附錄 99.1
新聞發佈
聯繫人： 艾普爾·哈珀 營銷與傳播總監 電話 (610) 251-1000 aharper@triumphgroup.com |
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Thomas A. Quigley，三世 投資者關係、兼併與收購副總裁兼財務主管 電話 (610) 251-1000 tquigley@triumphgroup.com |
TRIUMPH 公佈了 2024 財年第一季度初步業績
賓夕法尼亞州拉德諾——2023年8月2日——Triumph Group, Inc.（紐約證券交易所代碼：TGI）（“TRIUMPH” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年6月30日的2024財年第一季度的初步財務業績。
2024財年第一季度
2024 財年指導方針
TRIUMPH董事長、總裁兼首席執行官丹·克勞利表示：“在2023財年以來的積極勢頭基礎上，在持續強勁的商業售後市場和不斷改善的OEM需求的推動下，TRIUMPH連續第五個季度實現有機銷售增長。”“免費現金使用符合我們的預期，並受到季節性的影響，這是因為支持更高的交付量所需的營運資金增加。我們繼續預計，自由現金流將在今年有所改善。隨着積壓的積壓量不斷增加且盈利，TRIUMPH 完全有能力繼續有機增長並提高盈利能力，同時也受益於我們終端市場的積極趨勢。”
克勞利繼續説：“隨着TRIUMPH繼續專注於去槓桿化和優化資本結構，該公司最近成功完成了認股權證的贖回，增加了8500萬美元的現金，減少了1400萬美元的債務。隨着公司正在執行其財務和運營目標，TRIUMPH仍有望實現盈利增長並實現其全年預期。”
1
2024財年第一季度概述
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|
截至6月30日的三個月 |
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|||||
（百萬美元） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
商用 OEM |
|
$ |
117.2 |
|
|
$ |
168.5 |
|
軍用 OEM |
|
|
65.8 |
|
|
|
57.0 |
|
OEM 總收入 |
|
|
183.0 |
|
|
|
225.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
商業售後市場 |
|
|
87.6 |
|
|
|
63.2 |
|
軍用售後市場 |
|
|
47.6 |
|
|
|
50.9 |
|
售後市場總收入 |
|
|
135.2 |
|
|
|
114.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非航空收入 |
|
|
8.3 |
|
|
|
9.2 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.5 |
|
淨銷售總額* |
|
$ |
327.1 |
|
|
$ |
349.4 |
|
* 四捨五入導致的差異 |
|
|
|
|
|
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||
注意> 售後市場銷售包括維修和大修服務以及備件銷售。 |
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不包括資產剝離以及退出或停產計劃的影響，有機商業OEM的銷售額增長了870萬美元，增長了8.1％，其中包括波音787和737計劃的產量增加，但被其他商用旋翼飛機計劃的減少所抵消。
軍用原始設備製造商的銷售額增長了880萬美元，增長了15.5％，所有這些都是有機的，這主要是由於與 CH-53K、V-22 和 UH-60 計劃相關的銷售額增加。
商業售後市場銷售額增長了2450萬美元，增長了38.7％。不包括資產剝離的影響，有機商業售後市場的銷售額增長了2590萬美元，增長了42.5％，這得益於整體航空旅行指標的持續改善，對維修和大修服務以及備件銷售產生了同等影響。
軍用售後市場銷售額下降了330萬美元，下降了6.6％，所有這些都是有機的，這要歸因於幾個固定翼平臺的銷售額與去年相比減少以及旋翼飛機平臺的備件減少，但旋翼飛機平臺的維修增加部分抵消了這一點。
第一季度營業收入為1,870萬美元，其中包括190萬美元的股東合作成本，以及與上期出售資產和業務的收益相比減少的380萬美元。2024年第一季度的淨虧損為（1,280萬美元）或每股虧損（0.19美元），其中包括10萬美元的債務清償損失。
TRIUMPH 的結果包括以下內容：
（百萬美元，每股收益除外） |
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税前 |
|
|
税後 |
|
|
攤薄後每股 |
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|||
持續經營虧損——GAAP |
|
$ |
(11.0 |
) |
|
$ |
(12.8 |
) |
|
$ |
(0.19 |
) |
調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
出售資產和業務虧損，淨額 |
|
|
3.8 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
0.06 |
|
股東合作費用 |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
0.03 |
|
債務清償損失 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.00 |
|
調整後的持續經營業務收入——非公認會計準則 |
|
$ |
(5.2 |
) |
|
$ |
(7.0 |
) |
|
$ |
(0.10 |
) |
計算2024年第一季度每股虧損時使用的股票數量為6,630萬股。
積壓是接下來的24個月實際採購訂單，交貨日期或合同要求已確定，為17.4億美元，比上一財年末增長10％。這一增長主要出現在商用窄體平臺上。
2024財年第一季度，用於運營的現金流為6,370萬美元，符合先前提供的預期，反映了季節性，這是由於營運資金增加以支持2024財年交付量的增加。
2
可能的調整
我們目前正在圍繞最近遺留的Aerospace Structures資產剝離和相關過渡服務協議的營運資金組成部分對最終會計和流程進行評估，這可能會導致對報告的金額（包括出售資產和業務的損益）進行非現金調整。目前，我們預計可能的調整不會對報告期產生重大影響。我們計劃在評估過程完成後提供最新信息。這些潛在的調整與先前披露的與出售斯圖爾特設施有關的賠償索賠無關，這些索賠目前已部分得到解決。
電話會議
TRIUMPH將於今天，即8月2日上午8點30分（美國東部時間）舉行電話會議，討論2024財年第一季度的業績。電話會議將現場直播並存檔在公司的網站上，網址為 http://www.triumphgroup.com。網絡直播的音頻部分將包含幻燈片演示，演示文稿已發佈在公司網站上 https://www.triumphgroup.com/filings-financial/quarterly-results。音頻重播將於8月2日至8月9日撥打 (844) 344-7529（國內）或 (412) 317-0088（國際），密碼 #2972802 播出。
關於《凱旋》
TRIUMPH 總部位於賓夕法尼亞州拉德諾，負責設計、工程、製造、維修和檢修廣泛的航空航天和國防系統及部件組合。該公司為全球航空業提供服務，包括原始設備製造商以及各種軍用和商用飛機運營商。
有關 TRIUMPH 的更多信息可以在公司的網站上找到 www.triumphgrou.
前瞻性陳述
根據1995年《私人證券訴訟改革法》的規定，本新聞稿中非歷史事實的陳述是前瞻性陳述，包括對財務和運營業績、收入、每股收益、現金流或使用、成本節約、運營效率和組織重組的預期或假設的陳述，以及我們對報告金額可能調整的評估，如上所述。所有前瞻性陳述都涉及風險和不確定性，這些風險和不確定性可能會影響公司的實際業績，並可能導致其實際業績與公司或代表公司發表的任何前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異。有關可能導致實際業績與預期業績不同的重要因素的更多信息，請參閲Triumph Group向美國證券交易委員會提交的報告，包括我們截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告。
以下頁面上的財務數據（未經審計）
3
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
簡明的運營報表 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨銷售額 |
|
$ |
327,145 |
|
|
$ |
349,384 |
|
銷售成本（不包括下圖所示的折舊） |
|
|
240,734 |
|
|
|
272,400 |
|
銷售、一般和管理 |
|
|
55,786 |
|
|
|
51,745 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
8,118 |
|
|
|
9,806 |
|
重組成本 |
|
|
— |
|
|
|
699 |
|
出售資產和業務虧損，淨額 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
營業收入 |
|
|
18,687 |
|
|
|
14,734 |
|
利息支出及其他，淨額 |
|
|
38,447 |
|
|
|
31,912 |
|
債務清償損失 |
|
|
64 |
|
|
|
— |
|
認股權證調整收益 |
|
|
(8,001 |
) |
|
|
— |
|
非服務固定福利收入 |
|
|
(820 |
) |
|
|
(8,586 |
) |
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
1,750 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
$ |
(10,342 |
) |
每股虧損——基本： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(0.19 |
) |
|
$ |
(0.16 |
) |
加權平均已發行普通股——基本 |
|
|
66,347 |
|
|
|
64,820 |
|
每股虧損——攤薄： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(0.19 |
) |
|
$ |
(0.16 |
) |
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
66,347 |
|
|
|
64,820 |
|
4
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元，股票數據除外）
資產負債表 |
|
未經審計 |
|
|
已審計 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
146,318 |
|
|
$ |
227,403 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
163,649 |
|
|
|
196,775 |
|
合同資產 |
|
|
112,657 |
|
|
|
103,027 |
|
庫存，淨額 |
|
|
429,386 |
|
|
|
389,245 |
|
預付費和其他流動資產 |
|
|
19,716 |
|
|
|
17,062 |
|
流動資產 |
|
|
871,726 |
|
|
|
933,512 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
168,437 |
|
|
|
166,800 |
|
善意 |
|
|
510,855 |
|
|
|
509,449 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
71,737 |
|
|
|
73,898 |
|
其他，淨額 |
|
|
32,115 |
|
|
|
31,185 |
|
總資產 |
|
$ |
1,654,870 |
|
|
$ |
1,714,844 |
|
負債和股東赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務的當前部分 |
|
$ |
3,313 |
|
|
$ |
3,162 |
|
應付賬款 |
|
|
149,107 |
|
|
|
197,932 |
|
合同負債 |
|
|
47,882 |
|
|
|
44,482 |
|
應計費用 |
|
|
144,452 |
|
|
|
151,348 |
|
流動負債 |
|
|
344,754 |
|
|
|
396,924 |
|
長期債務，減去流動部分 |
|
|
1,677,603 |
|
|
|
1,688,620 |
|
應計養老金和退休後福利，非流動津貼 |
|
|
314,154 |
|
|
|
359,375 |
|
遞延所得税，非流動所得税 |
|
|
7,444 |
|
|
|
7,268 |
|
其他非流動負債 |
|
|
57,369 |
|
|
|
60,053 |
|
股東赤字： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.001美元，授權1億股，69,964,040 |
|
|
70 |
|
|
|
65 |
|
超過面值的資本 |
|
|
1,019,891 |
|
|
|
964,741 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(546,106 |
) |
|
|
(554,646 |
) |
累計赤字 |
|
|
(1,220,309 |
) |
|
|
(1,207,556 |
) |
股東赤字總額 |
|
|
(746,454 |
) |
|
|
(797,396 |
) |
負債總額和股東赤字 |
|
$ |
1,654,870 |
|
|
$ |
1,714,844 |
|
5
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元，股票數據除外）
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
$ |
(10,342 |
) |
調整以核對淨虧損與使用的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
8,118 |
|
|
|
9,806 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
|
(575 |
) |
|
|
(523 |
) |
出售資產和業務的損失 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
其他攤銷包含在利息支出中 |
|
|
1,368 |
|
|
|
1,562 |
|
信貸損失準備金 |
|
|
534 |
|
|
|
200 |
|
認股權證調整收益 |
|
|
(8,001 |
) |
|
|
— |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
3,622 |
|
|
|
1,578 |
|
其他資產和負債的變化，不包括以下影響 |
|
|
|
|
|
|
||
貿易和其他應收賬款 |
|
|
32,519 |
|
|
|
4,474 |
|
合同資產 |
|
|
(10,180 |
) |
|
|
(8,638 |
) |
庫存 |
|
|
(39,818 |
) |
|
|
(19,190 |
) |
預付費用和其他流動資產 |
|
|
(1,830 |
) |
|
|
(7,538 |
) |
應付賬款、應計費用和合同負債 |
|
|
(42,441 |
) |
|
|
(56,352 |
) |
應計養老金和其他退休後福利 |
|
|
(1,262 |
) |
|
|
(8,322 |
) |
其他，淨額 |
|
|
3,155 |
|
|
|
255 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(63,724 |
) |
|
|
(93,030 |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(6,401 |
) |
|
|
(3,044 |
) |
出售資產和業務的付款 |
|
|
(6,848 |
) |
|
|
(2,322 |
) |
投資合資企業 |
|
|
(1,515 |
) |
|
|
— |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(14,764 |
) |
|
|
(5,366 |
) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
發行長期債務的收益 |
|
|
2,000 |
|
|
|
— |
|
償還債務和融資租賃債務 |
|
|
(763 |
) |
|
|
(990 |
) |
遞延融資費用的支付 |
|
|
(1,438 |
) |
|
|
— |
|
支付普通股發行成本，扣除收益 |
|
|
(803 |
) |
|
|
— |
|
回購股票以獲得基於股份的薪酬 |
|
|
(1,235 |
) |
|
|
(3,442 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(2,239 |
) |
|
|
(4,432 |
) |
匯率變動對現金的影響 |
|
|
(358 |
) |
|
|
(3,414 |
) |
現金和現金等價物的淨變化 |
|
|
(81,085 |
) |
|
|
(106,242 |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
227,403 |
|
|
|
240,878 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
146,318 |
|
|
$ |
134,636 |
|
6
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
分段數據 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨銷售額： |
|
|
|
|
|
|
||
系統與支持 |
|
$ |
290,575 |
|
|
$ |
254,643 |
|
內飾 |
|
|
36,583 |
|
|
|
94,753 |
|
取消細分市場間銷售 |
|
|
(13 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
$ |
327,145 |
|
|
$ |
349,384 |
|
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
||
系統與支持 |
|
$ |
45,784 |
|
|
$ |
33,151 |
|
內飾 |
|
|
(2,563 |
) |
|
|
(2,301 |
) |
企業 |
|
|
(20,912 |
) |
|
|
(14,538 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
(3,622 |
) |
|
|
(1,578 |
) |
|
|
$ |
18,687 |
|
|
$ |
14,734 |
|
營業利潤率% |
|
|
|
|
|
|
||
系統與支持 |
|
|
15.8 |
% |
|
|
13.0 |
% |
內飾 |
|
|
(7.0 |
%) |
|
|
(2.4 |
%) |
合併 |
|
|
5.7 |
% |
|
|
4.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷^: |
|
|
|
|
|
|
||
系統與支持 |
|
$ |
6,940 |
|
|
$ |
7,521 |
|
內飾 |
|
|
683 |
|
|
|
1,696 |
|
企業 |
|
|
495 |
|
|
|
589 |
|
|
|
$ |
8,118 |
|
|
$ |
9,806 |
|
收購的合同負債的攤銷： |
|
|
|
|
|
|
||
系統與支持 |
|
$ |
(575 |
) |
|
$ |
(523 |
) |
|
|
$ |
(575 |
) |
|
$ |
(523 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
7
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
非公認會計準則財務指標披露
我們編制並公開發布根據美國公認會計原則編制的年度經審計和季度未經審計的財務報表。根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規定，我們還在公開申報和財報中披露和討論某些非公認會計準則財務指標。目前，我們披露的非公認會計準則財務指標是調整後的息税折舊攤銷前利息（虧損），即我們扣除利息後的淨收益（虧損）以及債務清償的損益、所得税、收購合同負債的攤銷、與剝離相關的應付給客户的對價、法律判決和和解、剝離收益/虧損、認股權證相關交易成本、基於股份的薪酬支出、折舊和攤銷（包括的長期資產），其他非經常性資產減值以及某些養老金費用的影響，例如削減、結算、提款和其他提前退休激勵措施；以及調整後的息税折舊攤銷前利潤，即扣除養老金支出或福利前的調整後息税折舊攤銷前利潤（不包括已在調整後息税折舊攤銷前利潤中調整的養老金費用）。我們在財報發佈、投資者電話會議和向美國證券交易委員會提交的文件中按合併和調整後的息税折舊攤銷前利潤按合併和應申報的細分市場披露調整後的息税折舊攤銷前利潤。我們使用的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的指標相提並論。此外，將來，我們可能會披露不同的非公認會計準則財務指標，以幫助我們的投資者更有意義地評估我們的未來經營業績並將其與之前公佈的經營業績進行比較。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤視為經營業績指標，因此，我們認為與此類指標最直接可比的美國公認會計準則財務指標是淨收益（虧損）。在計算調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤時，我們從淨收益（虧損）中排除了我們認為應單獨確定的財務項目，以便對我們業務日常運營的財務組成部分進行進一步分析。我們在下文概述了這些排除的類型和範圍，以及由於這些排除而對使用這些非公認會計準則財務指標的重大限制。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤不是衡量美國公認會計原則下財務業績的指標，不應被視為衡量流動性的指標、淨收益（虧損）的替代方案，或根據美國公認會計原則得出的任何其他業績衡量標準的指標。我們證券的投資者和潛在投資者不應依賴調整後的息税折舊攤銷前利潤或調整後的息税折舊攤銷前利潤作為任何美國公認會計準則財務指標（包括淨收益（虧損）的替代品。此外，我們敦促證券的投資者和潛在投資者仔細審查調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）的對賬情況，在我們的財報發佈以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中列出的美國公認會計準則財務信息，並仔細審查向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告和10-K表年度報告以及我們的季度財報中包含的美國公認會計準則財務信息，並將美國公認會計準則財務信息與我們調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤進行比較。
管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量我們的運營和管理業績，投資者則將其用作評估我們業務業績的補充財務指標，從我們的美國公認會計準則業績和隨附的對賬來看，我們認為這些信息有助於瞭解影響我們業務的因素和趨勢。我們花了20多年的時間來擴展我們的產品和服務能力，部分是通過收購互補業務來擴大我們的產品和服務能力。由於我們的業務擴張，包括收購，我們的淨收入（虧損）包括了大量的折舊和攤銷費用。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括這些費用，除了折舊和攤銷費用外，還提供了有關我們業務經營業績的有意義的信息。我們認為，披露調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於投資者有意義地評估和比較我們每季度和每年的業績。我們還認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量我們持續經營業績的指標，因為將折舊和攤銷等非現金費用與利息、所得税、養老金和其他退休後福利等非經營項目隔離開來，可以提供有關我們成本結構的更多信息，隨着時間的推移，還有助於跟蹤我們的運營進度。此外，投資者、證券分析師和其他人經常依靠調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來提供財務指標，將我們的經營業績與業內其他公司的經營業績進行比較。
8
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
以下是計算調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤時被排除在淨收入之外的財務項目的描述，以及與使用這些非公認會計準則財務指標與持續經營淨收入相比的重大限制：
9
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
管理層僅使用非公認會計準則衡量標準來補充我們的GAAP業績，並提供有助於瞭解影響我們業務的因素和趨勢的其他信息，從而彌補了使用非公認會計準則指標的上述侷限性。
下表顯示了我們調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤與指定時期的淨收入對賬（以千計）：
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
調整後的扣除利息、税項、折舊前的收益 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
$ |
(10,342 |
) |
插件回傳： |
|
|
|
|
|
|
||
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
1,750 |
|
利息支出及其他，淨額 |
|
|
38,447 |
|
|
|
31,912 |
|
債務清償損失 |
|
|
64 |
|
|
|
— |
|
認股權證調整收益 |
|
|
(8,001 |
) |
|
|
— |
|
與資產剝離有關的應付給客户的對價 |
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
股東合作費用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
資產和業務銷售虧損，淨額 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
3,622 |
|
|
|
1,578 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
|
(575 |
) |
|
|
(523 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
8,118 |
|
|
|
9,806 |
|
扣除利息、税項、折舊前的調整後收益 |
|
$ |
36,397 |
|
|
$ |
51,366 |
|
非服務固定福利收入（不包括結算） |
|
|
(820 |
) |
|
|
(8,586 |
) |
扣除利息、税項、折舊前的調整後收益 |
|
$ |
35,577 |
|
|
$ |
42,780 |
|
淨銷售額 |
|
$ |
327,145 |
|
|
$ |
349,384 |
|
淨收入利潤率 |
|
|
(3.9 |
%) |
|
|
(3.0 |
%) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
10.9 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
10
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
分段數據 |
|
||||||||||
調整後的扣除利息、税項、折舊前的收益 |
|
總計 |
|
|
系統和 |
|
|
內飾 |
|
|
企業/ |
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
插件回傳： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非服務固定福利收入 |
|
|
(820 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
認股權證調整收益，淨額 |
|
|
(8,001 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務清償損失 |
|
|
64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出及其他，淨額 |
|
|
38,447 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
營業收入（虧損） |
|
$ |
18,687 |
|
|
$ |
45,784 |
|
|
$ |
(2,563 |
) |
|
$ |
(24,534 |
) |
資產和業務銷售虧損，淨額 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,820 |
|
股東合作費用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
3,622 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,622 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
|
(575 |
) |
|
|
(575 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷 |
|
|
8,118 |
|
|
|
6,940 |
|
|
|
683 |
|
|
|
495 |
|
扣除利息、税項前的調整後收益（虧損） |
|
$ |
35,577 |
|
|
$ |
52,149 |
|
|
$ |
(1,880 |
) |
|
$ |
(14,692 |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
327,145 |
|
|
$ |
290,575 |
|
|
$ |
36,583 |
|
|
$ |
(13 |
) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
10.9 |
% |
|
|
18.0 |
% |
|
|
(5.1 |
%) |
|
不適用 |
|
|
11
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
非公認會計準則財務指標披露（續）
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
分段數據 |
|
||||||||||
調整後的扣除利息、税項、折舊前的收益 |
|
總計 |
|
|
系統和 |
|
|
內飾 |
|
|
企業/ |
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
(10,342 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
插件回傳： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非服務固定福利收入 |
|
|
(8,586 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出及其他，淨額 |
|
|
31,912 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
營業收入（虧損） |
|
$ |
14,734 |
|
|
$ |
33,151 |
|
|
$ |
(2,301 |
) |
|
$ |
(16,116 |
) |
與資產剝離有關的應付給客户的對價 |
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
1,578 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,578 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
|
(523 |
) |
|
|
(523 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷 |
|
|
9,806 |
|
|
|
7,521 |
|
|
|
1,696 |
|
|
|
589 |
|
扣除利息、税項前的調整後收益（虧損） |
|
$ |
42,780 |
|
|
$ |
40,149 |
|
|
$ |
16,580 |
|
|
$ |
(13,949 |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
349,384 |
|
|
$ |
254,643 |
|
|
$ |
94,753 |
|
|
$ |
(12 |
) |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
11.7 |
% |
|
|
15.8 |
% |
|
|
14.8 |
% |
|
不適用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
12
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
非公認會計準則財務指標披露（續）
為了保持一致性和可比性，列出了扣除非經常性成本之前的持續經營業務調整後收入、調整後的持續經營收入和攤薄後每股持續經營業務的調整收入。不應孤立地考慮這些衡量標準，也不應將其作為所得税前持續經營收入、持續經營收入和根據公認會計原則列報的攤薄後每股持續經營收入的替代方案。下表核對了扣除非經常性成本的所得税前持續經營收入、持續經營收入和攤薄後每股持續經營的收入。
|
|
三個月已結束 |
|
|||||||||
|
|
税前 |
|
|
税後 |
|
|
攤薄後每股 |
|
|||
持續經營虧損——GAAP |
|
$ |
(11,003 |
) |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
$ |
(0.19 |
) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
出售資產和業務虧損，淨額 |
|
|
3,820 |
|
|
|
3,820 |
|
|
|
0.06 |
|
股東合作費用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
0.03 |
|
債務清償損失 |
|
|
64 |
|
|
|
64 |
|
|
|
0.00 |
|
調整後的持續經營虧損——非公認會計準則 |
|
$ |
(5,214 |
) |
|
$ |
(6,964 |
) |
|
$ |
(0.10 |
) |
13
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||||||
|
|
税前 |
|
|
税後 |
|
|
攤薄後每股 |
|
|||
持續經營虧損——GAAP |
|
$ |
(8,592 |
) |
|
$ |
(10,342 |
) |
|
$ |
(0.16 |
) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
重組成本（基於現金） |
|
|
699 |
|
|
|
699 |
|
|
|
0.01 |
|
與資產剝離相關的應付給客户的對價^ |
|
|
17,185 |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
0.26 |
|
調整後的持續經營業務收入——非公認會計準則* |
|
$ |
9,292 |
|
|
$ |
7,542 |
|
|
$ |
0.12 |
|
*由於四捨五入而有所差異。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
^記錄在淨銷售額中。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非公認會計準則財務指標披露（續）
調整後的營業收入定義為公認會計準則營業收入，減去與公司轉型相關的支出/收益，例如重組費用、剝離收益/虧損、商譽減值和其他資產。管理層認為，這對於評估經營業績很有用，但不應孤立地使用這一衡量標準。下表將我們的營業收入與調整後的營業收入進行了對賬，如上所述。
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
營業收入——GAAP |
|
$ |
18,687 |
|
|
$ |
14,734 |
|
調整： |
|
|
|
|
|
|
||
出售資產和業務虧損，淨額 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
重組成本（基於現金） |
|
|
— |
|
|
|
699 |
|
股東合作費用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
與資產剝離有關的應付給客户的對價 |
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
調整後營業收入——非公認會計準則 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
32,618 |
|
調整後的營業利潤率——非公認會計準則 |
|
|
7.5 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
2024 財年 |
（百萬美元） |
|
指導 |
營業收入 |
|
$159.0 - $174.0 |
調整： |
|
|
出售資產和業務的損失 |
|
$4.0 |
股東合作費用 |
|
$2.0 |
折舊和攤銷 |
|
$38.0 |
收購的合同負債的攤銷 |
|
($3.0) |
基於股份的薪酬 |
|
$10.0 |
調整後息税折舊攤銷前利潤——非公認會計準則 |
|
$210.0 - $225.0 |
14
（續）
財務數據（未經審計）
凱旋集團有限公司和子公司
（千美元）
運營部門提供的現金是為了保持一致性和可比性而提供的。我們還將自由現金流作為規劃和考慮戰略收購和償還債務的關鍵因素。不應孤立地考慮這項衡量標準，將其作為衡量可用於自由裁量目的的剩餘現金流的指標，也不應將其作為根據公認會計原則列報的經營業績的替代方案。下表對運營提供的現金與自由現金流進行了對賬。
|
|
三個月已結束 |
|
|
2024 財年 |
|||||
以百萬美元計 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
||
用於經營活動的現金 |
|
$ |
(63.7 |
) |
|
$ |
(93.0 |
) |
|
$ 60.0 - $ 80.0 |
減去： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
|
$ (25.0) - $ (30.0) |
免費現金（使用）流量* |
|
$ |
(70.1 |
) |
|
$ |
(96.1 |
) |
|
$ 35.0 - $ 50.0 |
* 四捨五入導致的差異 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
15