
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主
證件號）
一村中心大道，範布倫鎮，密歇根48111
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號:(800)-VISTEON
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元風險投資納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的ü不__
用勾號指明註冊人是否：在過去 12 個月（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短時間內）以電子方式提交併發佈了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的所有互動數據文件（如果有）。 是的ü不是 __
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器  ü加速過濾器☐非加速過濾器 ☐規模較小的申報公司 ☐
新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐沒有 ü
用勾號指明在根據法院確認的計劃分配證券後，註冊人是否已提交了1934年《證券交易法》第12、13或15（d）條要求提交的所有文件和報告。是的 ü沒有 ☐
截至 2023 年 7 月 27 日，註冊人仍有未完成的賬單 28,199,370普通股。
展品索引位於第 38 頁。
1



偉世通公司及其子公司
索引
第一部分-財務信息
頁面
第 1 項-簡明合併財務報表
3
綜合收益（虧損）簡明合併報表（未經審計）
3
簡明合併資產負債表（未經審計）
4
簡明合併現金流量表（未經審計）
5
簡明合併權益變動表（未經審計）
6
簡明合併財務報表附註（未經審計）
7
項目2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
23
第 3 項-關於市場風險的定量和定性披露
35
項目 4-控制和程序
35
第二部分-其他信息
37
項目 1-法律訴訟
37
第 1A 項-風險因素
37
第 2 項-未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
37
項目 6-展品
37
展品索引
38
簽名
38
2


第一部分
財務信息

第 1 項。簡明合併財務報表

偉世通公司及其子公司
綜合收益（虧損）的簡明合併報表
（除每股金額外，以百萬計）
（未經審計）
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
2023202220232022
淨銷售額
$983 $848 $1,950 $1,666 
銷售成本
(879)(774)(1,736)(1,516)
毛利率
104 74 214 150 
銷售、一般和管理費用
(52)(43)(104)(87)
重組和減值
(1)(4)(2)(11)
利息支出
(4)(4)(9)(7)
利息收入
1 1 3 2 
非合併關聯公司淨收益中的權益
(2)1 (7)4 
其他收入（支出），淨額
(10)5 (7)10 
所得税前收入（虧損）
36 30 88 61 
所得税準備金
(13)(7)(27)(15)
淨收益（虧損）
23 23 61 46 
減去：歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損
(3)1 (7)— 
歸屬於偉世通公司的淨收益（虧損）
$20 $24 $54 $46 
綜合收益（虧損）
$3 $(21)$56 $6 
減去：歸屬於非控股權益的綜合（收益）虧損1 5 (2)4 
歸屬於偉世通公司的綜合收益（虧損）
$4 $(16)$54 $10 
歸屬於偉世通公司的每股基本收益（虧損）
$0.71 $0.85 $1.91 $1.64 
歸屬於偉世通公司的攤薄後每股收益（虧損）
$0.70 $0.85 $1.88 $1.61 

參見簡明合併財務報表的附註。
3


偉世通公司及其子公司
簡明的合併資產負債表
（以百萬計）
（未經審計）
6月30日十二月三十一日
20232022
資產
現金及等價物
$455 $520 
限制性現金
4 3 
應收賬款，淨額
678 672 
庫存，淨額
329 348 
其他流動資產
131 167 
流動資產總額
1,597 1,710 
財產和設備，淨額
367 364 
無形資產，淨額
88 99 
使用權資產
122 124 
對非合併關聯公司的投資
37 49 
其他非流動資產
110 104 
總資產
$2,321 $2,450 
負債和權益
短期債務
$21 $13 
應付賬款
564 657 
應計員工負債
74 90 
當前的租賃負債
30 29 
其他流動負債
222 246 
流動負債總額
911 1,035 
長期債務，淨額
327 336 
僱員福利
109 115 
非當期租賃負債
93 99 
遞延所得税負債
30 27 
其他非流動負債
73 64 
股東權益：
優先股（面值） 0.01, 50授權的百萬股， 無截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日未付）
— — 
普通股（面值 $）0.01, 250授權的百萬股， 55截至2023年6月30日和2022年12月31日，已發行100萬股，已發行2,820萬股已發行股票）
1 1 
額外的實收資本
1,341 1,352 
留存收益
1,842 1,788 
累計其他綜合虧損
(213)(213)
庫存股
(2,266)(2,253)
偉世通公司股東權益總額
705 675 
非控股權益
73 99 
權益總額
778 774 
負債和權益總額
$2,321 $2,450 

參見簡明合併財務報表的附註。
4


偉世通公司及其子公司
簡明的合併現金流量表
（以百萬計）
（未經審計）
截至6月30日的六個月
20232022
經營活動
淨收益（虧損）
$61 $46 
為使淨收益（虧損）與經營活動提供（使用）的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷
55 52 
基於股票的非現金薪酬
17 13 
未合併關聯公司淨虧損（收益）中的權益，扣除匯出的股息
7 (4)
損傷
— 4 
其他非現金物品
(4)— 
資產和負債的變化：
應收賬款
(7)(74)
庫存
17 (62)
應付賬款
(89)(2)
其他資產和其他負債
(15)(45)
經營活動提供（使用）的淨現金
42 (72)
投資活動
資本支出，包括無形資產
(51)(36)
對權益法投資的貢獻— (1)
衍生合約的結算— 5 
其他2 1 
投資活動使用的淨現金
(49)(31)
融資活動
向非控股權益分紅(15)— 
短期債務，淨額3 (4)
回購普通股(30)— 
基於股票的補償税預扣款(15)— 
行使股票期權的收益4 — 
定期債務融資的本金償還(4)— 
融資活動使用的淨現金
(57)(4)
匯率變動對現金的影響
— (23)
現金、等價物和限制性現金的淨減少額
(64)(130)
期初的現金、等價物和限制性現金
523 455 
期末現金、等價物和限制性現金
$459 $325 

參見簡明合併財務報表的附註。
5


偉世通公司及其子公司
簡明合併權益變動表
（以百萬計）
（未經審計）
偉世通公司股東權益總額
常見
股票		額外
付費
資本		已保留
收益		累積的
其他
全面
收入（虧損）		財政部
股票		偉世通公司股東權益總額非控股權益權益總額
2022年12月31日
$1 $1,352 $1,788 $(213)$(2,253)$675 $99 $774 
淨收益（虧損）— — 34 — — 34 4 38 
其他綜合收益（虧損）— — — 16 — 16 (1)15 
股票薪酬，淨額— (18)— — 13 (5)— (5)
向非控股權益發放股息— — — — — — (15)(15)
2023年3月31日
$1 $1,334 $1,822 $(197)$(2,240)$720 $87 $807 
淨收益（虧損）— — 20 — — 20 3 23 
其他綜合收益（虧損）— — — (16)— (16)(4)(20)
股票薪酬，淨額— 7 — — 4 11 — 11 
股票回購— — — — (30)(30)— (30)
向非控股權益發放股息— — — — — — (13)(13)
2023年6月30日$1 $1,341 $1,842 $(213)$(2,266)$705 $73 $778 

偉世通公司股東權益總額
常見
股票		額外
付費
資本		已保留
收益		累積的
其他
全面
收入（虧損）		財政部
股票		偉世通公司股東權益總額非控股權益權益總額
2021年12月31日
$1 $1,349 $1,664 $(229)$(2,269)$516 $100 $616 
淨收益（虧損）
— — 22 — — 22 1 23 
其他綜合收益（虧損）
— — — 4 — 4 — 4 
股票薪酬，淨額— (10)— — 9 (1)— (1)
2022年3月31日
$1 $1,339 $1,686 $(225)$(2,260)$541 $101 $642 
淨收益（虧損）— — 24 — — 24 (1)23 
其他綜合收益（虧損）— — — (40)— (40)(4)(44)
股票薪酬，淨額— 6 — — 1 7 — 7 
向非控股權益發放股息— — — — — — (2)(2)
2022年6月30日$1 $1,345 $1,710 $(265)$(2,259)$532 $94 $626 

參見簡明合併財務報表的附註。

















6


偉世通公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

注意事項 1。 重要會計政策摘要

列報基礎-中期財務報表

偉世通公司及其子公司（“公司” 或 “偉世通”）的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認的會計原則”）編制的。根據此類規則和條例，通常在根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規則和條例編制的財務報表中包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。這些中期簡明合併財務報表包括管理層認為公允列報公司中期經營業績、財務狀況、股東權益和現金流所必需的所有調整（包括正常的經常性調整，除非另有披露）。中期業績不一定代表全年業績。

估算值的使用： 編制符合美國公認會計原則的財務報表要求管理層做出影響此處報告的金額的估計和假設。做出這些決定涉及大量的判斷力，使用不同的估計值或假設可能會得出截然不同的結果。管理層認為其假設和估計是合理和適當的。但是，實際結果可能與本文報告的結果有所不同。如附註14 “承諾和意外開支” 所述，2023年6月30日之後發生的事件和情況變化將反映在未來各期管理層的估計中。

分段： 該公司應申報的部門是電子行業。電子部門向客户提供車輛駕駛艙電子產品，包括數字儀表盤、帶集成高級駕駛輔助系統（“ADAS”）的域控制器、顯示器、基於Android的信息娛樂系統和電池管理系統。由於公司有一個應報告的細分市場，淨銷售額、總資產、折舊、攤銷和資本支出等於合併業績。

可疑賬户備抵金：The Com公司根據當前的預期信用損失減值模型（“CECL”）為應收賬款的可疑賬款設立備抵金。公司對老齡化類別採用基於各地區歷史註銷額的歷史虧損率。必要時，根據當前狀況以及對未來損失的合理和可支持的預測，對歷史損失率進行調整。 公司還可能記錄特定的儲備金 適用於公司得知特定客户情況時的個人賬户，例如申請破產或客户經營業績或財務狀況惡化。可疑賬户的備抵額為美元7百萬和美元5截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。


7


注意事項 2。 非合併關聯公司

對關聯公司的投資

公司對非合併權益法關聯公司的投資包括以下內容：

6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
延鋒偉世通投資有限公司（“YFVIC”）（50%)
$14 $25 
有限合夥企業14 13 
其他
9 11 
對非合併關聯公司的投資總額
$37 $49 

可變利息實體
公司在每家新合資企業成立時和複議事件發生時評估其投資的合資企業是否為可變利益實體（“VIE”）。如果確定VIE是VIE的主要受益人，則公司將其合併，該VIE既有權指導VIE的活動，又有權吸收損失或從VIE獲得可能對VIE產生重大影響的收益。
該公司確定YFVIC是VIE。公司持有YFVIC的可變權益，主要與其所有權權益和次級財務支持有關。公司和揚豐汽車飾件系統有限公司Ltd.（“YF”）各自擁有 50YFVIC的百分比，兩個實體都無權控制YFVIC的運營；因此，公司不是YFVIC的主要受益人，也不合併合資企業。
公司在YFVIC的投資包括以下內容：
6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
應付給YFVIC的應付賬款
$11 $38 
在 YFVIC 中遭受損失的風險：
投資YFVIC
$14 $25 
YFVIC 應收賬款
23 48 
YFVIC 中的最大損失曝光量
$37 $73 
2023年第二季度，一家非合併子公司宣佈派發500萬美元的股息，記為流動資產。
股權投資
2018 年，該公司承諾賺一美元15根據有限合夥協議，向兩個實體投資了百萬美元，主要集中在汽車行業。作為每個實體的有限合夥人，公司將定期為該承諾總額提供資本出資。截至2023年6月30日，該公司的出資總額約為美元11百萬美元用於總投資承諾。這些有限合夥企業被歸類為權益法投資。

注意事項 3。 重組和減值
鑑於汽車電子行業的經濟敏感性和競爭激烈的性質，公司繼續密切關注當前的市場因素和行業趨勢，在必要時採取行動，其中可能包括重組行動。但是，無法保證任何此類行動足以完全抵消不利因素對公司或其經營業績、財務狀況和現金流的影響。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，該公司的收入為美元2百萬和美元7百萬的重組費用分別主要與員工遣散費有關。

8


目前的重組行動包括以下內容：

•在截至2023年6月30日的六個月中，公司批准並記錄了美元2數百萬美元的重組費用主要集中在美國，以提高效率和合理化公司的足跡。截至2023年6月30日，$2與該行動有關的應計剩餘百萬美元。

•2022年，公司批准了一項主要影響歐洲的重組計劃，以提高效率併合理化公司的足跡，包括清算在俄羅斯的業務。截至2023年6月30日，$1與該行動有關的應計剩餘百萬美元。

•2021 年，公司批准了影響工程、行政和製造職能的各種重組計劃，以提高效率併合理化公司的足跡。截至2023年6月30日，$1與這些計劃有關的累積還剩100萬英鎊。

•2020年，公司批准了影響工程、行政和製造職能的各種重組計劃，以提高效率併合理化公司的足跡。截至2023年6月30日，$2與這些計劃有關的累積還剩100萬英鎊。

•在之前的時期，公司批准了各種重組計劃以提高效率，這些計劃與上述計劃無關。截至2023年6月30日， $2百萬與這些先前宣佈的行動相關的應計餘額。

•截至2023年6月30日，公司保留了重組儲備金，這是公司剝離其大部分全球內飾業務（“內飾剝離”）的一部分1百萬與已完成的基本計劃相關 重組巴西和法國的設施的運營。

重組儲備金

公司的重組儲備金和相關活動彙總如下。

（以百萬計）
2022年12月31日$11 
估計值的變化1 
付款(3)
2023年3月31日$9 
開支2 
估計值的變化(1)
付款(1)
2023年6月30日$9 

損傷

每當事件或情況表明這些長期資產組的價值無法收回時，公司就會評估其長期資產的減值。

在截至2022年6月30日的六個月中，由於東歐的地緣政治局勢，公司選擇關閉俄羅斯設施，導致非現金減值費用為美元4百萬 使財產和設備受到充分損害, 並將庫存減少到其可變現淨值.

9


注意事項 4。 庫存
淨庫存由以下部分組成：
6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
原材料
$257 $291 
在處理中工作
35 26 
成品
37 31 
$329 $348 

注意事項 5。 商譽和其他無形資產

無形資產，淨資產由以下內容組成：
2023年6月30日2022年12月31日
（以百萬計）估計的加權平均使用壽命（年）無形資產總額累計攤銷淨無形資產無形資產總額累計攤銷淨無形資產
絕對活着：
開發的技術10$40 $(39)$1 $40 $(39)$1 
與客户相關1085 (79)6 88 (77)11 
資本化軟件開發550 (19)31 50 (16)34 
其他3217 (11)6 17 (9)8 
小計192 (148)44 195 (141)54 
Infinite-Lived：
善意44 — 44 45 — 45 
總計 $236 $(148)$88 $240 $(141)$99 

資本化軟件開發包括旨在集成到客户產品的軟件開發成本。


注意事項 6。 其他資產

其他流動資產由以下部分組成：
6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
可收回的税款
$48 $55 
可按合同償還的工程費用
32 35 
合資企業應收賬款
27 49 
預付資產和存款
20 18 
中國銀行紙幣— 6 
其他
4 4 
$131 $167 

公司從中國某些客户那裏收取紙幣，以結算應收貿易賬款。此類銀行票據的收款根據本質上運營的標的交易的實質內容包含在運營現金流中。公司已兑換 $158百萬和美元70在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，中國紙幣分別為百萬張。第三方機構與已售銀行票據相關的剩餘未償還款項將於2023年12月31日到期。

10


其他非流動資產由以下部分組成：
6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
遞延所得税資產$42 $42 
可按合同償還的工程費用25 25 
可收回的税款11 11 
養老金資產5 4 
衍生金融工具
3 2 
其他
24 20 
$110 $104 
本期和非當期合同可償還的工程費用涉及根據長期供應安排產生的生產前設計和開發費用，這些安排由合同保證由客户償還。該公司預計將獲得$的現金報銷款172023 年剩餘時間內的百萬美元，美元282024 年為百萬，美元102025 年為百萬，美元12026 年為百萬美元，以及12027 年及以後的數百萬人。

注意事項 7。 其他負債

其他流動負債彙總如下：
6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
遞延收益
$56 $55 
產品保修和召回應計費用
44 31 
應付非所得税
30 35 
特許權使用費儲備
15 14 
應付股息14 1 
合資企業應付賬款
12 39 
應繳所得税
9 22 
重組儲備金
6 6 
其他
36 43 
$222 $246 

其他非流動負債彙總如下：
6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
產品保修和召回應計費用
$25 $20 
遞延收益
12 14 
所得税儲備
10 7 
重組儲備3 5 
衍生金融工具
3 2 
其他
20 16 
$73 $64 

11


注意事項 8。 債務
該公司的債務包括以下內容：
6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
短期債務：
長期債務的流動部分$18 $13 
短期借款3 — 
$21 $13 
長期債務：
定期債務融資機制，淨額$327 $336 
截至2021年12月31日，該公司的信貸協議（“信貸協議”）包括美元350百萬美元定期貸款將於2024年3月24日到期，還有一美元400百萬循環信貸額度。

2022 年 7 月 19 日，公司對《信貸協議》進行了新的修正案，除其他外，延長了這兩項貸款的到期日。修訂後的循環信貸額度和定期貸款將於2027年7月19日到期。該修正案將定期貸款和循環信貸額度計息的方法從基於倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）的利率改為基於擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的利率。

2023年6月28日，公司修訂了現有的信貸協議，除其他外，修改了某些肯定和否定契約。

短期債務
修訂後的信貸額度條款要求每季度支付相當於原始定期債務餘額的1.25％的本金。第一筆所需款項已於 2023 年第二季度支付。

截至2023年6月30日，該公司的資金為美元3百萬美元的其他短期借款，主要來自公司的子公司。該公司的子公司可以獲得 $130短期信貸額度下的百萬容量。
長期債務

截至2023年6月30日，公司在循環信貸額度上沒有未償還的借款。

定期貸款的利息 a(d) 循環信貸額度的應計利率等於基於SOFR的利率加上介於兩者之間的適用利潤率 1.00% 和 1.75%，由公司的總槓桿率決定。由於根據公司減少温室氣體排放的年度業績制定了與可持續發展掛鈎的定價條款，公司可以從適用利潤率降低5個基點中受益。

信貸協議要求遵守慣常的肯定和否定契約，幷包含慣常的違約事件。循環信貸額度還要求公司將總淨槓桿率保持在不大於 3.50:1.00。在公司的企業和家族評級達到投資級評級的任何時期，某些負面契約將被暫停。

循環信貸額度還提供 $75用於簽發信用證的可用資金為百萬美元20百萬美元用於週轉借款。用於信用證或未償還的週轉額貸款的任何額度都將減少現有循環信貸額度下的可用金額。公司可以要求提高信貸協議下的限額，也可以要求增加一項或多項定期貸款額度。未償還的借款可以免費預付（為降低貸款的有效利率利潤率或加權平均收益率而進行的借款除外）。原則上有強制性預付款，涉及：（i）超過某些槓桿門檻的超額現金流，（ii）某些資產出售或其他處置，（iii）某些債務再融資，（iv）循環信貸額度下的超額預付款。按照公司目前的槓桿水平，無需進行多餘的現金流掃描。

12


信貸協議下的所有義務以及公司與其貸款人之間與某些現金管理服務和互換交易協議有關的義務均由公司的某些子公司無條件擔保。根據信貸協議的條款，任何未償還的款項均由公司和擔保協議中子公司幾乎所有財產的第一優先完善留置權擔保，但須遵守某些限制。

其他

該公司有一美元5百萬信用證額度，要求公司維持一個等於以下金額的現金抵押賬户 103% (110%（非美元計價信件） 佔已簽發信用證的規定總金額，必須償還根據已簽發的信用證提取的任何金額。該公司有 $2截至2023年6月30日和2022年12月31日，根據該融資機制發行的百萬張未償信用證，由限制性現金擔保。另外, 該公司有 $2截至2023年6月30日和2022年12月31日，當地發行的銀行擔保和信用證分別為300萬美元和300萬美元，用於支持其當地分支機構的各種税收申訴、海關安排和其他義務。

注意事項 9。 員工福利計劃
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月期間，公司所有固定福利計劃的定期淨福利成本如下：
美國計劃非美國計劃
（以百萬計）2023202220232022
在收入中確認的成本：
養老金服務（費用）：
服務成本
$— $— $(1)$(1)
養老金融資福利（成本）：
利息成本
$(8)$(5)$(2)$(1)
計劃資產的預期回報率10 10 2 2 
攤銷損失及其他
— — — (1)
養老金融資福利總額：2 5 — — 
淨養老金福利（成本）$2 $5 $(1)$(1)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間，公司所有固定福利計劃的定期淨福利成本如下：
美國計劃非美國計劃
（以百萬計）2023202220232022
在收入中確認的成本：
養老金服務（費用）：
服務成本
$— $— $(1)$(1)
養老金融資收益（成本）：
利息成本
$(16)$(10)$(4)$(3)
計劃資產的預期回報率20 20 4 4 
攤銷損失及其他
1 — — (1)
養老金融資福利總額：5 10 — — 
淨養老金福利（成本）$5 $10 $(1)$(1)
養老金融資收益歸類為其他收入（支出），在公司的簡明合併綜合收益表中淨值。
在截至2023年6月30日的六個月中，公司固定福利計劃的現金繳款為美元3百萬與其非美國計劃有關。該公司估計，2023年其非美國固定福利養老金計劃的現金繳款總額將為美元5百萬。
13


注意 10。 所得税
在截至2023年6月30日的六個月期間，公司記錄的所得税準備金為美元27百萬美元，反映了公司盈利國家的所得税支出、應計的預扣税，以及由於估值補貼，包括美國（“美國”）在內的某些司法管轄區無法記錄税前虧損的税收優惠和/或確認税前收入支出。維持估值補貼且不確認所得税優惠的司法管轄區的税前虧損總額為美元20百萬和美元13截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間分別為百萬美元，從而提高了公司的有效税率。

公司過渡期間的所得税準備金是通過對所得税前收入適用估計的年度有效税率計算得出的，不包括該期間非合併關聯公司淨收益中的權益。有效税率因時期而異，因為公司業務盈利且業績繼續受到税收影響的國家和存在並維持全額遞延所得税估值補貼的國家分別進行計算。

需要維持美國和其他受影響國家的遞延所得税資產的估值補貼將導致公司的季度和年度有效税率發生變化。在美國和適用國外的遞延所得税資產的全額估值補貼將保持不變，直到有足夠的積極證據減少或取消遞延所得税資產。公司每季度評估其遞延所得税，以確定是否需要或應該調整估值補貼。根據公司目前的評估，可能有足夠的積極證據支持在明年內發放其全部或部分美國估值補貼。發放全部或部分估值補貼將導致某些遞延所得税資產的確認，並減少記錄發放期間的所得税支出。

在2023年第二季度，由於與外國税務機關的討論得出新信息，公司與轉讓定價導致的税收狀況不確定相關的税收支出增加了300萬美元。不確定的所得税頭寸（包括利息）的長期部分為美元10百萬美元包含在簡明合併資產負債表上的其他非流動負債中，而美元5百萬美元反映為簡明合併資產負債表中其他非流動資產中包含的遞延所得税資產的減少。主要與印度和巴西司法管轄區相關的未償所得税退税申請，總額為美元7截至2023年6月30日，百萬美元，包含在簡明合併資產負債表上的其他非流動資產中。
14


注意 11。 股東權益和非控股權益
非控股權益
該公司的非控股權益如下：
6月30日十二月三十一日
（以百萬計）20232022
上海偉世通汽車電子有限公司$47 $45 
延鋒偉世通汽車電子有限公司10 37 
長春偉世通富威汽車電子有限公司
14 15 
其他
2 2 
$73 $99 
15


累計其他綜合收益（虧損）

按組成部分劃分的累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）的變化以及AOCI的重新分類包括：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以百萬計）2023202220232022
AOCI 的變化：
期初餘額
$(197)$(225)$(213)$(229)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），扣除税款
(19)(41)(4)(37)
從 AOCI 中重新分類的金額
3 1 4 1 
期末餘額
$(213)$(265)$(213)$(265)
按組件劃分的 AOCI 變化：
外幣折算調整
期初餘額
$(189)$(156)$(210)$(149)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），扣除税款 (a)
(19)(50)2 (57)
期末餘額
(208)(206)(208)(206)
淨投資對衝
期初餘額
11 10 12 4 
重新分類前的其他綜合收益（虧損），扣除税款 (a)
(2)7 (3)15 
從 AOCI 中重新歸類的金額
— 1 — (1)
期末餘額
9 18 918 
福利計劃
期初餘額
(26)(80)(25)(81)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），扣除税款 (b)
— 1 — 1 
從 AOCI 中重新歸類的金額— — (1)1 
期末餘額
(26)(79)(26)(79)
未實現的套期保值收益（虧損）
期初餘額
7 1 10 (3)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），扣除税款 (c)
2 1 (3)4 
從 AOCI 中重新分類的金額3 — 5 1 
期末餘額
12 2 12 2 
AOCI 總數
$(213)$(265)$(213)$(265)
(a) 由於估值補貼，這兩個時期均未對所得税產生影響。
(b) 淨税收支出低於美元1截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，與福利計劃相關的百萬美元。
(c) 由於估值補貼，這兩個期間的未實現套期保值收益（虧損）均未產生所得税影響。

股票回購計劃

2023年3月2日，公司董事會批准了一項價值為美元的股票回購計劃300截至2026年12月31日，百萬股普通股。截至2023年6月30日，公司已購買了 211,779股票的平均價格為 $141.66與這個程序有關。

16


注意 12。 每股收益

每股基本收益的計算方法是將歸屬於偉世通的淨收益除以已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益的計算方法是將淨收益除以已發行普通股和潛在攤薄型普通股的加權平均數。基於業績的股票單位被視為應急可發行的股票，攤薄後每股收益的計算包括在報告日為應急期結束且結果具有攤薄效應的情況下可發行的股票數量。

下表提供了計算基本和攤薄後每股收益的詳細資料：
截至6月30日的三個月六個月已結束
6月30日
（以百萬計，每股金額除外）2023202220232022
分子：
歸屬於偉世通的淨收益（虧損）
$20 $24 $54 $46 
分母：
已發行普通股平均值——基本
28.3 28.1 28.3 28.1 
基於業績的股份單位等的攤薄效應
0.4 0.3 0.4 0.4 
攤薄後的股票
28.7 28.4 28.7 28.5 
基本和攤薄後每股數據：
歸屬於偉世通的每股基本收益（虧損）
$0.71 $0.85 $1.91 $1.64 
歸屬於偉世通的攤薄後每股收益（虧損）：
$0.70 $0.85 $1.88 $1.61 

注意 13。 公允價值計量和金融工具
公允價值測量
公司使用三級公允價值層次結構，根據估值中使用的投入的可觀察性，對以公允價值計量的資產和負債進行分類。公允價值等級對活躍市場中相同資產和負債的報價給予最高優先級，對不可觀察的投入給予最低優先級。
•第 1 級 — 金融資產和負債，其價值基於公司有能力進入的活躍市場中相同資產和負債的未經調整的報價市場價格。
•第 2 級 — 金融資產和負債，其價值基於非活躍市場的報價或基本上可以在資產或負債的整個期限內觀察到的模型輸入。
•第 3 級 — 金融資產和負債，其價值基於價格或估值技術，所需的投入既不可觀察，又對整體公允價值計量具有重要意義。

定期按公允價值計量的項目
公司面臨各種市場風險，包括但不限於外幣匯率和市場利率的變化。公司部分通過使用衍生金融工具來管理這些風險。如果衍生金融工具的交易對手不履約，使用衍生金融工具會造成信用損失風險。公司通過直接與各種主要的高評級金融機構簽訂協議，包括主淨額結算安排，來限制這種風險敞口，這些機構有望完全履行合同規定的義務。此外，公司利用衍生品管理風險的能力取決於信貸和市場狀況。公司根據主淨額結算安排展示其衍生品頭寸和任何相關的重大抵押品，這些安排規定在違約或終止時由交易對手對合約進行淨結算。這些衍生品都沒有現金抵押品。
衍生金融工具根據收益方法定期按公允價值計量，使用行業標準模型，這些模型考慮了各種假設，包括時間價值、波動係數、標的當前市場和合約價格以及不履行風險。實際上，所有這些假設在工具的整個使用期限內在市場上都是可以觀察到的，也可以從可觀察到的數據中得出。因此，公司的貨幣
17


在公允價值層次結構中，工具被歸類為第 2 級 “其他可觀察的投入”。

交叉貨幣互換： 該公司已執行跨貨幣互換交易，旨在減少其對某些非美國實體的投資的美元價值的波動。這些互換被指定為淨投資對衝，公司已選擇評估現貨法下的套期保值有效性。 因此，掉期公允價值的變化在合併資產負債表中作為累積折算調整記錄在AOCI中。
2022年，公司終止了現有的交叉貨幣互換，並在結算時獲得了900萬美元。隨後，公司執行了新的跨貨幣互換交易。截至2023年6月30日，該公司的跨貨幣互換總名義金額為美元200百萬美元旨在緩解其某些非美國實體的美元價值投資的可變性。這些掉期被指定為淨投資套期保值。截至2023年6月30日，此類衍生品並無效性，這些衍生品的公允價值為$的非流動負債12百萬。截至2023年6月30日，預計約300萬美元的收益將在未來12個月內從累計的其他綜合收益中重新歸類為收益。

截至2022年12月31日，這些衍生品的公允價值為非流動負債8百萬。

利率互換： 該公司利用利率互換工具來管理其風險敞口並減輕利率波動的影響。互換被指定為現金流對衝，因此，公允價值變動的有效部分在累計其他綜合收益中確認。隨後，權益中記錄的累計收益和虧損被重新歸類為套期風險敞口影響收益期間的收入。
2022年，公司終止了現有的利率互換，結算時獲得的收益不到100萬美元。隨後，公司執行了新的利率互換工具。截至2023年6月30日，該公司的利率互換總額為美元250百萬。這些衍生品的公允價值為$的非流動資產12截至2023年6月30日，百萬人。截至2023年6月30日，虧損約為美元6預計在未來十二個月內，百萬美元將從累計的其他綜合收益中重新歸類為收益。

截至2022年12月31日，這些衍生品的公允價值為1000萬美元的非流動資產。
18


財務報表列報
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，衍生金融工具的損益如下：
扣除税款後記入AOCI的收入（虧損）
從 AOCI 重新歸類為收入（虧損）
記錄在（收入）虧損中
（以百萬計）202320222023202220232022
截至6月30日的三個月
外幣風險-銷售成本：
外幣衍生品 $— $— $— $— $— $— 
利率風險-利息支出，淨額：
利率互換2 1 (3)— — — 
淨投資套期保值
(2)7 — (1)— — 
$— $8 $(3)$(1)$— $— 
截至6月30日的六個月
外匯風險-銷售成本：
外幣衍生品 $— $— $— $— $— $3 
利率風險-利息支出，淨額：
利率互換
(3)4 (5)(1)— — 
淨投資套期保值
(3)15 — 1 — — 
$(6)$19 $(5)$— $— $3 
未按公允價值攜帶的物品
該公司的債務公允價值為美元337百萬和美元336截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。公允價值估算基於向公司提供的剩餘期限相同債務的當前利率。因此，公司的債務公允價值披露在公允價值層次結構中被歸類為二級。
信用風險的集中度
包括現金等價物、衍生合約和應收賬款在內的金融工具使公司因不履約而面臨交易對手信用風險。公司的現金等價物和衍生品合約的交易對手是符合公司信用評級要求的銀行和金融機構。公司的衍生品合約交易對手是具有豐富使用此類衍生品經驗的大型投資銀行和商業銀行。公司根據規定最低交易對手信用狀況的書面政策來管理其信用風險，並限制信用風險敞口集中在多個交易對手之間。
除福特和通用汽車及其關聯公司外，公司對任何單一客户的信用風險均不超過應收賬款總額的百分之十。福特代表 18% 和 16分別佔公司截至2023年6月30日和2022年12月31日餘額的百分比。通用汽車代表 13% 和 9分別佔公司截至2023年6月30日和2022年12月31日餘額的百分比。

注意 14。 承付款和或有開支
訴訟和索賠
2003年，密歇根州範布倫查特鎮地方發展金融管理局發行了約2,800萬美元的債券，最終於2032年到期，其收益至少部分用於協助開發該公司位於該鎮的美國總部。2010年1月，公司和鄉鎮簽訂了和解協議（“和解協議”），除其他外，將總部財產的應納税價值降至當前市值，還規定，如果財產税繳納不足以使該鎮履行債券的付款義務，公司將真誠地與鄉鎮進行談判。開啟
19


2019年12月9日，該鎮在密歇根州韋恩縣巡迴法院對該公司提起訴訟。2023年6月27日，偉世通與該鎮簽訂了和解和相互釋放協議，根據該協議，偉世通將在不承認不當行為的情況下向該鎮支付1200萬美元。將在2023年7月3日和2024年7月1日分兩期付款，分別歸類為流動負債和非流動負債。該訴訟在密歇根州韋恩縣巡迴法院開始，但被有偏見地駁回。
2013年11月，公司和漢拿偉世通氣候控制公司（“HVCC”）共同向美國財政部外國資產控制辦公室（“OFAC”）提交了自願自我披露的初步通知聲明，內容涉及一家少數股權、中國合資的HVCC向伊朗銷售的汽車暖通空調部件。該公司於2013年12月更新了該通知，隨後於2014年3月向OFAC提交了有關這些銷售的自願自我披露。2014 年 5 月，公司自願提交了一份補充自我披露，確認中國合資企業增加了汽車暖通空調零部件的銷售額，以及涉及中國HVCC子公司的類似銷售額，總額為美元12百萬，並於2014年10月17日向OFAC提交了最終的自願自我披露。OFAC目前正在審查該公司的調查結果。審查後，OFAC可能會得出結論，披露的銷售導致違反了美國經濟制裁法，因此應處以民事處罰，例如罰款、限制公司從美國出口產品的能力和/或移交美國司法部進一步調查。任何此類罰款或限制都可能對公司在實施期間的財務業績產生重大影響，但公司無法估計與此事相關的可能損失或損失範圍。此外，披露此行為以及與該行為相關的任何罰款或其他行動可能會損害公司的聲譽，並對其業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。公司無法預測OFAC何時會結束對自願自我披露的審查，也無法預測它是否會處以任何上述潛在處罰。
該公司在巴西的業務受高度複雜的勞動、税收、海關和其他法律的約束。儘管公司認為自己遵守了此類法律，但它定期就這些法律的適用提起訴訟。公司將應計額維持在美元9百萬美元，索賠總額為美元55截至2023年6月30日，巴西有百萬人。應計金額是被認為可能造成損失的索賠，根據公司對索賠的評估和以前處理類似問題的經驗，可以合理估計。
COVID-19 疫情的不利影響導致2020年上半年汽車產量大幅下降，隨後在2020年下半年，尤其是第四季度，消費者需求和汽車生產計劃增加。由於半導體供應商無法快速重新分配生產以服務於汽車行業，需求的激增導致了全球半導體供應短缺。由於公司無法控制的事件，包括但不限於 COVID-19 疫情、全球半導體短缺、日本半導體制造設施火災、影響美國南部半導體供應商設施的重大天氣事件以及其他特殊事件，該公司的半導體供應商以及大多數使用半導體的汽車零部件供應公司無法完全滿足客户的汽車生產需求。公司正在與供應商和客户密切合作，努力將這些事件的潛在不利影響降至最低。某些客户表示，他們希望公司承擔產量減少帶來的部分財務影響，並保留因供應短缺而要求賠償的權利，但是，該公司認為對此類索賠有許多法律辯護，並打算為任何此類索賠進行有力的辯護。該公司還通知半導體供應商，它將就未能提供足夠數量的半導體供應商尋求賠償。公司目前無法估計與此事相關的可能損失或損失範圍。
儘管公司認為其訴訟和索賠的應計金額足夠，但解決此類問題所需的最終金額可能與記錄在案的估計存在重大差異，公司的經營業績和現金流可能會受到重大影響。
擔保和承諾
作為2015年涉及公司前氣候和室內設計業務的資產剝離的一部分，公司繼續向被剝離的Climate and Interiors實體提供租賃擔保。截至2023年6月30日，該公司的資金為美元2百萬和美元2數百萬筆未償擔保，分別與被剝離的Climate and Interiors實體有關。擔保是擔保方違約時根據擔保可能要求公司支付的最大潛在金額。Climate and Interiors實體的當前租賃協議到期後，擔保通常將終止，該協議分別於2026年和2024年到期。

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產品保修和召回
產品保修和召回索賠的應計金額基於管理層對結算此類物品最終所需金額的最佳估計。公司對產品保修和召回義務的估算是在其銷售、工程、質量和法律部門的支持下制定的，包括對合同安排、過去的經驗、當前的索賠和相關信息、生產變化、行業和監管發展以及其他各種考慮因素的適當考慮。公司無法保證將來不會遇到重大索賠，也無法保證在應計金額或公司可能從供應商那裏收回的金額之外不會為捍衞或解決此類索賠承擔鉅額費用。
下表彙總了產品保修和召回索賠責任的變更：
截至6月30日的六個月
（以百萬計）20232022
期初餘額$51 $50 
規定25 7 
估計數的變化
— 3 
貨幣/其他— (3)
定居點(7)(10)
期末餘額$69 $47 

該公司在2023年第二季度記錄了1500萬美元的支出，這些支出與召回涉及公司製造的儀錶板集羣的某些車輛有關。該公司於2023年4月解決了儀錶板組故障的原因，此次召回涉及在此之前發貨的某些部件。記錄的金額代表了公司的最佳估計，這些問題的最終解決可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生進一步的負面影響。

其他臨時事項

針對公司的各種法律訴訟、政府調查、訴訟和索賠尚待審理或將來可能提起或提起，包括因公司產品涉嫌缺陷、與安全有關的政府法規、僱傭相關事宜、客户、供應商和其他合同關係、知識產權、產品擔保、海關和國際貿易法規、產品召回、產品責任索賠以及環境問題而提起的訴訟。上述某些事項可能涉及鉅額的補償、懲罰性或反壟斷或其他三重損害索賠，或者要求召回活動、環境補救計劃、制裁或其他救濟，如果獲得批准，將需要大量支出。公司簽訂的協議包含正常業務過程中的賠償條款，這些條款的風險被認為是微不足道的，無法估計。

突發事件會受到許多不確定性的影響，個別訴訟事項的結果無法保證地預測。公司已為上述段落中討論的事項設立了儲備金，這些事項被認為是可能且可以合理估算的損失。但是，前面段落中討論的某些事項可能會對公司不利，並可能要求公司支付賠償金或支付截至2023年6月30日無法估算且超過既定儲備金的金額或一定金額的其他支出。除非本文另有説明，否則根據其分析，公司沒有合理地預計，此類事項的任何不利結果都會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響，儘管這種結果是可能的。

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注意 15。收入確認和地理信息

按地理區域劃分的財務信息

按地域市場和產品線分列的淨銷售額如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以百萬計）2023202220232022
地理市場
歐洲$330 $311 $676 $594 
美洲292 281 568 520 
中國國內152 109 280 251 
中國出口88 46 171 94 
其他亞太地區161 130 338 264 
淘汰(40)(29)(83)(57)
$983 $848 $1,950 $1,666 
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以百萬計）2023202220232022
產品線
儀表組$477 $415 $951 $804 
信息娛樂126 106 261 216 
駕駛艙域控制器138 101 251 183 
信息顯示屏90 121 187 254 
車身和電氣化電子設備72 40 143 76 
其他80 65 157 133 
$983 $848 $1,950 $1,666 





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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層的討論與分析（“MD&A”）旨在幫助讀者瞭解偉世通公司（“偉世通” 或 “公司”）的運營業績、財務狀況和現金流。MD&A是公司於2023年2月16日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告以及此處其他地方包含的財務報表和隨附財務報表附註的補充，應與該報告一起閲讀。
執行摘要
戰略優先事項
偉世通是一家服務於出行行業的全球汽車技術公司，致力於創造更愉快、更互聯和更安全的駕駛體驗。我們的平臺利用久經考驗、可擴展的硬件和軟件解決方案，實現全球汽車客户的數字化、電動和自動駕駛發展。隨着汽車從模擬向數字轉變，轉向設備和雲連接、電動汽車和具有更先進安全功能的汽車，汽車出行市場的增長預計將快於基礎汽車產量。

公司制定了以下戰略重點：

•科技創新 -該公司是駕駛艙電子領域的全球知名領導者，隨着行業向下一代汽車駕駛艙體驗的過渡，該公司有望提供解決方案。駕駛艙正在實現完全數字化、互聯、自動化、學習和語音功能。偉世通擁有廣泛的駕駛艙電子技術組合、業內首款無線電池管理系統，以及集成到其域控制器中的安全技術的開發，使偉世通能夠支持汽車行業的這些宏觀趨勢。

•長期增長 -公司通過展示產品質量、技術和開發能力、新產品創新、可靠性、及時性、產品設計、製造能力和靈活性以及整體客户服務，繼續以超過當前銷售水平的速度贏得業務。

•在保持強勁資產負債表的同時提高股東回報 -公司繼續保持強勁的資產負債表，以抵禦短期的行業波動，同時為未來的增長和股東回報奠定基礎。自2015年以來，該公司還向股東返還了約33億美元。2023年3月，該公司宣佈了一項3億美元的股票回購計劃，該計劃將於2026年底到期。作為該計劃的一部分，公司在2023年第二季度回購了3000萬美元的公司普通股。
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財務業績

以下餅圖突出顯示了偉世通截至2023年6月30日的三個月和六個月的淨銷售額明細。
截至2023年6月30日的三個月
72523 3 Month Chart.jpg
截至2023年6月30日的六個月
72523 6 Month Chart.jpg
*區域淨銷售額基於銷售來源的地理區域，而不是客户所在的地理區域（不包括區域間抵消）。
全球汽車市場狀況和產量水平
在過去的幾年中，該行業受到 COVID-19 疫情、全球半導體和其他與供應相關的短缺以及日益增加的地緣政治挑戰的負面影響。隨着全球半導體和其他供應相關短缺的緩解，2022年行業汽車銷量將增加，預計2023年將再次增加。但是，行業產量仍遠低於最近在2017年達到峯值的行業產量水平，與汽車負擔能力、經濟不確定性和潛在的地緣政治挑戰相關的風險造成了持續的不確定性。對財務報表、經營業績和現金流的影響程度將取決於半導體供應短缺的演變、工廠生產計劃、供應鏈影響和全球經濟影響。
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經營業績——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，公司的合併經營業績如下：
截至6月30日的三個月
（以百萬計）20232022改變
淨銷售額$983 $848 $135 
銷售成本(879)(774)(105)
毛利率104 74 30 
銷售、一般和管理費用(52)(43)(9)
重組和減值(1)(4)3 
利息支出，淨額(3)(3)— 
非合併關聯公司淨收益中的權益(2)1 (3)
其他收入（支出），淨額(10)5 (15)
所得税準備金(13)(7)(6)
淨收益（虧損）23 23 — 
減去：歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損(3)1 (4)
歸屬於偉世通公司的淨收益（虧損）$20 $24 $(4)
調整後的息税折舊攤銷前利潤*$90 $79 $11 
* 如進一步討論的那樣，調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標 下面。
淨銷售額、銷售成本和毛利率
（以百萬計）淨銷售額銷售成本毛利率
截至2022年6月30日的三個月$848 $(774)$74 
數量、組合和淨新業務223 (169)54 
貨幣(18)6 (12)
客户定價(75)— (75)
工程成本，淨額*— (21)(21)
性價比、設計變更等5 79 84 
截至2023年6月30日的三個月$983 $(879)$104 
*不包括貨幣的影響。
截至2023年6月30日的三個月中，淨銷售總額為9.83億美元，與2022年同期相比增加了1.35億美元。銷量和新業務淨銷售額增加了2.23億美元，這要歸因於客户產量的增加以及近期產品發佈導致市場表現持續跑贏大盤。不利的貨幣使淨銷售額減少了1,800萬美元，這主要歸因於歐元、人民幣和日元。客户定價使淨銷售額減少了7500萬美元，這主要是由於與全球半導體供應短缺相關的供應鏈動態改善，半導體公開市場購買量減少以及相關的客户復甦。其他性價比（主要與設計變更有關）使銷售額增加了500萬美元。
截至2023年6月30日的三個月中，銷售成本與2022年同期相比增加了1.05億美元。銷量、組合和淨新業務使銷售成本增加了1.69億美元。外匯使銷售成本減少了600萬美元，這主要歸因於歐元和日元。淨工程成本（不包括貨幣）使銷售成本增加了2100萬美元。良好的成本性能、設計變更和其他方面的銷售成本降低了7,900萬美元，這主要是由於供應鏈的改善以及與全球半導體供應短缺相關的材料成本影響以及製造效率的提高，但由於我們的一位客户召回產品而收取的1500萬美元費用部分抵消了這一點。
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淨工程成本摘要如下所示：
截至6月30日的三個月
（以百萬計）20232022
工程總成本$(91)$(81)
工程回收29 40 
工程成本，淨額$(62)$(41)

總工程費用與前瞻模型計劃開發和高級工程活動有關，不包括合同規定的可償還的工程費用。截至2023年6月30日的三個月，包括貨幣影響在內的淨工程成本為6200萬美元，比2022年同期高出2100萬美元。這一增長主要與工程方面的進一步投資、通貨膨脹以及工程復甦的時機有關。
銷售、一般和管理費用
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，銷售、一般和管理費用分別為5200萬美元和4300萬美元。增加的主要原因是人事成本和壞賬準備金增加。

重組和減值
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，公司分別記錄了100萬美元和200萬美元的重組費用，主要與員工遣散費有關。

利息支出，淨額

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，每個月的淨利息支出為300萬美元。這些時期的利息支出主要與公司定期債務融資的借款有關。
非合併關聯公司淨收益中的權益

截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，非合併關聯公司的淨收入淨收益分別為虧損200萬美元和100萬美元。收入減少的主要原因是關聯公司產生的各種運營和非運營費用。

其他收入（支出），淨額

截至2023年6月30日的三個月期間，其他支出淨額為1000萬美元，主要與訴訟和解費用有關，部分被養老金融資收益淨額所抵消。

截至2022年6月30日的三個月期間，其他收入為500萬美元，主要與養老金融資福利淨額有關。

所得税

截至2023年6月30日的三個月，該公司的所得税準備金為1,300萬美元，與2022年同期的700萬美元相比增加了600萬美元。税收支出的增加主要歸因於税前收入的總體增加，包括收入組合的變化和司法管轄區之間的不同税率以及預扣税，以及與外國税務機關進行新的討論後，與轉讓定價導致的税收狀況不確定相關的300萬美元。

調整後 EBITDA
公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於公司的淨收益，經調整以消除折舊和攤銷的影響、非現金股票薪酬支出、所得税準備金、淨利息支出、歸屬於非控股權益的淨收益、重組和減值支出、非合併關聯公司淨收益中的權益以及其他未反映公司持續運營的損益。

調整後的息税折舊攤銷前利潤作為公司財務業績的補充衡量標準列報，管理層認為該指標對投資者有用，因為排除的項目在時間或金額上可能有很大差異和/或可能掩蓋有用的趨勢
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評估和比較公司各報告期的經營活動。並非所有公司都使用相同的計算方法，因此，公司列報的調整後息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。根據美國公認會計原則，調整後的息税折舊攤銷前利潤不是一個公認的術語，也不能取代作為經營業績指標的淨收入或衡量流動性的經營活動現金流。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，不打算用來衡量可供管理層自由使用的現金流，因為它沒有考慮某些現金需求，例如利息支付、納税和還本付息要求。公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為激勵性薪酬決策的因素，並評估公司業務戰略的有效性。此外，公司的信貸協議使用類似於調整後息税折舊攤銷前利潤的衡量標準來衡量對某些契約的遵守情況。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，歸屬於偉世通的淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：
截至6月30日的三個月
（以百萬計）20232022改變
歸屬於偉世通公司的淨收益（虧損）$20 $24 $(4)
折舊和攤銷26 25 1 
非現金、基於股票的薪酬支出9 8 1 
所得税準備金13 7 6 
重組和減值支出1 4 (3)
利息支出，淨額3 3 — 
歸屬於非控股權益的淨收益3 (1)4 
非合併關聯公司淨收益中的權益2 (1)3 
其他13 10 3 
調整後 EBITDA$90 $79 $11 
截至2023年6月30日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為9000萬美元，與2022年同期的7900萬美元相比增加了1100萬美元。良好的交易量和組合使調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了5400萬美元。外幣使調整後的息税折舊攤銷前利潤減少了1200萬美元，這主要歸因於歐元、墨西哥比索和日元。淨工程成本（不包括貨幣）使調整後的息税折舊攤銷前利潤減少了2000萬美元。客户定價使調整後的息税折舊攤銷前利潤減少了7500萬美元，這主要是由於與全球半導體供應短缺相關的供應鏈動態改善，半導體公開市場購買量減少以及相關的客户復甦。其他成本表現使調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了6,700萬美元，這主要與設計變更和供應鏈動態改善有關，這與全球半導體供應短缺以及製造效率有關，但與我們的一位客户產品召回相關的1500萬美元費用部分抵消了這一點。
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經營業績——截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司的合併經營業績如下：
截至6月30日的六個月
（以百萬計）20232022改變
淨銷售額$1,950 $1,666 $284 
銷售成本(1,736)(1,516)(220)
毛利率214 150 64 
銷售、一般和管理費用(104)(87)(17)
重組和減值(2)(11)9 
利息支出，淨額(6)(5)(1)
非合併關聯公司淨收益中的權益(7)4 (11)
其他收入（支出），淨額(7)10 (17)
所得税準備金(27)(15)(12)
淨收益（虧損）61 46 15 
減去：歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損(7)— (7)
歸屬於偉世通公司的淨收益（虧損）$54 $46 $8 
調整後的息税折舊攤銷前利潤*$189 $150 $39 
* 如進一步討論的那樣，調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標 下面。
淨銷售額、銷售成本和毛利率
（以百萬計）淨銷售額銷售成本毛利率
截至2022年6月30日的六個月$1,666 $(1,516)$150 
數量、組合和淨新業務403 (306)97 
貨幣(49)26 (23)
客户定價(60)— (60)
工程成本，淨額*— (32)(32)
性價比、設計變更等(10)92 82 
截至2023年6月30日的六個月$1,950 $(1,736)$214 
*不包括貨幣的影響。
截至2023年6月30日的六個月中，淨銷售總額為19.5億美元，與2022年同期相比增加了2.84億美元。銷量和淨新業務使淨銷售額增加了4.03億美元，這要歸因於客户產量的增加以及近期產品發佈導致市場表現持續跑贏大盤。不利的貨幣使淨銷售額減少了4,900萬美元，這主要歸因於歐元、人民幣和日元。由於全球半導體供應短缺導致供應鏈動態改善，客户定價使淨銷售額減少了6000萬美元，這主要與半導體公開市場購買量減少以及相關的客户復甦有關。其他性價比（主要與設計變更有關）使銷售額減少了1000萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中，銷售成本與2022年同期相比增加了2.2億美元。銷量、組合和淨新業務使銷售成本增加了3.06億美元。外匯使銷售成本減少了2600萬美元，這主要歸因於歐元、人民幣和日元。淨工程成本（不包括貨幣）使銷售成本增加了3200萬美元。良好的成本性能、設計變更和其他方面的銷售成本降低了9200萬美元，這主要是由於與全球半導體供應短缺相關的供應鏈和材料成本影響以及製造效率降低，但與我們的一位客户產品召回相關的1500萬美元費用部分抵消了這一點。
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淨工程成本摘要如下所示：
截至6月30日的六個月
（以百萬計）20232022
工程總成本$(174)$(162)
工程回收56 73 
工程成本，淨額$(118)$(89)

總工程費用與前瞻模型計劃開發和高級工程活動有關，不包括合同規定的可償還的工程費用。截至2023年6月30日的六個月中，淨工程成本為1.18億美元，包括貨幣的影響，比2022年同期高出2900萬美元。這一增長主要與工程方面的進一步投資、通貨膨脹以及工程復甦的時機有關。
銷售、一般和管理費用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，銷售、一般和管理費用分別為1.04億美元和8700萬美元。增長的主要原因是人事成本增加、信息技術投資以及壞賬準備金增加。

重組和減值
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，該公司錄得記錄 200 萬美元和 700 萬美元的重組費用，分別主要與員工遣散費有關。

由於東歐的地緣政治局勢，公司選擇關閉俄羅斯設施，導致2022年非現金減值費用為400萬美元 使財產和設備受到全面損害，並將庫存減少到其可變現淨值.

利息支出，淨額

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，淨利息支出分別為600萬美元和500萬美元。這些時期的利息支出主要與公司定期債務融資的借款有關。
非合併關聯公司淨收益中的權益

截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，非合併關聯公司的淨收入淨收益分別為虧損700萬美元和收入400萬美元。收入減少的主要原因是關聯公司產生的各種運營和非運營費用。

其他收入（支出），淨額

截至2023年6月30日的六個月期間，其他支出淨額為700萬美元，這是由於訴訟和解協議被養老金淨融資收益部分抵消。

截至2022年6月30日的六個月期間，其他收入為1000萬美元，這主要是由於養老金融資收益淨額。

所得税

截至2023年6月30日的六個月中，該公司的所得税準備金為2700萬美元，與2022年同期的1500萬美元相比增加了1200萬美元。税收支出的增加主要歸因於税前收入的總體增加，包括收入組合的變化和司法管轄區之間的不同税率以及預扣税，以及與外國税務機關進行新的討論後，與轉讓定價導致的税收狀況不確定相關的300萬美元。

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調整後 EBITDA
公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於公司的淨收益，經調整以消除折舊和攤銷的影響、非現金股票薪酬支出、所得税準備金、淨利息支出、歸屬於非控股權益的淨收益、重組和減值支出、非合併關聯公司淨收益中的權益以及其他未反映公司持續運營的損益。

調整後的息税折舊攤銷前利潤是作為衡量公司財務業績的補充指標列報的，管理層認為該指標對投資者有用，因為排除的項目在時間或金額上可能存在顯著差異和/或可能掩蓋有助於評估和比較公司各報告期運營活動的趨勢。並非所有公司都使用相同的計算方法，因此，公司對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。調整後的息税折舊攤銷前利潤不是美國公認會計原則（US GAAP）的認可條款，也無意替代作為衡量流動性的指標的淨收益，也不能替代經營活動產生的現金流。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，無意衡量可供管理層酌情使用的現金流，因為它沒有考慮某些現金需求，例如利息支付、納税和還本付息要求。公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為激勵性薪酬決策和評估公司業務戰略有效性的一個因素。此外，公司的信貸協議使用類似於調整後息税折舊攤銷前利潤的衡量標準來衡量某些契約的遵守情況。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，歸屬於偉世通的淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：
截至6月30日的六個月
（以百萬計）20232022改變
歸屬於偉世通公司的淨收益（虧損）$54 $46 $8 
折舊和攤銷55 52 3 
所得税準備金27 15 12 
非現金、基於股票的薪酬支出17 13 4 
利息支出，淨額6 5 1 
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）7 — 7 
重組和減值支出2 11 (9)
非合併關聯公司淨收益中的權益7 (4)11 
其他14 12 2 
調整後 EBITDA$189 $150 $39 

截至2023年6月30日的六個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.89億美元，與2022年同期的1.5億美元相比增加了3,900萬美元。良好的交易量和組合使調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了9700萬美元。外幣使調整後的息税折舊攤銷前利潤減少了2100萬美元，這主要歸因於歐元、墨西哥比索和日元。淨工程成本（不包括貨幣）使調整後的息税折舊攤銷前利潤減少了3000萬美元。客户定價使調整後的息税折舊攤銷前利潤減少了6000萬美元，這主要是由於與全球半導體供應短缺相關的供應鏈動態改善，半導體公開市場購買量減少以及相關的客户復甦。其他成本表現使調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了5400萬美元，這主要是由於與全球半導體供應短缺相關的供應鏈和材料成本影響以及製造效率的提高，部分被我們的一位客户召回產品相關的1500萬美元費用所抵消。
流動性
公司的主要流動性來源是運營現金流、現有現金餘額和可用信貸額度下的借款。公司的年內需求通常受到該行業季節性影響的影響，例如年中停產、新車型產量的增加以及關鍵客户的年終停產。

公司運營產生的現金流中有很大一部分來自美國境外的業務。因此，公司結合使用現金匯回策略，包括股息和分配、特許權使用費和其他公司間安排，來提供履行全球義務所需的資金。除其他外，公司從其子公司獲得資金的能力受慣例監管和法定要求的約束
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以及包括合資企業協議和當地信貸設施在內的合同安排.此外，公司可能會根據當前情況修改遣返工作。

通過債務或股票市場獲得額外資本的機會受公司信用評級的影響。截至2023年6月30日，穆迪和標準普爾的公司信用評級分別為Ba3和BB-。有關公司債務安排的全面討論，請參閲附註8 “債務”。公司合併後的外國實體的增量融資需求主要由公司間現金池結構來滿足。截至2023年6月30日，公司的本地子公司和合併合資企業可以使用的附屬營運資金額度為1.3億美元，公司在循環信貸額度下有4億美元的可用信貸。
現金餘額
截至2023年6月30日，該公司的現金及現金等價物總額為4.59億美元，其中包括400萬美元的限制性現金。總額為3.21億美元的現金餘額位於美國以外的司法管轄區，其中約4000萬美元被視為永久再投資，用於資助在美國境外的持續運營。如果此類永久再投資資金匯回美國，則由於美國於2017年12月頒佈的税收改革，不會對此類國外收入的分配徵收美國聯邦税。但是，公司將被要求累積主要與國外預扣税相關的額外税收支出。
其他影響流動性的項目
在截至2023年6月30日的六個月中，公司固定福利計劃的現金繳款為300萬美元，與其非美國計劃有關。該公司估計，2023年其非美國固定福利養老金計劃的現金繳款總額將為500萬美元。

在截至2023年6月30日的六個月中，公司支付了與重組活動相關的400萬美元。有關公司重組活動的更多討論載於附註3 “重組和減值”。該公司估計，未來十二個月的現金重組付款總額將約為600萬美元。

根據有限合夥協議，該公司承諾向風險投資公司管理的兩隻基金進行1500萬美元的投資，這些基金主要集中在汽車領域。截至2023年6月30日，公司為總投資承諾出資1100萬美元。作為每個實體的有限合夥人，公司將定期為該承諾總額提供資本出資。

公司可能需要支付與其未確認的税收優惠相關的鉅額現金支出，包括利息和罰款。截至2023年6月30日，該公司的税收優惠尚未得到確認，包括利息和罰款，預計將導致1000萬美元的現金支出。考慮到需要審查的年限、司法管轄區和職位，公司無法估算與相應税務機關的現金結算期限（如果有）。

2023年3月2日，公司董事會批准了一項截至2026年12月31日的3億美元普通股股票回購計劃。截至2023年6月30日，該公司已以141.66美元的平均價格購買了211,779股股票。

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現金流
經營活動
在截至2023年6月30日的六個月中，公司受益於運營活動產生的4200萬美元現金流入，與去年同期相比，使用量減少了1.14億美元。2023年運營現金的增加主要歸因於調整後的息税折舊攤銷前利潤增加到3,900萬美元，以及營運資金使用量增加5,900萬美元，這主要與客户收款和庫存管理的改善有關。這些增長主要被現金税繳納的增加所抵消。

投資活動
在截至2023年6月30日的六個月中，投資活動使用的淨現金總額為4900萬美元，與2022年同期相比，使用量增加了1,800萬美元。投資活動現金的增加主要是由於資本支出增加了1500萬美元。
融資活動
在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動使用的現金為5700萬美元，與2022年同期相比增加了5300萬美元。這一增長主要歸因於在截至2023年6月30日的六個月中向非控股權益支付了1500萬美元的股息和3000萬美元的普通股回購。

債務和資本結構
見項目1所含的簡明合併財務報表附註8 “債務”。

重要會計政策和關鍵會計估算
見第1項中隨附的簡明合併財務報表附註1 “重要會計政策摘要”。

公允價值測量
見第1項所含簡明合併財務報表附註13 “公允價值計量和金融工具”。

最近的會計公告
見第1項中隨附的簡明合併財務報表附註1 “重要會計政策摘要”。

前瞻性陳述
本10-Q表季度報告中包含或納入的某些不是歷史事實陳述的陳述構成了1995年《私人證券訴訟改革法》（“改革法”）所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述給出了當前的預期或對未來事件的預測。諸如 “預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計” 之類的詞語以及其他與未來運營或財務業績討論相關的具有相似含義的詞語和術語表示前瞻性陳述。這些陳述反映了公司當前對未來事件的看法，並基於假設和估計，這些假設和估計存在風險和不確定性。因此，不應過分依賴這些前瞻性陳述。此外，這些前瞻性陳述僅代表公司截至本報告發布之日的估計和假設。公司不打算更新任何這些前瞻性陳述以反映聲明發表後發生的情況或事件，並通過這些警示性陳述來限定其所有前瞻性陳述。


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您應該明白，除了本文檔其他地方討論的因素外，各種因素都可能影響公司的未來業績，並可能導致業績與此類前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異，包括：
•偉世通供應商的關鍵組件嚴重或長期短缺，包括但不限於半導體和來自唯一或主要來源的供應商的組件。
•與俄羅斯和烏克蘭之間的衝突相關的持續和未來影響，包括供應鏈中斷、客户需求減少以及對俄羅斯實施制裁。
•冠狀病毒（“COVID-19”）疫情對偉世通財務狀況和業務運營的持續和未來影響，包括全球供應鏈中斷、市場低迷、消費者需求減少以及新的政府行動或限制。
•公司的合資夥伴未能遵守合同義務或在中國施加影響或施加壓力。
•偉世通採購材料、部件或供應品或生產、分銷或銷售其產品的主要市場的競爭環境發生了重大變化。
•偉世通滿足其未來資本和流動性要求的能力；偉世通以所需的時間、金額和條件進入信貸和資本市場的能力；偉世通遵守對其適用的契約的能力；以及延續可接受的供應商付款條款。
•偉世通能夠及時且具有成本效益地獲得其外國子公司和合資企業產生的資金。
•偉世通客户的運營（包括產品、產品規劃和零件採購）、財務狀況、經營業績或市場份額的變化。
•偉世通在其運營所在市場的客户汽車產量的變化。
•大宗商品成本的增加以及公司抵消或收回這些成本或包括樹脂、銅、燃料和天然氣在內的大宗商品供應中斷的能力。
•偉世通有能力節省成本，以抵消或超過商定的降價或降價，從而贏得更多業務並總體上改善其運營業績；實現重組行動的收益；收回工程和模具成本及資本投資。
•偉世通有能力與成本結構較低、運營合理化能力更強的汽車零部件供應商競爭；並以令人滿意的條件退出不良業務，尤其是由於現有勞動協議的靈活性有限。
•與工會簽訂的勞動合同中的限制限制限制了偉世通關閉工廠、剝離無利可圖、無競爭力的業務、修改許多設施的當地工作規則和慣例以及實施節省成本措施的能力。
•設施關閉或處置、業務或產品調整或類似重組行動的成本和時間，包括與實施這些行動或其他不利的行業條件和或有負債相關的潛在資產減值或其他費用。
•法律和行政訴訟、調查和索賠，包括股東集體訴訟、監管機構的查詢、產品責任、質保、員工相關索賠、環境和安全索賠，以及對偉世通製造或銷售的產品的任何召回。
•經濟狀況、貨幣匯率、利率和燃料價格的變化，外國法律、法規或貿易政策的變化，或偉世通採購材料、部件或供應品或其產品的製造、分銷或銷售的外國政治穩定。
•在偉世通為生產其產品而購買材料、部件或供應品或生產、分銷或銷售其產品的主要市場，材料短缺或運輸系統中斷、罷工、停工或其他勞動力就業中斷或困難。
•偉世通有能力在管理層計劃的水平和時間內履行其養老金和其他退休後員工福利義務，償還未償債務和履行其他合同承諾。
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•國內外法律、法規、政策或其他活動的變化，可能會對偉世通產品或資產的製造、許可、分銷、銷售、所有權或使用徵税或以其他方式增加成本，或以其他方式影響偉世通產品或資產的製造、許可、分銷、銷售、所有權或使用。
•可能的恐怖襲擊或戰爭行為，這可能會加劇其他風險，例如汽車生產放緩、運輸系統中斷、燃料價格變化和供應中斷。
•汽車行業的週期性和季節性。
•偉世通遵守其適用的環境、安全和其他法規的能力，以及這些法規的要求、責任及相關費用和支出的任何增加。
•信息技術系統中斷，包括但不限於系統故障、網絡攻擊、惡意計算機軟件（包括勒索軟件在內的惡意軟件）、未經授權的物理或電子訪問或其他自然或人為事件或災難。
•偉世通保護其知識產權、應對技術和技術風險變化以及他人關於偉世通侵犯其知識產權的指控的能力。
•偉世通能夠快速充分地修復其財務報告內部控制中的控制缺陷。
•偉世通證券交易委員會文件中不時詳述的其他因素、風險和不確定性。

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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
公司面臨的主要市場風險包括貨幣匯率、利率和某些大宗商品價格的變化。公司通過運營活動來管理這些風險，包括與供應商簽訂固定價格合同、與客户簽訂成本採購安排以及通過各種衍生工具。根據書面風險管理政策，公司使用衍生工具嚴格用於套期保值目的，以降低市場風險。因此，衍生工具不用於投機或交易目的。如果衍生金融工具的交易對手不履約，公司使用衍生工具會造成信用損失的風險。公司通過直接與具有高信用標準的各種主要金融機構簽訂協議來限制這種風險，這些機構有望完全履行合同規定的義務。此外，公司利用衍生品管理市場風險的能力取決於信貸狀況、市場狀況和當前的經濟環境。
外幣風險
公司面臨外幣匯率變動風險的淨現金流入和流出源於在製造來源以外的國家銷售產品、以外幣計價的供應商付款、債務和其他應付賬款、子公司分紅、對子公司的投資以及預期的以外幣計價的交易收益。公司可能利用衍生金融工具來管理外幣匯率風險。可以利用遠期和期權合約來減少匯率不利變動對公司現金流的影響。定期審查外幣風險敞口，並在簽訂衍生金融工具之前考慮任何自然抵消額。

除了上述交易風險敞口外，公司的經營業績還受到其國外營業收入折算為美元的影響。公司不簽訂貨幣匯率合約來減輕這種風險。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，假設貨幣衍生金融工具因報價匯率10％的有利或不利變化而產生的税前收益或虧損為2100萬美元。這些估計的變化假設所有貨幣匯率都出現平行變化，包括用於對衝子公司投資的金融工具的損益。由於匯率通常不會都朝着同一個方向移動，因此該估計可能誇大了匯率變化對公司金融衍生品淨公允價值的影響。還需要注意的是，敏感度分析中顯示的收益和損失通常會被對衝標的風險敞口的收益和損失所抵消。
利率風險
有關更多信息，請參閲項目1中包含的簡明合併財務報表附註13 “公允價值計量和金融工具”。
大宗商品風險
儘管無法保證公司會收回所有此類成本，但公司因生產材料價格變動而面臨的市場風險主要通過與供應商和客户的談判來管理。公司繼續評估市場上可用的衍生品，如果根據公司當時的風險敞口水平以及金融對衝的有效性等因素確定了可接受的對衝工具，則將來可能會決定使用衍生品來管理特定大宗商品風險。

第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
公司維持披露控制和程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告根據1934年《證券交易法》向美國證券交易委員會提交的定期報告中要求披露的信息，並收集此類信息並酌情傳達給公司管理層，包括其首席執行官和高級副總裁兼首席財務官，以便及時就所需做出決定披露。
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截至2023年6月30日，在公司管理層（包括其首席執行官兼高級副總裁兼首席財務官）的監督和參與下，對披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。根據該評估，首席執行官兼高級副總裁兼首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序自2023年6月30日起生效。
財務報告的內部控制
在截至2023年6月30日的三個月中，公司對財務報告的內部控制沒有任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。


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第二部分
其他信息

第 1 項。法律訴訟

參見上文簡明合併財務報表附註14 “承諾和意外開支” 下的信息，該報表以引用方式納入此處。

第 1A 項。風險因素
公司正在補充 “第 1A 項” 中描述的風險因素。風險因素” 在其截至2022年12月31日的10-K表年度報告中列出，下文列出的其他風險因素補充了這些風險因素，在不一致的情況下，這些因素取代了此類風險因素。

公司信息技術系統的中斷，包括網絡攻擊造成的中斷，可能會對其業務和財務業績產生不利影響

公司依靠其信息技術系統的準確性、容量和安全性以及客户、供應商、合作伙伴和服務提供商的信息技術系統的準確性、容量和安全性來開展業務。儘管公司採取了安全和風險防範措施，但由於系統故障、網絡攻擊、惡意計算機軟件（包括惡意軟件或勒索軟件）、未經授權的物理或電子訪問或其他自然或人為事件或災難，公司的系統仍可能遭到破壞、損壞或以其他方式中斷。該公司還容易受到可能未被發現的安全漏洞的影響。此類違規或中斷可能導致業務中斷、公司知識產權或商業機密被盜以及未經授權訪問個人信息。如果業務中斷或數據丟失、銷燬或不當使用或披露，此類中斷可能會導致對公司的法律索賠，並對公司的競爭地位、聲譽、與客户的關係、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。

2023 年 7 月 3 日，該公司的第三方數據中心提供商的某些 IT 服務和資產中斷，導致某些 IT 服務出現中斷和數據丟失。運營沒有受到重大影響。公司繼續努力恢復受影響的服務和資產。無法保證所有信息都能恢復，這可能會導致額外的成本和效率低下。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表彙總了與公司或關聯購買者在2023年第二季度購買公司普通股有關的信息。

時期購買的股票（或單位）總數 (1)每股（或單位）支付的平均價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票（或單位）總數根據計劃或計劃可能購買的股票（或單位）的大致美元價值（以百萬計）
2023 年 4 月 1 日至 4 月 30 日— — — — 
2023 年 5 月 1 日至 5 月 31 日— — — — 
2023年6月1日至6月30日
211,779141.66 211,779270 
總計211,779141.66 211,779270 

(1) 就本10-Q表季度報告第二部分第2項而言，公司不包括為繳納行使股票期權而交出的税款的股票。

第 6 項。展品
本文第38頁 “附錄索引” 中列出的展品與本報告一起提交，或按其中所述以引用方式納入。
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展品索引
展品編號描述
10.1
信貸協議第7號修正案
31.1
第 13a-14 (a) 條第 13a-14 (a) 2023 年 8 月 3 日對首席執行官的認證。
31.2
規則 13a-14 (a) 2023年8月3日高級副總裁兼首席財務官的認證。
32.1
第 1350 條首席執行官認證日期為 2023 年 8 月 3 日。
32.2
第 1350 條高級副總裁兼首席財務官認證日期為 2023 年 8 月 3 日。
101.INS
XBRL 實例文檔。**
101.SCH
XBRL 分類擴展架構文檔。**
101.CAL
XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。**
101.LAB
XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔。**
101.PRE
XBRL 分類學擴展演示文稿鏈接庫文檔。**
101.DEF
XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔。**
* 表示展品是管理合同或補償計劃或安排。
** 根據S-T法規第406T條，就經修訂的1933年《證券法》第11或12條而言，作為附錄101的交互式數據文件被視為未提交或註冊聲明或招股説明書的一部分，被視為未根據經修訂的1934年《證券交易法》第18條提交，否則不承擔這些條款規定的責任。

偉世通同意應要求向美國證券交易委員會提供此類文書的副本，而不是就S-K法規第601（b）（4）項所述的那類長期債務提交某些文書。

簽名
根據1934年《證券交易法》第13條的要求，偉世通公司已正式促成下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
偉世通公司
來自：/s/Abigail S. Fleming
阿比蓋爾·S·弗萊明
副總裁兼首席會計官
日期：2023 年 8 月 3 日

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