前 99.1 2 exh_991.htm 新聞稿 埃德加·菲林

附錄 99.1

整數控股公司公佈2023年第二季度業績

~ 憑藉 23 年第二季度財務業績，表現持續強勁~
~ 2023 年全年展望不斷上升 ~

德克薩斯州普萊諾，2023年7月27日（GLOBE NEWSWIRE）——領先的醫療器械外包製造商Integer Holdings Corporation（紐約證券交易所代碼：ITGR）今天公佈了截至2023年6月30日的三個月業績。

2023 年第二季度亮點（與 2022 年第二季度相比，除非另有説明）

  • 銷售額增長了14％，達到4億美元，有機增長了14％。
  • GAAP淨收入增加了300萬美元，達到2400萬美元，增長了15％。非公認會計準則調整後的淨收入增加了400萬美元，達到3,800萬美元，增長了11％。
  • GAAP營業收入增加了900萬美元，達到4200萬美元，增長了27％。非公認會計準則調整後的營業收入增加了1000萬美元，達到6000萬美元，增長了20％。
  • GAAP攤薄後每股收益每股增加0.09美元，至每股0.71美元。非公認會計準則調整後的每股收益每股上漲0.10美元，至每股1.14美元。
  • 調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了1000萬美元，達到7600萬美元，增長了16％。
  • 從2022年底開始，債務總額增加了6000萬美元，達到9.85億美元，淨債務總額增加了5600萬美元，達到9.63億美元，這主要歸因於與5億美元可轉換票據和3500萬美元的相關上限看漲期權相關的費用，截至2023年6月30日，槓桿率為調整後息税折舊攤銷前利潤的3.5倍。

Integer總裁兼首席執行官Joseph Dziedzic表示：“在供應鏈和勞動環境改善的支持下，Integer實現了又一個強勁的季度銷售額和利潤增長。”“隨着我們繼續看到整個產品線的強勁客户需求，我們將全年銷售前景提高到中點的12％，增長400個基點。此外，我們將調整後的營業收入前景上調至中點的19％增長，增長600個基點。我們的產品線和運營戰略的執行將推動2023年及以後的持續高於市場的增長和利潤擴張。”

討論 2023 年第二季度產品線銷售額

  • 與2022年第二季度相比，2023年第二季度的有氧和血管銷售額增長了15％，這得益於所有市場的持續強勁需求、導絲等關鍵產品的增長、電生理學領域的新產品增長以及供應鏈的改善。
  • 與2022年第二季度相比，2023年第二季度的心律管理和神經調節銷售額增長了13％，這得益於強勁的需求，包括新興客户的PMA（上市前批准）產品實現了兩位數的增長，以及供應鏈的改善。
  • 2023年第二季度高級外科、骨科和便攜式醫療的銷售額與2022年第二季度相比增長了17％，這得益於2022年宣佈的多年便攜式醫療退出導致價格和需求增加，以及高級外科和骨科的低個位數增長。
  • 2023年第二季度，Electrochem的銷售額與2022年第二季度相比增長了7％，這得益於軍事和環境細分市場的強勁需求，部分被能源市場的下滑所抵消。

2023 年展望(a)
（以百萬美元計，每股金額除外）

  GAAP 非公認會計準則(b)
  正如報道的那樣 與上一年相比的變化 調整後 與上一年相比的變化
銷售 1,530 美元到 1,550 美元 11% 到 13% 不適用 不適用
營業收入 152 到 160 美元 25% 到 32% 224 到 232 美元 17% 到 21%
税前利潤 不適用 不適用 294 美元到 302 美元 15% 到 18%
淨收入 83 至 89 美元 26% 至 37% 143 美元到 149 美元 10% 到 15%
攤薄後的每股收益 2.45 至 2.65 美元 25% 到 35% 4.23 美元至 4.43 美元 9% 到 14%
經營活動產生的現金流 185 美元到 205 美元 59% 到 76% 不適用 不適用

(a)除下文所述外，由於費用的高度可變性、複雜性和可見性，如果不進行前瞻性努力，就無法按細列項目進一步核對調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利息、調整後淨收入和調整後每股收益（“EPS”）以及下文 “補充財務信息” 中的調整後總利息支出、調整後的有效税率和槓桿率被排除在這些非公認會計準則之外金融措施。

(b)2023年調整後的營業收入包括GAAP營業收入，不包括無形資產攤銷、重組和重組相關費用以及收購和整合成本等項目，税前總額約為7200萬美元。2023年調整後的淨收入和調整後的每股收益包括公認會計準則淨收入和攤薄後的每股收益，不包括無形資產攤銷、重組和重組相關費用、收購和整合成本以及税前總額約為7700萬美元的股權投資損益等項目。這些項目的税後影響估計約為6000萬美元，攤薄後每股約為1.78美元。

調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將包括調整後的淨收入，不包括折舊、利息、股票薪酬和税收等項目，總額約為1.52億至1.53億美元。

補充財務信息

（百萬美元）2023
外表		 2022
實際的
折舊和攤銷100 到 105 美元 $92
調整後的總利息支出(a)45 到 50 美元 $39
基於股票的薪酬22 到 25 美元 $21
重組、收購和其他費用(b)15 到 20 美元 $22
調整後的有效税率(c)17.0% 到 19.0% 16.1%
槓桿比率(d)2.5 倍到 3.5 倍 3.5x
資本支出(d)100 到 120 美元 $74
現金所得税繳納27 到 31 美元 $11

(a)調整後的總利息支出是指我們預計的全年GAAP利息支出總額，預計2023年將在4900萬美元至5500萬美元之間，經過調整以消除與加速註銷延期發行成本相關的費用以及公認會計準則總利息支出中包含的未攤銷折扣（債務清償損失）（如果有）所產生的全年影響。

(b)重組、收購和其他費用包括與重組和重組相關的費用、收購和整合成本、其他一般支出以及遵守新的歐盟醫療器械法規的增量成本。

(c)調整後的有效税率是指我們的全年GAAP有效税率，預計2023年的有效税率在15.0％至17.0％之間，經過調整後以反映提供調整後淨收入和某些其他已確定項目中不包括的項目的全年影響。

(d)有關槓桿率和資本支出的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務信息附註”。

財務業績摘要
（千美元，每股數據除外）

 三個月已結束 六個月已結束
 6月30日
2023		 7月1日
2022		 QTD 變動 6月30日
2023		 7月1日
2022		 年初至今變化
營業收入$41,576 $32,707 27.1% $75,742 $55,204 37.2%
淨收入$23,971 $20,836 15.0% $37,036 $32,203 15.0%
攤薄後每股$0.71 $0.62 14.5% $1.10 $0.97 13.4%
            
税前利潤(a)$65,794 $55,407 18.7% $123,171 $97,865 25.9%
調整後 EBITDA(a)$76,300 $65,897 15.8% $142,645 $120,102 18.8%
調整後的營業收入(a)$59,824 $49,679 20.4% $109,686 $88,484 24.0%
調整後淨收益(a)$38,372 $34,651 10.7% $67,432 $60,730 11.0%
調整後 EPS(a)$1.14 $1.04 9.6% $2.01 $1.82 10.4%

(a)息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後營業收入、調整後淨收入和調整後每股收益均為非公認會計準則財務指標。有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務信息附註”。有關調整後金額與最接近的相應公認會計準則財務指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表A和B。

產品系列結果摘要
（千美元）

 三個月已結束
 6月30日
2023		 7月1日
2022		 QTD 變動 有機變化(a)
醫療銷售       
有氧運動和血管$208,494 $180,604 15.4% 15.3%
心律管理和神經調節 153,411  135,945 12.8% 12.8%
高級外科、骨科和便攜式醫療 27,206  23,285 16.8% 16.8%
醫療銷售總額 389,111  339,834 14.5% 14.4%
非醫療銷售 10,933  10,247 6.7% 6.7%
總銷售額$400,044 $350,081 14.3% 14.2%
        
 六個月已結束
 6月30日
2023		 7月1日
2022		 年初至今變化 有機變化(a)
醫療銷售       
有氧運動和血管$399,697 $339,641 17.7% 16.4%
心律管理和神經調節 298,550  259,269 15.2% 15.2%
高級外科、骨科和便攜式醫療 55,130  42,951 28.4% 28.4%
醫療銷售總額 753,377  641,861 17.4% 16.7%
非醫療銷售 25,452  19,132 33.0% 33.0%
總銷售額$778,829 $660,993 17.8% 17.2%

(a)有機銷售變化是一項非公認會計準則財務指標。有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務信息附註”，有關這些金額的對賬，請參閲本新聞稿末尾的表D。

電話會議信息

公司將於美國東部時間2023年7月27日星期四上午8點/美國東部時間上午9點舉行電話會議，討論這些業績。預定的電話會議將進行網絡直播，可通過我們的網站 investor.integer.net 或撥打 (888) 330-3567（美國）或 (646) 960-0842（美國境外）觀看，會議編號為 9252310。電話會議將存檔在公司的網站上。電話會議之前，將在我們的網站investor.integer.net上發佈包含有關公司業績的補充信息的財報電話會議幻燈片演示文稿，並將在電話會議期間參考。

公司不時在其網站 investor.integer.net 上發佈投資者可能感興趣的信息。要通過電子郵件自動接收Integer財經新聞，請訪問investor.integer.net並訂閲電子郵件提醒。

關於整數®

Integer Holdings Corporation（紐約證券交易所代碼：ITGR）是全球最大的醫療器械外包（MDO）製造商之一，服務於心臟、神經調節、血管、便攜式醫療和骨科市場。該公司提供創新、高質量的醫療技術，以改善全球患者的生活。此外，該公司還為能源、軍事和環境市場的高端利基應用開發電池。該公司的品牌包括 Greatbatch Medical®，湖區醫療®和電化學®。更多信息可在 www.integer.net 上查閲。

投資者關係：

安德魯·塞恩
763.951.8312
andrew.senn@integer.net

關於非公認會計準則財務信息的説明

除了根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）報告的業績外，我們還提供調整後的淨收益、調整後的每股收益、扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“EBITDA”）、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業收入和有機銷售變化率。

調整後的淨收益和調整後的每股收益包括根據該期間發生的以下情況調整後的公認會計原則金額：（i）無形資產攤銷，（ii）某些法律費用，（iii）重組和重組相關費用；（iv）收購和整合相關成本；（v）其他一般費用；（vii）股權投資虧損；（viii）債務費用消除；（viii）歐盟醫療器械監管增量費用，（ix）庫存增值攤銷；（x）不尋常或不經常出現的物品；（xi）與這些調整相關的所得税準備金（福利）以及（xii）該期間正常税收規定之外的某些税收項目。調整後每股收益的計算方法是將調整後的淨收益除以攤薄後的加權平均已發行股數。

息税折舊攤銷前利潤的計算方法是將無形資產和融資租賃的利息支出、所得税準備金（收益）、折舊費用和攤銷費用加到淨收益，這是最直接可比的公認會計準則財務指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括息税折舊攤銷前利潤加上庫存補償以及除第 (i)、(vii)、(xi) 和 (xii) 項以外的與上述相同的調整。調整後的營業收入包括根據上述相同項目調整後的營業收入，第 (vi)、(vii)、(xi) 和 (xii) 項除外。

有機銷售變化是指根據外匯的影響和收購的貢獻調整後的報告的銷售增長。為了計算外幣對銷售增長率的影響，我們將使用當時有效的匯率將本期銷售額轉換為前一時期的銷售額，然後將兩者進行比較，抵消外幣對我們交易收入的任何影響，並將該期間收購或剝離的銷售額分別從本期/上一期間的金額中扣除。

我們認為，調整後的淨收入、調整後的每股收益、息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業收入和有機銷售變化率的列報為尋求瞭解與我們的財務狀況和經營業績相關的財務和業務趨勢的管理層和投資者提供了重要的補充信息。除了上述績效指標外，我們還認為，淨負債總額和槓桿比率為衡量流動性提供了有意義的衡量標準，也是評估我們為活動（包括收購融資和債務償還融資）提供資金的有用依據。淨負債總額按未償債務的本金總額減去現金和現金等價物計算。槓桿率的計算方法是過去四個季度的淨總負債除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。自由現金流定義為經營活動提供的淨現金（如我們的簡明合併現金流量表所示）減去資本支出（收購不動產、廠房和設備（PP＆E），扣除出售PP＆E的收益）。

前瞻性陳述

本新聞稿中包含的一些聲明是經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，包括2023年的財務業績和指導；與未來銷售、支出和盈利能力有關的聲明；客户需求；供應商業績（包括交貨延遲）；成本（包括工資、人員配備水平和運費）；我們的未來發展和預期增長商業和工業，包括我們的擴張製造能力；我們執行商業模式和業務戰略的能力，包括完成和整合當前或未來的收購目標；有足夠的現金和借貸能力來滿足未來十二個月的營運資金、還本付息和資本支出要求；預計的資本支出；以及未來將發生或可能發生的其他事件、條件或發展。你可以通過 “展望”、“預測”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“預測”、“潛力”、“項目” 或 “繼續” 等術語或其他類似術語的變體或負面等術語來識別前瞻性陳述。這些陳述只是預測。實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述所陳述或暗示的事件或結果存在重大差異。在評估這些陳述和我們的前景時，您應仔細考慮以下因素。

儘管無法全面列出所有可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果不同或可能影響我們未來業績的因素，但我們的10-K表年度報告第1A項 “風險因素” 以及我們向美國證券交易委員會提交的其他定期文件中描述了其中一些因素以及不時出現的其他風險和不確定性，包括以下內容：

  • 運營風險，例如全球供應鏈問題以及俄羅斯和烏克蘭之間軍事衝突的持續時間、範圍和影響，包括不斷變化的經濟、社會和政府環境及其對我們的員工、供應商和客户以及全球經濟的影響；我們對有限數量的客户的依賴；我們面臨的來自客户的定價壓力；我們在原材料、關鍵產品和子部件方面對第三方供應商的依賴；競爭激烈的勞動力市場以及我們的吸引、培訓能力並保留足夠數量的合格員工；與我們的產品相關的質量問題可能損害我們的聲譽；我們與能源市場相關的收入對石油和天然氣行業狀況的依賴；我們的製造業務中斷；我們對信息技術系統的依賴以及我們防止網絡攻擊和其他故障的能力；以及我們對高級管理團隊和技術人員的依賴；
  • 戰略風險，例如我們面臨的激烈競爭和我們成功推銷產品的能力；我們應對技術變化的能力；我們開發新產品和向新的地理和產品市場擴張的能力；以及我們成功識別、進行和整合收購以按照預期擴大和發展業務的能力；
  • 金融風險，例如我們的大量未償債務以及我們遵守優先擔保信貸額度下的金融和其他契約的能力；可能中斷我們進入資本市場、借款或金融交易機會的經濟和信貸市場的不確定性；與我們的國際業務和銷售相關的金融和市場風險；我們複雜的國際税收狀況；以及我們實現無形資產全部價值的能力；以及
  • 法律和合規風險，例如因產品投訴、召回或監管審計而產生的監管問題；可能受到產品責任或知識產權索賠；我們保護知識產權和所有權的能力；我們遵守環境法規的能力和成本；我們遵守以客户為導向的政策和第三方標準或認證要求的能力；我們獲得新技術必要許可證的能力；來自我們的國際法律和監管風險運營，包括貿易監管；以及醫療保健行業受到嚴格監管並受到各種監管變化的影響。

除非法律要求，否則我們沒有義務更新本新聞稿中的前瞻性陳述，以反映假設的變化、意外事件的發生或未來經營業績、財務狀況或前景的變化或其他情況。

簡明合併資產負債表——未經審計
（以千計）
  
 6月30日
2023		 2022年12月31日
資產   
流動資產：   
現金和現金等價物$38,615 $24,272
應收賬款，淨額 236,526  224,325
庫存 228,931  208,766
可退還的所得税 3,030  2,003
合同資產 80,010  71,927
預付費用和其他流動資產 28,816  27,005
流動資產總額 615,928  558,298
不動產、廠房和設備，淨額 348,895  317,243
善意 985,982  982,192
其他無形資產，淨額 797,594  819,889
遞延所得税 6,447  6,247
經營租賃資產 70,281  74,809
融資租賃資產 8,537  8,852
其他長期資產 27,680  26,856
總資產$2,861,344 $2,794,386
負債和股東權益   
流動負債：   
長期債務的當前部分$5,000 $18,188
應付賬款 107,507  110,780
應繳所得税 3,036  10,923
經營租賃負債 10,075  10,362
應計費用和其他流動負債 74,214  73,499
流動負債總額 199,832  223,752
長期債務 980,398  907,073
遞延所得税 152,926  160,671
經營租賃負債 59,988  64,049
融資租賃負債 7,677  8,006
其他長期負債 14,868  13,379
負債總額 1,415,689  1,376,930
股東權益：   
普通股 33  33
額外的實收資本 715,715  731,393
留存收益 717,737  680,701
累計其他綜合收益 12,170  5,329
股東權益總額 1,445,655  1,417,456
負債和股東權益總額$2,861,344 $2,794,386


簡明合併運營報表——未經審計    
（以千計，每股數據除外）       
        
 三個月已結束 六個月已結束
 6月30日
2023		 7月1日
2022		 6月30日
2023		 7月1日
2022
銷售$400,044  $350,081 $778,829 $660,993
銷售成本 (COS) 294,240   257,184  576,352  486,621
毛利 105,804   92,897  202,477  174,372
運營費用：       
銷售、一般和管理 (SG&A) 45,827   41,786  87,713  81,346
研究、開發和工程 (RD&E) 16,883   14,871  35,975  30,954
重組和其他費用 (R&O) 1,518   3,533  3,047  6,868
運營費用總額 64,228   60,190  126,735  119,168
營業收入 41,576   32,707  75,742  55,204
利息支出 11,459   7,773  28,713  13,741
股票投資的（收益）虧損 (134)  320  21  2,724
其他損失，淨額 359   191  1,119  368
税前收入 29,892   24,423  45,889  38,371
所得税準備金 5,921   3,587  8,853  6,168
淨收入$23,971  $20,836 $37,036 $32,203
        
每股收益：       
基本$0.72  $0.63 $1.11 $0.97
稀釋$0.71  $0.62 $1.10 $0.97
        
加權平均已發行股數：       
基本 33,312   33,111  33,285  33,101
稀釋 33,686   33,350  33,631  33,326


簡明合併現金流量表-未經審計
（以千計）
  
 六個月已結束
 6月30日
2023		 7月1日
2022
來自經營活動的現金流：   
淨收入$37,036  $32,203 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：   
折舊和攤銷 48,569   45,753 
與債務相關的費用包含在利息支出中 6,118   962 
庫存增加攤銷 —   798 
基於股票的薪酬 11,603   10,951 
非現金租賃費用 5,473   5,344 
股權投資的非現金損失 21   2,724 
或有對價公允價值調整 (265)  — 
其他非現金損失 (1,437)  7,510 
遞延所得税 (4)  (969)
扣除收購後的運營資產和負債的變化：   
應收賬款 (9,742)  (37,642)
庫存 (21,646)  (41,471)
預付費用和其他資產 1,308   (783)
合同資產 (7,983)  (6,189)
應付賬款 797   25,554 
應計費用和其他負債 1,781   (7,295)
應繳所得税 (9,296)  (439)
經營活動提供的淨現金 62,333   37,011 
來自投資活動的現金流：   
購置不動產、廠房和設備 (57,416)  (22,610)
出售不動產、廠房和設備的收益 50   587 
收購，淨額 —   (126,636)
用於投資活動的淨現金 (57,366)  (148,659)
來自融資活動的現金流：   
定期貸款的本金支付 (398,438)  (7,625)
發行可轉換票據的收益，扣除折扣 486,250   — 
循環信貸額度的收益 229,604   160,000 
循環信貸額度的支付 (263,443)  (34,000)
購買上限通話 (35,000)  — 
支付債務發行成本 (2,181)  — 
行使股票期權的收益 1,948   — 
與限制性股票單位獎勵的淨股份結算相關的預扣税 (2,930)  (1,926)
或有對價付款 (7,660)  (493)
融資租賃的本金支付 (557)  (353)
融資活動提供的淨現金 7,593   115,603 
外幣匯率對現金和現金等價物的影響 1,783   (6,247)
現金和現金等價物的淨增加（減少） 14,343   (2,292)
現金和現金等價物，期初 24,272   17,885 
現金和現金等價物，期末$38,615  $15,593 

表 A：淨收入和攤薄後每股收益對賬
（以千計，每股金額除外）

 三個月已結束
 2023年6月30日 2022年7月1日
 税前 扣除税款 Per
稀釋
分享		 税前 扣除税款 Per
稀釋
分享
淨收益（GAAP）$29,892  $23,971  $0.71 $24,423  $20,836  $0.62
調整(a):           
無形資產的攤銷 13,107   10,360   0.31  12,285   9,710   0.29
與重組和重組相關的費用(b) 3,116   2,461   0.07  884   728   0.02
收購和整合成本(c) 556   432   0.01  3,333   2,614   0.08
其他一般費用(d) 26   20   —  205   167   0.01
股票投資的（收益）虧損 (134)  (106)  —  320   253   0.01
債務消滅造成的損失(e) 38   31   —  —   —   —
醫療器械法規(f) 534   422   0.01  182   143   —
其他調整(g) 909   718   0.02  83   66   —
税收調整(h) —   63   —  —   134   —
調整後淨收益（非公認會計準則）$48,044  $38,372   1.14 $41,715  $34,651   1.04
            
調整後攤薄後每股收益的加權平均股數   33,686       33,350   
            
 六個月已結束
 2023年6月30日 2022年7月1日
 税前 扣除税款 Per
稀釋
分享		 税前 扣除税款 Per
稀釋
分享
淨收益（GAAP）$45,889  $37,036  $1.10 $38,371  $32,203  $0.97
調整(a):           
無形資產的攤銷 26,031   20,576   0.61  23,889   18,882   0.57
與重組和重組相關的費用(b) 4,921   3,857   0.11  2,637   2,075   0.06
收購和整合成本(c) 938   702   0.02  5,269   4,149   0.12
其他一般費用(d) 109   79   —  501   396   0.01
股票投資虧損 21   17   —  2,724   2,152   0.06
債務消滅造成的損失(e) 4,431   3,501   0.10  —   —   —
醫療器械法規(f) 1,036   817   0.02  292   230   0.01
其他調整(g) 909   718   0.02  (106)  (83)  —
庫存增量攤銷 (COS)(i) —   —   —  798   630   0.02
税收調整(h) —   129   —  —   96   —
調整後淨收益（非公認會計準則）$84,285  $67,432  $2.01 $74,375  $60,730  $1.82
            
調整後攤薄後每股收益的加權平均股數   33,631       33,326   

(a) 税前和淨税額之間的差額是與相應調整相關的估計税收影響。淨税額是使用21％的美國税率和適用於外國税收司法管轄區的法定税率計算的，並根據淨營業虧損（“NOL”）的存在進行了調整。出於税收目的不可扣除的費用（即永久税收差額）按100％加回。

(b) 我們啟動離散重組計劃主要是為了調整資源，以更好地為我們的客户和市場提供服務，提高運營效率和能力，降低運營成本或提高盈利能力。根據計劃的不同，重組費用可能包括解僱補助金、合同終止、設施關閉以及其他退出和處置成本。與重組相關的費用與該計劃直接相關，可能包括留存獎金、加速折舊、諮詢費用以及在我們的工廠之間轉移製造業務的成本。

(c) 收購和整合成本是與業務或資產收購直接相關的增量成本。除其他外，這些成本可能包括專業費用、諮詢費和其他費用、系統集成成本以及與或有對價相關的公允價值調整。

(d) 其他一般費用是偶爾發生的離散交易，會影響同期比較。2023年和2022年期間的支出主要包括遣散費、信息技術系統轉換費用以及與公司某些法人實體重組相關的費用。

(e) 債務清償損失包括加速註銷未攤銷的遞延債務發行成本和利息支出的折扣。2023年的金額是註銷與管理我們的信貸額度的信貸協議修正案相關的未攤銷的遞延債務發行成本和折扣，部分定期貸款A額度的預付以及我們的B期貸款額度的全額還款。

(f) 這些費用是針對先前註冊的產品遵守新的歐盟醫療器械法規的增量成本，主要包括支持該項目的承包商的費用和其他直接的第三方費用。

(g) 在2023年期間，金額與高管離職相關的遣散費和與領導層過渡相關的增量成本有關，所有這些都包含在銷售和收購費用中。2022年的金額與一位在2019年11月申請破產的前客户有關，主要是由於供應商採購訂單終止條款的優惠和解以及使用或出售先前儲備的庫存所獲得的收益。

(h) 在2023年和2022年期間，税收調整主要與獲得的外國税收抵免有關，包括利用、不確定税收優惠的變化以及相關利息。在2022年期間，税收調整還包括出於税收目的不可扣除的收購成本。

(i) 與我們的收購相關的會計要求我們按其公允價值記錄庫存，公允價值有時高於庫存以前的賬面價值。庫存價值的增加將攤銷為出售相關庫存期間的銷售成本。我們將庫存增加攤銷排除在我們的非公認會計準則財務指標之外，因為這是一項非現金支出，我們認為這並不能代表我們的持續經營業績。

有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務信息附註”。

表 B：調整後的營業收入對賬
（以千計）

 三個月已結束 六個月已結束
 6月30日
2023		 7月1日
2022		 6月30日
2023		 7月1日
2022
營業收入（GAAP）$41,576  $32,707 $75,742 $55,204 
調整：       
無形資產的攤銷 13,107   12,285  26,031  23,889 
與重組和重組相關的費用 3,116   884  4,921  2,637 
收購和整合成本 556   3,333  938  5,269 
其他一般費用 26   205  109  501 
醫療器械法規 534   182  1,036  292 
其他調整 909   83  909  (106)
庫存增加攤銷 —   —  —  798 
調整後的營業收入（非公認會計準則）$59,824  $49,679 $109,686 $88,484 

表 C：息税折舊攤銷前利潤對賬
（以千計）

 三個月已結束 六個月已結束
 6月30日
2023		 7月1日
2022		 6月30日
2023		 7月1日
2022
淨收益（GAAP）$23,971  $20,836 $37,036 $32,203 
        
利息支出 11,459   7,773  28,713  13,741 
所得税準備金 5,921   3,587  8,853  6,168 
折舊 11,005   10,666  21,882  21,402 
無形資產攤銷和融資租賃 13,438   12,545  26,687  24,351 
息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） 65,794   55,407  123,171  97,865 
基於股票的薪酬(a) 5,499   5,483  11,540  10,122 
與重組和重組相關的費用 3,116   884  4,921  2,637 
收購和整合成本 556   3,333  938  5,269 
其他一般費用 26   205  109  501 
股票投資的（收益）虧損 (134)  320  21  2,724 
醫療器械法規 534   182  1,036  292 
其他調整 909   83  909  (106)
庫存增加攤銷 —   —  —  798 
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）$76,300  $65,897 $142,645 $120,102 

(a) 股票薪酬支出總額減去重組和重組相關費用以及收購和整合成本中包含的金額。

表 D：自然銷售變動對賬（變動百分比）

 GAAP 報告的增長 收購和外幣的影響(a) 非公認會計準則有機變化
QTD 變動（2023 年第二季度與 2022 年第二季度）     
醫療銷售     
有氧運動和血管15.4%  0.1%  15.3% 
心律管理和神經調節12.8%  —%  12.8% 
高級外科、骨科和便攜式醫療16.8%  —%  16.8% 
醫療銷售總額14.5%  0.1%  14.4% 
非醫療銷售6.7%  —%  6.7% 
總銷售額14.3%  0.1%  14.2% 
      
年初至今變化（2023年600萬對2022年600萬英鎊）     
醫療銷售     
有氧運動和血管17.7%  1.3%  16.4% 
心律管理和神經調節15.2%  —%  15.2% 
高級外科、骨科和便攜式醫療28.4%  —%  28.4% 
醫療銷售總額17.4%  0.7%  16.7% 
非醫療銷售33.0%  —%  33.0% 
總銷售額17.8%  0.6%  17.2% 

(a)對銷售額進行了調整，以排除外幣匯率波動和收購的影響。

表 E：淨債務總額對賬
（以千計）

 6月30日
2023		 十二月三十一日
2022
債務總額$985,398 $925,261
加：上面包含的未攤銷折扣和遞延債務發行成本 15,742  5,977
未償債務本金總額 1,001,140  931,238
減去：現金和現金等價物 38,615  24,272
淨總負債（非公認會計準則）$962,525 $906,966