hcsg-20230630
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級會員美國公認會計準則：大宗商品會員2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：大宗商品會員2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：大宗商品會員2022-12-310000731012US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：固定收益投資會員2022-12-310000731012US-GAAP：固定收益投資會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：固定收益投資會員2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：固定收益投資會員2022-12-310000731012US-GAAP：固定收益投資會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310000731012US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住hcsg: 國際會員2022-12-310000731012hcsg: 國際會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員hcsg: 國際會員2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入二級會員hcsg: 國際會員2022-12-310000731012hcsg: 國際會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310000731012US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住hcsg: LargeCapblendMember2022-12-310000731012hcsg: LargeCapblendMemberUS-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員hcsg: LargeCapblendMember2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入二級會員hcsg: LargeCapblendMember2022-12-310000731012hcsg: 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級會員2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310000731012US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310000731012US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員2023-06-300000731012US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員2022-12-310000731012US-GAAP：市政債券成員2023-06-300000731012US-GAAP：市政債券成員2022-12-310000731012美國公認會計準則：股票期權會員2023-01-012023-06-300000731012美國公認會計準則：股票期權會員2022-01-012022-06-300000731012hcsg：限制性股票和限制性股票單位RSUS和延期股票單位成員2023-01-012023-06-300000731012hcsg：限制性股票和限制性股票單位RSUS和延期股票單位成員2022-01-012022-06-300000731012US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-06-300000731012US-GAAP：績效股成員2022-01-012022-06-300000731012US-GAAP：員工股票會員2023-01-012023-06-300000731012US-GAAP：員工股票會員2022-01-012022-06-300000731012US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-06-300000731012US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-01-012022-06-300000731012美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-06-300000731012美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-06-300000731012hcsg：經修訂的 2020 年 OmniBusiness 激勵計劃成員2023-05-302023-05-300000731012hcsg：經修訂的 2020 年 OmniBusiness 激勵計劃成員2023-06-300000731012hcsg：經修訂的 2020 年 OmniBusiness 激勵計劃成員2023-01-012023-06-300000731012US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-06-300000731012US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-06-300000731012US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-12-310000731012US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-06-300000731012US-GAAP：績效股成員2023-02-242023-02-240000731012US-GAAP：績效股成員2023-06-300000731012US-GAAP：績效股成員2022-12-310000731012hcsg：延期股票單位成員2023-01-012023-06-300000731012hcsg：延期股票單位成員SRT: 董事會成員2023-06-30hcsg: 參與者0000731012hcsg：延期股票單位成員2023-06-300000731012US-GAAP：員工股票會員2023-06-300000731012US-GAAP：補充僱員退休計劃固定福利會員2023-06-300000731012US-GAAP：補充僱員退休計劃固定福利會員2023-01-012023-06-300000731012US-GAAP：補充僱員退休計劃固定福利會員2022-01-012022-06-300000731012hcsg: 家政服務會員2023-04-012023-06-300000731012hcsg: 家政服務會員2022-04-012022-06-300000731012hcsg: DietaryServices 會員2023-04-012023-06-300000731012hcsg: DietaryServices 會員2022-04-012022-06-300000731012hcsg: 家政服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000731012hcsg: 家政服務會員US-GAAP：運營部門成員2022-04-012022-06-300000731012hcsg: 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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
 
表單10-Q

（Mark One）
 ☑根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年6月30日
或者
 ☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期內

委員會文件編號：0-12015

醫療保健服務集團有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
賓夕法尼亞州23-2018365
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		（美國國税局僱主識別號）

3220 Tillman Drive, 300 套房, 本薩勒姆, 賓夕法尼亞州
（主要行政辦公室地址）

19020
（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號：
(215) 639-4274

以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度（如果自上次報告以來發生了變化）：
不適用

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元HCSG納斯達克全球精選市場

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的  þ沒有¨



用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的  þ沒有¨

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器þ加速過濾器☐
非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則. ¨ 

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的☐沒有þ

註明截至可行的最近日期，註冊人每類普通股的已發行股票數量。普通股，面值0.01美元： 74,195,000截至2023年7月26日的已發行股份。


醫療服務集團有限公司
10-Q 表季度報告
截至2023年6月30日的期間

目錄
頁面
第一部分
第 1 項。
財務報表（未經審計）
1
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
27
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
36
第 4 項。
控制和程序
36
第二部分
第 1 項。
法律訴訟
37
第 1A 項。
風險因素
37
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
37
第 3 項。
優先證券違約
37
第 4 項。
礦山安全披露
37
第 5 項。
其他信息
37
第 6 項。
展品
38
簽名
39



目錄

關於前瞻性陳述的警示性聲明

該報告和以引用方式納入其中的文件可能包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述，這些陳述不是歷史事實，而是基於當前對我們的業務和行業的預期、估計和預測，以及我們的信念和假設。諸如 “相信”、“預期”、“計劃”、“期望”、“估計”、“將”、“目標” 之類的詞語以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述。我們不應將納入前瞻性陳述視為表明我們的任何計劃都將實現。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。此類前瞻性信息還存在各種風險和不確定性。此類風險和不確定性包括但不限於我們向醫療保健行業（主要是長期護理提供者）提供服務所產生的風險；COVID-19 疫情或其他潛在疫情的影響和未來影響；在截至2023年6月30日的六個月中，我們的合併收入中有很大一部分由一位客户提供；與醫療保健行業相關的信貸和收款風險；銀行倒閉的影響；我們在工傷補償和一般責任方面的索賠經驗保險（包括因與 COVID-19 有關的人身傷害和生命損失而產生的任何訴訟索賠、執法行動、監管行動和調查）；管理醫療保健行業、我們提供的勞動力和服務的法律和法規變更或解釋的影響，包括與我們的服務應納税性有關的州和地方法規，例如最低工資提高；公司對銷售、一般和管理費用的預期；以及風險因素在截至2022年12月31日財年的10-K表格第一部分中，在 “政府對客户的監管”、“服務協議和收款” 和 “競爭” 下以及第1A項下進行了描述。表格10-K中的 “風險因素”。

這些因素，加上客户和/或破產客户延遲付款，已經導致並將繼續導致在不久的將來出現大量額外的壞賬。此外，持續的通貨膨脹將對我們的經營業績產生不利影響，特別是如果用於提供服務的勞動力和勞動力相關成本、材料、用品和設備（包括潛在關税和 COVID-19 的影響）的增加無法轉嫁給我們的客户。

此外，我們認為，為了改善財務業績，我們必須繼續與新客户簽訂服務協議，留住現有客户併為其提供新服務，在與現有客户簽訂的當前服務協議的基礎上實現適度提價和/或在各個運營層面維持內部成本削減戰略。此外，我們認為，我們維持管理人員內部發展的能力是影響未來經營業績和成功執行預期增長戰略的重要因素。無法保證我們在這方面會取得成功。



目錄

第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表（未經審計）
醫療服務集團有限公司
合併資產負債表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
2023年6月30日
2022年12月31日
資產：
流動資產：
現金和現金等價物$28,662 $26,279 
按公允價值計的有價證券93,185 95,200 
應收賬款和票據，減去可疑賬款備抵額美元75,745和 $70,192分別截至2023年6月30日和2022年12月31日
380,061 336,777 
庫存和用品19,976 21,164 
應收税款926 6,629 
預付費用和其他資產26,276 22,583 
流動資產總額549,086 508,632 
財產和設備，淨額26,932 22,975 
善意75,529 75,529 
其他無形資產，減去累計攤銷額 $35,145和 $32,738分別截至2023年6月30日和2022年12月31日
13,539 15,946 
應收票據 — 長期部分，減去可疑賬款備抵額 $3,917和 $3,273分別截至2023年6月30日和2022年12月31日
30,740 32,609 
按公允價值計算的遞延薪酬資金37,020 33,493 
遞延所得税資產28,204 28,338 
其他長期資產708 812 
總資產$761,758 $718,334 
負債和股東權益：
流動負債：
應付賬款$65,622 $68,296 
應計工資和相關税39,223 42,704 
其他應計費用和流動負債17,129 17,835 
信貸額度下的借款40,000 25,000 
應繳所得税1,364 — 
遞延補償負債——短期1,435 1,618 
應計保險索賠24,891 23,166 
流動負債總額189,664 178,619 
應計保險索賠-長期68,920 65,541 
遞延補償負債——長期37,171 33,764 
租賃負債-長期11,560 8,097 
其他長期負債3,854 6,141 
承付款和或有開支（注15）
股東權益：
普通股，$0.01面值； 100,000授權股份； 76,329和 76,161已發行的股票，以及 74,195和 74,088分別為截至2023年6月30日和2022年12月31日的已發行股份
763 762 
額外的實收資本305,853 302,304 
留存收益175,794 154,495 
扣除税款後的累計其他綜合虧損(3,130)(3,477)
國庫中的普通股，按成本計算， 2,134和 2,073分別截至2023年6月30日和2022年12月31日的股票
(28,691)(27,912)
股東權益總額$450,589 $426,172 
負債和股東權益總額$761,758 $718,334 
見合併財務報表附註。
1
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醫療服務集團有限公司
綜合收益綜合報表
（以千計，每股金額除外）（未經審計）

截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2023202220232022
收入$418,931 $424,857 $836,161 $851,668 
運營成本和支出：
所提供服務的成本367,728 379,370 728,706 752,632 
銷售、一般和管理費用41,429 29,281 81,476 65,017 
其他收入（支出）：
投資和其他收入（虧損），淨額3,551 (7,511)6,653 (9,034)
利息支出(1,915)(445)(3,666)(954)
所得税前收入11,410 8,250 28,966 24,031 
所得税準備金2,812 1,430 7,684 5,882 
淨收入$8,598 $6,820 $21,282 $18,149 
每股數據：
普通股每股基本收益$0.12 $0.09 $0.29 $0.24 
攤薄後的每股普通股收益$0.12 $0.09 $0.29 $0.24 
加權平均已發行普通股數量：
基本74,478 74,337 74,488 74,332 
稀釋74,567 74,358 74,543 74,345 
綜合收入：
淨收入$8,598 $6,820 $21,282 $18,149 
其他綜合（虧損）收益：
可供出售的有價證券的未實現（虧損）收益，扣除税款(860)(1,945)347 (7,214)
綜合收入總額$7,738 $4,875 $21,629 $10,935 




見合併財務報表附註。
2
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醫療服務集團有限公司
合併現金流量表
（以千計）（未經審計）
 截至6月30日的六個月
 20232022
用於經營活動的現金流：
淨收入$21,282 $18,149 
為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整：
折舊和攤銷7,315 7,765 
壞賬準備金18,170 17,024 
遞延所得税優惠42 — 
基於股份的薪酬支出4,409 4,768 
攤銷有價證券的溢價1,073 1,125 
遞延薪酬基金投資的未實現（收益）虧損(3,790)10,620 
其他長期負債的變化(249)(2,050)
處置財產和設備淨虧損387 560 
運營資產和負債的變化：
應收賬款和票據(59,585)(58,810)
庫存和用品1,188 2,480 
預付費用和其他資產7,824 (508)
遞延補償資金262 3,751 
應付賬款和其他應計費用(9,337)(15,893)
應計工資税、應計工資税和預扣工資税(2,338)(5,523)
應付所得税和應收所得税(4,339)5,038 
應計保險索賠5,104 6,217 
遞延補償責任3,695 (15,877)
用於經營活動的淨現金(8,887)(21,164)
來自投資活動的現金流（用於）：
財產和設備的處置85 201 
財產和設備增補(2,097)(2,580)
購買有價證券— (2,875)
有價證券的銷售1,375 9,526 
為收購支付的現金— (114)
來自投資活動的淨現金（用於）(637)4,158 
來自（用於）融資活動的現金流：
已支付的股息— (31,499)
根據股息再投資計劃重新發行庫存股— 51 
行使股票期權的收益— 410 
購買庫存股(2,223)— 
短期借款的收益15,000 10,000 
為淨髮行限制性股票單位支付法定預扣税(870)(1,069)
來自（用於）融資活動的淨現金11,907 (22,107)
現金和現金等價物的淨變化2,383 (39,113)
期初的現金和現金等價物26,279 70,794 
期末的現金和現金等價物$28,662 $31,681 


見合併財務報表附註。
3
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醫療服務集團有限公司
股東權益合併報表
（以千計）（未經審計）
在截至2023年6月30日的六個月中
普通股額外的實收資本累計其他綜合虧損，扣除税款留存收益國庫股股東權益
股份金額
餘額，2022 年 12 月 31 日76,161 $762 $302,304 $(3,477)$154,495 $(27,912)$426,172 
綜合收入：
該期間的淨收入— — — — 12,684 — 12,684 
可供出售的有價證券的未實現收益，扣除税款— — — 1,207 — — 1,207 
該期間的綜合收益$13,891 
其他基於股份的薪酬，淨額 167 1 (1)— — — — 
發行限制性股票單位時繳納法定預扣税— — (870)— — — (870)
基於股份的薪酬支出— — 1,973 — — — 1,973 
購買庫存股— — — — — (2,223)(2,223)
為遞延薪酬計劃發行的庫存股，淨額— — 307 — — 168 475 
根據員工股票計劃發行的股票— — (139)— — 1,274 1,135 
其他1 — 8 — 11 — 19 
餘額，2023 年 3 月 31 日76,329 $763 $303,582 $(2,270)$167,190 $(28,693)$440,572 
綜合收入：
該期間的淨收入— — — — 8,598 — 8,598 
可供出售的有價證券的未實現虧損，扣除税款— — — (860)— — (860)
該期間的綜合收益$7,738 
基於股份的薪酬支出— — 2,278 — — — 2,278 
為遞延薪酬計劃發行的庫存股，淨額— — (7)— — 2 (5)
其他— — — — 6 — 6 
餘額，2023 年 6 月 30 日76,329 $763 $305,853 $(3,130)$175,794 $(28,691)$450,589 


見合併財務報表附註。
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在截至2022年6月30日的六個月中
普通股額外的實收資本累計其他綜合虧損，扣除税款留存收益國庫股股東權益
股份金額
餘額，2021 年 12 月 31 日76,009 $760 $294,124 $4,000 $183,957 $(30,164)$452,677 
綜合收入：
該期間的淨收入— — — — 11,329 — 11,329 
可供出售的有價證券的未實現虧損，扣除税款— — — (5,269)— — (5,269)
該期間的綜合收益$6,060 
行使股票期權和其他基於股份的薪酬，扣除已投標支付的股份145 2 408 — — — 410 
為發行限制性股票和限制性股票單位繳納法定預扣税— — (1,069)— — — (1,069)
基於股份的薪酬支出— — 2,298 — — — 2,298 
為遞延薪酬計劃發行的庫存股，淨額— — 110 — — 414 524 
根據員工股票計劃發行的股票— — 368 — — 1,144 1,512 
已支付和應計的股息，美元0.21每股
— — — — (15,859)— (15,859)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 6 — — 19 25 
其他4 — 59 — — — 59 
餘額，2022 年 3 月 31 日76,158 $762 $296,304 $(1,269)$179,427 $(28,587)$446,637 
綜合收入：
該期間的淨收入— — — — 6,820 — 6,820 
可供出售的有價證券的未實現虧損，扣除税款— — — (1,945)— — (1,945)
該期間的綜合收益$4,875 
行使股票期權和其他基於股份的薪酬，扣除已投標支付的股份2 — — — — — — 
基於股份的薪酬支出— — 2,292 — — — 2,292 
為遞延薪酬計劃發行的庫存股，淨額— — (196)— — 191 (5)
已支付和應計的股息，美元0.21每股
— — — — (15,980)— (15,980)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 5 — — 21 26 
餘額，2022 年 6 月 30 日76,160 $762 $298,405 $(3,214)$170,267 $(28,375)$437,845 
見合併財務報表附註。
5
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醫療服務集團有限公司
合併財務報表附註
（未經審計）

附註1——業務和重要會計政策的描述

操作性質

Healthcare Services Group, Inc.（以下簡稱 “公司”）為家政、洗衣、牀上用品、設施維護和飲食服務部門提供管理、行政和運營專業知識和服務，主要面向醫療保健行業的客户，包括位於美國各地的療養院、養老院、康復中心和醫院。儘管公司不直接參與任何政府報銷計劃，但該公司的客户將獲得與醫療保險和醫療補助相關的政府報銷。因此，公司的客户直接受到與醫療保險和醫療補助報銷計劃有關的任何立法的影響。

公司主要根據與客户簽訂的全方位服務協議提供服務。在此類協議中，公司負責對位於客户設施的員工進行日常管理，並負責提供某些物資。公司還根據僅限管理層的協議為有限數量的客户提供服務。在僅限管理層的協議中，公司提供管理和監督服務，而客户機構則保留非主管人員的工資責任。與客户簽訂的協議通常規定可續訂 一年服務期限，任何一方均可取消 30到 90初始期限後提前幾天發出通知 60到 120天。

公司的組織結構為 二應報告的細分市場：家政服務、洗衣、牀單和其他服務（“家政服務”）和飲食部門服務（“飲食”）。

家政服務包括管理客户的客房部，這些部門主要負責對客户設施的居民房間和公共區域進行清潔、消毒和消毒，以及清洗和處理客户設施中使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各種牀上用品。

膳食包括管理客户的飲食部門，這些部門主要負責食物採購、膳食準備和營養師專業服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。

未經審計的中期財務數據

隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）以及10-Q表格和S-X法規第10條的要求編制的。因此，這些合併財務報表不包括完整列報財務狀況、經營業績和現金流量所必需的所有信息和腳註。但是，公司認為，所有具有正常經常性質且為公允列報所必需的調整均已反映在這些合併財務報表中。本報告中顯示的截至2022年12月31日的資產負債表源自截至2022年12月31日止年度的經審計的財務報表。這些財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的財務報表及其附註一起閲讀。截至2023年6月30日的六個月的經營業績不一定代表未來任何時期的預期業績。

在財務報表中使用估算值

在根據美國公認會計原則編制財務報表時，會進行估算和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計值不同。在確定但不限於公司的可疑賬目、應計保險索賠、遞延税和潛在減值審查時，使用了大量估算值，但不限於這些準備金。估算基於各種因素，包括當前和歷史趨勢，以及其他相關的行業和監管機構信息。管理層定期評估這些信息，以確定是否有必要更新其估算依據並根據已知的變化進行調整。

6
目錄

整合原則

隨附的合併財務報表包括Healthcare Services Group, Inc.及其全資子公司的賬目。在合併過程中，所有重要的公司間交易和餘額均已清除。

現金和現金等價物

現金和現金等價物存放在美國金融機構或美國金融機構的託管賬户中。現金等價物被定義為購買時到期日為三個月或更短的短期高流動性投資，可以輕鬆轉換為現金，利率風險微不足道。

應收賬款和應收票據

應收賬款和應收票據包括與客户簽訂的合同產生的家政和飲食分部貿易應收賬款。公司與客户就所提供服務的付款條款在每位客户的服務協議中定義。應收賬款被視為短期資產，因為公司授予的付款期限不超過一年。應收賬款最初按交易金額入賬，在公司擁有無條件的付款權之後入賬，在收到付款之前只需要經過一段時間。在每個報告期，公司都會評估未償應收賬款餘額的可收回性，並記錄可疑賬款備抵金，這是對未來預期信用損失的估計。可疑賬户備抵額的增加是通過記入所提供服務成本中報告的壞賬支出來增加的。

應收票據最初是在應收賬款轉入本票時記錄的，並作為應收賬款的替代方案入賬，以記載根據確定的付款時間表支付特定款項（通常包括利息）的無保留承諾。 公司與客户的期票付款條件可能因多種因素和每張本票的情況而異，但是大多數本票的到期時間為1至4年。與應收賬款類似，公司在每個報告期都會評估未償應收票據餘額的可收回性，並記錄代表未來預期信用損失估計值的可疑賬款備抵金.

可疑賬款備抵金

管理層利用財務建模來確定備抵額，該備抵額反映了其對賬款和應收票據的終身預期信用損失的最佳估計，應收賬款和應收票據記為抵消應收賬款的負債。建模是在考慮歷史經驗、當前條件以及合理且可支持的經濟預測後準備的，以估計終身預期的信用損失。應收賬款和票據在被視為無法收回時予以註銷。以前註銷的應收賬款的收回在收到時記作壞賬支出的減少額。

庫存和物資

庫存和用品包括家政服務、牀單和洗衣用品以及食物供應和用品。非亞麻庫存和供應按先入先出（FIFO）的原則列報，並在必要時減少，以近似成本或可變現淨價值。亞麻用品在估計的使用壽命內按直線攤銷 24月。

收入確認

公司在向客户提供承諾的商品和服務時或在向客户提供承諾的商品和服務時確認與客户簽訂的合同所產生的收入。報告收入扣除向客户徵收並匯給税務機關的銷售税。公司確認的收入金額基於公司為換取提供合同商品和服務而有權獲得的對價的預期價值，以及公司何時有可能收取幾乎所有此類對價。


7
目錄

租賃

根據美國公認會計原則的允許，公司在合併資產負債表上記錄資產和負債，以確認合同條款超過12個月的租賃安排所產生的權利和義務。租賃安排包括任何使公司有權使用已確定的有形資產的合同，在這種合同中，對資產的直接使用沒有限制，並且公司從使用權中獲得了幾乎所有的經濟利益。

所得税

公司使用資產負債法來核算所得税。根據這種方法，所得税支出或福利按當期應付或可退還的税款金額進行確認。公司根據各種監管環境中的事實和情況，按要求累積可能的納税義務。此外，遞延所得税資產和負債是根據財務報告與資產和負債税基之間的暫時差異所產生的預期未來税收後果進行確認的。在適當的情況下，記錄估值補貼，將遞延所得税資產減少到很可能變現的金額。

根據確認和衡量流程，納税申報表中已採取或預計將要採取的不確定所得税頭寸反映在公司的合併財務報表中。

普通股每股收益

每股普通股的基本收益是通過將普通股股東可獲得的收入除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算的。攤薄後的每股普通股收益是使用已發行普通股和稀釋普通股（例如行使股票獎勵時可發行的普通股）的加權平均數計算得出的。

基於股份的薪酬

公司使用Black-Scholes股票期權估值模型，對業績限制性股票單位使用蒙特卡洛模擬，使用限制性股票單位和遞延股票單位授予之日的股價，估算授予之日股票獎勵的公允價值。該獎勵的價值在公司合併的綜合收益表中按比例確認為必要服務期內的支出，並在沒收發生時進行調整。

可識別的無形資產和商譽

可識別的無形資產在各自的使用壽命內按直線攤銷。商譽是指成本超過被收購企業淨資產公允價值的部分。管理層每年在第四季度審查商譽的賬面價值，以評估是否存在減值，如果事件或情況表明賬面價值可能超過其估計的公允價值，則更頻繁地進行評估。

沒有在截至2023年6月30日、2023年6月30日或2022年6月30日的六個月中，公司的無形資產或商譽確認了減值損失。

信用風險的集中度

公司受信用風險影響的金融工具是現金和現金等價物、有價證券、遞延薪酬資金以及應收賬款和票據。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的大部分現金和現金等價物以及有價證券持有 一位於美國的大型金融機構。公司的有價證券是流動性很高的固定收益投資，可以很容易地通過成熟的市場購買或出售。

該公司的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者。公司許多客户的收入高度依賴醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金費率。新的立法或現行法規的變更可能會直接影響公司客户參與的政府報銷計劃。因此，在這些新立法或現有法規的修改得到全面實施以及政府機構發佈適用的法規或指導之前，公司可能無法意識到此類計劃可能對公司客户產生的全部影響。
8
目錄


員工留用積分

2020年3月27日，美國政府頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》（“CARES法案”）。《CARES法案》中的一項條款規定了僱員留存抵免（“ERC”），允許僱主根據僱主在社會保障税中所佔的份額申請可退還的税收抵免，相當於2020年3月13日至2020年12月31日期間支付給僱員的合格工資的50％。隨後，ERC在2021年擴大了範圍，允許僱主就2021年1月1日至2021年9月30日期間支付給員工的合格工資的70％申請可退還的税收抵免。

該公司按照《國際會計準則》（“IAS”）第20號《政府補助金會計和政府援助披露》對ERC進行了比較。在截至2023年6月30日的季度中，公司就2020年和2021年支付的合格工資向ERC提出了索賠，截至2023年7月28日，該公司尚未收到任何退款或收到美國國税局關於ERC申報的任何信函。公司認為，無法合理保證會獲得任何信貸，因此未在隨附的合併財務報表中確認與ERC相關的任何金額。如果在未來各期獲得任何ERC抵免額度的合理保證，公司將在合併綜合收益表的 “提供的服務成本” 中確認這些金額作為支出的抵消額。如果公司在未來獲得退款，則根據適用的訴訟時效法規，此類退款將接受美國國税局的審計。

附註 2-收入

在管理層按細分市場評估公司收入的性質、金額、時機和不確定性時，公司按應申報細分市場公佈其合併收入。請參閲此處附註12——細分市場信息以及以下有關公司應申報細分市場的信息。

家政服務

家政服務佔$384.3百萬和美元400.8截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司合併收入分別為百萬美元，約為 46.0% 和 47.1公司各期收入的百分比。家政服務包括管理客户的客房清潔部門，這些部門主要負責對住客房間和客户設施的公共區域進行清潔、消毒和消毒，以及清洗和處理客户設施中使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各種亞麻物品。開始為客户設施提供服務後，公司通常會僱用和培訓以前受僱於該設施的員工，並根據客户的要求指派現場經理來監督和培訓一線人員，並協調家政服務與其他設施支持職能。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

膳食

飲食服務佔$451.8百萬和美元450.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司合併收入分別為百萬美元，約為 54.0% 和 52.9公司各期收入的百分比。飲食服務包括管理客户的飲食部門，這些部門主要負責食物採購、膳食準備和專業營養師服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。現場管理人員負責飲食部門的所有日常活動，並由專門從事飲食服務的地區經理提供定期支持。公司還為機構提供臨牀諮詢服務，如果簽訂合同，這些服務將包含在向客户提供的每月服務中。在客户機構開始服務後，公司通常會僱用和培訓以前受僱於該設施的員工，並根據客户的要求指派現場經理來監督和培訓一線人員，並協調營養師服務與其他設施支持職能。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

9
目錄

收入確認

公司的收入來自與客户簽訂的合同。公司確認收入是為了描述向客户轉讓承諾的商品和服務，其金額反映了公司為換取這些商品和服務而有權獲得的對價。公司獲得合同的成本並不大。

公司根據與客户簽訂的合同提供服務和貨物。此類合同通常規定可續約 一年服務期限，任何一方均可取消 30到 90在初始期限之後，提前幾天發出通知 60到 120天。履約義務是《會計準則編纂法》（“ASC”）606下的記賬單位，其定義是合同中向客户轉讓特定商品或服務的承諾。該公司的家政和飲食合同涉及提供捆綁商品、服務或兩者兼而有之，這些商品和服務代表一系列不同的商品和服務，這些商品和服務基本相同，向客户轉移的模式也相同。公司將該系列視為隨着時間的推移而履行的單一履約義務，因為客户同時獲得和消費所提供的商品和服務的收益。收入使用產出法進行確認，產出法以向客户設施交付商品和服務為基礎。在少數情況下，公司在簽訂書面合同之前提供商品、服務或兩者兼而有之。在這些情況下，公司將收入確認推遲到合同執行之後。此類遞延收入的金額為 $0.2百萬和美元0.3截至2023年6月30日和2022年12月31日，百萬人。此外，截至2022年12月31日遞延的幾乎所有此類收入金額隨後在截至2023年6月30日的六個月中被確認為收入。

交易價格是公司有權獲得的對價金額，以換取向其客户轉讓承諾的商品或服務。交易價格不包括評估或徵收的税款。公司的合同詳細説明瞭公司對其提供的商品和服務收取的費用。對於某些包含交易價格可變組成部分的合同，公司必須根據所服務的居民和患者人羣、產品使用量或消費量的變異來估算公司有權獲得的對價金額。只有當公司確定確認的收入不會出現重大逆轉時，公司才會確認與此類估算相關的收入。由於付款期限不到一年，公司的合同通常不包含重要的融資部分。

公司將交易價格分配給每項履約義務，指出根據每份家政和飲食合同提供的商品、服務或商品和服務捆綁是隨着時間的推移而履行的單一履約義務。當公司通過向客户轉讓一攬子承諾的商品、服務或兩者兼而有之來履行履約義務時，公司就會確認相關收入。這種確認是按月或每週進行的，因為商品的提供和服務的提供。在某些情況下，公司要求客户預先支付所提供的商品和服務的費用。截至2023年6月30日，與客户預付款相關的合同負債價值為美元1.4百萬。截至2022年12月31日，與客户預付款相關的合同負債價值為美元3.1百萬。公司認可 $1.8在截至2023年6月30日的六個月中，收入為百萬美元，該收入於2022年12月31日記為合同負債。

分配給剩餘履約義務的交易價格

公司確認收入是因為它履行了與客户簽訂的合同相關的履約義務，由於公司提供的商品和服務的性質，這些合同隨着時間的推移而得到滿足。合約可能包含固定交易價格、可變價格或兩者兼而有之。 公司與客户簽訂的合同的初始期限通常為一年，可續期 一年服務條款，任何一方均可取消 30到 90初始期限後提前幾天發出通知 60到 120天。

截至2023年6月30日，該公司的資金為美元66.1百萬美元與未履行或部分未履行的履約義務有關，公司預計將確認收入。公司預計將在未來確認所有剩餘履約義務的收入 12月。這些金額不包括主要與履約義務相關的可變對價，這些義務包括一系列不同的服務期，收入基於未來業績，而合同開始時無法估計。公司還選擇採用實際權宜之計，允許排除有關最初預期期限為一年或更短的剩餘履約義務的信息。

10
目錄

附註3——賬款和應收票據

截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的賬目和應收票據餘額包括以下內容：
2023年6月30日2022年12月31日
（以千計）
短期
應收賬款和票據$455,806 $406,969 
可疑賬款備抵金(75,745)(70,192)
短期賬户和應收票據淨額共計$380,061 $336,777 
長期
應收票據$34,657 $35,882 
可疑賬款備抵金(3,917)(3,273)
應收長期票據淨額總額$30,740 $32,609 
淨賬款和應收票據總額$410,801 $369,386 

公司在審查了與特定客户相關的許多定性和定量因素以及可能影響該客户的當前行業變量後，根據具體情況做出信貸決策。有多種因素會影響客户根據公司合同進行付款的能力。這些因素包括但不限於人口普查數字的波動、訴訟費用以及客户參與由聯邦和州政府機構資助的計劃。這些計劃下報銷的時間或金額的偏差可能會影響客户的現金流及其及時付款的能力。但是，客户根據合同向公司付款的義務並不取決於客户的現金流。儘管公司努力最大限度地減少其信用風險敞口，但上述因素以及影響客户現金流或及時付款能力的其他因素可能會對公司的經營業績和財務狀況產生間接但重大的不利影響。

淨賬户和應收票據的波動通常歸因於多種因素，包括但不限於客户收到現金的時間以及客户關係的開始、過渡、修改或終止。公司部署了大量資源並投資於工具和流程，以優化管理層的信貸和收款工作。在適當的情況下，公司通過制定明確的還款計劃並提供進一步證明所欠金額的手段，利用計息期票來提高應付金額的可收回性。此外，公司可能會將合同從全方位服務改為僅限管理層的安排，或調整合同付款條款，以適應本着誠意制定瞭解決現金流問題的明確計劃的客户。這些努力旨在最大限度地降低公司的收款風險。

附註4——可疑賬款備抵金

在對公司進行信用評估時，管理層會考慮與長期護理行業趨勢相關的一般收款風險。公司通過與客户的付款條款設定信用額度，進行持續的信用評估，並按賬齡時間表監控賬户，以最大限度地降低損失風險。儘管公司努力最大限度地減少信用風險敞口，但如果未來的行業趨勢（包括與 COVID-19 相關的趨勢）發生變化，對他們的現金流產生負面影響，客户可能會受到不利影響。COVID-19 對公司客户的全部影響尚不確定，無法預測。因此，公司未來的收藏體驗可能與歷史收藏趨勢有很大不同。如果公司的客户的現金流受到負面影響，可能會對公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

公司每季度評估其賬目和應收票據的預期信用損失。應收賬款是根據應收賬款賬齡得出的內部制定的信貸質量指標進行評估的。應收票據是根據管理層對收款風險的評估得出的內部制定的信貸質量指標進行評估的。公司採用兩級方法管理應收賬款和應收票據投資組合，將標準應收賬款（即信譽良好的發票或本票）與因破產等觸發事件而被管理層確定為信用風險狀況較高的應收賬款和本票分開。在每個時期結束時，公司根據公司的歷史虧損率為標準賬户和應收票據的預期信用損失設定準備金。對風險狀況較高的應收賬款和應收票據，這些賬户和應收票據來自已申請破產、受收款活動約束的客户或遇到財務困難的緩慢付款人，進行彙總和評估，以確定該應收賬款類別的總準備金。

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目錄

如果實體及時註銷了被認為無法收回的應計利息，則ASC 326允許實體做出會計政策選擇，不衡量應計利息的信用損失估計。公司對應收票據所得的所有利息遵循收入確認政策。根據該政策，公司按非應計制記賬所有應收票據，並將任何利息收入的確認推遲到收到現金付款之後。該政策是根據公司收取未償應收票據利息的歷史制定的，因為我們認為我們不太可能獲得未償應收票據的幾乎所有利息。因此，公司不記錄應計利息的信用損失調整。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，應收票據的利息收入為美元0.7百萬和美元0.5分別為百萬。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，應收票據的利息收入為美元1.3百萬和美元0.8分別是百萬。

下表按截至2023年6月30日的發行年份和截至2023年6月30日的六個月的註銷活動進一步分列了公司的兩級應收票據。
應收票據
按起始年份分列的攤銷成本基礎
20232022202120202019優先的總計
（以千計）
應收票據
標準應收票據$20,613 $26,710 $7,898 $1,540 $53 $21,691 $78,505 
風險較高的應收票據$— $— $2,510 $— $— $795 $3,305 
本期註銷總額$— $101 $— $— $— $53 $154 
本期收回率— — — — — — — 
本期淨核銷額$— $101 $— $— $— $53 $154 

下表提供了有關公司截至2023年6月30日逾期未到期的應收票據的付款狀況的信息。
截至2023年6月30日逾期應收票據的賬齡分析
0-90 天91-180 天超過 181 天總計
（以千計）
應收票據
標準應收票據$3,269 $2,253 $4,510 $10,032 
風險較高的應收票據205 136 795 1,136 
$3,474 $2,389 $5,305 $11,168 

下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，公司按投資組合分部計算的可疑賬户備抵額的變化。
可疑賬款備抵金
投資組合細分：3月31日
2023
註銷1
壞賬支出6月30日
2023
（以千計）
應收賬款$68,407 $(8,365)$10,378 $70,420 
應收票據
標準應收票據$6,425 $(101)$684 $7,008 
風險較高的應收票據2,035 (2)201 2,234 
應收票據總額$8,460 $(103)$885 $9,242 
應收賬款和應收票據總額$76,867 $(8,468)$11,263 $79,662 
1.註銷額顯示的是扣除追回款後的淨額。在截至2023年6月30日的三個月中，公司收取的款項少於美元0.1百萬以前因無法收回而註銷的應收賬款和票據應收賬款。
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目錄

可疑賬款備抵金
投資組合細分：3月31日
2022
註銷1
壞賬支出6月30日
2022
（以千計）
應收賬款$49,411 $(707)$13,899 $62,603 
應收票據
標準應收票據$12,542 $(55)$119 $12,606 
風險較高的應收票據1,139 (483)155 811 
應收票據總額$13,681 $(538)$274 $13,417 
應收賬款和應收票據總額$63,092 $(1,245)$14,173 $76,020 
1.註銷額顯示的是扣除追回款後的淨額。在截至2022年6月30日的三個月中，公司收取的款項少於美元0.1百萬以前因無法收回而註銷的應收賬款和票據應收賬款。
下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司按投資組合分部計算的可疑賬户備抵額的變化。
可疑賬款備抵金
投資組合細分：十二月三十一日
2022
註銷1
壞賬支出6月30日
2023
（以千計）
應收賬款$66,601 $(11,818)$15,637 $70,420 
應收票據
標準應收票據$6,052 $(101)$1,057 $7,008 
風險較高的應收票據811 (53)1,476 2,234 
應收票據總額$6,863 $(154)$2,533 $9,242 
應收賬款和應收票據總額$73,464 $(11,972)$18,170 $79,662 
1.註銷額顯示的是扣除追回款後的淨額。在截至2023年6月30日的六個月中，公司籌集了美元0.1百萬以前因無法收回而註銷的應收賬款和票據應收賬款。
可疑賬款備抵金
投資組合細分：十二月三十一日
2021
註銷1
壞賬支出6月30日
2022
（以千計）
應收賬款$50,794 $(6,050)$17,859 $62,603 
應收票據
標準應收票據$13,607 $(55)$(946)$12,606 
風險較高的應收票據1,183 (483)111 811 
應收票據總額$14,790 $(538)$(835)$13,417 
應收賬款和應收票據總額$65,584 $(6,588)$17,024 $76,020 
1.註銷額顯示的是扣除追回款後的淨額。在截至2022年6月30日的六個月中，公司籌集了美元0.2百萬以前因無法收回而註銷的應收賬款和票據應收賬款。



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目錄

附註5——按組成部分劃分的累計其他綜合收益的變化

公司的累計其他綜合收益包括公司可供出售的有價證券的未實現損益。 下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月累計其他綜合收益的變化：
可供出售證券的未實現損益1
截至6月30日的六個月
20232022
（以千計）
累計其他綜合（虧損）收益——期初餘額$(3,477)$4,000 
重新分類前的其他綜合收益（虧損）344 (7,234)
從其他綜合收益中重新歸類的損失2
3 20 
本期其他綜合收益淨額（虧損）3
347 (7,214)
累計其他綜合虧損——期末餘額$(3,130)$(3,214)
1.所有金額均已扣除税款。
2.已實現的收益和虧損記錄在合併綜合收益表的 “投資和其他收益” 項下。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，該公司的收入低於美元0.1出售可供出售證券所致已實現虧損的百萬美元。有關更多信息，請參閲此處的附註 9——公允價值測量。
3.在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，其他綜合收益的變化減去了税收支出0.1百萬加收益 $1.9分別是百萬。

從累計其他綜合收益中重新分類的金額
20232022
（以千計）
截至6月30日的三個月
出售可供出售證券造成的損失$(2)$(14)
税收優惠1 3 
淨虧損從累計其他綜合收益中重新歸類$(1)$(11)
截至6月30日的六個月
出售可供出售證券造成的損失$(4)$(26)
税收優惠1 6 
淨虧損從累計其他綜合收益中重新歸類$(3)$(20)

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目錄

註釋6——財產和設備

財產和設備按成本入賬。折舊記錄在每類折舊資產的估計使用壽命內，並使用直線法計算。租賃權益的改善在估計資產壽命或租賃期限中較短的期限內攤銷。維修和維護費用在發生時計入支出。

下表列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日按每類折舊資產分列的財產和設備金額：
2023年6月30日2022年12月31日
（以千計）
家政和飲食設備$14,184 $13,585 
計算機硬件和軟件6,418 6,086 
經營租賃 — 使用權資產
25,838 34,445 
其他1
1,076 1,055 
財產和設備總額，按成本計算47,516 55,171 
減去累計折舊20,584 32,196 
財產和設備總額，淨額$26,932 $22,975 
1.包括傢俱和固定裝置、租賃權改造以及汽車和卡車。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，每個月的折舊費用均為美元2.4百萬。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，折舊費用為美元4.9百萬和美元5.3分別為百萬。在截至2023年6月30日的三個月和六個月記錄的折舊費用中，美元1.6百萬和美元2.8與公司經營租賃折舊相關的百萬美元——使用權資產（“分別是 ROU 資產”）。在截至2022年6月30日的三個月和六個月記錄的折舊費用中，美元1.5百萬和美元3.1百萬美元分別與公司ROU資產的折舊有關。

註釋7—租賃

公司確認ROU的資產和汽車、辦公樓、IT設備和用於臨時存放運營設備的小型存儲單元的租賃負債。該公司的租約剩餘租賃期限從低於 1年至 6年份，並且有延期選項包括 1年至 5年份。大多數租約都包括終止租約的選項 1年。

公司使用根據ASC 842指導方針提供的實用權宜之計，將租賃和非租賃部分合併到租賃安排中，並在租賃期限內以直線方式確認與短期租賃相關的付款，並在發生時確認與可變租賃付款相關的成本。這些會計政策選擇會影響公司ROU資產和租賃負債的價值。公司ROU資產的價值以其租賃安排的未折舊公允價值確定，並記錄在公司合併資產負債表的 “財產和設備，淨額” 中。公司租賃負債的價值是尚未支付的固定租賃付款的現值，如果可以確定該利率，則使用租賃合同中隱含的利率或公司的增量借款利率進行折扣（“IBR”），並記錄在公司合併資產負債表的 “其他應計費用和流動負債” 和 “租賃負債——長期部分” 中。公司的IBR確定為公司在類似期限內以抵押方式借款必須支付的利率，其金額等於類似經濟環境下的租賃付款。

任何根據租賃合同條款不固定的未來租賃付款，或者根據指數或利率以外的因素波動的任何未來租賃付款都被視為可變租賃付款，不包含在公司ROU資產或租賃負債的價值中。公司的可變租賃付款主要來自汽車租賃，與雜項運輸費用有關，包括維修費用、保險和租賃結算時到期的航站樓租金調整付款。此類租金調整付款可能會導致公司的可變租賃付款總額減少。

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目錄

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，ASC 842所需的租賃費用組成部分如下所示。
截至6月30日的三個月
20232022
（以千計）
租賃成本
運營租賃成本$1,444 $1,528 
短期租賃成本422 225 
可變租賃成本633 245 
總租賃成本$2,499 $1,998 

截至6月30日的六個月
20232022
（以千計）
租賃成本
運營租賃成本$2,831 $2,915 
短期租賃成本654 580 
可變租賃成本1,083 327 
總租賃成本$4,568 $3,822 

下文列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月ASC 842所要求的補充信息。

截至6月30日的六個月
20232022
（以千美元計）
其他信息
為計量租賃負債所含金額支付的現金
來自經營租賃的運營現金流$3,110$3,300
加權平均剩餘租賃期限 — 經營租賃3.7年份4.3年份
加權平均折扣率——經營租賃6.0 %4.3 %

在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司的ROU資產和租賃負債減少了美元0.4百萬和美元1.1百萬美元，分別歸因於租約取消。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，公司的ROU資產和租賃負債減少了美元0.5百萬和美元1.4分別是百萬。

以下是按日曆年分列的運營租賃下未來最低租賃付款額的時間表，這些租賃的剩餘期限截至2023年6月30日：
期限/年份經營租賃
（以千計）
2023 年 7 月 1 日至 12 月 31 日$3,412 
20246,070 
20254,833 
20262,405 
20271,365 
20281,389 
此後116 
最低租賃付款總額$19,590 
減去：估算的租賃付款1,990 
租賃負債的現值$17,600 

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目錄

附註8——商譽和其他無形資產

公司的其他無形資產包括客户關係、商品名稱、專利和非競爭協議，這些協議是通過收購獲得的，按收購之日的公允價值記錄。壽命可確定的無形資產按其估計使用壽命按直線攤銷。客户關係、商品名稱、專利和競業限制協議的加權平均攤銷期約為 10年份， 13年份， 8年和 4年份，分別是。

下表列出了2023年剩餘時間、接下來的五個財政年度及之後需要攤銷的無形資產的估計攤銷費用：
期限/年份攤銷費用總額
（以千計）
2023 年 7 月 1 日至 12 月 31 日$1,412 
2024$2,685 
2025$2,685 
2026$2,666 
2027$1,195 
2028$613 
此後$2,283 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的攤銷費用為美元1.2兩個時期均為百萬。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的攤銷費用為美元2.4兩個時期均為百萬。

註釋9—公允價值測量

公司的流動資產和流動負債是金融工具，其中大多數項目（有價證券、庫存和遞延薪酬資金的短期部分除外）按成本記錄在合併資產負債表中。由於這些金融工具的短期性質，其估計公允價值接近其賬面價值。公司信貸額度的賬面價值代表未償還的借款金額，近似公允價值。公司經常按公允價值計量的金融資產是其有價證券和遞延薪酬資金。由於其性質、規定的利率以及各自的到期日或期限，所有金融工具的記錄價值都接近其當前的公允價值。

公司的有價證券由公司的專屬保險公司持有，以滿足州監管機構對專屬保險公司的資本要求。此類證券主要由免税市政債券組成，這些債券被歸類為可供出售，按公允價值報告。與這些投資相關的未實現損益包含在合併綜合收益表中的 “可供出售的有價證券的未實現（虧損）收益，扣除税款” 中。這些有價證券的公允價值歸類為公允價值層次結構的第二級，因為這些證券是使用非活躍市場中相同或相似工具的報價以及基於模型的估值技術來衡量的，所有重要假設都是可觀察到的。此類估值由第三方定價服務確定。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄了扣除税款後的未實現虧損0.9百萬美元和未實現收益，扣除税款0.3有價證券分別為百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，公司錄得未實現虧損，扣除税款後為美元1.9百萬和美元7.2分別是百萬。

作為去年收購一家預包裝食品製造商的一部分，該公司同意向賣方支付未來所有產品銷售的特許權使用費。公司在合併資產負債表的 “其他長期負債” 中記錄了未來預期付款的負債，在 “其他應計費用和流動負債” 中記錄了12個月內的任何付款。該負債的公允價值是使用預測的銷售模型（第 3 級）來衡量的。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，公司的已實現收益為美元0.6百萬加收益 $0.2分別為百萬美元，與負債公允價值的變化有關。損益記錄在與隨後衡量負債相關的綜合收益報表的 “提供服務的成本” 中。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司的已實現收益為美元0.2百萬和美元1.9在合併綜合收益表的 “提供服務的成本” 中，分別為百萬美元，該報表與每個期末的負債的後續衡量有關。

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目錄

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，公司獲得的收益總額（減去已收利息金額）為美元1.2百萬和美元8.0分別來自可供出售的市政債券的銷售，分別為百萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，這些銷售導致的已實現虧損均低於美元0.1百萬。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司獲得的收益總額（減去已收利息金額）為美元1.4百萬和美元9.5分別來自可供出售的市政債券的銷售，分別為百萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，這些銷售導致的已實現虧損均低於美元0.1百萬，記錄在合併綜合收益表的 “投資和其他收益（虧損）淨額” 中。出售這些證券的依據是該期間出售的每張債券的具體標識。

資金到位的遞延薪酬計劃下的投資被歸類為交易證券，未實現的收益或虧損記錄在”銷售、一般和管理費用” 在合併綜合收益表中。這些投資的公允價值是根據市場報價確定的（第 1 級）。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，公司確認未實現收益為美元2.3百萬美元，未實現損失為美元6.5分別為百萬美元，與截至相應報告日仍持有的股票證券有關。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司確認未實現收益為美元3.8百萬美元，未實現損失為美元10.6分別為百萬美元，與截至相應報告日仍持有的股票證券有關。

下表提供了截至2023年6月30日和2022年12月31日公司有價證券和遞延薪酬基金投資的公允價值計量信息：

截至2023年6月30日
使用以下方法衡量公允價值：
賬面金額公允價值總額活躍市場的報價（第 1 級）重要的其他可觀測輸入（級別 2）大量不可觀察的輸入（級別 3）
金融資產：
有價證券
市政債券 — 可供出售$93,185 $93,185 $— $93,185 $— 
遞延補償基金
貨幣市場1
$2,005 $2,005 $— $2,005 $— 
大宗商品235 235 235 — — 
固定收益4,023 4,023 4,023 — — 
國際4,096 4,096 4,096 — — 
大盤混合物2,114 2,114 2,114 — — 
大盤股增長13,022 13,022 13,022 — — 
大盤股價值6,134 6,134 6,134 — — 
中盤混合物2,682 2,682 2,682 — — 
房地產335 335 335 — — 
小盤混合物3,809 3,809 3,809 — — 
遞延補償基金2
$38,455 $38,455 $36,450 $2,005 $— 
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目錄


截至2022年12月31日
使用以下方法衡量公允價值：
攜帶
金額		完全公平
價值		活躍市場的報價（第 1 級）重要的其他可觀測輸入（級別 2）大量不可觀察的輸入（級別 3）
金融資產：
有價證券
市政債券 — 可供出售$95,200 $95,200 $— $95,200 $— 
遞延補償基金
貨幣市場1
$2,420 $2,420 $— $2,420 $— 
大宗商品170 170 170 — — 
固定收益3,571 3,571 3,571 — — 
國際4,093 4,093 4,093 — — 
大盤混合物1,210 1,210 1,210 — — 
大盤股增長11,064 11,064 11,064 — — 
大盤股價值6,133 6,133 6,133 — — 
中盤混合物2,667 2,667 2,667 — — 
房地產359 359 359 — — 
小盤混合物3,424 3,424 3,424 — — 
遞延補償基金2
$35,111 $35,111 $32,691 $2,420 $— 
1.貨幣市場基金的公允價值基於該計劃在期末持有的股票的淨資產價值（“NAV”）。貨幣市場基金包括以美元計價的短期貨幣市場工具，資產淨值由基金的託管人確定。貨幣市場基金可以在衡量日按其資產淨值兑換，因為出售該投資的能力沒有重大限制。
2.截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，$1.4百萬和美元1.6百萬美元的短期遞延薪酬資金分別包含在公司合併資產負債表的 “預付費用和其他資產” 中。此類短期遞延薪酬資金是預計將在2023年6月30日後的12個月內清算和支付的投資。

攤銷成本未實現收益總額未實現虧損總額估計公允價值
信用減值損失1
（以千計）
2023年6月30日
安全類型：
市政債券 — 可供出售$97,147 $194 $(4,156)$93,185 $— 
債務證券總額$97,147 $194 $(4,156)$93,185 $— 
2022年12月31日
安全類型：
市政債券 — 可供出售$99,601 $229 $(4,630)$95,200 $— 
債務證券總額$99,601 $229 $(4,630)$95,200 $— 
1.公司每季度以個人證券為基礎進行信用減值損失評估。截至2023年6月30日和2022年12月31日，由於這些證券的發行人尚未確定違約原因，並且各種評級機構已重申每種證券的投資等級地位，因此尚未確認信用損失減值準備金。自購買之日起，隨着市場利率的波動，這些證券的公允價值一直在波動。公司不打算出售這些證券，在收回證券的攤銷成本基礎之前，公司很可能不需要出售。

19
目錄

下表彙總了截至2023年6月30日和2022年12月31日持有的債務證券的合同到期日，這些債務證券在合併資產負債表中被歸類為 “按公允價值計的有價證券”：
市政債券 — 可供出售
合同到期日：2023年6月30日2022年12月31日
（以千計）
在一年或更短的時間內到期$5,723 $2,798 
第二年至第五年成熟32,436 35,068 
在第六年到第十年成熟39,265 38,575 
十年後成熟15,761 18,759 
債務證券總額$93,185 $95,200 

註釋10——基於股份的薪酬

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司基於股份的薪酬支出的組成部分如下：
截至6月30日的六個月
20232022
（以千計）
股票期權$463 $625 
限制性股票、限制性股票單位和遞延股票單位3,223 3,561 
高性能庫存單位565 404 
員工股票購買計劃158 178 
從收入中扣除的基於股份的税前薪酬支出總額$4,409 $4,768 

下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月合併綜合收益表中包含的基於股份的薪酬支出的組成部分：

截至6月30日的六個月
20232022
（以千計）
銷售、一般和管理費用$4,363 $4,712 
所提供服務的成本46 56 
基於股份的薪酬支出總額$4,409 $4,768 

截至2023年6月30日，與未歸屬股票期權和獎勵相關的未確認薪酬成本為美元21.2百萬。這些獎項的加權平均期限約為 3.3年份。

經修訂的 2020 年綜合激勵計劃

2020年5月26日，公司在2020年年度股東大會上獲得公司股東批准後，通過了2020年綜合激勵計劃。2023年5月30日，公司將2020年綜合激勵計劃（經修訂的 “經修訂的2020年計劃”）下的授權股份增加了 2,500,000在2023年年度股東大會上獲得公司股東批准後的股份。修訂後的2020年計劃規定，現任或潛在的高管、員工、非僱員董事和顧問可以獲得股票獎勵，例如股票期權、績效股票單位、限制性股票單位和其他股票獎勵。修訂後的2020年計劃旨在通過與公司運營目標一致的短期和長期激勵措施來鼓勵公司的盈利能力和增長。

截至 2023 年 6 月 30 日，有 7.0根據經修訂的2020年計劃預留待發行的百萬股普通股，其中 3.2百萬美元可供未來撥款。當公司第二次修訂和重報的2012年股權激勵計劃（“2012年計劃”）下的未償還獎勵隨後被沒收、終止、失效或以股票以外的現金或財產兑現時，根據經修訂的2020年計劃可供發行的股票數量將增加。任何股票獎勵的期限都不會超過 10年份。董事會提名、薪酬和股票期權委員會負責根據經修訂的2020年計劃確定補助金的條款。

20
目錄

股票期權

截至2022年12月31日根據經修訂的2020年計劃和2012年計劃未償還的股票期權以及截至2023年6月30日的六個月中的變動摘要如下：
未償還的股票期權
股票數量加權平均行使價
（以千計）
2022年12月31日2,375 $31.56 
已授予207 $13.72 
已鍛鍊— $— 
被沒收— $— 
已過期(139)$24.68 
2023年6月30日2,443 $30.43 

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，授予的股票期權的加權平均授予日公允價值為美元6.53和 $4.06分別為每股普通股。在截至2023年6月30日的六個月中，沒有行使任何股票期權。在截至2022年6月30日的六個月中，行使的股票期權的總內在價值為美元0.1百萬。

2023年和2022年授予的股票期權獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權估值模型進行估算的，假設如下：
截至6月30日的六個月
20232022
無風險利率4.0 %1.5 %
加權平均預期壽命6.9年份6.7年份
預期波動率39.5 %36.6 %
股息收益率— %4.6 %

下表彙總了截至2023年6月30日有關股票期權的其他信息：
2023年6月30日
（金額以千計，每股數據除外）
傑出：
聚合內在價值$251 
加權平均剩餘合同壽命5.0年份
可鍛鍊：
期權數量1,705 
加權平均行使價$34.73 
聚合內在價值$— 
加權平均剩餘合同壽命3.6年份

限制性股票單位

已發行限制性股票單位的公允價值是根據授予之日股票的市場價格確定的。在截至2023年6月30日的六個月中，公司授予 0.5向其員工發放的百萬個限制性股票單位，加權平均授予日期公允價值為 $13.74每單位。在截至2022年6月30日的六個月中，公司授予 0.4百萬個限制性股票單位，加權平均授予日公允價值為 $18.06每單位。
21
目錄


截至2022年12月31日的未償還限制性股票單位以及截至2023年6月30日的六個月中的變動摘要如下：
限制性股票單位
數字加權平均撥款日期公允價值
（以千計）
2022年12月31日825 $24.37 
已授予533 $13.74 
既得(237)$27.82 
被沒收(17)$18.72 
2023年6月30日1,104 $18.59 

高性能庫存單位

2023年2月24日，該公司發行了 80,000公司執行官的績效股票單位（“PSU”）。此類PSU取決於與標準普爾400中型股指數的股東總回報率（“TSR”）相比的某些股東總回報率（“TSR”）目標的實現情況，以及參與者是否繼續在公司工作 三年截至 2025 年 12 月 31 日（此類PSU 歸屬之日）的時期。截至2023年6月30日，基於TSR的PSU獎勵中未確認的基於股份的薪酬成本為美元2.0百萬，預計將在加權平均期內得到確認 1.9年份。

截至2022年12月31日未償還的PSU以及截至2023年6月30日的六個月中的變化摘要如下：

高性能庫存單位
數字加權平均撥款日期公允價值
（以千計）
2022年12月31日95 $26.01 
已授予80 $16.20 
既得— $— 
被沒收— $— 
2023年6月30日175 $21.52 

遞延股票單位

公司向我們的非僱員董事授予遞延股票單位（“DSU”）。歸屬後，收款人有權一次性獲得一定數量的股票，其金額等於首次出現時向該收款人發行的DSU總數 五年補助金髮放之日的週年紀念日，（ii）領取者死亡、殘疾或從董事會離職，或（iii）控制權變更（根據2020年計劃的定義）。非僱員董事也可以選擇以DSU的形式獲得董事會預付金以代替現金。授予這些董事的DSU數量是根據授予當天的股票價格確定的，大約是董事本來可以從其聘任中獲得的現金價值。 兩個非僱員董事在 2022 年選擇獲得 DSU 以代替現金，作為其 2023 年董事會預聘金。截至2023年6月30日，未償還的DSU獎勵中未確認的基於股份的薪酬成本為美元0.3百萬，預計將在加權平均期內得到確認 0.9年份。

員工股票購買計劃

公司的員工股票購買計劃（“ESPP”）目前在2026年之前適用於所有符合條件的員工。所有全職和兼職員工，平均工作年限為 20每週數小時且已完成 兩年在公司持續服務的人有資格參加。年度發行在相應年度的第一個和最後一個日曆日開始和終止。

根據ESPP，公司有權發行最多 4.1向其員工持有百萬股普通股。根據這種授權，有 1.9截至2023年6月30日，可供未來授予的百萬股股票。

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目錄

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，與ESPP授予的期權相關的費用是在授予之日使用Black-Scholes期權估值模型估算的，假設如下：
截至6月30日的六個月
20232022
無風險利率4.8%0.4%
加權平均預期壽命（年）1.01.0
預期波動率42.9%36.9%
股息收益率7.1%4.7%

遞延補償計劃

公司為高管和某些關鍵員工提供補充高管退休計劃（“SERP”）。SERP允許參與者在税前基礎上推遲部分所得收入，從每個計劃年度的最後一天起，每位參與者將根據當時的市值以公司普通股的形式獲得與其部分延期相匹配的貸款。根據SERP，公司有權發行 1.0向其員工持有百萬股普通股。根據此類授權，公司已經 0.3截至2023年6月30日，可供未來授予的百萬股股票。在發行時，此類股票按成本記作庫存股。

下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中有關SERP的信息：
截至6月30日的六個月
 20232022
（以千計）
SERP 開支 1
$298 $289 
SERP 負債賬户中記錄的未實現收益（虧損）$3,871 $(10,164)
1.SERP 匹配和延期都包含在 “銷售、一般和管理”綜合收益表中的標題。

附註11——所得税

公司的年度有效税率受到期權行使和獎勵歸屬的税收影響，這些影響在發生期權行使和獎勵歸屬的報告期內被視為離散項目，因此在計算估計的年度有效税率時不能考慮。離散項目使公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中確認的所得税準備金增加了美元1.1百萬和美元0.6分別是百萬。

有效税率與適用的美國聯邦法定税率之間的差異主要源於州和地方所得税、基於股份的薪酬和公司可獲得的税收抵免的影響。2023年的實際有效税率可能會與估計值有所不同，具體取決於税收抵免的可用性、股票期權的行使和股票獎勵的歸屬所獲得的實際營業收入。

公司定期評估因財務報表確認某些項目而採取的或預期的税收狀況。根據評估，有 不需要在公司財務報表中確認的重大不確定税收狀況。評估是在截至2019年12月31日至2022年的納税年度（關於美國聯邦所得税申報表）和2018年12月31日至2022年（關於各種州和地方所得税申報表）進行的，截至2023年6月30日，這些納税年度仍有待主要税務管轄區的審查。

税務司法管轄區可能會不時對公司進行利息或罰款評估，儘管從歷史上看，任何此類評估都很少。公司收到利息和/或罰款評估後，將在財務報表中將其歸類為銷售費用、一般費用和管理費用。此外，與已確認的不確定税收狀況有關的任何利息或罰款也將記錄在銷售、一般和管理費用中。

23
目錄

註釋 12-分段信息

公司管理和評估其在以下方面的運營 二應報告的細分市場：家政服務（家政服務、洗衣、牀單和其他服務）和膳食（飲食部門服務）。儘管這兩個細分市場的客户羣相似，並且在運營上有許多相似之處，但由於所提供的服務類型存在明顯差異，以及負責提供每個細分市場服務的專業管理人員所需的專業知識，它們是分開管理的。此類服務是根據每個應申報細分市場特定的離散合同提供的。

公司對各細分市場的會計政策與公司重要會計政策中描述的政策大致相同。應申報分部的經營業績與其他披露的數據和合並財務報表中的信息之間的差異主要與公司層面的交易以及使用普遍接受的會計原則以外的應報告分部層面的交易記錄有關。某些庫存和供應品主要在運營部門內發生時記為支出，這些庫存和用品在合併財務報表中資本化。此外，大多數公司支出，例如公司工資和福利成本、某些法律成本、債務支出、信息技術成本、折舊、有限壽命無形資產的攤銷、基於股份的薪酬成本和其他公司特定成本，並未完全分配給運營部門。運營部門內還有一些工傷補償和一般責任費用的撥款，這些撥款與公司根據美國公認會計原則記錄的實際支出不同。披露的分部金額是在合併中進行抵消分錄之前披露的。
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2023202220232022
（以千計）
收入
家政服務$190,817 $199,065 $384,336 $400,769 
膳食228,114 225,792 451,825 450,899 
總計$418,931 $424,857 $836,161 $851,668 
所得税前收入
家政服務$16,608 $17,845 $36,661 $38,244 
膳食12,443 10,252 27,110 19,685 
公司和淘汰1
(17,641)(19,847)(34,805)(33,898)
總計$11,410 $8,250 $28,966 $24,031 
1.主要代表公司辦公成本和相關管理費用、某些庫存和用品的記錄以及應申報分部層面的工人薪酬成本，這些成本使用的會計方法與公司層面使用的會計方法不同，以及扣除投資和其他收入和利息支出後未分配給應報告細分市場的合併子公司的運營費用。

24
目錄

附註13——普通股每股收益

每股普通股的基本收益和攤薄後收益的計算方法是將淨收入分別除以基本和攤薄後已發行普通股的加權平均數。攤薄後普通股的加權平均數量包括攤薄證券的影響，包括已發行股票期權、限制性股票單位、績效股票單位和遞延股票單位。 下表核對了加權平均基本和攤薄後已發行普通股：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2023202220232022
（以千計）
基本和攤薄後每股收益的分子：
淨收入$8,598 $6,820 $21,282 $18,149 
分母
已發行普通股的加權平均數量——基本74,478 74,337 74,488 74,332 
稀釋性證券的影響1
89 21 55 13 
已發行普通股的加權平均數——攤薄74,567 74,358 74,543 74,345 
每股基本收益：$0.12 $0.09 $0.29 $0.24 
攤薄後的每股收益：$0.12 $0.09 $0.29 $0.24 
1.某些未償還的股票獎勵具有反稀釋性，因此不包括在攤薄後已發行普通股的加權平均數的計算中。

基於股份的薪酬計劃下的反稀釋未償還股權獎勵如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2023202220232022
（以千計）
抗稀釋劑 3,077 2,947 2,721 3,158 

附註14——其他意外情況

信用額度

截至2023年6月30日，該公司的股價為美元300.0百萬銀行信貸額度，用於一般公司用途。在信貸額度下提取的金額應根據要求支付，通常根據公司的槓桿比率按浮動利率計息，從定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上開始 165基點。截至 2023 年 6 月 30 日，有 $40.0信貸額度下的百萬筆借款。截至 2022 年 12 月 31 日，有 $25.0信貸額度下的百萬筆借款。信貸額度要求公司滿足 二財務契約，截至2023年6月30日，公司已遵守這些契約。信貸額度將於2027年11月22日到期。

截至2023年6月30日，該公司還有未償還的美元85.7數百萬份不可撤銷的備用信用證，這些信用證與公司保險計劃下的付款義務有關。在簽發信用證方面，信貸額度下的可用金額減少了美元85.7百萬到美元174.3截至2023年6月30日，百萬人。信用證將於2024年1月4日到期。

税務管轄區和事務

該公司在美國大陸提供服務，並受許多州和地方税收司法管轄區的約束。在正常業務過程中，司法管轄區可能會對公司在將其税法應用於公司服務方面的申報立場提出異議，這可能會導致額外的納税義務。

25
目錄

公司與各税務機關有税務事宜。由於可能的結果和可能到期的評估金額都存在不確定性，公司無法對負債做出合理的估計。根據公司對此類事項結果的最佳估計，公司預計這些事項中的任何單獨或總體解決不會對合並財務狀況或經營業績產生重大不利影響。

法律訴訟

公司在正常業務過程中面臨各種索賠和法律訴訟。其中一些事項包括與工資和僱員有關的事項以及政府機構的考試。當公司得知此類索賠和法律訴訟時，公司會記錄任何可能和可估算的風險敞口的應計費用。如果此類索賠和法律訴訟可能產生不利後果，管理層將評估重要性，並酌情提供財務披露。

目前，公司無法合理估計可能的損失，也無法判斷某些未決訴訟索賠可能出現不利結果或遙不可及，目前無法評估這些訴訟的結果是否會對公司產生重大不利影響。

政府法規

該公司的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者，其中許多人受到 COVID-19 的嚴重影響。公司許多客户的收入高度依賴醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金費率。新的立法或對現行法規的其他修改可能會直接影響客户參與的政府報銷計劃。

註釋 15-後續事件

公司評估了截至本10-Q表格提交之日的所有後續事件。在隨後的報告所述期間，沒有發生需要在這些財務報表中確認或額外披露的事件或交易。

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目錄

第 2 項 管理層的討論與分析 的財務狀況和業績 運營

運營結果

以下討論旨在為讀者提供信息，這些信息將有助於讀者理解我們的財務報表，包括在比較財務報表時某些關鍵項目的變化。我們還打算提供造成這些變化的主要因素，以及某些會計原則如何影響我們的財務報表的摘要。此外，我們還提供有關兩個運營部門財務業績的信息，以進一步幫助瞭解這些細分市場及其業績如何影響我們的合併經營業績。本討論應結合我們截至2023年6月30日和2022年12月31日的財務報表以及這些財務報表附註一起閲讀。

COVID-19 注意事項

儘管 COVID-19 疫情引發的危機已開始顯示出緩解的跡象（例如，新發病例率仍低於之前的高點，死亡率仍然很低，疾病控制中心已經放寬了醫療機構內的口罩要求），但我們的客户從一開始就處於 COVID-19 疫情的中心，他們繼續投入大量財務和其他資源來保護居民、員工和訪客。此外，我們、我們的客户、供應商和業務合作伙伴仍然受到 COVID-19 疫情的揮之不去的影響以及由此產生的全球經濟危機的挑戰。嚴重的通貨膨脹、勞動力短缺和前所未有的工資增長仍然存在，療養院的入住率雖然從2020年的最低點有所增加，但仍低於支持醫療保健行業強勁復甦的全國平均目標。與此同時，療養院勞動力參與率仍然低迷，是醫療保健領域恢復到疫情前水平最慢的細分市場。

有關與疫情相關的風險因素或其他可能影響我們業績的風險因素的更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“10-K表”）第一部分第1A項中的 “風險因素”。

概述

我們為醫療機構的家政、洗衣、牀上用品、設施維護和飲食服務部門提供管理、行政和運營專業知識和服務，包括位於美國各地的療養院、養老院、康復中心和醫院。我們相信，我們是美國長期護理行業最大的家政和洗衣管理服務提供商，截至2023年6月30日，我們為美國大陸的2600多個設施提供此類服務。

我們主要根據與客户簽訂的全方位服務協議提供服務。根據此類協議，我們負責對客户設施中的員工進行日常管理，並負責提供某些物資。我們還根據僅限管理的協議為有限數量的客户提供服務。根據僅限管理層的協議，我們提供管理和監督服務，而客户設施則保留非監督人員的工資責任。在某些僅限管理層的協議中，公司保留採購供應的責任。我們與客户簽訂的協議通常規定可續訂的一年服務期限，在最初的60至120天期限之後，任何一方均可在收到通知30至90天后取消。

我們分為兩個應報告的部分：家政服務、洗衣、牀單和其他服務（“家政服務”）和飲食部門服務（“飲食”）。

家政服務包括管理客户的客房部，這些部門主要負責對住客房間和客户設施的公共區域進行清潔、消毒和消毒，以及清洗和處理客户設施中使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各種亞麻物品。在客户設施開始服務後，我們通常會僱用和培訓以前受僱於該設施的員工，並根據客户要求指派現場經理監督一線人員，並協調客房服務與其他設施支持職能。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。現場管理人員負責客户客房部的所有日常活動，並由專門從事此類服務的區域經理提供定期支持。

膳食包括管理客户的飲食部門，這些部門主要負責食物採購、膳食準備和專業營養師服務，包括開發滿足客户飲食需求的菜單
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目錄

居民。現場管理人員負責飲食部門的所有日常活動，並由專門從事飲食服務的地區經理提供定期支持。我們還為飲食客户提供臨牀諮詢服務，這些服務可以作為獨立服務提供，也可以與其他飲食部門服務捆綁提供。在客户機構開始服務後，我們通常會僱用和培訓以前受僱於該設施的員工，並根據客户的要求指派現場經理監督一線人員，並協調營養師服務與其他設施支持職能。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

在截至2023年6月30日的六個月中，客房服務創造了約46.0％，佔我們總收入的3.843億美元。截至2023年6月30日，1,600多家客户機構提供了飲食服務，在截至2023年6月30日的六個月中，我們的總收入約為54.0％，即4.518億美元。


截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月

下表總結了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，我們在合併和應報告的分部基礎上評估財務業績時使用的損益表關鍵組成部分。應報告細分市場的經營業績與其他披露數據以及我們的合併財務業績之間的差異主要與公司層面的交易以及與應申報分部層面記錄的交易相關的調整有關，這些交易使用的是普遍接受的會計原則以外的方法。
截至6月30日的三個月
20232022% 變化
（以千計）
收入
家政服務$190,817 $199,065 (4.1)%
膳食228,114 225,792 1.0 %
合併$418,931 $424,857 (1.4)%
所提供服務的成本
家政服務$174,209 $181,220 (3.9)%
膳食215,671 215,540 0.1 %
公司和淘汰(22,152)(17,390)27.4 %
合併$367,728 $379,370 (3.1)%
銷售、一般和管理費用
公司和淘汰$41,429 $29,281 41.5 %
投資和其他收入（虧損），淨額
公司和淘汰$3,551 $(7,511)(147.3)%
利息支出
公司和淘汰$(1,915)$(445)330.3 %
所得税前收入（虧損）
家政服務$16,608 $17,845 (6.9)%
膳食12,443 10,252 21.4 %
公司和淘汰(17,641)(19,847)11.1 %
合併$11,410 $8,250 38.3 %

截至2023年6月30日的三個月，家政和飲食收入分別約佔合併收入的45.5％和54.5％。

28
目錄

下表列出了某些項目與合併收入的比率：
截至6月30日的三個月
20232022
收入100.0 %100.0 %
運營成本和支出：
所提供服務的成本87.8 %89.3 %
銷售、一般和管理費用9.9 %6.9 %
其他收入（支出）：
投資和其他收入（虧損），淨額0.8 %(1.8)%
利息支出(0.5)%(0.1)%
所得税前收入2.6 %1.9 %
所得税準備金0.7 %0.3 %
淨收入 1.9 %1.6 %

收入

合併

在截至2023年6月30日的三個月中，合併收入下降了1.4％，至4.189億美元，而2022年同期為4.249億美元，這要歸因於下文在 “應報告細分市場” 下討論的因素。

可報告的細分市場

在截至2023年6月30日的三個月中，客房清潔收入與2022年同期相比下降了4.1％，而飲食收入同期增長了1.0％。由於服務設施數量同比下降，客房服務收入下降。雖然所服務的飲食設施數量同比下降，但由於合同將勞動力和食品成本轉嫁到客户賬單，收入有所增加，這是我們 2022 年服務協議修改計劃的重點。

所提供服務的成本

合併

截至2023年6月30日的三個月，所提供服務的合併成本下降了3.1％，至3.677億美元，而截至2022年6月30日的三個月為3.794億美元。

下表比較了我們在管理所提供服務的合併成本時考慮的關鍵指標：
截至6月30日的三個月
所提供服務的成本——佔合併收入百分比的關鍵指標20232022改變
壞賬準備金2.7%3.3%(0.6)%
自保費用2.5%2.6%(0.1)%

在截至2022年6月30日的三個月中，一個客户羣體進入破產管理階段，導致我們的壞賬準備金增加了710萬美元。在截至2023年6月30日的三個月中，壞賬準備金佔收入的百分比有所下降，這是由於2023年沒有類似的客户事件，但由於應收賬款賬齡的增加，這被基於應收賬款賬齡的準備金增加所抵消。

可報告的細分市場

在截至2023年6月30日的三個月中，為家政服務提供的服務成本佔客房部收入的百分比從2022年同期的91.0％增加到91.3％。截至2023年6月30日的三個月中，為膳食提供的服務成本佔膳食收入的百分比從2022年同期的95.5％降至94.5％。
29
目錄


下表比較了我們在管理細分市場層面提供的服務成本時考慮的關鍵指標，佔相應細分市場收入的百分比：
截至6月30日的三個月
所提供服務的成本——佔分部收入百分比的關鍵指標20232022改變
家政勞動力和其他與勞動力相關的費用81.4%81.2%0.2%
家政用品7.4%6.8%0.6%
膳食勞動和其他與勞動力相關的成本58.3%60.9%(2.6)%
膳食用品34.2%31.7%2.5%

這些關鍵指標的差異與新設施提供的服務以及我們為之提供物資或不提供物資的客户組合的變化有關。管理側重於提高設施層面的效率、管理人工和其他成本，以及管理新設施和現有設施的供應鏈成本。

合併銷售、一般和管理費用 

銷售費用、一般費用和管理費用中包括與遞延薪酬計劃下投資價值變動相關的損益。這些投資代表代表參與的員工持有的金額，這些投資價值的變化會影響我們的遞延薪酬負債金額。在截至2023年6月30日的三個月中，計劃投資的收益增加了我們的總銷售、一般和管理費用，而2022年同期的計劃投資損失減少了我們在該期間的銷售、一般和管理費用。

不包括上述遞延薪酬計劃的變更，截至2023年6月30日的三個月中，合併銷售、一般和管理費用與2022年同期相比增加了340萬美元，增長了9.7％。這一變化主要是由通貨膨脹壓力的推動下差旅相關開支的增加所推動的。

下表彙總了銷售、一般和管理費用這些組成部分的變化：
截至6月30日的三個月
20232022$ Change% 變化
（以千美元計）
銷售、一般和管理費用，不包括遞延薪酬計劃負債的變動$39,103 $35,660 $3,443 9.7 %
遞延薪酬計劃負債的收益（虧損）2,326 (6,379)8,705 (136.5)%
銷售、一般和管理費用$41,429 $29,281 $12,148 41.5 %

合併投資和其他收益，淨額

截至2023年6月30日的三個月中，投資和其他收入的收益為360萬美元，而2022年同期的虧損為750萬美元。這種波動是由代表我們遞延薪酬計劃資金的交易證券投資價值的市場波動推動的。

合併利息支出

由於2023年短期借款增加和市場利率上升，截至2023年6月30日的三個月中，合併利息支出增至190萬美元，而2022年同期為40萬美元。

30
目錄

合併所得税

在截至2023年6月30日的三個月中，公司確認的所得税準備金為280萬美元，有效税率為24.6％，而2022年同期為140萬美元，有效税率為17.3％。公司税率的提高與股票薪酬支出中離散項目的變化有關，儘管無法保證，但預計隨着財年的推移，此類離散項目對公司有效税率的全部影響將減弱。

實際的年度有效税率將受到期權行使或既得獎勵的税收影響的影響，期權行使或既得獎勵在報告期內被視為離散項目，可能會根據公司行使時的普通股價格和此類行使的數量而有所不同；因此，在計算估計的年度有效税率時不能考慮這些影響。在截至2023年6月30日的三個月中，此類離散項目的所得税準備金對我們的所得税準備金的影響為20萬美元的支出，而2022年同期的收益為20萬美元。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月

下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們在合併和應報告的分部基礎上評估財務業績時使用的損益表關鍵組成部分。應報告細分市場的經營業績與其他披露數據以及我們的合併財務業績之間的差異主要與公司層面的交易以及與應申報分部層面記錄的交易相關的調整有關，這些交易使用的是普遍接受的會計原則以外的方法。
截至6月30日的六個月
20232022% 變化
（以千計）
收入
家政服務$384,336 $400,769 (4.1)%
膳食451,825 450,899 0.2 %
合併$836,161 $851,668 (1.8)%
所提供服務的成本
家政服務$347,675 $362,525 (4.1)%
膳食424,715 431,214 (1.5)%
公司和淘汰(43,684)(41,107)6.3 %
合併$728,706 $752,632 (3.2)%
銷售、一般和管理費用
公司和淘汰$81,476 $65,017 25.3 %
投資和其他收入（虧損），淨額
公司和淘汰$6,653 $(9,034)(173.6)%
利息支出
公司和淘汰$(3,666)$(954)284.3 %
所得税前收入（虧損）
家政服務$36,661 $38,244 (4.1)%
膳食27,110 19,685 37.7 %
公司和淘汰(34,805)(33,898)2.7 %
合併$28,966 $24,031 20.5 %

截至2023年6月30日的六個月中，家政和飲食收入分別約佔合併收入的46.0％和54.0％。
31
目錄

下表列出了某些項目與合併收入的比率：
截至6月30日的六個月
20232022
收入100.0 %100.0 %
運營成本和支出：
所提供服務的成本87.1 %88.4 %
銷售、一般和管理費用9.7 %7.6 %
其他收入（支出）：
投資和其他收入（虧損），淨額0.8 %(1.1)%
利息支出(0.4)%(0.1)%
所得税前收入3.6 %2.8 %
所得税準備金0.9 %0.7 %
淨收入 2.7 %2.1 %

收入

合併

截至2023年6月30日的六個月中，合併收入降至8.362億美元，而2022年同期為8.517億美元，原因是下文在 “應報告細分市場” 下討論的因素。

可報告的細分市場

與2022年同期相比，截至2023年6月30日的六個月中，客房服務收入下降了4.1％，而膳食收入增長了0.2％。由於服務設施數量同比下降，客房服務收入下降。雖然所服務的飲食設施數量同比下降，但由於合同將勞動力和食品成本轉嫁到客户賬單，收入有所增加，這是我們 2022 年服務協議修改計劃的重點。

所提供服務的成本

合併

截至2023年6月30日的六個月中，合併服務成本下降了3.2％，至7.287億美元，而截至2022年6月30日的六個月為7.526億美元。

下表比較了我們在管理所提供服務的合併成本時考慮的關鍵指標：
截至6月30日的六個月
所提供服務的成本——佔合併收入百分比的關鍵指標20232022改變
壞賬準備金2.2%2.0%0.2%
自保費用2.5%2.6%(0.1)%

在截至2023年6月30日的六個月中，壞賬準備金佔收入的百分比與去年同期相比有所增加，這要歸因於未償應收賬款的賬齡化。

可報告的細分市場

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，為家政服務提供的服務成本佔客房部收入的百分比均為90.5％。截至2023年6月30日的六個月中，為膳食提供的服務成本佔膳食收入的百分比從2022年同期的95.6％降至94.0％。

32
目錄

下表比較了我們在管理細分市場層面提供的服務成本時考慮的關鍵指標，佔相應細分市場收入的百分比：
截至6月30日的六個月
所提供服務的成本——佔分部收入百分比的關鍵指標20232022改變
家政勞動力和其他與勞動力相關的費用80.8%81.1%(0.3)%
家政用品7.0%6.5%0.5%
膳食勞動和其他與勞動力相關的成本58.4%61.3%(2.9)%
膳食用品32.7%31.4%1.3%

這些關鍵指標的差異與所服務設施的服務提供情況以及我們為之提供物資或不提供物資的客户組合的變化有關。管理側重於提高設施層面的效率、管理人工和其他成本，以及管理新設施和現有設施的供應鏈成本。膳食用品支出佔餐飲收入百分比的增加是由我們提供所有餐飲部門用品的業務組合以及一些持續的通貨膨脹影響推動的。

合併銷售、一般和管理費用

銷售費用、一般費用和管理費用中包括與遞延薪酬計劃下投資價值變動相關的損益。這些投資代表代表參與的員工持有的金額，這些投資價值的變化會影響我們的遞延薪酬負債金額。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，計劃投資的收益增加了我們在這些時期的總銷售、一般和管理費用。

不包括上述遞延薪酬計劃的變更，截至2023年6月30日的六個月中，合併銷售、一般和管理費用與2022年同期相比增加了240萬美元，增長了3.2％。這一變化主要是由通貨膨脹壓力的影響下差旅相關開支的增加所推動的。

下表彙總了銷售、一般和管理費用這些組成部分的變化：
截至6月30日的六個月
20232022$ Change% 變化
（以千美元計）
銷售、一般和管理費用，不包括遞延薪酬計劃負債的變動$77,604 $75,181 $2,423 3.2 %
遞延薪酬計劃負債的收益（虧損）3,872 (10,164)14,036 (138.1)%
銷售、一般和管理費用$81,476 $65,017 $16,459 25.3 %

合併投資和利息收入，淨額

截至2023年6月30日的六個月中，投資和其他收益為670萬美元，而2022年同期的虧損為900萬美元，這是由於我們的遞延薪酬計劃資金的交易證券投資的價值出現了市場波動。

合併利息支出

由於2023年短期借款增加和市場利率上升，截至2023年6月30日的六個月中，合併利息支出增至370萬美元，而2022年同期為100萬美元。

33
目錄

合併所得税

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司確認的所得税準備金分別為770萬美元（有效税率為26.5％）和590萬美元（有效税率為24.5％）。實際的年度有效税率將受到期權行使或既得獎勵的税收影響的影響，期權行使或既得獎勵在報告期內被視為離散項目，可能會根據公司行使時的普通股價格和此類行使的數量而有所不同；因此，在計算估計的年度有效税率時不能考慮這些影響。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，此類離散項目的所得税準備金對我們的所得税準備金的影響分別為約110萬美元和60萬美元。

流動性和資本資源

我們的主要流動性來源是可用現金和現金等價物、循環信貸額度下的可用信貸額度以及經營活動產生的現金流。截至2023年6月30日，我們的現金、現金等價物和有價證券為1.218億美元，營運資金為3.594億美元，而截至2022年12月31日，現金、現金等價物和有價證券為1.215億美元，營運資金為3.3億美元。截至2023年6月30日，我們的當前比率為2.9比1，而截至2022年12月31日，我們的比率為2.8比1。有價證券是指流動性很高的固定收益投資，可以很容易地通過成熟的市場購買或出售。此類證券由我們的專屬保險公司持有，以滿足州監管機構對專屬保險公司的資本要求。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們的現金流如下：
截至6月30日的六個月
20232022
（以千計）
用於經營活動的淨現金$(8,887)$(21,164)
來自投資活動的淨現金（用於）$(637)$4,158 
來自（用於）融資活動的淨現金$11,907 $(22,107)

經營活動

我們的經營活動現金的主要來源是我們的家政和飲食服務產生的收入。我們從經營活動中獲得的現金的主要用途是為我們的工資和其他人事相關費用提供資金，以及用於提供服務的用品成本。在截至2023年6月30日的六個月中，運營現金流為負數，這主要是由於應收賬款的增加，而應收賬款的增加是由客户付款時間推動的。

投資活動

我們在投資活動中使用現金的主要用途是資本支出，例如家政和餐飲服務設備、計算機軟件和硬件以及傢俱和固定裝置（有關更多信息，請參閲下文的 “資本支出”）。儘管在截至2023年6月30日的六個月中，沒有購買有價證券，但根據專屬實體的資本融資要求，我們還在認為適當的情況下使用現金進行此類購買。現金的這種使用被出售有價證券的收益所抵消。

我們對有價證券的投資主要由免税市政債券組成，旨在實現我們的目標，即根據我們的投資指導方針保留本金、保持充足的流動性和最大限度地提高回報。我們的投資政策將投資限制在主要由具有投資級評級的機構發行的某些類型的工具上，並按類型和發行人對集中度施加限制。

融資活動

融資活動現金的主要用途是回購我們的普通股。在2023年之前，融資活動現金的主要用途是支付股息。2023年2月14日，作為我們整體資本再平衡策略的一部分，我們的董事會批准回購多達750萬股已發行股票，並暫停了普通股的季度股息。在截至2023年6月30日的六個月中，沒有派發股息。在截至2022年6月30日的三個月中，我們支付了1,580萬美元的現金分紅。

34
目錄

在截至2023年6月30日的三個月中，我們沒有回購任何普通股。在截至2023年6月30日的六個月中，我們已經以220萬美元的價格回購了20萬股普通股。根據資本再平衡策略，我們仍然有權回購多達730萬股已發行股票。

信用額度

截至2023年6月30日，我們有3億美元的銀行信貸額度可供一般公司使用。在信貸額度下提取的金額應按需支付，通常根據我們的槓桿比率按浮動利率計息，從定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）利率加上165個基點開始。該公司的信貸額度於2022年11月22日進行了修訂，除其他外，規定了總額為3億美元的五年期無抵押循環貸款額度，公司可以選擇將循環貸款承諾增加到總額不超過5億美元，並將基準利率從倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）改為SOFR。截至2023年6月30日，信貸額度下有4,000萬美元的借款。

信貸額度要求我們滿足兩項財務契約。截至2023年6月30日，這些盟約及其各自的地位如下：
盟約描述和要求截至2023年6月30日
已融資的債務 1至息税折舊及攤銷前 2比率：小於 3.50 比 1.00
1.32
息税折舊攤銷前利潤與利息支出比率：不低於 3.00 比 1.0012.87
1.所有借款債務，包括但不限於資本化租賃債務、信用證的償還義務以及任何此類債務的擔保。
2.淨收入加上利息支出、所得税支出、折舊、攤銷、股票補償支出、維持信貸額度所產生的成本以及與信貸額度協議或允許的收購相關活動相關的某些第三方費用，但受限制。

如上所述，截至2023年6月30日，我們遵守了我們的財務契約，我們預計將繼續遵守財務契約。信貸額度將於2027年11月22日到期。我們認為，我們在信貸額度下的現有能力提供了充足的流動性。

截至2023年6月30日，我們還未償還了8,570萬美元的不可撤銷備用信用證，這些信用證與我們的保險計劃下的付款義務有關。

資本支出

資本支出水平通常取決於獲得的新客户的數量。此類資本支出主要包括購買家政和餐飲服務設備、洗衣和牀單設備安裝、計算機硬件和軟件、傢俱和固定裝置。儘管到2023年日曆年年底，我們沒有具體的資本支出重大承諾，但我們估計，到2023年，我們的資本支出將約為400萬至600萬美元，截至2023年6月30日，我們已經實現了210萬美元。

儘管無法保證，但我們認為，在可預見的將來，我們的運營現金、現有現金和現金等價物餘額以及信貸額度將足以滿足我們的運營需求併為我們的預期增長提供資金。但是，如果這些來源不足，我們將尋求從長期債務或股權融資等來源獲得必要的資本。此外，其條款無法保證，隨後尋求的任何股權融資都可能對我們的現有股東產生稀釋影響。

資產負債表外重大安排

除了前面討論過的不可撤銷的備用信用證外，我們沒有重大的資產負債表外安排。

關鍵會計政策與估計

截至2022年12月31日的10-K表中包含的合併財務報表附註中描述了我們的重要會計政策。如此類附註所述，我們在履行履約義務期間確認收入。請參閲10-K表格中包含的我們的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

35
目錄

在編制我們的財務報表時，管理層必須做出估算和假設，除其他外，這些估計和假設會影響報告的資產、負債、收入和支出的金額。當這些估計和假設涉及必要的主觀性和判斷力水平時，這些估計和假設最為重要，這些因素是考慮高度不確定的事項或容易發生變化的事項，以及它們可能對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。如果實際結果與估計值存在重大差異，則報告的結果可能會受到重大影響。

在條件允許的情況下，定期評估關鍵會計估計數和相關假設，並根據新信息或條件變化的要求記錄此類估算值的變化。

第 3 項 定量和定性 關於市場風險的披露

截至2023年6月30日，我們有1.218億美元的現金、現金等價物和有價證券。我們所有現金等價物和有價證券的公允價值是根據 “1級” 或 “2級” 投入確定的，後者基於非活躍市場中相同或相似工具的報價，以及基於模型的估值技術，所有重要假設都可以在市場上觀察到。根據我們的投資政策指導方針的規定，我們將現金投資於符合信貸質量標準的工具。

固定利率和浮動利率投資的投資都存在一定程度的利率風險。固定利率證券的市值可能會受到利率上升的不利影響，而如果利率下降，浮動利率證券產生的收入可能會低於預期。部分由於這些因素，由於利率變化或投資公允價值下降，我們的未來投資收入可能低於預期。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

披露控制和程序旨在確保我們根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息，例如本10-Q表格，按照美國證券交易委員會的規定進行報告。披露控制還旨在確保收集此類信息並酌情傳達給管理層，包括首席執行官（總裁兼首席執行官）和首席財務官（首席會計官），以便及時就所需的披露做出決定。

根據他們截至2023年6月30日的評估，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）條，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，認為我們的披露控制和程序（定義見《交易法》13a-15（e））是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年6月30日的三個月中，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能產生重大影響。公司繼續審查其披露控制和程序，包括對財務報告的內部控制，並可能不時進行修改，以提高其有效性並確保公司的系統隨着業務而發展。

認證

首席執行官兼首席財務和會計官關於披露控制和程序等項目的認證作為本10-Q表格的附錄包括在內。

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目錄

第二部分 — 其他信息

第 1 項。法律訴訟

在正常業務過程中，公司參與各種行政和法律訴訟，包括勞動和就業、合同、人身傷害和保險事務。公司認為，它不是任何可能對公司合併財務狀況或流動性產生重大不利影響的待決法律訴訟或政府審查的當事方，其任何財產也不是其任何財產的對象。

目前，公司無法合理估計可能的損失，也無法判斷某些未決訴訟索賠可能出現不利結果、合理可能或遙不可及。

鑑於此類訴訟所涉及的不確定性，特定事項的最終結果可能會對公司在特定時期的經營業績產生重大影響，這取決於所施加的損失或責任的規模以及公司在該期間的營業收入水平等因素。

第 1A 項。風險因素

截至2022年12月31日止年度的公司10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中列出的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

回購股權證券

2023年2月14日，我們的董事會授權回購多達750萬股已發行普通股。根據股票回購計劃，我們仍然有權購買730萬股普通股。在截至2023年6月30日的三個月中，沒有根據該計劃回購任何股票。

第 3 項。優先證券違約

不適用。

第 4 項礦山安全披露

不適用。

第 5 項其他信息

不適用。

37
目錄

第 6 項。展品

以下證物作為本報告的一部分提交：
展品編號描述
10.1†
經修訂和重述的2020年綜合激勵計劃（參照公司於2023年6月1日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入）
31.1
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條對首席執行官進行認證
31.2
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條對首席財務官進行認證
32.1
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條對首席執行官和首席財務官進行認證
101
公司截至2023年6月30日的季度10-Q表中的以下財務信息，格式為ixBRL（Inline Extensible Businessible Business Reporting Language）：（i）合併資產負債表，（ii）合併綜合收益表，（iv）合併財務報表附註
104封面交互式數據文件（格式為內聯 XBRL，附件 101 中包含適用的分類擴展信息。）

†表示管理計劃或補償計劃或安排。
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目錄

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
醫療保健服務集團有限公司
日期：2023年7月28日/s/ 西奧多·瓦爾
西奧多·瓦爾
總裁兼首席執行官
（首席執行官）
日期：2023年7月28日/s/ 安德魯 M. Brophy
安德魯·M·布羅菲
副總裁、財務總監兼首席會計官
（首席財務和會計官）

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