美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格
（Mark One）
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的季度 報告 |
對於
，財季已結束
| 根據 1934 年《證券交易法》第 13 條或 15 (d) 條提交的 TRANSITION 報告 |
對於 來説，從 _____________ 到 ___________ 的過渡期
委員會
文件編號
| （註冊人的確切 姓名如其章程所示） |
| （州 或其他司法管轄區 | （I.R.S. 僱主識別號） | |
| 公司 或組織） | ||
| （主要行政辦公室的地址 ） | （Zip 代碼） |
註冊人的
電話號碼，包括區號：
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
（納斯達克 資本市場） |
用複選標記指明
註冊人 (1) 在過去的12個月中（或註冊人被要求提交此類報告的較短時間）內是否提交了1934年《證券交易法
法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）
在過去的90天內受此類申報要求的約束。是的 ☒
用複選標記指明
在過去 12 個月內（或者註冊人
被要求提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第
第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用勾號指明 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報 公司還是新興成長型公司。查看” 的定義大型加速文件管理器，” “加速文件管理器” 和”規模較小的申報公司” 和”新興成長型公司” 在《交易法》第12b-2條中。
| 大型 加速過濾器 | ☐ | 加速 過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的 報告公司 | ||
| 新興的 增長 |
如果
是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守
根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用勾號指明
註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐
註明 截至最近的可行日期，發行人已發行普通股的數量： 截至2023年7月28日，普通股 已發行和流通。
目錄
| 關於前瞻性信息的警示性聲明 | 1 |
| 第一部分 — 財務信息 | 2 |
| 第 1 項。財務報表 | 2 |
| 資產負債表 | 2 |
| 運營聲明 | 3 |
| 股東權益變動表（赤字） | 4 |
| 現金流量表 | 5 |
| 財務報表附註 | 6 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
| 第 4 項。控制和程序 | 28 |
| 第二部分 — 其他信息 | 29 |
| 第 1 項。法律訴訟 | 29 |
| 第 1A 項。風險因素 | 29 |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 60 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 61 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 63 |
| 第 5 項。其他信息 | 63 |
| 第 6 項。展品 | 64 |
| 目錄 |
關於前瞻性信息的警告 聲明
這份 10-Q 表季度報告（這個”報告”) 包含聯邦 證券法所指的前瞻性陳述，包括經修訂的1933年《證券法》第27A條、1934年《證券交易法》第21E條、經修訂的 和1995年《私人證券訴訟改革法》。在某些情況下，你可以用以下 詞來識別前瞻性陳述：”預期，” “相信，” “繼續，” “可以，” “估計，” “期望，” “打算，” “可能，” “正在進行中，” “計劃，” “潛力，” “預測，” “項目，” “應該，” 或者這些術語中的否定詞 或其他類似術語，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些詞語。前瞻性陳述 不能保證未來的業績或業績，也不一定能準確表明 將在何時或之前實現此類業績或業績。前瞻性陳述基於陳述發表時可用的信息，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的業績、活動水平、業績 或成就與本報告中前瞻性陳述所表達或暗示的信息存在重大差異。 這些因素包括：
前瞻性 陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：
| ● | 我們的 獲得額外資金的能力； | |
| ● | 疫情對我們的運營、銷售和 產品市場的影響； | |
| ● | 我們 建立和維護品牌的能力； | |
| ● | 網絡安全、 信息系統以及我們網站的欺詐風險和問題； | |
| ● | 我們 有能力擴大和發展我們的業務，併成功推銷我們的產品； | |
| ● | 影響我們運營、銷售和/或產品的規章制度的變更，以及我們對規章制度的遵守情況； | |
| ● | 運輸、 生產或製造延遲； | |
| ● | 我們 增加銷售額的能力； | |
| ● | 我們在運營、製造、標籤和運輸方面必須遵守的法規 ； | |
| ● | 來自現有競爭對手或新競爭對手的競爭 或可能出現的產品； | |
| ● | 我們 依賴第三方來開處方和複方我們的勃起功能障礙 (ED) 產品； | |
| ● | 我們 與第三方建立或維持關係和/或關係的能力； | |
| ● | 與我們的 Mango ED 產品相關的潛在 安全風險，包括成分的使用、此類成分的組合及其劑量 ； | |
| ● | 高通脹、利率上升和經濟衰退（包括潛在的衰退）以及宏觀經濟、 地緣政治、健康和行業趨勢、流行病、戰爭行為（包括持續的烏克蘭/俄羅斯衝突）和其他大規模 危機的影響； | |
| ● | 我們 保護知識產權的能力； | |
| ● | 我們 充分支持未來增長的能力； | |
| ● | 我們 有能力吸引和留住關鍵人員來有效管理我們的業務；以及 | |
| ● | 其他 風險因素包含在下文 “風險因素” 中。 |
您 應閲讀 “風險因素” 中描述和以引用方式納入的事項以及本報告中 發表並以引用方式納入的其他警示性陳述，因為它們適用於所有相關的前瞻性陳述，無論它們出現在本報告的任何地方 。我們無法向您保證本報告中的前瞻性陳述將被證明是準確的，因此鼓勵潛在的 投資者不要過分依賴前瞻性陳述。這些警示性陳述符合所有歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性 陳述。除非法律要求，否則我們沒有義務更新或 修改這些前瞻性陳述，即使我們的情況將來可能會發生變化。
| 1 |
| 目錄 |
I 部分 — 財務信息
項目 1.財務報表
Mangoceuticals， Inc.
餘額 表
（未經審計）
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用-關聯方 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 固定資產 | ||||||||
| 不動產和設備，扣除累計折舊美元 | ||||||||
| 固定資產總額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 使用權-資產 | ||||||||
| 其他資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 工資税負債 | ||||||||
| 應付關聯方的票據 | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 使用權責任——經營租賃 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 使用權責任——經營租賃 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支 (見附註9) | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股（面值 $）, 已授權的股份，其中 和 分別為截至2023年6月30日和2022年12月31日的已發行和流通股票） | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
| 2 |
| 目錄 |
Mangoceuticals， Inc.
操作聲明
（未經審計）
| 在這三個月裏 | 在這三個月裏 | 六個月來 | 六個月來 | |||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | 已結束 | 已結束 | |||||||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 收入成本-關聯方 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他（收入）支出 | ||||||||||||||||
| 歸屬利益-關聯方 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他（收入）支出總額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股基本虧損和攤薄後虧損 | ||||||||||||||||
| 每股基本虧損和攤薄後虧損 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加權平均已發行股票數量 | ||||||||||||||||
| 基礎版和稀釋版 | ||||||||||||||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
| 目錄 |
Mangoceuticals， Inc.
股東權益（赤字）變動表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
| 總計 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 額外 付費 | 累積的 | 股東 公平 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | （赤字） | ||||||||||||||||
| 餘額，2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 估算利息 | - | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額，2022 年 3 月 31 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||
| 估算利息 | - | |||||||||||||||||||
| 發行服務類普通股 | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 發行服務類普通股 | ||||||||||||||||||||
| 發行普通股以換取現金 | ||||||||||||||||||||
| 估算利息 | - | |||||||||||||||||||
| 為服務而設的期權和認股權證 | - | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 發行服務類普通股 | ||||||||||||||||||||
| 估算利息 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 為服務而設的期權和認股權證 | - | |||||||||||||||||||
| 為現金而行使的認股權證 | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
| 目錄 |
Mangoceuticals， Inc.
現金流報表
（未經審計）
| 在已結束的六個月中 | 六個月結束了 | |||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 發行服務類普通股 | ||||||||
| 估算的利息支出 | ( | ) | ||||||
| 用於股票薪酬的歸屬期權 | ||||||||
| 運營資產（增加）減少： | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 營業負債增加（減少）： | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 經營租賃使用權負債 | ( | ) | ||||||
| 工資税負債 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流量: | ||||||||
| 向關聯方支付的票據的借款收益 | ||||||||
| 應付票據的還款 | ( | ) | ||||||
| 償還應付票據——關聯方 | ( | ) | ||||||
| 行使認股權證的收益 | ||||||||
| 以現金出售普通股的收益 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物： | ||||||||
| 期初 | ||||||||
| 期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
| 目錄 |
MANGOCEUTICALS, INC.
財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個 和六個月期間
注意 1 — 業務的組織和描述
Mangoceuticals, Inc.（“Mangoceuticals” 或 “公司”）於2021年10月7日在德克薩斯州註冊成立， 旨在通過遠程醫療平臺專注於開發、營銷和銷售各種男士健康產品和服務。 迄今為止，該公司已將男性健康遠程醫療服務和產品確定為近年來不斷增長的領域 ，尤其與勃起功能障礙（“ED”）領域有關。在這方面，Mangoceuticals已經開發並正在商業上銷售一個名為 “Mango” 的新品牌的ED產品。該產品在複方藥房使用 美國食品藥品監督管理局 (“FDA”) 批准的成分的專有組合物生產，在處方醫生確定複合藥物對個體患者是必需的 後可供患者使用。Mangoceuticals 目前 正通過其網站在網上獨家營銷和銷售這個新品牌的 ED 產品，網址為 www.mangorx.com.
初始
公開募股。 2023 年 3 月，公司完成了首次公開募股（“IPO”），其中公司發行了
並出售 以美元計價的授權普通股每股淨收益為 $
注意 2 — 重要會計政策摘要
準備基礎
公司隨附的 財務報表是根據 美利堅合眾國（“U.S. GAAP”）在權責發生制下普遍接受的會計原則編制的。這些財務報表以 美元列報，按歷史成本編制，但某些以 公允價值計入的金融工具除外。隨附的未經審計的中期財務報表應與截至2022年12月31日和2021年12月31日的經審計的財務報表 及其附註一起閲讀，這些報表包含在公司於2023年2月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的S-1表格（第4號修正案）（ “S-1表格”）上的註冊聲明 。管理層認為，所有必要的調整，包括正常的經常性調整，是公允列報 中期財務狀況和經營業績所必需的，均已反映在本報告中。 中期的經營業績不一定代表全年的預期業績。 財務報表附註已被省略 ，這些附註將與S-1表格中包含的披露內容大致重複。
現金 等價物
初始到期日為三個月或更短的高流動性投資被視為現金等價物。該公司的大部分
現金賬户都在一家商業銀行持有。聯邦存款保險公司（“FDIC”）為總現金餘額
提供保險，最高可達 $
| 6 |
| 目錄 |
所得 税
公司是一個應納税實體，它確認遞延所得税資產和負債以應對未來的税收後果，這歸因於財務報表中現有資產和負債的賬面金額與其各自的納税基礎之間的差異。所得税 是根據財務會計準則委員會 (“FASB”)《會計準則編纂法》(“ASC”) 740提供的， 所得税。遞延所得税資產和負債是使用預計在 臨時差異逆轉時生效的已頒佈的税率來衡量的。税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括税率變更頒佈日期在內的當年的收入 中確認。估值補貼用於將遞延所得税資產減少到更有可能變現的金額 。
我們 根據 ASC 260 計算每股淨虧損， 每股收益。ASC 260要求在運營報表正文中列報基本和 攤薄後的每股收益（“EPS”）。基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨虧損（分子）除以 期間已發行股票的加權平均數（分母）。攤薄後的每股收益使用庫存股 法生效該期間已發行的所有稀釋性潛在普通股，使用if轉換法對可轉換優先股生效。在計算攤薄後的每股收益時，使用 期間的平均股價來確定假定通過行使股票期權或認股權證購買的股票數量。就 攤薄後的每股淨虧損而言，公司在計算中不包括股票期權和其他股票獎勵，包括作為 期權和認股權證行使結果而發行的股票，其作用將是反稀釋的。曾經有 和 選項， 和 截至2023年6月30日和2022年12月31日，認股權證和未發行衍生證券。
使用 的估計值和假設
根據美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層做出估算和假設 ，這些估計和假設會影響財務 報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。 實際結果可能與這些估計值不同，而且在許多情況下會有所不同。
金融工具的公平 價值
公司根據FASB ASC 820衡量其金融和非金融資產和負債，並作出相關披露， 公允價值測量，它為確定資產和負債公允價值 所使用的估值技術提供了指導。方法包括：(i) 市場方法（可比市場價格），(ii) 收入法 （未來收入或現金流的現值），以及（iii）成本法（替換資產服務能力的成本或重置成本 成本）。ASC 820 利用公允價值層次結構，將用於衡量公允價值的估值技術的輸入優先級分為三個 大致層面。以下是這三個級別的簡要描述：
級別 1：可觀察的輸入，例如活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）。
級別 2：除報價外可直接或間接觀察的輸入。其中包括活躍市場中類似資產 或負債的報價以及不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價。
第 3 級：不可觀察的輸入，其中很少或根本沒有市場數據，因此要求實體制定自己的假設，例如 估值源自估值技術，在這種估值技術中，還有一項重要投入或重要價值驅動因素是不可觀察的。
| 7 |
| 目錄 |
屬性 和裝備
財產
和設備按成本列報。報廢或以其他方式處置後，相關賬面價值和累計折舊將從相應賬户中扣除
，淨差額減去處置後實現的任何金額將反映在收益中。出於財務
報表的目的，財產和設備按成本入賬，並在其估計使用壽命為三年
之後使用直線法進行折舊（
濃度 和風險
公司的運營面臨風險，包括財務、運營、監管和其他風險，包括潛在的 業務倒閉風險。在截至2023年6月30日的三個月和六個月以及截至2022年12月31日的年度中，公司沒有來自單個或幾個主要客户的持續經營的鉅額收入。
Black Scholes 期權定價模型
公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定已發行的認股權證和期權的公允價值。
最近 發佈的會計公告
從 起，財務會計準則委員會或其他標準制定機構會不時發佈新的會計公告，這些公告被公司作為指定生效日期的 採用。除非另有討論，否則公司認為，最近發佈的 尚未生效的標準在通過後不會對其財務狀況或經營業績產生重大影響。
2020 年 8 月，財務會計準則委員會發布了 2020-06 年度會計準則更新（“ASU”）， “債務 — 有轉換 和其他期權的債務（副題 470-20）以及衍生品和套期保值 — 實體自有權益合約（副題 815 — 40）”。ASU 2020-06 簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計， 包括可轉換工具和實體自有股權合約。亞利桑那州立大學是財務會計準則委員會簡化計劃的一部分， 旨在減少美國公認會計原則中不必要的複雜性。ASU 的修正案在 2023 年 12 月 15 日之後開始的財政年度以及這些財政年度的過渡期內有效。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2020-06年度對其財務 報表的影響。
相關 個方
公司遵循了 FASB ASC 850 的副題 850-10， 關聯方披露用於識別關聯方和披露 關聯方交易。
根據第 850-10-20 條 ，關聯方包括 a. 公司的關聯公司；b. 需要投資股權證券 的實體，除非在第 825—10—15 條公允價值期權小節的指導下選擇公允價值期權， 由投資實體按權益法進行核算；c. 為員工造福的信託，例如養老金和利潤分享 由管理層管理或受管理層託管的信託；d. 公司的主要所有者；e. 管理公司； f. 如果一方控制或可能對另一方的管理或運營政策產生重大影響 ，以至於交易方一方可能無法充分追求自己的單獨利益，則公司可能與之進行交易的其他各方； g. 可能對交易方的管理或運營政策產生重大影響的其他方 另一方在一定程度上是交易中的一項或多項 當事方可能無法充分追求自己的單獨利益.
| 8 |
| 目錄 |
財務報表應包括對重大關聯方交易的披露，但薪酬安排、支出 補貼和正常業務過程中的其他類似項目除外。披露應包括：a. 所涉的 關係的性質；b. 對列報損益表的每個時期的交易，包括未歸入金額或名義金額的交易的描述，以及 瞭解交易對財務報表的影響所必需的其他信息；c. 每個 期的交易金額列報損益表以及建立損益表的方法的任何變更的影響前一時期使用的那個 的術語；d. 截至提交每份資產負債表之日的關聯方應付或應付給關聯方的金額，如果 在其他方面不明顯，則為結算條款和方式。財務報表附註3、6和8中列出了重大關聯方交易。
公司確認根據FASB ASC 718向員工支付的薪酬費用 補償-股票補償（“ASC 718”）。 根據ASC 718，公司必須根據授予日期 公允價值來衡量基於股份的薪酬安排的薪酬成本，並在財務報表中確認要求員工提供服務期間的成本。 基於股份的薪酬安排包括股票期權和認股權證。因此，補償成本是在授予之日 按其公允價值計量的。此類補償金額（如果有）將在期權授予的相應歸屬期內攤銷。
收入 確認
我們的 公司通過銷售客户直接通過我們的在線平臺購買的產品和服務來創造我們的在線收入。 在線收入代表我們平臺上產品和服務的銷售額，扣除退款、積分和退單，包括根據美國公認會計原則記錄的 收入確認調整。在線收入是通過我們的 網站直接向消費者銷售而產生的。
公司在向客户轉讓承諾的商品或服務時確認收入，其金額反映了 的對價，該公司預計有權獲得這些商品或服務並履行其履約義務。對於通過其在線平臺產生的收入 ，公司將其客户定義為通過網站購買產品或服務的個人。公司與客户簽訂的合同中的 交易價格是公司期望 為換取向客户轉讓產品或服務而有權獲得的對價總額。
公司包含根據諮詢結果簽發的處方產品的合同包括兩項履約義務： 獲得 (i) 產品和 (ii) 諮詢服務。公司的處方補充合同有單一履約義務 。通過將承諾的產品轉讓給 客户，以及在包含服務的合同中，通過向客户提供諮詢服務，在履行相關履約義務時，確認收入。公司在某個時間點履行 對產品的履約義務，即在將產品交付給第三方承運人時。公司 在諮詢服務期間（通常為幾天）履行其服務履約義務。客户 在公司完成其履約義務後獲得對產品和服務的控制權。
公司已與 BrighterMD, LLC dba Doctegrity（“Doctegrity”）簽訂了醫師服務協議，向公司提供在線 遠程醫療技術服務。在與 客户的安排中，公司將服務收入列為主要收入。之所以得出這一結論，是因為 (i) 公司決定哪些提供商向客户提供諮詢；(ii) 公司對服務的滿意實現和可接受性負主要責任；(iii) 公司承擔諮詢服務費用 ，即使訪問並未導致處方和產品銷售；(iv) 公司自行決定在其網站上收取的所有上市價格用於產品和服務。
| 9 |
| 目錄 |
此外， 公司已與關聯方Epiq Scripts, LLC（“合同藥房”）（“合同藥房”）簽訂了主服務協議和工作聲明，向公司提供藥房和複方服務，以兑現其對客户簽訂的包括銷售處方產品在內的合同 的承諾，並填補公司客户通過公司網站訂購的配送 的處方。在與 客户的協議中，公司將處方產品收入列為主要收入。之所以得出這個結論，是因為 (i) 公司可以自行決定哪個 Contract Pharmacy 可以開處方；(ii) Contract Pharmacy 根據公司提供的配送説明開處方，包括使用 公司的品牌包裝處理仿製產品；(iii) 公司對客户滿意的 配送和可接受性負有主要責任，以及；(iv) 公司自行決定，設置其網站 上對產品收取的所有上市價格，以及服務。
公司將配送活動入賬，包括在將產品控制權移交給客户之後配送產品的直接成本，即收入成本。
庫存
庫存 按成本或市場價格中較低者列報，成本按先入先出 (FIFO) 的原則確定。根據對未來需求和市場狀況的假設，公司減記其 庫存的估計過時或無法銷售的庫存，等於庫存成本與估計的 市值之間的差額。如果實際市場狀況不如管理層預測的 那麼有利，則可能需要額外的庫存減記。在本報告所述期間，沒有庫存減記。
營銷 和廣告
公司遵守政策，或將營銷和廣告費用計入所產生的費用。該公司向運營收取費用
$
後續的 事件
公司遵循了 FASB ASC 855 副標題 855-10-50 中的指導方針， 後續事件，用於披露隨後發生的事件。 公司將評估截至財務報表發佈之日的後續事件。
注意 3 — 預付費用和存款
在截至2023年6月30日的三個月和六個月以及截至2022年12月31日的年度內，公司根據與關聯方簽訂的合約藥房簽訂的Master Services
協議和工作説明書，預付關聯方簽約
藥房作為預付款，計入未來的產品銷售。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，餘額為
$
此外，
公司簽署了辦公空間租賃協議，該協議自2022年10月1日起生效，其中包括$的初始保證金
注意 4 — 庫存
在截至2023年6月30日的三個月和六個月以及截至2022年12月31日的年度中，公司購買了與打算在線銷售的
促銷商品相關的庫存。截至2023年6月30日和2022年12月31日，庫存餘額為美元
注意 5 — 財產和設備
在截至2023年6月30日的六個月中
，公司收購了總額為 $ 的定製產品包裝設備
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 計算機 | ||||||||
| 裝備 | ||||||||
| 減去累計折舊： | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
注意 6 — 關聯方交易
2021 年 12 月 10 日和 2022 年 3 月 18 日，公司收到了美元的預付款
| 10 |
| 目錄 |
2022 年 6 月 29 日，公司收到了一筆預付款
2021 年 12 月 10 日，公司收到了一筆預付款
有關關聯方預付費用的其他信息，請參閲註釋 3。
注意 7 — 應付票據
2022年11月18日，公司與供應商簽訂了一張應付票據，用於購買設備，金額為美元
注意 8 — 資本存量
首選 股票
公司有權發行最多 “空白支票” 優先股的股票，美元面值。截至2023年6月30日和2022年12月31日，所有優先股 均未被指定。
普通股票
公司有權發行 普通股，面值 $每股，其中 股票已於 2023 年 6 月 30 日發行 並已流通，以及 已於 2022 年 12 月 31 日發行並懸而未決。
2022 年 4 月 6 日，公司發佈了 向公司聯合創始人兼首席執行官雅各布·科恩（Jacob D. Cohen）持有限制性普通股，
作為所提供服務的對價。這些股票的價值為美元每股，基於當時第三方最近出售的股票，
，總額為 $
2022 年 4 月 6 日，公司發佈了 向公司聯合創始人、總裁兼首席運營官
Jonathan Arango持有限制性普通股，作為向公司提供的服務的報酬。這些股票的價值為美元每股，基於最近
第三方的股票銷售情況，總額為 $
2022 年 6 月 23 日，公司發佈了 向個人電腦The Love Law Firm出售限制性普通股，作為向公司提供法律服務
的對價。PC Love Law Firm的管理合夥人是大衞·洛夫，他是該公司
首席執行官雅各布·科恩的姐夫。這些股票的價值為美元每股，基於當時第三方最近的股票銷售情況，總額為美元
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| 目錄 |
2022 年 8 月 8 日，公司開始進行高達美元的私募配售
發行於 2022 年 8 月 8 日開始，公司出售 單位為 $每單位給 23 名投資者，以換取 $
2022 年 9 月 6 日，我們與 PHX Global, LLC（“PHX”）簽訂了諮詢協議，後者由 Peter “Casey”
Jensen 擁有，他是 AMIH 董事會成員，也是關聯方。根據諮詢協議，PHX 同意在協議期限內（即
12 個月）根據公司的合理要求提供
諮詢和一般業務諮詢服務，除非因任何一方違反協議而提前終止，並且在書面通知後30天未能糾正此類違規行為
。作為同意根據協議提供服務的對價，公司發行了 PHX
限制性普通股。該協議包含慣常的保密和非招攬條款。股票
的價值為 $每股，總計 $
2022 年 9 月 6 日，我們與目前是美國國家橄欖球聯盟職業足球
球員的以西結·埃利奧特（“Elliott”）簽訂了諮詢協議，在協議期限內根據公司
的合理要求提供諮詢和一般商業諮詢服務，協議期限為12個月，除非因任一方違反協議而提前終止
書面通知後 30 天。作為同意根據協議提供服務
的對價，公司發行了 Elliott 限制性普通股。該協議包含慣常保密條款
和禁止招標條款。這些股票的價值為 $每股，總計 $
2022 年 9 月 15 日，我們與個人 David Sandler（“Sandler”）簽訂了諮詢協議，在協議期限為六個月的協議期限內，根據公司的合理要求提供諮詢
和一般業務諮詢服務，除非因任何一方違反協議以及
書面通知後30天未能糾正此類違規行為而提前終止。作為同意根據協議提供服務的對價，公司發行了桑德勒
限制性普通股。該協議包含慣常的保密和非招攬條款。這些股票的價值
為 $每股，總計 $
2022 年 9 月 15 日，我們與周曉青（“周小青”）簽訂了諮詢協議，在協議期限為六個月的協議期限內，根據公司的合理要求提供諮詢
和一般業務諮詢服務，除非因任何一方違反協議以及
書面通知後30天未能糾正此類違規行為而提前終止。作為同意根據協議提供服務的報酬，公司發行了 Chou 限制性普通股
股。該協議包含慣常的保密和非招攬條款。這些股票的估值
為 $每股，總計 $
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| 目錄 |
2022 年 9 月 22 日 ，我們與格林特里金融集團簽訂了服務協議（“Greentree” 和 “服務 協議”）。根據服務協議，Greentree 同意提供以下服務：(a) 在 2022 年 10 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日期間為 公司提供簿記服務；(b) 就 將其財務報告系統（包括預計財務報表）轉換為符合美國公認會計原則的格式向公司提供諮詢和協助； (c) 協助公司提交合規申報截至2022年9月30日、2023年3月31日、2023年6月30日的季度以及截至2022年12月31日的 年度，包括結構和條目以及對美國公認會計原則腳註的協助；(d) 審查與公司財務和交易有關的所有文件和會計制度並向公司提供 建議，目的是使 此類文件和系統符合美國公認會計原則或美國證券交易委員會要求的披露；(e) 提供必要的諮詢服務 並作為公司與第三方服務提供商的聯絡人提供支持，包括公司及其律師、 註冊會計師和過户代理人之間的協調。自 2015 年 2 月起，我們的首席財務官 Eugene（Gene）M. Johnston 先生（2022 年 10 月 1 日被任命）一直擔任 Greentree 的審計經理。
公司同意發行 Greentree 雙方簽署
協議後公司限制性普通股的股份，並支付 Grentree $
2022 年 10 月 1 日，公司簽署了條款和條件摘要（“錄取通知書”），吉恩·約翰斯頓（“約翰斯頓”）
任命約翰斯頓全職擔任公司首席財務官，任期為 12 個月。根據
的要約信，公司發行了 Johnston 公司限制性股票並在 6 個月內以
的利率歸屬 每月與第一份股票 股票將於2022年11月1日歸屬。約翰斯頓有資格參加
公司未來的任何贊助福利計劃，包括但不限於健康保險福利、401k、股票期權
或限制性股票補助以及其他附帶福利，一旦成立，不早於約翰斯頓開始之日105天
之後的當月第一天。約翰斯頓還有資格獲得
公司董事會（或董事會委員會）自行決定的股權激勵補助金或現金獎勵。這些股票的價值為 $每股，總計
$
2022 年 10 月 13 日，公司與亞歷克斯·漢密爾頓（“漢密爾頓”）、
肯尼·邁爾斯博士（“邁爾斯”）和洛林·達萊西奧（“阿萊西奧”）簽訂了董事錄用信協議，向他們每人提供補償
股限制性普通股（總計
股）（“董事股份”）。董事股票是根據公司2022年股權激勵計劃
（“2022年計劃”）發行的，其歸屬時間表如下：董事股份的1/3將於2022年10月14日歸屬，
剩餘的董事股份將從該計劃一週年之日起每年以三分之一的增量歸屬。股票
的價值為 $每股
合計 $
2022 年 10 月 14 日，公司發佈了項目經理瓊·阿蘭戈的消息，
股根據2022年計劃限制性普通股。這些股票是作為在
日期之前提供的服務的獎勵發行給Arango女士的。阿蘭戈女士是公司總裁兼首席運營官喬納森·阿蘭戈的姐姐。這些股票的估值
為 $每股
合計 $
2022 年 11 月 1 日，我們與 White Unicorn, LLC（“White Unicorn”）簽訂了諮詢協議，根據公司在協議期限內（即 12 個月）的合理要求
提供與產品包裝、戰略營銷、品牌、廣告和未來產品開發相關的商業諮詢
服務，除非因任何一方違反協議且未能糾正此類違規行為而提前終止 30 在收到書面通知後的幾天內。作為同意根據協議提供
服務的報酬，該公司發行了 White Unicorn 限制性普通股。該協議包含慣常的
保密和非招攬條款。這些股票的價值為美元每股，總計 $
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| 目錄 |
2022 年 12 月 9 日，我們與 Global Career Networks, Inc.（“Global”）簽訂了諮詢協議，在協議期限內根據公司的合理要求提供營銷
服務，除非因任何一方違反協議以及在書面通知後30天未能糾正此類違規行為而提前終止
。對於
同意根據協議提供服務，公司發佈了 Global 限制性普通股。協議
包含慣常的保密和非招攬條款。這些股票的價值為美元每股，總計 $
2022 年 12 月 21 日，我們與特許服務有限責任公司（“特許服務”）簽訂了諮詢協議，在協議期限內為公司提供
戰略營銷服務，用於廣告和諮詢、產品分銷、數字營銷以及識別創造性和建設性
品牌知名度，除非因任何一方違反
協議且未能糾正此類違規行為 30 天而提前終止經書面通知後。作為同意
根據協議提供服務的對價，公司同意向特許服務支付費用
2023 年 1 月 3 日，我們與 dojoLabs Group, Inc.（“dojoLabs”）簽訂了諮詢協議，在協議期限內，根據明確的工作範圍，向公司提供各種戰略
營銷相關服務，即 a) 公司根據工作範圍收到的所有交付品，或 b) 如果因違反協議而終止任何一方都同意
，以及在收到書面通知 30 天后未能糾正此類違約行為。作為同意根據協議提供
服務的對價，公司同意向dojoLabs支付 $
2023 年 1 月 6 日，我們與 Bethor, Ltd.（“Bethor”）簽訂了諮詢協議，在協議期限內向公司提供戰略諮詢服務
，協議期限為 12 個月，除非因任何一方違反協議
以及在書面通知後30天未能糾正此類違規行為而提前終止。作為同意根據協議提供
服務的報酬，公司發行了 Bethor 具有註冊權的限制性普通股。協議
包含慣常的保密和非招攬條款。這些股票的價值為美元每股，總計 $
2023 年 1 月 6 日，公司成立了顧問委員會（“顧問委員會”），並批准並通過了管理顧問委員會的章程（ “顧問委員會章程”）。根據顧問委員會章程，顧問委員會 應由至少兩 (2) 名成員組成，所有成員均應由董事會任命，並可在任何 時間免職。除了顧問委員會章程中列舉的顧問委員會的職責外， 顧問委員會的主要職能是協助董事會全面監督公司新業務的發展 和戰略規劃。
與顧問委員會的成立有關，董事會任命布萊恩·魯德曼博士（“魯德曼博士”） 和 Jarrett Boon 先生（“Boon 先生”）為顧問 董事會成員，他們都是獨立的非董事會成員和非公司員工。魯德曼博士將擔任顧問委員會主席。
關於魯德曼博士被任命為顧問委員會成員，公司與魯德曼博士簽訂了顧問協議（“魯德曼博士
諮詢協議”），該協議於2023年1月6日生效，根據該協議，公司同意發行魯德曼博士
股公司限制性普通股，支付給魯德曼博士 $
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| 目錄 |
在 Boon 先生被任命為顧問委員會成員方面，公司與 Boon 先生簽訂了顧問協議（“Boon 先生
諮詢協議”），該協議於 2023 年 1 月 6 日生效，根據該協議，公司同意向布恩先生發行 股份
的公司限制性普通股，並向布恩先生償還合理的自付費用，包括但不限於他因公司要求在顧問委員會任職
履行對公司的職責而產生的
差旅費。這些股票的價值為 $每股，總計 $
2023 年 1 月 24 日，我們與公司的四位顧問簽訂了諮詢協議：(1) Sultan Haroon；(2) John Helfrich；(3)
賈斯汀·貝克；以及 (4) 瑪雅·馬修斯，他們都是 Epiq Scripts 的員工。根據諮詢協議，顧問
同意在協議期限內向我們提供與其他藥品和其他非處方
相關產品的研究、開發、包裝和營銷相關的服務，除非因任何一方違反
協議以及在發出書面通知 30 天后未能糾正此類違規行為而提前終止，否則每項協議的有效期均為 18 個月。作為同意
提供協議規定的服務的對價，
2023 年 3 月 22 日，該公司出售了 其普通股的股票價格為美元向與其
IPO相關的投資者每股收益，總收益為美元
2023 年 4 月 24 日
，認股權證持有人行使私募認股權證購買
2023 年 4 月 25 日
，認股權證持有人行使私募認股權證購買
2023 年 4 月 25 日
，認股權證持有人行使私募認股權證購買
2023 年 4 月 25 日
，認股權證持有人行使私募認股權證購買
2023 年 4 月 25 日
，認股權證持有人行使私募認股權證購買
2023 年 4 月 26 日
，認股權證持有人行使私募認股權證購買
2023 年 5 月 1 日，認股權證持有人行使私募認股權證購買
公司於
與 Amanda Hammer 夫人簽訂了僱傭協議（“僱傭協議”），並於 2023 年 5 月 1 日生效。
《僱傭協議》規定，Hammer夫人最初擔任公司的首席運營官，任期為三年，延長
至2026年5月1日，前提是如果任何一方
都沒有提前至少60天通知對方不續訂協議條款，則協議將自動續訂一年。該協議規定
Hammer 夫人的年薪為 $
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2023 年 5 月 1 日，我們與 Redlime Solutions, Inc.（“Redlime”）簽訂了軟件開發協議，在為期十二個月的協議期限內提供軟件
開發服務。作為同意根據協議提供服務
的對價，公司同意向Redlime $ 支付
2023年5月25日，董事會任命亞倫·安德魯先生（“安德魯先生”）為顧問委員會成員，他是一位獨立的非董事會成員，也是
非公司員工。關於安德魯先生被任命為顧問委員會成員，公司
與
Andrew 先生簽訂了一份顧問協議（“安德魯先生諮詢協議”），該協議於 2023 年 5 月 25 日生效，根據該協議，公司同意向安德魯先生發放
股根據2022年計劃持有的公司限制性普通股，並向安德魯先生償還合理的自付費用
，包括但不限於他因公司要求
履行在顧問委員會任職的公司職責而產生的差旅費。這些股票的價值為 $每股
合計 $
2023 年 6 月 1 日，我們與 Major Dodge（“Major”）簽訂了諮詢協議，在協議期限內向公司提供演藝和製作
相關的服務，協議期限為12個月，除非因任何一方違反協議以及書面通知30天后未能糾正此類違規行為而提前終止。作為對價
同意根據協議提供服務，公司發行了Major
股根據2022年計劃限制性普通股。該協議包含慣常的保密和不招攬條款
。這些股票的價值為 $每股
合計 $
2023年6月1日，我們與New To The Street Group, LLC（“New To The Street”）簽訂了製作和廣播協議，在協議期限內向公司提供製作、廣播和其他營銷相關服務，除非另有提前終止，否則協議期限為
3個月。作為同意根據協議提供服務的對價，該公司
發行了 New To The Street 限制性普通股股票，並同意每月向New To The Street支付現金 $
2023 年 6 月 6 日，一位認股權證持有人行使了私募認股權證進行購買
2023 年 6 月 7 日，一位認股權證持有人行使了私募認股權證進行購買
2023 年 6 月 8 日，一位認股權證持有人行使了私募認股權證進行購買
2023 年 6 月 21 日，一位認股權證持有人行使了私募認股權證進行購買
2023 年 6 月 22 日，一位認股權證持有人行使了私募認股權證進行購買
2023 年 6 月 22 日，一位認股權證持有人行使了私募認股權證進行購買
2023 年 6 月 27 日，一位認股權證持有人行使了私募認股權證進行購買
選項：
在截至 2022 年 12 月 31 日的 年度中，公司共授予了 根據2022年計劃購買公司普通股的期權，其中 被授予公司首席執行官雅各布·科恩，以及 是根據各自的僱傭協議授予公司總裁兼首席運營官喬納森·阿蘭戈的。 期權的行使價為 $ 每股，原始壽命為五年，在年度續約期滿時歸屬 .
2023年5月1日，公司授予 根據2022年計劃，向公司首席運營官阿曼達·哈默爾購買與其僱傭協議有關的公司普通股的期權 。 期權的行使價為 $每股，原始壽命為五年，並在每年續約 時歸屬.
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的 ，$和 $已記錄為股票薪酬。Cohen 先生、Arango 先生和 Hammer 女士是關聯方。
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| 選項 | 加權
平均值 | |||||||
| 2021年12月31日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||
| 已過期 | ||||||||
| 太棒了，2022 年 12 月 31 日 | $ | |||||||
| 2022 年 12 月 31 日可行使 | $ | |||||||
| 已授予 | $ | |||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||
| 已過期 | ||||||||
| 未付，2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
| 可行使，2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
截至2023年6月30日， 加權平均行使價、授予期權的剩餘期限和可行權如下：
| 未完成的期權 | 可行使期權 | |||||||||||||||||||||
選項 運動 | 股份 | 壽命（年） | 加權 平均值 | 股份 | 加權 平均值 | |||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 計量日普通股的公平 價值 | $ | |||
| 風險 自由利率 | % - | % | ||
| 波動性 | % | % | ||
| 股息 收益率 | % | |||
| 預期 期限 | - |
| (1) | 無風險利率由管理層使用與衡量日期 具有可比條件的美國國債的市場收益率確定。 | |
| (2) | 交易波動率是通過計算公司同行羣體的波動率來確定的。 | |
| (3) | 公司預計在可預見的將來不會派發股息 | |
| (4) | 根據員工會計公告（“SAB”）14-D.2， 公司使用簡化方法（普通方法）來確定 的總體預期期限 |
認股權證：
在截至 2022 年 12 月 31 日的
年度中，公司共發行了
作為
與首次公開募股相關的額外對價，在首次公開募股結束時，我們向首次公開募股承銷協議中指定的承銷商代表
授予了購買認股權證
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| 目錄 |
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
，已發行給投資者的認股權證的公允價值為 $
下表彙總了普通股認股權證活動：
| 認股證 | 加權 平均值 | |||||||
| 太棒了，2021 年 12 月 31 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||
| 已過期 | ||||||||
| 已取消 | ( | ) | ||||||
| 太棒了，2022 年 12 月 31 日 | ||||||||
| 2022 年 12 月 31 日可行使 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||
| 已過期 | ||||||||
| 已取消 | ||||||||
| 未付，2023 年 6 月 30 日 | ||||||||
| 可行使，2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
截至2023年6月30日， 的加權平均行使價、已發放的認股權證的剩餘期限以及可行權證如下：
| 未償還和既得認股權 | ||||||||||
| 加權 每股權證平均行使價 | 股份 | 壽命（年） | ||||||||
| $ | ||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 ，有待購買的認股權證 普通股為已發行和歸屬股，既得股票認股權證的加權平均剩餘壽命為 年。
| 計量日普通股的公平 價值 | $ | - $ | ||
| 風險 自由利率 | 來自 % 至 | % | ||
| 波動性 | 來自 % 至 | % | ||
| 股息 收益率 | % | |||
| 預期 期限 | 年 |
| (1) | 無風險利率由管理層使用與衡量日期 具有可比條件的美國國債的市場收益率確定。 | |
| (2) | 交易波動率是通過計算公司同行羣體的波動率來確定的。 | |
| (3) | 公司預計在可預見的將來不會派發股息。 |
| 18 |
| 目錄 |
注意 9 — 承付款和意外開支
在 的正常業務過程中，公司可能成為涉及各種事項的訴訟的當事方。訴訟的影響和結果， （如果有）受固有的不確定性影響，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，可能會損害 的業務。公司目前沒有受到任何此類訴訟。
經營 租約
公司在德克薩斯州達拉斯有一間辦公室的租約，根據ASC 842，該租約被歸類為經營租賃， 租賃。
2022 年 9 月 28 日
，生效日期為 2022 年 10 月 1 日，公司與 Rox Trep Tollway，
L.P.（“房東”）簽訂了租賃協議，租賃和佔用大約
公司利用增量借款利率來確定租賃付款的現值，除非隱性利率易於確定
。該公司使用的估計增量借款利率為
公司的使用權資產為 $
| 租賃負債於 2023 年 6 月 30 日到期 | 金額 | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去： 估算利息 | ( |
) | ||
| 租賃負債的現值 | $ | |||
注意 10 — 後續事件
公司評估資產負債表日期之後但在財務報表發佈之前發生的事件。根據 的評估，公司沒有發現任何需要在財務報表中進行調整或披露的已確認或未確認的後續事件 。
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| 目錄 |
項目 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
導言
您 應閲讀 “風險因素” 中描述和以引用方式納入的事項以及本報告中 發表並以引用方式納入的其他警示性陳述，因為它們適用於所有相關的前瞻性陳述，無論它們出現在本報告的任何地方 。我們無法向您保證本報告中的前瞻性陳述將被證明是準確的，因此鼓勵潛在的 投資者不要過分依賴前瞻性陳述。除非法律要求，否則我們沒有義務 更新或修改這些前瞻性陳述，即使我們的情況將來可能會發生變化。
此 信息應與本季度 表10-Q報告中包含的未經審計的中期財務報表及其附註，以及根據與我們的首次公開募股相關的第 424 (b) (4) 條提交的招股説明書中包含的經審計的財務報表及其附註以及 “管理層對 財務狀況和經營業績的討論和分析” 一起閲讀（那個”招股説明書”).
下文使用的某些 大寫術語並在下文另行定義，其含義在我們的財務報表 的腳註中給出的這些術語的含義包含在上面”第一部分-財務信息” – “第 1 項。財務報表”.
請參閲 開頭的 “行業術語詞彙表”，瞭解本報告中使用的某些術語的縮寫、首字母縮略詞和定義 列表，這些術語在我們的行業中常用。
本報告中使用了我們的 徽標以及我們的一些商標和商品名。本報告還包括屬於他人財產的商標、商品名和服務 標誌。僅為方便起見，本報告中提及的商標、商品名和服務商標可能沒有®、™ 和 軍士長符號。提及我們的商標、商號和服務商標無意 以任何方式表示我們不會在適用法律下最大限度地維護我們的權利或適用的 許可人的權利（如果有），也無意表明其他知識產權的所有者不會在適用的 法律的最大範圍內主張其權利。我們無意使用或展示其他公司的商標和商品名稱來暗示 與任何其他公司有關係，或由任何其他公司認可或贊助我們。
本報告中使用的 市場數據和某些其他統計信息基於獨立行業出版物、市場研究公司的報告 或其他我們認為是可靠來源的獨立來源；我們沒有委託提供本報告中提供的任何 市場或調查數據。雖然我們沒有發現任何關於本報告中提供的任何第三方信息 的錯誤陳述，但他們的估計，特別是與預測相關的估計，涉及許多假設，受 風險和不確定性的影響，並且可能會根據各種因素而發生變化，包括在本報告標題為 “風險 因素” 的部分中討論的因素。這些因素和其他因素可能導致我們的未來表現與我們的假設和 估計存在重大差異。此處包含的一些市場和其他數據，以及與Mangoceuticals, Inc. 相關的競爭對手數據， 也是基於我們的真誠估計。
除非 上下文另有要求，否則引用”公司，” “我們，” “我們，” “我們的，” “芒果”, “mangorX” 和 “Mangoceuticals” 特別指的是 Mangoceuticals, Inc.
此外，除非上下文另有要求且僅出於本報告的目的：
| ● | “交易所 法案” 指經修訂的1934年《證券交易法》； | |
| ● | “秒” 或”佣金” 指美國證券交易委員會；以及 | |
| ● | “《證券 法》” 指經修訂的1933年《證券法》。 |
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| 目錄 |
你可以在哪裏找到其他信息
我們 向證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。我們的 美國證券交易委員會文件（報告、委託書和信息聲明以及其他信息）可通過互聯網在美國證券交易委員會的 網站 www.sec.gov 上向公眾免費下載，此類報告提交給美國證券交易委員會或向美國證券交易委員會提交後不久，可在我們網站的 “投資者關係”、“美國證券交易委員會申報” 頁面上免費下載，網址為 https://investors.mangorx.com。我們網站上的信息 不在本報告中，我們不希望通過引用方式納入此類信息。我們也可以根據向我們的祕書提出口頭或書面要求免費提供我們向美國證券交易委員會提交的 文件的副本，可以通過本報告封面上列出的地址和電話號碼與祕書聯繫 。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中包含的信息摘要
我們的 管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）是在隨附的財務報表和附註中提供的 ，以幫助讀者瞭解我們的經營業績、財務狀況、 和現金流。MD&A 的組織結構如下：
| ● | 概述。 我們的運營摘要。 | |
| ● | 運營計劃 。描述我們未來 12 個月的運營計劃，包括所需資金。 | |
| ● | 操作結果 。對我們截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的財務業績的分析。 | |
| ● | 流動性 和資本資源。分析我們的資產負債表和現金流變化，並討論我們的財務狀況。 | |
| ● | 關鍵 會計政策和估計。我們認為的會計估算對於理解我們報告的財務業績和預測中包含的假設和判斷 非常重要。 |
概述
我們 通過我們最近推出的網站 www.mangorx.com 將消費者與持牌醫療保健專業人員聯繫起來，通過我們的客户門户網站上的遠程醫療提供 護理，並計劃讓客户進入許可藥房，進行在線配送 和分發某些可能作為遠程醫療諮詢一部分開處方的藥物。
近年來，我們 已將男性健康遠程醫療服務和產品確定為一個不斷增長的領域，尤其與 勃起功能障礙（“ED”）產品領域相關。我們已經開發了一個名為 “Mango” 的新品牌的ED產品 ，並正在進行商業營銷。本產品在複方藥房生產，在處方醫生 確定該複方藥物對個體患者是必需的後提下提供給患者。該產品目前包含以下 三種成分：他達拉非（Cialis 中的活性成分）和催產素，用於美國食品藥品監督管理局（“FDA”） 批准的藥物；以及 L-精氨酸，一種可用作膳食補充劑的氨基酸。但是，美國食品藥品管理局批准的藥物中使用了他達拉非和催產素 ，而左旋精氨酸可以作為膳食補充劑獲得，但這並不意味着這些成分在治療勃起障礙的單一配方中會被證明是安全的。我們目前提供兩種劑量等級的 Mango ED 產品，並預計 醫生會根據患者的需求和病史開出劑量。我們的 Mango ED 產品目前包含以下 量的上述三種成分：（1）他達拉非（10 毫克（mg））、催產素（100 國際單位（IU））和 L-精氨酸 （50 mg）；以及（2）他達拉非（20mg）、催產素（100IU）和 L-精氨酸（50 mg）。我們的 Mango ED 產品尚未獲得也不會獲得 FDA 的批准 ，相反，我們計劃在《聯邦食品、藥品和化粧品法》第 503A 條規定的豁免下生產和銷售我們的產品，包括我們的 Mango ED 產品，如下所述。
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我們 不知道有任何臨牀研究涉及以我們為患者提供的劑量在舌下給藥他達拉非，或者 複方他達拉非、催產素和左旋精氨酸治療勃起障礙，正如我們的 ED 產品所設想的那樣。但是，我們知道其他 公司目前正在銷售治療勃起障礙的口服分解片，包括那些同時使用他達拉非和西地那非 （偉哥中的活性成分）的公司。此外，由於我們的 Mango ED 產品是由藥劑師 根據醫生處方專門為客户配製的，而且我們的 Mango ED 產品的成分將公開披露，因此該產品配方 可以被其他公司複製。
由於 我們的 ED 產品尚未獲得也不會獲得 FDA 的批准，因此我們的產品沒有受益於 FDA 的臨牀試驗 協議，該協議旨在防止患者嚴重傷害和死亡的可能性。如果發生這種情況，我們可能會面臨訴訟 和政府行動，這可能會導致代價高昂的訴訟、鉅額罰款、判決或處罰。
Mango 被配製為一種快速溶解片劑（“RDT”），使用舌下（塗抹在舌下）輸送系統繞過 胃和肝臟。一個公認的原則是，通過口腔粘膜吸收舌下藥物通常比通過胃腸道吸收藥物快 。這是因為通過口腔粘膜直接吸收的舌下藥物 進入全身循環，繞過了胃腸道和肝臟中的第一代謝（見 H. Zhang 等人。， 口服 粘膜藥物遞送：臨牀藥代動力學和治療應用, 41 Clin Pharmacokinet 661、662 (2002)。儘管構成我們芒果產品的活性成分旨在治療勃起障礙——根據 發表在 2018 年的一項研究，這個問題是 性醫學雜誌據估計，已影響當今超過三分之一的男性人羣 （患病率隨着年齡的增長而增加）——我們的目標還在於將自己打造成一家面向尋求增強性活力、表現以及整體情緒和自信的男性 的生活方式公司。芒果目前僅通過我們的網站 www.mangorx.com 在線出售。
運營計劃
截至2023年6月30日，我們 的營運資金為280萬美元。根據我們目前的手頭現金、預期收入以及我們目前的平均月支出 ，我們目前預計不需要額外的資金來繼續保持當前 的運營水平，並在未來12個月內支付與上市公司相關的費用。但是，我們將來可能需要額外的資金 來擴大或完成收購。在接下來的十二個月中，我們的計劃是繼續使用相同的營銷和管理 策略，繼續提供優質的產品和優質的客户服務，同時在資金和機會出現時通過收購尋求有機地擴大我們的業務 ，而且，如上所述，我們還購買了 正在建造定製房屋的住宅，然後我們計劃將其出售。隨着我們業務的持續增長，客户反饋將成為 進行小幅調整以改善產品和整體客户體驗不可或缺的一部分。我們計劃在需要時通過出售債務或股權籌集額外的所需資金 ，如果有的話，這些資金可能無法以優惠條件獲得，如果出售，可能會對現有股東造成顯著的 稀釋。如果我們未來無法獲得額外的資本，可能會損害我們的增長能力和 創造未來收入的能力。
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我們 總部位於德克薩斯州達拉斯，打算在未來 12 個月內通過確定科技、健康和保健領域的 收購目標來有機發展我們的業務。具體而言，我們計劃繼續對其平臺進行更多和持續的技術 改進，在其 遠程醫療平臺上進一步開發、營銷和宣傳更多男性健康和保健相關產品，並確定補充我們願景的戰略收購。隨着這些機會的出現，我們將確定 為此類收購和增長融資的最佳方法，其中可能包括髮行債務工具、普通股、優先股 股票或兩者的組合，所有這些都可能導致現有股東的顯著稀釋。
操作結果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的比較
收入
我們 於2022年11月開始創造收入，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們的收入分別為141,237美元和241,959美元，在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，我們沒有產生任何收入。
收入成本
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們 的收入成本分別為25,592美元和49,345美元，截至2023年6月30日的三個月和六個月中， 收入的關聯方成本分別為28,515美元和48,285美元，這與支付給關聯方Epiq Scripts, LLC的金額有關，由雅各布·科恩擁有和控制51％，我們的董事長兼首席執行官，哪個實體為我們提供 藥房和複方服務 (”Epiq 腳本”），截至2023年6月30日的三個月和六個月中，毛利分別為87,130美元和144,329美元。關聯方的收入成本與與Epiq Scripts簽訂的主服務協議 和相關的工作表有關，剩餘的收入成本歸因於向我們的無關方醫生網絡支付的金額 和運費。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，我們沒有任何收入成本，因為我們直到2022年11月才開始創造收入。
公司在確定根據主服務協議和 相關工作説明書向Epiq Scripts支付的金額時分析了以下因素：a) 公司條款的公平性（包括從財務角度看的公平性）；b) 交易的實質性 ；c) 非關聯方對類似交易的出價/條款；d) 交易的結構；e) 交易中每個關聯方的利益。
運營 費用和淨虧損
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們 的一般和管理費用總額為2,379,388美元和4,995,712美元，估算利息收益為8,233美元和6,473美元（ 代表已償還的關聯方貸款的推算利息，如下文 “流動性和 資本資源” 下所述），淨虧損為2,284,025美元分別為4,884,910美元， ，而一般和管理費用分別為327,902美元和346,612美元，估算利息 支出（代表估算利息）的1,583美元和2472美元下文 “流動性和資本 Resources” 下討論的截至2022年6月30日的三個月和六個月的關聯方貸款。這導致淨虧損分別為329,485美元和349,084美元， 。
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與上一時期相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月中， 一般管理費用增加的主要原因是 (a) 期權和認股權證發行產生的股票薪酬，總額為764,201美元和451,233美元（包括 699,930美元和386,963美元歸因於服務發行的股票以及64,271美元和64,271美元截至2022年6月30日的三個月和六個月中， 發行期權和認股權證的股票薪酬分別為0美元和224,775美元， 的增長是由於我們有在2022年期間發行的股票以獲得補償；(b) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，廣告和營銷費用分別為284,366美元和912,997美元以及18,710美元和65,238美元， ，這與我們在2023年期間增加了廣告和營銷成本，因為我們加大了與業務擴張相關的營銷工作 ；(c) 截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和 六個月的律師費分別為139,579美元和198,386美元以及0美元和36,000美元，主要涉及本期與我們 首次公開募股及相關事宜相關的律師費；(d) 截至2023年6月30日的三個月和六個月的配售代理費分別為40萬美元和0美元，以及2022年的0美元和0美元，涉及向我們的配售代理支付的與首次公開募股相關的費用；(e) 173,839美元和383,83,83美元的工資和福利截至2023年6月30日的三個月和六個月以及截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為97美元和0美元，這要歸因於我們加大運營力度，新員工的參與度有所增加本期；(f) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中， 的會計和審計費用分別為56,600美元和77,600美元以及0美元和10,000美元，這與為首次公開募股編制財務報表而向我們的會計師和審計師支付的費用有關；(g) 一般諮詢相關費用為163,513美元和219,111美元截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，分別為41美元和0美元，與 相關的其他各種諮詢費用有關我們在本期的業務；以及 (h) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中， 的軟件開發費分別為131,420美元和291,260美元以及0美元和0美元，這與本期 的網站前端和後端開發有關。軟件開發費用是客户訪問我們的訂購系統併成功下單 產品不可或缺的一部分。我們尚未在 2022 年的前六個月實施在線訂購。
流動性 和資本資源
截至2023年6月30日 ，我們的手頭現金為2,947,495美元，而2022年12月31日的手頭現金為682,860美元。我們還有 預付費用中的52,760美元，關聯方，涉及向Epiq Scripts提供的款項，Epiq Scripts由我們的 董事長兼首席執行官雅各布·科恩持有和控制，淨額為108,712美元的財產和設備，包括計算機、辦公和定製產品包裝 設備、16,942美元的保證金，代表我們租賃辦公空間的保證金和1477美元與我們的辦公空間租賃相關的159項使用權資產 。現金增加的主要原因是首次公開募股籌集了資金，但被用於一般運營費用的現金所抵消。
截至2023年6月30日 ，該公司的流動負債總額為196,482美元，包括130,205美元的應付賬款和應計負債、 6,125美元的工資税負債和60,152美元的使用權負債、經營租賃、流動部分。我們還有 97,391 美元的長期使用權 負債。
截至2023年6月30日 ，我們的總資產為3,296,562美元，總負債為293,873美元，營運資金為280萬美元，累計 赤字總額為6,860,666美元。
自成立以來，我們 主要依靠關聯方貸款以及通過出售證券（主要通過私募發行 發行和下文討論的首次公開募股）籌集的資金來支持我們的運營。我們主要使用可用現金來支付運營 費用。我們對資本支出沒有任何實質性承諾。
自成立以來，我們 經歷了反覆出現的淨虧損。我們相信，在 可預見的將來，我們將繼續承擔可觀的運營費用，因為我們將繼續投資將我們的Mango ED產品推向市場，吸引客户，擴大產品供應 並增強技術和基礎設施。事實證明，這些努力可能比我們預期的要昂貴，而且我們可能無法成功創造 商業收入或淨收入來抵消這些費用。因此，我們可能無法實現盈利，在可預見的將來，我們可能會蒙受 重大損失。截至2022年12月31日，我們的獨立註冊會計師事務所在 的財務報表報告中加入了一個解釋性段落。截至2023年6月30日，我們目前的資本資源，加上本次發行的淨收益，預計足以為未來12個月的運營提供資金。除了在首次公開募股中籌集的資金外，我們可能還需要 的資金，以支持我們未來的運營。將來，我們還可能尋求收購其他業務 或資產，這可能需要我們籌集資金。我們目前預計，如果需要，此類資金將通過 發行債務或股權籌集。如果需要的話，這種額外融資可能無法以優惠條件獲得。如果可以獲得債務融資 ，我們的利息支出可能會增加，我們可能會面臨違約風險，具體取決於 此類融資的條款。如果可以獲得股權融資，可能會導致我們的股東經歷大幅稀釋。如果 無法獲得此類融資，我們可能會被迫削減我們的商業計劃，這可能會導致我們的證券價值下降 。
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為了 支持我們現有的業務或未來的任何業務擴張，包括執行增長戰略的能力，我們必須有 足夠的資金來繼續進行投資和為運營提供資金。我們計劃採取積極的增長戰略，通過營銷擴大業務 ，為我們的Mango ED產品吸引新客户。
現金 流量
六個月 已結束 | 六個月 已結束 2022年6月30日 | |||||||
| 提供的現金（用於）： | ||||||||
| 經營活動 | $ | (3,588,886 | ) | $ | (96,612 | ) | ||
| 投資活動 | (3,519 | ) | - | |||||
| 籌資活動 | 5,857,040 | 74,930 | ||||||
| 現金淨增加（減少） | $ | 2,264,635 | $ | (21,682 | ) | |||
截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為3588,886美元，這主要是由於 淨虧損4,844,910美元，抵消了為服務發行的普通股1,087,000美元、用於股票薪酬的期權128,542美元、庫存增加23,494美元、預付費用增加41,015美元以及96,015美元 530 應付賬款和應計費用 減少。
截至2022年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為96,612美元，這主要是由於349,084美元的淨虧損 被為服務發行的22.5萬美元普通股以及25,000美元的應付賬款和應計費用所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為3519美元，這是由於購買了設備， 而截至2022年6月30日的六個月為0美元。
截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為5,857,040美元，這要歸因於首次公開募股中籌集的500萬美元資金 和行使認股權證所得的102.4萬美元，被償還的應付票據78,260美元和關聯方應付票據的償還額89,200美元所抵消。
截至2022年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為74,930美元，僅與關聯方的借款 有關。
相關 方貸款和墊款
2021 年 12 月 10 日和 2022 年 3 月 18 日，公司分別從 其前大股東美國國際控股公司收到了39,200美元和5萬美元的預付款，總額為89,200美元 (”美國國際”），以支付 各種一般和管理費用。截至2021年12月31日，欠美國國際的金額為39,200美元。截至2021年12月31日，關聯方預付款的估算利息 等於每年8％，即181美元。除了上面討論的估算利息 外，預付款不計利息，應要求支付，取決於公司從 未來收入或投資收益中償還預付款的能力。根據上述2022年6月16日SPA的條款，Cohen Enterprises 還於2022年6月16日獲得了償還美國國際向公司預付的89,200美元的權利。
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2022年6月29日 ，公司從Cohen Enterprises, Inc.（“Cohen Enterprises”）獲得了25,000美元的預付款，該公司由公司董事長兼首席執行官科恩先生（也是公司的大股東）擁有 ，以支付各種一般和管理費用。該公司於2022年8月18日向Cohen Enterprises償還了25,000美元，於2023年4月4日向Cohen Enterprises償還了剩餘的 89,200美元，使截至2023年6月30日的欠款總額達到0美元。在截至2023年6月30日的六個月中，公司還記錄了 的抵免額為8,233美元，用於抵消關聯方預付款的估算利息（此前按每年8％的利率計算）。
2022年11月18日，公司與供應商簽訂了有擔保的分期付款本票，用於購買價值為78,260美元的設備（“應付票據”）。除非發生違約事件，否則該票據不產生利息，然後按每年10％的利率支付 的利息，直到全額支付。應付票據分期支付，要求在2023年1月1日、2023年2月1日和2023年3月1日各支付 5,000美元，其中31,630美元將於2023年4月1日到期，最後一筆款項將於2023年5月1日到期。2023年1月1日和3月1日的款項已按時支付，2023年3月23日，公司選擇 還清剩餘額63,260美元。2022年12月31日的未償餘額為78,260美元，截至2023年6月30日，未償餘額為0美元。 應付票據可以隨時預付，無需支付罰款，並在公司控制權變更後立即支付。與應付票據有關的 設備存放在Epiq Scripts的主要營業地點，由Epiq Scripts用於履行我們產品的 訂單。Epiq Scripts由我們的董事長兼首席執行官雅各布·科恩持有51％的股權和控制。 應付票據包括慣常違約事件和公司的契約。購買的設備包括自動鎖定 關閉功能，因此，如果我們在應付票據下處於違約狀態，則此類設備將關閉並無法使用。 應付票據下的欠款由購買的設備擔保。
2022 年私募配售
2022 年 8 月 ，公司向合格投資者發起了高達 200 萬美元單位的私募配售，每個單位包括 一股普通股和一份以每單位1.00美元的價格購買一股普通股的認股權證。認股權證的期限為五年 （自出售單位的每個截止日期起），行使價為每股1.00美元。如果在發行之日六個月週年 之後的任何時候，沒有有效的註冊聲明進行登記，或者當前沒有可供轉售 行使認股權證時可發行的普通股的招股説明書，則認股權證持有人可以選擇以無現金方式行使認股權證。 Boustead Securities, LLC是我們首次公開募股中承銷商的代表，擔任了與私募配售有關的配售代理人。在2022年8月16日至2022年12月22日（發行結束日期）期間，我們總共以200萬美元的價格向23名合格投資者出售了2,000,000套單位。
首次公開發行
2023 年 3 月 23 日 （the”截止日期”），我們完成了首次公開募股（”IPO”) 根據2023年3月20日 的特定承銷協議，以 1,250,000 股普通股向公眾公開發售，每股 4.00 美元（”承保協議”)，在公司與Boustead Securities, LLC之間，作為代表 (”代表”）由承保協議中提到的幾家承銷商組成。關於首次公開募股， 公司還授予了代表45天的期權，可以額外購買最多187,500股普通股， 已到期未行使。
普通股根據公司根據《證券法》於2023年1月13日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-269240） 上的註冊聲明，向公眾發行和出售，該聲明於2023年3月20日生效。
在截止日期 ，公司獲得了約500萬美元的總收益，扣除了承保折扣和佣金 以及公司應支付的估計發行費用。
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同時在 ，作為同一註冊聲明的一部分，但根據單獨的招股説明書（”轉售招股説明書”) 公司登記出售了476.5萬股普通股，包括行使 未兑現認股權證購買普通股時可發行的2,000,000股普通股，行使價為每股1.00美元。
作為 與首次公開募股相關的額外對價，在首次公開募股結束後，我們向Boustead Securities, LLC（首次公開募股承銷協議中指定的承銷商代表 ）授予了購買87,500股普通股的認股權證，行權 價格為每股5.00美元，可在與首次公開募股相關的註冊聲明生效之日後六個月開始行使（2023 年 3 月 20 日），並在該生效日期五年後到期。
需要 作為未來資金
正如上文 所討論的那樣，我們目前的資本資源加上本次發行的淨收益，預計將足以讓我們 為未來 12 個月的運營提供資金。除了在首次公開募股中籌集的資金外，我們還可能需要資金，以支持我們未來的運營 。未來我們還可能尋求收購其他業務或資產，這可能需要我們籌集資金。我們目前 預計，如果需要，此類資金將通過發行債務或股權籌集。如果需要，此類額外融資 可能無法以優惠條件獲得（如果有的話）。如果可以獲得債務融資，我們的利息支出可能會增加，我們 可能會面臨違約風險，具體取決於此類融資的條款。如果有股權融資並獲得融資， 可能會導致我們的股東遭受大幅稀釋。如果無法獲得此類融資，我們可能被迫削減我們的業務 計劃，這可能會導致我們的證券價值下跌。
關鍵 會計政策和估計
根據美利堅合眾國 普遍接受的會計原則編制公司財務報表 (”GAAP”）要求管理層做出影響報告的資產金額、 負債和支出的估算和假設。“附註2——重要會計政策摘要” 包含在我們的經審計的財務報表中 包含在 2023 年 3 月 20 日的招股説明書中 “財務報表索引” 下，該招股説明書根據第 424 (b) (4) 條提交的與我們的首次公開募股有關 （”招股説明書”），描述了編制財務 報表時使用的重要會計政策。這些重要的會計政策和估算中有一些具有更高的固有不確定性，需要進行重大的 判斷。因此，實際結果可能與這些估計有所不同。如果我們的估計 與實際業績之間存在差異，則我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響。
招股説明書和招股説明書其他地方出現的經審計財務 報表附註中 “管理層對財務狀況的討論和分析 和運營業績——關鍵會計政策和估計” 標題下描述了我們的 關鍵會計政策。在截至2023年6月30日的季度中，我們的關鍵 會計政策與招股説明書中討論的政策沒有重大變化。
JOBS 法案和最近的會計聲明
JOBS 法案規定，“新興成長型公司” 可以利用《證券法》第 7 (a) (2) (B) 條規定的延長過渡期來遵守新的或經修訂的會計準則。換句話説，“新興成長型公司” 可以推遲某些會計準則的採用，直到這些準則適用於私營公司。我們已選擇 利用《證券法》第 7 (a) (2) (B) 條規定的延長過渡期，遵守新的或修訂後的 會計準則，這些準則對上市公司和私營公司的生效日期不同，直到我們 (i) 不再是 新興成長型公司或 (ii) 肯定和不可逆轉地選擇退出 節中規定的延長過渡期（以較早者為準）}《證券法》第 7 (a) (2) (B) 條。
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我們 已經實施了所有已生效且可能影響我們的財務報表的新會計聲明，我們認為 已經發布的任何其他可能對我們的財務狀況或 經營業績產生重大影響的新會計聲明。
最近的 會計公告
有關最近發佈的尚未通過的會計公告的討論，請參閲本季度 表10-Q報告中包含的未經審計的財務報表 的 “附註2：重要會計政策摘要”。
項目 3.關於市場風險的定量和定性披露
根據 S-K 法規（§ 229.305 (e)）第 305 (e) 項 ，公司無需提供本項目所要求的信息，因為 它是”規模較小的申報公司，” 如規則 229.10 (f) (1) 所定義。
項目 4.控制和程序
對披露控制和程序的評估
我們的 管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2023年6月30日，即本10-Q表季度報告所涵蓋期末的披露控制和程序的有效性 。 《交易法》第13a-15 (e) 條和第15d-15 (e) 條所定義的 “披露控制和程序” 一詞是指公司的 控制和其他程序，旨在確保公司在《交易法》規定的時間內 提交或提交的 報告中要求披露的信息得到記錄、處理、彙總和報告規則和表格。披露控制和程序包括但不限於控制措施和 程序，旨在確保公司在根據 《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和主要財務官員，或履行類似職能的人，以便及時就所需的披露做出決定。基於 此類評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露 控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的三個月中， 我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條） 沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制 產生了重大影響，或者有理由可能產生重大影響。
對控制和程序有效性的限制
在 設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，不管 的設計和運作得如何，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計 必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須運用 判斷。
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第 II 部分 — 其他信息
項目 1.法律訴訟
儘管 我們可能會不時參與正常業務過程中因我們的運營而產生的訴訟和索賠，但我們 目前不是任何重大法律訴訟的當事方。此外，我們不知道有任何針對我們或打算對我們提起的重大法律或政府訴訟 。
商品 1A。風險因素
與我們公司相關的精選 風險
我們的 業務面臨許多風險和不確定性，包括本報告中標題為 “風險因素” 的部分和其他 中的風險和不確定性。這些風險包括但不限於以下幾點：
| ● | 我們 的經營歷史有限，只生產了有限數量的產品，迄今為止創造的收入有限； | |
| ● | 我們 執行增長戰略和擴大運營規模的能力，以及與此類增長相關的風險，以及我們吸引 會員和客户的能力； | |
| ● | 疫情及其政府應對措施對我們的運營、供應商、客户和 總體經濟的影響； | |
| ● | 與我們的 ED 產品相關的風險 ，該產品尚未獲得美國食品藥品管理局的批准，也不會獲得美國食品藥品管理局的批准 (”食品藥品管理局的”) 旨在防止 患者嚴重受傷和死亡的可能性的臨牀試驗方案； | |
| ● | FDA 可能確定我們計劃產品的複合物不屬於《聯邦食品、 藥品和化粧品法》的豁免範圍 的風險 (”FFDCA 法案”) 由第 503A 條提供； | |
| ● | 我們嚴重依賴關聯方交易以及與此類關聯方關係和協議相關的風險 ； | |
| ● | 數據安全漏洞、惡意代碼和/或黑客造成的 影響； | |
| ● | 競爭 以及我們創建知名品牌的能力； | |
| ● | 消費者品味和偏好的變化 ； | |
| ● | 我們與關鍵各方關係的重大變更和/或終止； |
| ● | 買家大量 商品退貨、產品責任、召回以及與受污染產品或被發現導致 健康問題的產品相關的訴訟； | |
| ● | 我們的 有能力創新、擴展我們的產品和與可能擁有更多資源的競爭對手競爭； | |
| ● | 我們的董事長兼首席執行官雅各布·科恩和我們的總裁、 首席運營官兼董事喬納森·阿蘭戈對公司擁有多數投票控制權，這可能會使一些投資者望而卻步； | |
| ● | 我們 防止信用卡和付款欺詐的能力； |
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| 目錄 |
| ● | 與通貨膨脹相關的風險 ，利率上升和經濟衰退，包括潛在的衰退，以及宏觀經濟、 地緣政治、健康和行業趨勢、流行病、戰爭行為（包括持續的烏克蘭/俄羅斯衝突）和其他大規模 危機； | |
| ● | 未經授權訪問機密信息的風險； | |
| ● | 我們 保護我們的知識產權和商業祕密的能力、第三方關於我們侵犯其知識產權 財產或商業祕密的索賠以及與之相關的潛在訴訟； | |
| ● | 我們的 和我們的提供商遵守政府法規、不斷變化的法規和法律的能力、與 任何違規行為（無意或其他原因）相關的處罰、新法律或法規的影響以及我們遵守此類新法律 或法規的能力； | |
| ● | 我們 依賴於我們目前的管理層以及他們與我們簽訂的僱傭協議條款； | |
| ● | 未來訴訟、訴訟、監管事項或索賠的結果； | |
| ● | 事實是，最近公開上市量與公司公開上市量相當的公司的某些首次公開募股 經歷了極大的波動，這似乎與相應公司的基礎表現無關；而且 我們可能會經歷類似的波動，這可能使投資者難以評估我們普通股的價值； | |
| ● | 我們管理文件中的某些 條款和條款可能會阻止控制權變更，規定對高管 和董事進行賠償，限制高管或董事的責任，並規定董事會能夠發行空白 支票優先股；以及 | |
| ● | 首次公開募股後 我們普通股交易價格的預期波動性；以及未來 證券銷售可能導致的稀釋。 |
我們的 業務涉及重大風險。您應仔細考慮下述風險和不確定性，以及本10-Q表季度報告和其他公開文件中的所有其他信息，以及根據3月22日證券法第424（b）條向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的2023年3月20日招股説明書中披露的經審計的財務報表 和相關附註，2023年（“招股説明書”），與我們的首次公開募股（“IPO”）有關。下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險。我們沒有意識到或認為無關緊要的額外風險和不確定性 也可能成為對我們的業務產生不利影響的重要因素。這些風險和不確定性的實現 都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況、運營業績 、增長和未來前景以及我們實現戰略目標的能力產生重大不利影響。在這種情況下，我們普通股的市場價格 可能會下跌，您可能會損失部分或全部投資。由於特定因素，包括下文 描述的風險和不確定性，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中預期的 存在重大差異。招股説明書中列出的與我們的業務相關的風險如下所述，截至2023年3月 20日，基本保持不變，但星號 (*) 指定的風險除外，這些風險與招股説明書中列出的類似風險因素 相比進行了大幅更新。此外，加號 (+) 指定的風險代表了招股説明書中未包含的新風險因素。 此外，先前的風險因素標題為 “我們的董事長兼首席執行官雅各布·科恩實益擁有超過50％的已發行普通股，這使我們被視為 納斯達克的規則 “受控公司”。” 不再與本公司相關或不適用。
投資 投資我們的普通股涉及高度的風險。在決定購買我們的普通 股票之前，您應仔細考慮以下每種風險以及本報告中列出的所有其他 信息，包括財務報表和相關附註。如果實際發生以下任何風險，我們的業務可能會受到損害。在這種情況下，我們的普通股 的交易價格可能會下跌，您可能會損失全部或部分投資。
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| 目錄 |
與我們的運營歷史和資金需求相關的風險
我們 是最近成立的，運營歷史有限，迄今為止產生的收入有限，無法保證 我們將來能創造收入或銷售任何商業數量的產品。(*)
我們 最近才成立，運營歷史有限。我們的網站於 2022 年 11 月中旬上線。迄今為止，我們只銷售了 少量產品，收入有限，並且沒有銷售足夠數量的芒果勃起功能障礙 （“ED”）產品來支持我們的運營。無法保證我們能夠創造足夠的收入來支持我們的運營， 即使產生了額外的收入，也無法保證我們能夠產生足夠的淨收入來支持我們的運營。 如隨附的財務狀況所示，截至2023年6月30日的六個月中，該公司的淨虧損為4,844,910美元，截至2023年6月30日，累計 赤字為6,860,666美元。此外，截至2022年12月31日的財年，該公司的淨虧損為1,998,055美元，截至2022年12月31日，累計赤字為2,015,756美元。
自成立以來，我們 經歷了反覆出現的淨虧損。我們相信，在 可預見的將來，我們將繼續承擔可觀的運營費用，因為我們將繼續投資將我們的Mango ED產品推向市場，吸引客户，擴大產品供應 並增強技術和基礎設施。事實證明，這些努力可能比我們預期的要昂貴，而且我們可能無法成功創造 商業收入或淨收入來抵消這些費用。因此，我們可能無法實現盈利，在可預見的將來，我們可能會蒙受 重大損失。截至2022年12月31日，我們的獨立註冊會計師事務所在 的財務報表報告中加入了一個解釋性段落。截至2023年6月30日，我們目前的資本資源，加上本次發行的淨收益，預計足以為未來12個月的運營提供資金。除了在首次公開募股中籌集的資金外，我們可能還需要 的資金，以支持我們未來的運營。將來，我們還可能尋求收購其他業務 或資產，這可能需要我們籌集資金。我們目前預計，如果需要，此類資金將通過 發行債務或股權籌集。如果需要的話，這種額外融資可能無法以優惠條件獲得。如果可以獲得債務融資 ，我們的利息支出可能會增加，我們可能會面臨違約風險，具體取決於 此類融資的條款。如果可以獲得股權融資，可能會導致我們的股東經歷大幅稀釋。如果 無法獲得此類融資，我們可能會被迫削減我們的商業計劃，這可能會導致我們的證券價值下降 。
由於 我們的運營歷史有限，潛在投資者很難評估我們的業務，而且我們的業務處於相對較新的消費品領域，這很難預測。
在健康和保健行業的有限運營歷史可能會阻礙我們成功實現目標的能力，並使潛在投資者難以評估我們的業務或潛在業務。作為一家早期公司，我們面臨着新業務固有的融資、支出、運營、監管合規、複雜性和延誤所固有的所有 風險。 因此，我們的業務和成功面臨着發展中公司在競爭環境中面臨的不確定性所帶來的風險。 成功的可能性必須根據我們運營的 在組建新業務、制定新戰略和競爭環境中經常遇到的問題、費用、困難、監管挑戰、複雜性和延誤來考慮 。無法保證我們的努力會取得成功，也無法保證我們最終能夠實現盈利。
此外， 我們的行業領域相對較新，並且在不斷髮展。因此，缺乏 可用來預測行業趨勢或模式的可用信息。無法保證可持續的行業趨勢或偏好會形成 從而為個別公司或整個行業細分帶來可預測的增長或收益預測。我們也無法確定 未來的政府監管可能對我們行業領域的趨勢、偏好或模式產生什麼影響。
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| 目錄 |
我們 將需要額外的資金，而這些資本可能無法以商業上可接受的條件獲得，這引發了人們對 我們繼續作為持續經營企業的能力的質疑。(*)
我們 需要資金來支持我們的運營，並繼續推銷和商業化我們當前的 Mango ED 產品。 將來，我們還可能需要額外的資金來支持我們的運營、擴大產品線、支付費用或擴大或完成收購。我們目前可獲得的 未來資金最有可能的來源將是出售股權資本或債務。任何股本的出售都將導致現有股東的稀釋 。此外，我們將來可能會產生債務，可能沒有足夠的資金來償還未來的債務 ，或者可能拖欠未來的債務，從而危及我們的業務生存能力。
我們 將來可能無法借入或籌集額外資金來滿足我們的需求或以其他方式提供 擴大我們的運營和業務所需的資金，這可能會導致我們的證券價值下降或變得一文不值。根據可接受的條件，我們可能無法獲得額外 融資。因此，我們可能無法繼續執行我們預期的業務 計劃。獲得額外融資存在風險，包括：
| ● | 我們可能無法以令人滿意的條件獲得額外的 股權融資，我們能夠發行的任何股權都可能導致 現有股東的稀釋； | |
| ● | 貸款 或其他債務工具可能有條款和/或條件，例如利率、限制性契約和控制或撤銷 條款，這些條款和/或條件是管理層或我們的董事所不接受的； | |
| ● | 當前的資本市場環境加上我們的資本限制，可能會使我們無法獲得足夠的債務 融資；以及 | |
| ● | 如果 我們未能獲得實現產品商業化和發展業務所需的額外融資，我們將需要推遲或縮減我們的業務計劃 ，降低運營成本或推遲產品發佈，每一項都會對我們的業務、未來前景和財務狀況產生重大不利影響 。 |
此外， 我們可能難以獲得額外資金，我們可能不得不接受會對股東產生不利影響的條款。以 為例，未來任何融資的條款都可能限制我們申報分紅的權利（前提是目前未計劃分紅 ）或我們開展業務的方式。此外，貸款機構或私人投資者可能會對我們未來做出資本支出、收購或重大資產出售的決定施加限制 。如果我們無法籌集額外的 資金，我們可能被迫削減甚至放棄我們的商業計劃。
與我們的業務活動相關的風險
我們 可能無法成功將我們的 Mango ED 產品或未來任何其他潛在的男士健康產品商業化。
我們 可能無法有效地將我們的 Mango ED 產品或未來任何其他潛在的男士健康產品商業化。如果我們 無法成功將我們的 Mango ED 產品商業化，也無法成功開發、生產、推出和商業化任何其他潛在的 未來男士健康產品，那麼我們的產品銷售能力將受到嚴重限制，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響 。
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我們 預計將面臨激烈的競爭，通常來自比我們擁有更多資源和經驗的公司。
健康、保健和遠程醫療行業競爭激烈，變化迅速。隨着越來越多的競爭對手和潛在競爭對手進入市場，行業繼續擴張和 發展。其中許多競爭對手和潛在競爭對手 擁有比我們更多的財務、技術、管理和研發資源和經驗。我們 計劃主要與其他提供男性健康產品的公司競爭，包括Hims & Hers Health, Inc.和Roman， ，而我們的Mango ED產品，我們還在與提供偉哥 （輝瑞）和 Cialis（由禮來公司和ICOS公司的合資企業禮來ICOS LLC銷售）及其仿製藥的大得多的製藥公司競爭。這些競爭對手和潛在競爭對手中的大多數比我們在開發健康和 健康服務和產品方面的經驗要多。此外，我們計劃中的服務和產品將與來自大型 和知名公司的服務和產品競爭，這些公司的營銷和銷售經驗和能力要比我們或我們 簽訂合同的各方更強。如果我們無法成功競爭，我們可能無法增長和維持收入。
我們 認為，我們的競爭能力取決於我們所能控制和無法控制的許多因素，包括：
| ● | 我們的 營銷工作； | |
| ● | 與競爭對手相比，我們提供的產品靈活性和多樣性，以及我們及時推出新產品計劃的能力； | |
| ● | 我們和競爭對手提供的產品的 質量和價格； | |
| ● | 我們相對於競爭對手的 聲譽和品牌實力； | |
| ● | 客户 滿意度； | |
| ● | 客户羣的規模和構成； | |
| ● | 我們提供的體驗的 便利； | |
| ● | 我們 遵守適用於我們業務的法律和法規並管理遵守相關成本的能力；以及 | |
| ● | 我們 能夠經濟高效地採購和分銷我們提供的產品並管理我們的運營。 |
許多 競爭對手的運營歷史也更長，將擁有更大的配送基礎設施、更強的技術能力、更快的 運輸時間、更低的運輸成本、更低的運營成本、更多的財務、營銷、機構和其他資源以及比我們更大的 消費者羣。這些因素還可能使我們的競爭對手能夠從其現有的消費者 羣體中獲得更多的收入和利潤，以更低的成本獲取消費者，或者比我們更快地應對新興技術以及產品 趨勢和消費者購物行為的變化。這些競爭對手可能會參與更廣泛的研究和開發工作，進入或擴大 在我們計劃競爭的任何或所有電子商務或零售渠道中的影響力，開展更深遠的營銷活動， 並採取更激進的定價政策，這可能使他們能夠建立更大的消費者羣或比我們更有效地從現有的 消費者羣中獲得收入。因此，這些競爭對手可能能夠以相似或更低的成本向消費者提供可比或替代的產品 。這可能會給我們施加壓力，要求我們降低價格，從而降低收入和利潤率，或者 即使我們降低了價格，也會導致我們失去市場份額。
此外，擁有更多資源或更知名品牌的 公司可能會試圖與我們競爭，因此，我們可能會失去當前的 或潛在客户，可能無法產生足夠的收入來支持我們的運營，其中任何一項都可能對我們的增長能力和運營業績產生重大的 不利影響。
我們 可能無法成功地與擁有更多財務、銷售、技術和其他資源的大型競爭對手競爭。擁有 更多資源的公司可能會收購我們的競爭對手或推出新產品，他們也許能夠利用自己的資源和規模，通過降低價格或增加促銷活動等來應對競爭壓力和消費者偏好的變化。
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| 目錄 |
如果 我們未能成功提供良好的客户體驗，包括開發新產品，則我們吸引會員 和客户的能力可能會受到重大不利影響。
我們 獲得客户和留住未來客户、吸引客户和增加客户與我們互動的能力，將在一定程度上取決於我們成功實施和改善客户體驗的能力，包括繼續創建和推出新產品 產品、改進和增強我們現有的產品供應以及加強客户與我們的品牌和 產品的互動。如果新產品或增強產品不成功，我們可能無法吸引或留住客户，我們的經營業績 可能會受到重大不利影響。此外，新的或不斷變化的客户需求、品味或興趣、具有競爭力的產品 ，或者我們的產品質量下降或我們快速高效地將新產品或增強產品推向市場的能力下降 可能會對我們的產品的吸引力和業務經濟產生負面影響，並要求我們對我們的產品供應或商業模式進行實質性改變 並進行額外投資。
我們 可能會將有限的資源用於購買特定的產品或服務，並且可能無法利用可能 更有利可圖或更有可能成功的產品或服務。(*)
由於 我們的財務和管理資源有限，因此我們必須將精力集中在特定的服務計劃和產品上。因此， 我們可能會放棄或推遲尋求其他服務或產品的機會，這些服務或產品後來被證明具有更大的商業潛力。 我們的資源分配決定可能導致我們無法利用可行的商業產品或有利可圖的市場機會。 任何此類失敗都可能導致錯失機會和/或我們專注於市場潛力低的產品或服務，這將 損害我們的業務和財務狀況。首次公開募股中籌集的資金專門用於品牌推廣、營銷和銷售 我們的ED產品，不包括為未來預計將在 “Mango” 標籤和品牌下出售的產品或服務分配的資金。
我們 已與關聯方 Epiq Scripts, LLC 簽訂了主服務協議和工作聲明，該實體目前僅獲得 在45個州和哥倫比亞特區提供藥房服務的許可。(*)
我們 已與Epiq Scripts簽訂了主服務協議和工作説明書（SOW），Epiq Scripts是一家關聯方，由我們的董事長兼首席執行官雅各布·科恩持有51％股權和 控制，為我們提供藥房和複合服務。Epiq Scripts 已向使用審查認證委員會（“URAC”）申請獲得藥房認證， 在 45 個州和哥倫比亞特區擁有州藥學委員會（或其同等機構）許可證：阿拉斯加、亞利桑那州、阿肯色州、 科羅拉多州、康涅狄格州、特拉華州、佛羅裏達州、夏威夷、愛達荷州、伊利諾伊州、印第安納州、堪薩斯州、緬因州、馬裏蘭州、馬薩諸塞州、密西西比州 密蘇裏州、蒙大拿州、內布拉斯加州、內華達州、新罕布什爾州、新澤西州、新墨西哥州、紐約州、北卡羅來納州、北達科他州、俄亥俄州、俄克拉荷馬州、俄勒岡州、賓夕法尼亞州、羅德島、南達科他州、田納西州、德克薩斯州、猶他州、佛蒙特州、弗吉尼亞州、 華盛頓州、西弗吉尼亞州、威斯康星州和懷俄明州它還在申請額外的州許可證，並計劃 最終在2023年底之前在所有50個州獲得許可證，其中一些州許可證比 其他州更容易獲得，也更快地獲得。因此，Epiq Scripts 目前只能在上述 45 個州和 哥倫比亞特區向我們提供服務，在 Epiq Scripts 能夠在其他州獲得許可並且僅限於向 Epiq Scripts 持有的 州的客户銷售產品之前，我們將無法向這 45 個州和哥倫比亞特區以外的任何州的任何客户銷售其產品許可證。
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主服務協議不涉及產品責任索賠，這些索賠可能導致我們對 Epiq Scripts 提起法律索賠或訴訟，試圖為產品責任索賠尋求賠償或分擔。
《主服務協議》的每一方 方同意，在 由 (1) 對 造成的任何和所有非當事方索賠或損害賠償、責任（包括 嚴格責任）、罰款、成本和支出（包括合理的律師費、費用和成本）的訴訟中，對另一方和另一方的高級職員、 董事、股東、僱員和代理人進行賠償、辯護並使其免受損害賠償人或其任何僱員或代理人對履行 的疏忽或故意的不當行為協議，或 (2) 賠償人或其任何員工 或代理違反協議下的任何陳述、保證或契約的行為。此外，雙方同意，任何一方都不對另一方承擔特殊、偶然或懲戒性損害的責任， 除某些有限的例外情況外。主服務協議不涉及產品責任索賠，也不轉讓任何與此相關的 賠償或攤款權利。因此，如果發生產品責任索賠，我們可能被迫對 Epiq Scripts 提起 法律索賠或訴訟，試圖為產品責任索賠尋求賠償或分擔，但前提是我們因此類索賠被起訴且 Epiq Scripts 未被起訴，或者我們被認定對這類 索賠負有主要責任。此類索賠可能代價高昂、耗時，最終可能不會給我們帶來有利的結果，所有這些都可能對我們的證券價值產生不利影響。
我們 計劃完全依靠Epiq Scripts來提供我們的藥房複方服務，Epiq Scripts是一家運營歷史有限的新成立的實體。
我們 已與關聯方Epiq Scripts簽訂了主服務協議，Epiq Scripts由我們的董事長 兼首席執行官雅各布·科恩擁有 51% 的股權和控制，假設這樣的 Mango ED 產品是醫生根據我們與以 Doctegrity 開展業務的 BrighterMD, LLC 簽訂了主服務協議，假設這種 Mango ED 產品是醫生根據我們與以 Doctegrity 開展業務的 BrighterMD, LLC (”Doctegrity”）。 Epiq Scripts 直到 2022 年 1 月才成立，僅在短時間內為患者配製藥物。依賴 一家新成立的經營有限的藥房，我們面臨着風險。這些風險包括 Epiq Scripts 將無法遵循與特種 化合物、包裝、運輸、分配和/或分銷我們的 Mango ED 產品相關的適用 監管指南、無法及時或具有成本效益地完成或可能無法正確完成的風險。如果Epiq Scripts無法擴大運營規模以滿足 我們的運營需求，或者無法採取上述任何行動，我們的業務可能會受到重大和不利影響 ，我們可能需要尋找新的合作伙伴藥房，該藥房可能會向我們收取更多服務費用，或者可能沒有優惠的合同 條款，我們可能會被延遲或阻止銷售我們的 Mango ED 產品，並可能面臨罰款、處罰或訴訟。如果 發生上述任何情況，我們的證券的價值可能會下降或變得一文不值。
我們的 業務取決於我們的品牌，任何維護、保護或增強我們品牌的失敗，包括因我們 無法控制的事件所導致的任何失敗，都可能對我們的業務產生重大不利影響。
我們 相信我們未來的成功取決於我們維持和增長 “芒果” 品牌價值的能力。維護、推廣 和定位我們的品牌和聲譽將取決於我們的營銷和銷售工作的成功與否 以及我們提供一致、高質量的客户體驗的能力。任何負面宣傳，無論其準確性如何，都可能對我們的業務產生重大不利影響。品牌價值在很大程度上取決於對主觀品質的看法，任何侵蝕我們客户忠誠度的事件 ，包括負面宣傳或政府調查或訴訟，都可能顯著降低我們的品牌價值並嚴重損害我們的業務。
我們品牌的價值還取決於有效的客户支持，以提供高質量的客户體驗，這需要大量的 人員開支。如果管理不當，這筆費用可能會影響我們的盈利能力。未能正確管理或培訓我們自己的或外包的 客户支持代表，或者我們無法僱用足夠的客户支持代表，可能會導致 客户支持質量降低和/或客户響應時間延長，從而削弱我們有效處理客户投訴的能力。
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我們 獲得和提高市場接受度以及創造商業收入的能力將受到各種風險的影響，其中許多風險 是我們無法控制的。
我們的 Mango ED 產品和任何其他未來潛在的男士健康產品可能不會獲得或提高醫生、 患者、醫療保健支付者或醫學界的市場接受度。我們認為，市場接受程度以及我們從此類產品中創造商業 收入的能力將取決於許多因素，包括：
| ● | 我們 通過有針對性的患者和醫生教育來擴大我們產品的使用範圍的能力； | |
| ● | 競爭 和競爭產品進入市場的時機； | |
| ● | 經批准的環境中的質量、 安全性和有效性； | |
| ● | 患病率 和任何副作用的嚴重程度，包括我們產品成分的副作用； | |
| ● | 出現 以前未知的副作用，包括我們產品的仿製成分的副作用； | |
| ● | 與替代療法相比，潛在的 或感知的優勢或劣勢； | |
| ● | 潛在患者認為購買產品的便利性和便捷性； | |
| ● | 銷售、營銷和分銷支持的力量 ； | |
| ● | 價格， 既包括絕對值，也包括相對於替代治療的價格； | |
| ● | 任何未來合作者銷售和營銷策略的有效性； | |
| ● | 當前和未來醫療保健法的 影響； | |
| ● | 政府和其他第三方付款人提供 的保險和報銷； | |
| ● | 建議 要求處方醫生完成某些處方藥教育課程； | |
| ● | 在沒有政府或第三方保險的情況下，患者是否願意自付費用；以及 | |
| ● | 產品 標籤、產品説明書或 FDA 或其他監管機構的新研究或試驗要求。 |
我們的 Mango ED 和/或未來的產品可能無法獲得市場認可或產生可觀的收入以實現可持續的盈利能力。 此外，我們教育醫學界和第三方付款人瞭解我們藥物的安全性和益處的努力可能需要 大量資源，而且可能不會成功。
我們 可能無法足夠快地擴大業務規模，無法降低銷售成本並創造足夠的收入來支持我們的運營。
我們 認為，總的來説，我們擴大業務規模的速度越快，銷售成本佔收入的百分比就越低， 因為我們認為我們的運營存在一定的規模經濟學。如果我們無法足夠快地發展業務，以便 利用這些規模經濟，我們的運營可能會受到影響，也可能無法盈利。
經濟 的衰退或消費者偏好、認知和消費習慣的改變可能會限制消費者對我們產品的需求，並對我們未來的業務產生負面影響 。
我們銷售和計劃在未來銷售的 產品（包括我們的 Mango ED 產品）可能會不時受到影響消費者支出（包括可自由支配支出）的 經濟衰退的不利影響。未來的經濟狀況，例如就業水平、 商業狀況、房屋開工、市場波動、利率、通貨膨脹率、能源和燃料成本及税率，或者我們為應對這些條件（例如價格上漲）而採取的行動，可能會減少消費者支出或改變消費者的購買習慣。
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我們的表現在很大程度上取決於可能影響我們經營所在市場的消費者支出水平和模式的因素。這些因素包括消費者 偏好、消費者信心、消費者收入、消費者對我們未來產品的安全和質量的看法，以及 相對於替代品而言，我們的產品感知價值的變化。由於消費者偏好、看法、信心和消費習慣的改變，包括不願支付 溢價或由於財務困難或價格敏感性提高而無法購買我們的產品， 疫情的影響、通貨膨脹壓力和經濟不確定性可能會加劇這種情況， COVID-19如果消費者偏好偏離我們未來的 產品，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們產品的成功取決於許多因素，包括我們準確預測市場需求和消費者偏好的變化的能力， 區分未來產品的質量與競爭對手的能力，以及我們產品的營銷和廣告 活動的有效性。我們可能無法成功識別消費者偏好的趨勢和開發能夠及時響應此類趨勢的產品。我們也可能無法通過我們的營銷和廣告活動 有效地推廣我們的產品並獲得市場認可。如果我們的產品未能獲得市場認可，受到監管要求的限制或存在質量 問題，我們可能無法完全收回運營中產生的成本和費用，我們的業務、財務狀況、運營業績和前景可能會受到不利影響。
我們依賴獨立的 第三方運輸提供商來運送我們的所有產品，運費會增加，而且 我們的第三方運輸提供商可能無法及時交貨。
我們依靠獨立的第三方 運輸提供商來運送所有產品，包括從我們的關聯方藥房向客户發貨。我們對這些第三方配送服務的使用 存在風險，這些風險可能會影響航運公司提供充分滿足我們運輸需求的 配送服務的能力，包括與員工罷工、勞動力和運力限制、 港口安全考慮、貿易政策變化或限制、軍事衝突、恐怖主義行為、事故、自然災害 和惡劣天氣相關的風險。我們的航運公司提供的服務的任何中斷都可能導致我們的業務暫時中斷， 銷售和利潤損失以及其他重大不利影響。此外，當燃油價格 上漲時，我們的運費會增加，因為我們使用的是空運等加急運輸方式。如果我們更換我們使用的運輸公司，我們可能會面臨物流 困難，這可能會對交付產生不利影響，而且我們將因這種變化而產生成本和花費資源。
我們的醫生 服務提供商Doctegrity未能在競爭激烈的勞動力市場中吸引和留住醫生，這可能會限制我們執行增長 戰略的能力，從而導致增長率放緩。
我們的健康業務將取決於我們未來簽約的遠程醫療服務提供商是否有能力繼續招募和留住足夠數量的合格 持牌醫生。儘管我們預計此類提供者將有有效的招聘流程，但無法保證此類提供者 能夠與足夠數量的持牌醫生達成安排或保留此類從業人員的服務。如果我們的提供商 在獲得合格醫生的機會方面遇到延誤或短缺，我們將無法運營，可能被迫尋求替代的 安排，這可能會更昂貴或可能被迫暫停我們的業務運營。
如果我們無法維持 或與供應商簽訂未來協議，或者我們的供應商未能向我們提供我們的 Mango ED 產品成分或任何其他潛在的 未來男士健康產品，我們的產品銷售可能會出現延遲。(*)
我們可能無法成功維持 或以合理的條件簽訂新的供應協議，或者我們或我們的供應商無法及時或根本無法為當前或潛在的未來供應商獲得或維持 必要的監管批准或州和聯邦受控物質註冊。如果我們無法獲得足夠數量的活性藥物成分，該工廠已在美國食品藥品管理局註冊並上市並需要生產產品 ，則產品生產可能會延遲，這可能 對我們的產品銷售和經營業績產生重大不利影響，從而嚴重損害我們的業務。迄今為止 還沒有發生過這種情況。
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| 目錄 |
我們目前沒有任何製造設施 ，打算依靠第三方來供應我們的產品（例如Epiq Scripts）和材料供應。 但是，我們無法確定我們或我們的供應商是否能夠及時或完全獲得或維持這些供應商所需的監管批准或註冊 。
我們的業務 面臨與信用卡和其他在線支付退款和欺詐相關的風險。
我們的大部分收入是 ，預計將通過信用卡和其他在線支付處理。如果我們遇到退款或退單，我們的處理器 可能會要求我們建立儲備金、增加費用或終止與我們的合同，這將對我們的財務狀況產生不利影響 。我們未能限制在我們的網站上進行的欺詐性交易，例如通過使用被盜的信用卡號， 也可能使我們承擔責任並對我們的聲譽產生不利影響。根據信用卡協會的規定，如果欺詐保護不足，協會可以自行決定處以罰款 。協會將對我們的信用卡 處理商處以任何此類可能的處罰。但是，我們面臨的風險是，我們可能無法保持足夠的欺詐保護水平，一個 或多個信用卡協會或其他處理商可能會隨時評估對我們的處罰或終止我們接受 信用卡付款或其他形式的客户在線支付的能力，這將對我們的業務、財務 狀況和經營業績產生重大不利影響。
如果我們不遵守支付卡 行業數據安全標準，即使沒有泄露客户信息，我們也可能被處以鉅額罰款，或者失去讓客户選擇使用信用卡支付產品費用的能力。儘管我們認為我們的運營符合 支付卡行業的數據安全標準，但有時我們可能無法完全遵守這些標準。 因此，我們可能會被處以罰款，這可能會影響我們的財務狀況，或者我們接受信用卡和借記卡的能力，因為付款 可能會被暫停，這將導致我們無法使用信用卡處理付款。如果我們無法接受信用卡付款， 我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
此外，如果付款信息遭到泄露，我們可能要承擔責任 。在線商務和通信依賴於通過公共網絡安全傳輸機密 信息。我們依靠加密和身份驗證技術來驗證和保護機密信息 的傳輸，包括持卡人信息。但是，這項技術可能無法防止我們用來保護持卡人 信息的系統遭到破壞。此外，我們的某些合同方也可能收集或擁有有關我們客户的信息，如果我們的合同各方未能保護客户的信息，或者如果他們以不符合我們的政策和慣例的方式使用 ，我們可能會受到訴訟，或者我們的聲譽可能會受到損害。非技術問題也可能導致數據泄露。根據與處理商簽訂的合同 ，如果有人未經授權訪問或披露我們存儲的信用卡信息，我們可能會向信用卡 髮卡銀行支付其發行新卡的費用和相關費用。
安全漏洞、數據丟失 和其他中斷可能會危及與我們的業務或客户相關的敏感信息，或者阻止我們訪問 關鍵信息並使我們承擔責任，這可能會對我們的業務和聲譽產生不利影響。
在我們 業務的正常過程中，我們會收集、存儲、使用和披露敏感數據，包括健康信息和其他類型的個人身份信息 信息，即 PII。我們還處理和存儲，並使用其他第三方來處理和存儲機密和專有信息 ，例如知識產權和其他專有商業信息，包括我們的客户、提供商和合同方的信息。
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此基礎架構的安全漏洞， 包括物理或電子入侵、計算機病毒、黑客攻擊和類似漏洞，以及員工或承包商的錯誤、 疏忽或瀆職，可能會導致系統中斷、關閉或未經授權披露或修改信息，導致 敏感的、機密或專有信息在未經授權的情況下被訪問或獲取或公之於眾。由於 我們期望收集、存儲、傳輸和以其他方式處理的敏感、機密和專有信息的性質， 我們的技術平臺和我們服務的其他方面（包括我們的第三方 服務提供商提供或協助的服務）的安全性對我們的運營和業務戰略至關重要。 為保護我們的系統、我們的第三方 服務提供商的系統或我們或我們的第三方服務提供商處理或維護的敏感、機密和專有信息而採取的措施可能無法充分保護我們免受與收集、存儲和傳輸此類信息相關的風險。安全漏洞或隱私侵權行為導致披露或未經授權使用或修改，或阻止訪問或以其他方式影響 我們或我們的第三方服務提供商 維護或以其他方式處理的敏感、機密或專有信息的機密性、安全性或完整性，可能會損害我們的聲譽，迫使我們遵守違規通知法，並導致我們在補救、罰款、處罰、通知方面承擔鉅額費用 個人和政府當局，實施 旨在修復或更換系統或技術、防止將來發生、保險費可能增加以及取證 安全審計或調查的措施。因此，安全漏洞或侵犯隱私可能會導致成本增加或收入損失。
無論是由於黑客攻擊、拒絕服務 攻擊、病毒、惡意軟件、入侵、網絡釣魚攻擊、社會工程學或其他原因，我們或第三方供應商的安全措施的任何實際或疑似安全漏洞或其他泄露行為都可能損害我們的聲譽和業務， 損害我們的品牌，使留住現有客户或獲得新客户變得更加困難，需要我們花費大量資金和其他 用於解決違規行為並導致違反適用法律、法規或其他行為的資源法律義務。我們的保險單 可能無法承保或不足以補償任何此類安全漏洞造成的損失。
我們依靠電子郵件和其他消息 服務與現有和潛在客户建立聯繫。我們的客户可能會成為使用欺詐性欺騙和 網絡釣魚電子郵件盜用密碼、付款信息或其他個人信息，或者通過特洛伊木馬 horse 程序或其他通過我們客户的計算機、智能手機、平板電腦或其他設備引入病毒的各方的目標。儘管我們努力通過產品改進來降低 此類惡意電子郵件活動的有效性，但欺騙和網絡釣魚可能會損害我們的品牌並增加 我們的成本。這些事件或情況中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
截至提交本文件之日，尚無此類數據泄露或 其他與安全相關的問題。
我們的納税義務和有效税率可能會出現波動，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
在我們運營的每個 司法管轄區，我們都需要繳税。我們根據當前的納税負債和我們對未來納税負債的估算來記錄税收支出， 其中可能包括用於估算可能的税務審計結算的儲備金。在任何一次，多個納税年度都要接受各個税務司法管轄區的審計 。這些審計和與税務機關談判的結果可能會影響這些問題的最終解決 。此外，我們在給定財務報表期內的有效税率可能會受到税法的變化、徵税司法管轄區收入組合和水平的變化或現有會計規則或法規的變更的重大影響。我們的納税義務和有效税率的波動 可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
如果我們受到 產品責任索賠，我們可能需要支付超出保險範圍的賠償（如果有）。
由於固有的潛在副作用，我們的產品面臨產品責任索賠的風險 。我們可能無法獲得或維持產品責任保險。 超過或排除在我們的保險範圍之外的產品責任索賠 ，包括技術產品和實物產品，必須從現金儲備中支付，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響 。即使有大量的自保 留存額或免賠額，產品責任保險也很昂貴，難以維護，而且當前或增加的保險可能無法繼續以可接受的條件提供 （如果有的話）。
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如果我們無法成功地為自己辯護 免受產品責任索賠，我們可能會承擔鉅額責任。無論案情或最終結果如何，責任 索賠都可能導致：
| ● | 損害我們的聲譽； | |
| ● | 為索賠和/或相關訴訟辯護的費用； | |
| ● | 任何潛在的不利判決的代價； | |
| ● | 向患者或其他索賠人提供鉅額金錢賠償；以及 | |
| ● | 無法將我們的產品商業化。 |
產品責任 訴訟中裁定的損害賠償可能很大，並可能對我們的財務狀況產生負面影響。無論我們最終在產品責任訴訟中是否成功 ，此類訴訟都將消耗我們的大量財務和管理資源，並可能 導致負面宣傳，所有這些都會損害我們的業務。
例如，2014年發表在《美國醫學會雜誌》上的 的一項研究確定，西地那非（偉哥中的活性成分）可能與 患黑色素瘤的風險更高有關。該研究評估了超過25,000名使用西地那非的男性的數據，在考慮了其他危險因素後，發現使用西地那非 與後續黑色素瘤風險增加顯著相關。 我們計劃在Mango ED產品或將來銷售的任何其他產品中使用的成分可能會導致 患癌症或其他疾病的可能性增加，這可能會使我們受到訴訟、處罰或召回，所有這些都可能對我們的運營產生重大不利影響，導致我們的證券價值下降或變得一文不值。
我們的數據 和信息系統的中斷可能會損害我們的聲譽和經營業務的能力。
我們在供應鏈、財務報告、人力資源以及其他各種運營、流程和交易中廣泛依賴數據和 信息系統。 此外，我們、供應商和客户之間的通信中有很大一部分依賴於信息技術。我們的 數據和信息系統可能會因停電、計算機和電信故障、計算機 病毒、安全漏洞（包括破壞我們的交易處理或其他系統而導致機密 客户數據泄露）、災難性事件、數據泄露以及我們的員工或第三方服務提供商的使用錯誤而受到損壞或中斷。我們的數據和信息 技術系統也可能無法像我們預期的那樣運行，在調整這些系統以適應不斷變化的 技術或對其進行擴展以滿足未來業務需求方面，我們可能會遇到困難。如果我們的系統遭到破壞、損壞或無法正常運行， 我們可能不得不進行大量投資來修復或更換它們，我們的運營中斷，對客户 和其他人承擔責任，或者面臨代價高昂的訴訟，我們在客户中的聲譽可能會受到損害。我們的大部分 數據和信息系統也依賴第三方，包括第三方託管和支付處理。如果這些設施出現故障，或者 遭受安全漏洞、服務中斷或降級，我們的大量數據可能會丟失或泄露，我們 運營業務和提供產品的能力可能會受到嚴重損害。此外，各種第三方，例如我們的 供應商和支付處理商，也嚴重依賴信息技術系統，這些系統的任何故障也可能導致 的銷售、交易或其他數據丟失，以及我們的業務嚴重中斷。我們所依賴的數據和信息 技術系統（包括第三方的數據或信息技術系統）的任何重大中斷都可能對 我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
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與法律、監管和政府相關的風險
為了確保遵守美國和納斯達克的報告和公司治理要求，我們承擔了鉅額成本 。
我們承擔了與上市公司報告要求以及適用的美國和納斯達克公司治理要求相關的鉅額成本，包括2002年《薩班斯-奧克斯利法案》以及美國證券交易委員會和納斯達克實施的其他規則 下的要求。我們預計，所有這些適用的規則和法規 將大大增加我們的法律和財務合規成本，並使某些活動更加耗時和昂貴。我們還預計 這些適用的規章制度可能會使我們更難和更昂貴地聘請董事和高級職員 責任保險，我們可能需要接受降低的保單限額和承保範圍，或者承擔更高的成本才能獲得 相同或相似的保險。因此，我們可能更難吸引和留住合格的人才在我們的 董事會任職或擔任執行官。
如果我們不遵守 政府法律和法規，可能會對我們的業務產生重大不利影響。
醫療保健行業 受廣泛的聯邦、州和地方法規的約束，這些法律和法規涉及許可、運營行為、設施所有權、設施和服務的增加 、服務付款以及極其複雜的服務價格，在許多情況下， 該行業無法從重要的監管或司法解釋中受益。我們在與醫生和其他轉診來源安排時謹慎行事 ，努力在所有重大方面遵守適用的法律。在規劃未來的營銷和其他活動時，我們還會考慮此類法律 ，並期望我們的運營將符合適用的 法律。上述法律、規則和條例很複雜，有待解釋。如果確定我們 違反了此類法律、規章或法規，或者監管框架發生進一步變化，則任何此類決定或 變更都可能對我們的業務產生重大不利影響。但是，無法保證在任何特定情況下都不會發現我們不合規 。
另外，聯邦法律限制 複合藥物 “本質上是美國食品藥品管理局批准的藥物” 的複製品，包括具有相同 給藥途徑的藥物。如果我們的 Mango ED 產品或我們未來可能選擇上市的任何產品被視為市售的 FDA 批准藥物的 “本質上是 副本”，我們將被禁止合成此類藥物，也無法出售 我們的 Mango ED 藥物或未來的產品。如果發生這種情況，我們將需要修改我們的商業計劃，這將需要大量的額外支出，並將對我們的現金流和證券價值產生重大不利影響。
我們的 Mango ED 產品的營銷活動受到嚴格的政府監管，這可能會限制我們推銷或推廣此類產品的能力。
我們的商業模式取決於 是否有資格獲得某些法定豁免，這些藥物由藥房根據適用要求複製。藥房 複合也受國家監督和監管。聯邦要求包括獲得個人處方，以確定 為我們的每位客户開的每種藥物都需要複合藥物。聯邦法律還限制 “本質上是美國食品藥品管理局批准的市售藥物的複製品” 的複合藥物，包括具有相同給藥途徑的藥物。 這些限制將限制我們銷售與美國食品藥品管理局批准的藥物具有相同活性成分和給藥途徑的複合藥物的能力 ，除非複合版本提供了處方者認為每個 個體患者所必需的顯著差異。
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美國食品和藥物管理局還有權 通過廣告、促銷和分銷活動的規定，對經批准的產品施加重大限制。特別是 ，美國食品和藥物管理局將反對任何 “在任何特定方面都是虛假或誤導性的 ” 的促銷活動（包括通過證詞和代理人），包括未能披露重要事實。例如，美國食品藥品管理局希望 的療效聲明得到充分證實，這需要從充分且控制良好的臨牀試驗中獲得大量證據。我們相信我們可以 開展真實且無誤導性的促銷活動，包括涉及使用證詞和代理人的活動， 的聲明有限，不需要從充分和控制良好的臨牀試驗中獲得大量證據，也不包括 療效聲明。如果我們的產品（包括我們的 Mango ED 產品）的銷售違反了 FDA 的法律法規，FDA 可能會發出警告信，要求採取具體的補救措施，並立即停止不允許的 行為，從而導致負面宣傳。美國食品和藥物管理局還可能要求所有未來的宣傳材料在使用前都必須事先經過機構審查和 批准。某些州還通過了有關藥品推廣的法規和報告要求。 我們或我們的任何合作者未能遵守州要求可能會影響我們在某些州推廣或銷售未來產品的能力 。反過來，這可能會對我們的財務業績和財務狀況產生重大不利影響，並可能使 我們承擔重大責任，包括民事和行政補救措施以及刑事制裁。
與美國食品藥品管理局批准的產品相比，這些限制對複合產品的負擔可能更大 ，因為後者有大量的安全性和有效性證據， 這將限制我們與美國食品藥品管理局批准的同類產品的銷售競爭的能力。
不斷演變的政府法規 和執法活動可能需要增加成本或對我們的運營業績產生不利影響。
我們的運營可能會受到直接和間接採用、擴展或重新解釋各種法律和法規的約束。遵守這些不斷變化的法律、法規 和解釋可能需要我們改變慣例，而初始費用和年度費用可能很大，但費用可能很大。 這些額外的貨幣支出可能會增加未來的管理費用，這可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。 可能還有一些適用於我們業務的法律和法規尚未確定，或者如果發生變化，可能會給 我們帶來高昂的代價，而且我們無法預測此類法律和法規的實施可能對我們產生的所有影響。
此外，新產品的推出 可能需要我們遵守其他但尚未確定的法律和法規。合規性可能需要獲得適當的 聯邦、州或地方許可證或證書，加強我們的安全措施，並花費額外資源來監視適用規則的發展情況並確保合規。未能充分遵守這些未來的法律和法規可能會延遲或可能 阻止向客户提供我們的產品，這可能會對我們的業務、財務狀況、 和經營業績產生重大不利影響。
不遵守與隱私、數據保護和消費者保護有關的聯邦、 州和外國法律法規，或者擴大與隱私、數據保護和消費者保護有關的現行法律或法規或 的頒佈，可能會對我們的業務 和我們的財務狀況產生不利影響。(*)
各種聯邦、州和 外國法律和法規管理着消費者數據的收集、使用、保留、共享和安全。 與隱私、數據保護和消費者保護相關的法律和法規正在不斷演變，可能有不同的解釋。這些要求 的解釋和適用方式可能因司法管轄區而異，或者可能與其他規則或我們的 慣例相沖突。因此，我們的做法可能不符合所有此類法律、法規、要求和義務。如果我們未能遵守任何聯邦、州或外國隱私或消費者保護相關法律、法規、行業自律 原則、行業標準或行為準則、監管指導、我們可能遵守的命令或其他與隱私或消費者保護相關的法律義務 ，都可能對我們的聲譽、品牌和業務產生不利影響，並可能導致對我們的索賠、調查、 訴訟或訴訟政府實體或其他機構或其他責任或要求我們這樣做改變我們的運營。
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我們收集、存儲、處理和 使用個人信息和其他客户數據，並將依靠不受我們直接控制的第三方來管理其中的某些 操作以及收集、存儲、處理和使用付款信息。我們客户的個人信息可能包括 姓名、地址、電話號碼、電子郵件地址、支付卡數據、支付賬户信息以及其他信息。由於 我們和這些第三方管理的個人信息和數據的數量和敏感性，我們的信息 系統的安全功能至關重要。如果我們的安全措施（其中一些由第三方管理）遭到破壞或失敗，則未經授權的人 可能能夠訪問敏感的客户數據，包括支付卡數據。如果我們或我們的獨立服務提供商或業務合作伙伴 遇到收集、存儲或處理會員和客户敏感數據的系統遭到入侵，我們的品牌可能受到損害，我們的產品銷量可能會減少，我們可能會面臨索賠、損失、行政罰款、訴訟或監管 以及政府的調查和訴訟。任何此類索賠、調查、訴訟或行動都可能損害我們的聲譽、品牌 和業務，迫使我們為此類訴訟承擔鉅額費用，分散管理層的注意力，增加我們經營 業務的成本，導致客户和供應商流失，並可能導致處以罰款和行政罰款。 根據泄露信息的性質，我們還可能有義務將事件通知用户、執法部門或支付公司 ，並且可能需要為受事件影響的個人提供某種形式的補救措施，例如退款。
美國 各州和國外的隱私法律、規則和法規不斷演變，可能因司法管轄區而異。我們預計 將繼續在許多司法管轄區提出有關隱私、數據保護和信息安全的新行業標準、法律和法規，包括2020年1月1日生效的2018年加利福尼亞州 消費者隱私法、2023 年 1 月 1 日生效的《加州消費者隱私權法》、2013 年 7 月 1 日生效的《科羅拉多州隱私法》、 生效的《弗吉尼亞消費者數據保護法》康涅狄格州個人數據隱私和在線《個人數據隱私法》於 2023 年 1 月 1 日生效《監測法》於 2023 年 7 月 1 日生效， 2025 年 1 月 1 日生效的《愛荷華州消費者數據保護法》、2026 年 1 月 1 日生效的《印第安納州消費者數據保護法》；2025 年 1 月 1 日生效的《愛荷華州消費者數據保護法》； 於 2025 年 7 月 1 日生效的《蒙大拿州消費者數據保護法》；2025 年 7 月 1 日生效的《田納西州信息保護法》；德克薩斯州 2025 年 7 月 1 日生效的《數據隱私和 安全法》和《猶他州消費者隱私法》將生效自 2023 年 12 月 31 日起生效。我們還無法確定未來此類法律、法規和標準可能對我們的業務產生什麼影響。遵守這些不斷變化的義務是代價高昂的。例如，擴大對 “什麼構成” 的定義和解釋個人數據”（或同等產品） 在美國和其他地方可能會增加我們的合規成本。任何不遵守規定的行為都可能引起媒體不必要的關注 和其他負面宣傳，損害我們的客户和消費者的關係和聲譽，並導致銷售損失、索賠、行政 罰款、訴訟或監管和政府的調查和訴訟，並可能損害我們的業務和運營業績。
我們的 Mango ED 產品 已經，也不會獲得 FDA 的批准。使用此類產品可能會導致嚴重的副作用，這可能會使我們面臨實質性的訴訟、損害賠償和處罰。
我們的 Mango ED 產品尚未獲得 FDA 的批准，也不會獲得 FDA 的批准。它將使用散裝藥物進行復合，因此，只要按照法定要求進行復合，即可免於獲得美國食品藥品管理局的特定批准。 由於複合藥物未獲得美國食品藥品管理局的批准，FDA 在上市前不會驗證其安全性、有效性或質量。此外，不良的配方做法可能導致嚴重的 藥物質量問題，例如污染或活性成分含量過多或過少的藥物，以及其他可能的質量 缺陷。
我們不知道有任何臨牀研究 涉及按照我們打算為患者提供的劑量在舌下給藥他達拉非，或者按照我們的急診產品所設想的那樣使用他達拉非、 催產素和L-精氨酸的複合物來治療ED。由於我們的 ED 產品沒有也不會獲得 FDA 的批准 ，我們的產品沒有受益於 FDA 的臨牀試驗方案，該方案旨在防止 患者嚴重受傷和死亡的可能性。如果發生這種情況，我們可能會受到訴訟和政府行動，這可能會導致代價高昂的 訴訟、鉅額罰款、判決或處罰。例如，2012年10月，馬薩諸塞州的一家藥房向全國運送了受真菌污染的複合藥物 ，這些藥物被注射到患者的脊柱和關節中。在20個州，超過750人出現了真菌感染，60多人死亡。此類行動可能會對我們的品牌名稱、經營業績和現金流產生重大的負面影響，並導致我們不得不停止銷售產品、削減業務 計劃或尋求破產保護。
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我們的芒果ED產品的主要成分已公開披露，另外我們的Mango ED產品由藥劑師 根據醫生處方為客户特別複製，因此，我們的芒果ED產品配方可以被其他公司複製。
我們的 Mango ED 產品由以下三種成分組成 ：他達拉非（10 毫克（mg））（Cialis中的活性成分）和催產素（100 個國際單位 (IU)），用於美國食品藥品管理局批准的藥物；以及L-精氨酸（50mg），一種可作為膳食補充劑使用的氨基酸。但是， 美國食品藥品管理局批准的藥物中使用他達拉非和催產素，而L-精氨酸可以作為膳食補充劑獲得，這並不意味着 當這些成分組合成單一配方來治療勃起障礙時會被證明是安全的。我們目前提供兩種劑量級別的 Mango ED 產品，預計開處方的醫生會根據患者的需求和病史開出劑量。此外， 由於我們的Mango ED產品是由持有醫生處方的藥劑師專門為客户配製的，而且 因為我們的芒果ED產品的成分將公開披露，因此該產品配方可以被其他公司複製。 因此，競爭對手，包括那些擁有更多資源、營銷和品牌知名度的競爭對手，將來可能會使用我們的確切產品成分或其變體與我們競爭 。我們可能無法將我們的 Mango ED 產品與模仿產品 區分開來，也可能無法將我們的產品與市場上的競爭對手區分開來。因此，我們可能無法獲得可觀的 市場份額，或者可能失去將來可能獲得的任何市場份額，可能無法與競爭對手競爭，並可能被迫 放棄或削減我們的商業計劃，這可能會導致我們的股票價值下降或變得一文不值。
我們的 ED 產品需要由持牌藥劑師配合，他們承受《聯邦食品、藥品和化粧品法案 法案》的適用豁免的風險。
FFDCA 第 503A 條描述了 複合人用藥物產品在上市前獲得美國食品藥品管理局批准的 FFDCA 章節的豁免條件，當前的 良好生產規範 (”cGMP”）要求，並貼上帶有適當使用説明的標籤。其中一個條件 是，必須根據收到有效的患者特定處方來配製藥物。我們的 ED 產品需要由持牌藥劑師複合 ，然後由持牌醫生開處方。根據 FFDCA 第 503A 條 配製藥品的持牌藥劑師無需遵守 CGMP 要求，也不要求他們配製的藥物 獲得 FDA 的批准，前提是該化合物符合適用要求。因此，除非收到投訴，例如關於嚴重 不良事件或可見污染的報告，否則美國食品和藥物管理局通常不會意識到 複合藥物產品或複方做法的潛在問題。因此，我們的產品的複合將受到美國食品藥品管理局的有限監督，這可能 導致此類產品無法安全複合，並可能導致產品召回和訴訟，這可能會對我們的品牌名稱、經營業績和現金流產生重大的負面影響，並導致我們不得不停止銷售產品，削減業務 計劃或尋求破產保護。我們和我們的代表都沒有與美國食品藥品管理局的工作人員就 我們的芒果ED產品是否可以根據FFDCA法案第503A條出售，未來與美國食品藥品管理局的對話可能會導致FDA 工作人員根據FFDCA第503A條對此類銷售提出問題，要求某些先決條件或修改我們當前的 商業計劃，這可能昂貴或耗時，和/或可能根據 FFDCA 法案第 503A 條 ，我們被禁止銷售我們的 Mango ED 產品。我們還面臨着這樣的風險，即我們的產品的複合不屬於該法第 503A 條規定的 FFDCA 豁免範圍。例如，如果美國食品和藥物管理局確定我們的任何產品本質上是 FDA 批准的 產品的複製品，那麼我們合成此類產品的能力將受到嚴重限制。如果上述任何一項適用，我們可能需要更改 我們的商業計劃或複合活動，這可能會迫使我們削減商業計劃或花費大量額外資源 來獲得FFDCA或FDA對我們的產品的批准。
儘管如此，在 的相關FDA指導下，如果複合藥物與批准的替代藥物的給藥途徑不同，FDA通常不認為複合藥物是 市售藥物的 “本質上是複製品”，而且我們預計 我們的Mango ED產品將用於不同的給藥途徑（例如舌下）。此外，我們預計我們 不會被視為參與了這種 “複製”，因為我們的Mango ED產品是基於處方者對每位患者的決定，即與複合產品（我們的Mango ED產品）相關的變化會給患者帶來與市售藥品相比顯著差異 。根據美國食品藥品管理局的相關指導方針，如果處方者確定對已確定的個體患者進行了更改，這與市售產品有顯著差異，則美國食品和藥物管理局不會將複合藥物 “本質上是 副本” 視為副本。
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| 目錄 |
醫療保健服務，包括 與醫療保健專業人員的安排，在州一級受到嚴格監管，法律和法規可能會修改或 有新的解釋。
每個州分別向醫療保健專業人員發放許可 ，並決定他們何時和在什麼條件下可以與患者互動並向患者提供服務。通過我們的平臺發起的遠程醫療 諮詢必須根據患者 所在州的法律和法規提供，其中可能包括限制公司醫療實踐和費用分攤的法律。每個州的法律都受到立法和監管變更以及司法解釋的影響，未來對限制 公司醫療實踐和費用分攤的州法律的修改或解釋可能會對 (a) 我們與Doctegrity的關係； 和/或 (b) Doctegrity與其簽約醫生的關係的允許性產生不利影響。如果鑑於任何此類不利變化或解釋，需要重組我們與Doctegrity和/或Doctegrity與其簽約醫生的 關係，那麼重組 可能會對我們在某些州的消費者與醫療提供者建立聯繫的能力產生負面影響，從而對這些客户最終獲得我們產品的能力產生負面影響。
我們沒有 藥房，依靠關聯方來配製我們的芒果產品和其他潛在的未來男士健康產品。(*)
我們依靠關聯方藥房 來生產我們的芒果產品，並將依靠這家藥房或其他藥房來生產我們未來銷售的任何潛在男士健康產品 ，但我們無法向您保證它們會成功。這使我們面臨許多風險，包括：
| ● | 我們可能無法控制我們產品的商業化，包括我們的合同方可能為我們的產品投入的資源數量、時間和質量； | |
| ● | 我們的合同方可能會遇到財務、監管或運營困難，這可能會削弱他們履行合同義務的能力； | |
| ● | 企業合併或合同方商業戰略的重大變化可能會對訂約方履行任何安排下義務的意願或能力產生不利影響； | |
| ● | 可能與我們的一個或多個合同方發生法律糾紛或分歧，或者我們的合同方與我們的供應商或前合同方之間可能發生法律糾紛或分歧；以及 | |
| ● | 合同方可以獨立推進獨立開發的競爭產品，也可以與其他人（包括我們的競爭對手）合作開發的競爭產品。 |
如果我們的任何合同方 未能履行其未來的合同義務，我們的業務可能會受到負面影響，根據我們與他們簽訂的協議，我們的收入可能有限或根本沒有 。另見風險因素，”我們與 簽訂協議的關聯方藥房可能無法在全美國 50 個州獲得許可證，無法為我們銷售我們的 Mango ED 產品和未來產品提供全國保險” 如下。
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我們對 個人身份信息（包括健康信息）的使用和披露受聯邦和州隱私和安全法規的約束， 我們未能遵守這些法規或未能充分保護我們持有的信息可能會導致重大責任或 聲譽損害，進而對我們的客户羣和收入產生重大不利影響。
許多州和聯邦法律 和法規規範了個人 可識別信息（PHI）（包括受保護的健康信息）的收集、傳播、使用、隱私、機密性、安全性、可用性和完整性。這些法律和法規包括經《經濟和臨牀健康信息技術法》（HITECH）修訂的1996年《健康信息 便攜性和問責法》（“HIPAA”）及其實施條例（統稱為 “HIPAA”）。HIPAA 為保護 PHI 制定了一套 基本的國家隱私和安全標準。HIPAA 要求我們制定和維護與使用或披露的 PHI 相關的政策和程序 ，包括採取行政、物理和技術保障措施來保護 此類信息。HIPAA 對某些違規行為施加強制性處罰。對違反HIPAA及其實施法規 的處罰起價為每次違規100美元，每次違規行為不超過50,000美元，在一個日曆年內違反相同標準 的罰款上限為150萬美元。但是，一次違規事件可能導致違反多個標準。HIPAA 還授權州 總檢察長代表其居民提起訴訟。在這種情況下，法院可以裁定與違反HIPAA相關的損害賠償、費用和律師費。儘管 HIPAA 沒有設定私人訴訟權，允許個人以違反 HIPAA 為由在民事法庭 起訴我們，但其標準已被用作州民事訴訟中謹慎義務的依據，例如因疏忽 或濫用或違反 PHI 的魯莽行為。此外，HIPAA要求衞生與公共服務部長（HHS）定期對HIPAA受保實體或商業夥伴進行合規審計，以瞭解其是否符合HIPAA隱私和安全標準。 它還要求國土安全部制定一種方法，根據該方法，作為違規者支付的民事罰款的受害人可以獲得 一定比例的違規者支付的民事罰款。HIPAA 還要求將任何未經授權的 獲取、訪問、使用或披露其不安全 PHI 的行為通知患者，這會損害此類信息的隱私或安全，某些 例外情況與員工或授權人員無意或無意中使用或披露有關。HIPAA 規定，此類 通知必須 “毫不拖延，不得遲於發現違規行為後的 60 個日曆日”。 如果違規行為影響了 500 名或更多患者，則必須毫不拖延地向 HHS 報告，HHS 將在其公共網站上發佈違規實體的名稱。還必須向 當地媒體舉報影響同一州或司法管轄區內500名或更多患者的違規行為。如果違規行為涉及的人數少於500人，則受保實體必須將其記錄在日誌中，並至少每年通知HHS。
許多其他聯邦和州 法律保護 PII（包括 PHI）的機密性、隱私、可用性、完整性和安全性。在許多情況下，這些法律比HIPAA規則更具限制性，也可能不會被HIPAA規則所取代，法院和政府 機構可能會有不同的解釋，這給我們和我們的客户帶來了複雜的合規問題，並可能使我們面臨額外的開支、負面宣傳 和責任。
由於我們存儲和傳輸的 PII 極其靈敏度，因此我們的技術平臺的安全功能非常重要。如果我們的安全措施被違反 或失敗，未經授權的人員可能能夠訪問敏感的客户數據，包括受HIPAA監管的PHI。因此，我們的聲譽 可能會受到嚴重損害，對客户的信心產生不利影響。此外，我們可能因違反HIPAA和其他適用的法律或法規而面臨訴訟、因違反HIPAA和其他適用法律或法規而面臨訴訟、 向個人發出通知和採取措施防止將來發生的鉅額費用。任何潛在的安全漏洞還可能導致與資產或信息被盜責任、修復此類違規行為可能造成的系統損壞相關的成本增加， 為在違規發生後維持我們的業務關係而向客户提供激勵措施，以及採取措施防止 將來發生，包括組織變革、部署額外人員和保護技術、培訓員工以及 聘請第三方專家和顧問。
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與關聯方關係和 交易和我們的管理相關的風險
我們在很大程度上依賴我們的 高級管理層，包括我們的首席執行官，他們可能存在利益衝突。某些關鍵員工能否為我們投入足夠的時間對我們的業務成功至關重要，不這樣做可能會對我們的收入產生不利影響，而且 的結果可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。(*)
我們必須保留 我們的關鍵員工的服務，並戰略性地招聘和僱用新的有才華的員工。我們未來的業務和經營業績在很大程度上取決於我們的高級管理人員，特別是我們的董事長兼首席執行官雅各布 D. Cohen 的持續貢獻。科恩先生目前擔任美國國際控股公司的董事會成員，擔任Epiq Scripts的聯席經理 和 51% 的所有者，以及私人投資公司Ronin Equity Partners, Inc. 的首席執行官，並在其他實體和集團擔任過各種 職位。Cohen 先生目前將大約 75% 的時間花在公司事務上。因此， Cohen 先生只將部分專業精力用於我們的業務和運營， 他沒有合同義務在我們這裏度過一段特定的時間。科恩先生可能無法為我們的業務和運營投入足夠時間 ，由於他的其他職業義務對他的要求，我們的運營可能會受到不利影響。 因此，此類參與其他業務可能會在他為我們做出的決策或 與我們可用的時間方面存在利益衝突。如果我們失去了他的服務，或者如果他未能在目前的職位上表現出色，或者如果我們無法根據需要吸引和留住熟練的人才，我們的業務可能會受到影響。高級管理層的大量流失可能會顯著耗盡我們現有高級管理團隊所擁有的機構知識。我們依靠這些關鍵人員的技能和能力 來管理我們的運營、產品開發、營銷和銷售方面的業務方面，其中任何部分都可能因未來的營業額 而受到損害。
展望未來，如果 Cohen 先生的服務 因任何原因中斷，我們將承擔與招聘替補人員相關的費用以及由此可能導致的任何潛在運營延遲 。如果我們無法用經過適當培訓的替代人員取代此類人員，我們可能會被迫 縮減或縮減我們的商業計劃。
另外，如果我們的執行官 沒有為我們的業務投入足夠時間，我們可能永遠無法實現我們的業務計劃。
我們已經參與了與關聯方進行交易的未來計劃，此類交易可能存在利益衝突，這可能會對我們產生不利影響。
我們已經與關聯方就融資、企業、業務發展和運營服務進行交易，並可能繼續 進行交易。 此類交易中包括與Epiq Scripts, LLC簽訂的藥房和複合服務主服務協議和工作説明書。Epiq Scripts, LLC是一家關聯方，由我們的董事長兼首席執行官雅各布·科恩持有和控制 51％。此類交易可能不是/可能 不是在正常交易的基礎上達成的，而且我們可能已經達成了或多或少的優惠條件，因為此類交易是 與我們的關聯方簽訂的。這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大影響。 此類衝突可能導致我們管理層中的個人尋求促進其經濟利益或某些關聯方的經濟利益 高於我們的利益。此外，關聯方交易造成的利益衝突的出現可能會損害 投資者的信心。
我們 嚴重依賴關聯方關係。(*)
我們已經與Epiq Scripts, LLC簽訂了主服務協議和工作説明書。Epiq Scripts, LLC是一家關聯方，由我們的董事長 兼首席執行官雅各布·科恩持有和控制，他也是Epiq Scripts的聯席經理，負責藥房和複方服務。如果 關係終止，我們的費用可能會增加，我們可能無法有效獲得 Epiq Scripts, LLC 目前提供的服務。此外，我們的某些顧問受僱於 Epiq Scripts, LLC。我們還預計將來會建立其他相關的 方關係。儘管我們認為所有關聯方協議過去和將來都是獨立的，但潛在股東或投資者可能會對這種 重要的關聯方關係持負面看法，和/或可能導致利益衝突 。我們的每位高級管理人員和董事（包括上面討論的高級管理人員和董事）目前對其他實體負有 額外的信託或合同義務，根據這些義務，該高管或董事可能被要求向該實體提供 個商業機會，但須遵守適用法律規定的信託職責。此外，此類人員在將時間分配給各種業務活動方面可能存在 利益衝突。這些衝突的解決可能對我們有利。我們 重要的關聯方關係和交易、此類關係和交易的條款以及/或 任何此類關係或交易的終止，可能會對我們的未來經營業績產生重大不利影響，和/或產生 利益衝突或感知到的利益衝突，從而對我們的證券價值產生重大不利影響。
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我們與之簽訂協議的關聯方藥房 可能無法在全美國 50 個州獲得許可證，無法為我們 銷售我們的 Mango ED 產品和未來產品提供全國保險。(*)
我們已經與Epiq Scripts, LLC簽訂了 主服務協議和工作説明書，Epiq Scripts, LLC是一家關聯方，由我們的董事長兼首席執行官雅各布·科恩（Jacob D. Cohen）持有和控制，涉及藥房和複合服務。Epiq Script 能否在每個州提供藥房 服務，除其他外，還取決於我們計劃 運營所在州的監管部門批准和許可證。目前，Epiq Scripts 持有州藥房委員會（或其同等機構）許可證，可在哥倫比亞特區 和 45 個州開展業務：阿拉斯加、亞利桑那州、阿肯色州、科羅拉多州、康涅狄格州、特拉華州、佛羅裏達州、喬治亞州、夏威夷州、愛荷華州、緬因州、馬裏蘭州、密歇根州、明尼蘇達州、密西西比州、密蘇裏州、蒙大拿州、內布拉斯加州、新罕布什爾州、紐約州、新罕布什爾州、紐約州北卡羅來納州、北達科他州、俄亥俄州、俄克拉荷馬州、俄勒岡州、賓夕法尼亞州、羅德島、南達科他州、田納西州、德克薩斯州、猶他州、佛蒙特州、弗吉尼亞州華盛頓州、西弗吉尼亞州、威斯康星州和懷俄明州。它未能在我們希望運營的其他州獲得監管部門批准或許可，或者將來失去此類許可證，這可能使我們無法向居住在限制我們發展和與 其他具有這些能力的公司競爭能力的州的客户出售芒果產品。以上任何一項都可能對我們的收入、運營和現金流產生不利影響 ，並導致我們的證券價值下降或變得一文不值。正如上文詳細討論的那樣，我們還面臨與 我們參與 Epiq Scripts, LLC 相關的關聯方衝突。
我們的 董事長兼首席執行官雅各布·科恩和我們的總裁、首席運營官兼董事喬納森·阿蘭戈實益擁有我們50％以上的已發行普通股，並對我們行使多數 投票控制權，這將限制股東影響公司事務的能力，並可能推遲或阻止 公司控制權變更。(*)
我們的董事長 兼首席執行官雅各布·科恩和我們的總裁、首席運營官兼董事喬納森·阿蘭戈實益擁有我們普通股中大約 54.7% 的已發行和流通股份。因此，他們控制了股東投票。因此，他們 有能力影響影響我們股東的事項，因此在確定所有公司 交易或其他事項的結果方面行使控制權，包括 (i) 修改我們的組建證書；(ii) 是否發行額外普通股和優先股 ，包括他自己；(iii) 僱傭決定，包括薪酬安排；(iv) 是否與關聯方進行重大交易；(v) 選舉董事；以及 (vi) 任何合併或重大合併公司交易， 包括與他本人或其他關聯方的交易。此外，投資者很難甚至不可能罷免我們現任的 董事（包括但不限於科恩先生和阿蘭戈先生），這意味着他們將繼續控制誰擔任公司高管 以及董事會是否有任何變動。作為公司的潛在投資者， 請記住，即使你擁有我們的普通股並希望在年度或特別股東大會上對其進行投票，你的股票 也可能對公司決策的結果影響不大。由於科恩先生和阿蘭戈先生控制着所有股東 事務的投票，因此如果投資者不同意我們的業務運作方式，他們可能會發現很難更換我們的管理層。Cohen 先生和 Arango 先生的 利益可能與我們的利益或其他股東的利益不一致。
科恩先生和阿蘭戈先生 以遠低於我們在首次公開募股中收購的普通股的價格和/或 我們普通股的當前交易價格收購了普通股，他們的普通股權益可能與其他投資者不同，科恩先生和阿蘭戈先生持有的投票權的集中可能會對 我們普通股的價格產生不利影響。
此外，這種所有權的集中 可能會通過以下方式對我們普通股的市場價格產生不利影響：（1）推遲、推遲或阻止我們公司的控制權變更 ；（2）阻礙涉及我們公司的合併、合併、收購或其他業務合併；或（3）阻礙 潛在收購方提出要約或以其他方式試圖獲得對我們公司的控制權。
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我們現有執行官離開我們的工作崗位後，潛在的競爭可能會對我們的盈利能力產生負面影響，但須遵守僱傭協議中的非競爭條款。(*)
儘管我們的首席執行官 Jacob D. Cohen、我們的總裁喬納森·阿蘭戈和我們的首席運營官阿曼達·哈默爾在受僱於我們期間及之後的12個月內被禁止與我們競爭 （受他們與公司的僱傭協議 中規定的條款和例外情況約束），但在這12個月的期限結束後，任何此類個人都不會被禁止與我們競爭。因此，這些人中的任何 都可以利用在與我們合作時獲得的行業經驗與我們競爭。這種競爭 可能會分散客户的注意力或混淆客户，降低我們的知識產權和商業祕密的價值，或者減少我們未來的收入、收益 或增長前景。
與知識產權相關的風險
我們在一個存在知識產權訴訟風險的行業 中運營。對我們的侵權索賠可能會損害我們的業務。
我們必須保護我們業務中使用的知識產權的專有 性質。無法保證商業祕密和其他知識產權 不會受到第三方的質疑、失效、盜用或規避。
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此外，我們的成功在一定程度上取決於不侵犯他人擁有的知識產權，以及能夠在不產生重大財務支出或不利後果的情況下解決知識產權 侵權索賠。擁有或聲稱擁有知識產權 的參與者可以積極維護自己的權利。我們可能會不時受到與他人知識產權 有關的法律訴訟和索賠。未來的訴訟可能需要通過確定第三方 所有權的範圍、可執行性和有效性來為我們辯護，或者確立其所有權。我們的競爭對手擁有更多的資源，能夠在更大程度上和更長的時間內承受複雜知識產權訴訟的成本。此外，只專注於通過執行專利權來提取特許權使用費和和解的專利持有 公司可能會瞄準我們。無論關於我們侵犯專利或其他知識產權的索賠 是否有道理，這些索賠的評估 和辯護都非常耗時且成本高昂，可以：
| ● | 導致產品延遲或停產； | |
| ● | 轉移管理層的注意力和資源； | |
| ● | 要求對我們的產品進行技術變更，這將導致我們公司產生鉅額成本； | |
| ● | 使我們承擔鉅額負債；以及 | |
| ● | 要求我們停止部分或全部活動。 |
除了金錢 損害賠償責任（可能增加三倍，可能包括律師費，或者在某些情況下可能包括對客户的賠償）外，我們可能被禁止 開發、商業化或繼續提供我們的部分或全部產品，除非我們從專利或其他知識產權的持有者那裏獲得許可並向其支付特許權使用費 ，這些許可可能無法以商業優惠的條件獲得，或者 all。
與我們 締約方的遠程醫療運營相關的風險
我們的遠程醫療提供商的遠程醫療業務 可能會受到持續的法律挑戰或限制 在某些州提供遠程醫療服務能力的新州行動的不利影響。
我們使用遠程醫療提供商在我們的Mangoceuticals平臺上提供遠程醫療諮詢和相關服務，該平臺將 用户/客户與第三方醫療保健提供商和關聯方藥房Epiq Scripts, LLC聯繫起來。我們已經與Doctegrity簽訂了一項協議 ，根據該協議，Doctegrity通過遠程醫療直接向我們的客户提供臨牀服務。通過 這些安排，專業人員或專業實體負責醫學實踐和臨牀 決策的控制。
我們在每個州開展業務 業務的能力取決於該州根據該州的法律以及管理醫生監督服務實踐的規則和政策 對藥物的待遇，這些法律和政策會受到不斷變化的政治、監管和其他影響。
我們依靠簽約方 來維持適當的遠程醫療許可證，以便能夠為我們的潛在客户提供遠程醫療服務，併為他們開我們的 產品，這些產品必須由持牌醫生開處方。如果我們無法與遠程醫療 提供商保持關係，州許可法使提供遠程醫療服務變得更加困難、更昂貴或不可能，或者我們的客户 無法獲得我們產品的處方，我們可能無法銷售產品，這可能導致我們不得不削減業務 計劃或停止運營。
我們的合同方 遠程醫療業務可能會受到商業模式持續的法律挑戰的不利影響，或者新的州行動限制 他們在某些州提供全方位服務的能力。
我們簽訂合同的 各方在每個州的遠程醫療業務的能力取決於該州根據該州管理醫生監督服務實踐的 法律、規則和政策對藥物的治療，這些法律、規則和政策會受到不斷變化的政治、監管 和其他影響。如果我們的合同方出於任何原因無法提供遠程醫療服務，這將對我們的產品銷售能力產生重大不利影響，進而對我們的收入和經營業績產生重大不利影響。
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與我們的管理文件和德克薩斯州 法律相關的風險
我們的成立證書、 章程和德克薩斯州法律規定，高管和董事的賠償費用由我們承擔，並限制了董事的責任， 這可能會給我們帶來重大成本並損害股東的利益，因為公司資源可能會花費在高管或董事的利益上 。
我們的成立證書、 章程和德克薩斯州法律規定，在適用法律允許的最大範圍內，我們對每個 因其是或曾經是公司的董事或高級管理人員而成為或威脅要成為任何威脅、待決或已完成的訴訟、 訴訟或訴訟的人進行賠償並使其免受傷害公司的董事或高級職員 ，現在或曾經應公司的要求擔任他人的董事、高級職員、僱員或代理人公司或 合夥企業、合資企業、信託、其他企業或非營利實體，包括與員工福利計劃有關的服務。 我們的成立證書還規定，在《德克薩斯州商業組織法》允許的最大範圍內 取消董事的個人責任，因此可以對其進行修改或補充。這些賠償義務和 責任限制可能會給我們帶來重大成本並損害股東的利益，因為公司資源可能會花在 高管或董事的利益上。
我們被告知，在 美國證券交易委員會的意見中，對聯邦證券法產生的負債的賠償違背了 《證券法》中所述的公共政策，因此不可執行。如果董事、高級管理人員或控股人就我們的活動提出對根據聯邦 證券法產生的責任的賠償申請，但我們支付董事、高級管理人員或控股人在任何訴訟、訴訟或訴訟的成功辯護中產生或支付的費用除外， 我們將提交（除非我們的律師認為此事已通過控制先例得到解決）向具有適當 管轄權的法院提出我們的賠償是否違背的問題《證券法》中規定的公共政策，將受該問題的最終裁決 的管轄。如果發生此事，與之相關的法律程序可能會非常昂貴，而且 可能會導致我們受到負面宣傳，這兩種因素都可能嚴重降低我們股票的市場和價格。
我們已經設立了優先股 ，無需股東批准，即可由董事會指定。
我們已經授權了1,000萬股優先股 。我們的優先股可以不時分一個或多個系列發行，每個系列都應有 個獨特的名稱或頭銜，由我們的董事會會在發行任何股票之前確定。優先股 股應擁有董事會通過的全部或有限的投票權或沒有投票權，以及優先權、相對權、參與權、可選 或其他特殊權利及其資格、限制或限制。由於 董事會能夠在沒有大多數股東投票的情況下指定優先股的權力和偏好，因此 我們的股東將無法控制我們的優先股的名稱和偏好。發行 優先股或與之相關的權利，可能會對我們的現有股東造成大幅稀釋。此外，我們可能發行的任何優先股的稀釋性 效應可能會加劇，因為此類優先股可能具有投票權和/或 其他權利或優先權，可以為優先股股東提供對我們的實質性投票控制權和/或賦予這些持有人 阻止或導致控制權變更的權力，即使控制權變更可能使我們的股東受益。因此，優先股的發行 可能會導致我們的證券價值下降。
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我們的成立證書和章程中的反收購條款 以及德克薩斯州法律的規定可能會阻礙、推遲或阻止我們公司的控制權變更 或管理層的變動，從而壓低我們普通股的交易價格。
我們的成立證書、 章程和德克薩斯州法律包含可能阻礙、推遲或阻止股東 可能認為有利的合併、收購或其他控制權變更的條款，包括您本來可能獲得我們普通股溢價的交易。這些 條款還可能阻止或推遲我們的股東試圖更換或罷免我們的管理層。我們的公司治理文件 包括以下條款：
| ● | 要求事先通知股東在股東大會上提出的業務提案，以及提名候選人蔘加董事會選舉； | |
| ● | 批准空白支票優先股，發行該優先股的表決、清算、股息和其他權利優於我們的普通股；以及 | |
| ● | 向我們的董事和高級管理人員提供賠償。 |
上述 條款和反收購措施的存在可能會限制投資者將來可能願意支付的價格 我們普通股的股份 。它們還可能阻止我們公司的潛在收購者，從而降低您在收購中獲得普通股溢價的可能性。
與我們的證券相關的風險
我們努力通過發行普通股 獲得融資和履行債務，股東 可能會被大幅稀釋。(+)
儘可能 ，我們的董事會將嘗試使用非現金對價來履行債務。在許多情況下，我們認為 的非現金對價將包括普通股的限制性股票或向我們的高管、董事 和適用顧問發行的股票。我們的董事會有權發行 全部或部分已授權但未發行的普通股，無需股東採取行動或投票，但須遵守納斯達克規則 和法規（通常要求股東批准任何導致我們當時已發行普通股超過20％ 的交易或投票權）。此外，我們可能會嘗試通過出售 普通股來籌集資金，可能以低於市場的價格出售。這些行動將導致現有股東的所有權權益被稀釋， 這可能會進一步稀釋普通股的賬面價值，而這種稀釋可能是重大的。此類發行也可能有助於增強現有 管理層維持對公司控制的能力，因為股票可以發行給承諾支持 現有管理層的各方或實體。
最近某些公司的首次公開募股 ，其公開上市量與公司預期的公開上市量相當，經歷了極大的波動 ，這似乎與相應公司的基礎業績無關。我們過去有過，將來也可能經歷類似的波動 ，這可能會使潛在投資者難以評估我們普通股的價值。(*)
除了下文 標題下提到的風險外，“— 我們的普通股價格一直波動不定，而且可能繼續波動，可能會大幅下跌，” 我們的普通股可能會受到極端波動的影響，這似乎與我們業務的基本表現無關。例如， 自2023年3月20日我們的普通股開始在納斯達克資本市場進行首次公開募股交易以來，我們的 普通股的交易價格已高達4.37美元，低至每股0.86美元。預計我們的普通股的交易價格將繼續波動 ，我們的普通股可能會受到快速而劇烈的價格波動的影響。這種波動，包括任何股價上漲 ，可能與我們的實際或預期經營業績、財務狀況或前景無關，這使得潛在的 投資者難以評估我們普通股的快速變化的價值。最近出現了股價極端上漲的情況，隨後 首次公開募股後股價迅速下跌，尤其是在公開募股規模相對較小的公司中，我們 預計這種情況將來可能會持續和/或增加。造成這種波動風險的因素有很多。 首先，與規模更大、更成熟的公司相比，我們的普通股可能更加零星和交易稀少。由於 缺乏流動性，我們的股東交易相對少量的股票可能會不成比例地影響這些股票的任一方向的 價格，這可能會導致我們的股價偏離更好 反映我們業務基礎表現的價格，甚至可能大幅偏離。例如，如果我們的大量股票在沒有相應需求的情況下在市場上出售（包括我們的IPO封鎖期到期——首次公開募股的承銷商提前免除首次公開募股的自由裁量權），我們的股票價格可能會急劇下跌，而經驗豐富的發行人可以更好 吸收這些銷售而不會對其股價產生不利影響。其次，我們是投機性投資，因為我們的運營歷史有限，無法盈利，而且預計短期內不會盈利。由於風險增加，更不利於風險的 投資者擔心在出現負面消息或缺乏進展時會損失全部或大部分投資，他們可能更傾向於 在市場上以更快、更高的折扣出售股票，而上市量相對較大、更成熟的 公司的股票。
其中許多因素超出了我們的控制範圍，可能會降低我們證券的市場價格。這種波動，包括任何股票上漲，可能與我們的實際或預期經營業績以及財務狀況或前景無關或不成比例，這使得潛在投資者難以評估我們股票的快速變化的價值。
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此外，整個股票市場 ，尤其是男士健康產品公司的市場，經歷了極端的價格和交易量波動 ，這些波動通常與這些公司的經營業績無關或不成比例。無論我們的實際經營表現如何，廣泛的市場和行業因素， 以及經濟衰退、通貨膨脹或利率變化等總體經濟、政治和市場狀況，都可能嚴重影響我們證券的市場價格。由於這種波動，投資者對我們普通股的投資可能 蒙受損失。我們普通股市場價格的下跌也可能對 我們發行額外普通股或其他證券的能力以及我們未來獲得額外融資的能力產生不利影響。 無法保證我們的普通股活躍市場會發展或持續下去。如果不發展活躍的市場， 我們的普通股持有人可能無法輕易出售他們持有的股票，或者根本無法出售股票，這可能 導致對公司或我們證券的任何投資損失。
我們的普通股價格 一直波動不定，並可能繼續波動，可能會大幅下跌。(*)
我們的普通 股票的市場價格可能波動很大，波動很大。我們的財務業績、政府監管行動、税法、利息 利率和總體市場狀況可能會對普通股的未來市場價格產生重大影響。
可能 對我們的普通股市場價格產生負面影響或導致其波動的一些因素包括：
| ● | 我們季度經營業績的實際或預期變化； | |
| ● | 類似公司的市場估值的變化； | |
| ● | 市場對我們負債水平的不利反應； | |
| ● | 關鍵人員的增加或離職； | |
| ● | 股東的行動； | |
| ● | 新聞界或投資界的投機； | |
| ● | 總體市場、經濟和政治狀況，包括經濟放緩或全球信貸市場混亂； | |
| ● | 我們或我們的競爭對手宣佈重大收購、戰略合作伙伴關係、合資企業、合作或資本承諾； | |
| ● | 一般經濟和市場狀況； | |
| ● | 與我們的知識產權或其他所有權相關的爭議或其他進展，包括訴訟； | |
| ● | 我們的經營業績和其他類似公司的業績； | |
| ● | 會計原則的變化；以及 | |
| ● | 通過對我們或我們的行業產生不利影響的立法或其他監管動態。 |
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無法保證 我們將能夠遵守納斯達克的持續上市標準。(*)
作為完成 首次公開募股的條件，我們被要求在納斯達克資本市場上市。儘管我們的普通股已在納斯達克上市 交易，但無法保證任何經紀商都會有興趣交易我們的證券。因此，如果您想要或需要出售 股普通股，可能很難出售它們。我們的承銷商沒有義務在我們的證券中做市， 即使他們確實做市，他們也可以隨時停止做市，恕不另行通知。我們和承銷商都無法保證 我們的證券交易市場將發展活躍和流動性，或者如果得到發展，這種市場將繼續下去。
此外，我們無法保證我們能夠在任何時間內維持我們在納斯達克資本市場的上市 。在納斯達克資本 市場繼續上市所需的條件中，我們必須（i）保持至少250萬美元的股東權益；前兩年或前兩年 的淨收入為50萬美元；或上市證券的市值至少為3500萬美元，（ii）擁有大多數獨立董事， 和（iii）將股票出價保持在每股1.00美元以上。我們的股東權益可能不會超過納斯達克的最低250萬美元 （我們目前的股東權益為300萬美元），未來我們的年淨收入可能不會超過50萬美元 （迄今為止我們還沒有產生淨收入），也可能無法留住獨立董事（在要求的範圍內）。此外， 最近我們的普通股價格低於每股1.00美元，我們可能無法將股價維持在每股1.00美元以上。 我們未能達到納斯達克的持續上市標準可能會導致我們的證券從納斯達克資本市場退市。
沒有這樣的上市 可能會對我們的普通股作為貨幣的接受或其他各方賦予的價值產生不利影響。此外，如果我們被除牌， 根據州藍天法，我們還將因出售證券而產生額外費用。這些要求可能 嚴重限制我們普通股的市場流動性以及我們的股東在二級 市場出售普通股的能力。如果我們的普通股被納斯達克退市，我們的普通股可能有資格在場外報價系統上交易， ，例如OTCQB Market或OTC Pink Market，在這種系統中，投資者可能會發現出售我們的證券或獲得有關我們證券市值的準確報價 更加困難。如果我們的普通股將來從納斯達克退市，我們可能無法在另一家國家證券交易所上市 我們的普通股或認股權證，也無法通過櫃枱報價系統獲得報價。
我們在如何使用首次公開募股收益方面擁有廣泛的自由裁量權 ，可能無法有效使用此類收益，這可能會影響我們的經營業績並導致 我們的普通股下跌。(*)
我們在使用首次公開募股的淨收益方面有相當大的自由裁量權 。我們已經並將計劃繼續將首次公開募股的淨收益用於產品 開發、營銷和廣告，以及營運資金，並可能用於未來的收購，儘管目前 沒有計劃進行任何收購。我們可能會將淨收益用於不會為股東帶來可觀回報或任何回報的目的。此外，在首次公開募股的淨收益使用之前，我們可能會以不產生收入或貶值的方式投資首次公開募股的淨收益。
如果我們的股價波動， 您可能會損失很大一部分投資。(*)
我們的普通 股票的市場價格可能會因本報告中描述的風險因素以及我們無法控制的其他因素 而受到大幅波動，例如投資者認為與我們相提並論的公司的估值波動。例如，自 我們的普通股於 2023 年 3 月 20 日開始在納斯達克資本市場交易以來，我們普通股的交易價格 該股的交易價格已高達4.37美元，低至每股0.86美元。此外，股票市場經歷了價格和交易量的波動 ，這些波動已經並將繼續影響許多公司的股票證券的市場價格。這些波動通常與這些公司的經營業績無關或不成比例。這些廣泛的市場和行業波動，以及 總體經濟、政治和市場狀況，例如衰退、利率變化或國際貨幣波動， 可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。過去，許多經歷過股票市場價格波動的公司 都曾受到證券集體訴訟。將來，我們可能會成為此類訴訟的目標。 針對我們的證券訴訟可能會導致鉅額成本，並轉移我們管理層對其他業務問題的注意力， 這可能會嚴重損害我們的業務。
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如果證券或行業 分析師不發表有關我們的研究或報告，或者如果他們對普通股的建議做出了不利的改變，那麼 我們的股票價格和交易量可能會下降。
我們普通 股票的交易市場受到行業或證券分析師發佈的關於我們、我們的行業和市場的研究和報告的影響。如果 沒有分析師選擇報道我們並發表關於我們的研究或報告，我們的普通股市場可能會受到嚴重限制， 我們的股價可能會受到不利影響。作為一家小型公司，我們比大型競爭對手更有可能缺乏 證券分析師的報道。此外，即使我們收到分析師的報道，如果一位或多位分析師停止對我們的報道或未能定期 發佈有關我們的報告，我們也可能失去在金融市場的知名度，這反過來又可能導致我們的股價或交易量 下降。如果一位或多位選擇報道我們的分析師發佈負面報告或對我們 普通股的建議做出不利的改變，我們的股價可能會下跌。
未來出售我們的普通股 股、其他可轉換為普通股的證券或優先股可能會導致我們普通股的市值下降 ，並可能導致您的股票稀釋。(*)
未經您的批准，我們的董事會 有權促使我們發行額外的普通股或通過 創建和發行優先股、其他可轉換為普通股的債務證券、期權、認股權證和其他權利來籌集資金， 的條款和對價由我們的董事會自行決定。此外，根據轉售 招股説明書，登記了總共4,765,000股普通股的轉售，這些普通股可供在公開市場上立即轉售 （其中包括行使 認股權證時可發行的200萬股普通股，截至本報告發布之日，其中975,500股普通股仍可根據該認股權證發行）。行使未償還的認股權證以每股5.00美元的價格購買股票後，可以再發行87,500股普通股，這些認股權證是與首次公開募股有關的 發行，首次可於2023年9月20日行使。出售大量普通股 股或優先股可能會導致我們普通股的市場價格大幅下跌。我們無法預測 未來普通股的銷售或普通股可供未來銷售的可用性對我們 普通股價值的影響（如果有的話）。大股東出售大量普通股，或者認為可能進行此類出售， 可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
此外，就我們的首次公開募股而言，我們、我們的董事、執行官和持有5％或以上已發行普通股的股東已同意 在首次公開募股結束後的12個月內（至2024年3月20日）不發行、發行、出售、簽訂出售合同、抵押或以其他方式處置我們的任何 證券的任何選擇權，但某些例外情況除外而且 持有我們已發行普通股1％至4.99％的股東已同意不發行、發行、出售、賣出合同， 抵押，授予在首次公開募股結束後的六個月內（至2023年9月20日）出售或以其他方式處置我們任何證券的任何選擇權，但某些例外情況除外。儘管如此，轉售招股説明書中包含的任何普通股 均不受此類封鎖協議的約束。首次公開募股承銷商的代表可隨時發放或授權我們（視情況而定）發放全部或部分普通股，但須遵守上述 封鎖條款，恕不另行通知。如果免除與 首次公開募股有關的封鎖協議的封鎖條款規定的限制，我們的普通股可能會在適用法律的前提下向市場出售，這可能 降低我們普通股的市場價格。
我們無意在可預見的將來 宣佈分紅。
支付普通股現金分紅 的決定由我們的董事會作出，並將取決於我們的收益、未支配現金、資本要求和財務狀況 。我們預計在可預見的將來不會宣佈任何分紅，因為我們打算使用任何多餘的現金來為我們的運營提供資金。 我們普通股的投資者不應指望從投資中獲得股息收入，投資者將依靠我們普通股的 升值來獲得投資回報。
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行使未償還的認股權證後發行和出售 普通股可能會對現有股東造成大幅稀釋，也可能壓低我們普通股的市場價格 。購買我們普通股的未償還認股權證具有無現金行使權。(*)
截至本報告發布之日， 我們共有1,063,000份未償還的認股權證，加權平均行使價為每股1.17美元，期限從2027年8月 16日到2028年3月20日不等。如果認股權證的持有人選擇行使認股權證，則可能會對我們當時的普通股持有人造成大幅稀釋。如果行使認股權證並出售行使認股權證時可發行的此類股票， 我們的普通股價格可能會下跌。此外，行使認股權證時可發行的普通股可能構成懸置 ，也可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。當市場上公司 股票的供應量大於對該股票的需求時，就會出現懸而未決的情況。當這種情況發生時，我們的股票價格將下跌，而股東試圖在市場上出售的任何額外股票 只會進一步降低股價。如果我們的普通股的股票交易量不能 吸收認股權證持有人出售的股票，那麼我們的普通股的價值可能會下降。
上面討論的 認股權證（行使價為每股5.00美元）中，目前共有87,500份允許無現金行使權。在 “無現金行使” 中，持有人減少行使認股權證時可發行的普通股數量， 的金額等於已行使的認股權證行使價的總價值。例如，如果我們的普通股的交易價格為每股 2.00美元，而持有人希望行使認股權證，在無現金的基礎上以每股 股1.00美元的行使價購買100股普通股，則行使後向持有人發行的普通股數量將減少50股，價值等於100美元（每股2.00美元x 50股），持有人將獲得50股普通股在這樣的 行情中存貨。我們在無現金行權中不會收到任何現金，因此，儘管無現金行使減少了 行使認股權證時本應存在的稀釋，但它對我們的好處也不大，因為它不會帶來任何新的投資 收益。此外，具有無現金行使條款的認股權證的持有人可能更有可能行使認股權證，因為他們 不必自掏腰包支付任何現金行使款項。
一般風險因素
2022年，由於供應鏈持續中斷、勞動力短缺和地緣政治不穩定，我們的行業和更廣泛的 美國經濟經歷了高於預期的通貨膨脹壓力，如果這些情況持續下去，我們的業務、經營業績和現金流可能會受到重大不利影響 。
2022年，由於可用性 限制、供應鏈中斷、需求增加、與美國勞動力充分就業相關的勞動力短缺、高通貨膨脹 和其他因素，勞動力以及某些材料和設備的成本顯著增加 ，此類材料和設備的交貨時間也更長。包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突在內的多個 地緣政治事件導致的全球能源供應中斷進一步加劇了供需基本面。最近的供應鏈限制和通貨膨脹壓力 將來可能會對我們的運營成本產生不利影響，因此，我們的業務、財務狀況、經營業績和 現金流可能會受到重大不利影響。
在高通貨膨脹時期，我們和整個健康與保健 行業可能會受到不利影響，這主要是由於運輸和產品製造成本上漲 。雖然我們計劃嘗試通過提高銷售價格來轉嫁成本的增加，但市場力量可能會限制我們這樣做的能力 。如果我們無法將銷售價格提高到足以彌補更高的成本，那麼我們未來的收入、毛利率和收入 可能會受到不利影響。
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經濟不確定性可能 影響我們獲得資本的機會和/或增加此類資本的成本。(*)
由於消費者對未來經濟狀況的信心、對衰退和貿易戰的擔憂 戰爭、能源價格、利率波動、消費信貸的可用性和成本、政府 刺激計劃的可用性和時機、失業水平、通貨膨脹率上升、税率上升，以及烏克蘭和俄羅斯之間的戰爭始於2022年2月 ，並持續不斷，全球經濟狀況繼續動盪和不確定截至本報告發布之日。這些情況仍然不可預測，給我們未來籌集資金的能力帶來了不確定性。如果所需的 資金將來不可用，或者成本更高，則可能會對我們的業務、 的未來運營業績和財務狀況產生重大不利影響。
將來，我們的業務可能會受到重大影響 ，並受到包括 COVID-19 在內的流行病或流行病的不利影響。(*)
疫情、疫情或類似的 嚴重公共衞生問題，以及政府當局為解決該問題而採取的措施，可能會嚴重幹擾或阻止 我們在很長一段時間內正常開展業務，從而和/或任何相關的經濟和/或 社會不穩定或困境，對我們的財務報表產生重大不利影響。
2020 年 3 月 11 日，世界衞生 組織將 COVID-19 的爆發描述為全球疫情，並建議採取遏制和緩解措施。2020 年 3 月 13 日，美國宣佈疫情進入全國緊急狀態，多個州和市宣佈了 突發公共衞生事件。美國國會於 2023 年 4 月 10 日正式結束了 COVID-19 國家緊急狀態。儘管 COVID-19 迄今尚未對我們的運營產生重大影響，但如果 COVID-19 公共衞生工作重新加緊到我們無法運營的程度，如果政府對我們的業務和客户施加新的限制，和/或持續的經濟衰退或嚴重的 通貨膨脹，我們可能無法產生足以開展業務的大量收入和現金流。 除其他外，這種情況可能會耗盡我們的可用流動性（以及獲得流動性來源的能力）和/或觸發加速償還 很大一部分或全部當時未償債務的速度，而我們可能無法做到。
我們的業務可能會因災難性事件和人為問題而中斷，例如電力中斷、數據安全漏洞和恐怖主義。
我們的系統很容易因任何災難性事件而受到損壞或中斷，包括地震、火災、洪水或其他天氣事件、停電 、電信故障、軟件或硬件故障、網絡攻擊、戰爭、恐怖襲擊或大規模暴力事件， 這可能會導致我們系統的訪問長期中斷。此外，恐怖主義行為，包括基於互聯網的惡意活動 ，可能對互聯網或整個經濟造成幹擾。如果我們的系統因自然災害或其他事件而出現故障或受到負面影響，我們向客户提供產品的能力將受到損害，或者我們可能會丟失關鍵 數據。我們的業務中斷保險不足以補償我們潛在的重大損失，包括 因系統故障導致訪問我們的平臺 可能對我們的業務、財務狀況和運營業績造成的潛在損害。
我們的運營面臨與持續和未來潛在的全球衝突相關的風險。
目前，正在發生涉及俄羅斯和烏克蘭的 衝突，隨着軍事活動的進行和額外的 制裁的實施，兩國之間的戰爭繼續演變。這場戰爭對經濟和全球金融市場的影響越來越大，加劇了持續的經濟挑戰， 包括通貨膨脹率上升和全球供應鏈中斷等問題。雖然我們認為這場衝突目前不會對我們的財務會計和報告產生重大影響 ，但我們將來受到的影響程度在很大程度上取決於不確定和不可預測事件的性質 和持續時間，我們的業務可能會受到影響。此外，未來的全球衝突或戰爭可能 帶來進一步的經濟挑戰，包括但不限於通貨膨脹加劇和全球供應鏈進一步中斷。 因此，持續的俄羅斯/烏克蘭衝突和/或其他未來的全球衝突可能導致運營費用增加和/或未來收入減少，並可能進一步對我們的經營業績和現金流產生重大不利影響。
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全球經濟狀況 可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和增長產生重大不利影響。
不利的宏觀經濟狀況， 包括通貨膨脹、增長放緩或衰退、新的或提高的關税、財政和貨幣政策的變化、更緊縮的信貸、更高的利率、高失業率和貨幣波動，可能會對我們的運營、支出、資本准入 和產品市場產生重大不利影響。此外，由於金融市場的波動、負面財經新聞、房地產和抵押貸款市場的狀況、收入或資產價值的下降、 燃料和其他能源成本的變化、勞動力和醫療保健成本以及其他經濟因素，消費者信心和支出可能會受到不利影響。
此外，全球或區域經濟狀況的不確定性或下降可能會對我們預期的資金來源、供應商和 合作伙伴產生重大影響。潛在影響包括金融不穩定；無法獲得信貸來為我們的產品運營和購買提供資金； 和破產。
經濟環境的低迷 也可能導致我們發行新債務的能力受到限制；流動性減少；以及我們的金融工具的公允價值下降。 這些因素和其他經濟因素可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和增長產生重大不利影響。
鑑於我們的產品重點，我們可能會不時成為訴訟、 調解和/或仲裁的當事方。
在正常業務過程中，我們可能會不時成為監管 訴訟、訴訟、調解和/或仲裁的當事方，這可能會對我們的業務產生不利影響。監控和辯護法律訴訟，無論是否值得稱讚，都可能非常耗時，會轉移管理層的注意力和資源，並導致我們承擔大量開支。此外，與這些 活動相關的律師費和費用可能很高，將來我們可能會接受判決或就巨大 金錢損失的索賠達成和解。雖然我們預計將來會有保險來支付某些類型訴訟的費用和裁決，但 我們未來的保險金額可能不足以支付任何費用或裁決。鉅額的訴訟費用或任何訴訟中的不利結果 都可能對我們的業務、經營業績或財務狀況產生不利影響。
法律和監管變化導致的勞動力成本上漲可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
各種聯邦和州勞工 法律，包括為應對 COVID-19 而頒佈的新法律和法規，管理着我們與員工的關係，並影響運營 成本。這些法律包括員工歸類為免税或非豁免、最低工資要求、失業税税率、工人 補償率、加班費、探親假、工作場所健康和安全標準、工資税、公民身份要求和其他工資 以及歸類為非豁免的員工的福利要求。由於我們的某些員工的工資等於或高於適用的最低工資，但與 相關，因此進一步提高最低工資可能會增加我們的勞動力成本。大量的額外政府監管可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
未能充分管理 我們計劃的積極增長戰略可能會損害我們的業務或增加我們的失敗風險。
在可預見的將來，我們 打算推行積極的增長戰略，通過增加營銷來擴大我們的業務。我們快速 擴大業務的能力將取決於許多因素，包括我們在受監管的環境中工作、與供應商建立和維持 戰略關係以及以可接受的條件獲得充足的資本資源的能力。對我們 擴張能力的任何限制都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。因此，我們可能無法實現銷售增長目標，我們的運營可能無法成功或無法實現預期的經營業績。
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此外，我們的增長 可能會給我們的管理、行政、運營和財務資源以及基礎設施帶來巨大壓力。我們未來 的成功將部分取決於我們的高級管理層有效管理增長的能力。除其他外 ，這將要求我們：
| ● | 實施額外的管理信息系統； | |
| ● | 進一步發展我們的運營、行政、法律、財務和會計系統和控制； | |
| ● | 僱用額外的人員； | |
| ● | 提高公司內部的管理層級； | |
| ● | 尋找額外的辦公空間；以及 | |
| ● | 在我們的運營、法律、財務、銷售和市場營銷以及客户服務和支持人員之間保持密切協調。 |
因此，我們可能缺乏資源 來及時、經濟高效地部署我們的服務。未能滿足這些要求中的任何一項都可能削弱我們 及時提供服務或吸引和留住新客户的能力。
如果我們進行任何收購， 它們可能會擾亂我們的業務或對我們的業務產生負面影響。
如果我們在 將來進行收購，我們可能很難將被收購公司的資產、人員和運營與我們自己的資產、人員和運營整合。我們預計 未來可能進行的任何收購或合併都不會導致公司的控制權變更。此外，被收購企業的 關鍵人員可能不願意為我們工作。我們無法預測擴張會對我們的核心 業務產生什麼影響。無論我們是否成功進行收購，談判都可能擾亂我們正在進行的業務，分散管理層和員工的注意力，並增加我們的開支。除上述風險外，收購還伴隨着許多 的固有風險，包括但不限於以下風險：
| ● | 整合收購的產品、服務或業務的困難； | |
| ● | 可能對正在進行的業務造成幹擾，分散我們管理層和被收購公司管理層的注意力； | |
| ● | 維持統一的標準、控制、程序和政策方面的困難; | |
| ● | 新管理人員的整合可能導致與員工和客户的關係受到損害； | |
| ● | 通過向新客户和現有客户進行產品交叉營銷，可能無法或未能實現額外銷售並擴大我們的客户羣； | |
| ● | 與收購的業務有關的任何政府法規的效力； | |
| ● | 與被收購的業務或產品線相關的潛在未知負債，或者需要花費大量資金來重組、重新定位或修改收購產品或業務的營銷和銷售，或者為在我們收購之前因被收購公司的行為而導致的任何訴訟（無論是否成功）進行辯護；以及 | |
| ● | 根據不同司法管轄區的勞動、環境和其他法律可能產生的費用。 |
如果我們無法成功解決在收購 時遇到的任何風險或其他問題，我們的業務可能會受到嚴重 的損害，其中許多問題目前無法確定。這些風險和問題可能會擾亂我們的持續業務，分散管理層和員工的注意力，增加我們的開支並對我們的運營業績產生不利影響。
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索賠、訴訟、政府 調查和其他訴訟可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
我們可能會受到實際和 威脅索賠、訴訟、審查、調查和其他訴訟的約束，包括與我們 和第三方提供的產品有關的訴訟以及其他事項。由於法律費用、我們的運營中斷 、管理資源轉移、負面宣傳和其他因素，任何此類訴訟都可能對我們產生不利影響。這些問題的結果本質上是不可預測的，並且存在很大的不確定性。確定法定儲備金和此類事項可能造成的損失涉及判斷 ，可能無法反映所有不確定性和不可預測的結果。在這些問題得到最終解決之前，我們可能面臨超過記錄金額的損失，而且這些金額可能是重大的。如果我們的任何估計和假設發生變化 或被證明不正確，則可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。 此外，一項或多項此類訴訟的解決，包括和解的結果，可能會要求我們 在未來支付大量款項，阻止我們提供某些產品或服務，要求我們以對我們的業務產生重大不利的方式改變我們的商業慣例 ，要求開發不侵權或以其他方式改變的產品或技術， 損害我們的聲譽，或者以其他方式對我們的聲譽產生重大影響我們的運營。
將來我們可能會產生債務 ，這可能會降低我們的財務靈活性，增加利息支出，並對我們的運營和成本產生不利影響。
將來，我們可能會承擔大筆債務 。我們的負債水平可能會以多種方式影響我們的運營，包括：
| ● | 我們的現金流中有很大一部分必須用於償還債務； | |
| ● | 沉重的債務使我們更容易受到普遍不利的經濟和工業條件的影響; | |
| ● | 管理我們未償債務的協議中包含的契約限制了我們借入額外資金和提供額外擔保權益、處置資產、支付股息和進行某些投資的能力； | |
| ● | 與槓桿率較低的競爭對手相比，高額債務可能使我們處於競爭劣勢，因此可能能夠利用我們的債務可能阻礙我們追求的機會；以及 | |
| ● | 債務契約可能會影響我們規劃和應對經濟和行業變化的靈活性。 |
高額負債會增加我們可能違約債務的風險。我們可能無法產生足夠的現金流來支付債務的本金或利息 ，未來的營運資金、借款或股權融資可能無法用於償還此類債務或為此類債務再融資。如果我們 沒有足夠的資金，以其他方式無法安排融資，我們可能不得不出售大量資產或取消部分資產 的抵押品贖回權，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券 銷售和所得款項的使用
股權證券的未註冊銷售
在截至2023年6月30日的季度以及從2023年7月1日至本報告提交之日這段時間內， 沒有出售 未註冊證券，但下述情況除外：
2023年4月24日，認股權證持有人 行使了私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了100,000股普通股，對價 以10萬美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。 公司發行了與此類活動相關的100,000股普通股。
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2023年4月25日，認股權證持有人 行使了私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了100,000股普通股，對價 以10萬美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。 公司發行了與此類活動相關的100,000股普通股。
2023年4月25日，認股權證持有人 行使私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了25,000股普通股，對價為每股1.00美元 ，現金為25,000美元。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。該公司 發行了與此類活動相關的25,000股普通股。
2023年4月25日，認股權證持有人 行使私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了25,000股普通股，對價為每股1.00美元 ，現金為25,000美元。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。該公司 發行了與此類活動相關的25,000股普通股。
2023年4月25日，認股權證持有人 行使私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了7.5萬股普通股，對價 以7.5萬美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。該公司 發行了與此類活動相關的7.5萬股普通股。
2023年4月26日，一位認股權證持有人 行使了私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了100,000股普通股，作為對價 ，以10萬美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。 公司發行了與此類活動相關的100,000股普通股。
2023年5月1日，認股權證持有人 行使私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了25,000股普通股，對價為每股1.00美元 ，現金為25,000美元。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。該公司 發行了與此類活動相關的25,000股普通股。
2023年5月1日，我們與Redlime Solutions, Inc.（“Redlime”）簽訂了 軟件開發協議，在協議期限 （十二個月）內提供軟件開發服務。作為同意根據協議提供服務的對價， 公司同意向Redlime支付30萬美元現金，併發行Redlime18萬股限制性普通股。這些股票的價值為每股 1.00美元，總價值為18萬美元。
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2023年6月1日，我們與New To The Street Group, LLC（“New To The Street”）簽訂了 製作和廣播協議，在協議期限內向公司提供製作、廣播 和其他營銷相關服務，除非提前終止，否則為期3個月。 作為同意根據協議提供服務的對價，該公司發行了50,000股限制性 普通股，並同意每月向New To The Street支付5,000美元的現金。這些股票的價值為每股1.10美元，合計 為55,000美元。
2023年6月6日，認股權證持有人 行使私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了15萬股普通股，對價為每股1.00美元 ，以15萬美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。
2023年6月7日，認股權證持有人 行使私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了7.5萬股普通股，對價 以7.5萬美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。
2023年6月8日，認股權證持有人 行使了私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了24,500股普通股，對價為每股1.00美元 ，以24,500美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。
2023年6月21日，認股權證持有人 行使了私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了100,000股普通股，作為對價 ，以10萬美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。
2023年6月22日，認股權證持有人 行使了私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了100,000股普通股，對價 以10萬美元的現金購買。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。
2023年6月22日，認股權證持有人 行使私募認股權證，以每股1.00美元的行使價購買了25,000股普通股，對價為每股1.00美元 ，現金為25,000美元。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的。
2023年6月27日，一位認股權證持有人 行使了私募認股權證，向前任股東購買了100,000股普通股cise 價格為每股1.00美元，對價為100,000美元的現金。行使認股權證時可發行的普通股是根據《證券法》註冊的 。
行使認股權證時可發行的普通股的 已根據《證券法》進行了登記。
根據《證券法》第 D 條第 4 (a) (2) 條和/或 (b) 第 506 條，上述 發行免於登記，因為上述發行不涉及公開發行，收款人持有證券用於投資而不是轉售， 我們採取了適當措施限制轉讓，收款人是 (a) “合格投資者”；和/或 (b) 有 訪問權限查閲《證券法》註冊聲明中要求的類似文件和信息。證券 受轉讓限制，證明證券的證書/賬面記賬註釋包含適當的圖例 ，説明此類證券尚未根據《證券法》註冊，未經註冊或根據豁免不得發行或出售 （如上所述，根據《證券法》註冊的認股權證時可發行的股票除外）。
截至本報告發布之日 ，公司有未償還的普通股購買權證，用於購買975,500股普通股， 的行使價為每股1.00美元，到期日為2027年8月16日至2027年12月22日。行使認股權證時可發行的普通股的最大數量為1,063,000股。
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出售註冊證券所得款項的用途
2023年3月23日，我們完成了 的首次公開募股，以每股4.00美元的價格向公眾出售了1,25萬股普通股。在首次公開募股方面， 公司還授予承銷商代表45天的期權，允許其額外購買最多187,500股普通股 股。扣除承保折扣和佣金以及 發行成本後，我們獲得的總淨收益約為435萬美元。
根據公司於2023年1月13日根據《證券法》向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-269240）上的註冊聲明，我們首次公開募股中發行和出售的所有股票 均根據《證券法》註冊，該聲明於2023年3月20日宣佈生效。我們首次公開募股的承銷商代表 是Boustead Securities, LLC。在首次公開募股結束時出售所有股票以及 超額配股權到期後，該要約終止。除了在正常業務過程中支付的款項、 和償還債務的款項外，我們沒有向擁有百分之十 或更多普通股的董事、高級管理人員或個人或他們的關聯公司支付任何款項。
根據第424（b）條，我們向美國證券交易委員會提交的與2023年3月22日首次公開募股有關的 的最終招股説明書中所述，我們首次公開募股淨收益的預期用途沒有重大變化 。
根據我們目前的計劃和業務狀況，首次公開募股淨收益 的預期用途代表了我們的意圖。我們無法確定地預測首次公開募股收益的所有特定用途，也無法確定我們在上述用途上實際花費的金額。因此，我們的管理層 在使用我們從首次公開募股中獲得的淨收益方面將擁有廣泛的自由裁量權，投資者將依賴我們管理層對我們淨收益應用的判斷 。雖然我們預計將淨收益用於上述目的，但 實際支出的時間和金額將取決於許多因素，包括運營現金流、我們業務的預期 增長以及為我們的增長提供資金的替代融資來源的可用性和條款。
發行人 和關聯買家購買股票證券
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息。
上文在 “” 項下列出的信息和披露項目 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用”，在 “股票證券的未註冊銷售” 標題下， 以引用方式併入本 “第 5 項。其他信息”，全部應作為對這些 信息的披露 項目 3.02表格 8-K。
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第 6 項。展品
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展覽 數字 |
展品描述 | 隨函提交/提供 | 表單 | 展覽 |
備案 日期 |
文件號 | ||||||
| 3.1 | 2021 年 10 月 7 日向德克薩斯州國務卿提交的 Mangoceuticals, Inc. 成立證書 | S-1 | 3.1 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 3.2 | 2022 年 4 月 15 日向德克薩斯州國務卿提交的 Mangoceuticals, Inc. 成立證書修正證書 | S-1 | 3.2 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 3.3 | Mangoceuticals, Inc. 章程 | S-1 | 3.3 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 4.1 | 向Boustead Securities, LLC授予普通股購買權證，證明有權收購87,500股普通股（日期為2023年3月23日） | 10-Q | 4.1 | 5/10/2023 | 001-41615 | |||||||
| 4.2 | 普通股購買權證表格（投資者 — 2022 年私募配售） | S-1 | 4.2 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.1 | 美國國際控股公司與科恩企業公司之間的股票購買協議，日期為2022年6月16日 | S-1 | 10.1 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.2 | 認購協議表格（2022 年私募配售） | S-1 | 10.2 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.3 | Mangoceuticals, Inc. 與 BrighterMD, LLC 於 2022 年 8 月 1 日達成的醫師服務協議 dba Doctegrity | S-1 | 10.3 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.4£ | Epiq Scripts, LLC 與 Mangoceuticals, Inc. 之間的主服務協議和工作聲明日期為 2022 年 9 月 1 日，於 2022 年 8 月 31 日生效 | S-1 | 10.4£ | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.5# | 2022 年 8 月 31 日 Mangoceuticals, Inc. 與 Jacob D. Cohen 簽訂的高管僱傭協議 | S-1 | 10.5# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.6# | Mangoceuticals, Inc. 與喬納森·阿蘭戈於 2022 年 8 月 31 日簽訂的高管僱傭協議 | S-1 | 10.6# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.7# | Mangoceuticals, Inc. 2022 年股權激勵計劃 | S-1 | 10.7# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 64 |
| 目錄 |
| 10.8# | Mangoceuticals, Inc. 與 Jacob D. Cohen 於 2022 年 8 月 31 日達成的股票期權協議（750,000 股期權股） | S-1 | 10.8# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.9# | Mangoceuticals, Inc. 與 Jonathan Arango 於 2022 年 8 月 31 日達成的股票期權協議（50 萬股期權股） | S-1 | 10.9# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.10# | Mangoceuticals, Inc. 與 PHX Global, LLC 於 2022 年 9 月 6 日達成的諮詢協議 | S-1 | 10.10# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.11# | Mangoceuticals, Inc. 與 Ezekiel Elliott 於 2022 年 9 月 6 日達成的諮詢協議 | S-1 | 10.11# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.12# | Mangoceuticals, Inc. 與 David Sandler 於 2022 年 9 月 15 日達成的諮詢協議 | S-1 | 10.12# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.13# | 2022 年 9 月 15 日 Mangoceuticals, Inc. 與 Xiaoceuticals, Inc. 簽訂的諮詢協議 | S-1 | 10.13# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.14# | 2022 年 9 月 22 日 Mangoceuticals, Inc. 與格林特里金融集團簽訂的服務協議 | S-1 | 10.14# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.15# | Mangoceuticals, Inc. 與 Eugene M. Johnston 簽訂的日期為 2022 年 10 月 1 日的錄取信 | S-1 | 10.15# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.16# | Mangoceuticals, Inc. 與 Eugene M. Johnston 於 2022 年 10 月 1 日簽訂的限制性股票授予和限制性股票授予協議的通知 | S-1 | 10.16# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.17# | Mangoceuticals, Inc. 與 Kenny Myers 博士於 2022 年 10 月 14 日簽訂的限制性股票授予和限制性股票授予協議的通知 | S-1 | 10.17# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.18# | 2022 年 10 月 14 日 Mangoceuticals, Inc. 與肯尼·邁爾斯博士簽訂的錄取通知書 | S-1 | 10.18# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.19# | Mangoceuticals, Inc. 與 Alex P. Hamilton 於 2022 年 10 月 14 日簽訂的限制性股票授予和限制性股票授予協議的通知 | S-1 | 10.19# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.20# | 2022 年 10 月 14 日 Mangoceuticals, Inc. 和 Alex P. Hamilton 簽訂的錄取通知書 | S-1 | 10.20# | 1/13/2023 | 333-269240 |
| 65 |
| 目錄 |
| 10.21# | Mangoceuticals, Inc. 與 Lorraine D'Alessio 於 2022 年 10 月 14 日簽訂的限制性股票授予和限制性股票授予協議的通知 | S-1 | 10.21# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.22# | 2022 年 10 月 14 日 Mangoceuticals, Inc. 與 Lorraine D'Alessio 博士簽訂的錄取通知書 | S-1 | 10.22# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.23# | Mangoceuticals, Inc. 與 White Unicorn, LLC 於 2022 年 11 月 1 日達成的諮詢協議 | S-1 | 10.23# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.24# | Mangoceuticals, Inc. 與 Global Career Networks, Inc. 於 2022 年 12 月 1 日簽訂的主服務協議 | S-1 | 10.24# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.25# | Mangoceuticals, Inc. 與特許服務有限責任公司於 2022 年 12 月 21 日達成的諮詢協議 | S-1 | 10.25# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.26 | Mangoceuticals, Inc. 與 Boustead Securities, LLC 於 2022 年 12 月 30 日達成的豁免協議 | S-1 | 10.26 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.27# | Mangoceuticals, Inc. 與 dojoLabs Group, Inc. 於 2023 年 1 月 3 日達成的諮詢協議 | S-1 | 10.27# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.28# | Mangoceuticals, Inc. 與 Brian Rudman 博士於 2023 年 1 月 6 日簽訂的顧問協議 | S-1 | 10.28# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.29# | Mangoceuticals, Inc. 與 Jarrett Boon 於 2023 年 1 月 6 日達成的顧問協議 | S-1 | 10.29# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.30# | 2023 年 1 月 6 日 Mangoceuticals, Inc. 與 Bethor, Ltd 之間的諮詢協議 | S-1 | 10.30# | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.31# | Mangoceuticals, Inc. 與 Sultan Haroon 於 2023 年 1 月 24 日達成的諮詢協議 | S-1/A | 10.31# | 1/26/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.32# | Mangoceuticals, Inc. 與 John Helfrich 於 2023 年 1 月 24 日達成的諮詢協議 | S-1/A | 10.32# | 1/26/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.33# | Mangoceuticals, Inc. 與賈斯汀·貝克於 2023 年 1 月 24 日簽訂的諮詢協議 | S-1/A | 10.33# | 1/26/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.34# | Mangoceuticals, Inc. 與 Maja Matthews 於 2023 年 1 月 24 日簽訂的諮詢協議 | S-1/A | 10.34# | 1/26/2023 | 333-269240 |
| 66 |
| 目錄 |
| 10.35 | 2022 年 11 月 18 日 Mangoceuticals, Inc. 和 BPI Equipment, Inc. 之間的擔保分期付款本票 | S-1/A | 10.35 | 2/21/2023 | 333-269240 | |||||||
| 10.36# | Mangoceuticals, Inc. 與 Amanda Hammer 簽訂並於 2023 年 5 月 1 日生效的僱傭協議 | 8-K | 10.1 | 5/4/2023 | 001-41615 | |||||||
| 10.37# | Mangoceuticals, Inc. 與 Amanda Hammer 於 2023 年 5 月 1 日達成的股票期權協議（15 萬股期權股） | 8-K | 10.1 | 5/4/2023 | 001-41615 | |||||||
| 14.1 | 商業行為與道德守則 | S-1 | 14.1 | 1/13/2023 | 333-269240 | |||||||
| 16.1 | M&K CPAS, PLLC 於 2023 年 1 月 26 日致美國證券交易委員會的信 ，M&K CPAS, PLLC | S-1/A | 16.1 | 1/26/2023 | 333-269240 | |||||||
| 31.1* | 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 | X | ||||||||||
| 31.2* | 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 | X | ||||||||||
| 32.1** | 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 | X | ||||||||||
| 32.2** | 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 | X | ||||||||||
| 101.INS* | 行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 | X | ||||||||||
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | X | ||||||||||
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔 | X | ||||||||||
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔 | X | ||||||||||
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | X | ||||||||||
| 101.PRE* | Inline XBRL 分類學擴展演示文稿 Linkbase 文檔 | X | ||||||||||
| 104* | 附錄 10-Q 表季度報告封面的 Inline XBRL 包含在附錄 101 Inline XBRL 文檔集中 | X |
* 隨函提交。
** 隨函提供。
# 表示管理合同或補償計劃 或安排。
£根據S-K法規第601項，這些附錄的某些部分被省略了 ，因為它們既是 (i) 對投資者無關緊要，又是 (ii) 註冊人習慣和實際視為私密或機密的信息 並標有”[***]” 表示有遺漏的地方。註冊人同意應美國證券交易委員會的要求向其補充提供未經編輯的附錄副本 。
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| 目錄 |
簽名
根據1934年 《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使以下籤署人 正式授權代表其簽署本報告。
| Mangoceuticals, Inc. | ||
| 日期：2023 年 7 月 28 日 | 來自： | /s/ 雅各布 D. 科恩 |
| 雅各布·科恩 | ||
| 首席執行官 | ||
| （首席執行官） | ||
| Mangoceuticals, Inc. | ||
| 日期：2023 年 7 月 28 日 | 來自： | /s/ 尤金 ·M· 約翰斯頓 |
| 尤金·M·約翰斯頓 | ||
| 首席財務官 | ||
| （首席財務和會計官） | ||
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