附錄 99.1
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附錄 99.1 |
MKS Instruments 公佈2023年第二季度財務業績
馬薩諸塞州安多弗，2023年8月2日——改變我們世界的使能技術的全球提供商MKS Instruments, Inc.（納斯達克股票代碼：MKSI）今天公佈了2023年第二季度財務業績。
總裁兼首席執行官John T.C. Lee表示：“在穩健的執行和嚴格的成本管理的帶動下，我們在第二季度取得了強勁的業績。”
李先生補充説：“從長遠來看，我們對能夠利用推動我們服務市場的多種長期利好因素感到非常興奮。人工智能、雲、虛擬現實和電氣化是推動先進電子設備創新的應用之一，而我們在收購安美特時添加的關鍵解決方案使MKS成為實現這一創新的基礎。”
執行副總裁兼首席財務官Seth H. Bagshaw表示：“我們的每股攤薄後收入和非公認會計準則淨收益均高於本季度預期的中點，並且在安美特的整合方面繼續取得長足進展。”“我們本季度記錄的非現金減值費用主要是由於個人電腦和智能手機市場需求疲軟以及利率上升所致，這並沒有削弱我們對電子與包裝領域建設的熱情。我們相信，我們有望從最終的市場復甦中受益。”
巴格肖補充説：“在短期內，我們繼續預計，在我們所有三個終端市場的温和改善的推動下，下半年MKS的總收入將略高於上半年的水平。我們還預計第三季度現金流將恢復正常，並期待在降低資產負債表槓桿化方面取得穩步進展。”
2023 年第三季度展望
該公司預計，2023年第三季度收入為9.3億美元，正負5000萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.1億美元，正負2600萬美元，攤薄後每股非公認會計準則淨收益為0.98美元，正負0.29美元。
電話會議詳情
管理層的電話會議將於2023年8月3日星期四上午 8:00（美國東部時間）舉行。要通過電話參加電話會議，參與者應訪問MKS網站investor.mks.com的投資者關係部分，然後點擊活動和演示，在那裏你可以在線註冊並接收撥入的詳細信息。我們鼓勵與會者在電話會議開始前至少 15 分鐘註冊並撥入電話會議，以確保及時連接。MKS網站的投資者關係部分將提供直播和存檔的網絡直播和相關演示材料。
關於 MKS 儀器
MKS Instruments 支持改變我們世界的技術。我們為前沿的半導體制造、電子和封裝以及特殊工業應用提供基礎技術解決方案。我們運用我們廣泛的科學和工程能力來創建儀器、子系統、系統、過程控制解決方案和特種化學品技術，以提高過程性能，優化生產率，併為許多世界領先的技術和工業公司實現獨特的創新。我們的解決方案通過提高功率、速度、功能增強和優化連接，對於應對先進設備製造中的微型化和複雜性挑戰至關重要。我們的解決方案對於滿足各種專業工業應用中不斷增長的性能要求也至關重要。更多信息可以在 www.mks.com 上找到。
使用非公認會計準則財務業績
本新聞稿包括不符合美國公認會計原則的財務指標（“非公認會計準則財務指標”）。這些非公認會計準則財務指標應被視為MKS根據美國公認會計原則（“GAAP”）公佈的業績的補充而不是替代品，並且可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。此外，這些非公認會計準則財務指標不基於任何一套全面的會計規則或原則。MKS管理層認為，這些非公認會計準則財務指標的列報有助於投資者比較前幾個時期，分析持續的業務趨勢和經營業績。
MKS沒有提供前瞻性非公認會計準則攤薄後每股淨收益和調整後息税折舊攤銷前利潤與其最直接可比的GAAP財務指標的量化對賬，因為如果不付出不合理的努力，它就無法合理確定地估計某些重要項目的最終時機或金額。這些項目包括但不限於收購和整合成本、無形資產攤銷、勒索軟件修復成本、重組和其他費用、商譽和無形資產減值或其他資產減值、債務再融資、定期貸款本金的預付以及這些項目的所得税影響。這些項目尚不確定，取決於各種因素，包括但不限於我們在2022年8月對安美特有限公司（“安美特”）的收購（“安美特收購”）、勒索軟件修復的時機以及利率和再融資環境，可能會對相關時期的GAAP公佈的業績產生重大影響。
有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲我們的非公認會計準則業績與公認會計準則業績對賬的表格以及本新聞稿末尾的 “非公認會計準則財務信息附註”。
部分公認會計準則和非公認會計準則財務指標
（以百萬計，每股數據除外）
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|
年初至今 |
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Q2 2023 |
|
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Q1 2023 |
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Q2 2022 |
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Q2 2023 |
|
|
Q2 2022 |
|
|||||
淨收入 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|||||
半導體 |
$ |
440 |
|
|
$ |
309 |
|
|
$ |
515 |
|
|
$ |
750 |
|
|
$ |
1,003 |
|
電子產品和包裝 |
|
225 |
|
|
|
222 |
|
|
|
49 |
|
|
|
447 |
|
|
|
109 |
|
專業工業 |
|
338 |
|
|
|
263 |
|
|
|
201 |
|
|
|
600 |
|
|
|
395 |
|
淨收入總額 |
$ |
1,003 |
|
|
$ |
794 |
|
|
$ |
765 |
|
|
$ |
1,797 |
|
|
$ |
1,507 |
|
GAAP 財務指標 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
毛利率 |
|
46.9 |
% |
|
|
42.2 |
% |
|
|
44.2 |
% |
|
|
44.8 |
% |
|
|
44.6 |
% |
營業利潤率 |
|
(169.1 |
%) |
|
|
0.1 |
% |
|
|
21.5 |
% |
|
|
(94.3 |
%) |
|
|
22.3 |
% |
淨（虧損）收入 |
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
(42 |
) |
|
$ |
130 |
|
|
$ |
(1,812 |
) |
|
$ |
273 |
|
攤薄（虧損）每股收益 |
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
(0.64 |
) |
|
$ |
2.32 |
|
|
$ |
(27.14 |
) |
|
$ |
4.89 |
|
非公認會計準則財務指標 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
毛利率 |
|
46.9 |
% |
|
|
42.2 |
% |
|
|
44.2 |
% |
|
|
44.8 |
% |
|
|
44.6 |
% |
營業利潤率 |
|
22.6 |
% |
|
|
12.1 |
% |
|
|
24.1 |
% |
|
|
17.9 |
% |
|
|
24.8 |
% |
淨收益 |
$ |
88 |
|
|
$ |
32 |
|
|
$ |
145 |
|
|
$ |
120 |
|
|
$ |
296 |
|
攤薄後的每股收益 |
$ |
1.32 |
|
|
$ |
0.48 |
|
|
$ |
2.59 |
|
|
$ |
1.80 |
|
|
$ |
5.31 |
|
其他財務信息
截至2023年6月30日，公司在循環信貸額度下有7.58億美元的現金和短期投資，51億美元的有擔保定期貸款本金未償還以及高達5億美元的額外借貸能力，但須遵守某些槓桿率要求。2023年第二季度，公司支付了1500萬美元的現金股息，攤薄後每股0.22美元。
前瞻性陳述的安全港
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，內容涉及MKS Instruments, Inc.（“MKS”、“公司”、“我們的” 或 “我們”）的未來財務業績、業務前景和增長。這些陳述只是基於當前假設和預期的預測。任何不是歷史事實陳述的陳述（包括包含 “將”、“項目”、“打算”、“相信”、“計劃”、“預期”、“預期”、“估計”、“預測”、“繼續” 等詞語的陳述）都應被視為前瞻性陳述。實際事件或結果可能與本文所述前瞻性陳述中的事件或結果存在重大差異。可能導致實際事件與我們發表的前瞻性陳述中存在重大差異的重要因素包括需要產生足夠的現金流來償還和償還我們在收購安美特時產生的鉅額債務；我們承擔此類債務的現有信貸額度的條款；我們通過收購安美特進入化工技術業務，我們在這方面沒有經驗，這可能會使我們面臨大量額外收購
負債；我們無法成功整合安美特收購或實現安美特收購的預期協同效應、成本節約和其他收益的風險；對我們在2023年2月3日發現的勒索軟件事件的持續評估，包括該事件造成的法律、聲譽、財務和合同風險，以及與網絡安全、數據隱私和知識產權相關的其他風險；來自我們市場上規模更大、更先進或更成熟的公司的競爭；成功發展我們的市場的能力我們於 2019 年 2 月收購的 Atotech 和 Electro Scientific Industries, Inc. 的業務和業務，以及與這些和未來潛在收購相關的財務風險，包括商譽和無形資產減值；製造和採購風險，包括與有限和唯一來源供應商相關的風險，以及供應鏈中斷、零部件短缺和價格上漲的影響和持續時間；全球需求變化以及 COVID-19 或任何其他疫情的影響，包括與此類供應鏈有關的風險中斷、組件短缺和價格上漲；與國際業務相關的風險，包括貿易合規、對我們的產品、組件或市場（尤其是半導體市場）的監管限制，以及不利的匯率和税率波動，隨着我們在國際上，特別是在中國的業務增長，這些風險變得越來越大；影響我們運營市場的條件，包括半導體、電子製造和汽車資本支出的波動行業，以及對主要客户的銷售波動；我們運營可能依賴的第三方服務提供商的中斷或延遲；預測和滿足客户需求的能力；我們收購的公司的本地和國際業務整合或過渡所涉及的挑戰、風險和成本；與吸引和留住關鍵人員相關的風險；季度業績的潛在波動；對新產品開發的依賴；快速的技術和市場變革；收購策略；股價波動；與化學品製造和環境法規合規相關的風險；與缺陷產品相關的風險；財務和法律風險管理；以及MKS向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告中描述的其他重要因素。在本新聞稿發佈之日之後，MKS沒有義務更新或修改這些前瞻性陳述，也不承擔任何更新或修改這些前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。本新聞稿中報告的金額為初步金額，有待在我們提交截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告之前最終確定。
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公司聯繫人：
大衞·雷茲克
投資者關係副總裁
電話：(978) 557-5180
電子郵件：david.ryzhik@mksinst.com
MKS 儀器有限公司
未經審計的合併運營報表
（以百萬計，每股數據除外）
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
淨收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
產品 |
$ |
885 |
|
|
$ |
712 |
|
|
$ |
664 |
|
|
$ |
1,597 |
|
|
$ |
1,312 |
|
服務 |
|
118 |
|
|
|
82 |
|
|
|
101 |
|
|
|
200 |
|
|
|
195 |
|
淨收入總額 |
|
1,003 |
|
|
|
794 |
|
|
|
765 |
|
|
|
1,797 |
|
|
|
1,507 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
產品 |
|
470 |
|
|
|
409 |
|
|
|
377 |
|
|
|
878 |
|
|
|
737 |
|
服務 |
|
63 |
|
|
|
50 |
|
|
|
50 |
|
|
|
113 |
|
|
|
98 |
|
總收入成本（不包括下文單獨顯示的攤銷） |
|
533 |
|
|
|
459 |
|
|
|
427 |
|
|
|
991 |
|
|
|
835 |
|
毛利 |
|
470 |
|
|
|
335 |
|
|
|
338 |
|
|
|
806 |
|
|
|
672 |
|
研究和開發 |
|
75 |
|
|
|
72 |
|
|
|
53 |
|
|
|
147 |
|
|
|
105 |
|
銷售、一般和管理 |
|
172 |
|
|
|
174 |
|
|
|
101 |
|
|
|
348 |
|
|
|
193 |
|
收購和整合成本 |
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
|
2 |
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
重組 |
|
11 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
12 |
|
|
|
5 |
|
無形資產的攤銷 |
|
76 |
|
|
|
81 |
|
|
|
15 |
|
|
|
157 |
|
|
|
30 |
|
商譽和無形資產減值 |
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
（虧損）運營收入 |
|
(1,696 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
164 |
|
|
|
(1,696 |
) |
|
|
336 |
|
利息收入 |
|
(4 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(1 |
) |
利息支出 |
|
88 |
|
|
|
85 |
|
|
|
7 |
|
|
|
173 |
|
|
|
13 |
|
其他支出（收入），淨額 |
|
11 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
9 |
|
|
|
(3 |
) |
所得税前（虧損）收入 |
|
(1,791 |
) |
|
|
(79 |
) |
|
|
156 |
|
|
|
(1,871 |
) |
|
|
327 |
|
（福利）所得税準備金 |
|
(22 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
26 |
|
|
|
(59 |
) |
|
|
54 |
|
淨（虧損）收入 |
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
(42 |
) |
|
$ |
130 |
|
|
$ |
(1,812 |
) |
|
$ |
273 |
|
每股淨（虧損）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
(0.64 |
) |
|
$ |
2.33 |
|
|
$ |
(27.14 |
) |
|
$ |
4.90 |
|
稀釋 |
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
(0.64 |
) |
|
$ |
2.32 |
|
|
$ |
(27.14 |
) |
|
$ |
4.89 |
|
普通股每股現金分紅 |
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.44 |
|
|
$ |
0.44 |
|
加權平均已發行股數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
66.8 |
|
|
|
66.7 |
|
|
|
55.7 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
55.6 |
|
稀釋 |
|
66.8 |
|
|
|
66.7 |
|
|
|
55.8 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
55.8 |
|
MKS 儀器有限公司
未經審計的合併資產負債表
（以百萬計）
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
757 |
|
|
$ |
909 |
|
短期投資 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
631 |
|
|
|
720 |
|
庫存 |
|
|
1,036 |
|
|
|
977 |
|
其他流動資產 |
|
|
303 |
|
|
|
187 |
|
流動資產總額 |
|
|
2,728 |
|
|
|
2,794 |
|
不動產、廠房和設備，淨額 |
|
|
777 |
|
|
|
800 |
|
使用權資產，淨額 |
|
|
237 |
|
|
|
234 |
|
善意 |
|
|
2,575 |
|
|
|
4,308 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
2,728 |
|
|
|
3,173 |
|
其他資產 |
|
|
185 |
|
|
|
186 |
|
總資產 |
|
$ |
9,230 |
|
|
$ |
11,495 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
短期債務 |
|
$ |
88 |
|
|
$ |
93 |
|
應付賬款 |
|
|
314 |
|
|
|
426 |
|
其他流動負債 |
|
|
433 |
|
|
|
433 |
|
流動負債總額 |
|
|
835 |
|
|
|
952 |
|
長期債務，淨額 |
|
|
4,819 |
|
|
|
4,834 |
|
非流動遞延税 |
|
|
628 |
|
|
|
783 |
|
非當期應計薪酬 |
|
|
143 |
|
|
|
138 |
|
非流動租賃負債 |
|
|
217 |
|
|
|
215 |
|
其他負債 |
|
|
93 |
|
|
|
90 |
|
負債總額 |
|
|
6,735 |
|
|
|
7,012 |
|
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
額外的實收資本 |
|
|
2,168 |
|
|
|
2,142 |
|
留存收益 |
|
|
431 |
|
|
|
2,272 |
|
累計其他綜合（虧損）收益 |
|
|
(104 |
) |
|
|
69 |
|
股東權益總額 |
|
|
2,495 |
|
|
|
4,483 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
9,230 |
|
|
$ |
11,495 |
|
MKS 儀器有限公司
未經審計的合併現金流量表
（以百萬計）
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
淨（虧損）收入 |
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
(42 |
) |
|
$ |
130 |
|
|
$ |
(1,812 |
) |
|
$ |
273 |
|
為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金（用於）進行核對而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折舊和攤銷 |
|
101 |
|
|
|
107 |
|
|
|
28 |
|
|
|
208 |
|
|
|
56 |
|
商譽和無形資產減值 |
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
未指定為對衝工具的衍生品的未實現虧損 |
|
6 |
|
|
|
13 |
|
|
|
4 |
|
|
|
20 |
|
|
|
7 |
|
債務發行成本和原始發行折扣的攤銷 |
|
7 |
|
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
|
|
15 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
13 |
|
|
|
18 |
|
|
|
13 |
|
|
|
31 |
|
|
|
21 |
|
為多餘和過時庫存編列經費 |
|
12 |
|
|
|
18 |
|
|
|
3 |
|
|
|
30 |
|
|
|
7 |
|
遞延所得税 |
|
(109 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(120 |
) |
|
|
(2 |
) |
其他 |
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
扣除收購資產和負債後的運營資產和負債的變化 |
|
(148 |
) |
|
|
(75 |
) |
|
|
(75 |
) |
|
|
(222 |
) |
|
|
(211 |
) |
經營活動提供的（用於）淨現金 |
|
(59 |
) |
|
|
37 |
|
|
|
105 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
146 |
|
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
購買投資 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
投資的到期日 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
41 |
|
|
|
— |
|
|
|
76 |
|
出售長期資產的收益 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
7 |
|
購置不動產、廠房和設備 |
|
(18 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
|
(35 |
) |
|
|
(83 |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
(18 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(24 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
|
(1 |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
借款收益 |
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
|
1 |
|
|
|
6 |
|
借款的支付 |
|
(22 |
) |
|
|
(23 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(45 |
) |
|
|
(8 |
) |
股息支付 |
|
(15 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(29 |
) |
|
|
(24 |
) |
與員工股票獎勵相關的淨收益（付款） |
|
1 |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
其他籌資活動 |
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
用於融資活動的淨現金 |
|
(35 |
) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(78 |
) |
|
|
(31 |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
(11 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(15 |
) |
現金和現金等價物（減少）增加 |
|
(123 |
) |
|
|
(29 |
) |
|
|
54 |
|
|
|
(152 |
) |
|
|
99 |
|
期初的現金和現金等價物 |
|
880 |
|
|
|
909 |
|
|
|
1,011 |
|
|
|
909 |
|
|
|
966 |
|
期末的現金和現金等價物 |
$ |
757 |
|
|
$ |
880 |
|
|
$ |
1,065 |
|
|
$ |
757 |
|
|
$ |
1,065 |
|
以下補充非公認會計準則收益信息旨在幫助瞭解MKS的經營業績：
MKS 儀器有限公司
計劃核對選定的非公認會計準則財務指標
（以百萬計，每股數據除外）
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
淨（虧損）收入 |
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
(42 |
) |
|
$ |
130 |
|
|
$ |
(1,812 |
) |
|
$ |
273 |
|
收購和整合成本（注1） |
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
|
2 |
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
重組（注2） |
|
11 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
12 |
|
|
|
5 |
|
商譽和無形資產減值（附註3） |
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
債務發行成本的攤銷（注4） |
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
勒索軟件事件（注5） |
|
4 |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
貨幣套期保值收益（注7） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
無形資產的攤銷 |
|
76 |
|
|
|
81 |
|
|
|
15 |
|
|
|
157 |
|
|
|
30 |
|
股票薪酬的意外税收支出（收益）（注8） |
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
國外税率調整（注9） |
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
|
非公認會計準則調整的税收影響（附註 10） |
|
(72 |
) |
|
|
(24 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(96 |
) |
|
|
(9 |
) |
非公認會計準則淨收益 |
$ |
88 |
|
|
$ |
32 |
|
|
$ |
145 |
|
|
$ |
120 |
|
|
$ |
296 |
|
非公認會計準則攤薄後每股淨收益 |
$ |
1.32 |
|
|
$ |
0.48 |
|
|
$ |
2.59 |
|
|
$ |
1.80 |
|
|
$ |
5.31 |
|
加權平均攤薄後已發行股數 |
|
67.0 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
55.8 |
|
|
|
66.9 |
|
|
|
55.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
經營活動提供的（用於）淨現金 |
$ |
(59 |
) |
|
$ |
37 |
|
|
$ |
105 |
|
|
$ |
(22 |
) |
|
$ |
146 |
|
購置不動產、廠房和設備 |
|
(18 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
|
(35 |
) |
|
|
(83 |
) |
自由現金流 |
$ |
(77 |
) |
|
$ |
20 |
|
|
$ |
41 |
|
|
$ |
(57 |
) |
|
$ |
63 |
|
MKS 儀器有限公司
計劃核對選定的非公認會計準則財務指標
（以百萬計）
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
GAAP 和非 GAAP 毛利 |
$ |
470 |
|
|
$ |
335 |
|
|
$ |
338 |
|
|
$ |
806 |
|
|
$ |
672 |
|
GAAP 和非 GAAP 毛利率 |
|
46.9 |
% |
|
|
42.2 |
% |
|
|
44.2 |
% |
|
|
44.8 |
% |
|
|
44.6 |
% |
運營費用 |
$ |
2,166 |
|
|
$ |
334 |
|
|
$ |
174 |
|
|
$ |
2,502 |
|
|
$ |
336 |
|
收購和整合成本（注1） |
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
|
2 |
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
重組（注2） |
|
11 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
12 |
|
|
|
5 |
|
商譽和無形資產減值（附註3） |
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索軟件事件（注5） |
|
4 |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
無形資產的攤銷 |
|
76 |
|
|
|
81 |
|
|
|
15 |
|
|
|
157 |
|
|
|
30 |
|
非公認會計準則運營費用 |
$ |
243 |
|
|
$ |
240 |
|
|
$ |
154 |
|
|
$ |
484 |
|
|
$ |
298 |
|
（虧損）運營收入 |
$ |
(1,696 |
) |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
164 |
|
|
$ |
(1,696 |
) |
|
$ |
336 |
|
營業利潤率 |
|
(169.1 |
%) |
|
|
0.1 |
% |
|
|
21.5 |
% |
|
|
(94.3 |
%) |
|
|
22.3 |
% |
收購和整合成本（注1） |
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
|
2 |
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
重組（注2） |
|
11 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
12 |
|
|
|
5 |
|
商譽和無形資產減值（附註3） |
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索軟件事件（注5） |
|
4 |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
無形資產的攤銷 |
|
76 |
|
|
|
81 |
|
|
|
15 |
|
|
|
157 |
|
|
|
30 |
|
非公認會計準則運營收入 |
$ |
227 |
|
|
$ |
96 |
|
|
$ |
184 |
|
|
$ |
322 |
|
|
$ |
374 |
|
非公認會計準則營業利潤率 |
|
22.6 |
% |
|
|
12.1 |
% |
|
|
24.1 |
% |
|
|
17.9 |
% |
|
|
24.8 |
% |
利息支出，淨額 |
|
84 |
|
|
|
82 |
|
|
|
6 |
|
|
|
166 |
|
|
|
12 |
|
債務發行成本的攤銷（注4） |
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
非公認會計準則利息支出，淨額 |
|
79 |
|
|
|
76 |
|
|
|
6 |
|
|
|
155 |
|
|
|
12 |
|
淨（虧損）收入 |
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
(42 |
) |
|
$ |
130 |
|
|
$ |
(1,812 |
) |
|
$ |
273 |
|
利息支出，淨額 |
|
84 |
|
|
|
82 |
|
|
|
6 |
|
|
|
166 |
|
|
|
12 |
|
（福利）所得税準備金 |
|
(22 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
26 |
|
|
|
(59 |
) |
|
|
54 |
|
折舊 |
|
25 |
|
|
|
26 |
|
|
|
13 |
|
|
|
51 |
|
|
|
26 |
|
無形資產的攤銷 |
|
76 |
|
|
|
81 |
|
|
|
15 |
|
|
|
157 |
|
|
|
30 |
|
税前利潤 |
$ |
(1,606 |
) |
|
$ |
110 |
|
|
$ |
190 |
|
|
$ |
(1,497 |
) |
|
$ |
395 |
|
基於股票的薪酬 |
|
13 |
|
|
|
18 |
|
|
|
13 |
|
|
|
31 |
|
|
|
21 |
|
收購和整合成本（注1） |
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
|
2 |
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
重組（注2） |
|
11 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
12 |
|
|
|
5 |
|
商譽和無形資產減值（附註3） |
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索軟件事件（注5） |
|
4 |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
貨幣套期保值收益（注7） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
調整後 EBITDA |
$ |
254 |
|
|
$ |
142 |
|
|
$ |
208 |
|
|
$ |
395 |
|
|
$ |
419 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
25.3 |
% |
|
|
17.8 |
% |
|
|
27.2 |
% |
|
|
22.0 |
% |
|
|
27.8 |
% |
MKS 儀器有限公司
GAAP 所得税税率與非 GAAP 所得税税率的調節
（以百萬計）
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
截至2023年3月31日的三個月 |
||||||||||||||||
|
|
之前的（虧損）收入 |
|
|
（福利）準備金 |
|
|
有效 |
|
（虧損）收入 |
|
|
好處 |
|
|
有效 |
||||
GAAP |
|
$ |
(1,791 |
) |
|
$ |
(22 |
) |
|
1.2% |
|
$ |
(79 |
) |
|
$ |
(37 |
) |
|
46.6% |
收購和整合成本（注1） |
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
重組（注2） |
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
商譽和無形資產減值（附註3） |
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1,827 |
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|
|
— |
|
|
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|
— |
|
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|
— |
|
|
|
債務發行成本的攤銷（注4） |
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|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
勒索軟件事件（注5） |
|
|
4 |
|
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|
— |
|
|
|
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|
7 |
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|
— |
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|
|
無形資產的攤銷 |
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|
76 |
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|
— |
|
|
|
|
|
81 |
|
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|
— |
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|
|
股票薪酬的意外税收支出（收益）（注8） |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
國外税率調整（注9） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
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|
|
3 |
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|
非公認會計準則調整的税收影響（附註 10） |
|
|
— |
|
|
|
72 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
24 |
|
|
|
非公認會計準則 |
|
$ |
137 |
|
|
$ |
49 |
|
|
35.5% |
|
$ |
23 |
|
|
$ |
(10 |
) |
|
(46.8%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
之前的收入 |
|
|
規定 |
|
|
有效 |
||
GAAP |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
156 |
|
|
$ |
26 |
|
|
17.0% |
收購和整合成本（注1） |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
重組（注2） |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
無形資產的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
|
|
|
— |
|
|
|
非公認會計準則調整的税收影響（附註 10） |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
5 |
|
|
|
非公認會計準則 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
176 |
|
|
$ |
31 |
|
|
18.0% |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
截至2022年6月30日的六個月 |
||||||||||||||||
|
|
之前的（虧損）收入 |
|
|
（福利）準備金 |
|
|
有效 |
|
之前的收入 |
|
|
規定 |
|
|
有效 |
||||
GAAP |
|
$ |
(1,871 |
) |
|
$ |
(59 |
) |
|
3.2% |
|
$ |
327 |
|
|
$ |
54 |
|
|
16.6% |
收購和整合成本（注1） |
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
|
|
重組（注2） |
|
|
12 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
商譽和無形資產減值（附註3） |
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
債務發行成本的攤銷（注4） |
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
勒索軟件事件（注5） |
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
(7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
貨幣套期保值收益（注7） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
(5 |
) |
|
|
|
|
|
|
無形資產的攤銷 |
|
|
157 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
30 |
|
|
|
— |
|
|
|
股票薪酬的意外税收支出（收益）（注8） |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
國外税率調整（注9） |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
非公認會計準則調整的税收影響（附註 10） |
|
|
— |
|
|
|
96 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
9 |
|
|
|
非公認會計準則 |
|
$ |
158 |
|
|
$ |
38 |
|
|
24.2% |
|
$ |
360 |
|
|
$ |
64 |
|
|
18.0% |
MKS 儀器有限公司
我們的非公認會計準則財務信息附註
非公認會計準則財務指標調整了下列項目的公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標應被視為MKS公佈的GAAP業績的補充，而不是其替代品，並且可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。此外，這些非公認會計準則財務指標不基於任何一套全面的會計規則或原則。MKS管理層認為，這些非公認會計準則財務指標的列報有助於投資者比較前幾個時期，分析持續的業務趨勢和經營業績。由於四捨五入，所列的總數可能無法相加，百分比可能無法使用所列數字重新計算。
注1：收購和整合成本主要與收購Atotech有關。
注2：截至2023年6月30日的三個月和六個月以及截至2023年3月31日的三個月的重組成本，主要與全球成本節約計劃產生的遣散費有關。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，重組成本主要與遣散費有關，這是一項全球成本節約計劃和關閉歐洲兩家工廠所產生的遣散費。
注3：在截至2023年6月30日的三個月中，我們注意到行業需求疲軟，尤其是在個人計算機和智能手機市場，並得出結論，我們的材料解決方案部門（代表前安美特業務）和設備解決方案業務（代表前電子科學工業業務，也是我們光子學解決方案部門的報告部門）發生了觸發事件。我們進行了量化評估，導致我們的材料解決方案部門減值13億美元，設備解決方案業務減值5億美元。
注4：我們記錄了與定期貸款額度相關的債務發行成本攤銷相關的額外利息支出。
注5：我們記錄了與2023年2月3日發現的勒索軟件事件相關的成本，扣除回收額。這些成本主要由各種第三方諮詢服務組成，包括法醫專家、修復專家、法律顧問以及其他信息技術和會計專業費用、網絡安全措施的增強以及恢復系統和訪問我們數據的成本。
注6：我們因出售一傢俬營公司的少數股權投資而錄得收益。
注7：我們實現了歐元貨幣合約的收益，該合約用於對衝與安美特收購相關的融資。該合同已於2022年1月31日到期。
注8：我們記錄了股票薪酬歸屬的意外税收支出（福利）。
注9：我們記錄了所得税補助金的減少，以追溯性地批准外國司法管轄區降低所得税税率。
注10：非公認會計準則調整按適用的法定税率受税收影響，導致公認會計準則和非公認會計準則税率之間存在差異。