zi-20230630
假的2023Q2000179451512/31http://fasb.org/us-gaap/2023#ServiceMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2023#ServiceMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2023#ServiceMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2023#ServiceMemberP1YP1Y00P1Y27500017945152023-01-012023-06-3000017945152023-07-21xbrli: 股票00017945152023-06-30iso421:USD00017945152022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00017945152023-04-012023-06-3000017945152022-04-012022-06-3000017945152022-01-012022-06-300001794515美國公認會計準則：銷售成員成本2023-04-012023-06-300001794515美國公認會計準則：銷售成員成本2022-04-012022-06-300001794515美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-06-300001794515美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-06-300001794515US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-01-012022-06-300001794515US-GAAP：研發費用會員2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：研發費用會員2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：研發費用會員2022-01-012022-06-300001794515US-GAAP：一般和管理費用會員2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：一般和管理費用會員2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：一般和管理費用會員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：一般和管理費用會員2022-01-012022-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001794515US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001794515US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001794515美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001794515US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-3100017945152023-01-012023-03-310001794515US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001794515美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001794515US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001794515US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-3100017945152023-03-310001794515美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001794515US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001794515US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001794515US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001794515US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-3100017945152021-12-310001794515美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001794515US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-3100017945152022-01-012022-03-310001794515US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310001794515美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001794515US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310001794515US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-3100017945152022-03-310001794515美國通用會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：額外實收資本會員2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001794515US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001794515US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001794515US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-3000017945152022-06-300001794515SRT: 最低成員2023-01-012023-06-300001794515SRT: 最大成員2023-01-012023-06-300001794515SRT: 最低成員2023-06-300001794515SRT: 最大成員2023-06-300001794515zi：應計負債當前會員2023-06-300001794515US-GAAP：其他非流動負債成員2023-06-300001794515zi：應計負債當前會員2022-12-310001794515US-GAAP：其他非流動負債成員2022-12-310001794515US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2023-01-012023-06-30zi: 報告單位00017945152020-06-082020-06-08zi: 協議xbrli: pure0001794515zi: 股票回購計劃會員2023-03-310001794515US-GAAP：訂閲和發行會員2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：訂閲和發行會員2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：訂閲和發行會員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：訂閲和發行會員2022-01-012022-06-300001794515zi: 電子郵件驗證服務會員2023-04-012023-06-300001794515zi: 電子郵件驗證服務會員2022-04-012022-06-300001794515zi: 電子郵件驗證服務會員2023-01-012023-06-300001794515zi: 電子郵件驗證服務會員2022-01-012022-06-300001794515zi：其他服務會員2023-04-012023-06-300001794515zi：其他服務會員2022-04-012022-06-300001794515zi：其他服務會員2023-01-012023-06-300001794515zi：其他服務會員2022-01-012022-06-300001794515US-GAAP：非美國會員US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：非美國會員US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：非美國會員US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：非美國會員US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-01-012022-06-3000017945152023-07-01SRT: 最低成員2023-06-300001794515SRT: 最大成員2023-07-012023-06-3000017945152023-07-012023-06-3000017945152024-07-012023-06-300001794515ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012022-04-300001794515ZI: 2022 業務收購會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-04-012022-04-300001794515SRT：Scenio之前報道過的成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012022-04-010001794515SRT: 重述調整成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515SRT：Scenio之前報道過的成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-010001794515ZI: 2022 業務收購會員2023-06-300001794515ZI：2021 年業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515SRT：Scenio之前報道過的成員US-GAAP：基於技術的無形資產成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012022-04-010001794515SRT: 重述調整成員US-GAAP：基於技術的無形資產成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515US-GAAP：基於技術的無形資產成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515US-GAAP：基於技術的無形資產成員ZI: 2022 業務收購會員2023-01-012023-06-300001794515SRT：Scenio之前報道過的成員US-GAAP：客户關係成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012022-04-010001794515US-GAAP：客户關係成員SRT: 重述調整成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515US-GAAP：客户關係成員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515US-GAAP：客户關係成員ZI: 2022 業務收購會員2023-01-012023-06-300001794515SRT：Scenio之前報道過的成員US-GAAP：商標和商標名稱會員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012022-04-010001794515SRT: 重述調整成員US-GAAP：商標和商標名稱會員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515US-GAAP：商標和商標名稱會員ZI: 2022 業務收購會員2022-04-012023-06-300001794515US-GAAP：商標和商標名稱會員ZI: 2022 業務收購會員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：公司債務證券會員2023-06-300001794515美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-06-300001794515US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-06-300001794515ZI：其他政府證券成員2023-06-300001794515US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001794515美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2022-12-310001794515US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001794515ZI：其他政府證券成員2022-12-310001794515US-GAAP：計算機設備成員2023-06-300001794515US-GAAP：計算機設備成員2022-12-310001794515US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-06-300001794515US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2022-12-310001794515US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-06-300001794515US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2022-12-310001794515US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2023-06-300001794515US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2022-12-310001794515US-GAAP：在建會員2023-06-300001794515US-GAAP：在建會員2022-12-310001794515US-GAAP：客户關係成員2023-06-300001794515US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-06-300001794515zi：品牌投資組合成員2023-06-300001794515ZI：收購前品牌投資組合成員2023-06-3000017945152022-01-012022-12-310001794515ZI: first lienter mloan 會員ZI：確保R成員的隔夜融資利率美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-01-012023-06-300001794515ZI: first lienter mloan 會員美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-06-300001794515ZI: first lienter mloan 會員美國公認會計準則：有擔保債務成員2022-12-310001794515ZI：確保R成員的隔夜融資利率US-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001794515US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員zi: a3875 SeniorNotes 會員2023-06-300001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員zi: a3875 SeniorNotes 會員2022-12-310001794515ZI：確保R成員的隔夜融資利率ZI: First Lien信用協議修正案會員2022-12-302022-12-300001794515ZI: first lienter mloan 會員美國公認會計準則：基準利率成員美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-01-312023-01-310001794515ZI: first lienter mloan 會員美國公認會計準則：基準利率成員美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-02-012023-02-280001794515ZI: first lienter mloan 會員ZI：確保R成員的隔夜融資利率美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-01-312023-01-310001794515ZI: first lienter mloan 會員ZI：確保R成員的隔夜融資利率美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-02-012023-02-280001794515ZI: first lienter mloan 會員美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-02-280001794515ZI: first lienter mloan2028 年 2 月到期會員美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-02-280001794515ZI: first lienter mloan2028 年 2 月到期會員美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-06-300001794515美國公認會計準則：有擔保債務成員ZI: first lienter mloan 於 2025 年 11 月到期會員2023-02-280001794515ZI: first lienter mloan 會員美國公認會計準則：基準利率成員美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT: 最低成員2023-02-012023-02-280001794515ZI: first lienter mloan 會員SRT: 最大成員美國公認會計準則：基準利率成員美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-02-012023-02-280001794515ZI: first lienter mloan 會員ZI：確保R成員的隔夜融資利率美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT: 最低成員2023-02-012023-02-280001794515ZI: first lienter mloan 會員SRT: 最大成員ZI：確保R成員的隔夜融資利率美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-02-012023-02-280001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員ZI：Threepointeightsevenior Notes 2029 年到期會員2021-02-280001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員zi: 從 1224 年 2 月開始會員ZI：Threepointeightsevenior Notes 2029 年到期會員2023-01-012023-06-300001794515ZI：2025 年 2 月會員兑換的本金金額美國公認會計準則：SeniorNotes會員ZI：Threepointeightsevenior Notes 2029 年到期會員2023-01-012023-06-300001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員ZI：Threepointeightsevenior Notes 2029 年到期會員ZI：2026 年 2 月會員兑換的本金金額2023-01-012023-06-300001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員SRT: 最大成員ZI：Threepointeightsevenior Notes 2029 年到期會員zi：1224 年 2 月之前的會員2023-01-012023-06-300001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員ZI：Threepointeightsevenior Notes 2029 年到期會員zi：1224 年 2 月之前的會員2023-01-012023-06-300001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員ZI：Threepointeightsevenior Notes 2029 年到期會員2021-07-310001794515US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-06-30zi: 衍生工具0001794515US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2022-06-300001794515美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：遠期合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-04-300001794515US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：利率上限成員2022-09-300001794515US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：利率上限成員2022-07-012022-09-300001794515US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-31zi: 樂器0001794515美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-310001794515美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-06-300001794515US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-06-300001794515美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動負債成員2023-06-300001794515美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動負債成員2022-12-310001794515ZI：扣除當前部分成員的遞延成本和其他資產美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-06-300001794515ZI：扣除當前部分成員的遞延成本和其他資產美國公認會計準則：現金流對衝會員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-310001794515US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動負債成員2023-06-300001794515US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動負債成員2022-12-310001794515US-GAAP：利率互換成員ZI：扣除當前部分成員的遞延成本和其他資產美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-06-300001794515US-GAAP：利率互換成員ZI：扣除當前部分成員的遞延成本和其他資產美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-310001794515美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-06-300001794515美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-310001794515ZI: first lienter mloan 會員2023-06-300001794515ZI: first lienter mloan 會員美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001794515美國公認會計準則：SeniorNotes會員zi: a3875 SeniorNotes 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員ZI：其他政府證券成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員ZI：其他政府證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員ZI：其他政府證券成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：利率上限成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：利率上限成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2023-06-300001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員ZI：其他政府證券成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員ZI：其他政府證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員ZI：其他政府證券成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：利率上限成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：利率上限成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001794515US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001794515zi: dogpatch AdvisorsLLC 會員2022-01-012022-12-310001794515zi: insentincinsent 會員2023-01-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：限制性股票成員2023-04-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：員工股權會員2023-04-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員zi：員工股票購買計劃會員2023-04-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員zi：員工股票購買計劃會員2023-01-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：限制性股票成員2022-04-012022-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：限制性股票成員2022-01-012022-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：員工股權會員2022-04-012022-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員zi：員工股票購買計劃會員2022-04-012022-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員zi：員工股票購買計劃會員2022-01-012022-06-300001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-04-012023-06-300001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-04-012022-06-300001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-06-30zi: 辦公室0001794515ZI：新的和現有的租賃協議成員2023-04-012023-06-300001794515ZI：新的和現有的租賃協議成員2022-04-012022-06-300001794515ZI：新的和現有的租賃協議成員2023-01-012023-06-300001794515ZI：新的和現有的租賃協議成員2022-01-012022-06-300001794515zi: 2020 年全方位商業激勵計劃會員US-GAAP：普通階級成員2020-05-260001794515美國通用會計準則：普通股成員zi: 2020 年全方位商業激勵計劃會員2020-12-312020-12-310001794515ZI: PreipoAwards 會員2020-01-012020-05-310001794515ZI: PreipoAwards 會員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2020-01-012020-05-310001794515ZI：PostipoAwards 會員2020-06-012023-06-300001794515US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員ZI：PostipoAwards 會員2020-06-012023-06-300001794515ZI：PostipoAwards 會員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵第一部分成員2020-06-012023-06-300001794515ZI：基於績效的限制型股票單位成員2022-07-012022-09-300001794515ZI：基於績效的限制型股票單位成員2023-01-012023-06-300001794515ZI：基於績效的限制型股票單位成員ZI: 基於股份的支付安排年度批次會員2023-01-012023-06-300001794515ZI：基於績效的限制型股票單位成員ZI: 基於股份的支付安排年度批次會員SRT: 最低成員2023-01-012023-06-300001794515SRT: 最大成員ZI：基於績效的限制型股票單位成員ZI: 基於股份的支付安排年度批次會員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-12-310001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-12-310001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-06-300001794515ZI：基於績效的限制性股票單位會員2023-01-012023-06-300001794515ZI：基於績效的限制性股票單位會員2022-01-012022-06-300001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-06-300001794515US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-06-300001794515US-GAAP：限制性股票成員2022-12-310001794515US-GAAP：限制性股票成員2021-12-310001794515US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：限制性股票成員2022-01-012022-06-300001794515US-GAAP：限制性股票成員2023-06-300001794515US-GAAP：限制性股票成員2022-06-300001794515US-GAAP：員工股權會員2022-12-310001794515US-GAAP：員工股權會員2021-12-310001794515US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-06-300001794515US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-06-300001794515US-GAAP：員工股權會員2023-06-300001794515US-GAAP：員工股權會員2022-06-300001794515zi：員工股票購買計劃會員2020-06-030001794515SRT: 最大成員zi：員工股票購買計劃會員2023-01-012023-06-300001794515zi：員工股票購買計劃會員2020-06-012020-06-300001794515zi：員工股票購買計劃會員2023-01-012023-06-300001794515美國通用會計準則：普通股成員zi：員工股票購買計劃會員2020-01-012020-12-310001794515zi：員工股票購買計劃會員2023-04-012023-06-300001794515zi：員工股票購買計劃會員2022-04-012022-06-300001794515zi：員工股票購買計劃會員2022-01-012022-06-300001794515zi：激勵單位會員2023-01-012023-06-300001794515zi：激勵單位會員2019-12-310001794515zi：激勵單位會員2019-01-012019-12-310001794515zi：激勵單位會員2020-03-310001794515zi：激勵單位會員2020-01-012020-12-310001794515ZI：2019 年 PhantomUnit Plan 會員zi：普通單位成員ZI: 幻影單位會員2019-12-012019-12-310001794515ZI：2019 年 PhantomUnit Plan 會員ZI: 幻影單位會員2019-12-012019-12-310001794515ZI: 幻影單位會員2023-06-300001794515ZI: 幻影單位會員2023-01-012023-06-300001794515zi：員工股票購買計劃會員2023-06-300001794515US-GAAP：後續活動成員ZI: 股票回購計劃 2023 年 7 月會員2023-07-280001794515ZI: Alidasdan 會員2023-04-012023-06-300001794515ZI: Alidasdan 會員2023-06-30


美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
☒    根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年6月30日
要麼
☐    根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從到的過渡期
委員會文件號 001-39310               
ZoomInfo 科技公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華
87-3037521
（州或其他司法管轄區
公司或組織）
（美國國税局僱主
證件號）
百老匯街 805 號, 900 套房
温哥華, 華盛頓
98660
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(800) 914-1220
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題
交易品種
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元ZI納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐沒有 ☒

截至 2023 年 7 月 21 日，有 401,469,491註冊人的已發行普通股。




ZoomInfo 科技公司
10-Q 表季度報告
截至2023年6月30日的季度期間

目錄
頁面
詞彙表
ii
警告 關於前瞻性陳述的聲明
iv
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
1
               合併資產負債表
2
               合併運營報表
3
               綜合收益（虧損）合併報表
4
               合併權益變動表（赤字）
5
               合併現金流量表
7
               合併財務報表附註
9
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
42
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
62
第 4 項。控制和程序
63
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
64
第 1A 項。風險因素
64
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
64
第 3 項。優先證券違約
64
第 4 項。礦山安全披露
64
第 5 項。其他信息
65
第 6 項。展品
66
簽名
67
i
目錄
詞彙表
正如這份 10-Q 表季度報告中使用的（這個”10-Q 表格”)，除非另有説明或上下文另有説明，否則下述術語具有下文規定的含義。除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo Technologies Inc.” 是指 ZoomInfo Technologies Inc.，而不是其任何子公司。除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指（1）重組交易完成之前的ZoomInfo OpCo及其合併子公司，以及（2）重組交易完成後的ZoomInfo Technologies Inc.及其合併子公司。
•“2022 表格 10-K” 指的是ZoomInfo Technologies Inc. 於2023年2月16日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告。
•“AOCI”指 累計其他綜合收益（虧損）在我們的合併資產負債表上。
•“攔截器公司” 指的是出於美國聯邦所得税的目的，我們在首次公開募股前作為公司應納税的某些OpCo單位持有人。
•“P 類單位” 指ZoomInfo OpCo的P類單位（包括但不限於任何間接持有的P類單位）。
•“普通股期權” 指根據綜合計劃第7條授予的獎勵。
•“顧客” 指已與我們簽訂合同以使用我們的服務，並在測量時維持我們平臺的一個或多個活躍付費訂閲的公司。付費訂閲通常包括客户的許多員工或其他關聯人員的訪問權限。
•“交易所應收税協議” 指與某些首次公開募股前的OpCo單位持有人簽訂的應收税款協議。
•“HoldCo單位” 指的是 ZoomInfo HoldCo 的單位類別。
•“HSKB” 和”HSKB I” 指HSKB Funds, LLC，這是一傢俬人控股的有限責任公司，成立於2016年2月9日，旨在向曾為ZoomInfo OpCo提供服務的某些人發行股權。
•“HSKB II” 指HSKB Funds II, LLC，這是一傢俬人控股的有限責任公司，成立於2020年5月28日，其目的是在首次公開募股時對HSKB I進行重組，並向曾為ZoomInfo OpCo提供服務的某些人員發行股權。
•“IPO” 指的是ZoomInfo Technologies Inc.A類普通股的首次公開募股。
•“LTIP 單位” 是指出於聯邦所得税目的，旨在符合ZoomInfo OpCo中 “利潤權益” 的一類合夥單位，在某些條件（包括歸屬）的前提下，持有人可將其轉換為OpCo單位。
•“綜合計劃” 指 ZoomInfo Technologies Inc. 2020 年綜合激勵計劃。
•“PoCo 單位” 指的是 ZoomInfo OpCo的單位類別，不包括P類單位。
•“首次公開募股前封鎖持有者” 指在首次公開募股前立即通過Blocker Companies在我們中持有權益的首次公開募股前所有者。
•“首次公開募股前 HoldCo 單位持有人” 指在首次公開募股前夕持有HoldCo單位的首次公開募股前所有者。
•“首次公開募股前 Opco 單位持有人” 指在首次公開募股前持有OpCo單位的首次公開募股前所有者。
•“首次公開募股前的所有者” 統指在重組交易前夕是ZoomInfo OpCo所有者的私募股權投資者、創始人、管理層和員工。
•“重組應收税款協議” 指與首次公開募股前封鎖持有人簽訂的應收税款協議。
•“重組交易” 指我們 2022 年表格 10-K 附註 1 中 “重組交易” 中描述的交易。
•“限制性股票” 指我們的普通股，但須遵守綜合計劃第8條規定的某些特定限制（可能包括但不限於要求收款人在指定時間內繼續工作或提供持續服務）。
ii
目錄
•“限制性股票單位” 或”RSU” 是指根據綜合計劃第8條授予的無準備金和無抵押的承諾，即交付我們的普通股、現金、其他證券或其他財產，但須遵守某些限制（可能包括但不限於要求收款人繼續受僱或在指定時間內提供持續服務）。
•“秒” 指證券交易委員會。
•“《證券法》” 指經修訂的1933年《證券法》。
•“應收税款協議” 或”TRA” 統稱《交易所應收税協議》和《重組應收税款協議》。
•“ZoomInfo HoldCo” 指的是特拉華州的一家有限責任公司 ZoomInfo 中間控股有限責任公司，也是ZoomInfo Technologies Inc的直接子公司。
•“ZoomInfo Opco” 指特拉華州的一家有限責任公司ZoomInfo Holdings LLC（前身為DiscoverOrg Holdings, LLC），是ZoomInfo Holdings的直接子公司和ZoomInfo Technologies Inc的間接子公司。
iii
目錄
關於前瞻性陳述的警示性聲明
我們會不時發表關於我們的預期、信念、計劃、目標、戰略、未來事件或業績的陳述，以及基本假設和其他非歷史事實的陳述。這些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。實際結果可能與這些陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。你通常可以用 “預期”、“相信”、“可以”、“繼續”、“可以”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“可能”、“目標”、“展望”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“尋求”、“應該”、“目標”、“目標” 等詞來識別我們的前瞻性陳述趨勢”、“將”、“會” 或這些詞或其他類似詞語的否定版本。
我們的前瞻性陳述基於管理層的信念和假設，基於陳述發表時管理層可用的信息。我們提醒您，關於未來事件的假設、信念、期望、意圖和預測可能且經常與實際結果存在重大差異。因此，我們無法向您保證，實際業績不會與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。
以下是可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述（包括本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述）所表達或暗示的不同的一些因素：
•規模較大、資金充足的公司可能會改變其現有的商業模式，以增強對我們的競爭力；
•我們面臨着來自其他公司和技術的競爭，這些競爭使公司能夠收集和彙總銷售、營銷、招聘和其他數據，競爭產品和服務在數據或其他方面的深度、廣度或準確性可能會超過我們；
•由於經濟狀況疲軟，我們的現有和潛在客户可能會減少銷售、營銷、招聘和其他技術和信息方面的支出，這可能會損害我們的收入、經營業績和現金流；
•我們的平臺集成了我們無法控制的第三方系統或以其他方式與之配合使用；
•我們可能無法吸引新客户、續訂現有訂閲或擴大現有訂閲，這可能會損害我們的收入增長和盈利能力；
•搜索引擎算法和動態的變化可能會對我們網站的流量產生負面影響；
•我們可能無法成功地將收購的業務、服務、數據庫和技術整合到我們的運營中，這可能會對我們的業務產生不利影響；
•新的或不斷變化的法律法規可能會減少對我們平臺的需求，限制對我們平臺的訪問，限制我們可以提供的服務範圍，或者要求我們披露或提供對我們擁有的信息的訪問權限，這可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況；
•如果我們無法獲得和維護準確、全面或可靠的數據，對我們的產品和服務的需求可能會減少，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響；
•我們可能無法保護和維護我們的知識產權；
•第三方可能以非法或違揹我們價值觀的方式使用我們的產品和服務；
•我們的債務可能會對我們的財務狀況和籌集額外資本的能力產生不利影響，並阻礙我們履行義務；
iv
目錄
•利率波動可能會影響我們的經營業績和財務狀況；
•全球經濟不確定性和災難性事件，包括 COVID-19 疫情等全球疫情，已經並可能擾亂我們的業務，對我們的業務和未來的運營業績和財務狀況產生不利影響；
•我們的股東協議各方擁有特殊權利和利益，這些權利和利益將來可能與我們或您的協議發生衝突；以及
•我們在2022年表格10-K的第一部分第1A項中的 “風險因素” 以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中描述的其他因素。
不應將這些因素解釋為詳盡無遺，應與本10-Q表格和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。如果這些風險或不確定性中的一項或多項成為現實，或者我們的任何假設被證明不正確，我們的實際業績可能會在重大方面與前瞻性陳述中的預測有所不同。可能導致我們的實際結果出現差異的因素或事件可能會不時出現，我們不可能全部預測。我們的前瞻性陳述並未反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業、投資或其他戰略交易的潛在影響。
您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。每份前瞻性陳述僅代表截至特定陳述發佈之日，除非法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
網站披露
公司打算將其網站用作公司重要信息的分發渠道。有關公司的財務和其他重要信息通常在公司網站 https://ir.zoominfo.com 上發佈和訪問。此外，當您通過訪問我們的投資者關係頁面的 “電子郵件提醒” 部分註冊電子郵件地址時，您可以自動收到有關公司的電子郵件提醒和其他信息，網址為 https://ir.zoominfo.com。我們網站上的信息未納入此處或以其他方式納入本表格 10-Q。
v
目錄

第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表

財務報表索引
ZoomInfo Technologies Inc. 及其子公司未經審計的合併財務報
合併資產負債表
2
合併運營報表
3
綜合收益（虧損）合併報表
4
合併權益變動表（赤字）
5
合併現金流量表
7
合併財務報表附註
9

1
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併資產負債表
（以百萬計，股票數據除外）
6月30日十二月三十一日
20232022
（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物$509.7 $418.0 
短期投資150.6 127.7 
應收賬款，淨額207.2 222.9 
預付費用和其他流動資產68.8 57.8 
應收所得税8.4 5.6 
流動資產總額944.7 832.0 
限制性現金，非流動9.7 6.1 
財產和設備，淨額56.9 52.1 
經營租賃使用權資產，淨額67.4 63.0 
無形資產，淨額364.5 395.6 
善意1,692.7 1,692.7 
遞延所得税資產3,937.7 3,977.9 
扣除流動部分的遞延成本和其他資產118.6 117.0 
總資產$7,192.2 $7,136.4 
負債和永久權益
流動負債：
應付賬款$22.9 $35.6 
應計費用和其他流動負債85.4 104.1 
未賺取的收入，當期部分438.1 416.8 
應繳所得税3.3 5.9 
應收税協議負債的當期部分44.4 — 
經營租賃負債的流動部分7.8 10.3 
長期債務的當前部分6.0 — 
流動負債總額607.9 572.7 
扣除本期部分的非所得收入5.0 3.1 
應收税協議負債，扣除流動部分2,923.0 2,978.7 
經營租賃負債，扣除流動部分73.9 67.9 
長期債務，扣除流動部分1,228.0 1,235.7 
遞延所得税負債1.8 1.0 
其他長期負債5.6 5.5 
負債總額4,845.2 4,864.6 
承付款項和或有開支（注11）
永久股權：
普通股，面值 $0.01; 3,300,000,000授權股份， 401,302,563和 404,083,262截至2023年6月30日和2022年12月31日，已發行和未償還款項
4.0 4.0 
優先股，面值 $0.01; 200,000,000授權股份， 0和 0截至2023年6月30日和2022年12月31日，已發行和未償還款項
— — 
額外的實收資本2,047.2 2,052.1 
累計其他綜合收益（虧損）37.2 39.7 
留存收益258.6 176.0 
權益總額2,347.0 2,271.8 
總負債和永久權益$7,192.2 $7,136.4 
參見隨附的合併財務報表附註。


2
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併運營報表
（以百萬計，每股金額除外；未經審計）
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2023202220232022
收入$308.6 $267.1 $609.3 $508.8 
服務成本：
服務成本(1)
33.7 34.7 68.7 67.5 
收購技術的攤銷9.5 12.3 20.0 23.5 
毛利265.4 220.1 520.6 417.8 
運營費用：
銷售和營銷(1)
102.6 95.2 205.8 179.3 
研究和開發(1)
52.0 49.5 94.3 95.1 
一般和行政(1)
41.0 29.2 78.7 57.0 
其他收購的無形資產的攤銷
5.5 5.6 11.1 10.9 
重組和交易相關費用
4.7 1.1 4.8 3.6 
運營費用總額
205.8 180.6 394.7 345.9 
運營收入
59.6 39.5 125.9 71.9 
利息支出，淨額
12.0 11.7 21.9 23.5 
債務修改和清償造成的損失
— — 2.2 — 
其他（收入）支出，淨額
(7.1)1.4 (21.1)2.8 
所得税前收入
54.7 26.4 122.9 45.6 
所得税支出
16.6 10.5 40.3 23.5 
淨收入$38.1 $15.9 $82.6 $22.1 
普通股每股淨收益：
基本
$0.09 $0.04 $0.21 $0.06 
稀釋
$0.09 $0.04 $0.21 $0.05 
________________
(1)金額包括基於權益的薪酬支出，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2023202220232022
服務成本
$3.4 $5.0 $7.5 $9.6 
銷售和營銷
17.6 20.4 37.1 36.5 
研究和開發
15.4 15.3 22.3 30.9 
一般和行政
9.9 6.3 17.1 12.5 
基於權益的薪酬支出總額
$46.3 $47.0 $84.0 $89.5 
參見隨附的合併財務報表附註。


3
目錄


ZoomInfo 科技公司
綜合收益（虧損）合併報表
（單位：百萬；未經審計）
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2023202220232022
淨收入$38.1 $15.9 $82.6 $22.1 
其他綜合收益（虧損），扣除税款
現金流套期保值的未實現收益（虧損）11.6 6.3 8.2 27.7 
現金流套期保值結算的已實現（收益）虧損(6.2)(0.2)(11.6)1.4 
與取消指定的利率互換相關的遞延損失的攤銷— 0.1 0.1 0.1 
税前其他綜合收益（虧損）5.4 6.2 (3.3)29.2 
税收影響(1.4)(1.7)0.8 (7.8)
其他綜合收益（虧損），扣除税款4.0 4.5 (2.5)21.4 
綜合收入$42.1 $20.4 $80.1 $43.5 
參見隨附的合併財務報表附註。


4
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併權益變動表（赤字）
（以百萬計，股票數據除外；未經審計）
ZoomInfo 新普通股
股份金額額外的實收資本留存收益AOCI權益總額
餘額，2022 年 12 月 31 日404,083,262$4.0 $2,052.1 $176.0 $39.7 $2,271.8 
歸屬限制性股票後發行普通股648,570 — — — — —
與淨股份結算等相關的扣留股份(163,965)— (4.1)— — (4.1)
行使股票期權11,236 — 0.2 — — 0.2
沒收/取消(6,733)— — — — —
回購普通股(1,058,291)— (24.3)— — (24.3)
淨收入— — — 44.5 — 44.5
其他綜合收入— — — — (6.5)(6.5)
基於股權的薪酬— — 37.7 — — 37.7
截至2023年3月31日的餘額403,514,079$4.0 $2,061.6 $220.5 $33.2 $2,319.3 
歸屬限制性股票後發行普通股668,323— — — — — 
發行與員工股票購買計劃相關的普通股181,931— 4.6 — — 4.6 
與淨股份結算等相關的扣留股份(216,700)— (5.4)— — (5.4)
行使股票期權6,086— 0.2 — — 0.2 
沒收/取消(4,035)— — — — — 
回購普通股(2,847,121)— (62.7)— — (62.7)
淨收入—— — 38.1 — 38.1 
其他綜合收入—— — — 4.0 4.0 
基於股權的薪酬—— 48.9 — — 48.9 
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額401,302,563$4.0 $2,047.2 $258.6 $37.2 $2,347.0 


5
目錄



ZoomInfo 科技公司
合併權益變動表（赤字）
（以百萬計，股票數據除外；未經審計）
ZoomInfo 新普通股
股份金額額外的實收資本留存收益AOCI權益總額
餘額，2021 年 12 月 31 日403,315,989$4.0 $1,871.6 $112.8 $9.5 $1,997.9 
歸屬限制性股票後發行A類普通股187,659 — — — — —
與淨股份結算等相關的扣留股份(80,067)— (4.4)— — (4.4)
行使股票期權14,790 — 0.3 — — 0.3
沒收/取消(43,210)— — — — —
淨收入— — — 6.2 — 6.2
其他綜合收入— — — — 16.9 16.9
基於股權的薪酬— — 42.5 — — 42.5
截至2022年3月31日的餘額403,395,161$4.0 $1,910.0 $119.0 $26.4 $2,059.4 
歸屬限制性股票後發行A類普通股233,923— — — — — 
與淨股份結算等相關的扣留股份(75,351)— (3.2)— — (3.2)
行使股票期權13,714— 0.3 — — 0.3 
沒收/取消(111,789)— — — — — 
淨收入—— — 15.9 — 15.9 
其他綜合收入—— — — 4.5 4.5 
基於股權的薪酬—— 47.0 — — 47.0 
截至2022年6月30日的餘額403,455,658$4.0 $1,954.1 $134.9 $30.9 $2,123.9 
參見隨附的合併財務報表附註。


6
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併現金流量表
（單位：百萬；未經審計）
截至6月30日的六個月
20232022
來自經營活動的現金流：
淨收入$82.6 $22.1 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷40.7 42.5 
債務折扣和發行成本的攤銷1.2 1.5 
遞延佣金成本的攤銷38.3 30.0 
資產減值0.6 — 
債務修改和清償造成的損失2.2 — 
基於股權的薪酬支出84.0 89.5 
遞延所得税42.0 18.5 
應收税款協議重新計量(11.2)0.9 
壞賬支出準備金11.3 0.6 
扣除收購後的運營資產和負債的變化：
應收賬款4.4 26.8 
預付費用和其他流動資產(11.0)(3.6)
扣除流動部分的遞延成本和其他資產(39.2)(38.5)
應收所得税(2.7)(1.2)
應付賬款(12.7)4.0 
應計費用和其他負債(28.5)(22.7)
未賺取的收入23.2 40.8 
經營活動提供的淨現金225.2 211.2 
來自投資活動的現金流：
購買短期投資(114.7)(15.2)
短期投資的到期日94.3 20.6 
購買不動產、設備和其他資產(12.6)(14.8)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金— (143.6)
用於投資活動的淨現金(33.0)(153.0)
來自融資活動的現金流：
遞延對價的支付(0.4)(1.1)
償還債務(3.0)— 
支付債務發行和修改費用(2.7)(0.4)
行使股票期權的收益0.4 0.6 
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款(8.6)(7.6)
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益4.4 — 
股票發行成本的支付— (0.3)
應收税款協議付款— (5.0)
回購普通股(87.0)— 
用於融資活動的淨現金(96.9)(13.8)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）95.3 44.4 
期初的現金、現金等價物和限制性現金424.1 314.1 
期末現金、現金等價物和限制性現金$519.4 $358.5 
期末現金、現金等價物和限制性現金：
現金和現金等價物$509.7 $352.7 
限制性現金，當前— — 
限制性現金，非流動9.7 5.8 
現金、現金等價物和限制性現金總額$519.4 $358.5 


7
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併現金流量表
（單位：百萬；未經審計）（續）
截至6月30日的六個月
20232022
現金流信息的補充披露
以現金支付的利息$24.6 $25.6 
繳納税款的現金$4.7 $6.8 
非現金投資和融資活動的補充披露：
收購業務的遞延可變對價$— $1.1 
包括在應付賬款和應計費用和其他流動負債中的財產和設備$0.2 $1.3 
資本化軟件中包含基於股權的薪酬$2.6 $— 
參見隨附的合併財務報表附註。


8
目錄


ZoomInfo 科技公司
未經審計的合併財務報表附註（未經審計）
（除非另有説明，否則以百萬計，股票/單位數據和每股/單位金額除外）
注意事項 1
組織和背景
10
注意事項 2
重要會計政策的列報基礎和摘要
11
注意事項 3
與客户簽訂合同的收入
19
注意事項 4
業務合併
21
注意事項 5
現金、現金等價物和短期投資
23
注意事項 6
財產和設備
24
注意事項 7
商譽和收購的無形資產
24
注意事項 8
融資安排
25
注意事項 9
衍生品和套期保值活動
27
注意事項 10
公允價值
28
注意事項 11
承付款和或有開支
30
注意事項 12
每股收益
32
注意事項 13
租賃
33
注意 14
基於股權的薪酬
35
註釋 15
應收税款協議
40
註釋 16
所得税
41


9
目錄
附註1-組織和背景
商業
ZoomInfo Technologies Inc. 通過其運營子公司為銷售和營銷團隊提供上市情報和參與平臺。該公司基於雲的平臺提供工作流程工具，其中包含有關組織和專業人員的集成、準確和全面的信息，以幫助用户識別目標客户和決策者，獲得持續更新的預測潛在客户和公司評分，監控目標公司的購買信號和其他屬性，製作信息，通過自動銷售工具進行互動，並跟蹤整個交易週期的進展。除非另有説明或上下文另有要求，否則提及 “我們”、“我們的”、“ZoomInfo” 和 “公司” 是指 (1) 在重組交易完成之前，指的是ZoomInfo OpCo及其合併子公司，(2) 在重組交易完成之後和控股公司重組完成之前，指ZoomInfo Indemide Inc.（前身為ZoomInfo Inderiage Inc. Info Technologies Inc.) 及其合併子公司，以及 (3) 在控股公司重組完成後，ZoomInfo Technologies Inc.（前身為ZoomInfo NewCo Inc.）及其合併子公司。
組織
ZoomInfo Technologies Inc. 成立於2019年11月14日，作為特拉華州的一家公司，沒有運營資產或業務，其目的是促進首次公開募股（“IPO”）和其他相關交易，以開展特拉華州有限責任公司ZoomInfo Holdings LLC（“ZoomInfo OpCo”）（前身為DiscoverOrg Holdings, LLC）的業務。重組交易完成後，ZoomInfo OpCo成為特拉華州有限責任公司ZoomInfo 中間控股有限責任公司（“ZoomInfo HoldCo”）的直接子公司，也是ZoomInfo Technologies Inc.的間接子公司。控股公司重組完成後，ZoomInfo OpCo成為ZoomInfo Technologies Inc.和ZoomInfo 中間公司的直接子公司。
公司總部位於華盛頓州温哥華，我們在美國各地以及以色列、加拿大、英國和印度還有其他辦事處。
公司結構簡化交易
2021年8月，公司完成了一系列重組交易以簡化其公司結構，包括將RKSI收購公司（“RKSI”）的普通股從ZoomInfo Holdings LLC分配給ZoomInfo Holdco，將RKSI與ZoomInfo HoldCo合併併入ZoomInfo Holdco，ZoomInfo Holdco倖存下來，以及ZoomInfo Holdco與公司合併和合併成公司，公司存活。在HoldCo合併完成之前，根據HoldCo有限責任公司協議的條款，HoldCo單位的所有持有者（公司除外）將其HoldCo單位和公司B類普通股的配對股份交換為公司的A類普通股。


10
目錄
附註1-組織和背景（續）
控股公司重組
2021年9月，董事會（“董事會”）一致批准通過取消公司的傘式Partnership-corporation（“UP-C”）和多類別投票結構來精簡公司的公司結構和治理。2021年10月，公司實施了此次重組，據此 (i) ZoomInfo Technologies Inc.（前身為ZoomInfo NewCo Inc.）的子公司（“New ZoomInfo”）與ZoomInfo Inc.（“Old ZoomInfo”）（前身為ZoomInfo Technologies Inc.）合併，這使New ZoomInfo 成為舊 ZoomInfo 的直接母公司；（ii）緊接着，New ZoomInfo 的另一家子公司與 ZoomInfo Holdings LLC（“ZoomInfo Opco”）合併，最終成立 ZoomInfo Opco Co成為New ZoomInfo（（i）和（ii）中描述的合併交易，即 “控股公司重組”）的子公司。由於控股公司重組，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第12g-3（a）條，New ZoomInfo成為Old ZoomInfo的繼任發行人和報告公司，並取代前任註冊人成為在納斯達克全球精選市場（“納斯達克”）交易的上市公司，股票代碼為 “ZI”。
控股公司重組完成後，新ZoomInfo中唯一剩下的已發行和流通普通股是A類普通股，所有B類普通股都被取消，所有C類普通股都轉換為A類普通股。2022年5月，經公司股東批准，公司進一步修改並重申了其經修訂和重述的公司註冊證書，以取消多類普通股，並將公司的A類普通股更名為 “普通股”。本文檔中提及2022年5月23日之後各期A類普通股的所有內容，以及在上下文需要的情況下，本文檔中對2022年5月23日之前時期的A類普通股的引用均已更新，以進行重命名。
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要
演示基礎
隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）有關中期財務信息的規則和條例編制的。根據這些細則和條例，腳註披露中通常包含在根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的財務報表中的某些信息已被壓縮或省略。本報告中包含的財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的經審計財務報表一起閲讀。
截至2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的整個財年或任何未來時期的預期經營業績。
隨附的未經審計的合併財務報表包含截至2023年6月30日的公允財務狀況表、截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的經營業績以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的現金流所必需的所有調整。因此，通常包含在根據美國公認會計原則編制的年度財務報表中的某些腳註披露已被精簡或省略。
自2022年5月23日起，公司的A類普通股更名為 “普通股”。本文檔中提及2022年5月23日之後各期A類普通股的所有內容，以及在上下文需要的情況下，本文檔中對2022年5月23日之前時期的A類普通股的引用均已更新，以進行重命名。


11
目錄
附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求我們做出某些估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響截至合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。我們將這些估計基於歷史和預期結果、趨勢以及我們認為合理的未來事件的其他假設，並持續評估我們的估計。鑑於需要進行估算和判斷，實際業績可能與我們的估計有所不同，這種差異可能對我們的合併財務狀況和經營業績產生重大影響。
整合原則
合併財務報表包括ZoomInfo Technologies Inc.及其子公司的賬目。合併中取消了所有重要的公司間往來業務和餘額。
收入確認
該公司的收入主要來自訂閲服務。我們的訂閲服務包括我們的SaaS應用程序和對我們平臺的相關訪問權限。訂閲合同通常基於訪問我們應用程序的用户數量、他們可以訪問的功能級別以及客户與其系統集成的數據量。我們的訂閲合同的期限通常為 一到 三年並且不可取消。我們通常每年、每半年或每季度在交付服務前開具服務賬單。
公司通過以下步驟核算與客户的收入合同：
(1)確定與客户的合同；
(2)確定合同中的履約義務；
(3)確定交易價格；
(4)分配交易價格；以及
(5)在公司履行履約義務時或在公司履行履約義務時確認收入。
自向客户提供服務之日起，我們根據每個週期內的日曆天數在合同期內按比例確認訂閲合同的收入。未賺取的收入來自預先向客户開具賬單的收入金額或在履行履約義務之前從客户那裏收到的現金。確定交易價格通常涉及判斷和估算，這些判斷和估算可能會對報告收入的時間和金額產生重大影響。有時，公司可能會根據服務的增加或其他情況調整合同下的賬單，這些情況被視為可變對價。公司根據歷史經驗估算了這些金額，並調整了已確認的收入。


12
目錄
附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
現金、現金等價物和短期投資
現金等價物包括高流動性的有價債務證券，在購買之日剩餘到期日為三個月或更短。我們將我們在有價證券上的投資歸類為 “可供出售”。我們根據報價的市場價格或其他現成的市場信息，按公允價值進行這些投資。扣除税款後的未實現收益和虧損包含在累計的其他綜合收益中，該收益作為股東權益的單獨組成部分反映在我們的合併資產負債表上。收益和虧損使用特定的識別方法確定，並在我們的合併運營報表中實現時予以確認。如果我們確定公允價值出現了非暫時的下降，則與信貸損失相關的下降金額將計入收入。
公允價值測量
公司根據預期的退出價格按公允價值衡量資產和負債，該價格代表出售資產或為在市場參與者之間的有序交易中轉移負債而支付的金額。因此，公允價值可能基於市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設。關於公允價值計量的權威指南為在經常性或非經常性的基礎上衡量公允價值建立了一個統一的框架，根據該框架，對估值技術中使用的投入分配了分層次結構。以下是衡量公允價值的投入的分層級別：
第 1 級- 反映活躍市場相同資產或負債未經調整的報價的可觀察輸入
第 2 級- 在市場上可以直接或間接觀察到的其他投入
第 3 級- 由很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察的輸入，包括公司自己在確定公允價值時的假設
用於估值金融資產和負債的投入或方法不一定表明與投資這些資產和負債相關的風險。
信用風險和重要客户的集中度
可能使我們面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資和應收賬款。該公司在主要金融機構持有的現金通常超過聯邦存款保險公司（“FDIC”）的保險限額。公司通過將現金存款集中在高質量的金融機構並定期評估持有此類存款的主要金融機構的信貸質量來管理與現金集中相關的信用風險。現金的賬面價值接近公允價值。根據我們的投資政策，我們的投資組合由高評級證券組成，加權平均到期日少於12個月，該政策旨在保留本金和保持高流動性。從歷史上看，公司沒有因這種現金集中而遭受任何損失。該公司沒有任何與客户相關的資產負債表外信用敞口。由於客户羣龐大而多樣化，信用風險在應收賬款和收入方面的集中度有限。我們不要求客户提供抵押品。我們根據應收賬款的預期可收回性保留信貸損失備抵金。公司對客户進行持續的信用評估，併為可能的損失保留備抵金，這些損失一旦實現，便在管理層的預期範圍內。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，沒有一個客户佔我們收入的10％或以上，也沒有一個客户佔我們截至2023年6月30日和2022年12月31日的應收賬款的10％以上。截至2023年6月30日和2022年12月31日，位於美國境外的長期資產並不重要。


13
目錄
附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
應收賬款和合同資產
應收賬款包括扣除信貸損失備抵後的收入發票，不含利息。我們根據合同付款條件考慮過期應收賬款。管理層對信貸損失備抵額是否充足的評估考慮了歷史收款經驗、客户付款狀況的變化、應收賬款餘額的賬齡以及當前的經濟狀況，所有這些都可能影響客户的支付能力。在所有收款手段用盡之後，賬户餘額從備抵中註銷，追回的可能性被認為微乎其微。公司在客户方面沒有大量的壞賬經歷，因此，截至2023年6月30日和2022年12月31日，信用損失準備金並不重要。
對受限制的變量考慮因素的評估基於估計值，實際考慮因素可能與當前估計值有所不同。由於有必要對這些估算值進行調整，它們將在已知時期的收益中列報。可變對價的變化作為淨收入的一部分入賬。
合同資產代表未來的合同對價權。當合同計費時間表與收入確認時間表不同時，就會生成合同資產。
財產和設備，淨額
財產和設備按成本列報，扣除累計折舊和攤銷。所有維修和保養費用均在發生時記為支出。折舊和攤銷成本按資產的估計使用壽命或租賃權改善租賃期的剩餘時間中較小者計入支出。在應用程序開發階段產生的符合條件的內部使用軟件成本，主要包括內部產品開發成本、外部服務、人員成本（包括基於權益的薪酬）和購買的軟件許可證成本，將資本化並在資產的估計使用壽命內攤銷。估計使用壽命範圍為 三年到 十年.
遞延佣金
我們的銷售人員賺取的某些銷售佣金被視為與客户簽訂合同的增量和可收回成本。初始合同的這些銷售佣金已資本化幷包含在 扣除流動部分的遞延成本和其他資產在我們的合併資產負債表上。遞延銷售佣金在我們確定的預計從客户關係中獲得的收益期內按直線攤銷 一和 三年分別用於續訂和新客户。我們通過考慮客户合同、技術和其他因素來確定受益期。攤銷費用包含在 銷售和營銷我們的合併運營報表上的支出。
截至 2023 年 6 月 30 日應付的佣金為美元34.0百萬，其中 $ 的當前部分30.2百萬包含在 應計費用和其他流動負債 在我們的合併資產負債表上，以及美元的長期部分3.8百萬包含在其他長期負債在我們的合併資產負債表上。截至2022年12月31日，應付的佣金為美元36.2百萬，其中 $ 的當前部分32.1百萬包含在 應計費用和其他流動負債 在我們的合併資產負債表上，以及美元的長期部分4.1百萬包含在其他長期負債在我們的合併資產負債表上。
某些佣金未資本化，因為它們不代表獲得合同的增量成本。此類佣金在發生時記為支出。


14
目錄
附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
廣告和促銷費用
公司將廣告費用記作已發生的費用。廣告費用為 $7.4百萬和美元15.9截至2023年6月30日的三個月和六個月中，記錄了百萬美元。廣告費用為 $7.5百萬和美元15.1截至2022年6月30日的三個月和六個月中，記錄了百萬美元。廣告費用包含在 銷售和營銷在我們的合併運營報表上。
研究和開發
研發費用主要包括我們員工的薪酬支出，包括員工福利、某些IT項目費用、設施和相關的管理費用。我們將繼續將研發工作重點放在開發新產品、添加新功能和服務、整合獲得的技術和增加功能上。為內部使用而開發或獲得的軟件的支出被資本化並攤銷 四年以直線為基礎的週期。
重組和交易相關費用
公司將重組和交易相關費用定義為與重組、收購或處置活動直接相關的成本。此類費用包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置費用。總的來説，當有可能且可估算的員工遣散費和相關費用的實質性計劃時，公司會記錄與員工相關的非自願離職和處置成本。對於管理層主要成員的一次性解僱補助金（即沒有實質性計劃），費用在僱員有權領取此類福利且金額可以合理估算時入賬。與交易相關的獎金和相關的員工留用成本在相關服務期內予以確認。合同終止費和罰款以及其他退出和處置費用通常在發生時記錄。
業務合併
我們根據收購的有形資產、承擔的負債和收購的無形資產的估計公允價值分配收購對價。在考慮了與企業合併分開的任何交易之後，根據轉讓的資產、承擔的負債和已發行的股權的公允價值確定收購價格。作為業務合併的一部分發行的股權的公允價值根據授予日的公司股票價格確定。購買對價的公允價值超過可識別資產和負債的公允價值的部分記作商譽。此類估值要求管理層做出重要的估計和假設，尤其是對無形資產和或有負債的估算和假設。對某些無形資產進行估值的重要估計包括但不限於來自收購的客户羣的未來預期現金流、收購的技術和收購的商品名稱、使用壽命、特許權使用費率和折扣率。
估算值本質上是不確定的，有待修訂，因為在收購的衡量期內會獲得更多信息，從收購之日起可能持續長達一年。在衡量期內，我們可能會記錄對收購的有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的調整，並相應地抵消商譽。在衡量期結束或最終確定收購資產或承擔負債的公允價值之後（以先到者為準），隨後的任何調整均記錄在收益中。
此外，與業務合併相關的不確定税收狀況和假設的與税收相關的估值補貼最初是在收購之日估值的。我們會根據截至收購之日存在的事實和情況重新評估這些項目，只要時機在衡量期內，對初步估計的任何修訂都將記錄在商譽中。在衡量期之後，不確定税收狀況和與税收相關的估值補貼的變化將記錄在收益中。


15
目錄
附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
商譽和收購的無形資產
商譽的計算方法是企業合併中支付的收購對價超過所收購資產的公允價值減去承擔的負債。商譽不攤銷，至少每年在我們的財政年度第四季度或事件和情況表明申報單位的公允價值可能低於其賬面價值時進行減值測試。該公司有 一報告單位。
我們首先評估定性因素，以評估申報單位的公允價值是否更有可能低於賬面金額，或者選擇繞過此類評估。如果確定申報單位的公允價值很可能低於其賬面價值，或者我們選擇繞過定性評估，我們將通過確定申報單位的公允價值來進行定量測試。如果申報單位的賬面價值超過公允價值，則確認差額的減值損失。
收購的技術、客户名單、商品名稱或品牌組合以及其他無形資產與之前的收購有關（參見附註7——商譽和收購的無形資產）。收購的無形資產在我們預計實現與無形資產相關的經濟價值的估計期限內按直線攤銷。攤銷期範圍為 2年到 15年份。為更新或延長無形資產或長壽資產的壽命而產生的任何成本都將進行資本化審查。
Infinite-Lived 的無形資產主要由收購前的ZI收購的品牌組合組成，代表為合法註冊用於識別和區分公司銷售產品的短語和平面設計而支付的成本。品牌投資組合不進行攤銷，而是在第四季度按年度考慮潛在減值，或者更常見的是，當情況表明商標的賬面價值大於其公允價值時，則在觸發事件發生時考慮潛在減值。公司首先評估定性因素，以確定無限期無形資產的公允價值是否更有可能低於賬面價值，以此作為確定是否需要進一步進行減值測試的基礎。沒有截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間，記錄了與收購的商譽或無限期活期無形資產相關的減值費用。
長期資產減值
每當事件或情況表明資產的賬面價值可能無法收回時，對長期資產，例如財產和設備以及購置的無形資產，進行減值審查。持有和使用的資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與該資產或資產組預計產生的未貼現未來現金流進行比較來衡量的。如果資產的賬面金額超過估計的未來現金流量，則減值費用按資產賬面金額超過該資產的估計未來現金流的金額進行確認。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，減值費用並不重要。 沒有截至2022年6月30日的三個月和六個月期間記錄了減值費用。
租賃
我們在合同開始時確定一項安排是或包含租約。對於這些安排，主要是與我們的數據中心安排相關的安排，在評估該安排是否涉及物理上不同的已識別資產，或者我們是否有權使用物理上不存在差異的已識別資產的幾乎所有容量時需要進行判斷。在涉及已確定資產的安排中，在評估我們是否有權指導該資產的使用時也需要做出判斷。


16
目錄
附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
我們沒有任何融資租約。運營租賃記錄在我們的合併資產負債表上。使用權資產和租賃負債是在租賃開始之日根據租賃期內固定的最低剩餘租賃付款的現值計量的，該現值使用開始時的租賃折扣率確定。由於租賃中隱含的利率不容易確定，因此我們使用增量借款利率作為每項租約的貼現率，該貼現率接近我們在類似條款和付款條件以及相似的經濟環境下在抵押基礎上借款的利率。一些租賃包括在規定的租約到期之前延長或終止租約的選項。如果可以合理確定期權將得到行使（或在終止期權的情況下不行使），則延長租賃的可選期限，包括不行使終止期權，包含在租賃期限中。經營租賃費用在租賃期內按直線法確認。我們將租賃和非租賃部分，主要是公共區域維護和設施租賃的相關税收作為單一租賃部分核算。短期租賃，定義為原始租賃期限少於或等於一年的租賃，不包括在我們的使用權資產和負債中。
未賺取的收入
未賺取的收入包括在確認我們的訂閲服務收入之前向客户支付的款項和賬單。預計將在未來 12 個月內確認的未賺取收入記錄為 未賺取的收入，當期部分其餘部分包含在 扣除本期部分的非所得收入在我們的合併資產負債表上。
債務發行成本
與發行長期債務有關的成本採用定期債務的實際利息法，在相關債務的期限內作為利息支出進行遞延和攤銷，對於循環債務，則按直線法分攤。債務發行成本通常在我們的合併資產負債表上列報，直接從未償借款的賬面金額中扣除，與債務折扣一致。但是，該公司將與其第一留置權循環信貸額度相關的債務發行成本歸類為 扣除流動部分的遞延成本和其他資產無論公司的第一留置權循環信貸額度是否有任何未償借款，都將在我們的合併資產負債表上。再融資或修正後，公司根據ASC 470-50-40-10對修改後的債務工具進行評估。當修改後的債務工具下現金流的現值與原始債務工具條款下剩餘現金流的現值相比變化了10％以上時，公司將修正案列為債務清償，所有先前資本化的債務發行成本均計為支出幷包含在 債務修改和清償造成的損失。如果現金流現值的變化小於10％，則任何先前資本化的債務發行成本將在新債務工具的期限內作為利息支出攤銷。公司對所有銀團融資安排的債務調整進行特定貸款人級別的評估。
應收税款協議
關於我們的首次公開募股，我們進入了 二與某些非控股權益所有者（“TRA持有人”）簽訂的應收税款協議（“TRA”）。TRA 通常規定公司向 TRA 持有者付款 85公司在某些情況下實際實現或被認為實現的美國聯邦、州和地方所得税或特許經營税淨現金儲蓄（如果有）的百分比。公司將保留剩餘部分的收益 15這些淨現金儲蓄的百分比。
TRA規定的應付金額在可能已發生負債且金額可以估算時，通過從收入中扣除來累計。根據預計付款日期，TRA相關負債被歸類為流動負債或非流動負債，幷包含在我們的合併資產負債表的標題下 應收税協議負債的當期部分和 應收税協議負債，扣除流動部分，分別地。TRA負債計量標準的隨後變更作為以下內容的一部分在我們的合併運營報表中確認 其他（收入）支出，淨額。有關TRA負債的更多詳細信息，請參閲附註15——應收税款協議。


17
目錄
附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
所得税
公司根據財務報表與資產和負債的納税基礎之間的臨時差異確認遞延所得税資產和負債。遞延所得税資產和負債是使用預計差異將逆轉的當年有效的已頒佈税率來衡量的。包括頒佈日期在內的期間的簡明合併運營報表確認了税法變更對遞延所得税資產和負債的影響。
對於未來變現不確定的遞延所得税資產，定期評估其估值補貼的需求。在評估遞延所得税資產的可變現性時，我們會考慮正面和負面證據，包括遞延所得税資產和負債的計劃逆轉、預計的未來應納税所得額、税收籌劃策略和近期運營業績。如果根據現有證據的權重，遞延所得税資產很可能無法變現，則會記錄估值補貼。
只有在税務機關僅根據其技術優點進行審查後税收狀況更有可能持續的情況下，公司才承認不確定的税收狀況所帶來的税收好處。確認的税收優惠是以與税務機關達成和解後可能實現的超過50％的最大優惠金額來衡量的。公司在所得税（收益）準備金中確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款。
基於股權的薪酬支出
公司定期向員工和非僱員發放激勵獎勵，獎勵期限通常不超過 四年。激勵獎勵可以採取各種基於股票的獎勵的形式，例如限制性股票和限制性股票單位以及普通股期權。從歷史上看，公司還向公司的一家傳統子公司合夥企業頒發獎項，此類獎勵通常以利潤權益的形式發放。利潤權益是指實體價值的增長超過參與門檻所產生的利益。在首次公開募股之前，參與門檻基於OpCo Units管理委員會在授予日當天或前後確定的估值。首次公開募股之後，參與門檻是參照我們前一個交易日的A類普通股的收盤價確定的。利潤權益持有人只有在超過參與門檻的情況下才有權參與利潤的分配。先前授予的利潤權益轉換為與控股公司重組相關的限制性股票獎勵（參見附註1——組織和背景）。
激勵性獎勵的薪酬支出按激勵單位的估計公允價值計量，包括在員工提供服務以換取獎勵的歸屬期內的薪酬支出。基於績效的限制性股票單位的薪酬支出以單位的估計公允價值計量，並在績效條件可能得到滿足時使用加速歸因方法進行確認。
公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定股票期權和利潤權益的公允價值，因為利潤權益與期權在經濟上有某些相似之處。Black-Scholes期權定價模型包括各種假設，包括激勵單位的預期期限、預期的波動率和預期的無風險利率。這些假設反映了公司的最佳估計，但它們涉及基於市場狀況的固有不確定性，這些不確定性通常是公司無法控制的。因此，如果使用其他假設，薪酬成本可能會受到重大影響。
與公司員工股票購買計劃相關的薪酬支出是使用Black-Scholes期權定價模型使用截至發行期初的估計獎勵數量以估計的公允價值計量的。


18
目錄
附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
公司以授予日公允價值為基礎衡量員工、非僱員和董事會權益的薪酬。基於權益的薪酬支出在獎勵的必要服務期內予以確認。對於具有績效條件的股權獎勵，公司根據其對績效條件實現概率的評估確認薪酬支出。公司已選擇在沒收行為發生時對其進行核算。
公司在我們的合併運營報表中對基於權益的薪酬支出進行分類的方式與獎勵獲得者的工資和相關成本的分類或獎勵獲得者的服務付款的分類方式相同。
股票回購計劃
2023 年 3 月，董事會批准了一項回購計劃，最高可達 $100.0公司普通股的百萬股（“股票回購計劃”）。根據股票回購計劃，根據適用的證券法，可以不時通過公開市場交易回購普通股。任何回購的時間、方式、價格和金額，以及為回購提供資金的資本資源，均由公司自行決定，並取決於各種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。
在截至2023年6月30日的三個月中，公司回購並隨後退休 2,847,121普通股，平均價格為美元21.99，表示總計 $62.6百萬。在截至2023年6月30日的六個月中，公司回購並隨後退休 3,905,412普通股，平均價格為美元22.26，表示總計 $87.0百萬。截至2023年6月30日，$13.0根據股票回購計劃，仍有百萬美元可供回購。
附註3-與客户簽訂合同的收入
收入包括以下服務：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（單位：百萬）2023202220232022
訂閲$305.5 $264.7 $603.0 $504.4 
基於使用情況2.4 2.1 4.7 4.1 
其他0.7 0.3 1.6 0.3 
總收入$308.6 $267.1 $609.3 $508.8 
Go-to-Market商業智能工具是訂閲服務，允許客户訪問我們的SaaS工具來支持銷售和營銷流程，其中包括數據、分析和見解，以提供有關組織和專業人員的準確、全面的情報。我們的客户使用我們的平臺來識別目標客户和決策者，獲得持續更新的預測線索和公司評分，監控目標公司的購買信號和其他屬性，撰寫信息，通過自動銷售工具進行參與，並跟蹤交易週期的進展。
基於使用量的收入主要包括電子郵件驗證和為在線廣告提供便利，這些費用根據客户的使用情況按單位向他們收取。我們經常觀察到，客户將我們基於使用情況的服務集成到他們的內部工作流程中，並持續使用我們的服務。我們在客户消費服務時即確認基於使用量的收入，從而履行我們的績效義務。
其他收入主要由實施費和專業服務費組成。我們在提供服務時確認其他收入。


19
目錄
附註3-與客户簽訂合同的收入（續）
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中確認的總收入中，$103.4百萬和美元316.7截至2022年12月31日，未賺取的收入餘額中包含了百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內確認的總收入中，$93.9百萬和美元267.6截至2021年12月31日，未賺取的收入餘額中包含百萬美元。以前各期履行（或部分履行）的履約義務所確認的收入並不重要。
根據我們的客户和合作夥伴提供的地址確定，來自美國境外的客户和合作夥伴的收入約佔 13% 和 12截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，分別佔我們總收入的百分比。根據我們的客户和合作夥伴提供的地址確定，來自美國境外的客户和合作夥伴的收入約佔 13% 和 12截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別佔我們總收入的百分比。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，以美元以外的貨幣計價的合約並不重要。
合同資產和未賺取的收入
公司的標準計費條款通常要求在每年、半年度或季度期開始時付款。訂閲收入通常在合同期限內按比例確認，從向客户提供服務時開始。基於使用量的收入在我們的客户使用服務的期間予以確認。確認的收入金額反映了公司預計為換取這些服務而有權獲得的對價。
當合同確認的收入超過該合同迄今為止的賬單時，公司將記錄合同資產。未賺取的收入來自在履行履約義務後確認的收入之前收到的現金或向客户開具的賬單。未賺取的收入餘額受多種因素的影響，包括季節性、續訂的複合效應、發票期限、發票開具時間、美元規模以及季度內新的業務時機。未賺取的收入餘額不代表年度或多年期不可取消的訂閲協議的合同總價值。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的合同資產為美元4.2百萬和美元5.7分別為百萬美元，其中記錄為流動資產預付費用和其他流動資產在我們的合併資產負債表上。截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的未實現收入為美元443.1百萬和美元419.9分別是百萬。
ASC 606 要求將交易價格分配給合約的剩餘履約義務。分配給剩餘履約義務的交易價格代表尚未確認的合同收入，其中包括未賺取的收入和將在未來各期確認為收入的未開票金額。分配給剩餘履約義務的交易價格受多種因素的影響，包括季節性、續訂時間和不同的合同條款。分配給剩餘履約義務的收入是尚未確認的合同收入，包括未賺取的收入和積壓的收入。公司的積壓是指當前賬單週期以外的分期付款賬單。公司的大部分非當期剩餘績效義務將在下一年度得到確認 13到 36月。
其餘的履約義務包括以下內容：
（單位：百萬）
在內部得到認可 一年
非當前總計
截至2023年6月30日$848.7 $262.2 $1,110.9 


20
目錄
附註4-業務合併
2022 年收購
2022 年 4 月，公司收購了 Comparably, Inc.（“Comparably”）的所有未償股權，並收購了 Dogpatch Advisors, LLC（“Dogpatch”）（統稱為 “2022 年被收購公司”）的全部資產和某些特定負債，總收購對價為美元150.6百萬現金和 $10.0百萬美元可轉換應收票據。作為收購的一部分，公司發行了 448,740授予日公允價值總額為美元的限制性股票單位26.8百萬美元，可能需要額外發放股權獎勵，最高價值不超過美元3.7百萬美元基於達到一定的收入門檻和所收購員工的持續就業情況。對Comparably的收購為ZoomInfo提供了獨特的專有數據，通過豐富招聘人員的搜索選項併為招聘人員提供獲得數百萬優質候選人和僱主品牌解決方案的機會，進一步將TalenTOS打造成一流的人才平臺。我們收購了 Dogpatch Advisors，成立了 ZoomInfo Labs，這是一支新的進入市場思想領導團隊，為我們的企業客户推動進入市場的數據分析、產品增強和戰略。Dogpatch 是一家進入市場的諮詢公司，在擴大收入團隊和建立現代銷售和營銷系統方面擁有專業知識。2022 年被收購公司交易的收購會計已經敲定。
自每次收購之日起，公司已將2022年被收購公司的財務業績納入合併財務報表。由於2022年被收購的公司已整合到ZoomInfo的運營中，公司無法實際確定2022年被收購公司對合並淨收益的貢獻。與每次收購相關的交易成本並不重要。
收購日期轉讓總對價的公允價值包括以下內容（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值
現金$150.5 $0.1 $150.6 
應收票據的轉換10.0 — 10.0 
總購買對價$160.5 $0.1 $160.6 


21
目錄
附註4-企業合併（續）
下表彙總了截至2022年收購之日收購的資產和承擔的負債的公允價值總額（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值
現金和現金等價物$14.8 $— $14.8 
應收賬款2.3 — 2.3 
預付費用和其他資產0.3 0.7 1.0 
無形資產34.8 — 34.8 
應付賬款和其他負債(0.9)(0.4)(1.3)
未賺取的收入(6.8)— (6.8)
遞延所得税負債(6.5)2.9 (3.6)
收購的可識別淨資產總額38.0 3.2 41.2 
善意122.5 (3.1)119.4 
全部對價160.5 0.1 160.6 
獲得的現金(14.8)— (14.8)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金$145.7 $0.1 $145.8 
2022 年收購的已支付現金（已收到退款）（見 “2021 年收購”）(2.1)
2022 年為收購支付的現金總額$143.7 
收購對價超過收購的淨有形和無形資產的公允價值的部分被記錄為商譽。收購的有形和可識別的無形資產和承擔的負債的公允價值基於管理層的估計和假設。隨着收到有關收購當日營運資金餘額和可識別無形資產價值的更多信息，收購的資產的公允價值和在Comparably收購中承擔的負債可能會發生變化。
下表列出了購置的可識別無形資產的組成部分以及截至收購之日的估計使用壽命（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值加權平均使用壽命
現有技術$27.6 $— $27.6 5.8年份
客户關係3.4 — 3.4 9.0年份
商品名稱/商標3.8 — 3.8 8.0年份
無形資產總額$34.8 $— $34.8 
已開發的技術代表所收購技術投資組合的公允價值。這種商譽主要歸因於將技術與公司技術和集結的員工隊伍整合後市場機會的擴大。出於美國所得税的目的，在截至2022年12月31日的十二個月中獲得的所有商譽預計都可扣除。
由於收購對公司財務業績的影響不大，因此尚未公佈與收購相關的預估信息。


22
目錄
附註5-現金、現金等價物和短期投資
截至2023年6月30日，現金、現金等價物和短期投資包括以下內容：
（單位：百萬）攤銷成本未實現收益未實現的虧損估計公允價值
流動資產：
現金$105.0 $— $— $105.0 
現金等價物
公司債務證券231.2 — — 231.2 
貨幣市場共同基金173.5 — — 173.5 
現金等價物總額404.7 — — 404.7 
現金和現金等價物總額509.7 — — 509.7 
短期投資：
公司債務證券100.0 — (0.1)99.9 
美國政府擔保的證券28.6 — (0.1)28.5 
其他政府證券22.2 — — 22.2 
短期投資總額150.8 — (0.2)150.6 
現金、現金等價物和短期投資總額$660.5 $— $(0.2)$660.3 
截至2022年12月31日，現金、現金等價物和短期投資包括以下內容：
（單位：百萬）攤銷成本未實現收益未實現的虧損估計公允價值
流動資產：
現金$235.6 $— $— $235.6 
現金等價物
公司債務證券159.9 — (0.1)159.8 
貨幣市場共同基金18.6 — — 18.6 
美國政府擔保的證券4.0 — — 4.0 
現金等價物總額182.5 — (0.1)182.4 
現金和現金等價物總額418.1 — (0.1)418.0 
短期投資：
公司債務證券91.8 — (0.1)91.7 
美國政府擔保的證券25.0 — — 25.0 
其他政府證券11.0 — — 11.0 
短期投資總額127.8 — (0.1)127.7 
現金、現金等價物和短期投資總額$545.9 $— $(0.2)$545.7 
有關我們金融工具公允價值的更多信息，請參閲附註10——公允價值。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的可供出售證券的未實現虧損總額並不重要。


23
目錄
附註5-現金、現金等價物和短期投資（續）
下表根據截至2023年6月30日和2022年12月31日的規定有效到期日，彙總了歸類為短期投資的證券的成本和估計公允價值：
2023年6月30日
2022年12月31日
（單位：百萬）攤銷成本估計公允價值攤銷成本估計公允價值
一年內到期$150.8 $150.6 $127.8 $127.7 
總計$150.8 $150.6 $127.8 $127.7 
附註6——財產和設備
公司的固定資產包括以下內容（以百萬計）：
6月30日十二月三十一日
20232022
計算機設備$13.6 $13.3 
傢俱和固定裝置3.7 3.8 
租賃權改進10.6 9.9 
內部使用開發的軟件72.1 63.1 
在建工程7.7 4.0 
財產和設備，毛額107.7 94.1 
減去：累計折舊(50.8)(42.0)
財產和設備，淨額$56.9 $52.1 
折舊費用為 $4.7百萬和美元4.6截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。折舊費用為 $9.6百萬和美元8.1截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
附註7——商譽和收購的無形資產
截至2023年6月30日，無形資產包括以下內容：
（單位：百萬）總賬面金額累計攤銷網加權平均攤銷期（年）
需要攤銷的無形資產：
客户關係$287.6 $(102.3)$185.3 14.5
獲得的技術330.8 (189.3)141.5 6.4
品牌投資組合11.5 (6.8)4.7 7.9
需要攤銷的淨無形資產$629.9 $(298.4)$331.5 
無需攤銷的無形資產
收購前 ZI 品牌投資組合$33.0 $— $33.0 
善意$1,692.7 $— $1,692.7 
攤銷費用為 $15.0百萬和美元17.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。攤銷費用為 $31.1百萬和美元34.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。


24
目錄


附註7-商譽和收購的無形資產（續）
商譽是 $1,692.7截至2023年6月30日，百萬人。曾經有 不自 2022 年 12 月 31 日以來商譽金額的變化。
根據公司減值評估的結果，公司做到了 不t 確認截至2023年6月30日或2022年6月30日的六個月內的任何商譽減值。
附註8-融資安排
截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司借款的賬面價值如下（以百萬計）：
截至的賬面價值
樂器發行日期到期日民選利率2023年6月30日2022年12月31日
第一留置權定期貸款2019年2月1日2030年2月28日
SOFR + 2.85%
$593.1 $595.5 
第一陣線左輪手槍2019年2月1日2028年2月28日
SOFR + 2.10%
— — 
高級票據2021年2月2日2029年2月1日3.875%640.9 640.2 
債務的總賬面價值$1,234.0 $1,235.7 
減少當前部分(6.0)— 
長期債務總額$1,228.0 $1,235.7 
第一留置權信用協議
第一留置權信貸協議規定的義務的履行由公司幾乎所有的生產性資產擔保。第一留置權信貸協議包含許多契約，除某些例外情況外，這些契約限制了公司的以下能力：
•承擔額外債務；
•設立或招致留置權；
•進行某些根本性變革，包括合併或合併；
•出售或轉讓資產；
•支付子公司股本的股息和分配；
•進行收購、投資、貸款或預付款；
•與關聯公司進行某些交易；以及
•訂立負質押條款和限制子公司分配的條款。
如果公司抽取的金額超過美元87.5循環信用貸款中的百萬美元，循環信用貸款受新生財務契約的約束，根據該契約，合併後的第一留置權淨槓桿率不得超過 5.00到 1.00。信貸協議還包含某些習慣性的肯定契約和違約事件，包括控制權變更。如果發生違約事件，信貸協議下的放款人將有權採取各種行動，包括加速支付根據信貸協議應付的款額和允許有擔保債權人採取的所有行動。


25
目錄
附註8——融資安排（續）
2022年12月30日，公司修改了第一留置權信貸協議，將第一留置權定期貸款和第一留置權循環信貸額度的利率從倫敦銀行同業拆借利率加上適用的利差轉換為SOFR，再加上信用利差調整 0.1百分比和適用的點差。該修正案沒有改變任何其他條款，包括借款金額或到期日。
第一留置權定期貸款
2023年2月，我們對現有的第一留置權信貸協議（“第五修正案”）進行了修訂，根據該修正案，公司完成了對第一留置權定期貸款額度的重新定價，規定將到期日延長至2030年2月28日。第一留置權債務具有浮動利率，公司可以選擇使用基本利率或SOFR加上適用的利率。根據第五修正案，基準利率貸款的適用利率降低了 2.00% 至 1.75% 和從 3.10% 至 2.85基於 SOFR 的貸款的百分比。在截至2023年6月30日的六個月中，公司確認了與重新定價有關的非重大損失 債務修改和清償造成的損失在合併運營報表上。根據第五修正案的條款，公司有義務支付本金，金額為 0.25佔每季度未繳總額的百分比。
第一留置權債務的有效利率為 7.36% 和 7.38截至2023年6月30日和2022年12月31日的百分比分別為。
第一留置權循環信貸額度
根據第五修正案，公司還延長了$的到期日213.0我們的 $ 中的一百萬美元250.0截至2028年2月28日，第一筆留置權循環信貸額度的現有承諾額為百萬份。關於 $37.0百萬筆未延期的承諾，到期日為2025年11月2日。債務發行成本與循環信貸機制的重新定價有關。這些債務發行成本在安排的預期壽命內攤銷為利息支出。未攤銷的債務發行成本包含在 扣除流動部分的遞延成本和其他資產截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的合併資產負債表上並不重要。
第一筆留置權循環債務具有浮動利率，公司可以選擇使用基本利率或SOFR，外加適用的利率。適用的利潤率為 1.00% 至 1.25基準利率貸款的百分比或 2.10% 至 2.35SOFR貸款的百分比，取決於公司的槓桿率。
高級票據
2021年2月，ZoomInfo Technologies Inc.（“發行人”）的間接子公司ZoomInfo Technologies LLC和ZoomInfo Finance Corp. 發行了美元350.0本金總額為百萬美元 3.875% 根據經修訂的1933年《證券法》第144A條，到期於2029年2月向合格機構買家發放的優先票據。從2021年8月1日起，優先票據的利息每半年支付一次。發行人可以在2024年2月1日之前的任何時候贖回全部或部分票據，其價格等於截至2024年2月1日的贖回價格的現值，定義如下，加上截至2024年2月1日的未計和未付利息。此外，從2024年2月1日起，發行人可以以等於的贖回價格贖回全部或部分票據 101.938已贖回本金的百分比。兑換價格降至 100.969% 和 100.000分別在 2025 年 2 月 1 日和 2026 年 2 月 1 日贖回的本金的百分比。此外，在2024年2月1日之前的任何時候，發行人最多可以兑換 40來自某些股票發行收益的票據的百分比，贖回價格等於 103.875優先票據本金的百分比，加上應計和未付利息。
2021 年 7 月，ZoomInfo Technologies Inc. 的間接子公司 ZoomInfo Technologies LLC 和 ZoomInfo Finance Cor300.0額外本金總額為百萬美元 3.875百分比將於 2029 年到期的優先票據。這些票據是根據與發行人現有美元相同的契約發行的350.0百萬本金總額為 3.8752029年到期的優先票據（“現有票據”）的百分比，這些票據於2021年2月發行，與現有票據屬於同一系列。


26
目錄



附註 9-衍生品和套期保值活動
我們面臨利率變化的影響，主要與我們的第一筆留置權定期貸款利率的變化有關。因此，我們可能會不時使用利率互換或其他金融工具來管理我們的利率變動敞口。我們持有衍生品的主要目標是降低與利率變化相關的現金流的波動性。我們不會出於投機或交易目的進行衍生品交易。
我們在合併資產負債表上將按總額計算的衍生工具和套期保值活動視為資產或負債，並按公允價值計量。對衝會計通常規定將套期保值工具的收益或虧損確認時間與現金流對衝中對衝預測交易的收益影響相匹配。對於被指定為現金流套期保值的衍生品，衍生品估計公允價值的變化在 累計其他綜合收益（虧損）在我們的合併資產負債表上。要獲得套期會計待遇，所有套期保值關係在套期初期都要正式記錄在案，而且套期保值必須非常有效地抵消對衝交易未來現金流的變化。取消對衝會計後，我們衍生品合約中取消指定部分的估值調整所產生的損益記錄在 利息支出，淨額在我們的合併運營報表上。由於預測的交易不太可能不會發生，因此金額為 累計其他綜合收益（虧損）截至取消指定之日將根據我們最初的預測公佈。
在 2022 年第二季度， 二名義金額為美元的利率互換合約350.0百萬成熟了。名義金額為美元的利率互換500.0百萬已於 2022 年 4 月生效。
在 2022 年第三季度，公司出售了 $400.0未被指定為會計對衝的利率上限合約名義金額的百萬美元。我們確認了美元的收益3.0百萬，部分被取消確認的美元所抵消2.5本次出售產生的百萬衍生資產 利息支出，淨額在我們的合併運營報表上。
2022 年第四季度，公司進行了過渡 二利率互換合約和 一通過終止原始交易並同時進入新的衍生品，從倫敦銀行同業拆借利率到SOFR的利息上限合約。除指數外，新衍生品的條款沒有變化。公司選擇了可選的權宜之計，以便在不中斷對衝會計的情況下實現這一過渡。
截至2023年6月30日，公司有以下未償還的利率衍生品，這些衍生品被指定為利率風險的現金流套期保值（百萬美元）：
利率衍生品
（第 2 級）		樂器數量名義總本金額利息上限/掉期利率到期日
利率上限合約一個$100.0 3.500 %2024年4月30日
利率互換合約兩個$500.0 0.370 %2026年1月30日


27
目錄
附註9——衍生品和套期保值活動（續）
下表彙總了截至2023年6月30日和2022年12月31日衍生品合併資產負債表上的公允價值和列報方式（以百萬計）：
衍生工具的公允價值
樂器2023年6月30日2022年12月31日
衍生資產衍生資產
被指定為對衝工具的衍生品
利率上限合約(1)
$1.4 $1.2 
利率上限合約(2)
— 0.3 
利率互換合約(1)
23.7 21.5 
利率互換合約(2)
26.0 30.3 
指定衍生品公允價值總額$51.1 $53.3 
________________
(1) 包含在 預付費用和其他流動資產在我們的合併資產負債表上。
(2) 包含在 扣除流動部分的遞延成本和其他資產在我們的合併資產負債表上。
任何衍生工具的公允價值變化均在扣除所得税後記錄在案 累計其他綜合收益（虧損）在協議被指定為有效套期保值的前提下，在我們的合併資產負債表上。在套期保值項目影響收益的時期，例如為公司的浮動利率債務支付利息時，我們將利率互換現金流套期保值的相關收益或虧損以及上限上的任何收入重新歸類為 利息支出，淨額並作為我們在該期間合併現金流量表中的運營現金流以現金結算。衍生工具公允價值變動對所得税的影響在衍生工具結算時記錄在我們的合併運營報表中。在接下來的 12 個月中，我們預計將重新分類大約 $24.9來自AOCI的百萬美元利息收入。
有關從AOCI重新歸類為與公司衍生工具相關的收益的金額，請參閲公司的合併綜合收益（虧損）表，該衍生工具在每個報告期內被指定為現金流對衝工具。
附註 10-公允價值
公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資、預付費用和其他流動資產、應收賬款和應付賬款、應計費用和長期債務。現金及現金等價物、預付費用和其他流動資產、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面價值接近公允價值，這主要是由於到期日短。我們將我們的貨幣市場共同基金歸類為公允價值層次結構中的第一級。我們將公司債務證券、美國政府擔保的證券和其他政府證券歸類為公允價值層次結構中的二級。截至2023年6月30日，我們的第一期留置權債務和優先票據的公允價值為美元596.3百萬和美元552.5分別為百萬美元，基於不太活躍市場的可觀察到的市場價格，在公允價值衡量框架內被歸類為二級。


28
目錄
附註10——公允價值（續）
公司已選擇使用收益法對利率衍生品進行估值，使用在衡量日可觀察的二級市場預期和標準估值技術，將未來金額轉換為反映當前市場對這些未來金額的預期的單一現值（貼現）。衍生品估值的二級輸入僅限於活躍市場（特別是期貨合約）中類似資產或負債的報價以外的投入（特別是SOFR現金和掉期利率、期權、上限和下限的隱含波動率、上限和下限、基差互換調整、隔夜指數互換（“OIS”）短期利率和OIS掉期利率，以及通常報價間隔內的信用風險）。中間市場定價被用作大多數公允價值計量的實用權宜之計。將關鍵輸入，包括極短期期貨利率的現金利率和衍生品到期後的掉期利率，以提供每種衍生品規定的重置時的即期匯率（必要時，基差互換將進一步調整重置利率）。除非有全額抵押品，否則衍生品在衡量日期按SOFR率折現為現值。全額抵押衍生品在衡量日按OIS費率（短期 OIS 利率和長期 OIS 掉期利率）折現為現值。
截至該時段最後一天收盤時，從獨立的第三方衍生品定價數據提供商SuperDitervisers收集了意見。利率互換的估值還考慮了我們自己以及交易對手對合同不履行風險的估計。
我們根據市場估值方法估算以非經常性公允價值記錄的其他長期資產的價值。我們使用主要由最近涉及類似或可比資產的市場交易生成的價格和其他相關信息，以及我們在資產剝離、收購和房地產交易方面的歷史經驗。此外，當市場估值方法不可用時，我們可能會使用成本估值方法對長期資產進行估值。在這種方法下，我們確定更換資產服務容量的成本，並根據實際和經濟過時情況進行調整。如果有，我們會使用來自獨立估值專家（例如房地產評估師和經紀人）的估值意見來證實我們對公允價值的估計。房地產評估師和經紀人的估值通常是使用一種或多種估值技術制定的，包括市場、收入和重置成本方法。由於這些估值包含不可觀察的輸入，因此我們將長期資產公允價值的衡量標準歸類為三級。
我們的金融資產和（負債）的公允價值（以百萬計）是使用以下輸入確定的：
截至2023年6月30日的公允價值第 1 級第 2 級第 3 級
定期測量：
資產：
現金等價物：
公司債務證券$— $231.2 $— 
貨幣市場共同基金$173.5 $— $— 
短期投資：
公司債務證券$— $99.9 $— 
美國政府擔保的證券$— $28.5 $— 
其他政府證券$— $22.2 $— 
預付費用和其他流動資產：
利率上限合約$— $1.4 $— 
利率互換合約$— $23.7 $— 
扣除流動部分的遞延成本和其他資產
利率互換合約$— $26.0 $— 


29
目錄
附註10——公允價值（續）
截至2022年12月31日的公允價值第 1 級第 2 級第 3 級
定期測量：
資產：
現金等價物：
公司債務證券$— $159.8 $— 
貨幣市場共同基金$18.6 $— $— 
美國政府擔保的證券$— $4.0 $— 
短期投資：
公司債務證券$— $91.7 $— 
美國政府擔保的證券$— $25.0 $— 
其他政府證券$— $11.0 $— 
預付費用和其他流動資產：
利率上限合約$— $1.2 $— 
利率互換合約$— $21.5 $— 
扣除流動部分的遞延成本和其他資產
利率上限合約$— $0.3 $— 
利率互換合約$— $30.3 $— 
在截至2023年6月30日的六個月中，公允價值衡量水平之間沒有發生任何轉移。
有關我們金融工具公允價值的更多信息，請參閲附註5——現金、現金等價物和短期投資。有關我們衍生工具公允價值的更多信息，請參閲附註9——衍生品和套期保值活動。
附註11——承付款和或有開支
不可取消的購買義務
有關期限為 12 個月或更長時間的未清不可取消購買債務的信息，請參閲我們 2022 年表格 10-K 中經審計的財務報表中披露的金額。數額主要與第三方雲託管和軟件即服務安排有關。有關融資相關義務的信息，請參閲附註8——融資安排。有關租賃相關義務的信息，請參閲附註13——租賃。
銷售税和使用税
公司已對公司建立聯繫的州的銷售税和使用税風險進行了評估。根據該評估，公司記錄了應繳税款和相關罰款和利息的負債，金額為美元4.8百萬和美元4.9截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。該責任包含在 應計費用和其他流動負債 在我們的合併資產負債表上。


30
目錄
附註11——承付款和意外開支（續）
或有收益補助金
在收購Dogpatch時，公司可能被要求發行最高為美元的股權獎勵2.6百萬。有關其他信息，請參閲附註 4-業務合併。
與收購相關的延期付款
在收購Insent方面，該公司預計將額外支付美元2.0百萬，其中 $0.8百萬代表遞延對價。有關更多信息，請參閲我們 2022 年 10-K 表格中的註釋 4-企業合併。
法律事務
在我們的正常業務過程中，我們面臨各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查。這些問題存在固有的不確定性，其中一些超出了管理層的控制範圍，因此最終結果難以預測。此外，隨着新事件和情況的出現以及問題的繼續發展，管理層對這些事項的看法和估計將來可能會發生變化。根據公司截至提交本文件之日所知的信息，無法提供與這些事項（包括但不限於下述事項）可能發生的任何損失或損失範圍的估計金額。
2021 年 4 月 15 日，美國伊利諾伊州北區地方法院（東區）對 ZoomInfo Technologies LLC 提起了假定的集體訴訟，指控 ZoomInfo 在面向公眾的網頁中使用伊利諾伊州居民的姓名違反了《伊利諾伊州公開權法》，並尋求法定、補償和懲罰性賠償、費用和律師費。公司打算對該訴訟進行大力辯護。
2021 年 9 月 30 日，美國華盛頓西區地方法院對 ZoomInfo Technologies Inc. 提起了假定的集體訴訟，指控 ZoomInfo 在面向公眾的網頁中使用加州居民的姓名違反了加利福尼亞州關於公開權和挪用權的法律和普通法，並尋求補償和懲罰性賠償、賠償、禁令救濟、宣告性救濟、費用和律師費。公司打算對該訴訟進行大力辯護。
2023年2月10日，伊利諾伊州庫克縣巡迴法院對公司的子公司之一Datanyze, LLC提起了假定的集體訴訟，指控Datanyze在免費試用中使用伊利諾伊州居民的姓名違反了《伊利諾伊州公開權法》，並尋求法定、補償和懲罰性賠償、費用和律師費。該案目前正在美國伊利諾伊州北區地方法院（東區）待審。公司打算對該訴訟進行大力辯護。
2023 年 3 月 8 日，美國俄亥俄州北區地方法院對 Datanyze, LLC 提起了假定的集體訴訟，指控 Datanyze 在免費試用中使用俄亥俄州居民的姓名違反了《俄亥俄州公開權法規》，並尋求法定賠償、費用和律師費。公司打算對該訴訟進行大力辯護。


31
目錄
附註12——每股收益
如前所述，在獲得公司股東批准後，公司於2022年5月進一步修訂並重申了其經修訂和重述的公司註冊證書，以取消多類普通股，並將公司的A類普通股更名為 “普通股”。
下表列出了A類每股基本和攤薄後淨收益的計算方法 普通股或普通股（視情況而定） （以百萬計，股票和每股金額除外）：
截至2023年6月30日的三個月截至2023年6月30日的六個月
普通股普通股
歸屬於普通股股東的基本每股淨收益
分子：
淨收入$38.1 $82.6 
分母：
已發行普通股的加權平均數401,194,485 402,301,486 
歸屬於普通股股東的基本每股淨收益$0.09 $0.21 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益
分子：
未分配收益的分配$38.1 $82.6 
分母：
基本計算中使用的股票數量401,194,485 402,301,486 
加：可兑換普通股的稀釋性證券的加權平均效應：
限制性股票獎勵338,840 392,842 
行使普通股票期權35,833 51,260 
員工股票購買計劃
155,845 175,728 
用於計算攤薄後每股淨收益的已發行普通股的加權平均股數401,725,003 402,921,316 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$0.09 $0.21 


32
目錄
附註12——每股收益（續）

截至2022年6月30日的三個月截至2022年6月30日的六個月
普通股普通股
歸屬於普通股股東的基本每股淨收益
分子：
歸屬於ZoomInfo Technologies Inc.的淨收益分配$15.9 $22.1 
分母：
已發行普通股的加權平均數401,099,187 400,658,558 
歸屬於普通股股東的基本每股淨收益$0.04 $0.06 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益
分子：
未分配收益的分配$15.9 $22.1 
分母：
基本計算中使用的股票數量401,099,187 400,658,558 
加：可兑換普通股的稀釋性證券的加權平均效應：
限制性股票獎勵1,910,328 2,293,963 
行使普通股票期權202,456 222,710 
員工股票購買計劃
9,772 4,886 
用於計算攤薄後每股淨收益的已發行普通股的加權平均股數403,221,743 403,180,117 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$0.04 $0.05 
以下加權平均潛在稀釋性證券是根據庫存股法評估的，以確定潛在的稀釋效應，由於其反稀釋作用，這些證券在所列期間被排除在攤薄後的每股淨收益之外：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2023202220232022
限制性股票單位14,049,822 7,027,221 13,658,628 6,499,575 
反稀釋證券總額14,049,822 7,027,221 13,658,628 6,499,575 
附註13——租約
公司根據不可取消的協議為公司辦公室簽訂了運營租約，到期日期各不相同。我們的租賃沒有顯著的租金上漲、節假日、優惠、實質性剩餘價值擔保、重大限制性契約或應急租金條款。我們的租賃包括租賃（例如，包括租金、税收和保險成本在內的固定付款）和非租賃部分（例如公共區域或其他維護成本），它們被視為單一租賃部分。此外，我們選擇了切合實際的權宜之計，將原始租賃期限為一年或更短的短期租賃排除在我們的使用權資產和租賃負債以及與採用主題842有關的一攬子實用權宜之計之外。


33
目錄
附註13——租賃（續）
公司轉租 二辦公室。轉租的剩餘租賃期限少於 八年。轉租收入，記作租金支出減少額，分配給相應的財務報表細列項目，以得出 運營收入 在我們的合併運營報表中，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，這並不重要。
以下是截至2023年6月30日和2022年12月31日我們的合併資產負債表上記錄的與經營租賃相關的更多詳細信息：
6月30日十二月三十一日
20232022
（單位：百萬）
資產
經營租賃使用權資產，淨額$67.4 $63.0 
負債
經營租賃負債的流動部分$7.8 $10.3 
經營租賃負債，扣除流動部分$73.9 $67.9 
租金支出為 $3.6百萬和美元3.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。租金支出為 $7.6百萬和美元6.8截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
與租賃有關的其他信息如下：
（單位：百萬）截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
補充現金流信息2023202220232022
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金$4.8 $3.1 $7.1 $6.3 
因獲得使用權資產而產生的租賃負債
來自新的和現有的租賃協議和修改$9.8 $3.4 $9.8 $3.7 
截至
2023年6月30日2022年12月31日
加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）12.211.7
加權平均折扣率5.8 %5.4 %


34
目錄
附註13——租賃（續）
下表將不可取消租賃項下的未貼現未來最低租賃付款額與截至2023年6月30日確認的租賃負債總額（以百萬計）進行了核對：
截至12月31日的年度經營租賃
2023 年（不包括截至2023年6月30日的六個月）
$5.7 
202411.5 
202511.9 
202611.0 
20279.3 
此後66.9 
未來最低租賃付款總額116.3 
減少折扣的影響34.6 
租賃負債總額$81.7 
截至2023年6月30日已報告
經營租賃負債的流動部分$7.8 
經營租賃負債，扣除流動部分73.9 
租賃負債總額$81.7 
上表不包括已簽署但尚未開始的租賃的任何具有法律約束力的最低租賃付款額。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，與短期租賃和可變租賃成本相關的支出並不重要。與短期租賃相關的費用合理地反映了我們的短期租賃承諾。
預計所有已執行但尚未開始的租約的未貼現租賃付款為美元315.2百萬，未包含在上述不可取消租賃下未貼現的未來最低租賃付款的表格披露中。
附註 14-基於權益的薪酬
2020 年綜合激勵計劃 -2020 年 5 月 26 日，董事會通過了綜合計劃。綜合計劃規定可能授予普通股和OPCo單位股票的以下獎勵：（i）根據美國聯邦所得税法符合此類資格的激勵性股票期權；（ii）不合格股票期權或任何其他形式的股票期權；（iii）股票增值權；（iv）限制性股票；（v）限制性股票單位；（vi）OPCo單位以及（vii）其他基於股票和現金的激勵措施由董事會薪酬委員會或任何適當授權的小組委員會確定的獎勵。
根據綜合計劃下的獎勵可以發行的最大普通股總數不得超過 18,650,000股票（包括根據計劃發行並轉換為基於普通股的獎勵的OpCo單位或其他證券）（“計劃股票儲備”）。綜合計劃還包含一項條款，從2021年1月1日起，將在每年的第一天向計劃股份儲備中增加額外數量的普通股，等於（i）與（x）之間的正差中較小者 5前一年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（y）上一年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（ii）董事會可能確定的較少普通股數量。
公司目前有未付的基於股權的薪酬獎勵如下：限制性股票單位、普通股期權和限制性股票。此外，公司從向員工發放的獎勵中確認基於股權的薪酬支出，詳情見下文HSKB激勵單位。


35
目錄
附註14-基於股權的薪酬（續）
除非另有説明，否則下述基於權益的薪酬獎勵受基於時間的服務要求的約束。對於2020年6月之前發放的補助金，服務歸屬條件通常已結束 四年和 50% 歸屬 兩年獎勵授予日期的週年紀念日，剩餘部分在此之後每月歸屬。對於2020年5月之後向現有員工發放的獎勵，服務授予條件通常為 四年和 25% 歸屬 一年獎勵授予日期的週年紀念日和 6.25之後每季度歸屬的百分比。
對於2022年第三季度發行的基於績效的限制性股票單位（“PRSU”），服務歸屬條件為 一年並具體規定了公司績效目標。在截至2023年6月30日的六個月中，公司發行了PRSU，這些股票由董事會薪酬委員會推薦並獲得董事會全體成員的批准。其中一項已頒發的獎勵的服務歸屬條件是 一年。剩下的每項PRSU獎項將按年度分批發放 三年服務期限。2023年發放的補助金獲得的PRSU總額可能有所不同 0% 和 200根據在相關績效期內實現公司特定績效目標和持續服務而授予的PRSU的百分比。所有賺取的PRSU都將根據達到的派息水平，通過發行等值數量的公司普通股來結算。某些額外補助金還有其他歸屬期，由董事會薪酬委員會批准。
限制性股票單位
在所述期間，限制性股票單位的活動如下：
截至2023年6月30日的六個月截至2022年6月30日的六個月
限制性股票單位加權平均撥款日期公允價值限制性股票單位
期初未歸屬10,377,568 $45.81 4,853,795 
已授予6,134,671 $23.73 3,364,624 
已批准-基於績效 509,824 $24.71 — 
既得(1,301,660)$49.07 (421,582)
被沒收(1,670,581)$45.10 (769,616)
期末未歸屬14,049,822 $35.19 7,027,221 
限制性股票
在截至2021年12月31日的年度中，公司發行了限制性股票，以換取公司員工直接擁有的所有未歸屬的HoldCo單位、P類單位和LTIP單位（參見附註1——組織和背景）。限制性股票的交易所仍受與原始單位相同的服務歸屬要求的約束。滿足最初的就業服務條件後，限制將被解除，限制性股票將轉換為非限制性普通股。


36
目錄
附註14-基於股權的薪酬（續）
在所示的時期內，限制性股票活動如下：
截至2023年6月30日的六個月截至2022年6月30日的六個月
限制性股票加權平均撥款日期公允價值限制性股票
期初未歸屬858,560 $22.30 3,525,373 
既得(397,124)$14.63 (1,561,966)
被沒收(10,768)$8.70 (154,999)
期末未歸屬450,668 $29.39 1,808,408 
普通股期權
在所述期間，期權活動如下：
截至2023年6月30日的六個月截至2022年6月30日的六個月
選項加權平均行使價選項
期初未結清323,002 $21.00 417,085 
已鍛鍊(17,322)$21.00 (28,504)
已過期(13,556)$21.00 (3,400)
被沒收(4,190)$21.00 (18,258)
期末未付287,934 $21.00 366,923 
期權的最大合同期限為 十年。截至2023年6月30日，未償還期權和可行使期權的總內在價值和加權平均剩餘合同條款如下：
2023年6月30日
聚合內在價值（以百萬為單位）
單位選項未完成$1.3 
可行使的單位期權$1.2 
剩餘合同期限的加權平均值（以年為單位）
單位選項未完成6.8年份
可行使的單位期權6.8年份
所有未償還的期權均在2020年首次公開募股時發行。迄今為止，尚未發佈任何其他期權。首次公開募股時授予的普通股期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。我們根據一組上市可比公司的波動率估算了未來的股價波動率，回顧期與預期期限一致。這些單位的估計壽命基於私募股權所有者的預期持有期。無風險税率基於發放時估計壽命相同的美國政府證券的税率。


37
目錄
附註14-基於股權的薪酬（續）
員工股票購買計劃
2020 年 6 月 3 日，董事會通過了 ZoomInfo Technologies Inc. 2020 年員工股票購買計劃（“ESPP”），允許符合條件的員工通過扣除工資以折扣價購買公司普通股 15他們符合條件的薪酬的百分比以及每個日曆年的美國國税局允許限額。董事會薪酬委員會負責管理ESPP，包括髮行期的頻率和持續時間、符合條件的員工在發行期內可以購買的最大股票數量，以及每股購買價格，但須遵守ESPP中規定的某些限制。目前，符合條件的員工在ESPP下可以購買的最大股票數量為 1,500每個發行期的股票有 二六個月提供期從每個財政年度的第二和第四季度開始。目前，ESPP 下一股普通股的購買價格等於 90發行期第一個交易日或購買日一股普通股公允市場價值的百分比，以較低者為準。
根據ESPP可以發行的最大普通股總數不超過 7,500,000股票（“ESPP 計劃股票儲備”）。ESPP 計劃還包含一項條款，該條款將從 2021 年 1 月 1 日起在每年的第一天向 ESPP 計劃儲備金中增加額外數量的普通股，等於 (i) 與 (x) 之間的正差中較小者 1上一財年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（y）上一財年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（ii）董事會可能確定的較少普通股數量。
收購ESPP的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。預期的收購期限基於六個月的發行期。我們根據公司的歷史波動率估算了未來的股價波動率，回顧期與ESPP收購的預期期限相稱。無風險利率是剩餘期限等於預期期限的美國國債零息債券的隱含收益率。
截至6月30日的三個月和六個月
20232022
波動性50.4%71.9%
預期期限0.50.5
無風險利率5.4%2.2%
預期分紅—%—%
每單位加權平均公允價值$6.72$9.56
公司扣留了美元1.4百萬和美元4.4在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，通過工資扣除額代表參與的員工繳納了價值百萬美元的ESPP繳款 應計費用和其他流動負債 在我們的合併資產負債表上。該公司扣留了 $0.6百萬和美元0.6在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，通過工資扣除額為參與的員工繳納了價值百萬美元的ESPP繳款 應計費用和其他流動負債 在我們的合併資產負債表上。公司購買了 181,931截至2023年6月30日的三個月和六個月中，ESPP下的普通股股份。 沒有在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，通過ESPP購買了普通股。公司認可 $0.8百萬和美元2.0截至2023年6月30日的三個月和六個月中，與ESPP相關的百萬股權薪酬支出。公司認可 $0.1百萬和美元0.1截至2022年6月30日的三個月和六個月中，與ESPP相關的百萬股權薪酬支出。


38
目錄
附註14-基於股權的薪酬（續）
HSKB 激勵單位
公司創始人將ZoomInfo OpCo的成員單位捐贈給了上層實體HSKB Funds, LLC，該公司由公司現任首席執行官（“HSKB 經理”）控制。在重組交易方面，HSKB被重組為HSKB I和HSKB II（合稱 “HSKB”），HSKB I 擁有 OpCo Units，HSKB II 擁有 HoldCo Units。
在截至2021年12月31日的年度中，根據HoldCo有限責任公司協議的條款，HSKB II將其HoldCo單位和公司B類普通股的配對股份交換為公司的A類普通股。隨後，HSKB I將其OpCo單位和公司B類普通股的配對股份兑換為公司的A類普通股。
HSKB 以第 1 類單位和第 2 類單位的形式向公司員工發放了有限責任公司單位（“HSKB 補助金”）。此類單位可以交換為 一歸屬後的普通股股份。根據ASC 718對經濟利益持有人向公司員工發放的獎勵的衡量和認可標準，HSKB獎勵記為公司的薪酬支出。
HSKB 還分配了 $31.3百萬美元以上將以現金支付 三年如果HSKB補助金的持有人在付款日仍受僱於公司，則為2019年至2021年。2020年3月31日，當HSKB額外撥款時，該資金池進一步擴大5.3還有一百萬美元要支付 三年，自2020年3月31日起，發放給在2018年3月凱雷投資之後獲得補助金的HSKB Grants持有人，前提是持有人繼續受僱於公司。在截至2023年6月30日的六個月中，HSKB支付了美元0.9百萬來自分配的資金。
HSKB 幻影部隊
2019 年 12 月，HSKB I 通過了 HSKB Funds, LLC 2019 Phantom Unit 計劃，根據該計劃，HSKB 可以向公司員工發放 Phantom Units（“HSKB Phantom Units”）。根據ASC 718對經濟利益持有人向公司員工發放的獎勵的衡量和認可標準，HSKB Phantom Units記為公司的薪酬支出。HSKB Phantom Units 代表的經濟等價物 一公司普通股的份額。在重組交易中，所有 HSKB Phantom Units 都從 HSKB I 轉移到 HSKB II。之內 30在幻影單位歸屬之日後幾天，HSKB II必須結算HSKB Phantom Unit以換取（1）現金或（2）HSKB經理確定的普通股，在每種情況下，均等於該普通單位在交換時的公允市場價值。
未攤銷的股權補償
截至2023年6月30日，與上述每項基於股票的激勵獎勵相關的未攤銷股權薪酬成本如下：
（百萬美元，期限以年為單位）金額加權平均剩餘服務期
限制性股票單位$370.5 2.6
普通股期權0.1 0.2
限制性股票4.4 0.8
HSKB 幻影部隊10.8 2.3
員工股票購買計劃1.1 0.5
未攤銷的基於權益的薪酬成本總額$386.9 2.6
39
目錄
附註15-應收税款協議
關於重組交易和首次公開募股，公司（i）與某些首次公開募股前的OpCo單位持有人簽訂了交易所應收税協議，（ii）與首次公開募股前的封鎖持有人簽訂了重組應收税款協議（統稱為 “應收税款協議”）。這些應收税款協議規定 “ZoomInfo 税務集團” 向此類首次公開募股前的所有者和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人付款 85.0ZoomInfo 税務集團因使用或視為利用應收税款協議所涵蓋的某些税收屬性和福利而實際實現或在某些情況下被視為實現的收益（如果有）的百分比。該公司預計將從剩餘的中受益 15.0它實現的現金儲蓄的百分比。
交易所應收税協議所涵蓋的税收屬性和優惠包括（i）ZoomInfo 税務集團在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額；（ii）增加ZoomInfo税務集團在現有税基和税基調整中的可分配份額，這將增加ZoomInfo税務集團因在首次公開募股之後出售或將OpCo單位換成普通股而產生的有形和無形資產的税基首次公開募股和某些其他税收優惠，包括根據首次公開募股付款可獲得的税收優惠交易所應收税協議。
重組應收税款協議所涵蓋的税收屬性和優惠包括Blocker公司的某些税收屬性（包括ZoomInfo Tax Group在重組交易中獲得的現有税基中的可分配份額），以及某些其他税收優惠，包括根據重組應收税款協議支付的税收優惠。
該公司反映了首次公開募股前的OpCo單位持有人交換OpCo單位時，其在ZoomInfo HoldCo淨資產中的税基份額有所增加。出於美國聯邦所得税的目的，公司將OpCo單位的任何贖回和交換視為直接購買。税基的增加可能會減少其將來本應向各税務機關支付的金額。它們還可能減少未來處置某些資本資產的收益（或增加虧損），前提是為這些資本資產分配了税基。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的負債為美元2,967.4百萬和美元2,978.7分別為百萬美元，與其在應收税款協議下的預計債務有關。一旦應收税款協議下的税收屬性減少了公司當前的所得税負債，如果沒有此類税收屬性，則該負債或其中的一部分即應支付。在税收屬性預計到期或無法用於減少公司的納税義務的範圍內，負債將減少。根據預期的還款日期，該負債被歸類為流動負債或非流動負債，幷包含在我們的合併資產負債表的標題下 應收税協議負債的當期部分和 應收税協議負債，扣除流動部分，分別是。在截至2023年6月30日的六個月中， 不付款是根據《應收税款協議》支付的。在截至2022年6月30日的六個月中，我們共支付了美元5.0百萬，根據應收税款協議。在截至2023年6月30日的六個月中，我們確認TRA的衡量收益為美元11.2百萬，主要是由於税收屬性的更新以及2023年前兩個季度頒佈的立法導致我們的混合州税率變動，以及我們運營所在州的工資、財產和銷售分配的變化 其他（收入）支出，淨額在我們的合併運營報表中。在截至2022年6月30日的六個月中，我們確認TRA的測量損失為美元0.9百萬美元歸因於 2022 年第一季度通過的立法影響了我們內部的混合州税率 其他（收入）支出，淨額在我們的合併運營報表上。


40
目錄
附註16-所得税
公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的所得税準備金基於我們預計的2023和2022財年的年度有效税率，並根據需要在發生税收期間確認的特定項目進行了調整。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，有效税率（包括該期間的特定項目）為 32.8% 和 51.6分別為％。公司記錄的所得税支出為美元16.6百萬和美元10.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。公司記錄的所得税支出為 $40.3百萬和美元23.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
該公司預計的2023年年度有效税率與美國聯邦法定税率不同 21.0百分比歸因於美國州税、外國税、不可扣除的股權補償支出，由研發信貸抵消。此外，該公司的年度有效税率包括由於以色列税務機關發佈的有利税收裁決而實現的去年美國根據全球無形低税收入規則納入税收所產生的特定時期成本，以及與我們的財務賬户中確認的金額相比，可抵税的股權補償缺口。
2022 年 8 月 16 日，美國頒佈了 2022 年的《降低通貨膨脹法案》（“IRA”），該法案除其他外，對某些大公司的賬面收入徵收 15% 的最低税，對淨股票回購徵收 1% 的消費税，以及一些促進清潔能源的税收激勵措施。我們評估了IRA的條款，預計不會對我們2023年的所得税條款產生任何實質性影響。
截至2023年6月30日，未確認的税收優惠為美元4.8百萬，其中 $3.8百萬是遞延所得税資產的減少，$1.0百萬包含在 其他長期負債在我們的合併資產負債表中。如果得到確認，由此產生的税收優惠將使所得税支出增加美元4.8百萬。預計任何未確認的税收優惠都不會在未來十二個月內得到確認。
注 17-後續事件
2023年7月28日，ZoomInfo董事會一致批准了一項新的股票回購計劃，授權公司不時回購不超過$的股票500百萬.


41
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的2022年10-K表格中包含的財務報表和相關附註、2022年10-K表第二部分 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中包含的信息以及本10-Q表第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。除歷史數據外，以下討論還包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於各種因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異，包括但不限於本表格10-Q中 “關於前瞻性陳述的警示聲明” 和2022年表格10-K第一部分第1A項 “風險因素” 下討論的結果。
除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo Technologies Inc.” 是指 ZoomInfo Technologies Inc.，而不是其任何子公司。除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指（1）重組交易完成之前的ZoomInfo OpCo及其合併子公司，以及（2）重組交易完成後的ZoomInfo Technologies Inc.及其合併子公司。本表格10-Q中包含的數字經過四捨五入調整。因此，在各種表格中顯示為總數的數字可能不是前面數字的算術彙總。
概述
ZoomInfo 是面向銷售、營銷、運營和招聘專業人員的現代市場進入軟件、數據和情報的全球領導者。
ReVos 是我們面向收入專業人士的基於雲的現代操作系統，允許銷售、營銷、運營和招聘團隊在正確的時間以正確的方式向正確的人傳遞正確的信息，從而縮短銷售週期並提高勝率。為此，我們提供及時的見解並提供便於快速輕鬆地聯繫潛在客户的服務。
ZoomInfo，前身為 DiscoverOrg，由創始人兼首席執行官亨利·舒克於 2007 年共同創立。他高效地開發了收集和改進我們的數據和見解的創新方法，並使用智能自動化將這些見解付諸行動，從而領導了公司的增長和盈利能力。
如今，我們公司定義了跨越三個不同層次的現代上市技術堆棧，這些層面相互依存：
•我們的情報層是我們數據驅動戰略的基礎。我們通過第一和第三方來源整理的一流數據包括有關公司和聯繫人的數十億個數據點，例如意圖、層次結構、位置和財務信息。
•我們的協調層整合並豐富了我們的數據源。在此階段，我們的產品將數據、線索和見解分配並傳遞給相應的人。這將創建一個持續更新的數據集，可用於為自動化業務工作流程提供支持。我們的服務與主要的 CRM 提供商建立了聯繫。

42
目錄
•我們的互動層允許銷售、營銷、運營和招聘專業人員將數據驅動的見解付諸行動，以識別潛在客户和客户並與之溝通。在 SalesOS 中，一線團隊、經理和領導者使用 Engage 進行多點觸控和多渠道銷售互動，使用 Chorus 進行電話和網絡會議錄製、轉錄、洞察生成和指導。在MarketinGOS中，營銷人員通過基於賬户的營銷、廣告和現場轉化優化解決方案，以及通過實時對話和聊天機器人提供智能現場體驗的ZoomInfo Chat，提高知名度、潛在客户生成和交易加速活動。在TalenTOS中，招聘人員和人才招聘專業人員訪問一個平臺，幫助他們有效地找到候選人。招聘人員可以篩選和接觸更多合適的候選人，使用管道管理工具來協作和組織招聘流程，並實現候選人外聯流程的自動化。在 OperationSOS 中，我們的銷售運營客户使用一套產品、服務和解決方案來提取、匹配、豐富數據源並將其連接到多個系統。
我們幾乎所有的收入都來自平臺訂閲的銷售。訂閲包括使用我們的平臺和獲得客户支持。訂閲期限通常從一到三年不等。超過 40% 的客户合同（基於年化價值）是多年期協議。我們通常在每個年度、半年度或季度期開始時向客户開具賬單，並在訂閲期內按比例確認收入。
我們向新老客户銷售我們的軟件。我們根據每個產品版本中包含的功能、用户和管理的記錄為訂閲定價。我們的付費產品是SalesOS、MarketinGOS、OperationSOS和TalenTOS（某些產品有附加選項），而且我們有免費的社區版。
為了抓住市場機遇，我們已經建立了並將繼續調整高效而全面的上市引擎。我們將我們的見解和數據整合到一個具有明確流程和專業角色的自動化引擎中，以便營銷和銷售我們的服務。我們不斷提高發動機的效率，以確定和完成更多業務。
最近的事態發展
宏觀經濟狀況的影響
我們的業務和財務狀況已經並將繼續受到不利的宏觀經濟狀況的影響。有關這些問題對我們業務可能產生的影響的進一步討論，請參閲2022年表格10-K第一部分第1A項中的 “風險因素——地緣政治風險”。
第一留置權定期貸款
2023年2月，我們對現有的第一留置權信貸協議（“第五修正案”）進行了修訂，根據該修正案，公司完成了對第一留置權定期貸款額度的重新定價，規定將到期日延長至2030年2月28日，並將適用的保證金率降低0.25％。根據第五修正案的條款，公司有義務每季度支付本金，金額為未償還總額的0.25％。
第一留置權循環信貸額度
根據第五修正案，公司還將第一筆留置權循環信貸額度的2.5億美元現有承諾中的2.13億美元到期日延長至2028年2月28日。對於未延期的3,700萬美元承諾，到期日為2025年11月2日。

43
目錄
股票回購計劃
2023 年 3 月，董事會批准了一項回購高達 1.000 億美元的公司普通股的計劃（“股票回購計劃”）。根據股票回購計劃，可以根據適用的證券法，不時通過公開市場交易回購普通股。任何回購的時間、方式、價格和金額以及為回購提供資金的資本資源均由公司自行決定，並取決於各種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。
在截至2023年6月30日的三個月中，公司以21.99美元的平均價格回購並隨後退回了2847,121股普通股，總額為6,260萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，公司以22.26美元的平均價格回購並隨後退回了3,905,412股普通股，總額為8,700萬美元。截至2023年6月30日，根據股票回購計劃，仍有1,300萬美元可供回購。
影響我們績效的關鍵因素
我們認為，我們業務的增長和未來的成功取決於許多因素，包括以下因素：
繼續獲取新客户
我們專注於繼續增加在美國和世界各地使用我們平臺的客户數量。將截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月進行比較時，大部分收入增長是過去12個月新增客户的結果。我們的經營業績和增長前景將部分取決於我們能否繼續吸引新客户。此外，獲得新客户可以增強我們的貢獻網絡的力量。我們計劃繼續投資於高效的上市工作，以吸引新客户。
增加我們平臺的使用率
我們認為，擴大我們為客户提供的價值以及由此產生的相應收入是衡量我們業務健康狀況的重要指標，而且我們認為，在現有客户中增加額外用户、數據集成和其他功能的巨大機會很大。我們監控淨收入留存率，以衡量我們為客户提供的不斷增長的價值以及相應的收入增長。淨收入留存率是我們根據年初ZoomInfo的客户計算的年度指標，計算公式為：(a) 這些客户在年底的總ACV除以 (b) 年初這些客户的總ACV。截至2022年12月31日的財年，我們的淨年留存率為104％。在短期內，我們預計我們的淨留存率將受到宏觀經濟狀況的不利影響。見 “近期發展——宏觀經濟狀況的影響” 一節。我們還通過簽訂超過100,000美元ACV合同的客户數量來衡量我們在擴大與現有客户關係方面的成功。截至2023年6月30日，我們有1,893名客户，ACV超過10萬美元。

44
目錄
非公認會計準則財務指標
除了根據美國公認會計原則確定的業績外，我們認為某些非公認會計準則指標有助於評估我們的經營業績。這些指標包括但不限於調整後營業收入、調整後營業收入利潤率、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後攤薄後每股淨收益，管理層用於制定運營決策、分配財務資源、內部規劃和預測以及用於業務戰略目的。我們認為，非公認會計準則財務信息對投資者有用，因為它消除了影響同期可比性的某些項目，並且通過排除某些可能不代表我們的業務、經營業績或前景的項目，與過去的財務業績保持一致，並提供有關我們基本業績和趨勢的更多信息。
我們將調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股淨收益視為衡量經營業績的指標。我們認為，與調整後營業收入最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則營業收入。我們認為，與調整後營業收入利潤率最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則營業收入除以美國公認會計準則收入。我們認為，與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則淨收益，與調整後攤薄後每股淨收益最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則攤薄後每股淨收益。
非公認會計準則財務指標不應孤立地考慮或作為可比公認會計準則指標的替代品，而是要作為我們業務業績的補充信息。這些信息只能與我們根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。這些非公認會計準則財務指標存在侷限性，因為它們不是根據公認會計原則編制的，並且可能無法與其他公司的類似標題的指標進行比較，因為計算方法和調整的項目或事件可能存在差異。此外，其他公司可能會使用不同的衡量標準來評估其業績，所有這些都可能降低我們的非公認會計準則財務指標作為比較工具的用處。下文提供了每項非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。
調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率和調整後的淨收益
我們將調整後的營業收入定義為運營收入加上（i）公允價值調整對收購的未賺取收入的影響，（ii）收購的技術和其他收購的無形資產的攤銷，（iii）基於股權的薪酬支出，（iv）重組和交易相關費用，以及（v）整合成本和收購相關薪酬。我們排除了公允價值調整對收購的未賺取收入的影響、收購的技術和其他收購的無形資產的攤銷以及基於權益的薪酬，因為這些是非現金支出或非現金公允價值調整，我們認為將這些項目排除在外可以提供有關業績和持續現金產生潛力的有意義的補充信息。我們不包括重組和交易相關費用，以及整合成本和收購相關薪酬，因為此類費用本質上是偶發性的，與持續運營業務的成本沒有直接關係。之所以列報調整後的營業收入，是因為管理層將其用於評估我們的財務業績以及用於計劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。調整後的營業收入不應被視為經營業績指標的營業收入的替代方案。
我們將調整後淨收入定義為調整後營業收入減去 (i) 利息支出、淨 (ii) 其他（收入）支出、淨額，不包括TRA負債重估費用（收益）和（iii）所得税支出（收益），包括為實現調整後營業收入而進行的調整所產生的增量税收影響以及與TRA相關的當前税收優惠。之所以列報調整後淨收益，是因為管理層將其用於評估我們的財務業績以及用於計劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。調整後的淨收益不應被視為衡量流動性的經營活動現金流的替代品，也不應將其視為作為經營業績指標的營業收入或淨收益的替代品。

45
目錄
下表顯示了對照表 淨收入至調整後淨收益和 運營收入至所述期間的調整後營業收入：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2023202220232022
淨收入$38.1 $15.9 $82.6 $22.1 
加：所得税支出16.6 10.5 40.3 23.5 
加：利息支出，淨額12.0 11.7 21.9 23.5 
加：債務修改和清償損失— — 2.2 — 
加（減去）：其他費用（收入），淨額(a)
(7.1)1.4 (21.1)2.8 
運營收入$59.6 $39.5 $125.9 $71.9 
加：公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響(b)
0.1 0.6 0.1 1.7 
加：收購技術的攤銷9.5 12.3 20.0 23.5 
增加：其他收購的無形資產的攤銷5.5 5.6 11.1 10.9 
增加：基於股權的薪酬46.3 47.0 84.0 89.5 
加：重組和交易相關費用(c)
4.7 1.1 4.8 3.6 
加：整合成本和收購相關費用(d)
— 0.8 — 1.4 
調整後的營業收入$125.6 $106.9 $245.9 $202.5 
減去：利息支出，淨額(12.0)(11.7)(21.9)(23.5)
減去（加）：其他費用（收入），淨額，不包括TRA負債重計（收益）支出6.1 (1.4)9.9 (1.9)
減去：所得税支出(16.6)(10.5)(40.3)(23.5)
加：淨收入調整對税收的影響3.2 0.8 12.4 4.3 
調整後淨收益$106.4 $84.1 $206.0 $157.9 
調整後每股淨收益的股份(e)
416 410 415 409 
調整後的每股淨收益
$0.26 $0.21 $0.50 $0.39 
__________________
(a)主要代表應收税協議負債的重估和外匯重估損益。
(b)代表在我們收購被收購公司之前，公允價值調整對與被收購公司計費的服務相關的已獲得的未賺取收入所產生的影響。這些調整代表根據管理層對收購的未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具賬單的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c)表示與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，這筆支出主要與2023年6月生效的削減相關的成本有關。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，這筆支出主要與2021年和2022年收購相關的過渡和留存款有關。

46
目錄
(d)表示與收購和收購相關薪酬的整合活動直接相關的成本，其中包括交易獎金和留存獎勵。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用與收購Clickagy和Everstring以及Insent產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2023202220232022
服務成本$— $0.1 $— $0.2 
銷售和營銷— 0.4 — 0.5 
研究和開發— 0.2 — 0.5 
一般和行政— 0.2 — 0.2 
總整合成本和收購相關補償
$— $0.8 $— $1.4 
(e)攤薄後的每股收益是通過對所有潛在的加權平均普通股和任何可轉換為普通股的證券（包括期權和限制性股票單位）生效來計算的。未償獎勵和可轉換證券的攤薄效應反映在採用庫存股方法的攤薄後每股收益中，不包括公認會計原則要求假設收益來自未確認薪酬的視同回購。假設與首次公開募股同時發行的股票和補助金是在期初發行的。
我們將調整後的營業收入利潤率定義為調整後營業收入除以收入總額和公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響。
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2023202220232022
運營收入$59.6$39.5$125.9$71.9
調整後的營業收入$125.6$106.9$245.9$202.5
收入$308.6$267.1$609.3$508.8
公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響
0.10.60.11.7
調整後營業利潤率計算的收入
$308.7$267.7$609.4$510.5
營業收入利潤率19 %15 %21 %14 %
調整後的營業收入利潤率
41 %40 %40 %40 %
截至2023年6月30日的三個月，調整後的營業收入為1.256億美元，調整後的營業收入利潤率為41％。截至2022年6月30日的三個月，調整後的營業收入為1.069億美元，調整後的營業收入利潤率為40％。增長了1,870萬美元，佔17％，這主要是由於客户增加和現有客户收入的增加推動了收入的增長。在截至2023年6月30日的三個月中，調整後的營業收入利潤率從截至2022年6月30日的三個月的40％提高到41％，這要歸因於員工人數增長有限以及服務成本方面的雲基礎設施效率更高。
截至2023年6月30日的六個月中，調整後的營業收入為2.459億美元，調整後的營業收入利潤率為40％。截至2022年6月30日的六個月中，調整後的營業收入為2.025億美元，調整後的營業收入利潤率為40％。增長了4,340萬美元，佔21％，這主要是由於客户增加和現有客户收入的增加推動了收入的增長。在截至2023年6月30日的六個月中，調整後的營業收入利潤率保持在40％，原因是應計壞賬增加導致的一般和管理費用增加被服務成本的效率所抵消。

47
目錄
調整後 EBITDA
息税折舊攤銷前利潤定義為扣除債務相關成本之前的收益，包括債務修改和清償的利息和損失、税收準備金、折舊和攤銷。管理層進一步調整息税折舊攤銷前利潤，排除某些重大或異常性質的項目，包括其他（收入）支出、淨額、某些非現金項目的影響，例如對收購未賺收入和股權薪酬的公允價值調整、重組和交易相關費用以及整合成本和收購相關薪酬。我們之所以排除這些項目，是因為這些是非現金支出或非現金公允價值調整，我們認為這並不代表業績和持續的現金產生潛力，或者本質上是偶發性的，與持續運營業務的成本沒有直接關係。之所以列報調整後的息税折舊攤銷前利潤，是因為管理層將其用於評估我們的財務業績以及用於計劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為衡量流動性的經營活動現金流的替代方案，也不應將其視為作為經營業績指標的營業收入或淨收益的替代方案。
下表列出了報告期內淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2023202220232022
淨收入$38.1 $15.9 $82.6 $22.1 
加：所得税支出16.6 10.5 40.3 23.5 
加：利息支出，淨額12.0 11.7 21.9 23.5 
加：債務修改和清償損失— — 2.2 — 
加：折舊4.7 4.6 9.6 8.1 
加：收購技術的攤銷9.5 12.3 20.0 23.5 
增加：其他收購的無形資產的攤銷5.5 5.6 11.1 10.9 
税前利潤$86.4 $60.6 $187.7 $111.6 
加（減去）：其他費用（收入），淨額(a)
(7.1)1.4 (21.1)2.8 
加：公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響(b)
0.1 0.6 0.1 1.7 
增加：基於權益的薪酬支出46.3 47.0 84.0 89.5 
增加：重組和交易相關費用(c)
4.7 1.1 4.8 3.6 
加：整合成本和收購相關費用(d)
— 0.8 — 1.4 
調整後 EBITDA$130.4 $111.5 $255.5 $210.6 
__________________
(a)主要代表應收税協議負債的重估和外匯重估損益。
(b)代表在我們收購被收購公司之前，公允價值調整對與被收購公司計費的服務相關的已獲得的未賺取收入所產生的影響。這些調整代表根據管理層對收購的未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具賬單的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c)表示與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，這筆支出主要與2023年6月生效的削減相關的成本有關。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，這筆支出主要與2021年和2022年收購相關的過渡和留存款有關。

48
目錄
(d)表示與收購和收購相關薪酬的整合活動直接相關的成本，其中包括交易獎金和留存獎勵。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用與收購Clickagy和Everstring以及Insent產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2023202220232022
服務成本$— $0.1 $— $0.2 
銷售和營銷— 0.4 — 0.5 
研究和開發— 0.2 — 0.5 
一般和行政— 0.2 — 0.2 
總整合成本和收購相關補償$— $0.8 $— $1.4 
截至2023年6月30日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.304億美元，與截至2022年6月30日的三個月相比增加了1,890萬美元，增長了17％。這一增長主要是由於 2023 年和 2022 年收入的增長和客户的增加。
截至2023年6月30日的六個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.555億美元，與截至2022年6月30日的六個月相比增長了4,490萬美元，增長了21％。這一增長主要是由於 2023 年和 2022 年收入的增長和客户的增加。
我們的經營業績的組成部分
收入
我們 99% 的收入來自訂閲服務，其餘來自基於經常使用的服務和其他收入。我們的訂閲服務由我們的 SaaS 應用程序組成。我們的訂閲合同的定價通常基於提供的功能、訪問我們應用程序的用户數量以及客户集成到其系統中的數據量。我們的訂閲合同的期限通常從一到三年不等，並且不可取消。我們通常每年、每半年或每季度提前為服務開具賬單，我們通常要求在每年、半年或每季度期開始時付款。
訂閲收入通常在合同期限內按比例確認，從向客户提供服務時開始。基於經常性使用量的收入在我們的客户使用服務的期間予以確認。其他收入主要包括實施費和專業服務費，在提供服務時予以確認。確認的收入金額反映了我們期望在換取這些服務時有權獲得的對價。當合同確認的收入超過該合同迄今為止的賬單時，我們會記錄合同資產。
未賺取的收入來自在履行履約義務後確認的收入之前收到的現金或向客户開具的賬單。未賺取的收入餘額受多種因素的影響，包括採購會計調整、季節性、續訂的複合效應、發票期限、發票開具時間、美元規模以及該期間的新業務時間。未賺取的收入餘額不代表年度或多年期不可取消的訂閲協議的合同總價值。
服務成本
服務成本，不包括所購技術的攤銷。 服務成本，不包括收購技術的攤銷，包括與我們的SaaS服務支持和運營相關以及與我們的研究團隊相關的直接費用，包括工資、福利、股權薪酬和相關費用，例如僱主税、設施分配的管理費用、信息技術、第三方託管費、第三方數據成本以及內部開發的資本化軟件的攤銷。

49
目錄
我們預計，隨着我們意識到業務的運營槓桿作用，我們將繼續投資服務成本，服務成本佔收入的百分比將適度下降。
收購技術的攤銷。 收購技術的攤銷包括在業務合併中收購的技術的攤銷費用。
我們預計，如果我們將來進行更多收購，收購技術的攤銷額將增加。
毛利和毛利率
毛利是收入減去服務成本，毛利率是毛利佔收入的百分比。毛利已經並將繼續受到各種因素的影響，包括利用規模經濟、與第三方託管服務和第三方數據相關的成本、收購技術的攤銷水平以及我們擴大客户支持和研究組織的程度。我們預計，根據這些不同因素的相互作用，我們的毛利率將因時而波動。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和營銷、研發、一般和管理、重組和交易費用以及收購的無形資產（收購的技術除外）的攤銷。我們運營費用中最重要的部分是人事成本，包括工資、獎金、銷售佣金、股權薪酬和其他與員工相關的福利。運營費用還包括設施、技術、專業費用、折舊和攤銷費用以及營銷的管理費用。
銷售和營銷。銷售和營銷費用主要包括員工薪酬，例如我們的銷售和營銷團隊的工資、獎金、銷售佣金、基於股權的薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用、技術和營銷計劃。與合同收購直接相關的銷售佣金和相關工資税在估計的收益期內被資本化並確認為支出。
我們預計，我們將繼續投資銷售和營銷能力，以實現未來的增長。我們預計，不包括股權薪酬的銷售和營銷費用佔收入的百分比將在不同時期之間波動，具體取決於我們在銷售和營銷能力方面不斷增長的投資（不包括股權薪酬）、收入確認和合同收購成本的攤銷。
研究和開發。 研發費用支持我們努力增強現有平臺和開發新軟件產品。研發費用主要包括員工薪酬，例如我們的工程和產品管理團隊的工資、獎金、股權薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用。研發費用不反映內部開發的資本化軟件的攤銷。我們相信，我們的核心技術和持續創新為我們帶來了顯著的競爭優勢。
我們預計，我們將繼續投資研發，以開發新的特性和功能，在未來推動客户價值的增長，研發費用佔收入的百分比將在短期內略有增加，但隨着我們提高該組織的效率，從長遠來看將略有下降。

50
目錄
一般和行政。一般和管理費用主要包括與員工相關的成本，例如我們的高管、財務、法律、人力資源、IT、業務運營和管理團隊的工資、獎金、股權薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用。此外，我們還承擔與壞賬和收款相關的費用，以及專業費用，包括法律服務、會計、銀行和其他諮詢服務，包括與上市公司運營相關的費用。
我們預計，隨着我們實現業務的運營槓桿作用，一般和管理費用佔收入的百分比將略有下降。
其他收購的無形資產的攤銷。收購的無形資產的攤銷主要包括客户關係、商品名稱和品牌組合的攤銷。
我們預計，如果我們將來進行更多收購，其他收購的無形資產的攤銷額將增加。
重組和交易相關費用。重組和交易費用主要包括我們為實現戰略或財務目標而開展的各種重組和收購活動。重組和收購活動包括但不限於辦公室和職責合併、辦公室搬遷、管理成本結構調整以及與收購相關的專業服務費。
我們預計，重組和交易費用將與未來的收購活動或戰略重組活動相關，後者可能高於或低於我們的歷史水平。
利息支出，淨額
利息支出代表我們債務的應付利息以及債務折扣和債務發行成本的攤銷，減去利息收入。
我們預計，浮動利率的變化或額外債務的發行可能會影響利息支出。
債務修改和清償造成的損失
債務修改和清償造成的損失包括預還款罰款和與修改或清償債務相關的遞延融資成本減值，以及因債務修改而向第三方產生的新費用。
我們預計，只有我們在合同還款日期之前消滅債務，才會出現與債務清償相關的損失。
其他（收入）支出，淨額
其他（收入）支出，淨額主要包括對應收税款協議負債、投資收入以及與以外幣計價的交易的影響相關的已實現和未實現的外幣損益的重新估值。
現行税法的變更，包括企業所得税税率的變化和公司的州税足跡的變化，可能會導致通過其他收入和支出記錄的淨額應收税協議負債進行大幅重估。
隨着我們在國際上擴大業務並增加運營的複雜性，其他收入和支出的淨額可能會增加。

51
目錄
所得税支出
出於美國聯邦、州和地方所得税的目的，ZoomInfo Technologies Inc. 被視為美國公司。因此，將記錄所得税準備金，以應對我們報告的聯邦、州和地方以及外國所得税經營業績的預期税收後果。除税收支出外，我們還將根據應收税款協議付款，我們預計這將是可觀的。
運營結果
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的經營業績：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2023202220232022
收入
$308.6 $267.1 $609.3 $508.8 
服務成本：
服務成本(1)
33.7 34.7 68.7 67.5 
收購技術的攤銷
9.5 12.3 20.0 23.5 
毛利
265.4 220.1 520.6 417.8 
運營費用：
銷售和營銷(1)
102.6 95.2 205.8 179.3 
研究和開發(1)
52.0 49.5 94.3 95.1 
一般和行政(1)
41.0 29.2 78.7 57.0 
其他收購的無形資產的攤銷
5.5 5.6 11.1 10.9 
重組和交易相關費用
4.7 1.1 4.8 3.6 
運營費用總額
205.8 180.6 394.7 345.9 
運營收入
59.6 39.5 125.9 71.9 
利息支出，淨額
12.0 11.7 21.9 23.5 
債務修改和清償造成的損失
— — 2.2 — 
其他（收入）支出，淨額
(7.1)1.4 (21.1)2.8 
所得税前收入
54.7 26.4 122.9 45.6 
所得税支出
16.6 10.5 40.3 23.5 
淨收入
$38.1 $15.9 $82.6 $22.1 
__________________
(1)包括基於權益的薪酬支出，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2023202220232022
服務成本$3.4 $5.0 $7.5 $9.6 
銷售和營銷17.6 20.4 37.1 36.5 
研究和開發15.4 15.3 22.3 30.9 
一般和行政9.9 6.3 17.1 12.5 
基於權益的薪酬支出總額$46.3 $47.0 $84.0 $89.5 

52
目錄
截至2023年6月30日的三個月，截至2022年6月30日的三個月
收入。截至2023年6月30日的三個月，收入為3.086億美元，與截至2022年6月30日的三個月的2.671億美元相比，增長了4150萬美元，增長了16％。這一增長主要是由於過去12個月增加了新客户，部分被現有客户的取消所抵消。
服務成本。截至2023年6月30日的三個月，服務成本為4,320萬美元，與截至2022年6月30日的三個月的4,700萬美元相比，下降了380萬美元，下降了8％。減少的主要原因是自2019年收購以來與無形資產相關的攤銷費用已完成，但被內部使用開發的軟件產生的額外折舊所抵消。
運營費用。截至2023年6月30日的三個月，運營支出為2.058億美元，與截至2022年6月30日的三個月的1.806億美元相比，增加了2520萬美元，增長了14％。不包括基於股票的薪酬支出，截至2023年6月30日的三個月，運營支出為1.629億美元，與截至2022年6月30日的三個月的1.386億美元相比，增加了2430萬美元，增長了18％。不包括基於股票的薪酬的增長主要是由於：
•截至2023年6月30日的三個月，銷售和營銷費用（不包括股權薪酬）增加了1,020萬美元，增長了14％，達到8,500萬美元，這主要是由於為推動銷售的持續增長而增加了額外的工資和福利支出，以及與客户簽訂合同相關的額外傭金支出和遞延佣金的攤銷；
•截至2023年6月30日的三個月，研發支出（不包括股權薪酬）增加了240萬美元，增幅為7％，達到3,660萬美元，這主要是由於為支持我們的服務和收購產品的持續創新而增加了額外的工資和福利支出；
•在截至2023年6月30日的三個月中，一般和管理費用（不包括股權薪酬）增加了820萬美元，佔36％，達到3,110萬美元，這主要是由於壞賬應計額增加以及為支持更大的組織而增加的工資和福利支出；
•截至2023年6月30日的三個月，收購的無形資產的攤銷費用減少了10萬美元，佔2％，至550萬美元；以及
•截至2023年6月30日的三個月中，重組和交易相關費用為470萬美元。與截至2022年6月30日的三個月的110萬美元支出相比，增加了360萬美元，增長了327％，這主要包括與2023年6月削減生效力有關的費用。
基於股權的薪酬支出。截至2023年6月30日的三個月，基於股票的薪酬支出為4,630萬美元，與截至2022年6月30日的三個月的4,700萬美元相比減少了70萬美元，下降了1％，這主要是由於員工人數增長放緩以及未歸屬獎勵的沒收增加。
其他（收入）支出，淨額。截至2023年6月30日的三個月，其他收入為710萬美元，主要包括650萬美元的投資收入和110萬美元的TRA調整收益，被外幣交易虧損50萬美元所抵消，而截至2022年6月30日的三個月的其他支出為140萬美元，主要包括160萬美元的外幣交易損失，被30萬美元的投資收入所抵消。
利息支出，淨額。截至2023年6月30日的三個月，利息支出淨額為1,200萬美元，與截至2022年6月30日的三個月的1170萬美元相比，增加了30萬美元，增長了3％。增長主要是由於衍生工具的波動，部分被存款利率的提高所抵消，這推動了利息收入的增加。

53
目錄
所得税支出。截至2023年6月30日的三個月，所得税支出為1,660萬美元，有效税率為30.3％，而截至2022年6月30日的三個月中，所得税支出為1,050萬美元，有效税率為39.8％。有效税率下降的主要原因是，與2022年相比，2023年不可扣除的股權薪酬有所減少。本季度的有效税率與美國聯邦法定税率不同，原因是美國州税、外國税、不可扣除的股權補償支出被研發信貸所抵消。
截至2023年6月30日的六個月和截至2022年6月30日的六個月
收入。截至2023年6月30日的六個月中，收入為6.093億美元，與截至2022年6月30日的六個月的5.088億美元相比，增長了1.005億美元，增長了20％。這一增長主要是由於過去12個月增加了新客户，部分被現有客户的取消所抵消。
服務成本。截至2023年6月30日的六個月中，服務成本為8,870萬美元，與截至2022年6月30日的六個月的9,100萬美元相比，減少了230萬美元，下降了3％。減少的主要原因是自2019年收購以來與無形資產相關的攤銷費用已完成，但被內部使用開發的軟件產生的額外折舊所抵消。
運營費用。截至2023年6月30日的六個月中，運營支出為3.947億美元，與截至2022年6月30日的六個月的3.459億美元相比，增加了4,880萬美元，增長了14％。不包括基於股票的薪酬支出，截至2023年6月30日的六個月中，運營支出為3.182億美元，與截至2022年6月30日的六個月的2.660億美元相比，增加了5,220萬美元，增長了20％。不包括基於股票的薪酬的增長主要是由於：
•截至2023年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用（不包括股權薪酬）增加了2590萬美元，增長了18％，達到1.687億美元，這主要是由於為推動銷售的持續增長而增加了工資和福利支出，以及與客户簽訂合同相關的額外傭金支出和遞延佣金的攤銷；
•截至2023年6月30日的六個月中，研發支出（不包括股權薪酬）增加了780萬美元，佔12％，達到7,200萬美元，這主要是由於為支持我們的服務和收購產品的持續創新而增加了額外的工資和福利支出；
•截至2023年6月30日的六個月中，一般和管理費用（不包括股權薪酬）增加了1710萬美元，佔38％，達到6160萬美元，這主要是由於壞賬應計額增加以及為支持更大的組織而增加的工資和福利支出；
•截至2023年6月30日的六個月中，收購的無形資產的攤銷費用增加了20萬美元，佔2％，至1,110萬美元，這是由於與2022年收購的無形資產相關的攤銷費用；以及
•截至2023年6月30日的六個月中，重組和交易相關費用為480萬美元。與截至2022年6月30日的六個月的360萬美元支出相比，增加了120萬美元，增長了33％，這主要包括與2023年6月削減生效力相關的成本，但被收購相關成本的減少所抵消。
基於股權的薪酬支出。截至2023年6月30日的六個月中，基於股票的薪酬支出為8,400萬美元，與截至2022年6月30日的六個月的8,950萬美元相比減少了550萬美元，下降了6％，這主要是由於員工人數增長放緩以及未歸屬獎勵的沒收增加。
其他（收入）支出，淨額。截至2023年6月30日的六個月中，其他收入為2,110萬美元，主要包括1,120萬美元的TRA調整收益和1,050萬美元的投資收入，被60萬美元的外幣交易虧損所抵消，而截至2022年6月30日的六個月的其他支出為280萬美元，主要包括外幣交易虧損220萬美元和TRA調整虧損90萬美元，抵消了0.3美元百萬美元的投資收入。

54
目錄
利息支出，淨額。截至2023年6月30日的六個月中，利息支出淨額為2190萬美元，與截至2022年6月30日的六個月的2350萬美元相比，減少了160萬美元，下降了7％。下降的主要原因是存款利率的提高推動了利息收入的增加。
所得税支出。截至2023年6月30日的六個月中，所得税支出為4,030萬美元，有效税率為32.8％，而截至2022年6月30日的六個月中，所得税支出為2350萬美元，有效税率為51.6％。有效税率下降的主要原因是，與2022年相比，2023年不可扣除的股權薪酬有所減少。本季度的有效税率與美國聯邦法定税率不同，原因是美國州税、外國税、不可扣除的股權補償支出被研發信貸所抵消。
流動性和資本資源
截至2023年6月30日，我們的第一筆留置權循環信貸額度下有5.097億美元的現金及現金等價物，1.506億美元的短期投資和2.5億美元的可用資金。我們的運營資金主要來自運營產生的現金。
我們認為，我們的運營現金流和現有的可用現金和現金等價物，以及其他可用的外部融資來源，將足以為我們至少未來12個月和可預見的將來的運營和資本需求提供資金。我們目前遵守了管理我們擔保信貸額度的信貸協議下的契約，我們預計將繼續遵守我們的契約。
我們通常在訂閲服務之前，每年、每半年或每季度向訂閲客户開具發票。因此，我們的大量現金來源來自此類預付款，這些預付款作為未賺取收入包含在我們的合併資產負債表中。未賺取的收入包括在滿足收入確認標準之前的訂閲賬單費用，這些費用隨後根據我們的收入確認政策確認為收入。截至2023年6月30日，我們的未實現收入為4.431億美元，其中4.381億美元記為流動負債，如果滿足所有其他收入確認標準，預計將在未來12個月內記為收入。
我們的運營現金流、借款可用性和整體流動性受到風險和不確定性的影響。我們可能無法以合理的條件獲得額外的流動性，或者根本無法獲得額外的流動性。此外，我們的流動性以及我們履行義務和為資本需求提供資金的能力取決於我們未來的財務業績，而財務表現受一般經濟、財務和其他我們無法控制的因素的影響。因此，我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流，未來的借款可能無法通過額外債務或其他方式來滿足我們的流動性需求。如果我們決定進行一項或多項重大收購，我們可能會承擔額外的債務或出售額外的股權來為此類收購提供資金，這將導致額外支出或攤薄。請參閲 2022 年表格 10-K 第一部分第 1A 項中的 “風險因素”。
歷史現金流
下表彙總了我們在所述期間的現金流量：
截至6月30日的六個月
（百萬美元）20232022
經營活動提供的淨現金
$225.2 $211.2 
用於投資活動的淨現金
(33.0)(153.0)
用於融資活動的淨現金
(96.9)(13.8)
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增長$95.3 $44.4 

55
目錄
來自（用於）經營活動的現金流
截至2023年6月30日的六個月中，運營提供的淨現金為2.252億美元，原因是淨收入為8,260萬美元，扣除2.091億美元的非現金費用以及扣除運營負債後的運營資產變動6,650萬美元。非現金費用主要包括8,400萬美元的股權補償、扣除遞延所得税負債後的遞延所得税資產減少4,200萬美元、折舊和攤銷4,070萬美元、遞延佣金成本攤銷3,830萬美元以及壞賬支出準備金1130萬美元，部分被應收税款協議調整的1,120萬美元所抵消。扣除運營負債後的運營資產變動主要是遞延成本和其他資產增加3,920萬美元，應計費用和其他負債減少2,850萬美元，應付賬款減少1,270萬美元。預付費用和其他流動資產增加1,100萬美元，但部分被未賺取收入的增加2320萬美元所抵消。
截至2022年6月30日的六個月中，運營部門提供的淨現金為2.112億美元，原因是淨收入為2,210萬美元，扣除1.835億美元的非現金費用以及扣除運營負債後的運營資產變動560萬美元。非現金費用主要包括8,950萬美元的股權薪酬、4,250萬美元的折舊和攤銷、3,000萬美元的遞延佣金成本攤銷以及扣除遞延所得税負債後的遞延所得税資產減少1,850萬美元。扣除營業負債後的運營資產變動主要是由於未賺取收入增加4,080萬美元，應收賬款減少2,680萬美元，但遞延成本和其他資產增加3,850萬美元以及應計費用和其他負債減少2,270萬美元部分抵消了這一點。
作為我們業務戰略的一部分，我們可能會繼續進行未來的收購，這可能需要使用資本資源，推動未來的額外重組和與交易相關的現金支出以及與整合和收購相關的薪酬現金成本。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們產生了以下現金支出：
截至6月30日的六個月
（百萬美元）20232022
現金利息支出$24.6 $25.6 
以現金支付的重組和交易相關費用(a)
$4.9 $9.4 
以現金支付的整合成本和與收購相關的補償(b)
$0.5 $2.8 
$24.6
(a)代表與收購或處置活動直接相關的現金付款，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2023年6月30日的六個月中，這些款項主要與2023年6月的生效削減、與2021年和2022年收購相關的法律費用以及沃爾瑟姆的轉租費用有關。在截至2022年6月30日的六個月中，這些款項主要與2021年和2022年收購相關的過渡獎金有關。
(b)代表與收購和收購相關薪酬的整合活動直接相關的現金支付，包括交易獎金和留存獎勵。在截至2023年6月30日的六個月中，這些款項與收購Insent的留存補償有關。在截至2022年6月30日的六個月中，這些款項與收購Clickagy、Everstring和Insent所產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。

未來對與債務融資相關的資本資源的需求也可能受到參考利率變化以及我們為資助額外收購或其他公司目的而可能產生額外債務的影響。未來對我們與交易支出和重組活動以及整合成本和交易相關薪酬相關的資本資源的需求將取決於我們未來進行的收購、重組和整合活動的頻率和規模。作為我們業務戰略的一部分，我們預計將繼續不時收購或投資補充業務；但是，我們無法預測此類收購或投資的規模或頻率。
來自（用於）投資活動的現金流
截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為3,300萬美元，包括購買1.147億美元的短期投資，購買的1,260萬美元的不動產和設備以及其他資產，部分被9,430萬美元的短期投資到期日所抵消。

56
目錄
截至2022年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為1.530億美元，包括為1.436億美元的收購、1,520萬美元的短期投資的購買、1,480萬美元的不動產和設備以及其他資產的購買所支付的現金，部分被2,060萬美元的短期投資到期日所抵消。
隨着我們繼續發展和投資我們的業務，我們預計將繼續投資房地產和設備，並機會主義地進行收購。
來自（用於）融資活動的現金流
截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為9,690萬美元，主要包括與回購8,700萬美元的普通股有關的付款、與860萬美元股權獎勵的淨股份結算相關的税款、償還300萬美元的債務、270萬美元的債務發行和修改成本的支付，以及40萬美元的遞延對價支付，部分被該僱員發行普通股的收益所抵消 440萬美元的股票購買計劃，以及行使所得收益40萬美元的股票期權。
截至2022年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為1,380萬美元，主要包括與760萬美元的股權獎勵淨股份結算相關的税款、與我們的應收税款協議相關的500萬美元付款、110萬美元的遞延對價支付。先前交易中支付的發行費70萬美元，部分被行使股票期權的收益60萬美元所抵消。
有關我們每筆借款的更多信息，請參閲合併財務報表的附註8——融資安排。
債務義務
截至2023年6月30日，該公司的第一留置權定期貸款的剩餘餘額為5.970億美元。公司有義務按每季度未償還總額的0.25％支付本金，剩餘餘額在合同到期日2030年2月28日到期。截至2023年6月30日，3.875％的優先票據的剩餘餘額總額為6.5億美元，將在2029年2月1日的合同到期日全部到期。從2021年8月1日起，優先票據的利息每半年支付一次。上述內容是目前唯一需要在未來使用公司現金的現有債務本金償還義務。
第一留置權定期債務採用浮動利率，公司可以選擇使用基準利率或SOFR加上適用的利率。基準利率貸款的適用利率為1.75％，SOFR貸款的適用利率為2.75％，外加0.1％的信貸利差調整，具體取決於公司的槓桿率。截至2023年6月30日，第一筆留置權循環信貸額度沒有未償還金額，採用浮動利率，公司可以選擇使用基準利率或SOFR加上適用利率。基準利率貸款的適用利潤率為1.00％至1.25％，SOFR貸款的適用利潤率為2.10％至2.35％，具體取決於公司的槓桿率。截至2023年6月30日和2022年12月31日，第一筆留置權債務的有效利率分別為7.36％和7.38％。
我們的總淨槓桿率與調整後息税折舊攤銷前利潤的定義為未償債務的合同期限總額減去現金和現金等價物、限制性現金和短期投資，除以過去十二個月的調整後息税折舊攤銷前利潤。截至2023年6月30日的12個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為5.103億美元。截至2023年6月30日，我們的總淨槓桿率與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率為1.1倍。

57
目錄
（百萬美元，槓桿率除外）
未償債務的合同到期日總額$1,247.0 
減去：現金及現金等價物、限制性現金和短期投資670.0 
淨負債$577.0 
過去十二個月 (TTM) 調整後的息税折舊攤銷前利潤$510.3 
總淨槓桿率與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率
1.1x
我們的合併第一留置權淨槓桿率在管理我們現有第一留置權信貸額度的協議（“第一留置權信貸協議”）中定義為未償第一留置權債務的合同總到期日減去現金和現金等價物以及短期投資，除以過去十二個月的現金息税折舊攤銷前利潤（在我們的信貸協議中定義為合併息税折舊攤銷前利潤）。現金息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤有所不同，這是由於某些明確的追加額，包括未賺取收入變化產生的現金；對賬見下表。截至2023年6月30日的12個月中，現金息税折舊攤銷前利潤為5.470億美元。截至2023年6月30日，我們的合併第一留置權淨槓桿率為-(0.1) x。
（百萬美元，槓桿率除外）
第一留置權債務的合同到期日總額$597.0 
減去：現金和現金等價物以及短期投資660.3 
淨負債$(63.3)
過去十二個月 (TTM) 現金息税折舊攤銷前利潤$547.0 
合併後的第一留置權淨槓桿率
(0.1)x
我們的總淨槓桿率與現金 EBITDA（在我們的信貸協議中定義為合併息税折舊攤銷前利潤）的定義為未償債務的合同期限總額減去現金和現金等價物、限制性現金和短期投資，除以過去十二個月的現金 EBITDA。截至2023年6月30日的12個月中，現金息税折舊攤銷前利潤為5.470億美元。截至2023年6月30日，我們的總淨槓桿率與現金息税折舊攤銷前利潤的比率為1.1倍。
（百萬美元，槓桿率除外）
未償債務的合同到期日總額$1,247.0 
減去：現金及現金等價物、限制性現金和短期投資670.0 
淨負債$577.0 
過去十二個月 (TTM) 現金息税折舊攤銷前利潤$547.0 
總淨槓桿率與現金息税折舊攤銷前利潤的比率
1.1x

58
目錄
截至過去的十二個月
（單位：百萬）2023年6月30日
淨收入$123.7 
加：所得税支出148.2 
加：利息支出，淨額45.9 
加：債務修改和清償損失2.2 
加：折舊19.1 
加：收購技術的攤銷44.7 
增加：其他收購的無形資產的攤銷22.2 
税前利潤$406.1 
加（減去）：其他費用（收入），淨額(a)
(90.3)
加：公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響(b)
0.5 
增加：基於權益的薪酬支出186.9 
增加：重組和交易相關費用(c)
5.2 
加：整合成本和收購相關費用(d)
1.9 
調整後 EBITDA$510.3 
加：未賺取的收入調整30.8 
加 (減去)：現金租金調整2.7 
加（減去）：其他貸款機構調整3.1 
現金税折舊攤銷前利潤$547.0 
__________________
(a)主要代表應收税協議負債的重估和外匯重估損益。
(b)代表公允價值調整對與收購公司在收購公司之前計費的服務相關的已獲得的未賺取收入所產生的影響。這些調整代表根據管理層對收購的未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具賬單的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c)表示與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2023年6月30日的過去十二個月中，這筆支出主要與2023年6月削減生效力以及2021年和2022年收購相關的成本有關。
(d)表示與收購和收購相關薪酬的整合活動直接相關的成本，其中包括交易獎金和留存獎勵。在截至2023年6月30日的過去十二個月中，這筆支出主要與2021年和2022年收購後的過渡和留存款有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至過去的十二個月
（單位：百萬）2023年6月30日
服務成本$— 
銷售和營銷— 
研究和開發1.8 
一般和行政0.1 
總整合成本和收購相關補償$1.9 
此外，管理我們的第一留置權定期貸款的信貸協議包含限制性條款，可能會限制我們從事可能符合我們長期最大利益的活動的能力。這些限制性契約包括限制我們支付股息或就股本進行其他分配、回購或贖回股本、預付、贖回或回購某些債務、進行收購、投資、貸款和預付以及出售或以其他方式處置資產的能力。我們不遵守這些契約可能會導致違約事件，如果不加以糾正或免除，可能會導致我們幾乎所有的債務加速增加。公司將來可能承擔大量額外債務。管理我們的第一留置權定期貸款限額的信貸協議條款，但不禁止公司承擔額外債務，而根據這些限制產生的額外債務可能是鉅額的。這些限制也不會阻止公司承擔不構成本協議中定義的 “債務” 的債務。

59
目錄
應收税款協議
我們已經簽訂了兩份應收税款協議。我們與某些首次公開募股前的OpCo單位持有人簽訂了交易所應收税協議，（ii）與首次公開募股前的封鎖持有人簽訂了重組應收税款協議。這些應收税協議規定，ZoomInfo Tax Group的成員向此類首次公開募股前的所有者和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人支付ZoomInfo Tax Group因應收税協議所涵蓋的某些税收屬性和優惠而被視為已實現（根據某些假設計算）的85％的福利（如果有）。
交易所應收税協議所涵蓋的税收屬性和優惠包括（i）ZoomInfo 税務集團在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額；（ii）增加ZoomInfo税務集團在現有税基和税基調整中的可分配份額，這將增加ZoomInfo税務集團因在首次公開募股之後出售或將OpCo單位換成普通股而產生的有形和無形資產的税基首次公開募股和某些其他税收優惠，包括根據首次公開募股付款可獲得的税收優惠交易所應收税協議。
重組應收税款協議所涵蓋的税收屬性和優惠包括Blocker公司的某些税收屬性（包括ZoomInfo Tax Group在重組交易中獲得的現有税基中的可分配份額），以及某些其他税收優惠，包括根據重組應收税款協議支付的税收優惠。
在每種情況下，隨着時間的推移，現有税基和税基調整的增加可能會增加ZoomInfo 税務集團出於税收目的的折舊和攤銷扣除額，因此可能會減少ZoomInfo 税務集團未來需要繳納的税額，儘管美國國税局可能會質疑該税基的全部或部分有效性，法院可能會支持這樣的質疑。
ZoomInfo税務集團在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額以及ZoomInfo税務集團在現有税基中可分配份額的增加以及將OpCo單位換成普通股時的税基調整也可能減少未來處置某些資本資產的收益（或增加虧損），前提是税基分配給這些資本資產。ZoomInfo税務集團預計將從已實現的現金税收優惠的剩餘15％中受益。
就應收税收協議而言，已實現的現金税收優惠將通過將ZoomInfo税務集團的實際所得税負債（根據某些假設計算）與未簽訂應收税款協議、沒有現有税基、沒有預期的交易所導致ZoomInfo税務集團資產的税基調整而需要繳納的税款金額進行比較來計算已實現的現金税收優惠，以及不利用封鎖公司的某些税收屬性（包括Blocker公司在現有税基中的可分配份額）。每份應收税款協議的期限將持續到所有此類税收優惠都已使用或到期為止，除非 (i) ZoomInfo Tax Group 行使終止一項或兩項應收税協議的權利，其金額基於協議下約定的剩餘款項；(ii) ZoomInfo Tax Group 違反了一項或兩項應收税款協議下的任何實質性義務，在這種情況下，通常所有債務（包括與任何延期付款相關的任何額外利息）將加速到期，就像 ZoomInfo 税收一樣到期集團已行使終止應收税款協議的權利，或者（iii）ZoomInfo Tax Group的控制權發生了變化，在這種情況下，首次公開募股前的所有者可以選擇根據協議中約定的剩餘款項獲得一筆款項，如上文第（i）條所述。估計根據應收税款協議可能支付的款額本質上是不精確的，因為應付金額的計算取決於各種因素。現有税基的金額和預期的税基調整以及根據應收税協議支付的任何款項的金額和時間將因多種因素而異，包括我們的聯邦和州混合税率、我們的收入金額和時間以及未從税收屬性中獲得任何淨收益的情況。

60
目錄
我們預計，由於在首次公開募股中收購的ZoomInfo Tax Group在現有税基中的可分配份額擴大，ZoomInfo Tax Group在現有税基中的可分配份額增加，以及OpCo單位換成普通股後ZoomInfo税收集團的有形和無形資產的税基調整以及我們對某些税收屬性的預期利用，ZoomInfo Tax Group可能支付的款項根據應收税款協議，將是可觀的。截至2023年6月30日，該公司的負債為29.674億美元，這與其在應收税款協議下與重組交易和OpCo單位相關的預計債務有關。在截至2023年6月30日的六個月中，沒有根據應收税款協議支付任何款項。在截至2022年6月30日的六個月中，根據應收税款協議，我們共支付了500萬美元。根據應收税款協議支付的款項不以OpCo Units的交易所持有人繼續擁有我們的所有權為條件。
股票回購計劃
2023 年 3 月，董事會批准了一項回購高達 1.000 億美元的公司普通股的計劃（“股票回購計劃”）。根據股票回購計劃，可以根據適用的證券法，不時通過公開市場交易回購普通股。任何回購的時間、方式、價格和金額以及為回購提供資金的資本資源均由公司自行決定，並取決於各種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。
合同義務和承諾
截至2023年6月30日，我們有額外的辦公空間運營租約尚未開始，預計未來未打折的租賃付款為3.152億美元。有關更多詳情，請參閲附註13——我們未經審計的合併財務報表附註的租賃，載於本10-Q表季度報告的其他地方。
除上文和本10-Q表季度報告其他地方包含的附註11——我們未經審計的合併財務報表附註的承諾和或有事項外，我們的2022年表格10-K中披露的合同義務和承諾在正常業務流程之外沒有重大變化。
關鍵會計政策與估計
關鍵會計政策和估算是那些既對描述我們的淨資產和經營業績最重要的會計政策和估計，又需要做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，這通常是由於需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。這些估計是根據歷史經驗和其他各種假設得出的，我們認為這些假設在當時情況下是合理的。關鍵會計估算是會計估計數，其中估算值的性質很重要，這是由於解釋高度不確定性問題所必需的主觀性和判斷力水平，或者此類事項容易發生變化，並且估算對財務狀況或經營業績的影響是重大的。
與2022年表格10-K第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的關鍵會計政策和估計相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
最近發佈的會計公告
關於最近發佈的會計公告，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中包含的附註2——合併財務報表的列報基礎和重要會計政策摘要。

61
目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在美國和國際上開展業務，在正常業務過程中面臨市場風險。
通脹
我們認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營業績沒有重大直接影響。我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到宏觀經濟狀況的影響，包括通貨膨脹等潛在因素。有關這些問題對我們業務可能產生的影響的進一步討論，請參閲 2022 年表格 10-K 第一部分第 1A 項 “風險因素——地緣政治風險”。如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力的影響，我們可能無法通過價格上漲完全抵消更高的成本，而我們無法或不這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和運營業績。
利率風險
我們的經營業績受第一留置權定期貸款利率波動帶來的市場風險影響，該貸款的利率基於SOFR的浮動利率。截至2023年6月30日，未償本金餘額總額為5.970億美元。我們已經實施了套期保值策略，通過簽訂某些衍生工具來降低利率風險（請參閲本表格10-Q第一部分第1項中包含的合併財務報表附註8——融資安排）。根據我們截至2023年6月30日的未償餘額和債務利率，假設我們的有效利率相對增加或下降100個基點或1％，將在未來12個月內造成非實質性的相應變化。
此外，由於貸款啟動以來第一筆留置權定期貸款的條款重新定價以及部分預付了部分未償還本金，我們不時取消了某些現金流套期保值關係。自2023年6月30日起，所有現金流套期保值關係均被指定為會計套期保值。
外幣匯率風險
迄今為止，我們的銷售合同主要以美元計價。我們在以色列、加拿大、英國、印度和澳大利亞設立了外國實體。這些外國子公司的功能貨幣是美元。美元走強可能會使我們的解決方案在美國境外變得更加昂貴，從而減少需求，而美元貶值可能會產生相反的效果。這種受貨幣波動影響的經濟風險很難衡量或預測，因為除了貨幣波動的影響外，我們的銷售還受到許多因素的影響。外國子公司的貨幣資產和負債按報告日的有效匯率重新計入美元，非貨幣資產和負債按歷史匯率重新計量，收入和支出按每個報告期有效的平均匯率重新計量。外幣交易損益記入非營業收入（虧損）。由於外匯匯率對我們歷史經營業績的影響並不大，因此我們沒有進行衍生品或套期保值交易，但如果我們的外匯敞口變得更大，我們將來可能會這樣做。
信用風險
我們面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物以及貿易和其他應收賬款。我們在信譽良好的金融機構持有現金，這些現金通常超過聯邦保險限額。我們通過將現金存款集中在多家高質量金融機構並定期評估這些機構的信用質量來管理信用風險。現金的賬面價值接近公允價值。根據我們的投資政策，我們的投資組合由高評級證券組成，加權平均到期日少於12個月，該政策旨在保留本金和保持高流動性。

62
目錄
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期間結束時，我們在包括首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的設計和運作的有效性進行了評估，經修訂 (“交易法”)).根據此類評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年6月30日起生效，目的是合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告的，這些信息是收集並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或酌情履行類似職能的人員，以便及時作出披露決定。我們的披露控制和程序是通過一個過程制定的，在這個過程中，我們的管理層運用自己的判斷來評估此類控制和程序的成本和收益，就其性質而言，這些控制和程序只能為控制目標提供合理的保證。你應該注意，任何披露控制和程序系統的設計都部分基於對未來發生事件可能性的各種假設，我們無法向你保證，任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標，無論多麼遙遠。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，不希望我們的披露控制或對財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思和操作多麼良好，都只能為控制系統目標的實現提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映出存在資源限制的事實，並且必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。由於所有控制系統都存在固有的侷限性，任何控制評估都無法絕對保證發現公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）。這些固有的侷限性包括這樣一個現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能由於簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制措施可以規避管制。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會由於條件變化而變得不足，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性，因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。

63
目錄
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關某些法律和監管程序的描述，請閲讀本表格10-Q第一部分第1項中未經審計的合併財務報表附註11（承諾和意外開支）中的 “法律事務”，該附註以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
我們面臨各種風險，這些風險可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管無法預測或識別所有這些風險和不確定性，但它們可能包括但不限於我們 2022 年表格 10-K 第一部分第 1A 項 “風險因素” 下討論的因素。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們的 2022 年 10-K 表格中包含的風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
下表列出了有關公司在指定期間購買的普通股的信息：
（百萬美元，每股平均價格除外）
時期
購買的股票總數(1)
每股加權平均支付價格
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(2)
根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量（或大約美元價值）
2023 年 4 月 1 日至 4 月 30 日1,447,121 $22.56 1,447,121 $43.0 
2023 年 5 月 1 日至 5 月 31 日1,404,890 $21.41 1,400,000 $13.0 
2023 年 6 月 1 日至 6 月 30 日6,166 $24.73 — $13.0 
總計2,858,177 2,847,121 
(1) 未作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票是通過預扣股份獲得的，目的是履行根據HSKB Funds, LLC 2019 Phantom Unit計劃授予的HSKB Phantom Units歸屬時產生的預扣税義務。
(2) 2023 年 3 月，董事會批准了一項回購高達 1.000 億美元的公司普通股的計劃（“股票回購計劃”）。股票回購計劃於2023年3月14日宣佈。股票回購計劃沒有時間限制，可以隨時暫停或完全終止。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。

64
目錄
第 5 項。其他信息
阿里·達斯丹, 首席技術官公司的， 採用a《規則》第 10b5-1 條的交易安排 2023年6月15日。交易安排的期限從2023年9月14日開始，到2024年6月15日結束。第10b5-1條交易安排規定，出售達斯丹先生因歸屬而收購的部分淨股份（扣除為支付收款人與歸屬有關的納税義務而預扣的股份） 475,7972023年4月3日授予的限制性股票單位，其歸屬情況如下：（i）2023年9月1日授予16.5％，（ii）在2023年9月1日之後的30個月內按季度等額分期付款。銷售量將部分根據交易安排中概述的定價觸發因素確定，根據計劃，在計劃期限內，該獎勵中最高可能出售的既得股份的75％。達斯丹先生的交易安排是在開放的內幕交易窗口內達成的，旨在滿足以下方面的肯定辯護 規則 10b5-1(c) 根據《交易法》和公司關於內幕交易的政策。

65
目錄
第 6 項。展品
在此提交或提供的證物以十字架（+）標識；如上所示，所有未被指定為十字架的證物均參照先前提交的證物納入其中。列為附錄的協議僅用於向投資者提供有關其條款的信息。下文列出的協議可能包含陳述、擔保和其他條款，除其他外，這些陳述、擔保和其他條款，旨在向協議各方提供特定的權利和義務並在他們之間分配風險，不得將此類協議視為構成或提供有關ZoomInfo Technologies Inc.、任何其他人員、任何事態或其他事項的任何事實披露。
展品編號
描述
報告或註冊聲明SEC 文件或註冊號參展參考資料
3.1
ZoomInfo Technologies Inc. 第二次修訂和重述的公司註冊證書
8-K 於 2022 年 5 月 19 日提交001-393103.1
3.2
經修訂和重述的 ZoomInfo 章程新增Co Inc.
8-K 於 2021 年 11 月 1 日提交001-393103.2
4.1
契約的日期為2021年2月2日，由作為受託人的ZoomInfo Technologies LLC、ZoomInfo Finance Corp.、其簽名頁上提到的擔保人ZoomInfo Finance Corp. 和富國銀行全國協會簽署
8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.1
4.2
補充契約，截止日期為2021年7月15日，由作為受託人的ZoomInfo Technologies LLC、ZoomInfo Finance Corp.、其簽名頁上提到的擔保人ZoomInfo Finance Corp. 和富國銀行全國協會簽訂的補充契約
8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.2
4.32029 年到期 3.875% 的優先票據的形式（包含在附錄 4.1 中）8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.3
+31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
+31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
+32.1*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。
+101.INS內聯 XBRL 實例文檔
+101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
+101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
+101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
+101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
+101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104
封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
† 管理合同或補償計劃或安排。
* 本10-Q表季度報告附錄32.1所附的認證不被視為已向美國證券交易委員會提交，也不得以提及方式納入ZoomInfo Technologies Inc.根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件，無論此類文件中包含何種一般公司措辭。

66
目錄
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
ZOOMINFO 科技公司
來自：/s/P. Cameron Hyzer
姓名：P. Cameron Hyzer
職位：首席財務官
（首席財務官兼授權簽署人）
日期：2023 年 7 月 31 日

67