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其他外國會員2023-04-012023-06-300000046765HP: 其他外國會員2022-04-012022-06-300000046765HP: 其他外國會員2022-10-012023-06-300000046765HP: 其他外國會員2021-10-012022-06-300000046765US-GAAP:後續活動成員2023-07-260000046765US-GAAP:後續活動成員2023-07-012023-07-260000046765HP: raymondadamsiii 會員2023-04-012023-06-300000046765HP: raymondadamsiii 會員2023-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
或者
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☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號1-4221
HELMERICH & PAYNE, INC.
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | |
特拉華 | 73-0679879 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
南博爾德大道 1437 號1400 套房, 塔爾薩, 俄克拉何馬州74119
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(918) 742-5531
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(以前的名字、以前的地址和以前的財政年度,
(如果自上次報告以來發生了變化)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股(面值0.10美元) | HP | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的☒ 不是 ☐
用複選標記表示註冊人在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)是否以電子方式提交了根據 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不是 ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是 ☐ 不是☒
| | | | | | | | |
階級 | | 截至 2023 年 7 月 20 日未付 |
普通股,面值0.10美元 | | 99,426,526 |
| | | | | | | | |
HELMERICH & PAYNE, INC. | |
表單 10‑Q 的索引 |
| | |
| | |
| | |
第一部分 | | 3 |
第 1 項。 | 財務報表 | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年9月30日的未經審計的簡明合併資產負債表 | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併運營報表 | 4 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併綜合收益(虧損)報表 | 5 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併股東權益表 | 6 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 8 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 10 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 31 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 46 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 46 |
第二部分。 | | 46 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 46 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 47 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 47 |
第 5 項。 | 其他信息 | 47 |
第 6 項。 | 展品 | 47 |
簽名 | 47 |
Q3FY23 表格 10-Q | 2
| | | | | | | | | | | |
HELMERICH & PAYNE, INC. | | | |
未經審計的簡明合併資產負債表 |
| 6月30日 | | 9月30日 |
(以千計,股票數據和股票金額除外) | 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 220,609 | | | $ | 232,131 | |
限制性現金 | 61,364 | | | 36,246 | |
短期投資 | 72,609 | | | 117,101 | |
減去美元備抵後的應收賬款4,983和 $2,975,分別地 | 449,588 | | | 458,713 | |
材料和用品庫存,淨額 | 101,299 | | | 87,957 | |
預付費用和其他淨額 | 86,371 | | | 66,463 | |
待售資產 | 988 | | | 4,333 | |
流動資產總額 | 992,828 | | | 1,002,944 | |
| | | |
投資 | 246,059 | | | 218,981 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 2,932,593 | | | 2,960,809 | |
其他非流動資產: | | | |
善意 | 45,653 | | | 45,653 | |
無形資產,淨額 | 62,183 | | | 67,154 | |
經營租賃使用權資產 | 36,972 | | | 39,064 | |
其他資產,淨額 | 24,528 | | | 20,926 | |
其他非流動資產總額 | 169,336 | | | 172,797 | |
| | | |
總資產 | $ | 4,340,816 | | | $ | 4,355,531 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 151,671 | | | $ | 126,966 | |
應付股息 | 48,878 | | | 26,693 | |
| | | |
| | | |
應計負債 | 232,947 | | | 241,151 | |
流動負債總額 | 433,496 | | | 394,810 | |
| | | |
非流動負債: | | | |
長期債務,淨額 | 544,996 | | | 542,610 | |
遞延所得税 | 541,424 | | | 537,712 | |
其他 | 112,819 | | | 114,927 | |
| | | |
非流動負債總額 | 1,199,239 | | | 1,195,249 | |
承付款項和或有開支(注12) | | | |
股東權益: | | | |
普通股,$0.10面值, 160,000,000授權股份, 112,222,865截至2023年6月30日和2022年9月30日發行的股票,以及 99,426,526和 105,293,662分別為截至2023年6月30日和2022年9月30日的已發行股份 | 11,222 | | | 11,222 | |
優先股, 不面值, 1,000,000授權股份, 不已發行的股票 | — | | | — | |
額外的實收資本 | 517,259 | | | 528,278 | |
留存收益 | 2,655,287 | | | 2,473,572 | |
累計其他綜合虧損 | (11,305) | | | (12,072) | |
庫存股,按成本計算, 12,796,339股票和 6,929,203分別截至2023年6月30日和2022年9月30日的股票 | (464,382) | | | (235,528) | |
股東權益總額 | 2,708,081 | | | 2,765,472 | |
負債和股東權益總額 | $ | 4,340,816 | | | $ | 4,355,531 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 3
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
HELMERICH & PAYNE, INC. | | | | | | | |
未經審計的簡明合併運營報表 |
| 三個月已結束 6月30日 | | 九個月已結束 6月30日 |
(以千計,每股金額除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | | | | | | | |
鑽探服務 | $ | 721,567 | | | $ | 547,906 | | | $ | 2,205,419 | | | $ | 1,420,810 | |
其他 | 2,389 | | | 2,327 | | | 7,396 | | | 6,802 | |
| 723,956 | | | 550,233 | | | 2,212,815 | | | 1,427,612 | |
運營成本和支出 | | | | | | | |
鑽井服務運營費用,不包括折舊和攤銷 | 429,182 | | | 376,210 | | | 1,306,543 | | | 1,015,621 | |
其他運營費用 | 1,003 | | | 1,053 | | | 3,317 | | | 3,416 | |
折舊和攤銷 | 94,811 | | | 100,741 | | | 287,721 | | | 304,115 | |
研究和開發 | 7,085 | | | 6,511 | | | 22,720 | | | 19,425 | |
銷售、一般和管理 | 49,271 | | | 44,933 | | | 150,581 | | | 135,699 | |
資產減值費用 | — | | | — | | | 12,097 | | | 4,363 | |
重組費用 | — | | | 33 | | | — | | | 838 | |
鑽探設備報銷所得收益 | (10,642) | | | (9,895) | | | (37,940) | | | (21,597) | |
出售資產的其他(收益)損失 | 4,504 | | | (3,075) | | | (394) | | | (2,762) | |
| 575,214 | | | 516,511 | | | 1,744,645 | | | 1,459,118 | |
持續經營業務的營業收入(虧損) | 148,742 | | | 33,722 | | | 468,170 | | | (31,506) | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
利息和股息收入 | 10,748 | | | 5,313 | | | 20,508 | | | 11,301 | |
利息支出 | (4,324) | | | (4,372) | | | (12,918) | | | (14,876) | |
投資證券的收益(虧損) | (18,538) | | | (14,310) | | | 6,123 | | | 55,684 | |
債務消滅造成的損失 | — | | | — | | | — | | | (60,083) | |
其他 | (685) | | | (1,148) | | | (2,088) | | | (2,166) | |
| (12,799) | | | (14,517) | | | 11,625 | | | (10,140) | |
所得税前持續經營業務的收入(虧損) | 135,943 | | | 19,205 | | | 479,795 | | | (41,646) | |
所得税支出(福利) | 40,663 | | | 1,730 | | | 124,187 | | | (3,166) | |
來自持續經營業務的收入(虧損) | 95,280 | | | 17,475 | | | 355,608 | | | (38,480) | |
所得税前已終止業務的收入(虧損) | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
所得税支出 | — | | | — | | | — | | | — | |
來自已終止業務的收入(虧損) | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
淨收益(虧損) | $ | 95,293 | | | $ | 17,752 | | | $ | 356,478 | | | $ | (38,586) | |
| | | | | | | |
普通股每股基本收益(虧損): | | | | | | | |
來自持續經營業務的收入(虧損) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.39 | | | $ | (0.37) | |
來自已終止業務的收入 | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
淨收益(虧損) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.40 | | | $ | (0.37) | |
| | | | | | | |
普通股每股攤薄收益(虧損): | | | | | | | |
來自持續經營業務的收入(虧損) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.38 | | | $ | (0.37) | |
來自已終止業務的收入 | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
淨收益(虧損) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.39 | | | $ | (0.37) | |
| | | | | | | |
加權平均已發行股數: | | | | | | | |
基本 | 101,163 | | | 105,289 | | | 103,464 | | | 106,092 | |
稀釋 | 101,550 | | | 106,021 | | | 103,852 | | | 106,092 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 4
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
HELMERICH & PAYNE, INC. | | | | | | | |
未經審計的綜合收益(虧損)簡明合併報表 |
| 三個月已結束 6月30日 | | 九個月已結束 6月30日 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益(虧損) | $ | 95,293 | | | $ | 17,752 | | | $ | 356,478 | | | $ | (38,586) | |
扣除所得税後的其他綜合收益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
與員工福利計劃相關的淨變動,扣除所得税 $ (59.6) 千和 $ (209.8) 截至2023年6月30日的三個月和九個月分別為千美元,以及美元 (41.7) 千和 $ (268.4) 截至2022年6月30日的三個月和九個月分別為千美元 | 255 | | | 389 | | | 767 | | | 1,177 | |
其他綜合收入 | 255 | | | 389 | | | 767 | | | 1,177 | |
綜合收益(虧損) | $ | 95,548 | | | $ | 18,141 | | | $ | 357,245 | | | $ | (37,409) | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 5
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
HELMERICH & PAYNE, INC. | | | | | | | | | | | | |
未經審計的股東權益簡明合併報表 |
| 截至2023年6月30日的三個月和九個月 |
| 普通股 | | 額外 已付款 資本 | | 留存收益 | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | | 國庫股 | | |
(以千計,每股金額除外) | 股份 | | 金額 | | | | | 股份 | | 金額 | | 總計 |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 528,278 | | | $ | 2,473,572 | | | $ | (12,072) | | | 6,929 | | | $ | (235,528) | | | $ | 2,765,472 | |
綜合收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 97,145 | | | — | | | — | | | — | | | 97,145 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 256 | | | — | | | — | | | 256 | |
申報的股息 ($)0.25每股基數,$0.235每股補充) | — | | | — | | | — | | | (76,611) | | | — | | | — | | | — | | | (76,611) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票獎勵的歸屬,扣除預扣員工税的股份 | — | | | — | | | (22,776) | | | — | | | — | | | (449) | | | 13,293 | | | (9,483) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 8,273 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,273 | |
股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 844 | | | (39,060) | | | (39,060) | |
其他 | — | | | — | | | (847) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (847) | |
截至2022年12月31日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 512,928 | | | $ | 2,494,106 | | | $ | (11,816) | | | 7,324 | | | $ | (261,295) | | | $ | 2,745,145 | |
綜合收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 164,040 | | | — | | | — | | | — | | | 164,040 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 256 | | | — | | | — | | | 256 | |
申報的股息 ($)0.25每股基數,$0.235每股補充) | — | | | — | | | — | | | (50,046) | | | — | | | — | | | — | | | (50,046) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票獎勵的歸屬,扣除預扣員工税的股份 | — | | | — | | | (11,769) | | | — | | | — | | | (229) | | | 6,842 | | | (4,927) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,431 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,431 | |
股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,543 | | | (106,708) | | | (106,708) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | 615 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 615 | |
截至2023年3月31日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 509,205 | | | $ | 2,608,100 | | | $ | (11,560) | | | 9,638 | | | $ | (361,161) | | | $ | 2,755,806 | |
綜合收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 95,293 | | | — | | | — | | | — | | | 95,293 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 255 | | | — | | | — | | | 255 | |
申報的股息 ($)0.25每股基數,$0.235每股補充) | — | | | — | | | — | | | (48,106) | | | — | | | — | | | — | | | (48,106) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 8,180 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,180 | |
股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,158 | | | (103,221) | | | (103,221) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | (126) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (126) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 517,259 | | | $ | 2,655,287 | | | $ | (11,305) | | | 12,796 | | | $ | (464,382) | | | $ | 2,708,081 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 6
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
HELMERICH & PAYNE, INC. | | | | | | | | | | | | |
未經審計的簡明合併股東權益報表(續) |
| 截至2022年6月30日的三個月和九個月 |
| 普通股 | | 額外 已付款 資本 | | 留存收益 | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | | 國庫股 | | |
(以千計,每股金額除外) | 股份 | | 金額 | | | | | 股份 | | 金額 | | 總計 |
截至2021年9月30日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 529,903 | | | $ | 2,573,375 | | | $ | (20,244) | | | 4,324 | | | $ | (181,638) | | | $ | 2,912,618 | |
綜合收益(虧損): | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (51,362) | | | — | | | — | | | — | | | (51,362) | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 394 | | | — | | | — | | | 394 | |
申報的股息 ($)0.25每股基數) | — | | | — | | | — | | | (26,807) | | | — | | | — | | | — | | | (26,807) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票獎勵的歸屬,扣除預扣員工税的股份 | — | | | — | | | (21,152) | | | — | | | — | | | (381) | | | 17,040 | | | (4,112) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 6,218 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,218 | |
股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,548 | | | (60,358) | | | (60,358) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 514,969 | | | $ | 2,495,206 | | | $ | (19,850) | | | 6,491 | | | $ | (224,956) | | | $ | 2,776,591 | |
綜合收益(虧損): | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (4,976) | | | — | | | — | | | — | | | (4,976) | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 394 | | | — | | | — | | | 394 | |
申報的股息 ($)0.25每股基數) | — | | | — | | | — | | | (26,565) | | | — | | | — | | | — | | | (26,565) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票獎勵的歸屬,扣除預扣員工税的股份 | | | — | | | (7,197) | | | — | | | — | | | (161) | | | 5,805 | | | (1,392) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,945 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,945 | |
股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 607 | | | (16,641) | | | (16,641) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | (946) | | | — | | | | | — | | | — | | | (946) | |
截至2022年3月31日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 514,771 | | | $ | 2,463,665 | | | $ | (19,456) | | | 6,937 | | | $ | (235,792) | | | $ | 2,734,410 | |
綜合收益(虧損): | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 17,752 | | | — | | | — | | | — | | | 17,752 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 389 | | | — | | | — | | | 389 | |
申報的股息 ($)0.25每股基數) | — | | | — | | | — | | | (26,691) | | | — | | | — | | | — | | | (26,691) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票獎勵的歸屬,扣除預扣員工税的股份 | | | — | | | (136) | | | — | | | — | | | (5) | | | 140 | | | 4 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,051 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,051 | |
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其他 | — | | | — | | | (247) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (247) | |
截至2022年6月30日的餘額 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 521,439 | | | $ | 2,454,726 | | | $ | (19,067) | | | 6,932 | | | $ | (235,652) | | | $ | 2,732,668 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 7
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HELMERICH & PAYNE, INC. | | | |
未經審計的簡明合併現金流量表 |
| 截至6月30日的九個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收益(虧損) | $ | 356,478 | | | $ | (38,586) | |
對已終止業務造成的(收入)虧損的調整 | (870) | | | 106 | |
來自持續經營業務的收入(虧損) | 355,608 | | | (38,480) | |
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 287,721 | | | 304,115 | |
資產減值費用 | 12,097 | | | 4,363 | |
債務折扣和債務發行成本的攤銷 | 931 | | | 880 | |
債務消滅造成的損失 | — | | | 60,083 | |
信用損失準備金 | 2,165 | | | 1,022 | |
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基於股票的薪酬 | 23,884 | | | 21,214 | |
投資證券收益 | (6,123) | | | (55,684) | |
鑽探設備報銷所得收益 | (37,940) | | | (21,597) | |
出售資產的其他收益 | (394) | | | (2,762) | |
| | | |
遞延所得税支出(福利) | 4,197 | | | (36,614) | |
| | | |
其他 | 3,956 | | | (2,765) | |
資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 6,529 | | | (173,625) | |
材料和用品清單 | (13,899) | | | (2,482) | |
預付費用和其他 | (27,589) | | | 9,209 | |
其他非流動資產 | (3,413) | | | 1,829 | |
應付賬款 | 24,408 | | | 46,775 | |
應計負債 | (15,366) | | | 22,511 | |
遞延所得税負債 | (695) | | | 454 | |
其他非流動負債 | 2,980 | | | (21,745) | |
持續經營活動提供的淨現金 | 619,057 | | | 116,701 | |
已終止業務中用於經營活動的淨現金 | (57) | | | (60) | |
經營活動提供的淨現金 | 619,000 | | | 116,641 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
資本支出 | (281,790) | | | (174,958) | |
與待售資產有關的其他資本支出 | — | | | (18,228) | |
購買短期投資 | (102,140) | | | (109,318) | |
購買長期投資 | (18,813) | | | (47,210) | |
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出售短期投資的收益 | 148,651 | | | 161,766 | |
出售長期投資的收益 | — | | | 22,042 | |
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資產出售的收益 | 63,048 | | | 50,260 | |
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其他 | — | | | (7,500) | |
用於投資活動的淨現金 | (191,044) | | | (123,146) | |
來自融資活動的現金流量: | | | |
已支付的股息 | (152,579) | | | (80,702) | |
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股權獎勵淨結算時繳納的僱員税 | (14,410) | | | (5,515) | |
支付收購業務的或有對價 | (250) | | | (250) | |
為提前清償長期債務而付款 | — | | | (487,148) | |
全額支付保費 | — | | | (56,421) | |
股票回購 | (247,213) | | | (76,999) | |
其他 | (540) | | | (587) | |
用於融資活動的淨現金 | (414,992) | | | (707,622) | |
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加(減少) | 12,964 | | | (714,127) | |
期初現金和現金等價物及限制性現金 | 269,009 | | | 936,716 | |
期末現金和現金等價物及限制性現金 | $ | 281,973 | | | $ | 222,589 | |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 8
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HELMERICH & PAYNE, INC. | | | |
未經審計的簡明合併現金流量表(續) |
| 截至6月30日的九個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
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現金流信息的補充披露: | | | |
在此期間支付/(收到)的現金: | | | |
支付的利息 | $ | 8,958 | | | $ | 10,889 | |
繳納的所得税 | 155,725 | | | 3,454 | |
收到的所得税 | (26,654) | | | (62) | |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | |
運營租賃的付款 | 9,049 | | | 9,255 | |
非現金經營和投資活動: | | | |
與購買不動產、廠房和設備有關的應付賬款和應計負債的變化 | 2,031 | | | (4,260) | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 9
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HELMERICH & PAYNE, INC. |
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
Helmerich & Payne, Inc.(“H&P”,連同其子公司被認定為 “公司”、“我們” 或 “我們的”,除非另有説明或背景另有要求)通過其運營子公司提供以績效為導向的鑽探解決方案和技術,旨在使石油和天然氣勘探和生產公司更安全、更經濟地回收碳氫化合物。
我們的鑽探服務業務分為以下應申報的運營業務領域:北美解決方案、墨西哥灣近海和國際解決方案。我們的房地產業務、我們針對新研發項目的孵化器計劃以及我們的全資專屬保險公司都包含在 “其他” 中。有關我們應報告的細分市場的更多詳細信息,請參閲附註13——業務領域和地理信息。
我們的北美解決方案業務主要位於德克薩斯州,但傳統上也根據需求在其他州運營。這些州包括:科羅拉多州、路易斯安那州、新墨西哥州、北達科他州、俄亥俄州、俄克拉荷馬州、賓夕法尼亞州、猶他州、西弗吉尼亞和懷俄明州此外,墨西哥灣近海業務在路易斯安那州和墨西哥灣的美國聯邦水域進行,我們的國際解決方案業務主要位於路易斯安那州和/或服務 四國際地點:阿根廷、巴林、哥倫比亞和阿拉伯聯合酋長國。我們在澳大利亞的業務預計將於2023財年的第四季度開始。
我們還擁有並經營位於俄克拉荷馬州塔爾薩的數量有限的商業地產。我們的房地產投資包括購物中心和未開發的房地產。
臨時財務信息
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)以及美國證券交易委員會(“SEC”)有關中期財務信息的適用規章制度編制的。因此,這些中期財務報表不包括GAAP要求的完整財務報表所要求的所有信息或腳註披露,因此,在我們的2022年10-K表年度報告和向美國證券交易委員會提交的其他當前文件中,應與合併財務報表及其附註一起閲讀。管理層認為,為公平列報所列期間的結果,所有必要的調整,包括正常的經常性調整,均已包括在內。所列中間時期的經營業績不一定代表全年的預期業績。
整合原則
未經審計的簡明合併財務報表包括Helmerich & Payne, Inc.及其國內外子公司的賬目。子公司的合併從公司獲得對子公司的控制權時開始,並在公司失去對子公司的控制權時結束。具體而言,自公司獲得控制權之日起至公司停止控制子公司之日,在本財年收購或處置的子公司的收入、支出和其他綜合收益或虧損均包含在未經審計的簡明合併運營報表和未經審計的簡明合併綜合收益(虧損)報表中。合併後,所有公司間往來賬户和交易均已清除。
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括庫存現金、銀行活期存款以及所有原始到期日為三個月或更短的高流動性投資。我們的現金、現金等價物和短期投資存在潛在的信用風險,我們的某些現金賬户的餘額超過了聯邦保險的限額。
我們的現金限制為 $61.4百萬和美元33.9截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日分別為百萬美元36.9百萬和美元19.2截至2022年9月30日和2021年9月30日,分別為百萬人。在截至2023年6月30日和2022年9月30日的總額中,美元0.7百萬和美元1.1百萬美元分別與收購鑽探技術公司有關,而美元60.7百萬和美元35.8百萬分別代表管理層為我們全資專屬保險公司的潛在保險索賠而選擇限制的金額。限制金額主要投資於短期貨幣市場證券。
Q3FY23 表格 10-Q | 10
現金、現金等價物和限制性現金反映在未經審計的簡明合併資產負債表上,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 9月30日 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
現金和現金等價物 | $ | 220,609 | | | $ | 188,663 | | | $ | 232,131 | | | $ | 917,534 | |
限制性現金 | 61,364 | | | 33,242 | | | 36,246 | | | 18,350 | |
限制性現金-長期: | | | | | | | |
其他資產,淨額 | — | | | 684 | | | 632 | | | 832 | |
現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 281,973 | | | $ | 222,589 | | | $ | 269,009 | | | $ | 936,716 | |
關聯方交易
2022 年 10 月,我們賺了一美元14.1百萬股權投資,代表 106.0澳大利亞證券交易所有限公司Tamboran的百萬股普通股,股票代碼為 “TBN”。Tamboran致力於通過開發低得多的二氧化碳,在全球能源向低碳未來的過渡中發揮建設性作用2 澳大利亞Beetaloo子流域內的天然氣資源。在簽訂投資協議的同時,我們與同一被投資方簽訂了定期鑽探服務協議。該鑽機的調動是在截至2023年6月30日的三個月中開始的,因此,我們記錄了美元6.7百萬美元應收賬款和 $5.7截至2023年6月30日,在我們未經審計的簡明合併資產負債表上,百萬美元為合同負債。我們預計能賺到 $35.2合同期內的收入為百萬美元,因此,截至2023年6月30日,這筆金額已包含在我們積壓的合同中。鑽探服務預計將於2023年第四財季開始。
有關我們投資的更多信息,請參閲附註11——金融工具的公允價值計量。
最近發佈的會計更新
美國公認會計準則的變更由財務會計準則委員會(“FASB”)以FASB會計準則編纂法典(“ASC”)的會計準則更新(“ASU”)的形式制定。我們會考慮所有 ASU 的適用性和影響。未在下面列出的華碩經過評估並確定要麼不適用,要麼是下面列出的華碩的澄清,不重要,要麼已被公司採用。
Q3FY23 表格 10-Q | 11
下表簡要説明瞭最近通過的會計公告以及我們對財務報表影響的分析:
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標準 | 描述 | 的日期 收養 | 對財務的影響 聲明或其他重要事項 |
最近通過的會計公告 |
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亞利桑那州立大學第 2020-06 號,帶有轉換和其他期權的債務(副主題 470-20)以及衍生品和套期保值——實體自有股權合約(副主題 815-40):可轉換工具和實體自有股權合約的會計 | 該亞利桑那州立大學通過減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型數量,降低了可轉換債務和其他股票掛鈎工具會計的複雜性。與當前的公認會計原則相比,限制會計模型會導致與主機合同分開識別的嵌入式轉換功能較少。繼續受分離模式約束的可轉換工具是 (1) 具有嵌入式轉換功能、與主合約沒有明確和密切關係、符合衍生品定義且不符合衍生品會計範圍例外條件的可轉換工具;(2) 以高額溢價發行的可轉換債務工具,其溢價記為實收資本。此更新在 2021 年 12 月 15 日之後開始的年度和臨時期間生效。 | 2022年10月1日 | 我們在 2023 財年第一季度按要求採用了這個 ASU。此次採用並未對我們未經審計的簡明合併財務報表和披露產生重大影響。 |
ASU 第 2022-03 號,公允價值計量(主題 820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量 | 本更新中的修正案澄清,對出售股權證券的合同限制不被視為股權證券記賬單位的一部分,因此在衡量公允價值時不予考慮(即該實體不會適用與合同銷售限制相關的折扣)。此外,作為單獨的記賬單位,實體不能確認和衡量合同銷售限制。需要對受合同銷售限制的股票證券進行以下披露:(1)資產負債表中反映的受合同出售限制約束的股票證券的公允價值,(2)限制的性質和剩餘期限,以及(3)可能導致限制失效的情況。此更新在 2023 年 12 月 15 日之後開始的年度和過渡期內生效。 | 2022年10月1日 | 我們在 2023 財年的第一季度提前採用了這個 ASU。此次採用並未對我們未經審計的簡明合併財務報表和披露產生重大影響。 |
自我保險
我們的全資保險自保公司(“自保公司”)產生的直接運營成本主要包括對估計損失的應計額的調整5.5百萬和美元3.1截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月分別為百萬美元,以及美元10.2百萬和美元2.7截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月分別為百萬美元,鑽機和意外傷害保險費為美元9.7百萬和美元9.4在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,分別為百萬美元30.6百萬和美元26.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,為百萬美元。這些運營成本記錄在我們未經審計的簡明合併運營報表中的鑽探服務運營費用中。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,自保公司記錄的公司間保費收入為美元17.4百萬和美元14.7分別為百萬和美元51.4百萬和美元41.6在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,分別為百萬美元,在整合後被淘汰。這些公司間保險費反映為北美解決方案、墨西哥灣海上和International Solutions應報告的運營細分市場內的分部運營支出,並反映為 “其他” 中的分部間銷售額。公司為超過員工免賠額的員工健康計劃風險承擔自我保險。從2020財年第二季度開始,Captive保險公司發佈了一項止損計劃,該計劃將償還公司的健康計劃中超過美元的索賠50,000。該計劃在每個保單年度結束時由外部精算師進行審查。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,我們的醫療止損運營費用為美元2.1百萬和美元3.8分別為百萬和美元7.4百萬和美元10.6截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,分別為百萬美元。
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國際解決方案鑽探風險
International Solutions的鑽探業務可能會為我們的收入和淨營業收入(虧損)做出重大貢獻。無法保證我們能夠成功開展此類業務,不這樣做可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。此外,我們的國際解決方案業務的成功將受到許多突發事件的影響,其中一些突發事件是管理層無法控制的。這些突發事件包括總體和區域經濟狀況、地緣政治發展和緊張局勢、石油生產公司的戰爭和不確定性、貨幣匯率的波動、外匯管制的修改、國際監管要求的變化和國際就業問題、不動產和個人財產被沒收的風險以及遵守外國法律的負擔。此外,如果發生長時間的勞工罷工或一個國家經歷嚴重的政治、經濟或社會不穩定,我們可能會出現運營某些鑽機所必需的勞動力和/或材料和用品短缺,從而有可能對我們的業務、財務狀況和運營業績造成不利的重大影響。
我們在阿根廷的業務也遇到了某些特有的風險。在阿根廷,雖然我們的日費以美元計價,但我們得到的報酬是等值的阿根廷比索。我們一家二線子公司的阿根廷分公司通過阿根廷外匯市場將阿根廷比索兑換成美元,並將美元匯回給其美國母公司。阿根廷也有實施限制美元兑換和匯回的貨幣管制的歷史。2020年9月,阿根廷實施了額外的貨幣管制,以保護阿根廷的美元儲備。由於這些貨幣管制,我們從阿根廷子公司向其美國母公司匯款的能力受到限制。過去,阿根廷政府還對原油、柴油和汽油價格實行價格管制,並對這些價格實行匯率凍結。這些價格管制和匯率凍結措施將來可能會再次實施。此外,儘管阿根廷在2020年8月與國際債券持有人達成了重組協議,但阿根廷試圖管理其大量主權債務發行,但人們對阿根廷的債務負擔還有其他擔憂。這些擔憂可能會進一步對阿根廷的經濟產生負面影響,並對我們在阿根廷的業務產生不利影響。阿根廷的經濟被認為是高度通貨膨脹,其定義是累計通貨膨脹率超過 100根據各自政府公佈的通貨膨脹數據,最近三年的百分比。儘管如此,我們所有的外國子公司都使用美元作為本位貨幣,當地貨幣的貨幣資產和負債被重新計量為美元,外幣交易產生的損益包含在當前的經營業績中。
我們記錄的外幣損失總額為美元1.4百萬和 $1.7百萬為 這 三和九 分別為截至2023年6月30日的月份,以及美元1.2百萬和美元4.5百萬換成了 截至2022年6月30日的三個月零九個月,分別是。將來,我們可能會在從阿根廷或其他地方匯回美元時遇到更大的貨幣貶值、外匯限制或其他困難,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。截至2023年6月30日,我們在阿根廷的現金餘額相當於美元24.0百萬阿根廷比索。
由於當地法律的影響,我們未來在某些領域的運營可能會通過當地公民擁有權益的實體和我們僅持有少數股權的實體(包括合資企業)進行,或者根據我們根據與當地實體簽訂的合同開展業務的安排。儘管我們認為,無論是通過此類實體運營還是根據此類安排開展業務,都不會對我們的運營或收入產生重大不利影響,但無法保證在任何情況下我們都能按照我們可接受的條件調整或重組我們的業務,使其符合當地法律(或其管理)。
儘管我們試圖通過在多個地區開展業務來最大限度地減少此類風險的潛在影響一地理區域,在截至2023年6月30日的三個月和九個月中,大約6.8百分比和 7.3與之相比,我們的營業收入的百分比來自國際地點5.4百分比和 6.7在截至2022年6月30日的三個月和九個月中,分別為百分比。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中,大約84.8百分比和 87.3與之相比,來自國際地點的營業收入的百分比來自南美的運營82.6百分比和 78.4在截至2022年6月30日的三個月和九個月中,分別為百分比。幾乎所有南美的營業收入都來自阿根廷和哥倫比亞。未來因上述風險類型而發生的一起或多起國際事件可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響.
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截至2023年6月30日和2022年9月30日,不動產、廠房和設備包括以下內容:
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(以千計) | 預計使用壽命 | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
鑽探服務設備 | 4 - 15年份 | | $ | 6,382,505 | | | $ | 6,369,888 | |
管狀物 | 4年份 | | 571,490 | | | 569,496 | |
不動產 | 10 - 45年份 | | 47,045 | | | 45,557 | |
其他 | 2 - 23年份 | | 438,908 | | | 422,479 | |
在建工程1 | | | 92,829 | | | 70,119 | |
| | | 7,532,777 | | | 7,477,539 | |
累計折舊 | | | (4,600,184) | | | (4,516,730) | |
不動產、廠房和設備,淨額 | | | $ | 2,932,593 | | | $ | 2,960,809 | |
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待售資產 | | | $ | 988 | | | $ | 4,333 | |
(1)在建工程中包括升級或翻新我們現有機隊中某些鑽機的在建項目的成本。此外,我們還包括其他未結/正在處理的資本維護採購訂單的預付款。在這些不同的項目完成後,將費用歸入相應的使用壽命類別。
折舊
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,折舊費用為美元93.2百萬和美元97.5百萬,包括棄用 $0.2百萬和美元1.4分別為百萬。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,折舊費用為美元282.7百萬和美元293.5百萬,包括棄權 $2.4百萬和美元5.2分別為百萬。這些費用記錄在我們未經審計的簡明合併運營報表的折舊和攤銷中。
I2022年11月,一處井場發生火災,造成嚴重損失 一我們在北美解決方案領域的超級規格鑽機。主要部件被摧毀得無法修復,被視為全部損失,結果,這些資產被註銷,鑽機已從我們的現有鑽機數量中移除。在損失時,該鑽機已在重置費用保險下全額投保。保險追回額預計將超過註銷部分的賬面淨值。$的損失9.2截至2023年6月30日的九個月未經審計的簡明合併運營報表中,折舊和攤銷中記錄了百萬美元和相同金額的抵消保險回收額。在 2023 財年的第三季度,我們籌集了 $7.8預期保險收益總額的百萬美元。超過已確認損失的未來收益將在與保險索賠有關的所有意外情況得到解決後予以確認。
待售資產
以下是下述期間我們待售資產餘額(以千計)的變動摘要:
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2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 4,333 | |
另外: | |
資產增加 | 1,177 | |
減去: | |
出售持有待售資產 | (1,789) | |
減值支出 | (2,733) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 988 | |
2023 財年活動
在截至2023年6月30日的九個月中,公司啟動了退役和報廢的計劃 四國際 FlexRi®鑽機和 四位於阿根廷的傳統鑽機,不適合非常規鑽探。因此,在我們未經審計的簡明合併資產負債表上,這些鑽機被重新歸類為待售資產。鑽機的總賬面淨值為 $8.8百萬美元減記到估計的廢品價值 $0.7百萬,這導致的非現金減值費用為美元8.1在截至2023年6月30日的九個月中,我們的國際解決方案板塊中記錄了百萬美元,並記錄在我們未經審計的簡明合併運營報表中。
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在截至2023年6月30日的九個月中,我們以前在2022年9月30日被歸類為待售資產的北美解決方案資產要麼被出售,要麼減記為報廢價值。這些剩餘資產的總賬面淨值為 $3.0百萬,超過了估計的廢品價值 $0.3百萬,導致非現金減值費用為 $2.7百萬。同期,我們還發現了其他符合持有待售資產標準的設備,並在未經審計的簡明合併資產負債表上被重新歸類為待售資產。設備的總賬面淨值為 $1.4百萬美元減記到其估計的廢品價值 $0.1百萬,導致非現金減值費用為 $1.3在截至2023年6月30日的九個月中,有百萬美元。這些減值費用記錄在我們的北美解決方案板塊中,記錄在未經審計的簡明合併運營報表中。
2022 財年活動
在截至2022年6月30日的九個月中,我們完成了卡車運輸和套管運行資產的出售,總對價減去出售成本 $6.0百萬,此外還有可能獲得未來盈利收益,導致虧損 $3.4在我們未經審計的簡明合併運營報表中,出售資產的其他(收益)虧損記錄了百萬美元。我們確認了與出售我們的卡車運輸和套管運行資產相關的收益為 $1.4百萬和美元0.9在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,未經審計的簡明合併運營報表中出售資產的其他(收益)虧損分別為百萬美元。
在截至2022年6月30日的九個月中,我們確定了 二部分鑽機子結構符合持有待售資產標準,並在未經審計的簡明合併資產負債表中被重新歸類為待售資產。鑽機子結構的合併賬面淨值為 $2.0百萬美元減記到其估計的廢品價值 $0.1百萬,導致非現金減值費用為 $1.9百萬美元屬於我們的北美解決方案板塊,記錄在截至2022年6月30日的九個月未經審計的簡明合併運營報表中。同期,我們完成了這些資產的出售,賬面淨值約為 $0.1百萬,出售不造成任何收益或損失。在同一時期,我們確定了 二國際 FlexRi®位於哥倫比亞的鑽機符合持有待售資產標準,在我們未經審計的簡明合併資產負債表中被重新歸類為待售資產。在制定銷售計劃的同時 二國際 FlexRi®鑽機,我們確認了$的非現金減值費用2.5在截至2022年6月30日的九個月中,我們的國際解決方案板塊中記錄了百萬美元,記錄在未經審計的簡明合併運營報表中,因為這些鑽機的總賬面淨值為美元3.4百萬美元超過了鑽機的公允價值減去估計的出售成本0.9百萬。在截至2022年6月30日的九個月中,我們完成了這些資產的出售,總對價為美元0.9百萬,出售不造成任何收益或損失。
在截至2022年6月30日的九個月中,ADNOC Drilling接受了交付 五總賬面淨值為 $ 的鑽機34.5百萬。結果,我們確認了$的收益1.1百萬,在產生 $ 之後15.7在截至2022年6月30日的九個月中,我們未經審計的簡明合併運營報表中出售資產的其他(收益)虧損為百萬美元。在最終驗收交付後,這些鑽機已從2022年6月30日起被歸類為待售資產中移除。
持有待售估值中使用的重要假設基於我們預期的處置方法、類似資產的歷史銷售和市場報價,並被ASC Topic 820 “公允價值衡量和披露” 歸類為二級和三級輸入。儘管我們認為分析中使用的假設是合理和適當的,但不同的假設和估計可能會對分析和我們得出的結論產生重大影響。
鑽探設備補償收益
我們確認了$的收益10.6百萬和美元37.9在截至2023年6月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元9.9百萬和美元21.6在截至2022年6月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元,用於向客户償還丟失或損壞的鑽桿的當前重置價值。與這些資產出售相關的收益記錄在我們未經審計的簡明合併運營報表中的鑽探設備報銷收益中。
善意
商譽是指收購價格超過收購當日企業合併中收購的資產和承擔的負債的公允價值。商譽不進行攤銷,而是在申報單位層面進行潛在減值測試,至少在第四財季或存在潛在減值跡象時每年進行一次評估。我們所有的商譽都屬於我們的北美解決方案可報告細分市場。
在截至2023年6月30日的三個月和九個月中,我們有 不商譽的增加或減值。截至2023年6月30日和2022年9月30日,商譽餘額為美元45.7百萬。
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無形資產
有限壽命的無形資產在這些資產為我們的現金流貢獻的時期內使用直線法進行攤銷,並根據我們的長期資產估值政策進行減值評估。我們所有的無形資產均屬於我們的北美解決方案應申報細分市場,包括以下內容:
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| | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
(以千計) | 加權平均估計使用壽命 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 網 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 網 |
有限壽命的無形資產: | | | | | | | | | | | | | |
開發的技術 | 15年份 | | $ | 89,096 | | | $ | 32,603 | | | $ | 56,493 | | | $ | 89,096 | | | $ | 28,137 | | | $ | 60,959 | |
知識產權 | 13年份 | | 2,000 | | | 463 | | | 1,537 | | | 2,000 | | | 328 | | | 1,672 | |
商標名稱 | 20年份 | | 5,865 | | | 1,712 | | | 4,153 | | | 5,865 | | | 1,475 | | | 4,390 | |
客户關係 | 5年份 | | 4,000 | | | 4,000 | | | — | | | 4,000 | | | 3,867 | | | 133 | |
| | | $ | 100,961 | | | $ | 38,778 | | | $ | 62,183 | | | $ | 100,961 | | | $ | 33,807 | | | $ | 67,154 | |
未經審計的簡明合併運營報表中的攤銷費用為 $1.6百萬和美元1.8截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月分別為百萬美元和美元5.0百萬和美元5.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,分別為百萬美元。攤銷費用估計約為 $1.62023財年剩餘時間為百萬美元,約為美元6.42024財年至2027財年的百萬美元。
我們有以下未償還的無抵押長期債務,到期日如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
(以千計) | 面值 | | 未攤銷折扣和債務發行成本 | | 賬面價值 | | 面值 | | 未攤銷折扣和債務發行成本 | | 賬面價值 |
無抵押優先票據: | | | | | | | | | | | |
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將於 2031 年 9 月 29 日到期 | $ | 550,000 | | | $ | (5,004) | | | $ | 544,996 | | | $ | 550,000 | | | $ | (7,390) | | | $ | 542,610 | |
| 550,000 | | | (5,004) | | | 544,996 | | | 550,000 | | | (7,390) | | | 542,610 | |
| | | | | | | | | | | |
減去:一年內到期的長期債務 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
長期債務 | $ | 550,000 | | | $ | (5,004) | | | $ | 544,996 | | | $ | 550,000 | | | $ | (7,390) | | | $ | 542,610 | |
高級票據
2.902031年到期的優先票據百分比 2021 年 9 月 29 日,我們發行了 $550.0百萬的本金總額 2.90根據《證券法》第144A條(“第144A條”)向有理由認為是美國合格機構買家的人發行的2031份票據,以及根據《證券法》(“S條例”)的S條向在美國境外交易的某些非美國人發行的票據。從2022年3月29日開始,2031年票據的利息每半年在每年的3月29日和9月29日支付一次。2031年票據將於2031年9月29日到期,利率為 2.90每年百分比。
2022年6月,我們達成了一項註冊交易所要約(“註冊交易所要約”),將2031年票據換成與2031年票據條款基本相同的美國證券交易委員會註冊的新票據,唯一的不同是新票據的要約和發行已根據《證券法》登記,與2031年票據相關的某些轉讓限制、註冊權和額外利息條款不適用於新票據。所有2031年票據均在註冊交易所要約中兑換。
管理2031年票據的契約包含某些契約,除其他外,這些契約限制了公司及其子公司產生某些留置權、進行出售和回租交易以及合併、合併或轉讓公司全部或幾乎全部資產的能力,但某些例外情況除外。管理2031年票據的契約還包含與2031年票據有關的慣常違約事件。
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4.652025 年到期的優先票據百分比 2021年10月27日,我們兑現了所有未償還的2025年票據。結果,相關的整體溢價為 $56.4百萬美元以及註銷未攤銷的折扣和債務發行成本3.72022年第一財季與2021年10月27日債務清償同時確認了百萬美元,在截至2022年6月30日的九個月中,我們未經審計的簡明合併運營報表中記錄在債務清償虧損中。
信貸額度
2018年11月13日,我們與作為借款人的公司、作為行政代理人的富國銀行、全國協會及其貸款方簽訂了信貸協議,該協議於2019年11月13日進行了修訂,規定了定於2024年11月13日到期的無抵押循環信貸額度(經修訂後的 “2018年信貸額度”)。2021 年 4 月 16 日,持有 $ 的貸款機構680.02018年信貸額度下的數百萬筆承諾行使了將2018年信貸額度的到期日從2024年11月13日延長至2025年11月12日的選擇權。此次延期未對2018年信貸額度的其他條款進行修改。2022年3月8日,我們簽訂了2018年信貸額度的第二修正案,除其他外,該修正案提高了未來可能延長的到期日次數,適用於延期貸款機構 一到 二這種可能的延期,並用基於擔保隔夜融資利率的準備金取代了基於倫敦銀行同業拆借利率的利率確定條款。此外,有 $ 的貸款人680.02018年信貸額度下的數百萬筆承諾行使了將2018年信貸額度的到期日從2025年11月12日延長至2026年11月11日的選擇權。2023 年 2 月 10 日,貸款機構持有 $680.02018年信貸額度下的數百萬筆承諾行使了將2018年信貸額度的到期日從2026年11月11日延長至2027年11月12日的選擇權。剩下的 $70.02018年信貸額度下的百萬筆承諾將於2024年11月13日到期,除非適用的貸款機構在此日期之前延期。
2018 年的信貸額度有 $750.0總可用性為百萬,最高為 $75.0百萬可用作信用證。截至 2023 年 6 月 30 日,有 不未償還的借款或信用證,剩下 $750.0根據2018年信貸額度,可供借入的百萬美元。有關2018年信貸額度的完整描述,請參閲我們的2022年10-K表年度報告中的附註7——合併財務報表中的債務。
截至 2023 年 6 月 30 日,我們有 $95.0百萬美元未承付的雙邊信貸額度,目的是獲得國際信用證、銀行擔保和履約保證金的發行。其中 $95.0百萬,美元40.0截至2023年6月30日,未償還金額為百萬美元。另外,我們有 $2.1百萬未償還的備用信用證和銀行擔保。總共有 $42.1截至2023年6月30日,未償還金額為百萬美元。
所有無抵押債務的適用協議包含額外的條款、條件和限制,我們認為這些條款、條件和限制在規模和信貸質量相似的公司的無抵押債務安排中是常見和慣常的。截至 2023 年 6 月 30 日,我們遵守了所有債務契約。
我們使用估計的年度有效税率來確定中期報告期內的所得税準備金。在計算估計的年度有效税率時,我們會考慮預測的年度税前收入和估計的永久賬面與税收差異。隨着信息和假設的變化,有效税率和估算值可能會在年內進行調整,其中可能包括但不限於預測金額的變化、永久賬面與税收差異的估計以及税法和税率的變化。
截至2023年6月30日的三個月中,我們的持續經營所得税支出以及 2022是 $40.7百萬和美元1.7分別為百萬,因此有效税率為 29.9百分比和 9.0分別為百分比。截至2023年6月30日的九個月中,我們的持續經營所得税支出(收益)以及 2022是 $124.2百萬和 $ (3.2) 分別為百萬,得出的有效税率為 25.9百分比和 7.6分別為百分比。
有效税率與美國聯邦法定税率不同 21.0截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和九個月的百分比主要來自州和國外所得税、永久不可扣除項目和離散調整。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和九個月的離散調整主要是由於我們的遞延州所得税税率、準備金回報率調整和股權薪酬的變化。
截至 2023 年 6 月 30 日,我們已經記錄了大約 $3.2數百萬未確認的税收優惠、利息和罰款。我們認為有合理的可能性最高可達 $2.6由於訴訟時效的失效,自2024年6月30日起,將確認數百萬筆未確認的税收優惠、利息和罰款。我們無法確定地預測我們能否最終解決與我們的美國和國際業務相關的任何額外不確定税收狀況,從而導致未來十二個月未確認的税收優惠進一步大幅增加或減少。
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公司已獲得董事會常青授權,可以回購最多 四任何日曆年度的百萬股普通股。2022年12月,董事會將2023日曆年授權回購的最大股票數量提高到 五百萬股普通股。2023年6月7日,董事會進一步將2023日曆年授權回購的最大股票數量提高到 七百萬股份。回購是使用我們的現金和現金等價物或其他可用來源進行的,並在未經審計的簡明合併資產負債表上作為庫存股持有。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中,我們回購了 3.2百萬和 6.5百萬股普通股,總成本為 $103.2百萬和美元249.0百萬,包括消費税 $1.0百萬和美元1.8分別為百萬。我們回購了 3.2百萬股普通股,總成本為美元77.0在截至2022年6月30日的九個月中,有百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月中,我們沒有回購任何普通股。
基本現金股息為 $0.25每股和補充股息為美元0.2352023年3月1日,登記在冊的股東每股申報於2023年5月18日,並於2023年6月1日支付。2023年6月7日,董事會宣佈基本現金分紅為美元0.25每股和$的補充現金股息0.2352023年8月17日登記在冊的股東每股,將於2023年8月31日支付。因此,我們記錄的應付股息為$48.9截至2023年6月30日,我們未經審計的簡明合併資產負債表上有百萬美元。
累計其他綜合虧損
累計其他綜合虧損的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 9月30日 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
税前金額: | | | |
未實現的精算損失 | $ | (14,710) | | | $ | (15,703) | |
| | | |
| (14,710) | | | (15,703) | |
税後金額: | | | |
未實現的精算損失 | $ | (11,305) | | | $ | (12,072) | |
| | | |
| $ | (11,305) | | | $ | (12,072) | |
以下是截至2023年6月30日的三個月和九個月中與固定福利養老金計劃相關的扣除税後的累計其他綜合虧損的變化摘要:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的九個月 |
期初餘額 | $ | (11,560) | | | $ | (12,072) | |
在此期間的活動: | | | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 255 | | | 767 | |
| | | |
本期其他綜合收益淨額 | 255 | | | 767 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | (11,305) | | | $ | (11,305) | |
鑽探服務收入
對於大多數鑽探合同,我們都會收到合同規定的款項,用於調動和遣散鑽機和其他設備進出客户的鑽探現場。與調動和遣散我們的鑽機往返客户鑽井現場相關的收入與獨特的商品或服務無關。這些收入是遞延的,並在提供鑽探服務的相關合同期限內按比例確認。對於任何包含在合同開始時規定合併期限天數,然後在整個合同期限內為特定鑽機分配天數的合同,作為實際權宜之計,我們選擇在ASC 606允許的情況下,按實體有權開具發票的金額確認收入。
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基於績效的合同是指根據雙方商定的預定目標根據我們的業績獲得補償的合同。這些合同的基準日費率通常較低,但使我們有機會通過達到或超過客户商定的某些績效目標來獲得額外報酬。我們經常使用我們的自動化技術解決方案來幫助實現績效目標。績效合同(包括績效獎金)確認的總收入為 $316.2百萬和美元191.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,分別為百萬美元883.3百萬和美元483.6在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,分別為百萬人。
2021年11月12日,我們與YPF S.A.(阿根廷)(“YPF”)和解了與2016至2019財年提供的鑽探服務有關的鑽探合同糾紛。和解協議要求YPF一次性向H&P支付一筆金額為美元的現金11.0百萬美元並簽訂鑽探服務合同 三鑽機,每臺鑽機都有多年期限。此外,雙方都被解除了對方的所有未決索賠,因此,H&P 確認了 $5.4百萬美元的收入主要來自應計的爭議金額。結算後確認的總收入為 $16.4截至2022年6月30日的九個月未經審計的簡明合併運營報表中,國際解決方案板塊的鑽探服務收入中包含百萬美元。
合同成本
我們已將配送成本資本化為 $14.3百萬和美元6.3截至2023年6月30日和2022年9月30日,分別為百萬人。
剩餘的履約義務
截至2023年6月30日,分配給未履行的履約義務(通常稱為積壓)的總交易價格約為美元1.1十億,其中大約 $0.4預計在2023財年的剩餘時間內,將確認10億美元,約為美元0.62024財年為十億美元,約為美元0.12025 財年及以後的財年為 10 億美元。這些金額不包括預期續訂的合同。此外,目前包含逐月條款的合同在我們的待辦事項中顯示為 一個月未履行的履約義務。我們的合同可以根據客户的選擇取消或修改;但是,由於我們的客户在基礎項目上投入的資金水平,我們過去沒有受到合同取消或修改的重大不利影響。
合同資產和負債
下表彙總了我們在指定日期的合同資產(扣除估計信貸損失備抵金)和負債的餘額:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
合同資產,淨額 | $ | 6,905 | | | $ | 6,319 | |
| | | | | |
(以千計) | 2023年6月30日 |
截至2022年9月30日的合同負債餘額 | $ | 20,646 | |
已收到/應計付款和延期付款 | 64,035 | |
該期間確認的收入 | (49,955) | |
截至2023年6月30日的合同負債餘額 | $ | 34,726 | |
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未經審計的簡明合併運營報表中確認的鑽探服務運營費用、研發費用和銷售、一般和管理費用中確認的股票支付安排的薪酬支出彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的九個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
股票薪酬支出 | | | | | | | |
正在運營的鑽探服務 | $ | 1,540 | | | $ | 1,340 | | | $ | 4,457 | | | $ | 3,862 | |
研究和開發 | 500 | | | 400 | | | 1,411 | | | 1,146 | |
銷售、一般和管理 | 6,140 | | | 5,311 | | | 18,016 | | | 16,206 | |
| $ | 8,180 | | | $ | 7,051 | | | $ | 23,884 | | | $ | 21,214 | |
限制性股票
截至2023年6月30日,我們的限制性股票獎勵狀況以及截至該日止的九個月內已發行非歸屬限制性股票的變動摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千計,每股金額除外) | 股份1 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
截至2022年9月30日已發行的非歸屬限制性股票 | 1,493 | | | $ | 30.85 | |
已授予 | 592 | | | 44.48 | |
既得2 | (708) | | | 33.95 | |
被沒收 | (11) | | | 36.53 | |
截至2023年6月30日已發行的非歸屬限制性股票 | 1,366 | | | $ | 35.10 | |
(1)限制性股票包括我們的董事遞延薪酬計劃下的限制性幻影股票單位。這些幻影股票單位帶來了擁有公司股票的經濟利益,而無需實際擁有、轉讓或發行任何股份。幻影股票單位的歸屬期為自授予之日起一年。在截至2023年6月30日的九個月中, 12,591限制性幻影股票單位已獲授予, 14,199已歸屬受限制的幻影股票單位。
(2)歸屬的限制性股票獎勵數量包括我們為滿足法定預扣税要求而代表員工預扣的股票。
性能單位
截至2023年6月30日,我們的業績歸屬限制性股票單位(“績效單位”)的狀況以及截至該日止的九個月內未償還的非歸屬績效單位變動摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千計,每單位金額除外) | 性能單位 | | 加權平均授予日期每單位公允價值 |
截至2022年9月30日未償還的非歸屬績效單位 | 726 | | | $ | 33.67 | |
已授予 | 144 | | | 54.30 | |
既得 | (286) | | | 43.40 | |
股息等值權益計入的業績單位和績效係數調整1 | 203 | | | 36.00 | |
| | | |
截至2023年6月30日未償還的非歸屬績效單位2 | 787 | | | $ | 34.51 | |
(1)在歸屬期結束時,收款人將獲得與既得績效單位數量相等的股息(如果有)。單位歸屬的範圍為 零到 200根據公司股東總回報率(“TSR”)相對於同行集團在歸屬之日的股東總回報率(“TSR”)授予的單位的百分比.
(2)在本期末的非歸屬績效單位總數中,已達到以下方面的特定績效標準 229,421績效單位是根據已完成績效期的支付百分比計算得出的。期末反映的剩餘非歸屬績效單位的歸屬和數量取決於我們對特定目標績效標準的實現情況。如果我們符合指定的最高績效標準,大約 386,073其他績效單位可以歸屬或有資格歸屬。
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根據適用的績效份額單位獎勵協議和2020年計劃中規定的條款和條件,績效單位的授予的歸屬期為 三年(“歸屬期”),取決於某些績效目標的實現情況。此類績效單位補助金包括 二單獨的組件。構成第一個組成部分的績效單位受 三年性能週期。構成第二個組成部分的性能單元進一步分為 三單獨的部分,每個部分都受到單獨的約束 一年完整性能週期內 三年性能週期。績效單位的歸屬通常取決於 (i) 公司TSR績效目標的實現與同行公司在適用的績效週期內實現的TSR績效目標,以及 (ii) 績效單位獎勵獲得者在整個歸屬期內的持續僱用情況。2019年11月授予的績效單位的歸屬期於2022年12月31日結束,有資格歸屬的績效單位於2023年1月以普通股結算。
ASC 260(每股收益)要求公司在計算每股收益時,將具有不可沒收的股息權或股息等價物的未歸屬股票支付獎勵視為單獨的證券類別。我們已經授予並將繼續向員工發放限制性股票補助,其中包含不可沒收的股息權。根據ASC 260,此類補助金被視為參與證券。因此,我們必須將這些補助金納入每股基本收益的計算中,並使用兩類方法計算每股基本收益。計算每股收益的兩類方法是一種收益分配公式,它根據申報(或累計)的股息和未分配收益的參與權來確定每類普通股和參與證券的每股收益。
每股基本收益是使用兩類方法計算的,是根據報告期內已發行普通股的加權平均數計算得出的。
攤薄後的每股收益是使用股票期權、非歸屬限制性股票和績效單位的兩類方法,使用該期間流通的普通股和普通等價股的加權平均數計算得出的。
在計算每股收益的兩類方法下,已支付的股息和未分配的淨收入的一部分(但不包括虧損)分配給獲得股息的未歸屬限制性股票補助,這些股票被視為參與證券。
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下表列出了基本和攤薄後每股收益(虧損)的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 6月30日 | | 九個月已結束 6月30日 |
(以千計,每股金額除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | |
來自持續經營業務的收入(虧損) | $ | 95,280 | | | $ | 17,475 | | | $ | 355,608 | | | $ | (38,480) | |
來自已終止業務的收入(虧損) | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
淨收益(虧損) | 95,293 | | | 17,752 | | | 356,478 | | | (38,586) | |
調整每股基本收益(虧損) | | | | | | | |
分配給未歸屬股東的收益 | (1,283) | | | (368) | | | (4,810) | | | (1,138) | |
每股基本收益(虧損)的分子: | | | | | | | |
來自持續運營 | 93,997 | | | 17,107 | | | 350,798 | | | (39,618) | |
來自已終止的業務 | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
| 94,010 | | | 17,384 | | | 351,668 | | | (39,724) | |
攤薄後每股收益(虧損)調整 | | | | | | | |
重新分配未歸屬股東未分配收益的影響 | 2 | | | — | | | 9 | | | — | |
攤薄後每股收益(虧損)的分子: | | | | | | | |
來自持續運營 | 93,999 | | | 17,107 | | | 350,807 | | | (39,618) | |
來自已終止的業務 | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
| $ | 94,012 | | | $ | 17,384 | | | $ | 351,677 | | | $ | (39,724) | |
分母: | | | | | | | |
每股基本收益(虧損)的分母——加權平均股 | 101,163 | | | 105,289 | | | 103,464 | | | 106,092 | |
限制性股票和績效股票單位的稀釋股的影響 | 387 | | | 732 | | | 388 | | | — | |
攤薄後每股收益(虧損)的分母——調整後的加權平均股數 | 101,550 | | | 106,021 | | | 103,852 | | | 106,092 | |
普通股每股基本收益(虧損): | | | | | | | |
來自持續經營業務的收入(虧損) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.39 | | | $ | (0.37) | |
來自已終止業務的收入 | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
淨收益(虧損) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.40 | | | $ | (0.37) | |
普通股每股攤薄收益(虧損): | | | | | | | |
來自持續經營業務的收入(虧損) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.38 | | | $ | (0.37) | |
來自已終止業務的收入 | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
淨收益(虧損) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.39 | | | $ | (0.37) | |
在截至2022年6月30日的九個月中,我們錄得淨虧損。因此,我們在該期間的攤薄後每股收益計算相當於我們的基本每股收益計算,因為攤薄後的每股收益不包括任何假定的股權獎勵歸屬。之所以將其排除在外,是因為它們被認為具有反稀釋性,這意味着將其納入將減少適用時期報告的每股淨虧損。
以下歸因於未償還股權獎勵的潛在攤薄平均股被排除在攤薄後每股收益(虧損)的計算之外,因為將其納入本來是反稀釋的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 6月30日 | | 九個月已結束 6月30日 |
(以千計,每股金額除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
潛在的稀釋性股票被排除為反稀釋股票 | 2,964 | | | 2,429 | | | 2,479 | | | 2,605 | |
加權平均每股價格 | $ | 58.86 | | | $ | 63.16 | | | $ | 61.88 | | | $ | 61.84 | |
Q3FY23 表格 10-Q | 22
我們有某些資產和負債需要按公允價值計量和披露。公允價值定義為在衡量日市場參與者之間的有序交易中,出售資產或為轉移負債(退出價格)而獲得的交易價格(退出價格),在市場參與者之間的有序交易中。我們使用ASC 820-10中建立的公允價值層次結構來衡量公允價值,以確定投入的優先級:
•第 1 級 — 活躍市場中申報實體在計量日可以獲得的相同資產或負債的報價(未經調整)。
•第 2 級 — 可觀察的輸入,第 1 級中包含的報價除外,例如活躍市場中類似資產或負債的報價;非活躍市場中類似資產和負債的報價;或者其他可觀察到或可觀察到的市場數據可以證實的輸入。
•第 3 級 — 由很少或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。這包括定價模型、貼現現金流方法和使用大量不可觀察投入的類似技術。
公司對特定投入對整個公允價值衡量的重要性的評估需要做出判斷,並考慮資產或負債的特定因素。
定期公允價值測量
下表彙總了我們經常按公允價值計量的金融資產和負債,並指出了截至下述日期我們在公允價值層次結構中對公允價值衡量標準進行分類的級別:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千計) | 公允價值 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
資產 | | | | | | | |
短期投資: | | | | | | | |
公司債務證券 | $ | 51,721 | | | $ | — | | | $ | 51,721 | | | $ | — | |
美國政府和聯邦機構證券 | 20,888 | | | 20,888 | | | — | | | — | |
短期投資總額 | 72,609 | | | 20,888 | | | 51,721 | | | — | |
| | | | | | | |
投資: | | | | | | | |
不合格的補充儲蓄計劃 | 15,183 | | | 15,183 | | | — | | | — | |
對ADNOC Drilling的股權投資 | 154,770 | | | 154,770 | | | — | | | — | |
對坦博蘭的股權投資 | 12,623 | | | 12,623 | | | — | | | — | |
對伽利略的債務證券投資 | 35,001 | | | — | | | — | | | 35,001 | |
其他債務證券 | 2,181 | | | — | | | — | | | 2,181 | |
投資總額 | 219,758 | | | 182,576 | | | — | | | 37,182 | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
或有考慮 | $ | 8,580 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,580 | |
Q3FY23 表格 10-Q | 23
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
(以千計) | 公允價值 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
資產 | | | | | | | |
短期投資: | | | | | | | |
公司債務證券 | $ | 98,264 | | | $ | — | | | $ | 98,264 | | | $ | — | |
美國政府和聯邦機構證券 | 18,837 | | | 18,837 | | | — | | | — | |
短期投資總額 | 117,101 | | | 18,837 | | | 98,264 | | | — | |
| | | | | | | |
投資: | | | | | | | |
不合格的補充儲蓄計劃 | 14,301 | | | 14,301 | | | — | | | — | |
對ADNOC Drilling的股權投資 | 147,370 | | | 147,370 | | | — | | | — | |
對伽利略的債務證券投資 | 33,000 | | | — | | | — | | | 33,000 | |
其他債務證券 | 565 | | | — | | | — | | | 565 | |
投資總額 | 195,236 | | | 161,671 | | | — | | | 33,565 | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
或有考慮 | $ | 4,022 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,022 | |
短期投資
短期投資主要包括歸類為交易證券的證券。在未經審計的簡明合併運營報表中,交易證券的已實現和未實現損益均包含在其他收益(支出)中。這些證券按公允價值入賬。一級投入包括美國機構發行的具有活躍市場和貨幣市場基金的債務證券。對於這些物品,可以隨時獲得當前的市場報價。二級輸入包括使用經紀商報價衡量的公司債券,這些報價利用了可觀察的市場投入。
長期投資
股票證券 我們的長期投資包括債務和股權證券以及不合格補充儲蓄計劃(“儲蓄計劃”)中持有的資產,並記錄在未經審計的簡明合併資產負債表的投資中。我們在儲蓄計劃中持有的資產由使用一級投入衡量的共同基金組成。
2021年9月,該公司的收入為美元100.0在宣佈首次公開募股之前,對ADNOC Drilling進行了100萬美元的基石投資,代表 159.7ADNOC Drilling 的百萬股股票,相當於 a 一所有權百分比並受制於 三年鎖定期。ADNOC Drilling的首次公開募股於2021年10月3日完成,其股票在阿布扎比證券交易所上市和交易。在未經審計的簡明合併資產負債表上,我們的投資被歸類為投資中的長期股權投資,按公允價值計量,任何收益或虧損均通過淨收益(虧損)確認,並記錄在未經審計的簡明合併運營報表的投資證券收益(虧損)中。在截至2023年6月30日的九個月中,我們很早就採用了ASU No.2022-03,其中規定,在衡量公允價值時,不考慮對出售公開交易股票證券的合同限制。亞利桑那州立大學第2022-03號的規定與我們對ADNOC Drilling的投資的歷史核算一致。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中,我們確認的收益(虧損)為美元(17.0) 百萬和美元7.4由於投資的公允價值與收益(虧損)美元相比發生了變化,我們未經審計的簡明合併運營報表分別為百萬美元(17.0) 百萬和美元47.8在截至2022年6月30日的三個月和九個月中,分別為百萬人。自2023年6月30日起,根據阿布扎比證券交易所的報價,該投資被歸類為一級投資。
在截至2022年6月30日的九個月中,我們出售了剩餘的股權證券 467.5持有 Schlumberger, Ltd. 的數千股股票,獲得的收益約為 $22.0百萬。在截至2022年6月30日的三個月中,我們錄得的收益為美元2.7與這項投資相關的百萬美元,其中包括 $0.5出售我們的投資後確認的百萬美元收益和 $2.2與估值調整相關的百萬美元收益。在截至2022年6月30日的九個月中,我們錄得的收益為美元8.2與這項投資相關的百萬美元,其中包括 $0.5出售我們的投資後確認的百萬美元收益和 $7.7與估值調整相關的百萬美元收益。該活動在我們未經審計的簡明合併運營報表的投資證券收益(虧損)中報告。根據股票報價,該投資被歸類為1級。
具有公允價值期權的股票證券 2022 年 10 月,我們賺了一美元14.1百萬股權投資,代表 106.0澳大利亞證券交易所有限公司Tamboran的百萬股普通股,股票代碼為 “TBN”。Tamboran致力於通過開發低得多的二氧化碳,在全球能源向低碳未來的過渡中發揮建設性作用2 澳大利亞Beetaloo子流域內的天然氣資源。
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我們認為,由於多種因素,我們對被投資方有重大影響力,但沒有控制權或共同控制權,包括我們的所有權百分比(大約 6.2截至 2023 年 6 月 30 日的百分比)、運營參與度以及在被投資方董事會中的角色。我們認為這項投資的公允價值很容易確定,因此選擇使用公允價值期權來核算該投資,公允價值的任何變化均通過淨收益(虧損)進行確認。截至2023年6月30日,在未經審計的簡明合併資產負債表上,我們的投資被歸類為投資中的長期股權投資。根據指導方針,主題820,公允價值測量,根據公開的股票報價,該投資被歸類為一級投資。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中,我們確認虧損了美元1.6百萬和美元1.5由於該期間投資公允價值的變化,我們未經審計的簡明合併運營報表的投資證券收益(虧損)中分別記錄了百萬美元。
債務證券 2022年4月,該公司賺了一美元33.0以可轉換票據的形式向Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)進行百萬美元的基石投資,該公司是名為伽利略科技(“伽利略”)的公司集團的一部分。伽利略專門研究液化、天然氣壓縮和再氣化模塊化系統和技術,使天然氣、生物甲烷和氫氣的生產、運輸和消費更具經濟可行性。可轉換票據的利息為 5.0年利率,到期日為2027年4月或退出事件(協議中定義為首次公開募股或出售伽利略)。如果行使轉換期權,該票據將轉換為Galileo Holdco 2母公司的普通股。我們目前不打算在該投資到期日或退出事件之前出售該投資。截至2023年6月30日,可轉換票據的公允價值大致等於成本基礎。
我們所有的長期債務證券,包括我們在伽利略的投資,都被歸類為可供出售,並根據沒有市場活動,使用第三級不可觀察的投入進行衡量。 下表核對了下述期間我們的三級資產公允價值的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 6月30日 | | 九個月已結束 6月30日 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
期初的資產 | $ | 35,140 | | | $ | 3,500 | | | $ | 33,565 | | | $ | 500 | |
購買 | 41 | | | 33,024 | | | 2,116 | | | 36,024 | |
應計利息1 | 2,001 | | | — | | | 2,001 | | | — | |
轉出2 | — | | | — | | | (500) | | | — | |
期末資產 | $ | 37,182 | | | $ | 36,524 | | | $ | 37,182 | | | $ | 36,524 | |
(1)在截至2023年6月30日的九個月中,我們與伽利略的可轉換票據協議進行了修訂,將任何已累計但尚未複利或作為票據發行的利息包括在內。因此,我們在總投資餘額中計入了應計利息。
(2)截至2023年6月30日,我們將部分長期債務證券重新歸類為短期應收票據,並記錄在未經審計的簡明合併資產負債表上的應收賬款中。
下表提供了有關我們截至2023年6月30日與伽利略的債務證券投資相關的三級不可觀察的重要投入的量化信息(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允價值 | | 估值技術 | | 不可觀察的輸入 | | | | |
$ | 35,001 | | | 布萊克-斯科爾斯-默頓模特 | | 折扣率 | 22.4 | % | | | | |
| | | | 無風險利率 | 4.0 | % | | | | |
| | | | 股票波動率 | 92.5 | % | | | | |
上述重大不可觀察的投入可能會根據經濟和市場狀況的變化而發生變化。截至報告日,使用大量不可觀察的投入會給公允價值的衡量帶來不確定性。單獨而言,貼現率、無風險利率和股票波動率的大幅增加或下降將導致公允價值衡量標準的顯著降低或提高。我們無法預測未來經濟或市場狀況對我們估計的公允價值的影響。
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偶然考慮 使用第三級不可觀察的投入衡量的其他金融工具主要包括與我們在2019財年的業務收購相關的潛在收益支付。根據里程碑成就的預期時間,或有對價記錄在未經審計的簡明合併資產負債表的應計負債和其他非流動負債中。 下表核對了下述期間我們的三級負債公允價值的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的九個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
期初負債 | $ | 5,030 | | | $ | 2,996 | | | $ | 4,022 | | | $ | 2,996 | |
增補 | — | | | 1,000 | | | 500 | | | 1,500 | |
總收益或虧損: | | | | | | | |
包含在收入中 | 4,050 | | | — | | | 5,808 | | | (250) | |
定居點1 | (500) | | | — | | | (1,750) | | | (250) | |
期末負債 | $ | 8,580 | | | $ | 3,996 | | | $ | 8,580 | | | $ | 3,996 | |
(1)結算是指在此期間已支付或賺取的收入款項。
非經常性公允價值測量
我們有某些資產需要在非經常性基礎上按公允價值計量。對於這些非金融資產,如果確定它們被確定為減值,則在首次確認後的時期內按公允價值計量。這些資產通常包括不動產、廠房和設備、商譽、無形資產和經營租賃使用權資產。如果在未經審計的簡明合併資產負債表中以公允價值計量,則這些資產通常歸類為公允價值層次結構的第二級或第三級。有關這些資產估值的任何變動的更多細節見其各自的腳註。
其他股票證券 我們還持有其他各種不易確定的公允價值的股票證券,主要包括地熱投資。這些股票證券最初以成本減去任何減值來衡量,當同一發行人的相同或相似投資出現可觀察到的價格變化時,將按公允價值計量。截至2023年6月30日和2022年9月30日,這些股票證券的總餘額為美元26.3百萬和美元23.7分別為百萬美元,其中包括餘額為美元的投資10.7截至2023年6月30日和2022年9月30日,均為百萬美元,在2022年第四財季按公允價值計值。由於沒有市場活動,該投資被歸類為3級。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和九個月中,我們沒有記錄這些投資的任何減值。
地熱投資
截至2023年6月30日和2022年9月30日,我們在地熱能源方面的債務和股權證券投資的總餘額為美元27.4百萬和 $23.7分別為百萬。這些投資包括經常性和非經常性計量的資產(在上面的小節中進行了討論)。在我們需要對其進行重新估值的情況下根據可觀察到的公允市場價值變化的投資,如果沒有市場活動,這些投資將被歸類為三級。
其他金融工具
由於這些項目的短期性質,現金和現金等價物以及限制性現金的賬面金額接近公允價值。大多數現金等價物投資於高流動性的貨幣市場共同基金,主要投資於美國政府的直接或間接債務以及聯邦保險的存款賬户。截至2023年6月30日和2022年9月30日,應收賬款、其他流動和非流動資產、應付賬款、應計負債和其他負債的賬面價值近似於公允價值。
以下信息顯示了我們截至2023年6月30日和2022年9月30日的長期固定利率債務的補充公允價值信息:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
長期債務,淨額 | | | |
賬面價值 | $ | 545.0 | | | $ | 542.6 | |
公允價值 | 443.3 | | | 430.7 | |
長期固定利率債務的公允價值基於2023年6月30日和2022年9月30日的經紀人報價。這些票據被歸類為公允價值層次結構的第二級,因為它們在市場上交易不活躍。
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購買承諾
設備、零件和用品是提前訂購的,以促進高效的施工和基本建設改善進展。截至 2023 年 6 月 30 日,我們的設備、零件和用品購買承諾約為 $134.2百萬。
擔保安排
對於擔保人發行的債券,我們或有責任承擔擔保責任,這些債券與我們在正常業務過程中作出的某些承諾有關。我們已同意賠償擔保人就此類債券支付的任何款項。
突發事件
在我們的正常業務過程中,突發事件是由現有狀況、情況或一系列情況引起的,這些情況涉及可能的損益意外開支的實現存在不確定性。我們根據ASC 450(意外開支)的規定核算收益意外開支,因此,在實現之前,我們不會記錄收益意外開支或確認收入。委內瑞拉政府於2010年6月30日沒收了我們的委內瑞拉子公司的財產和設備。我們的全資子公司 Helmerich & Payne International Drilling Co.(“HPIDC”)和Helmerich & Payne de Venezuela, C.A. 於2011年9月23日在美國哥倫比亞特區地方法院對委內瑞拉玻利瓦爾共和國、委內瑞拉石油公司和PDVSA Petrol, S.A. 提起訴訟,要求賠償其違反國際法和違反合同的委內瑞拉鑽探業務。儘管有可能收回HPIDC的徵用索賠,但我們目前無法確定我們可能收到的時間或金額(如果有),也無法確定收回的可能性。
2018年5月,我們的子公司HPIDC的一名員工在沒有上班時在私人車輛上發生了一起車禍。事故導致另一輛車上的一名乘客死亡。受害者的遺產、其遺孀和子女隨後於2020年1月在德克薩斯州地方法院對該僱員和HPIDC提起訴訟。2022年2月,此事的審判開始了,陪審團對HPIDC和我們的員工作出了裁決,金額約為美元126.0百萬,包括利息。2022年3月,法院作出了與陪審團調查結果一致的判決。2022年4月,公司及其保險公司提出了審後動議,但初審法官均未批准這些動議。但是,2022年6月,原告的律師向初審法院提交了自願匯款,初審法院正式將判決縮減至 $60.0百萬。該公司及其保險公司提出動議,要求對該判決提出上訴。截至2023年6月30日,我們在保險免賠額中支付了費用,主要是律師費。目前,我們相信我們的保險單將對超過我們美元的金額做出迴應3.0百萬保險免賠額以及公司可預見的超過免賠額的風險敞口將通過保險追回。
公司及其子公司是我們正常業務過程中出現的其他各種未決法律訴訟的當事方。我們為某些商業風險提供保險,但須遵守某些免賠額。儘管無法保證,但根據我們迄今為止的經驗,並考慮到既定的儲備金和保險,我們認為,此類項目的最終解決不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。當我們確定損失可能發生並且可以合理估算時,我們會根據當時可用信息的最佳估計,為此類突發事件累計未貼現的負債。如果估計的損失是一系列潛在結果,並且在該範圍內沒有更好的估計值,則我們在該區間的低端累積金額。我們披露可能產生重大不利結果的突發事件,或者根據管理層的判斷,我們得出結論,應以其他方式披露此事。
重大租約尚未開始
在截至2023年6月30日的九個月中,我們簽訂了新的塔爾薩公司辦公室的租賃協議。該租約預計將在2024日曆年上半年的某個時候開始。初始租期約為 12多年了 二未定價的 五年擴展選項。未來不可取消的租賃付款總額估計約為 $15.1百萬。
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業務描述
我們是一家以績效為導向的鑽探解決方案和技術公司,總部位於俄克拉荷馬州塔爾薩,業務遍及美國所有主要的陸上石油和天然氣生產盆地以及南美和中東。我們的鑽探業務主要包括將公司擁有的鑽探設備承包給大型石油和天然氣勘探公司。我們相信,在鑽探和技術創新方面,我們是公認的行業領導者。我們專注於為客户提供基於解決方案的集成方法,將專有的鑽機技術、自動化軟件和數字專業知識整合到鑽機運營中,而不是基於產品的產品,例如鑽機或單獨的技術包。我們的鑽探服務業務分為以下應申報的運營業務領域:北美解決方案、墨西哥灣近海和國際解決方案。
每個應申報的運營部門都是一個戰略業務部門,單獨管理,合併的收入和支出反映了所有重大公司間交易的消除。我們的房地產業務、我們針對新研發項目的孵化器計劃以及我們的全資專屬保險公司都包含在 “其他” 中。“其他” 中包含的外部收入主要包括租金收入。
細分市場表現
我們根據所得税前持續經營的收入或虧損(分部營業收入(虧損))來評估分部業績,其中包括:
•來自外部和內部客户的收入
•直接運營成本
•折舊和攤銷
•分配的一般和管理費用
•資產減值費用
但不包括鑽探設備償還收益, 出售資產的其他 (收益) 損失, 公司出售, 一般和管理成本, 公司折舊和公司重組費用.
一般和管理費用主要根據具體的識別來分配給各細分市場,如果這種識別不切實際,可以使用其他方法,我們認為這些方法可以合理反映所提供服務的利用情況。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和九個月中,我們的應報告細分市場的財務信息彙總如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
(以千計) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 總計 |
外部銷售 | $ | 641,612 | | | $ | 31,221 | | | $ | 48,692 | | | $ | 2,431 | | | $ | — | | | $ | 723,956 | |
分段間 | — | | | — | | | — | | | 17,359 | | | (17,359) | | | — | |
總銷售額 | 641,612 | | | 31,221 | | | 48,692 | | | 19,790 | | | (17,359) | | | 723,956 | |
| | | | | | | | | | | |
分部營業收入(虧損) | $ | 169,499 | | | $ | 4,705 | | | $ | (1,397) | | | $ | 2,104 | | | $ | 4,470 | | | $ | 179,381 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
(以千計) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 總計 |
外部銷售 | $ | 486,004 | | | $ | 32,701 | | | $ | 29,118 | | | $ | 2,410 | | | $ | — | | | $ | 550,233 | |
分段間 | — | | | — | | | — | | | 14,725 | | | (14,725) | | | — | |
總銷售額 | 486,004 | | | 32,701 | | | 29,118 | | | 17,135 | | | (14,725) | | | 550,233 | |
| | | | | | | | | | | |
分部營業收入(虧損) | $ | 57,353 | | | $ | 5,872 | | | $ | (6,550) | | | $ | 1,965 | | | $ | (2,140) | | | $ | 56,500 | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的九個月 |
(以千計) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 總計 |
外部銷售 | $ | 1,944,555 | | | $ | 101,364 | | | $ | 159,383 | | | $ | 7,513 | | | $ | — | | | $ | 2,212,815 | |
分段間 | — | | | — | | | — | | | 51,423 | | | (51,423) | | | — | |
總銷售額 | 1,944,555 | | | 101,364 | | | 159,383 | | | 58,936 | | | (51,423) | | | 2,212,815 | |
| | | | | | | | | | | |
分部營業收入 | $ | 496,945 | | | $ | 18,138 | | | $ | 4,132 | | | $ | 13,604 | | | $ | 4,513 | | | $ | 537,332 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的九個月 |
(以千計) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 總計 |
外部銷售 | $ | 1,235,852 | | | $ | 91,162 | | | $ | 93,699 | | | $ | 6,899 | | | $ | — | | | $ | 1,427,612 | |
分段間 | — | | | — | | | — | | | 41,577 | | | (41,577) | | | — | |
總銷售額 | 1,235,852 | | | 91,162 | | | 93,699 | | | 48,476 | | | (41,577) | | | 1,427,612 | |
| | | | | | | | | | | |
分部營業收入 | $ | 29,757 | | | $ | 16,616 | | | $ | 651 | | | $ | 9,061 | | | $ | (5,453) | | | $ | 50,632 | |
下表根據上表將分部營業收入(虧損)與未經審計的簡明合併運營報表中報告的所得税前持續經營收入(虧損)進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 6月30日 | | 九個月已結束 6月30日 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分部營業收入 | $ | 179,381 | | | $ | 56,500 | | | $ | 537,332 | | | $ | 50,632 | |
鑽探設備報銷所得收益 | 10,642 | | | 9,895 | | | 37,940 | | | 21,597 | |
出售資產的其他收益(虧損) | (4,504) | | | 3,075 | | | 394 | | | 2,762 | |
公司銷售、一般和管理成本、公司折舊和公司重組費用 | (36,777) | | | (35,748) | | | (107,496) | | | (106,497) | |
來自持續經營業務的營業收入(虧損) | 148,742 | | | 33,722 | | | 468,170 | | | (31,506) | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
利息和股息收入 | 10,748 | | | 5,313 | | | 20,508 | | | 11,301 | |
利息支出 | (4,324) | | | (4,372) | | | (12,918) | | | (14,876) | |
投資證券的收益(虧損) | (18,538) | | | (14,310) | | | 6,123 | | | 55,684 | |
| | | | | | | |
債務消滅造成的損失 | — | | | — | | | — | | | (60,083) | |
其他 | (685) | | | (1,148) | | | (2,088) | | | (2,166) | |
未分配金額總額 | (12,799) | | | (14,517) | | | 11,625 | | | (10,140) | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | $ | 135,943 | | | $ | 19,205 | | | $ | 479,795 | | | $ | (41,646) | |
下表將分部總資產與未經審計的簡明合併資產負債表上報告的總資產進行了對賬:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
總資產1 | | | |
北美解決方案 | $ | 3,381,446 | | | $ | 3,406,824 | |
墨西哥灣近海 | 77,539 | | | 80,993 | |
國際解決方案 | 406,471 | | | 330,974 | |
其他 | 158,698 | | | 120,305 | |
| 4,024,154 | | | 3,939,096 | |
投資和企業運營 | 316,662 | | | 416,435 | |
| $ | 4,340,816 | | | $ | 4,355,531 | |
(1)按細分市場劃分的資產不包括對子公司的投資和分部間活動。
Q3FY23 表格 10-Q | 29
下表根據所提供服務的地點按國家列出了來自外部客户的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 6月30日 | | 九個月已結束 6月30日 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | | | | | | | |
美國 | $ | 674,658 | | | $ | 520,446 | | | $ | 2,051,133 | | | $ | 1,331,728 | |
阿根廷 | 32,388 | | | 18,615 | | | 101,712 | | | 63,216 | |
哥倫比亞 | 9,433 | | | 5,977 | | | 39,454 | | | 11,974 | |
巴林 | 4,458 | | | 2,338 | | | 10,925 | | | 14,797 | |
阿拉伯聯合酋長國 | 2,401 | | | 2,188 | | | 7,280 | | | 3,711 | |
其他國外 | 618 | | | 669 | | | 2,311 | | | 2,186 | |
總計 | $ | 723,956 | | | $ | 550,233 | | | $ | 2,212,815 | | | $ | 1,427,612 | |
有關收入確認的更多信息,請參閲附註 8——與客户簽訂合同的收入。
在截至2023年6月30日的財政季度之後,我們輸入了美元9.0Tamboran 持有百萬張可轉換票據。可轉換票據將用於緩解坦博蘭欠公司的未償應收賬款餘額,因此交易中沒有兑換任何現金。可轉換票據的利息為 5.5年利率,將於2028年7月到期,並將包含在合併資產負債表的投資餘額中。如果行使轉換期權,該票據將轉換為Tamboran的普通股,金額等於本金加應計利息。
Q3FY23 表格 10-Q | 30
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
這份關於10-Q表的季度報告(“10-Q表格”)包含經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的前瞻性陳述。除本10-Q表格中包含的歷史事實陳述外,所有陳述,包括但不限於有關我們未來財務狀況、業務戰略、預算、預計成本和計劃、未來運營管理目標、合同條款以及融資和資金的陳述,均為前瞻性陳述。此外,前瞻性陳述包括所有不是歷史事實的陳述,可以通過使用前瞻性術語來識別,例如 “可能”、“將”、“期望”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“預測”、“項目”、“目標”、“繼續” 或其負面或類似術語。前瞻性陳述基於當前的計劃、估計和預期,這些計劃、估計和預期受風險、不確定性和假設的影響。儘管我們認為此類前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們無法保證這種預期會被證明是正確的。實際結果可能與此類前瞻性陳述所表明或預期的結果存在重大差異。列入此類陳述不應被視為表示此類計劃、估計或預期將實現。
除其他外,這些前瞻性陳述包括有關我們可能或假設的未來經營業績的信息,以及有關以下內容的陳述,例如:
•我們的業務戰略;
•對我們的收入、收入、每股收益和市場份額的估計;
•我們的資本結構以及我們通過分紅或股票回購向股東返還現金的能力;
•我們未來資本支出的金額和性質,以及我們預計如何為資本支出提供資金;
•未來石油和天然氣價格的波動;
•現有或潛在客户與我們的鑽機簽訂合同;
•石油輸出國組織(“歐佩克”)成員國與其他石油生產國(統稱 “歐佩克+”)就產量或其他與石油和天然氣價格有關的事項採取的行動或相互爭端的影響;
•我們的客户未來鑽探活動水平和資本支出的變化,無論是由於全球資本市場和流動性、石油和天然氣價格的變化還是其他原因,這可能會導致我們閒置或堆放更多鑽機,或者增加我們的資本支出以及鑽機的建造、升級或收購;
•冠狀病毒(“COVID-19”)疫情等公共衞生危機的持續影響和影響;
•全球鑽機供需、競爭或技術的變化;
•由於一般或行業特定的經濟狀況、機械故障、性能或其他原因,可能取消、暫停、重新談判或終止我們的合同(無論是否有原因);
•擴大和增長我們的業務和運營;
•我們相信我們的法律訴訟的最終結果不會對我們的財務業績產生重大影響;
•聯邦和州立法和監管行動和政策的影響,影響我們的成本,增加運營限制或延誤以及對我們業務的其他不利影響;
•環境或其他責任、風險、損害或損失,無論與風暴或颶風(包括殘骸或碎片清除)、碰撞、停飛、井噴、火災、爆炸、其他事故、恐怖主義或其他方面有關,保險範圍和合同賠償可能不足、無法執行或無法以其他方式不可用;
•石油生產國的地緣政治發展和緊張局勢、戰爭和不確定性的影響(包括俄羅斯入侵烏克蘭以及任何相關的政治或經濟反應和反擊,或各種全球行為者對全球經濟的總體影響);
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•全球經濟狀況,例如全球經濟普遍放緩、供應鏈中斷、通貨膨脹壓力和金融機構的不穩定性及其對公司的影響;
•我們的財務狀況和流動性;
•税務事宜,包括我們的有效税率、税收狀況、審計結果、税法、條約和法規的變化、税收評估和税收負債;
•發生網絡安全事件、攻擊或其他對我們信息技術系統的違規行為;
•氣候變化、温室氣體法規以及與氣候變化相關的天氣模式頻率和嚴重程度變化對我們業務的潛在影響;
•潛在的長期資產減值;以及
•我們的可持續發展戰略,包括與企業責任、可持續發展和環境問題相關的預期、計劃或目標,以及因執行本戰略而產生的任何相關聲譽風險。
可能導致實際業績與我們的預期或前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異的重要因素在我們的2022年10-K表年度報告中披露了第一部分第1A項—— “風險因素” 和第7項—— “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。所有隨後歸因於我們或代表我們行事的人的書面和口頭前瞻性陳述均受此類警告性聲明的全部明確限制。由於潛在的風險和不確定性,我們提醒您不要過度依賴這些前瞻性陳述。除非法律要求,否則我們沒有責任根據內部估計、預期或其他方面的變化更新或修改這些前瞻性陳述。
Helmerich & Payne, Inc.(“H&P”,連同其子公司被認定為 “公司”、“我們” 或 “我們的”,除非另有説明或背景另有要求)通過其運營子公司提供以績效為導向的鑽探解決方案和技術,旨在使石油和天然氣勘探和生產公司更安全、更經濟地回收碳氫化合物。截至 2023 年 6 月 30 日,我們的鑽機隊伍共有 262 臺鑽機。截至2023年6月30日,我們應申報的運營業務部門包括擁有233臺鑽機的北美解決方案部門、擁有7臺海上平臺鑽機的墨西哥灣近海板塊和擁有22臺鑽機的國際解決方案部門。在2023財年第三季度末,我們有170台活躍的合同鑽機,其中103台簽訂了定期合同,67台處於井間運轉狀態,而截至2022年9月30日,合同鑽機為192台。我們的長期戰略仍然側重於創新、技術、安全、卓越運營和可靠性。在我們向前邁進的過程中,我們相信,我們先進的統一鑽機隊伍、技術產品、財務實力、合同積壓以及強大的客户和員工羣使我們能夠很好地應對持續的週期性、往往是波動的市場狀況,並利用未來的機會。
我們的收入主要來自參與原油和天然氣(“E&P”)勘探、開發和生產的公司的資本支出。通常,資本支出水平由原油和天然氣的當前和預期未來價格決定,而這些價格由各種供需因素決定。從歷史上看,這兩種大宗商品一直是週期性的,而且我們預計它們將繼續是週期性的,而且波動性很大。
我們的鑽探服務業務分為以下應報告的運營部門:北美解決方案、墨西哥灣海上解決方案和國際解決方案。關於North America Solutions,非常規的頁巖石油鑽探使美國的石油和天然氣產量復甦,對石油和天然氣的供應以及美國陸地鑽探行業使用的鑽機類型產生了重大影響。
鑽探更長的橫向非常規頁巖油井的技術要求通常需要使用鑽機,這些鑽機在業內通常被稱為超規格鑽機,具有以下特定特徵:交流驅動、至少1,500馬力的絞車、至少75萬磅的掛鈎額定載荷、7,500 psi的泥漿循環系統和多井墊能力。
客户非常喜歡超規格鑽機,這不僅是因為鑽機規格更高,可以進行更多的技術鑽探,而且還因為使用超規格鑽機可以提高鑽探效率。結果,整個行業對非超規格鑽機的使用出現了結構性下降。我們是業內最大的超規格鑽機供應商,因此,我們相信我們完全有能力應對各種市場狀況。
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從歷史上看,原油和天然氣價格與對鑽機的需求之間存在很強的相關性,鑽機數量隨着大宗商品價格的上漲和下跌而增加和減少。但是,從2021年開始,鑽機活動與原油價格的同步變動幅度不如歷史那樣,因為我們的很大一部分客户對運營和資本支出採取了更嚴格的方針,以提高自己的財務回報。這些客户根據來年的大宗商品價格假設制定了資本預算,並遵守了這些預算,而不是隨着大宗商品價格的變動而調整活動計劃。
儘管2023日曆年的總體客户資本預算似乎略高於2022日曆年的總客户資本預算,但持續的大宗商品價格波動,尤其是天然氣價格的疲軟,導致一些客户,通常是規模較小的客户,減少了活動和/或將活動轉移到以原油為中心的盆地,至少是暫時的。這導致一些閒置的超規格鑽機在市場上隨時可用。也就是説,我們沒有看到也不會預計市場上的這種閒置供應水平會對鑽機整體定價產生重大影響。我們確實看到,其中一些最近閒置的超規格產能,尤其是與公司閒置的鑽機有關的產能,有可能在2023年晚些時候或2024日曆年初重新部署。
就我們的北美解決方案細分市場而言,天然氣價格的波動以及相關的鑽機需求減少促成了2023日曆年上半年市場上鑽機發布量的增加。最近,其他與大宗商品價格無關的因素,例如客户資本預算、鑽探計劃、產量和客户整合,也導致一些客户發佈了鑽機。截至2023年6月30日,該公司的鑽機數量為153台,儘管我們在2023財年第四季度仍會看到更多的鑽機發布,但規模可能比2023財年第三季度閒置的26臺鑽機要温和得多。在2023財年,公司一直採取財政謹慎的方法來部署資本,將經濟利潤率置於鑽機利用率之上,我們認為這對公司的整體財務業績有利。展望未來,隨着客户重置2024年的資本預算,公司的活躍鑽機數量有可能在2024年第一和第二財季增加。此外,我們仍然認為,圍繞北美解決方案板塊的供需動態仍然對未來的活動和定價水平具有建設性。
總的來説,我們的其他業務領域,即墨西哥灣海上和International Solutions,都面臨着影響我們北美解決方案板塊的相同宏觀大宗商品價格環境;但是,國際解決方案領域的活動水平也受我們業務所在國特有的其他各種地緣政治和財務因素的影響。目前,在可預見的將來,這些業務領域的活動水平有望在當前水平上保持相對穩定。
信貸額度延期
2023年2月10日,在2018年信貸額度下有6.8億美元承諾的貸款機構行使了選擇權,將2018年信貸額度的到期日從2026年11月11日延長至2027年11月12日。2018年信貸額度下剩餘的7000萬美元承諾將於2024年11月13日到期,除非適用的貸款機構在此日期之前延期。
對坦博蘭的投資
2022年10月,我們進行了1,410萬美元的股權投資,相當於澳大利亞證券交易所有限公司Tamboran的1.06億股普通股,股票代碼為 “TBN”。Tamboran致力於通過開發低得多的二氧化碳,在全球能源向低碳未來的過渡中發揮建設性作用2 澳大利亞Beetaloo子流域內的天然氣資源。在簽訂投資協議的同時,我們與同一被投資方簽訂了定期鑽探服務協議。該鑽機的調動始於截至2023年6月30日的三個月中,因此,截至2023年6月30日,我們在未經審計的簡明合併資產負債表上記錄了670萬美元的應收賬款和570萬美元的合同負債。我們預計在合同期限內將獲得3520萬美元的收入,因此,截至2023年6月30日,這筆款項已包含在我們積壓的合同中。鑽探服務預計將於2023年第四財季開始。
在截至2023年6月30日的三個月和九個月中,由於投資公允價值的變化,我們在未經審計的簡明合併運營報表的投資證券收益(虧損)中分別確認了160萬美元和150萬美元的虧損。
在截至2023年6月30日的財政季度之後,我們與Tamboran簽訂了900萬美元的可轉換票據。有關更多詳細信息,請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註14——後續事件。
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重大租約尚未開始
在截至2023年6月30日的九個月中,我們簽訂了新的塔爾薩公司辦公室的租賃協議。該租約預計將在2024日曆年上半年的某個時候開始。初始租期約為12年,有兩種不定價的五年延期選項。未來不可取消的租賃付款總額估計約為1,510萬美元。
截至2023年6月30日和2022年9月30日,我們的合同鑽探積壓,即已執行合同的預期未來日收入分別為11億美元和12億美元。這些金額不包括預期的合同續訂或預期的績效獎金。截至2023年6月30日的積壓量與2022年9月30日相比有所減少,這主要是由於執行的固定期限鑽探合同數量的減少。預計2023年6月30日的積壓總量中,約有65.3%將在2024財年及之後完成。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年9月30日按應報告細分市場分列的積壓總量,以及合理預計將在2024財年及之後完成的2023年6月30日積壓案件的百分比:
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(以十億計) | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 | | 合理的百分比 預計將在2024財年完成 此後 |
北美解決方案 | $ | 0.9 | | | $ | 0.9 | | | 61.2 | % |
墨西哥灣近海 | — | | | — | | | — | |
國際解決方案 | 0.2 | | | 0.3 | | | 82.1 | |
| $ | 1.1 | | | $ | 1.2 | | | |
合同的提前終止可能會導致鑽機長時間閒置,這可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。在某些有限的情況下,例如我們持續表現不可接受,我們不會支付提前解僱補助金。提前終止合同可能會導致實際收入與報告的積壓收入有所不同。參見第 1A 項—— “風險因素——我們目前積壓的鑽探服務和解決方案收入可能會下降,最終可能無法作為固定期限合同兑現,在某些情況下,如果沒有提前終止付款,可能會被終止” 在我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的2022年10-K表年度報告中,內容涉及固定期限合同風險。此外,參見第 1A 項—— “風險因素——公共衞生危機、流行病和流行病(例如 COVID-19 疫情)的影響和影響可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。” 在我們的 2022 年 10-K 表年度報告中。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日止三個月的經營業績 |
合併經營業績
淨收入我們報告稱,截至2023年6月30日的三個月,持續經營業務收入為9,530萬美元(攤薄每股0.93美元),營業收入為7.24億美元,而截至2022年6月30日的三個月,持續經營業務收入為1750萬美元(攤薄每股0.16美元),營業收入為5.502億美元。截至2023年6月30日的三個月淨收益中包括來自已終止業務的12.6萬美元收入(對攤薄後的每股收益沒有影響)。包括已終止的業務,截至2023年6月30日的三個月,我們的淨收入為9,530萬美元(攤薄每股收益為0.93美元),而截至2022年6月30日的三個月淨收入為1,780萬美元(攤薄每股0.16美元)。
營業收入截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,合併營業收入分別為7.24億美元和5.502億美元。這一增長主要是由北美解決方案板塊的平均鑽機價格上漲以及國際解決方案板塊活動水平的增加所推動的。有關更多詳細信息,請參閲下面的細分結果。
直接運營費用,不包括折舊和攤銷 截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,直接運營支出分別為4.302億美元和3.773億美元。這一增長主要歸因於北美解決方案的工資增長於2022財年末生效,以及前面提到的國際解決方案領域的活動水平的提高。
銷售、一般和管理費用在截至2023年6月30日的三個月中,銷售、一般和管理費用增至4,930萬美元,而截至2022年6月30日的三個月為4,490萬美元。增長的主要原因是勞動力和勞動力相關支出增加了310萬美元。
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投資證券損失在截至2023年6月30日的三個月中,我們確認投資證券的總虧損為1,850萬美元,而截至2022年6月30日的三個月中,總虧損為1,430萬美元。這兩個時期的總虧損主要包括我們對ADNOC Drilling的股權投資虧損1700萬美元,這是由於股票公允市場價值下降造成的。在截至2022年6月30日的三個月中,出售我們在斯倫貝謝有限公司的股權投資所產生的270萬美元收益抵消了這一虧損。
所得税 在截至2023年6月30日的三個月中,我們的所得税支出為4,070萬美元(其中包括約240萬美元的離散税收支出,主要與我們的遞延州所得税税率提高和準備金回報率調整有關),而截至2022年6月30日的三個月中,所得税支出為170萬美元(包括主要與遞延州所得税税率提高和準備金回報調整相關的離散税收支出約為650萬美元)。我們2023財年的法定聯邦所得税税率為21.0%(不包括增量州税和外國税)。
北美解決方案
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| 截至6月30日的三個月 | | |
(以千計,運營統計數據除外) | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
營業收入 | $ | 641,612 | | | $ | 486,004 | | | 32.0 | % |
直接運營費用 | 364,688 | | | 318,400 | | | 14.5 | |
折舊和攤銷 | 87,209 | | | 93,612 | | | (6.8) | |
研究和開發 | 7,254 | | | 6,545 | | | 10.8 | |
銷售、一般和管理費用 | 12,962 | | | 10,069 | | | 28.7 | |
| | | | | |
重組費用 | — | | | 25 | | | (100.0) | |
分部營業收入 | $ | 169,499 | | | $ | 57,353 | | | 195.5 | |
| | | | | |
財務數據和其他運營統計數據1: | | | | | |
直接利潤(非公認會計準則)2 | $ | 276,924 | | | $ | 167,604 | | | 65.2 | |
收入天數3 | 15,075 | | | 15,796 | | | (4.6) | |
平均活躍鑽機4 | 166 | | | 174 | | | (4.6) | |
期末活躍鑽機數量5 | 153 | | 175 | | | (12.6) | |
期末可用鑽機數量 | 233 | | 236 | | | (35.2) | |
報銷 “自付” 費用 | $ | 82,688 | | | $ | 67,218 | | | 23.0 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,是為了讓投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析細分市場財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析分部歷史財務業績,並作為預測和預算細分市場財務業績的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非公認會計準則指標,其定義為營業收入減去直接運營費用,之所以作為補充披露包括在內,是因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的運營業績,尤其是隨着時間的推移進行比較。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非公認會計準則衡量標準。
(3)定義為我們在該期間確認收入的合同天數。
(4)活躍的鑽機為公司創造收入;因此,“平均活躍鑽機” 表示在適用時間段內創造收入的鑽機平均數量。該指標的計算方法是將收入天數除以適用時段(即 91 天)內的總天數。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,營業收入分別為6.416億美元和4.86億美元。營業收入增長1.556億美元主要是由於定價水平的提高,部分被活動水平下降4.6%所抵消。
直接運營費用 在截至2023年6月30日的三個月中,直接運營支出增至3.647億美元,而截至2022年6月30日的三個月為3.184億美元。這一增長主要是由於從2022年9月下旬開始的現場工資增加,勞動力和勞動力相關費用增加了2350萬美元。此外,由於消耗品庫存發行的定價水平上升,材料和用品支出增加了380萬美元。
折舊和攤銷 在截至2023年6月30日的三個月中,折舊和攤銷費用降至8,720萬美元,而截至2022年6月30日的三個月中,折舊和攤銷費用為9,360萬美元。這一下降反映了過去幾年資本支出減少對下游的影響。
銷售、一般和管理費用在截至2023年6月30日的三個月中,銷售、一般和管理費用增至1,300萬美元,而截至2022年6月30日的三個月中為1,010萬美元。這一增長主要是由專業費用增加180萬美元所推動的。
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墨西哥灣近海
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| 截至6月30日的三個月 | | |
(以千計,運營統計數據除外) | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
營業收入 | $ | 31,221 | | | $ | 32,701 | | | (4.5) | % |
直接運營費用 | 23,913 | | | 23,922 | | | — | |
折舊 | 1,873 | | | 2,328 | | | (19.5) | |
銷售、一般和管理費用 | 730 | | | 579 | | | 26.1 | |
| | | | | |
分部營業收入 | $ | 4,705 | | | $ | 5,872 | | | (19.9) | |
| | | | | |
財務數據和其他運營統計數據1: | | | | | |
直接利潤(非公認會計準則)2 | $ | 7,308 | | | $ | 8,779 | | | (16.8) | |
收入天數3 | 364 | | | 364 | | | — | |
平均活躍鑽機4 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末活躍鑽機數量5 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末可用鑽機數量 | 7 | | | 7 | | | — | |
報銷 “自付” 費用 | $ | 7,823 | | | $ | 7,219 | | | 8.4 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,是為了讓投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析細分市場財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析分部歷史財務業績,並作為預測和預算細分市場財務業績的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非公認會計準則指標,其定義為營業收入減去直接運營費用,之所以作為補充披露包括在內,是因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的運營業績,尤其是隨着時間的推移進行比較。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非公認會計準則衡量標準。
(3)定義為我們在該期間確認收入的合同天數。
(4)活躍的鑽機為公司創造收入;因此,“平均活躍鑽機” 表示在適用時間段內創造收入的鑽機平均數量。該指標的計算方法是將收入天數除以適用時段(即 91 天)內的總天數。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,營業收入分別為3,120萬美元和3,270萬美元。營業收入下降4.5%的主要原因是鑽機從運營日費率轉為較低的復員率。
國際解決方案
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| 截至6月30日的三個月 | | |
(以千計,運營統計數據除外) | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
營業收入 | $ | 48,692 | | | $ | 29,118 | | | 67.2 | % |
直接運營費用 | 45,390 | | | 32,364 | | | 40.2 | |
折舊 | 2,171 | | | 1,175 | | | 84.8 | |
銷售、一般和管理費用 | 2,528 | | | 2,129 | | | 18.7 | |
| | | | | |
| | | | | |
分部營業虧損 | $ | (1,397) | | | $ | (6,550) | | | 78.7 | |
| | | | | |
財務數據和其他運營統計數據1: | | | | | |
直接利潤(非公認會計準則)2 | $ | 3,302 | | | $ | (3,246) | | | 201.7 | |
收入天數3 | 1,215 | | | 718 | | | 69.2 | |
平均活躍鑽機4 | 13 | | | 8 | | | 69.2 | |
期末活躍鑽機數量5 | 13 | | | 9 | | | 44.4 | |
期末可用鑽機數量 | 22 | | | 28 | | | (21.4) | |
報銷 “自付” 費用 | $ | 2,098 | | | $ | 699 | | | 200.1 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,是為了讓投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析細分市場財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析分部歷史財務業績,並作為預測和預算細分市場財務業績的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非公認會計準則指標,其定義為營業收入減去直接運營費用,之所以作為補充披露包括在內,是因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的運營業績,尤其是隨着時間的推移進行比較。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非公認會計準則衡量標準。
(3)定義為我們在該期間確認收入的合同天數。
(4)活躍的鑽機為公司創造收入;因此,“平均活躍鑽機” 表示在適用時間段內創造收入的鑽機平均數量。該指標的計算方法是將收入天數除以適用時段(即 91 天)內的總天數。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
Q3FY23 表格 10-Q | 36
營業收入 在截至2023年6月30日的三個月中,營業收入增至4,870萬美元,而截至2022年6月30日的三個月中,營業收入為2910萬美元。這一增長主要是由活動水平增加69.2%所推動的。
直接運營費用 在截至2023年6月30日的三個月中,直接運營支出增至4,540萬美元,而截至2022年6月30日的三個月為3,240萬美元。這一增長的主要原因是勞動力和勞動力相關費用增加了740萬美元,以及由於活動水平的提高,材料和用品增加了170萬美元。
其他操作
我們的其他業務業績如下,不包括公司出售、一般和管理成本、公司重組和公司折舊:
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| 截至6月30日的三個月 | | |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
營業收入 | $ | 19,790 | | | $ | 17,135 | | | 15.5 | % |
直接運營費用 | 16,790 | | | 14,690 | | | 14.3 | |
折舊 | 515 | | | 480 | | | 7.3 | |
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銷售、一般和管理費用 | 381 | | | — | | | — | |
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營業收入 | $ | 2,104 | | | $ | 1,965 | | | 7.1 | |
營業收入 我們繼續使用我們的專屬保險公司為家庭傭工賠償、一般責任、汽車責任索賠計劃和醫療止損計劃的免賠額投保,併為公司國際意外傷害和鑽機財產計劃的免賠額投保。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,自保公司錄得的公司間保費收入分別為1740萬美元和1,470萬美元,合併後被抵消。
直接運營費用 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,直接運營費用主要包括對分配給自保公司的估計損失的應計額以及970萬美元和940萬美元的鑽機保險費和意外傷害保險費的調整分別為550萬美元和310萬美元。估計損失應計額的變更主要是由於我們的第三方精算師進行了精算估值調整。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月經營業績 |
合併經營業績
淨收益(虧損)我們報告稱,截至2023年6月30日的九個月中,持續經營業務收入為3.556億美元(攤薄每股虧損3.38美元),營業收入為22億美元,而截至2022年6月30日的九個月中,持續經營業務虧損為3,850萬美元(攤薄每股虧損0.37美元),營業收入為14億美元。截至2023年6月30日的九個月淨收益中包括來自已終止業務的90萬美元(攤薄每股收益0.01美元)。包括已終止的業務,截至2023年6月30日的九個月中,我們的淨收入為3.565億美元(攤薄每股虧損3.39美元),而截至2022年6月30日的九個月淨虧損為3,860萬美元(攤薄每股虧損0.37美元)。
營業收入截至2023年6月30日的九個月中,合併營業收入為22億美元,截至2022年6月30日的九個月中,合併營業收入為14億美元。這一增長主要是由北美解決方案板塊平均鑽機價格和活動水平的提高以及國際解決方案領域的活動水平提高所推動的。有關更多詳細信息,請參閲下面的細分結果。
直接運營費用,不包括折舊和攤銷 截至2023年6月30日的九個月中,直接運營支出為13億美元,而截至2022年6月30日的九個月為10億美元。增長主要歸因於上述活動水平的提高以及北美解決方案的工資增長,該增長於2022財年末生效。
銷售、一般和管理費用在截至2023年6月30日的九個月中,銷售、一般和管理費用增至1.506億美元,而截至2022年6月30日的九個月中為1.357億美元。增長的主要原因是專業費用增加了510萬美元,勞動力和勞動力相關費用增加了740萬美元。
Q3FY23 表格 10-Q | 37
資產減值費用 在截至2023年6月30日的九個月中,我們記錄了1,210萬美元的資產減值費用,因為該公司啟動了退役、報廢和/或出售某些資產(包括四項國際FlexRig)的計劃®鑽機, 四臺國際常規鑽機以及其他設備.這些資產的總賬面淨值為1,320萬美元,減記為其估計的110萬美元報廢價值。在截至2022年6月30日的九個月中,我們確定了符合持有待售資產標準的各種資產,並在北美解決方案和國際解決方案板塊中被重新歸類為待售資產,這導致在截至2022年6月30日的九個月中,非現金減值費用為440萬美元。
投資證券收益在截至2023年6月30日的九個月中,我們確認投資證券的總收益為610萬美元。這一收益主要包括我們對ADNOC Drilling的740萬美元股權投資收益,部分抵消了我們在Tamboran的150萬美元投資虧損,這兩者都是股票公允市場價值波動造成的。在截至2022年6月30日的九個月中,我們確認的總收益為5,570萬美元。這一收益主要是由於我們對ADNOC Drilling的股權投資獲得了4,780萬美元的收益,這要歸因於該股的公允市場價值的增加,以及出售我們在斯倫貝謝有限公司的股權投資所產生的820萬美元收益。
所得税在截至2023年6月30日的九個月中,我們的所得税支出為1.242億美元(其中包括230萬美元的離散税支出,主要與遞延州所得税税率的提高、準備金回報率調整和股權補償有關),而截至6月30日的九個月中,所得税優惠為320萬美元(包括主要與遞延州所得税税率和股權補償提高相關的1,000萬美元離散税收支出),2022。我們2023財年的法定聯邦所得税税率為21.0%(不包括增量州税和外國税)。
北美解決方案
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| 截至6月30日的九個月 | | |
(以千計,運營統計數據除外) | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
營業收入 | $ | 1,944,555 | | | $ | 1,235,852 | | | 57.3 | % |
直接運營費用 | 1,111,154 | | | 869,365 | | | 27.8 | |
折舊和攤銷 | 266,093 | | | 283,050 | | | (6.0) | |
研究和開發 | 23,051 | | | 19,533 | | | 18.0 | |
銷售、一般和管理費用 | 43,364 | | | 31,781 | | | 36.4 | |
資產減值費用 | 3,948 | | | 1,868 | | | 111.3 | |
重組費用 | — | | | 498 | | | (100.0) | |
分部營業收入 | $ | 496,945 | | | $ | 29,757 | | | 1,570.0 | |
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財務數據和其他運營統計數據1: | | | | | |
直接利潤(非公認會計準則)2 | $ | 833,401 | | | $ | 366,487 | | | 127.4 | |
收入天數3 | 48,142 | | | 43,494 | | | 10.7 | |
平均活躍鑽機4 | 176 | | | 159 | | | 10.7 | |
期末活躍鑽機數量5 | 153 | | | 175 | | | (12.6) | |
期末可用鑽機數量 | 233 | | | 236 | | | (1.3) | |
報銷 “自付” 費用 | $ | 239,288 | | | $ | 157,010 | | | 52.4 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,是為了讓投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析細分市場財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析分部歷史財務業績,並作為預測和預算細分市場財務業績的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非公認會計準則指標,其定義為營業收入減去直接運營費用,之所以作為補充披露包括在內,是因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的運營業績,尤其是隨着時間的推移進行比較。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非公認會計準則衡量標準。
(3)定義為我們在該期間確認收入的合同天數。
(4)活躍的鑽機為公司創造收入;因此,“平均活躍鑽機” 表示在適用時間段內創造收入的鑽機平均數量。該指標的計算方法是將收入天數除以適用時段(即 273 天)內的總天數。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,營業收入分別為19億美元和12億美元。營業收入增長7億美元主要是由於更高的定價水平和活動水平增長了10.7%。
直接運營費用 在截至2023年6月30日的九個月中,直接運營支出增至11億美元,而截至2022年6月30日的九個月中為9億美元。這一增長主要是由2022年9月下旬開始的活動水平提高和現場工資增加的推動下,勞動力和勞動力相關支出增加了1.277億美元。此外,材料和用品支出增加了2440萬美元,這也主要是由於活動水平的提高。
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折舊和攤銷 在截至2023年6月30日的九個月中,折舊和攤銷費用降至2.661億美元,而截至2022年6月30日的九個月中,折舊和攤銷費用為2.831億美元。這一下降反映了過去幾年資本支出減少對下游的影響。
銷售、一般和管理費用在截至2023年6月30日的九個月中,銷售、一般和管理費用增加到4,340萬美元,而截至2022年6月30日的九個月中為3180萬美元。這一增長主要是由專業費用增加810萬美元所推動的。
資產減值費用 在截至2023年6月30日的九個月中,我們以前在2022年9月30日被歸類為待售資產的北美解決方案資產要麼被出售,要麼減記為報廢價值。這些剩餘資產的總賬面淨值為300萬美元,超過了估計的30萬美元報廢價值,導致非現金減值費用為270萬美元。同期,我們還發現了其他符合持有待售資產標準的設備,並在未經審計的簡明合併資產負債表上被重新歸類為待售資產。在截至2023年6月30日的九個月中,該設備的賬面淨值總額為140萬美元,因此在截至2023年6月30日的九個月中,非現金減值費用為130萬美元。這些減值費用記錄在我們的北美解決方案板塊中,記錄在未經審計的簡明合併運營報表中。在截至2022年6月30日的九個月中,我們確定了兩個部分鑽機子結構,它們符合持有待售資產標準,並在未經審計的簡明合併資產負債表上被重新歸類為待售資產。這導致了190萬美元的非現金減值費用,因為這些鑽機底層結構的賬面價值被減記為估計的10萬美元報廢價值。
墨西哥灣近海
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| 截至6月30日的九個月 | | |
(以千計,運營統計數據除外) | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
營業收入 | $ | 101,364 | | | $ | 91,162 | | | 11.2 | % |
直接運營費用 | 75,292 | | | 65,517 | | | 14.9 | |
折舊 | 5,671 | | | 7,109 | | | (20.2) | |
銷售、一般和管理費用 | 2,263 | | | 1,920 | | | 17.9 | |
| | | | | |
分部營業收入 | $ | 18,138 | | | $ | 16,616 | | | 9.2 | |
| | | | | |
財務數據和其他運營統計數據1: | | | | | |
直接利潤(非公認會計準則)2 | $ | 26,072 | | | $ | 25,645 | | | 1.7 | |
收入天數3 | 1,092 | | | 1,092 | | | — | |
平均活躍鑽機4 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末活躍鑽機數量5 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末可用鑽機數量 | 7 | | | 7 | | | — | |
報銷 “自付” 費用 | $ | 23,006 | | | $ | 19,103 | | | 20.4 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,是為了讓投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析細分市場財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析分部歷史財務業績,並作為預測和預算細分市場財務業績的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非公認會計準則指標,其定義為營業收入減去直接運營費用,之所以作為補充披露包括在內,是因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的運營業績,尤其是隨着時間的推移進行比較。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非公認會計準則衡量標準。
(3)定義為我們在該期間確認收入的合同天數。
(4)活躍的鑽機為公司創造收入;因此,“平均活躍鑽機” 表示在適用時間段內創造收入的鑽機平均數量。該指標的計算方法是將收入天數除以適用時段(即 273 天)內的總天數。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,營業收入分別為1.014億美元和9,120萬美元。營業收入增長11.2%主要是由2022財年下半年發生的定價上漲和工資增長的推動。
直接運營費用 在截至2023年6月30日的九個月中,直接運營支出增至7,530萬美元,而截至2022年6月30日的九個月中為6,550萬美元。除上述因素外,增長的主要原因是鑽機在充分利用率下工作,而不是調動或待命。
Q3FY23 表格 10-Q | 39
國際解決方案
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| 截至6月30日的九個月 | | |
(以千計,運營統計數據除外) | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
營業收入 | $ | 159,383 | | | $ | 93,699 | | | 70.1 | % |
直接運營費用 | 133,642 | | | 81,666 | | | 63.6 | |
折舊 | 5,215 | | | 2,979 | | | 75.1 | |
銷售、一般和管理費用 | 8,245 | | | 5,908 | | | 39.6 | |
資產減值費用 | 8,149 | | | 2,495 | | | 226.6 | |
| | | | | |
分部營業收入 | $ | 4,132 | | | $ | 651 | | | 534.7 | |
| | | | | |
財務數據和其他運營統計數據1: | | | | | |
直接利潤(非公認會計準則)2 | $ | 25,741 | | | $ | 12,033 | | | 113.9 | |
收入天數3 | 3,618 | | | 2,010 | | | 80.0 | |
平均活躍鑽機4 | 13 | | | 7 | | | 80.0 | |
期末活躍鑽機數量5 | 13 | | | 9 | | | 44.4 | |
期末可用鑽機數量 | 22 | | | 28 | | | (21.4) | |
報銷 “自付” 費用 | $ | 7,743 | | | $ | 3,368 | | | 129.9 | |
(1)提供這些運營指標和財務數據,包括平均活躍鑽機,是為了讓投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析細分市場財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析分部歷史財務業績,並作為預測和預算細分市場財務業績的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非公認會計準則指標,其定義為營業收入減去直接運營費用,之所以作為補充披露包括在內,是因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的運營業績,尤其是隨着時間的推移進行比較。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬,請參閲下文的非公認會計準則衡量標準。
(3)定義為我們在該期間確認收入的合同天數。
(4)活躍的鑽機為公司創造收入;因此,“平均活躍鑽機” 表示在適用時間段內創造收入的鑽機平均數量。該指標的計算方法是將收入天數除以適用時段(即 273 天)內的總天數。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 在截至2023年6月30日的九個月中,營業收入增至1.594億美元,而截至2022年6月30日的九個月中,營業收入為9,370萬美元。這一增長主要是由活動水平增加80.0%所推動的。此外,在截至2022年6月30日的九個月中,我們確認了1,640萬美元的收入,這些收入與解決與YPF S.A.在2016財年至2019財年期間提供的鑽探服務有關的合同鑽探糾紛。有關更多詳情,請參閲附註8——與客户簽訂合同的收入。
直接運營費用 在截至2023年6月30日的九個月中,直接運營支出增至1.336億美元,而截至2022年6月30日的九個月中為8170萬美元。這一增長的主要原因是勞動力和勞動力相關支出增加了2520萬美元,以及由於活動水平的提高,材料和用品增加了1,680萬美元。
資產減值費用 在截至2023年6月30日的九個月中,該公司啟動了一項計劃,將四臺國際FlexRig退役並報廢®位於阿根廷的鑽機和四臺不適合非常規鑽探的常規鑽機。因此,在我們未經審計的簡明合併資產負債表上,這些鑽機被重新歸類為待售資產。這些鑽機的總賬面淨值為880萬美元,減記為70萬美元的估計廢品價值,這導致我們的國際解決方案部門產生了810萬美元的非現金減值費用,並記錄在截至2023年6月30日的九個月中,我們未經審計的簡明合併運營報表中。在截至2022年6月30日的九個月中,我們確定了兩個國際FlexRig®符合持有待售資產標準並在未經審計的簡明合併資產負債表上被重新歸類為待售資產的鑽機。這導致了250萬美元的減值費用,因為這些國際鑽機的賬面價值減去了90萬美元的估計出售成本。
Q3FY23 表格 10-Q | 40
其他操作
我們的其他業務業績如下,不包括公司出售、一般和管理成本、公司重組和公司折舊:
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| 截至6月30日的九個月 | | |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
營業收入 | $ | 58,936 | | | $ | 48,476 | | | 21.6 | % |
直接運營費用 | 43,035 | | | 37,288 | | | 15.4 | |
折舊 | 1,428 | | | 1,195 | | | 19.5 | |
| | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 869 | | | 932 | | | (6.8) | |
| | | | | |
營業收入 | $ | 13,604 | | | $ | 9,061 | | | 50.1 | |
營業收入 我們繼續使用我們的專屬保險公司為家庭傭工賠償、一般責任、汽車責任索賠計劃和醫療止損計劃的免賠額投保,併為公司國際意外傷害和鑽機財產計劃的免賠額投保。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,自保公司錄得的公司間保費收入分別為5,140萬美元和4160萬美元,合併後被抵消。
直接運營費用 直接運營費用主要包括1,020萬美元和270萬美元,即在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,分配給自保公司的估計損失的應計額以及鑽機和意外傷害保險費分別為3,060萬美元和2620萬美元。估計損失應計額的變更主要是由於我們的第三方精算師進行了精算估值調整。
流動性來源
我們的可用流動性來源包括現有手頭現金餘額、運營現金流以及2018年信貸額度下的可用性。我們的流動性要求包括滿足持續的營運資金需求、為我們的資本支出項目提供資金、支付申報的股息以及償還未償債務。從歷史上看,我們主要通過內部產生的現金流為運營提供資金。在內部產生的現金流不足以滿足流動性需求的時期,我們可以使用手頭現金,從可用信貸來源借款,進入資本市場或出售我們的投資。同樣,如果我們產生了超額的現金流或手頭的現金餘額超出了短期需求,我們可能會通過分紅或股票回購向股東返還現金,或者我們可能會投資評級很高的短期貨幣市場和債務證券。這些投資可以包括美國國債、美國機構發行的債務證券、高評級的公司債券和商業票據、存款證和貨幣市場基金。但是,在某些國際地區,我們可能會進行不那麼保守的短期投資,因為沒有同等的高評級投資。參見—註釋2—重要會計政策及相關風險和不確定性摘要—國際解決方案鑽探風險。
我們可能會不時尋求進入債務和股權資本市場,以籌集額外資金,在必要時增加流動性,為我們的額外購買提供資金,交換或贖回優先票據,或償還2018年信貸額度下的任何款項。我們進入債務和股票資本市場的能力取決於許多因素,包括我們的信用評級、市場和行業狀況以及市場對我們行業的看法、總體經濟狀況、我們的收入積壓和資本支出承諾。
現金流
我們的現金流波動取決於多種因素,包括合同下的鑽機數量、根據這些合同獲得的收入、我們運營鑽機的效率、收取未付應收賬款的時機、向供應商支付運營成本的時間以及資本支出等。隨着我們收入的增加,運營淨營運資金通常是資本的使用,而相反,隨着我們收入的減少,運營淨營運資金通常是資本來源。迄今為止,總體通貨膨脹趨勢尚未對我們的營業利潤率或現金流產生重大影響,因為我們已經能夠通過加息來抵消這些累積的成本趨勢。
Q3FY23 表格 10-Q | 41
截至2023年6月30日,我們的現金及現金等價物為2.206億美元,短期投資為7,260萬美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,我們的現金流如下所示:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的九個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
提供者(用於)的淨現金: | | | |
經營活動 | $ | 619,000 | | | $ | 116,641 | |
投資活動 | (191,044) | | | (123,146) | |
籌資活動 | (414,992) | | | (707,622) | |
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加(減少) | $ | 12,964 | | | $ | (714,127) | |
經營活動
截至2023年6月30日和2022年9月30日,我們的營業淨營運資金(非公認會計準則)如下所示:
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 9月30日 |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
流動資產總額 | $ | 992,828 | | | $ | 1,002,944 | |
減去: | | | |
現金和現金等價物 | 220,609 | | | 232,131 | |
短期投資 | 72,609 | | | 117,101 | |
待售資產 | 988 | | | 4,333 | |
| 698,622 | | | 649,379 | |
| | | |
流動負債總額 | 433,496 | | | 394,810 | |
減去: | | | |
應付股息 | 48,878 | | | 26,693 | |
出售不動產、廠房和設備的預付款 | — | | | 600 | |
| $ | 384,618 | | | $ | 367,517 | |
| | | |
營業淨營運資金(非公認會計準則) | $ | 314,004 | | | $ | 281,862 | |
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,經營活動提供的現金流分別約為6.19億美元和1.166億美元。經營活動提供的現金變化主要是由更高的活動和利率推動的,部分被運營淨營運資金的變化所抵消。為了瞭解經營活動對我們現金流的影響,營業淨營運資金計算為流動資產,不包括現金和現金等價物、短期投資和待售資產,減去流動負債,不包括應付股息和出售不動產、廠房和設備的預付款。截至2023年6月30日和2022年9月30日,營業淨營運資金分別為3.14億美元和2.819億美元。該指標被視為衡量公司流動性的非公認會計準則指標。公司認為,運營淨營運資金是呈現和分析一段時間內運營現金流趨勢的補充指標。同樣,公司認為,運營淨營運資金對投資者很有用,因為它提供了一種使用我們內部決策者使用的標準來評估業務運營業績的方法。
投資活動
資本支出在截至2023年6月30日的九個月中,我們的資本支出為2.818億美元,而截至2022年6月30日的九個月中,我們的資本支出為1.75億美元。資本支出的增加是由活動增加和與鑽機升級相關的成本增加所推動的。
短期投資淨銷售額在截至2023年6月30日的九個月中,我們的短期投資淨銷售額為4,650萬美元,而截至2022年6月30日的九個月中,我們的短期投資淨銷售額為5,240萬美元。這兩個時期的活動都是由我們持續的流動性管理推動的。
長期投資的淨購買量在截至2023年6月30日的九個月中,我們的長期投資淨購買量為1,880萬美元,而截至2022年6月30日的九個月中,我們的長期投資淨購買量為2520萬美元。在截至2023年6月30日的九個月中,我們的活動主要是由我們收購對Tamboran Resources Limited的1410萬美元股權投資以及對多家地熱能源公司的410萬美元債務和股權證券投資推動的。在截至2022年6月30日的九個月中,該活動是由我們通過可轉換票據購買伽利略控股2的3300萬美元基石投資推動的,此外還購買了1,420萬美元的地熱投資,但被清算斯倫貝謝有限公司剩餘股權證券所得的2200萬美元收益所抵消。
Q3FY23 表格 10-Q | 42
出售資產 在截至2023年6月30日的九個月中,我們的資產出售收益為6,300萬美元,而截至2022年6月30日的九個月中,我們的資產出售收益為5,030萬美元。收益的增加主要是由鑽機活動的增加推動的,這促使客户對鑽桿和其他二手鑽探設備丟失或損壞的補償額增加。
融資活動
分紅 在截至2023年6月30日的九個月中,我們支付了每股1.46美元的股息,包括0.75美元的基本現金股息和0.71美元的補充現金股息。相比之下,在截至2022年6月30日的九個月中,我們支付了每股0.75美元的股息。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九個月中,支付的股息總額分別為1.526億美元和8,070萬美元。2023年6月7日,董事會宣佈向2023年8月17日登記在冊的股東派發每股0.25美元的基本現金股息和每股0.235美元的補充現金股息,將於2023年8月31日支付。未來股息的申報和金額由董事會自行決定,並視我們的財務狀況、經營業績、現金流以及董事會認為相關的其他因素而定。
贖回2025年到期的4.65%優先票據 2021年10月27日,我們贖回了所有未償還的2025年票據,導致4.871億美元的現金流出。因此,在2022年第一財季支付了5,640萬美元的相關整筆溢價,與2021年10月27日債務清償同時支付。公司用發行2031年票據的淨收益和手頭現金為贖回2025年票據提供了資金。其他細節將在附註5——債務中詳細討論。
回購股份 公司獲得董事會常年授權,可以在任何日曆年回購多達400萬股普通股。2022年12月,董事會將2023日曆年授權回購的最大股票數量增加到500萬股普通股。2023年6月7日,董事會進一步將2023日曆年授權回購的最大股票數量提高到700萬股。回購可以使用我們的現金和現金等價物或其他可用來源進行,並在未經審計的簡明合併資產負債表上作為庫存股持有。在截至2023年6月30日的九個月中,我們回購了650萬股普通股,總成本為2.490億美元,其中包括180萬美元的應計消費税,導致淨現金流出2.472億美元。在截至2022年6月30日的九個月中,回購了320萬股普通股,總成本為7,700萬美元。
信貸額度
2018年11月13日,我們與作為借款人的公司、作為行政代理人的富國銀行、全國協會及其貸款方簽訂了信貸協議,該協議於2019年11月13日進行了修訂,規定了定於2024年11月13日到期的無抵押循環信貸額度(經修訂後的 “2018年信貸額度”)。2021年4月16日,在2018年信貸額度下有6.8億美元承諾的貸款機構行使了選擇權,將2018年信貸額度的到期日從2024年11月13日延長至2025年11月12日。此次延期未對2018年信貸額度的其他條款進行修改。2022年3月8日,我們簽訂了2018年信貸額度的第二修正案,除其他外,該修正案將適用於延長貸款人的到期日未來可能延長的次數從一次提高到兩次,並用基於擔保隔夜融資利率的準備金取代了基於倫敦銀行同業拆借利率的利率確定條款。此外,在2018年信貸額度下有6.8億美元承諾的貸款機構行使了選擇權,將2018年信貸額度的到期日從2025年11月12日延長至2026年11月11日。2023年2月10日,在2018年信貸額度下有6.8億美元承諾的貸款機構行使了選擇權,將2018年信貸額度的到期日從2026年11月11日延長至2027年11月12日。2018年信貸額度下剩餘的7000萬美元承諾將於2024年11月13日到期,除非適用的貸款機構在此日期之前延期。
2018年的信貸額度總可用額為7.5億美元,可用作信用證的最高為7,500萬美元。截至2023年6月30日,沒有未償還的借款或信用證,2018年信貸額度下還有7.5億美元可供借款。有關2018年信貸額度的完整描述,請參閲我們的2022年10-K表年度報告中的附註7——合併財務報表中的債務。
截至2023年6月30日,我們有9500萬美元的未承諾雙邊信貸額度,用於獲得國際信用證、銀行擔保和履約保證金的發行。在9,500萬美元中,截至2023年6月30日,有4,000萬美元未償還款項。另外,我們還有210萬美元的備用信用證和銀行擔保未償還。截至2023年6月30日,我們的未償還債務總額為4,210萬美元。
所有無抵押債務的適用協議包含額外的條款、條件和限制,我們認為這些條款、條件和限制在規模和信貸質量相似的公司的無抵押債務安排中是常見和慣常的。截至 2023 年 6 月 30 日,我們遵守了所有債務契約。
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高級票據
2.90% 2031年到期的優先票據 2021年9月29日,我們根據《證券法》第144A條(“第144A條”)向有理由認為是美國合格機構買家的人以及根據《證券法》S條(“S條例”)在美國進行交易的某些非美國人發行了2031年票據中本金總額為5.90億美元。從2022年3月29日開始,2031年票據的利息每半年在每年的3月29日和9月29日支付一次。2031年票據將於2031年9月29日到期,年利率為2.90%。
2022年6月,我們達成了一項註冊交易所要約(“註冊交易所要約”),將2031年票據換成與2031年票據條款基本相同的美國證券交易委員會註冊的新票據,唯一的不同是新票據的要約和發行已根據《證券法》登記,與2031年票據相關的某些轉讓限制、註冊權和額外利息條款不適用於新票據。所有2031年票據均在註冊交易所要約中兑換。
管理2031年票據的契約包含某些契約,除其他外,這些契約限制了公司及其子公司產生某些留置權、進行出售和回租交易以及合併、合併或轉讓公司全部或幾乎全部資產的能力,但某些例外情況除外。管理2031年票據的契約還包含與2031年票據有關的慣常違約事件。
4.65% 2025年到期的優先票據 2018年12月20日,我們發行了2025年票據的本金總額約為4.871億美元。債務發行成本在規定的債務期限內按直線攤銷,這與實際利息法相似。
2021年9月27日,公司發出有條件的通知,要求選擇全額贖回所有未償還的2025年票據,贖回價格根據管理2025年票據的契約計算,外加待贖回的2025年票據的應計和未付利息。公司用發行2031年票據的淨收益和手頭現金為贖回2025年票據提供了資金。公司贖回2025年票據的義務以事先完成2031年票據的發行為條件,該發行已於2021年9月29日兑現。
2021年10月27日,我們兑現了所有未償還的2025年票據。因此,相關的5,640萬美元整體溢價以及370萬美元的未攤銷折扣和債務發行成本的註銷在2022年第一財季與2021年10月27日債務清償同時確認,並在截至2022年6月30日的九個月中,我們未經審計的簡明合併運營報表中記錄在清償債務虧損中。
未來現金需求
我們2023和2024財年的運營現金需求、定期債務還款、利息支付、任何申報的分紅以及預計的資本支出預計將由流動現金和運營活動提供的現金提供資金。但是,無法保證我們會繼續保持目前的現金流水平。如果需要,我們可能會決定從2018年的7.5億美元信貸額度中獲得額外資金。我們目前預計沒有必要利用2018年的信貸額度。截至2023年6月30日,我們在無抵押優先票據下的債務總額為5.5億美元,到期日為2031年9月29日。
截至2023年6月30日,我們在未經審計的簡明合併資產負債表上有5.414億美元的遞延所得税負債,主要與不動產、廠房和設備的財務和所得税基礎之間的臨時差異有關。在過去幾年中,我們的資本支出水平受經修訂的1986年《美國國税法》規定的加速折舊方法(包括額外折舊)的約束,這使我們能夠將部分現金税的繳納推遲到未來幾年。未來的資本支出水平和經營業績將決定未來現金税繳納的時間和金額。我們預計能夠利用手頭的現金和投資以及持續運營產生的現金來履行任何此類債務。
截至2023年6月30日,我們已經記錄了約320萬美元的未確認税收優惠、利息和罰款。我們認為,由於訴訟時效的失效,從2024年6月30日起,最多260萬美元的未確認的税收優惠、利息和罰款有可能被確認。目前無法估計負債的任何進一步撤銷或支付。
截至2023年6月30日,長期債務與總市值的比率為16.9%,截至2022年9月30日的16.6%。有關債務協議的更多信息,請參閲附註5——未經審計的簡明合併財務報表中的債務。
自 2022 年 9 月 30 日以來,我們的財務狀況沒有其他重大變化。
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截至2023年6月30日,我們在2022年10-K表年度報告中報告的重大承諾沒有重大變化,但附註12——未經審計的簡明合併財務報表的承諾和意外開支中披露的除外。
我們的會計政策和估算對於瞭解我們的財務狀況和經營業績至關重要或最重要,需要管理層做出最困難的判斷,詳見我們的2022年10-K表年度報告。這些重要的會計政策和估計數沒有重大變化。
有關最近採用的會計準則和尚未採用的新會計準則,請參閲附註2——未經審計的簡明合併財務報表的重要會計政策摘要以及相關風險和不確定性。
直接保證金
直接利潤率被視為非公認會計準則指標。我們將 “直接利潤” 定義為營業收入減去直接運營費用。直接利潤作為補充披露包括在內,因為我們認為直接利潤對於評估和了解我們當前的運營業績很有用,尤其是在隨着時間的推移進行比較時。直接利潤不能替代根據公認會計原則編制的財務指標,因此應僅將其視為此類公認會計原則財務指標的補充。
下表將直接利潤率與分部營業收入(虧損)進行了對賬,我們認為分部營業收入(虧損)是按照公認會計原則計算和列報的財務指標,與直接利潤率最為直接可比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
(以千計) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 |
分部營業收入(虧損) | $ | 169,499 | | | $ | 4,705 | | | $ | (1,397) | |
重新添加: | | | | | |
折舊和攤銷 | 87,209 | | | 1,873 | | | 2,171 | |
研究和開發 | 7,254 | | | — | | | — | |
銷售、一般和管理費用 | 12,962 | | | 730 | | | 2,528 | |
| | | | | |
| | | | | |
直接利潤(非公認會計準則) | $ | 276,924 | | | $ | 7,308 | | | $ | 3,302 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
(以千計) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 |
分部營業收入(虧損) | $ | 57,353 | | | $ | 5,872 | | | $ | (6,550) | |
重新添加: | | | | | |
折舊和攤銷 | 93,612 | | | 2,328 | | | 1,175 | |
研究和開發 | 6,545 | | | — | | | — | |
銷售、一般和管理費用 | 10,069 | | | 579 | | | 2,129 | |
| | | | | |
重組費用 | 25 | | | — | | | — | |
直接利潤(非公認會計準則) | $ | 167,604 | | | $ | 8,779 | | | $ | (3,246) | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的九個月 |
(以千計) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 |
分部營業收入 | $ | 496,945 | | | $ | 18,138 | | | $ | 4,132 | |
重新添加: | | | | | |
折舊和攤銷 | 266,093 | | | 5,671 | | | 5,215 | |
研究和開發 | 23,051 | | | — | | | — | |
銷售、一般和管理費用 | 43,364 | | | 2,263 | | | 8,245 | |
資產減值費用 | 3,948 | | | — | | | 8,149 | |
| | | | | |
直接利潤(非公認會計準則) | $ | 833,401 | | | $ | 26,072 | | | $ | 25,741 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的九個月 |
(以千計) | 北美解決方案 | | 墨西哥灣近海 | | 國際解決方案 |
分部營業收入 | $ | 29,757 | | | $ | 16,616 | | | $ | 651 | |
重新添加: | | | | | |
折舊和攤銷 | 283,050 | | | 7,109 | | | 2,979 | |
研究和開發 | 19,533 | | | — | | | — | |
銷售、一般和管理費用 | 31,781 | | | 1,920 | | | 5,908 | |
資產減值費用 | 1,868 | | | — | | | 2,495 | |
重組費用 | 498 | | | — | | | — | |
直接利潤(非公認會計準則) | $ | 366,487 | | | $ | 25,645 | | | $ | 12,033 | |
有關我們的市場風險的描述,請參閲以下內容:
•附註11——本協議第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表中關於股票價格風險的金融工具的公允價值計量,以引用方式納入此處;
•“項目7A。2022年11月16日向美國證券交易委員會提交的2022年10-K表年度報告中關於市場風險的定量和定性披露”;
•附註5——本協議第一部分第1項中關於利率風險的未經審計的簡明合併財務報表中的債務,以引用方式納入此處;以及
•附註2——本文件第一部分第1項中關於外幣匯率風險的重要會計政策以及未經審計的簡明合併財務報表的相關風險和不確定性摘要,以引用方式納入此處。
截至本報告所涉期間結束時,在包括首席執行官兼首席財務官在內的管理層的參與下,對我們的披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。根據該評估,我們的管理層,包括首席執行官兼首席財務官,得出結論,我們的披露控制和程序自2023年6月30日起生效,目的是確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告,並酌情收集並傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官允許及時作出有關必要披露的決定。
在最近一個財季中,我們的財務報告內部控制沒有發生任何重大變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
有關我們的法律訴訟的信息,請參閲附註12——未經審計的簡明合併財務報表的承諾和意外開支。
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在我們的2022年10-K表年度報告中,先前在第一部分第1A項—— “風險因素” 中披露的風險因素沒有重大變化。
下表列出了我們在截至2023年6月30日的三個月中回購普通股的信息(以千計,每股金額除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | 購買的股票總數1 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能購買的最大股票數量1 |
4 月 1 日至 4 月 30 日 | — | | | — | | | — | | | 2,457 | |
5 月 1 日至 5 月 31 日 | 2,457 | | | $ | 31.85 | | | 2,457 | | | — | |
6 月 1 日至 6 月 30 日 | 701 | | | 34.15 | | | 701 | | | 1,299 | |
總計 | 3,158 | | | | | 3,158 | | | |
(1)在2023年1月1日之前,公司獲得了董事會常青授權,可以在任何日曆年回購多達400萬股普通股。2022年12月,董事會將2023日曆年授權回購的最大股票數量增加到500萬股普通股。2023年6月7日,董事會進一步將2023日曆年授權回購的最大股票數量提高到700萬股。可以使用我們的現金和現金等價物或其他可用來源進行回購。根據此類授權回購的股票作為庫存股持有。
開啟 2023年6月27日, 雷蒙德(“Trey”)亞當斯三世, 數字運營、銷售和營銷高級副總裁, 採用旨在滿足規則 10b5-1 (c) 的交易計劃,賣出至 13,5002023年9月25日至2024年7月5日期間的公司普通股,但須遵守某些條件。
以下文件作為本10-Q表格的附錄包括在內。以下以引用方式納入此處的附錄由其後括號中提供的信息表示。如果展品後面沒有括號,則隨函提交或提供展品。
| | | | | |
展覽 數字 | 描述 |
| |
3.1 | 經修訂和重述的Helmerich & Payne, Inc. 公司註冊證書(參照公司於2012年3月14日提交的8‑K表附錄3.1,美國證券交易委員會文件編號001‑04221)。 |
3.2 | Helmerich & Payne, Inc. 的修訂和重述章程(參照公司於2023年3月3日提交的8-K表附錄3.1,美國證券交易委員會文件編號001-04221,納入此處)。 |
31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的首席執行官認證。 |
31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的首席財務官認證。 |
32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
101 | Helmerich & Payne, Inc. 截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告中的財務報表,該報告於2023年7月26日提交,格式為內聯廣泛業務報告語言(XBRL):(i)未經審計的簡明合併運營報表,(iii)未經審計的簡明合併運營報表,(iii)未經審計的簡明合併綜合收益(虧損)報表股東權益表,(v) 未經審計的簡明合併現金流量表以及 (vi) 未經審計的簡明合併財務報表附註. |
104 | 封面交互式日期文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中)。 |
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根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | HELMERICH & PAYNE, INC. |
| | (註冊人) |
| | |
日期: | 2023年7月26日 | 來自: | //JOHN W. LINDSAY |
| | | 約翰·W·林賽 董事、總裁兼首席執行官 |
| | |
日期: | 2023年7月26日 | 來自: | /S/ 馬克·史密斯 |
| | | 馬克·W·史密斯 高級副總裁兼首席財務官 (首席財務官) |
Q3FY23 表格 10-Q | 48