索菲科技公司報告

2023 年第二季度業績

2023 年第二季度創紀錄的 GAAP 和調整後的淨收入
GAAP淨收入為4.98億美元，增長37％；調整後淨收入為4.89億美元，同比增長37％
調整後息税折舊攤銷前利潤創紀錄的7700萬美元，同比增長278％
新增會員超過58.4萬人；季度末會員總數同比增長44％，達到620萬以上
新產品增加了近84.7萬個；季度末產品總額同比增長43％，達到940萬美元以上的存款總額增長27億美元，第二季度增長26％，達到127億美元
管理層上調了2023年全年指引

加利福尼亞州舊金山——（美國商業資訊）——2023年7月31日——SoFi Technologies, Inc.（納斯達克股票代碼：SOFI）是一家以會員為中心的數字金融服務一站式商店，幫助會員借款、儲蓄、消費、投資和保護資金，今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。

“我們又公佈了一個季度創紀錄的財務業績，並連續第九個季度實現了創紀錄的調整後淨收入，同比增長37％。公司層面創紀錄的收入得益於我們的技術平臺業務板塊和金融服務業務板塊創紀錄的收入，再加上貸款業務板塊的持續強勁收入增長。SoFi Technologies, Inc.首席執行官安東尼·諾託説，我們還連續第四個季度實現了創紀錄的調整後息税折舊攤銷前利潤率為7700萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤率增長了43％，總體利潤率為16％，GAAP淨收入利潤率增長了36％。

合併業績摘要

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(1) 根據應付給系列1可贖回優先股持有人的股息（即參與權益）的合同金額進行了調整。

(2) 調整後的淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標。有關更多信息以及與最具可比性的GAAP指標的對賬，請參閲此處 “非公認會計準則財務指標” 和 “財務表” 表2。

諾託繼續説：“我們新增的成員數量創歷史新高，產品和交叉購買的強勁勢頭以及運營效率的提高，反映了我們廣泛的產品套件和獨特的金融服務生產力循環（FSPL）戰略的好處。我們在第二季度增加了超過58.4萬名新會員，最終會員總數超過620萬，同比增長44％。我們還在第二季度增加了近84.7萬種新產品，最後產品總數超過940萬個，年增長43％。”

諾託總結説：“存款總額增長了27億美元，在第二季度增長了26％，達到季度末的127億美元，超過90％的SoFi Money存款（包括支票和儲蓄賬户以及現金管理賬户）來自直接存款會員。在第二季度開設的新直接存款賬户中，FICO得分中位數為747。到第30天，超過一半的新資金SoFi Money賬户正在開設直接存款，這對借記支出產生了重大影響，這個有吸引力的會員羣持續強勁的交叉購買趨勢

進入貸款和其他金融服務產品。隨着我們推出高達200萬美元的聯邦存款保險公司保險，我們有近98％的存款在季度末投保。

由於高質量存款的增長，我們受益於貸款融資成本的降低。我們的存款融資還增加了我們獲得額外淨利率（NIM）和優化回報的靈活性，鑑於宏觀的不確定性，這是一項關鍵優勢。北卡羅來納州SoFi銀行創造了6,310萬美元的GAAP淨收入，利潤率為17％。”

合併業績

第二季度GAAP淨收入總額從去年同期的3.625億美元增長了37％，達到4.98億美元。第二季度調整後的淨收入為4.888億美元，較去年同期的3.561億美元增長了37％。第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,680萬美元，較去年同期的2,030萬美元增長了278％。

SoFi在本季度達到了多個關鍵的財務轉折點，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤連續第二個季度超過7,590萬美元的基於股票的薪酬支出。此外，SoFi將金融服務板塊的繳款虧損從2023年第一季度的2400萬美元和2022年第二季度的5400萬美元增加到400萬美元。金融服務業務板塊貢獻虧損的改善增強了公司對到年底在所有三個業務領域實現正貢獻利潤的信心，也增強了公司在2023年第四季度實現GAAP整體盈利能力的信心。SoFi在2023年第二季度錄得4,750萬美元的GAAP淨虧損，比去年同期的9,580萬美元淨虧損有所改善。

會員和產品增長

2023 年第二季度，SoFi 的成員和產品均實現了強勁的同比增長。截至季度末，新增會員超過58.4萬人，創紀錄的新會員總數超過620萬，比2022年第二季度末增長了190多萬，增長了44％。

第二季度新增產品近84.7萬個，使季度末產品總數超過940萬個，較去年同期季度末的660萬個增長了43％。

注意：有關我們公司指標的更多信息，包括 “會員”、“產品總數” 和 “技術平臺總賬户” 的定義，請參閲此處 “財務表” 中的表 6。

(1) 該公司在其技術平臺總賬户指標中納入了伽利略平臺即服務上的SoFi賬户，以更好地與技術平臺細分市場收入的呈現保持一致。

(2) 2023年，Technology Platform的總賬目反映了我們的一位客户先前披露的將其大部分處理量遷移到純處理器的情況。這些賬户在2022年底之前一直處於開放狀態，用於管理目的，並已包含在此期間的總賬目中。

在金融服務領域，產品總額同比增長47％，從2022年第二季度的540萬個增加到790萬個。SoFi Money（包括支票和儲蓄賬户以及現金管理賬户）同比增長47％，達到270萬種產品；SoFi Invest同比增長18％，達到230萬種產品；SoFi Relay同比增長90％，達到260萬種產品。

貸款產品同比增長25％，達到150萬種產品，這主要得益於個人貸款持續創紀錄的增長。

支持技術平臺的賬户同比增長11％，達到1.294億。

貸款板塊業績

2023年第二季度的貸款板塊GAAP和調整後的淨收入分別為3.314億美元和3.222億美元，均與2022年第二季度相比增長29％。貸款餘額增加和淨利率擴張推動了淨利息收入的強勁增長。

貸款板塊第二季度貢獻利潤為1.833億美元，較去年同期的1.420億美元增長了29％。2023年第二季度和去年同期，按貸款調整後的淨收入計算的繳款利潤率均保持在57％。這些進步反映了SoFi有能力利用對其貸款產品的持續強勁需求。

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(1) 調整後的淨收入 — 貸款是非公認會計準則財務指標。欲瞭解更多信息以及與最具可比性的GAAP指標的對賬情況，請參閲此處的 “非公認會計準則財務指標” 和 “財務表” 的表2。

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(1) 在截至2023年6月30日的三個月中，個人貸款的累計公允價值調整主要受到發放量增加的影響，部分被較高的貼現率推動的較低公允價值分數所抵消，而學生貸款的累計公允價值調整主要受到更高的加權平均貼現率和更高的預付款率假設的影響，這也導致了較低的公允價值分數。

(2) 在此期間，貸款公允價值的每個組成部分都受到扣除的影響。我們對年度違約率的公允價值假設包括貸款的公允價值降價，從拖欠10天或更長時間開始，再加上逾期30、60和90天的額外降價。

下表彙總了個人和學生貸款公允價值模型的重要投入：

			個人貸款															學生貸款
			2023年6月30日						2023年3月31日									2023年6月30日						2023年3月31日
加權平均票面利率 (1)			13.6		%				13.2		%							5.0		%				4.9		%
加權平均年度違約率			4.6						4.6									0.5						0.4
加權平均有條件預還款利率			19.0						19.1									10.6						10.4
加權平均折扣率			6.1						5.5									4.4						4.1

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(1) 代表資產負債表上持有的貸款的平均票面利率，按資產負債表日的未償本金餘額加權。

由於對個人貸款的需求持續強勁，第二季度貸款板塊的總髮放量同比增長37％。

2023年第二季度創紀錄的個人貸款發放額超過37億美元，同比增長13億美元，增長51％，環比增長27％。這種強勁的表現得益於多年來對技術的投資，這些投資旨在自動化和加快合格借款人的申請到批准的流程，以及對風險的持續測試

控制和承保模式，以保持良好的信貸質量和豐厚的回報。第二季度學生貸款額超過3.95億美元，這繼續反映出聯邦學生貸款還款的不確定性。第二季度超過2.43億美元的住房貸款量同比下降了27％，但連續增長了近兩倍，因為我們在本季度初開始從收購中受益於技術平臺和整體貸款能力。

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(1) 在每個貸款產品類別中，平均貸款餘額定義為截至報告日貸款的未償本金餘額總額除以餘額大於零的貸款數量。平均貸款餘額包括資產負債表上的貸款和SoFi通過其服務協議持續參與的轉讓貸款。

技術平臺板塊業績

科技平臺板塊2023年第二季度創紀錄的淨收入為8,760萬美元，同比增長4％，環比增長13％，其中包括伽利略的強勁貢獻，後者的收入連續增長9％，以及Technisys的持續強勁貢獻，後者的收入連續增長21％。捐款利潤為1720萬美元，同比下降21％，利潤率為20％，比上一季度略有改善。我們看到新產品被大量採用，包括我們的人工智能自然語言客户服務機器人Konecta和我們的支付風險平臺（PRP），該平臺利用交易數據來減少交易欺詐。

Technology Platform啟用客户賬户總數同比增長11％，從1.166億增加到1.294億。我們在簽下更大、更持久的客户的戰略方面取得了長足的進展。伽利略在2023年第二季度簽下了5個新客户，所有這些客户都有現有的安裝基礎，Technisys上線了4個新客户。此外，我們正在與現有大量潛在合作伙伴進行大量討論

美國和拉丁美洲的客户羣涵蓋金融服務和非金融服務領域。

金融服務板塊業績

2023年第二季度，金融服務板塊創紀錄的淨收入從去年同期的3,040萬美元增長了223％，達到9,810萬美元，這得益於細分市場交換收入增長了188％，淨利息收入增長了477％。該細分市場業績的強勁得益於SoFi Money以及SoFi Invest、SoFi Protect、SoFi信用卡和貸款即服務的貢獻。

重要的是，金融服務板塊的貢獻虧損為430萬美元，比上一季度的5,370萬美元虧損增加了4,940萬美元，也反映了我們連續第二個季度在該細分市場實現正可變利潤。這是由於該細分市場的盈利能力持續改善，以及隨着我們高效擴展業務，運營槓桿率不斷提高。每種產品的年化收入為50美元，同比翻了一番多，環比增長9％。

通過不斷創新，為會員提供新的相關產品、功能和獎勵，SoFi在2023年第二季度同比增長了250萬個，增長了47％，使季度末的金融服務產品總數達到790萬個。2023年第二季度，SoFi Money產品增長了超過28萬個，SoFi Invest產品增加了近10.5萬個，Relay產品增加了超過34.7萬個。

最值得注意的是，截至2023年7月31日，我們的支票和儲蓄產品的年化率高達4.40％，沒有最低餘額要求也沒有餘額限制，還有許多免費功能和獨特的獎勵計劃。第二季度存款總額增長了26％，達到季度末的127億美元，超過90％的SoFi Money存款（包括支票和儲蓄賬户以及現金管理賬户）來自直接存款會員。到2023年第二季度，超過一半的新資金SoFi Money賬户在第30天之前設置了直接存款。

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(1) 包括在 SoFi 銀行持有的 SoFi 支票和儲蓄賬户以及現金管理賬户。

(2) 僅限於我們提供第三方配送服務的貸款。

指導與展望

管理層預計，2023年下半年調整後的淨收入將達到10.25億至10.85億美元，同比增長19％至26％，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.8億至1.9億美元。

管理層預計，2023年全年調整後的淨收入為19.74美元至20.34億美元，從之前的19.55美元增至20.2億美元，全年調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.33億美元至3.43億美元，高於之前預期的2.68億美元至2.88億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為40-44％。管理層預計，下半年調整後的淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤的更大一部分將在第四季度產生。隨着公司在第四季度實現預期的GAAP淨收入盈利能力，管理層預計，今年第三和第四季度基於股份的薪酬、折舊和攤銷支出將略高於2023年第二季度公佈的水平。

管理層將在季度財報電話會議上進一步討論2023年下半年和全年的指導方針。管理層尚未將前瞻性的非公認會計準則指標與其最直接可比的總淨收入、淨收入和毛利率的GAAP指標進行核對。這是因為由於我們無法控制的市場相關假設，以及可能產生的某些法律或諮詢成本、税收成本或其他成本，公司無法以合理的確定性和不合理的努力預測此類對賬中某些GAAP組成部分的最終結果。出於這些原因，管理層無法評估不可用信息的可能重要性，這可能會對未來可直接比較的公認會計原則指標的數量產生重大影響。

財報網絡直播

SoFi 的執行管理團隊將從美國東部時間今天上午 8:00（太平洋時間上午 5:00）開始直播音頻，討論該季度的財務業績和業務亮點。歡迎所有感興趣的各方收聽網絡直播，網址為 https://investors.sofi.com。網絡直播的重播將在SoFi投資者關係網站上播出，為期30天。投資者信息，包括補充財務信息，可在SoFi的投資者關係網站上查閲，網址為 https://investors.sofi.com。

關於前瞻性陳述的警示聲明

上述某些陳述是前瞻性的，因此不是歷史事實。這包括但不限於關於我們對2023年下半年和全年調整後淨收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的預期、我們對三個業務領域盈利能力的預期、我們對繼續發展業務、改善財務狀況和增加會員、產品和賬户總數的能力的預期、我們駕馭宏觀經濟環境的能力以及財務狀況、業務戰略以及未來運營的管理計劃和目標的聲明。這些前瞻性陳述不能保證表現。此類陳述與歷史或當前事實沒有嚴格關係這一事實可以識別。諸如 “繼續”、“期望”、“可能”、“戰略”、“將”、“將繼續” 之類的詞語以及類似的表達方式可以識別前瞻性陳述，但缺少這些詞並不意味着陳述不是前瞻性的。可能導致實際業績與這些前瞻性陳述所設想的業績存在重大差異的因素包括：（i）通貨膨脹和利率波動等宏觀經濟因素的影響和不確定性；（ii）我們未來三家業務實現盈利、運營效率和持續增長的能力，以及我們在2023年第四季度實現GAAP淨收入盈利能力和預期的GAAP淨收入利潤率的影響；（iii）對GAAP淨收入利潤率的影響；（iii）對未來三家業務實現盈利、運營效率和持續增長的能力；我們的監管業務與此類環境相關的環境和合規復雜性，包括聯邦學生貸款暫停還款或貸款豁免的終止對我們的貸款部門的任何影響；（iv）我們實現成為銀行控股公司和運營 SoFi 銀行的好處的能力，包括繼續增加高質量存款和我們的會員獎勵計劃；（v）我們應對和適應不斷變化的市場和經濟狀況的能力，包括衰退壓力、通貨膨脹壓力和利率；(vi) 我們的能力繼續提高品牌知名度，實現我們的綜合多媒體營銷和廣告活動的好處；（vii）我們能夠垂直整合我們的業務，加快金融產品的創新步伐；（viii）我們有效管理增長的能力以及我們對業務發展和擴張的期望；（ix）我們能夠以可接受的條件或根本獲得資本來源，包括債務融資和其他資本來源為運營和增長提供資金；（x) 我們的成功繼續投資我們的金融服務領域和整個業務；（xi）我們的營銷工作取得成功以及我們擴大會員基礎和增加產品增加的能力；（xii）我們有能力在某些類別的業務中保持領先地位，增加在現有市場或我們可能進入的任何新市場的市場份額；（xiii）我們開發具有競爭力並滿足市場需求的新產品、特性和功能的能力；（xiv）我們有能力實現我們戰略的好處，包括我們所指的內容作為我們的FSPL；（xv）我們做出準確的信貸和定價決策或有效預測損失率的能力；（xvi）我們建立和維持有效的財務報告內部控制體系的能力；以及（xvii）可能對我們提起的任何法律或政府訴訟的結果。上述因素清單並非詳盡無遺。您應仔細考慮上述因素以及我們向美國證券交易委員會提交的上一份10-Q表季度報告中標題為 “風險因素” 的部分中列出的其他風險和不確定性，以及我們未來根據《交易法》向美國證券交易委員會提交的任何文件（包括我們關於10-K表的年度報告）中包含的風險和不確定性。

這些前瞻性陳述基於截至本文發佈之日可用的信息以及當前的預期、預測和假設，涉及許多判斷、風險和不確定性。因此，自隨後的任何日期起，都不應依賴前瞻性陳述來代表我們的觀點，我們也不承擔任何義務更新前瞻性陳述以反映這些陳述之日之後的事件或情況

除非適用的證券法有要求，否則無論是由於新信息、未來事件還是其他原因而發生的。

由於許多已知和未知的風險和不確定性，我們的實際業績或表現可能與這些前瞻性陳述所表達或暗示的業績或表現存在重大差異。您不應過分依賴這些前瞻性陳述。

非公認會計準則財務指標

本新聞稿提供了有關我們調整後的淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤的信息，這些非公認會計準則財務指標是根據美國普遍接受的會計原則（GAAP）提供的業績的補充而提供的。我們使用調整後的淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估我們的經營業績，制定業務計劃，幫助更好地評估我們的整體流動性狀況，並做出戰略決策，包括與運營支出和內部資源分配有關的決策。因此，我們認為，調整後的淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與管理層相同的方式理解和評估我們的經營業績。這些非公認會計準則指標僅供補充信息之用，作為分析工具存在侷限性，不應將其與總淨收入和淨收益（虧損）等其他公認會計準則財務指標的分析分開考慮，也不得作為其替代品。其他公司可能不使用這些非公認會計準則指標，也可能使用以不同方式定義的類似指標。因此，SoFi的非公認會計準則指標可能無法直接與其他公司的類似標題指標進行比較。此處 “財務表” 的表2提供了這些非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。

前瞻性非公認會計準則財務指標是在沒有對此類前瞻性非公認會計準則指標進行對賬的情況下列報的，因為無法在前瞻性基礎上獲得GAAP財務指標，如果不付出不合理的努力，就無法獲得對賬信息，這是因為在預測和量化此類對賬所需的某些金額，包括我們在對歷史非公認會計準則財務指標的核對中反映的調整，根據歷史經驗，核對金額可能很大。

關於 SoFi

SoFi（納斯達克股票代碼：SOFI）是一家以會員為中心的數字金融服務一站式商店，其使命是幫助人們實現財務獨立以實現自己的抱負。該公司的全套金融產品和服務可幫助其超過620萬SoFi會員更好地借款、儲蓄、消費、投資和保護資金，讓他們能夠在一個應用程序中快速獲得正確資金所需的工具。SoFi還為會員提供在實現財務獨立的道路上取得成功所需的資源，例如職業顧問、認證財務規劃師（CFP）、獨家體驗和活動以及蓬勃發展的社區。

SoFi在三個業務領域進行創新：貸款、金融服務（包括SoFi支票和儲蓄）、SoFi Invest、SoFi信用卡、SoFi Protect和SoFi Insights——以及提供唯一端到端垂直整合金融技術堆棧的技術平臺。SoFi Bank, N.A. 是SoFi的子公司，是一家全國特許銀行，受美聯儲、OCC和聯邦存款保險公司監管。該公司還是洛杉磯衝鋒隊和洛杉磯公羊隊的主場 SoFi Stadium 的冠名權合作伙伴。欲瞭解更多信息，請訪問 https://www.sofi.com 或下載我們的 iOS 和安卓應用程序。

有關 SoFi 的其他信息的可用性

投資者和其他人應注意，我們使用我們的網站 (https://www.sofi.com)、投資者關係網站 (https://investors.sofi.com) 和社交媒體（Twitter和LinkedIn）與投資者和公眾進行溝通，包括但不限於投資者介紹和投資者情況説明書、美國證券交易委員會文件、新聞稿、公開電話會議和網絡廣播。SoFi 在這些頻道和網站上發佈的信息可能被視為重要信息。因此，SoFi鼓勵投資者、媒體和其他對SoFi感興趣的人定期查看在這些渠道（包括投資者關係網站）上發佈的信息。此頻道列表可能會不時在SoFi的投資者關係網站上更新，並可能包括其他社交媒體渠道。SoFi 網站的內容或者這些

根據經修訂的1933年《證券法》提交的任何文件中，不得將頻道或可從其網站或這些渠道訪問的任何其他網站視為以提及方式納入。

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財務表

1.簡明合併運營報表和綜合虧損（未經審計）

2.GAAP 與非 GAAP 財務指標的對賬

3.簡明合併資產負債表（未經審計）

4.平均餘額和淨利息收入分析

5.簡明合併現金流數據（未經審計）

6.公司指標

7。分部財務（未經審計）

表 1

SoFi Technologies

簡明合併運營報表和綜合虧損報表

（未經審計）

（以千計，股票和每股數據除外）

表 2

非公認會計準則財務指標

調整後淨收入對賬

調整後的淨收入定義為淨收入總額，經調整後不包括因估值輸入和假設變動而歸類為債務的還本付息權和剩餘權益的公允價值變化，這些變動僅與我們的貸款板塊有關。對於我們的合併業績和貸款板塊，我們將調整後的淨收入與總淨收入進行核對，這是最直接可比的GAAP指標，如下所示：

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(1) 反映公允價值投入和服務權假設的變化，包括有條件的預付款、違約率和貼現率。這些假設對市場利率變化高度敏感，並不代表我們的業績或經營業績。此外，這些非現金費用在此期間未實現，因此對我們的運營現金流沒有影響。因此，這些正面和負面變化均根據總淨收入進行了調整，使管理層和財務用户能夠更好地瞭解可用於為我們的運營和整體業績提供資金的淨收入。

(2) 反映公允價值投入的變化以及對歸類為債務的剩餘利息的假設，包括有條件的預付款、違約率和貼現率。當第三方通過購買剩餘權益為我們的合併證券化VIE融資時，我們在證券化結束時獲得收益，然後將合同現金流轉給剩餘權益所有者。這些剩餘債務是定期按公允價值計量的，但它們對我們的初始融資收益、未來對剩餘權益所有者的債務（因為未來的剩餘利息索賠僅限於合同證券化抵押品現金流）或我們業務的總體運營沒有影響。因此，這些可歸因於假設變動的公允價值的正負非現金變化從淨收入總額中進行了調整，以使管理層和財務用户能夠更好地瞭解可用於為我們的運營提供資金的淨收入。

調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損），調整後不包括：（i）基於借款的公司利息支出（我們調整後的息税折舊攤銷前利潤指標未根據倉庫或證券化的利息支出進行調整，也未根據存款利息支出和融資租賃負債利息支出進行調整，（ii）所得税支出（收益），（iii）折舊和攤銷，（iv）基於股份的費用（包括向非僱員支付的股權付款），（v）減值支出（包括商譽減值和財產、設備和軟件放棄），（vi）交易相關費用，（vii）認股權證負債的公允價值變動，（viii）估值假設歸類為債務的每項還本付息權和剩餘權益的公允價值變化，以及（ix）其他預計不會重複出現且不代表我們的核心經營業績的費用（視情況而定）。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨虧損（最直接可比的GAAP指標）進行對賬，具體時間如下：

						截至6月30日的三個月												截至6月30日的六個月
（以千美元計）						2023						2022						2023						2022
淨虧損						$	(47,549)					$	(95,835)					$	(81,971)					$	(206,192)
非公認會計準則調整：
利息支出-企業借款 (1)						9,167						3,450						17,167						6,099
所得税（福利）支出 (2)						(1,780)						119						(3,417)						871
折舊和攤銷 (3)						50,130						38,056						95,451						68,754
基於股份的支出						75,878						80,142						140,104						157,163
重組費用 (4)						—						—						4,953						—
減值費用 (5)						—						—						1,243						—
交易相關費用 (6)						176						808						176						17,346
服務權——估值輸入或假設的變化 (7)						(8,601)						(9,098)						(20,685)						(20,678)
歸類為債務的剩餘利息——估值輸入或假設的變化 (8)						(602)						2,662						(513)						5,625
調整總額						124,368						116,139						234,479						235,180
調整後 EBITDA						$	76,819					$	20,304					$	152,508					$	28,988

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(1) 我們調整後的息税折舊攤銷前利潤指標根據公司借款的利息支出進行了調整，因為這些支出是我們資本結構的函數。基於企業借款的利息支出包括我們的循環信貸額度的利息以及可轉換票據的債務折扣和債務發行成本的攤銷。2023年期間的循環信貸額度利息支出增加，這是由於相同未償債務的利率與去年同期相比更高。

(2) 所得税主要歸因於與SoFi Bank在需要單獨申報的州司法管轄區的盈利能力相關的税收支出。在2023年的三個月和六個月期間，這筆支出被與Technisys相關的遞延所得税負債淨額的司法管轄區因外國損失而產生的所得税優惠所抵消。

(3) 與2022年相比，2023年期間的折舊和攤銷費用有所增加，這主要與我們內部開發的軟件餘額的收購和增長有關。

(4) 2023年六個月期間的重組費用主要包括與2023年第一季度我們的技術平臺部門員工人數小幅減少相關的員工相關工資、福利和遣散費，這並不能反映預期的未來運營支出，也不代表我們的核心經營業績。

(5) 2023年六個月期間的減值支出與轉租安排有關，這並不代表我們的核心經營業績。

(6) 2023年和2022年期間的交易相關費用分別包括與我們收購温德姆和Technisysys相關的財務諮詢和專業服務費用。

(7) 反映公允價值投入和假設的變化，包括市場服務成本、有條件的預付款、違約率和貼現率。在此期間，這種非現金變動未實現，因此對我們的運營現金流沒有影響。因此，假設變動導致的公允價值的這些正負變化均從淨虧損中進行了調整，以便管理層和財務用户更好地瞭解可用於為我們的運營提供資金的收益。

(8) 反映公允價值投入和假設的變化，包括有條件的預付款、違約率和貼現率。當第三方通過購買剩餘權益為合併後的VIE融資時，我們在證券化結束時獲得收益，然後將合同現金流轉給剩餘權益所有者。這些債務定期按公允價值計量，這不會影響我們的初始融資收益、我們對剩餘權益所有者的未來債務（因為未來的剩餘利息索賠僅限於合同證券化抵押品現金流）或我們業務的總體運營。因此，這些可歸因於假設變動的公允價值的正負非現金變動均從淨虧損中進行了調整，以便管理層和財務用户更好地瞭解可用於為我們的運營提供資金的收益。

表 3

SoFi Technologies

簡明合併資產負債表

（未經審計）

（以千計，共享數據除外）

表 4

SoFi Technologies

平均餘額和淨利息收入分析

表 5

SoFi Technologies

簡明的合併現金流數據

（未經審計）

（以千計）

表 6

公司指標

___________________

(1) 從2021年第四季度開始，公司將伽利略平臺即服務上的SoFi賬户納入其技術平臺賬户總指標中，以更好地與技術平臺板塊收入的列報保持一致。2021 年前幾個季度的季度金額被確定為無關緊要，因此沒有重新計算。

會員

我們將客户稱為 “會員”。我們將會員定義為通過發起和/或持續服務與我們有貸款關係、開設金融服務賬户、將外部賬户關聯到我們的平臺或註冊我們的信用評分監控服務的人。我們的會員可以持續訪問我們的註冊財務規劃師、我們的職業諮詢服務、我們的會員活動、我們的內容、教育材料、新聞以及我們的工具和計算器，這些都是免費提供給會員的。我們認為成員不僅可以衡量我們業務的規模和增長，還可以衡量我們隨着時間的推移收集的數據的巨大價值。

一旦有人成為會員，除非他們違反了我們的服務條款，否則他們將始終被視為會員。如果根據我們的服務條款刪除會員，我們會調整我們的會員總數。發生這種情況的原因可能有很多，包括欺詐或根據某些法律程序，而且，隨着我們的服務條款以及我們的商業慣例、產品供應和適用法規的演變，我們從會員總數中刪除會員的理由可能會發生變化。根據我們的服務條款決定應根據我們的服務條款刪除會員，在評估完成後，根據評估結果，相關會員及其關聯產品將在評估過程結束時從我們的會員總數中刪除。但是，根據評估過程的長短，刪除可能不會在成員被添加到我們的會員人數的同一時期或導致其被刪除的情況發生的同一時期內進行。出於這個原因，我們的成員總數可能尚未反映正在進行的評估過程結束後可能進行的調整（如果有）。

產品總數

產品總數是指我們的會員自我們成立至報告日期在我們的平臺上選擇的貸款和金融服務產品的總數量，無論會員是否仍在註冊此類產品。產品總量是衡量我們貸款和金融服務細分市場規模和覆蓋範圍的主要指標。管理層依靠總體產品指標來了解我們的會員獲取工作的有效性，並評估會員使用多種產品的傾向。

在我們的貸款板塊中，總產品是指截至報告日期通過我們的平臺發放的個人貸款、學生貸款和住房貸款的數量，無論此類貸款是否已還清。如果會員有多個相同貸款產品類型的貸款產品，例如兩筆個人貸款，則視為單一產品。但是，如果會員擁有多種貸款產品類型的貸款產品，例如一項個人貸款和一項住房貸款，則該產品被視為兩種產品。

在我們的金融服務板塊中，總產品是指 SoFi Money 賬户（包括在SoFi Bank持有的支票和儲蓄賬户以及現金管理賬户）、SoFi Invest賬户、SoFi 信用卡賬户（包括報告日餘額為零的賬户）、推薦貸款（由我們提供資格預審的借款人推薦的第三方合作伙伴發放）、SoFi At Work 賬户和 SoFi Relay 賬户（任一信用評分）的數量已開設的已啟用監控賬户或外部關聯賬户）在報告日期之前通過我們的平臺。支票賬户和儲蓄賬户在我們的總產品指標中被視為一個賬户。我們的SoFi Invest服務由三種產品組成：活躍投資賬户、機器人諮詢賬户和數字資產賬户。我們的會員可以選擇三種類型的 SoFi Invest 產品中的任何一種或組合。如果一個會員有多個相同賬户類型的SoFi Invest產品，例如兩個活躍的投資賬户，則計為一個產品。但是，如果一個會員在賬户中有多個 SoFi Invest 產品

類型，例如一個活躍投資賬户和一個機器人諮詢賬户，這些單獨的賬户類型被視為單獨的產品。如果根據我們的服務條款（如上文 “會員” 所述）刪除會員，則該會員的關聯產品也將被刪除。

技術平臺賬户總數

在我們的技術平臺板塊中，總賬户是指截至報告日伽利略的未平賬户數量。從2021年第四季度開始，我們在總賬户指標中納入了伽利略平臺即服務上的公司間賬户，以更好地與包括公司間收入在內的技術平臺細分市場收入保持一致。我們在2021年第四季度重估了賬目，但沒有重算2021年前幾個季度的賬目，因為影響被確定為無關緊要。賬户總額是依賴我們的技術平臺使用虛擬卡產品、虛擬錢包、進行點對點和銀行對銀行轉賬、提前獲得薪水、將儲蓄與支出餘額分開、進行借記交易和依賴實時授權的賬户的主要指標，所有這些都為技術平臺細分市場帶來收入。我們不衡量Technisys產品和解決方案的總賬目，因為收入模式並不主要依賴於完全集成、隨時可用的服務。

表 7

分部財務

（未經審計）

___________________

(1) 調整後的淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標。有關這些指標以及與最直接可比的GAAP指標對賬的更多信息，請參閲此處的 “非公認會計準則財務指標” 和 “財務表” 的表2。

(2) Technology Platform 板塊的總淨收入包括公司間費用。相等且可抵消的公司間支出反映在金融服務和技術平臺板塊的直接歸屬支出中。公司間收入和支出在合併中被抵消。收入在公司/其他部門中沖銷，支出是分部繳款利潤（虧損）與所得税前合併虧損的對賬項目。在截至2021年12月31日的年度中，所有公司間金額均反映在第四季度，因為季度間金額被確定為無關緊要。