附錄 99.1
Wayfair公佈2023年第二季度業績
訂單恢復同比正增長，同時達到關鍵盈利里程碑
第二季度淨收入為32億美元，活躍客户為2180萬
第二季度業績顯示，在強勁的訂單勢頭推動下，市場份額進一步上升
馬薩諸塞州波士頓——2023年8月3日——全球最大的家居在線目的地之一Wayfair Inc.（“Wayfair”、“我們” 或 “我們的”）（紐約證券交易所代碼：W）今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。
2023 年第二季度財務摘要
•淨收入總額為32億美元，同比減少1.13億美元，同比下降3.4％
•美國淨收入為28億美元，減少1100萬美元，同比下降0.4％
•國際淨收入為3.86億美元，減少1.02億美元，同比下降20.9％。國際淨收入固定貨幣增長為 (18.2)%
•毛利為9.85億美元，佔總淨收入的31.1％
•淨虧損為4600萬美元，非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.28億美元
•攤薄後每股虧損為0.41美元，非公認會計準則調整後的攤薄後每股收益為0.21美元
•經營活動提供的淨現金為2.17億美元，非公認會計準則自由現金流為1.28億美元
•現金、現金等價物和短期投資總額為13億美元，總流動性為18億美元，包括我們的循環信貸額度下的可用資金
“去年，我們制定了一項加強業務的計劃，其中包括一條通往可持續和增長盈利能力的道路，其中有幾個關鍵里程碑。在過去的幾個季度中，您已經看到我們執行了該計劃——以降低成本，專注於基礎知識並贏得更多的客户和供應商忠誠度。隨着我們的業績持續改善，你已經看到了該計劃的切實影響。今天我很高興與大家分享，我們已經跨越了關鍵里程碑之一，我們報告調整後的息税折舊攤銷前利潤為正，自由現金流為正。” Wayfair聯合創始人兼聯席董事長Niraj Shah説。
“與此同時，我們的收入恢復了勢頭，訂單同比正增長，活躍客户數量連續增加，同時投資於未來增長的計劃。這就是我們在頭十年經營業務的方式，也是我們未來將繼續這樣做的方式——盈利，同時投資於增長。我們認為我們現在處在一個非常令人興奮的境地——在保持雄心勃勃和企業家精神的同時擴大規模——我們計劃充分利用這一點。”
第二季度其他亮點
•截至2023年6月30日，活躍客户總數為2180萬，同比下降7.6％
•截至2023年6月30日，LTM每位活躍客户的淨收入為545美元，同比增長1.5％
•按LTM訂單除以活躍客户計算，2023年第二季度每位客户的訂單量為1.82，而2022年第二季度為1.85
•2023年第二季度交付的訂單為1,030萬份，同比增長3.0％
•回頭客的訂單佔2023年第二季度交付訂單總額的80.1％，而2022年第二季度為78.6％
•回頭客在2023年第二季度下了830萬份訂單，同比增長6.4％
•2023年第二季度的平均訂單價值為307美元，而2022年第二季度的平均訂單價值為330美元
• 2023年第二季度，61.6％的訂單是通過移動設備下達的，而2022年第二季度的這一比例為59.0％
主要財務報表和運營指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| | （以百萬計，每位活躍客户的 LTM 淨收入、平均訂單價值和每股數據除外） |
| 主要財務報表指標： | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 3,171 | | | $ | 3,284 | | | $ | 5,945 | | | $ | 6,277 | |
| 毛利 | | $ | 985 | | | $ | 896 | | | $ | 1,806 | | | $ | 1,699 | |
| 運營損失 | | $ | (142) | | | $ | (372) | | | $ | (489) | | | $ | (682) | |
| 淨虧損 | | $ | (46) | | | $ | (378) | | | $ | (401) | | | $ | (697) | |
| 每股虧損： | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | (0.41) | | | $ | (3.59) | | | $ | (3.60) | | | $ | (6.62) | |
| 稀釋 | | $ | (0.41) | | | $ | (3.59) | | | $ | (3.60) | | | $ | (6.62) | |
| 用於（由經營活動提供）的淨現金 | | $ | 217 | | | $ | (115) | | | $ | 70 | | | $ | (341) | |
| 主要運營指標： | | | | | | | | |
活躍客户 (1) | | 22 | | | 24 | | | 22 | | | 24 | |
LTM 每位活躍客户的淨收入 (2) | | $ | 545 | | | $ | 537 | | | $ | 545 | | | $ | 537 | |
訂單已送達 (3) | | 10 | | | 10 | | | 20 | | | 20 | |
平均訂單價值 (4) | | $ | 307 | | | $ | 330 | | | $ | 297 | | | $ | 308 | |
非公認會計準則財務指標： | | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 128 | | | $ | (108) | | | $ | 114 | | | $ | (221) | |
| 自由現金流 | | $ | 128 | | | $ | (244) | | | $ | (106) | | | $ | (575) | |
調整後的攤薄後每股收益（虧損） | | $ | 0.21 | | | $ | (1.94) | | | $ | (0.90) | | | $ | (3.90) | |
(1) 活躍客户數量代表在過去十二個月內至少直接從我們的網站購買過一次的個人客户的總數。報告期內活躍客户的變化既反映了新客户的流入，也反映了過去十二個月內未進行購買的現有客户的流出。我們將活躍客户數量視為我們增長的關鍵指標。
(2) 每位活躍客户的LTM淨收入等於我們在過去十二個月中的總淨收入除以前十二個月同期的活躍客户總數。我們將每位活躍客户的 LTM 淨收入視為衡量客户購買模式（包括其初始和重複購買行為）的關鍵指標。
(3) 交付的訂單代表在任何時間段內交付的訂單總數，包括最終可能退回的訂單。由於我們通過多個承運人運送大量包裹，因此實際交貨日期可能並不總是可用，因此，我們根據歷史數據估算交貨日期。我們在交付訂單時確認淨收入，因此，已交付的訂單以及平均訂單價值是我們預計在給定時間內確認的淨收入的指標。我們將交付的訂單視為我們增長的關鍵指標。
(4) 我們將平均訂單價值定義為給定時段內的總淨收入除以該期間交付的訂單。我們將平均訂單價值視為衡量我們網站上產品組合、優惠和促銷組合以及客户購買行為的關鍵指標。
網絡直播和電話會議
Wayfair將於今天上午8點（美國東部時間）舉辦電話會議和網絡直播，討論其2023年第二季度的財務業績。投資者和參與者應通過訪問 https://bit.ly/3qOzwoJ 提前註冊電話會議。註冊後，將分享有關如何加入通話的説明。電話會議還將通過網絡直播播出，網址為 https://bit.ly/3CNJz2z。電話會議結束後不久，將在investor.wayfair.com上提供網絡直播電話會議的檔案。重要信息最初可能通過投資者網站傳播，也可以完全通過投資者網站傳播；投資者應訪問該網站以獲取這些信息。
關於 Wayfair
Wayfair是所有家居的目的地：幫助任何地方的每個人營造賓至如歸的感覺。從專業的客户服務，到開發簡化購物過程的工具，再到為各種空間、風格和預算提供最廣泛、最深的物品選擇之一，Wayfair 讓每個人都有能力創建適合自己的空間。
Wayfair 系列網站包括：
•Wayfair：一切都回家，打造一個屬於你的空間。
•Joss & Main：終極家居風格編輯。
• AllModern：一切都很現代，讓一切變得簡單。
•Birch Lane：對經典作品的全新解讀。
•Perigold：一個未被發現的奢華設計世界。
•Wayfair 專業版：非常適合專業人士。
在截至2023年6月30日的十二個月中，Wayfair創造了119億美元的淨收入，總部位於馬薩諸塞州波士頓，業務遍佈全球。
媒體關係聯繫人：
克萊爾·戈爾曼
PR@wayfair.com
投資者關係聯繫人：
詹姆斯·蘭姆
IR@wayfair.com
前瞻性陳述
本新聞稿包含聯邦和州證券法所指的前瞻性陳述。除本新聞稿中包含的歷史事實陳述外，所有陳述，包括有關我們的投資計劃和這些投資的預期回報、我們未來的客户增長、我們未來的經營業績和財務狀況，包括我們的財務前景、盈利目標、業務戰略、未來運營管理計劃和目標，以及宏觀經濟因素的影響以及我們對此類事件的迴應，均為前瞻性陳述。在某些情況下，你可以通過 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“繼續”、“可能”、“打算”、“目標”、“目標”、“項目”、“構想”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些術語或其他類似術語的否定詞表達式
前瞻性陳述基於當前對未來事件的預期。儘管我們認為我們的預期和假設是合理的，但我們無法保證任何前瞻性陳述都是準確的。投資者應該意識到，如果基本假設被證明不準確，或者出現已知或未知的風險或不確定性，則實際業績可能會與我們的預期和預測存在重大差異。因此，提醒投資者不要過分依賴任何前瞻性陳述。我們認為，這些風險和不確定性包括但不限於不利的宏觀經濟狀況，包括通貨膨脹、增長放緩或可能出現衰退；全球供應鏈中斷；影響我們銷售的產品零售環境的條件以及其他影響消費者支出和偏好的因素；我們以具有成本效益的方式獲得和留住客户的能力；我們增加每位活躍客户淨收入的能力；我們建立和維持強大品牌的能力；我們管理增長的能力以及擴張計劃；以及我們擴大業務和成功競爭的能力。關於可能導致或導致我們未來業績差異的風險、不確定性和其他因素的進一步清單和描述包括此處、截至2022年12月31日止年度的最新10-K表年度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件和報告中的警示聲明。我們用這些警示性陳述來限定我們所有的前瞻性陳述。
這些前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改此處包含的任何前瞻性陳述，無論是由於任何新信息、未來事件還是其他原因。
WAYFAIR INC.
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| | （以百萬計，股票和每股數據除外） |
| 資產： | | | | |
| 流動資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 1,249 | | | $ | 1,050 | |
| 短期投資 | | 4 | | | 228 | |
| 應收賬款，淨額 | | 128 | | | 272 | |
| 庫存 | | 77 | | | 90 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | 316 | | | 293 | |
| 流動資產總額 | | 1,774 | | | 1,933 | |
| 經營租賃使用權資產 | | 806 | | | 839 | |
| 財產和設備，淨額 | | 759 | | | 774 | |
| 其他非流動資產 | | 43 | | | 34 | |
| 總資產 | | $ | 3,382 | | | $ | 3,580 | |
| 負債和股東赤字： | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 應付賬款 | | $ | 1,104 | | | $ | 1,204 | |
| 其他流動負債 | | 870 | | | 868 | |
| 流動負債總額 | | 1,974 | | | 2,072 | |
| 長期債務 | | 3,205 | | | 3,137 | |
| 經營租賃負債，扣除當前 | | 861 | | | 893 | |
| 其他非流動負債 | | 40 | | | 28 | |
| 負債總額 | | 6,080 | | | 6,130 | |
| 股東赤字： | | | | |
| 可轉換優先股，每股面值0.001美元：截至2023年6月30日和2022年12月31日，已授權1,000萬股，未發行任何股票 | | — | | | — | |
| A類普通股，面值每股0.001美元，授權5億股，截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和流通86,919,329股和82,903,862股 | | — | | | — | |
| B類普通股，面值每股0.001美元，已授權1.64億股，截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和流通25,691,323股和25,691,397股股票 | | — | | | — | |
額外的實收資本 | | 988 | | | 737 | |
| 累計赤字 | | (3,681) | | | (3,280) | |
| 累計其他綜合虧損 | | (5) | | | (7) | |
| 股東赤字總額 | | (2,698) | | | (2,550) | |
| 負債總額和股東赤字 | | $ | 3,382 | | | $ | 3,580 | |
WAYFAIR INC.
簡明合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
| | （以百萬計，每股數據除外） | | |
淨收入 (1) | | $ | 3,171 | | | $ | 3,284 | | | $ | 5,945 | | | $ | 6,277 | | | |
商品銷售成本 (2) | | 2,186 | | | 2,388 | | | 4,139 | | | 4,578 | | | |
| 毛利 | | 985 | | | 896 | | | 1,806 | | | 1,699 | | | |
| 運營費用： | | | | | | | | | | |
客户服務和商户費用 (2) | | 144 | | | 162 | | | 283 | | | 313 | | | |
| 廣告 | | 352 | | | 378 | | | 679 | | | 714 | | | |
銷售、運營、技術、一般和管理 (2) | | 630 | | | 688 | | | 1,254 | | | 1,314 | | | |
| 減值和其他相關淨費用 | | 1 | | | 40 | | | 14 | | | 40 | | | |
| 重組費用 | | — | | | — | | | 65 | | | — | | | |
| 運營費用總額 | | 1,127 | | | 1,268 | | | 2,295 | | | 2,381 | | | |
| 運營損失 | | (142) | | | (372) | | | (489) | | | (682) | | | |
| 利息支出，淨額 | | (5) | | | (6) | | | (10) | | | (14) | | | |
| 其他收入，淨額 | | 3 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | |
| 清償債務的收益 | | 100 | | | — | | | 100 | | | — | | | |
| 所得税前虧損 | | (44) | | | (377) | | | (397) | | | (695) | | | |
| 所得税準備金，淨額 | | 2 | | | 1 | | | 4 | | | 2 | | | |
| 淨虧損 | | $ | (46) | | | $ | (378) | | | $ | (401) | | | $ | (697) | | | |
| 每股虧損： | | | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | (0.41) | | | $ | (3.59) | | | $ | (3.60) | | | $ | (6.62) | | | |
| 稀釋 | | $ | (0.41) | | | $ | (3.59) | | | $ | (3.60) | | | $ | (6.62) | | | |
| 計算每股金額時使用的已發行普通股的加權平均數： | | | | | | | | | | |
| 基本 | | 112 | | | 105 | | | 111 | | | 105 | | | |
| 稀釋 | | 112 | | | 105 | | | 111 | | | 105 | | | |
(1) 下表列出了所述期間歸屬於我們的應申報分部的淨收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
| 美國淨收入 | | $ | 2,785 | | | $ | 2,796 | | | $ | 5,200 | | | $ | 5,338 | |
| 國際淨收入 | | 386 | | | 488 | | | 745 | | | 939 | |
| 淨收入總額 | | $ | 3,171 | | | $ | 3,284 | | | $ | 5,945 | | | $ | 6,277 | |
(2) 包括基於股權的薪酬和相關税收，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
| 銷售商品的成本 | | $ | 2 | | | $ | 3 | | | $ | 5 | | | $ | 6 | |
| 客户服務和商家費用 | | 8 | | | 9 | | | 16 | | | 17 | |
| 銷售、運營、技術、一般和管理 | | 157 | | | 121 | | | 297 | | | 222 | |
| 基於權益的薪酬和相關税收總額 | | $ | 167 | | | $ | 133 | | | $ | 318 | | | $ | 245 | |
WAYFAIR INC.
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月 |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| | （單位：百萬） |
| 來自（用於）經營活動的現金流： | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (401) | | | $ | (697) | |
為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 206 | | | 176 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | 308 | | | 233 | |
| 可轉換票據折扣和發行成本的攤銷 | | 3 | | | 4 | |
| 減值和其他相關淨費用 | | 14 | | | 40 | |
| 清償債務的收益 | | (100) | | | — | |
| 其他非現金調整 | | (3) | | | 32 | |
| 運營資產和負債的變化： | | | | |
| 應收賬款，淨額 | | 144 | | | (86) | |
| 庫存 | | 13 | | | (29) | |
| 預付費用和其他流動資產 | | (11) | | | 4 | |
| 其他資產 | | 3 | | | — | |
| 應付賬款和其他流動負債 | | (118) | | | (18) | |
| 其他負債 | | 12 | | | — | |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | | 70 | | | (341) | |
| | | | |
| 來自（用於）投資活動的現金流： | | | | |
| 購買短期和長期投資 | | — | | | (402) | |
| 短期和長期投資的出售和到期日 | | 225 | | | 447 | |
| 購買財產和設備 | | (71) | | | (93) | |
| 網站和軟件開發成本 | | (105) | | | (141) | |
| | | | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | | 49 | | | (189) | |
| | | | |
| 來自（用於）融資活動的現金流量： | | | | |
| 回購普通股 | | — | | | (75) | |
| 發行可轉換票據的收益，扣除發行成本 | | 678 | | | — | |
| 為有上限的通話確認支付的保費 | | (87) | | | — | |
| | | | |
| 為清償可轉換債務而支付的款項 | | (514) | | | — | |
| | | | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | | 77 | | | (75) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | 3 | | | (7) | |
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | | 199 | | | (612) | |
| | | | |
| 現金和現金等價物： | | | | |
| 期初 | | $ | 1,050 | | | $ | 1,706 | |
| 期末 | | $ | 1,249 | | | $ | 1,094 | |
非公認會計準則財務指標
為了補充我們根據公認會計原則（“GAAP”）列報的簡明合併財務報表，本財報和隨附的表格以及相關的財報電話會議包含某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流、調整後的攤薄每股收益或虧損以及淨收入固定貨幣增長。我們在內部使用這些非公認會計準則財務指標來分析我們的財務業績，並認為它們作為公認會計準則指標的補充，對投資者評估我們的持續經營業績很有用。在本財報中，我們提供了這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬表。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為折舊和攤銷前的淨收入或虧損、股票薪酬和相關税款、利息收入或支出、淨額、其他收入或支出、淨額、所得税準備金或收益、淨額、非經常性項目以及其他不表明我們持續經營業績的項目。調整後息税折舊攤銷前利潤率的計算方法是將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以淨收入。我們之所以披露調整後的息税折舊攤銷前利潤，是因為這是我們的管理層和董事會用來評估我們的經營業績、制定未來運營計劃和就資本配置做出戰略決策的關鍵衡量標準。特別是，我們認為，在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除某些費用有助於逐期比較經營業績，因為這些成本可能與業務業績無關。例如，我們不包括基於股票的薪酬和相關税收的影響，因為我們認為該項目不代表我們的核心經營業績。但是，投資者應明白，基於股權的薪酬和相關税收將是我們業務中的一筆鉅額經常性支出，也是向員工提供的薪酬的重要組成部分。因此，我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠像管理層和董事會一樣理解和評估我們的經營業績。
我們將自由現金流計算為運營活動提供或用於經營活動的淨現金減去用於購買不動產和設備的淨現金以及場地和軟件開發成本（統稱為 “資本支出”）。我們披露自由現金流是因為它是衡量我們業務業績的重要指標，因為它衡量了我們產生的現金量。因此，我們認為，自由現金流為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與管理層相同的方式理解和評估我們的經營業績。
我們將調整後的攤薄後每股收益或虧損計算為淨收益或虧損加上基於權益的薪酬和相關税收、所得税準備金或收益、淨額、非經常性項目、不代表我們持續經營業績的其他項目，如果是攤薄，則按折算法除以計算攤薄後每股收益或虧損時使用的加權平均普通股數。因此，我們認為，在計算所有報告期間的每股金額之前，對調整後的攤薄後淨收益或虧損進行的調整為我們各時期的經營業績提供了更有意義的比較。
我們通過將本期當地貨幣淨收入乘以用於折算上一年度同期財務報表的貨幣匯率來計算淨收入恆定貨幣增長。我們之所以披露淨收入恆定貨幣增長，是因為這是衡量我們經營業績的重要指標。因此，我們認為，淨收入恆定貨幣增長為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與管理層相同的方式理解和評估我們的經營業績趨勢。
我們根據內部預測來計算前瞻性非公認會計準則財務指標，這些預測省略了將包含在前瞻性GAAP財務指標中的某些金額。我們不試圖將前瞻性的非公認會計準則財務指標與前瞻性的公認會計準則財務指標進行對賬，因為如果不進行不合理的努力，預測尚未發生且我們無法控制的項目的時間或數量本質上是不確定的，也無法獲得。此外，我們認為，這種對賬將意味着一定程度的精確度和確定性，這可能會讓投資者感到困惑。這些項目可能會對GAAP財務業績的衡量標準產生重大影響。
非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。我們不認為，我們也不建議投資者將此類非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則編制的財務信息分開考慮，或者將其作為其替代品。投資者還應注意，我們使用的非公認會計準則財務指標可能與非公認會計準則財務指標不同，其計算方式可能與包括我們行業中的其他公司在內的其他公司的計算方式不同。
下表反映了所示每個時期的淨收益或虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | |
| | | （單位：百萬） |
| 調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬： | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (46) | | | $ | (378) | | | $ | (401) | | | $ | (697) | |
| 折舊和攤銷 | | 102 | | | 91 | | | 206 | | | 176 | |
| 股權補償和相關税收 | | 167 | | | 133 | | | 318 | | | 245 | |
| 利息支出，淨額 | | 5 | | | 6 | | | 10 | | | 14 | |
| 其他收入，淨額 | | (3) | | | (1) | | | (2) | | | (1) | |
| 所得税準備金，淨額 | | 2 | | | 1 | | | 4 | | | 2 | |
| 其他： | | | | | | | | |
減值和其他相關淨費用 (1) | | 1 | | | 40 | | | 14 | | | 40 | |
重組費用 (2) | | — | | | — | | | 65 | | | — | |
債務清償收益 (3) | | (100) | | | — | | | (100) | | | — | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 128 | | | $ | (108) | | | $ | 114 | | | $ | (221) | |
| | | | | | | | | |
(1) | 在截至2023年6月30日的六個月中，我們記錄了與合併美國特定地點的某些客户服務中心相關的500萬美元費用。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們分別記錄了100萬美元和900萬美元的費用，這些費用與美國已確定地點的在建資產有關。 在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，我們記錄了4000萬美元的租賃減值和其他費用，這些費用與我們在美國的一個辦公地點的未來轉租收入相關的市場狀況變化。 |
(2) | 在截至2023年6月30日的六個月中，我們產生了6500萬美元的費用，主要包括一次性員工遣散費和與2023年1月裁員相關的福利費用。 |
(3) | 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們在回購2024年票據的本金總額為8300萬美元和2025年票據的本金總額為5.35億美元后，實現了1億美元的債務清償收益。 |
下表列出了歸屬於我們各分部的調整後息税折舊攤銷前利潤，淨收益或虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬如上表所示：
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| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
| 部門調整後的息税折舊攤銷前利潤： | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 161 | | | $ | (28) | | | $ | 190 | | | $ | (58) | |
| 國際 | | (33) | | | (80) | | | (76) | | | (163) | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 128 | | | $ | (108) | | | $ | 114 | | | $ | (221) | |
下表列出了每個指定期間經營活動提供或用於經營活動的淨現金與自由現金流的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | | $ | 217 | | | $ | (115) | | | $ | 70 | | | $ | (341) | |
| 購買財產和設備 | | (37) | | | (53) | | | (71) | | | (93) | |
| 網站和軟件開發成本 | | (52) | | | (76) | | | (105) | | | (141) | |
| 自由現金流 | | $ | 128 | | | $ | (244) | | | $ | (106) | | | $ | (575) | |
為了計算調整後的攤薄後每股收益或虧損，攤薄後每股收益或虧損（最直接可比的GAAP財務指標）的分子和分母與調整後的攤薄後每股收益或虧損的分子和分母的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| | （以百萬計，每股數據除外） |
| 分子： | | | | | | | | |
| 每股基本虧損和攤薄後每股虧損的分子-淨虧損 | | $ | (46) | | | $ | (378) | | | $ | (401) | | | $ | (697) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 淨虧損調整 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 股權補償和相關税收 | | 167 | | | 133 | | | 318 | | | 245 | |
| 所得税準備金，淨額 | | 2 | | | 1 | | | 4 | | | 2 | |
| 其他： | | | | | | | | |
| 減值和其他相關淨費用 | | 1 | | | 40 | | | 14 | | | 40 | |
| 重組費用 | | — | | | — | | | 65 | | | — | |
| 清償債務的收益 | | (100) | | | — | | | (100) | | | — | |
| 調整後每股攤薄收益（虧損）的分子-調整後淨收益（虧損） | | $ | 24 | | | $ | (204) | | | $ | (100) | | | $ | (410) | |
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| 分母： | | | | | | | | |
| 每股基本虧損和攤薄後每股虧損的分母——已發行普通股的加權平均數 | | 112 | | | 105 | | | 111 | | | 105 | |
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| | | | | | | | |
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| 對稀釋證券生效的調整： | | | | | | | | |
| 限制性庫存單位 | | 1 | | | — | | | — | | | — | |
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| 調整後攤薄後每股收益（虧損）的分母——攤薄證券影響後已發行普通股的調整後加權平均數 | | 113 | | | 105 | | | 111 | | | 105 | |
| 攤薄後的每股虧損 | | $ | (0.41) | | | $ | (3.59) | | | $ | (3.60) | | | $ | (6.62) | |
| 調整後的攤薄後每股收益（虧損） | | $ | 0.21 | | | $ | (1.94) | | | $ | (0.90) | | | $ | (3.90) | |