IQVIA 公佈2023年第二季度業績

北卡羅來納州三角研究園--(美國商業資訊)--2023年8月1日--為生命科學行業提供高級分析、技術解決方案和臨牀研究服務的全球領先提供商IQVIA Holdings Inc.（“IQVIA”）（紐約證券交易所代碼：IQV） 今天公佈了截至2023年6月30日的季度財務業績。

2023年第二季度經營業績
第二季度收入為37.28億美元，與2022年第二季度相比，按固定貨幣計算增長了5.3％，按固定貨幣計算增長了5.5％。科技與分析解決方案（TAS）收入為14.56億美元，按報告計算增長3.4％，按固定貨幣計算增長3.4％。研發解決方案（R&DS）收入為20.96億美元，按報告計算增長7.5％，按固定貨幣計算增長7.6％。 不包括直通的影響，R&DS收入在報告基礎上增長了10.2％。據報道，合同銷售和醫療解決方案（CSMS）收入為1.76億美元，下降了3.8％，按固定貨幣計算 持平。

截至2023年6月30日，R&DS合同積壓（包括報銷費用）為284億美元，同比增長11.1％，按固定貨幣計算增長10.8％。該公司預計，在未來十二個月內，積壓的這些積壓 中約有73億美元將轉化為收入。第二季度的賬面與賬單比率為1.28倍。在截至2023年6月30日的十二個月中，賬面與賬單的比率為1.34倍。

IQVIA董事長兼首席執行官Ari Bousbib表示：“IQVIA在充滿挑戰的宏觀環境中繼續表現良好，又實現了強勁的運營和財務業績。”“商業方面的客户仍然持謹慎態度， 的支出尚未加速。臨牀業務具有彈性，表現符合我們的預期。行業基本面強勁，這反映在我們本季度27億美元的預訂量以及 RFP 流量和積壓量創歷史新高。”

第二季度GAAP淨收入為2.97億美元，GAAP攤薄後每股收益為1.59美元。調整後的淨收入為4.54億美元，調整後的攤薄後每股收益為2.43美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤為8.64億美元。

2023年上半年經營業績
2023年前六個月的收入為73.8億美元，與2022年前六個月相比，按固定貨幣計算增長3.8％，按固定貨幣計算增長5.1％。TAS的收入為29億美元，按報告計算增長1.9％，按固定貨幣計算增長3.2％。研發收入為41.22億美元，按報告計算增長6.1％，按固定貨幣計算增長7.1％。CSMS的收入為3.58億美元，按報告計算 下降了5.3％，按固定貨幣計算下降了0.5％。

GAAP淨收入為5.86億美元，GAAP攤薄後每股收益為3.12美元。調整後的淨收入為9.16億美元，調整後的攤薄後每股收益為4.88美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤為17.15億美元。

財務狀況
截至2023年6月30日，現金及現金等價物為13.82億美元，債務為137.77億美元，淨負債為123.95億美元。IQVIA的淨槓桿率是過去十二個月調整後息税折舊攤銷前利潤的3.59倍。第二季度 ，運營現金流為4.02億美元，自由現金流為2.42億美元。

股票回購
在2023年第二季度，該公司回購了4.9億美元的普通股，使年初至今的股票回購活動達到6.19億美元。截至2023年6月30日 30日，IQVIA還有7.36億美元的股票回購授權。2023年7月31日，IQVIA董事會將股票回購授權增加了20億美元，使剩餘授權總額達到27.36億美元。

2023 年全年指引
該公司更新了全年指引，以反映人們的預期，即今年餘下的商業業務增長（按固定貨幣計算，不包括收購和與Covid相關的工作）將與 上半年保持一致。更新的收入指導範圍為150.5億美元至151.75億美元，按報告計算增長4.4％至5.3％，按固定貨幣計算增長4.1％至5.0％。該指引顯示，按固定貨幣計算， 的收入增長幅度為8％至9％，不包括收購和與Covid相關的工作。該收入指引繼續假設收購貢獻了約100個基點，與2022年相比，與Covid相關的收入 下降了約6億美元。

為了反映對收入指引的調整，該公司還將調整後的息税折舊攤銷前利潤指導區間更新為36億至36.35億美元，增長7.6％至8.6％，調整後的攤薄每股收益 指導區間為10.20美元至10.45美元，按報告計算，增長0.4％至2.9％。調整後的攤薄後每股收益指引包括提高利率和提高英國公司税 税率的同比影響。現在，這兩個非運營項目對同比增長率的綜合影響約為12個百分點。不包括這些項目，調整後的攤薄後每股收益預計將增長12％至15％。

2023 年第三季度指引
該公司預計2023年第三季度的收入將在37.6億美元至38.1億美元之間，按報告計算增長5.6％至7.0％，按固定貨幣計算增長3.9％至5.3％。該公司預計 調整後的息税折舊攤銷前利潤將在8.8億至8.95億美元之間，增長8.1％至10.0％，調整後的攤薄後每股收益將在2.39美元至2.49美元之間，按報告計算，下降3.6％至0.4％。不包括利率的提高和英國公司税率的提高，調整後的攤薄後每股收益預計將增長11％至15％。

所有財務指導均假設截至2023年7月31日的外幣匯率在預測期內仍然有效。

網絡直播和電話會議詳情
IQVIA將於美國東部時間今天上午9點舉行電話會議，討論其2023年第二季度業績以及2023年第三季度和全年預期。要收聽活動並通過網絡直播觀看演示幻燈片，請加入 IQVIA 投資者關係網站 http://ir.iqvia.com 上的 。要參加電話會議，感興趣的各方必須提前點擊此鏈接進行註冊。註冊後，參與者將收到一封確認電子郵件 ，其中包含有關如何加入電話會議的詳細信息，包括撥入以及唯一的密碼和註冊人ID。在直播活動進行時，註冊的參與者使用 確認電子郵件中提供的信息連接到通話，並將直接進入通話。

關於 IQVIA
IQVIA（紐約證券交易所代碼：IQV）是為生命科學行業提供高級分析、技術解決方案和臨牀研究服務的全球領先提供商。IQVIA 通過其 分析、變革性技術、大數據資源和廣泛的領域專業知識，在醫療保健的各個方面建立智能連接。IQVIA Connected Intelligence™ 快速而敏捷地提供強有力的見解，使客户能夠加快創新醫療療法的臨牀開發和 商業化，從而改善患者的醫療保健結果。IQVIA 擁有大約 87,000 名員工，在 100 多個國家開展業務。

IQVIA 是保護患者個人隱私的全球領導者。該公司使用各種增強隱私的技術和保障措施來保護個人隱私，同時大規模生成和分析信息， 可幫助醫療保健利益相關者識別疾病模式並與獲得更好療效所需的精確治療路徑和療法相關聯。IQVIA的洞察力和執行能力幫助生物技術、醫療設備和製藥 公司、醫學研究人員、政府機構、付款人和其他醫療保健利益相關者更深入地瞭解疾病、人類行為和科學進步，努力推進他們的治療之路。要了解更多 ，請訪問 www.iqvia.com。

關於前瞻性陳述的警示性陳述
本新聞稿包含聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”，包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和經 修訂的1934年《證券交易法》第21E條，包括但不限於我們的2023年第三季度和全年指導方針。在這種情況下，前瞻性陳述通常涉及預期的未來業務和財務業績以及財務狀況，通常包含 之類的詞語，例如 “期望”、“假設”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預測”、“相信”、“尋找”、“將”、“目標”、“將”、“目標” 等詞語，以及這些詞語的變體或負面 陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些識別詞。由於多種因素，實際業績可能與我們的預期存在重大差異，包括但不限於以下因素：自然災害、COVID-19（冠狀病毒）疫情等流行病（包括任何變體）造成的業務 中斷，以及公共衞生政策對疫情的反應，以及國際衝突或我們 無法控制的其他幹擾，例如烏克蘭和俄羅斯的當前局勢；我們的大部分合同可能會在短時間內終止，而且我們可能會與大型客户失去聯繫或遇到延誤合同或無法簽訂新合同； 我們的服務市場可能無法像我們預期的那樣增長；我們可能無法成功開發和銷售新服務或進入新市場；對數據提供商使用數據施加限制或拒絕向我們許可數據； 我們未能遵守合同中的合同、監管或道德要求，包括當前或未來對數據保護和隱私法的修改；或違反數據保護和隱私法的行為；或違反數據保護和隱私法的行為；濫用我們或我們的外包合作伙伴的安全或 通信系統；未能實現我們的生產力或業務轉型目標；未能成功投資增長機會；我們保護知識產權的能力以及我們容易受到他人關於我們侵犯其知識產權的索賠 ；獲得第三方技術或知識產權許可證的到期或無法獲得；我們未能準確、及時地為合同定價和制定成本估算，或記錄變更單；硬件和軟件故障，延遲我們的計算機和通信系統的運行或未能實施系統增強措施；我們的積壓 轉化為收入的速度；我們獲取、開發和實施業務所需技術的能力；客户經營的行業的整合；與客户或治療集中度相關的風險；政府 監管機構或我們的客户可能會限制藥物和治療適應症的數量或範圍，或者將產品從市場上撤出，政府監管機構可能會施加新的產品監管要求或可能通過影響生物製藥行業的新法規 ；與全球運營相關的風險，包括貨幣或匯率波動以及法律合規，包括反腐敗法；與會計準則變更相關的風險 ；我們經營所在市場的總體經濟狀況，包括金融市場狀況、通貨膨脹以及與向政府實體銷售相關的風險；税收法律法規變化的影響；以及我們的 成功的能力整合我們收購的業務並從中獲得預期收益。有關我們業務風險的進一步討論，請參閲我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中的 “風險因素”，因為這些因素可能會在我們隨後向美國證券交易委員會提交的定期文件和其他文件中不時修改或更新，這些文件可在美國證券交易委員會 網站www.sec.gov上查閲。不應將這些因素解釋為詳盡無遺，應與本新聞稿和我們向美國證券交易委員會提交的文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。在本新聞稿發佈之日之後，我們沒有義務更新 任何此類前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

關於非公認會計準則財務指標的説明
本新聞稿包括基於美國公認會計原則（“GAAP”）未確認的財務指標的信息，例如調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的攤薄每股收益 、總槓桿率、淨槓桿率和自由現金流。非公認會計準則財務指標僅作為公司基於公認會計原則的財務報表的補充列報。提供非公認會計準則財務信息是為了 增進對公司財務業績的理解，但這些非公認會計準則財務指標都不是公認的公認條款，不應將非公認會計準則指標與 根據公認會計原則確定的公司經營業績分開考慮，也不應將其作為其替代分析。該公司在運營和財務決策中使用非公認會計準則衡量標準，並認為排除某些項目是有用的，這樣可以專注於 它認為更有意義的業務基礎經營業績指標。例如，公司將與收購的客户關係和 積壓、數據庫、非競爭協議、商標和商品名稱相關的所有無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入指標中，因為這些金額可能會受到收購的時間和規模的重大影響。儘管我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出之外，但我們認為，投資者在確定歸屬於IQVIA Holdings Inc.的淨收入時，重要的是要明白，此類無形資產產生的收入包含在收入中。因此，內部管理報告以非公認會計準則衡量標準為特色，這些衡量標準也用於制定戰略計劃和年度預算以及審查管理層薪酬。該公司還認為，出於同樣的原因，投資者可能會發現 non-GAAP 財務指標很有用，儘管提醒投資者，非公認會計準則財務指標不能替代公認會計準則披露。

非公認會計準則財務指標未按照公認會計原則列報。請參閲本新聞稿所附附的附表，瞭解此處包含的非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP 指標的對賬。我們的2023年第三季度和全年指導指標（收入除外）是在非公認會計準則的基礎上提供的，沒有與最直接可比的GAAP指標進行核對，因為如果不付出不合理的努力，該公司就無法以合理的確定性預測GAAP指標中包含的某些項目。出於同樣的原因，該公司無法解決不可用信息的可能重要性。此類項目包括 但不限於收購相關費用、重組和相關費用、股票薪酬和其他不反映公司持續運營的項目。

證券分析師、投資者和其他利益相關方在評估與公司可比的公司時經常使用非公認會計準則指標，其中許多衡量標準在報告業績時都採用了非公認會計準則指標。 非公認會計準則指標作為分析工具存在侷限性。它們不是根據公認會計原則編制的列報，也不是衡量財務狀況或流動性的指標，不應被視為根據公認會計原則確定的 期間的損益或根據公認會計原則確定的運營現金流的替代方案。非公認會計準則指標不一定與其他公司使用的標題相似的指標相當。因此， 不應將此類績效指標與根據公認會計原則確定的公司經營業績分開考慮，也不應將其作為分析的替代品。

IQVIAFIN

表 1 IQVIA 控股公司和子公司 簡明合併收益表 （初步和未經審計）
		截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
（以百萬計，每股數據除外）			2023				2022				2023				2022
收入		$	3,728			$	3,541			$	7,380			$	7,109
收入成本，不包括折舊和攤銷			2,443				2,331				4,841				4,654
銷售、一般和管理費用			482				483				995				971
折舊和攤銷			259				270				512				525
重組成本			20				4				37				11
運營收入			524				453				995				948
利息收入			(4	)			(2	)			(10	)			(3	)
利息支出			169				94				310				180
其他（收入）支出，淨額			(16	)			33				(42	)			43
未合併關聯公司的所得税前收入和收益（虧損）權益			375				328				737				728
所得税支出			81				71				152				142
未合併的收益（虧損）中扣除權益前的收益			294				257				585				586
未合併關聯公司的收益（虧損）權益			3				(1	)			1				(5	)
淨收入		$	297			$	256			$	586			$	581
歸屬於普通股股東的每股收益：
基本		$	1.61			$	1.36			$	3.17			$	3.07
稀釋		$	1.59			$	1.34			$	3.12			$	3.02
已發行普通股的加權平均值：
基本			184.4				188.3				185.1				189.2
稀釋			186.7				191.1				187.6				192.2

表 2 IQVIA 控股公司和子公司 簡明的合併資產負債表 （初步和未經審計）
（以百萬計，每股數據除外）		2023年6月30日				2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物		$	1,382			$	1,216
貿易應收賬款和未開票服務，淨額			3,139				2,917
預付費用			179				151
應收所得税			45				43
債務、股票和其他證券的投資			110				93
其他流動資產和應收賬款			474				561
流動資產總額			5,329				4,981
財產和設備，淨額			510				532
經營租賃使用權資產			319				331
債務、股票和其他證券的投資			101				68
對未合併關聯公司的投資			107				94
善意			14,178				13,921
其他可識別的無形資產，淨額			4,942				4,820
遞延所得税			115				118
存款和其他資產，淨額			435				472
總資產		$	26,036			$	25,337
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款和應計費用		$	3,007			$	3,316
非勞動收入			1,844				1,797
應繳所得税			208				161
長期債務的當前部分			1,344				152
其他流動負債			140				152
流動負債總額			6,543				5,578
長期債務，減去流動部分			12,433				12,595
遞延所得税			367				464
經營租賃負債			242				264
其他負債			703				671
負債總額			20,288				19,572
承付款和意外開支
股東權益：
普通股和額外實收資本，截至2023年6月30日和2022年12月31日授權的400.0股股票，面值0.01美元，截至2023年6月30日，已發行257.0股股票，已發行183.1股；截至2022年12月31日，已發行256.4股，已發行185.7股			10,952				10,898
留存收益			3,920				3,334
截至2023年6月30日和2022年12月31日，按成本計算，庫存股分別為73.9股和70.7股			(8,364	)			(7,740	)
累計其他綜合虧損			(760	)			(727	)
股東權益總額			5,748				5,765
負債和股東權益總額		$	26,036			$	25,337

表 3 IQVIA 控股公司和子公司 簡明的合併現金流量表 （初步和未經審計）
		截至6月30日的六個月
（單位：百萬）			2023				2022
經營活動：
淨收入		$	586			$	581
為使淨收入與經營活動提供的現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷			512				525
債務發行成本和折扣的攤銷			8				7
基於股票的薪酬			125				75
未合併關聯公司的（收益）虧損			(1	)			5
投資（收益）虧損，淨額			(10	)			29
從遞延所得税中受益			(70	)			(28	)
運營資產和負債的變化：
應收賬款、未計費服務和未賺取收入的變化			(134	)			(143	)
其他運營資產和負債的變化			(197	)			(214	)
經營活動提供的淨現金			819				837
投資活動：
購置財產、設備和軟件			(324	)			(338	)
收購業務，扣除收購的現金			(444	)			(464	)
淨買入有價證券			(4	)			(3	)
對未合併關聯公司的投資，扣除已收款項			(13	)			(10	)
投資債務和股權證券			(36	)			—
其他			3				3
用於投資活動的淨現金			(818	)			(812	)
融資活動：
發行債務的收益			1,250				1,250
支付債務發行成本			(18	)			(5	)
償還融資租賃的債務和本金			(77	)			(47	)
循環信貸額度的收益			1,559				1,150
償還循環信貸額度			(1,784	)			(1,250	)
與員工股票期權計劃相關的付款			(58	)			(69	)
回購普通股			(619	)			(893	)
或有對價和延期收購價付款			(71	)			(21	)
融資活動提供的淨現金			182				115
外幣匯率變動對現金的影響			(17	)			(78	)
現金和現金等價物的增加			166				62
期初的現金和現金等價物			1,216				1,366
期末的現金和現金等價物		$	1,382			$	1,428

表 4 IQVIA 控股公司和子公司 淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤對賬 （初步和未經審計）
		截至6月30日的三個月							截至6月30日的六個月
（單位：百萬）			2023			2022				2023			2022
淨收入		$	297			$	256		$	586			$	581
所得税準備金			81				71			152				142
折舊和攤銷			259				270			512				525
利息支出，淨額			165				92			300				177
未合併關聯公司的（收入）虧損			(3	)			1			(1	)			5
遞延收入購買會計調整			—				—			—				1
基於股票的薪酬			50				45			125				75
其他（收入）支出，淨額 (1)			(37	)			27			(52	)			38
重組和相關費用 (2)			30				13			60				31
收購相關費用			22				25			33				37
調整後 EBITDA		$	864			$	800		$	1,715			$	1,612

(1)		反映某些營業外收入項目、或有對價的重新估值和某些非經常性支出。
(2)		反映重組成本以及與租賃退出相關的加速支出。

表 5 IQVIA 控股公司和子公司 淨收入與調整後淨收入對賬 （初步和未經審計）
		截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
（以百萬計，每股數據除外）			2023				2022				2023				2022
淨收入		$	297			$	256			$	586			$	581
所得税準備金			81				71				152				142
收購會計攤銷 (1)			132				152				255				286
未合併關聯公司的（收入）虧損			(3	)			1				(1	)			5
遞延收入購買會計調整			—				—				—				1
基於股票的薪酬			50				45				125				75
其他（收入）支出，淨額 (2)			(37	)			27				(52	)			38
重組和相關費用 (3)			30				13				60				31
收購相關費用			22				25				33				37
調整後的税前收入		$	572			$	590			$	1,158			$	1,196
調整後的税收支出			(118	)			(124	)			(242	)			(253	)
調整後淨收益		$	454			$	466			$	916			$	943
歸屬於普通股股東的調整後每股收益：
基本		$	2.46			$	2.47			$	4.95			$	4.98
稀釋		$	2.43			$	2.44			$	4.88			$	4.91
已發行普通股的加權平均值：
基本			184.4				188.3				185.1				189.2
稀釋			186.7				191.1				187.6				192.2

(1)		反映收購的無形資產的所有攤銷。
(2)		反映某些營業外收入項目、或有對價的重新估值和某些非經常性支出。
(3)		反映重組成本以及與租賃退出相關的加速支出。

表 6 IQVIA 控股公司和子公司 經營活動為自由現金流對賬提供的淨現金 （初步和未經審計）
		三個月已結束 6 月 30 日，				六個月已結束 6 月 30 日，
（單位：百萬）			2023				2023
經營活動提供的淨現金		$	402			$	819
購置財產、設備和軟件			(160	)			(324	)
自由現金流		$	242			$	495

表 7 IQVIA 控股公司和子公司 總槓桿率和淨槓桿率的計算 截至2023年6月30日 （初步和未經審計）
（單位：百萬）
截至2023年6月30日，扣除未攤銷折扣和債務發行成本後的債務總額		$	13,777
截至2023年6月30日的淨負債		$	12,395
截至2023年6月30日的十二個月調整後的息税折舊攤銷前利潤		$	3,449
總槓桿率（總債務/LTM 調整後息税折舊攤銷前利潤）		3.99x
淨槓桿率（淨負債/LTM 調整後息税折舊攤銷前利潤）		3.59x