a3343h

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 6-K

外國私人發行人的報告

根據規則 13A-16 或 15D-16

根據1934年的《證券交易法》

2023 年 7 月 27 日

巴克萊集團

（註冊人的姓名）

1 丘吉爾廣場

倫敦 E14 5HP

英格蘭

（首席行政辦公室地址）

用複選標記表示註冊人是提交還是將提交年度報告

在 20-F 表格或 40-F 表格封面下。

表格 20-F x 40-F 表格

這份 6-K 表格上的報告由巴克萊集團提交。

這份報告包括：

信息提供給倫敦證券交易所並根據提供

表格 6-K 一般説明的一般指令 B。

附錄索引

__________________________________________________________________________________

簽名

根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。

	巴克萊 PLC
	（註冊人）

日期： 2023 年 7 月 27 日

	作者：/s/ Garth Wright --------------------------------
	Garth Wright
	助理祕書

第 1 號展品

巴克萊集團

中期業績公告

2023 年 6 月 30 日

業績公佈	頁面

筆記	1

性能亮點	2

集團財務總監評論	6

按業務劃分的業績

● 英國巴克萊	8

● 巴克萊國際	11

● 總公司	16

季度業績摘要	17

各業務季度業績	18

績效管理

● 保證金和餘額	24

風險管理

● 風險管理和本金風險	25

● 信用風險	26

● 市場風險	48

● 財政和資本風險	49

董事責任聲明	59

向巴克萊集團提交的獨立審查報告	60

簡明合併財務報表	62

財務報表附註	68

附錄：非國際財務報告準則績效指標	89

股東信息	96

BARCLAYS PLC，倫敦丘吉爾廣場 1 號，E14 5HP，英國。電話：+44 (0) 20 7116 1000。公司編號：48839。

注意事項

術語 Barclays and Group 是指巴克萊集團及其子公司。除非另有説明，否則損益表分析將截至2023年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的相應的六個月和截至2023年6月30日的資產負債表分析與2022年12月31日和2022年6月30日的比較數據進行了比較。縮寫 “£m” 和 “bn” 分別代表數百萬和數千萬英鎊；縮寫 “$m” 和 “$bn” 分別代表數百萬和數千萬美元美元；縮寫 “€ m” 和 “bn” 分別代表百萬和數千萬歐元。

有有許多關鍵的判斷領域，例如減值計算，這些計算基於模型，並且會持續調整和修改。報告的數字反映了給定時間點的最佳估計和判斷。

本文檔中使用但未在適用的監管指南或國際財務報告準則 (IFRS) 中定義的相關術語在業績詞彙表中進行了解釋，可在上訪問 home.barclays/投資者關係。

本公告中的信息於2023年7月26日獲得董事會的批准，不包括2006年《公司法》第434條所指的法定賬目。截至2022年12月31日的年度的法定賬目將根據2006年《公司法》第441條提交給公司註冊官，其中包含根據2006年公司法第495條（該法沒有根據2006年《公司法》第 498條發表任何報表）提交給公司註冊官。

這些結果將在公佈後儘快以表格6-K形式向美國證券和交易委員會 (SEC) 提供。一旦向美國證券交易委員會提供，6-K 表格的副本將在美國證券交易委員會的網站上公佈，網址為 www.sec.gov。

巴克萊銀行經常在債務資本市場發行人，定期通過正式路演和其他特別會議與投資者會面。按照慣例，巴克萊銀行預計將在下個季度不時與全球的投資者會面，討論這些業績以及與集團相關的其他事項。

非國際財務報告準則績效指標

巴克萊銀行管理層認為，本文檔中包含的非國際財務報告準則績效指標為財務報表的讀者提供了有價值的信息，因為它們使讀者能夠為比較各財務期企業業績找到更一致的基礎，並提供有關這些企業的經理最能直接影響或最相關的業績要素的更多細節用於對集團進行評估。它們還反映了中定義運營目標和監控績效的方式的一個重要方面， Barclays的管理層是這樣做的。但是，本文檔中的任何非國際財務報告準則績效指標都不能替代國際財務報告準則指標，讀者也應考慮國際財務報告準則的衡量標準。請參閲頁面上的附錄 89 到 95 瞭解更多信息以及本文檔中包含的非國際財務報告準則績效衡量標準的計算，以及最直接可比的 IFRS 指標。

前瞻性陳述

本文件包含經修訂的1934年《美國證券交易法》第21E條和經修訂的1933年《美國證券法》第27A條對集團的某些前瞻性陳述。巴克萊銀行提醒讀者，任何前瞻性陳述都不能保證未來的業績，實際業績或其他財務狀況或業績指標可能與前瞻性陳述中包含的存在重大差異。前瞻性陳述可以通過以下事實來識別：它們不僅與歷史或當前事實有關。前瞻性陳述有時會使用諸如 “可能”、“將”、 “尋求”、“繼續”、“目標”、“目標”、 “預測”、“期望”、 “估計”、“打算”、“計劃”、 “目標”、“相信”、“實現” 或其他含義相似的詞語。與本文件相關的前瞻性陳述可以以書面形式提出，也可以由集團的董事、高管和員工（包括在管理層演講期間）口頭作出。前瞻性陳述的示例包括有關集團未來財務狀況、收入水平、成本、資產和負債、減值費用、準備金、資本、槓桿和其他監管比率、資本分配（包括股息政策和股票回購）、有形股本回報率、銀行和金融市場的預計增長水平、行業趨勢的陳述或指導、任何承諾和目標（包括環境、社會和治理 (ESG) 承諾和目標）、業務戰略、計劃和未來運營目標以及其他不是歷史或當前事實的陳述。就其性質而言，前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因為它們與未來的事件和情況有關。前瞻性陳述僅在發表之日表示。前瞻性陳述可能受到多種因素的影響，包括但不限於：立法、法規及其解釋的變化，國際財務報告準則和其他會計準則的變化，包括解釋及其應用以及新興和正在發展的 ESG 報告標準；當前和未來法律訴訟和監管調查的結果；政府的政策和行動和監管機構；集團與政府的能力以及其他利益相關者有效衡量、管理和減輕氣候變化的影響；環境、社會和地緣政治風險和事件以及超出集團控制範圍的類似事件；競爭的影響；資本、槓桿和其他適用於過去、當前和未來時期的監管規則；英國、美國、歐元區和全球宏觀經濟和商業狀況，包括通貨膨脹；信貸和資本市場的波動；與市場相關的風險，例如利率和外匯匯率的變化；更高或資產估值降低；集團內任何實體或其發行的任何證券的信用評級變化；交易對手風險的變化；消費者行為的變化；俄烏戰爭對歐洲和全球宏觀經濟狀況、政治穩定和金融市場的直接和間接影響；冠狀病毒 (COVID-19) 疫情的直接和間接影響；導致的不穩定性英國退出歐盟（EU）、《歐盟-英國貿易與合作協定》的影響以及任何中斷這可能隨後在英國和全球範圍內造成網絡攻擊、信息或安全漏洞或技術故障的風險，影響集團的聲譽、業務或運營；集團獲得資金的能力；以及收購、出售和其他戰略交易的成功。其中許多因素超出了集團的控制範圍。因此，集團的實際財務狀況、業績、財務和非財務指標或績效指標或其履行承諾和目標的能力可能與集團前瞻性陳述中提出的陳述或指導意見存在重大差異。巴克萊集團向美國證券交易委員會提交的文件（包括但不限於巴克萊 PLC 截至2022年12月31日財政年度的20-F表年度報告）中指出了可能影響集團未來財務狀況和業績的其他風險和因素，這些文件可在美國證券交易委員會網站 www.sec.gov 上查閲。

根據巴克萊集團根據任何相關司法管轄區（包括但不限於英國和美國）的適用法律和法規對披露和持續信息所承擔的義務，我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是新信息、未來事件還是其他結果。

性能亮點

巴克萊銀行在 Q223實現了11.4％的有形資產回報率（RotE），在2013年下半年實現了13.2％，半年股息為每股2.7便士，並打算啟動高達 7.5億英鎊的股票回購

C. S. Venkatakrishnan，集團首席執行官，評論道

“我們謹慎地為巴克萊銀行做好了準備，以應對這種喜憂參半的宏觀經濟環境，並在第二季度表現穩定。通過我們多樣化的收入來源、謹慎的風險管理和持續的成本紀律，我們再次展示了我們多年來建立的特許經營權的穩定性和實力。這意味着我們能夠向股東分配增加的資本回報，同時為我們的客户和客户提供有針對性的支持。展望未來，我們對實現整個年的目標充滿信心。”

●	Q223 RotE of 13.2% 的 11.4% 和 H123，這兩個時期所有運營部門的 RotE 均為兩位數
●	宣佈H123股息為每股2.7便士，股票回購高達至7.5億英鎊
●	資產負債表強勁，普通股一級股權 (CET1) 比率為 13.8%，流動性覆蓋率 (LCR) 為 158%

關鍵財務指標：

	收入	成本：收入比率	LLR	税前利潤	應佔利潤	Rote	EPS	每股 TNAV	CET1 比率	總資本回報率1
Q223	63 億英鎊	63%	37bps	20 億英鎊	13 億英鎊	11.4%	8.6p	291p	13.8%	c.7.5p
H123	135 億英鎊	60%	44bps	46 億英鎊	31 億英鎊	13.2%	19.9p	291p	13.8%	c.7.5p

Q223 業績亮點：

●	Group RotE 為 11.4%，税前利潤增至 20億英鎊（第 222 季度：15 億英鎊）。上一年度包括超額發行證券的影響2；8億英鎊的收入收益以及11億英鎊的訴訟和行為費用。不包括這些影響
	–	集團收入同比增長6％，達到63億英鎊，反映了巴克萊銀行的不同收入來源：
		–	英國巴克萊銀行的收入增長了14％，達到20億英鎊，這主要是由更高的利率帶來的淨利息收入增長推動的，包括持續的結構性對衝收入，部分被存款和抵押貸款的產品動態所抵消
		–	企業和投資銀行（CIB）收入下降了 3% 至32億英鎊，這反映了客户在全球市場和投資銀行費用方面的活動減少，足以抵消利率上升帶來的交易銀行業務的強勁表現
		–	消費者、信用卡和支付（CC&P）增長了18％，達到13億英鎊，這反映了美國信用卡（包括Gap 投資組合3）餘額的增加，客户資產和負債的增長以及私人銀行的利率上升
	–	集團總運營支出為40億英鎊，同比增長2％，原因是通貨膨脹和業務的增長被效率節省以及訴訟和行為費用的減少部分抵消
		–	成本：收入比率為 63% 因為集團實現了正成本：收入大跌
●	信用減值費用為 4億英鎊，虧損貸款利率（LLR）為 37bps
●	CET1比率為13.8％，基於大致穩定的風險加權資產資產（RWA）為3,369億英鎊，每股有形資產淨值（TNAV）為291便士

H123 性能亮點：

●	Group RotE 為 13.2%，完全有能力實現我們 2023 年超過 10% 的目標
●	不包括過去年度證券超額發行的影響4:
	–	集團收入為 135 億英鎊，同比增長 9%
	–	集團總運營支出為81億英鎊，同比增長5％。成本：收入比率為 60%，與 2023 年全年預期的 60 年低點一致
●	信用減值費用為9億英鎊，反映了預期的費用正常化，LLR 為44個基點；維持2023年50-60bps LLR 的預期
●	在的法定基礎上：
	–	組的收入為 135 億英鎊，同比增長 2％
	–	組總運營支出為 81億英鎊，同比下降12％

1	包括H123每股2.7便士的股息和宣佈的與H123相關的7.5億英鎊的股票回購。
2	表示根據巴克萊銀行集團在 F-3 表格上的美國貨架註冊聲明超額發行證券於 2018 年和 2019 年向美國證券交易委員會提交。參見第 5 頁，瞭解 ex 的對賬情況證券的超額發行業績。
3	Gap 投資組合指的是 Gap Inc. 美國信用卡投資組合
4	H122受到證券超額發行的影響；8億英鎊的收入收益以及15億英鎊的訴訟和行為費用。

集團目標和展望：

●	回報：目標是 2023 年的回報率大於 10%，與我們的中期目標一致
●	收入：多元化的收入流繼續使集團在當前經濟和市場環境中處於有利地位，包括更高的利率。 2023年，英國巴克萊銀行的淨利率（NIM）現在預計將低於3.20％，目前的預期約為3.15％。指導仍然對產品動態敏感，包括存款餘額的軌跡和宏觀經濟的進一步發展
●	成本：目標是成本：2023年60年代低點的收入比率百分比，投資於增長，同時朝着集團低於 60% 的中期目標邁進
●	減值：根據當前的宏觀經濟展望預計 2023 年 LLR 為 50-60個基點
●	Capital：預計將在CET1比率中期目標區間內 13-14% 運營
●	資本回報：資本分配政策包括累進式普通股息，酌情補充股票回購

巴克萊集團業績	半年已結束			三個月結束了
巴克萊集團業績	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
英國巴克萊	3,922	3,373	16	1,961	1,724	14
企業和投資銀行	7,138	7,971	(10)	3,162	4,033	(22)
消費者、信用卡和付款	2,584	1,969	31	1,278	1,083	18
巴克萊國際	9,722	9,940	(2)	4,440	5,116	(13)
總公司	(122)	(109)	(12)	(116)	(132)	12
總收入	13,522	13,204	2	6,285	6,708	(6)
運營成本	(8,030)	(7,270)	(10)	(3,919)	(3,682)	(6)
訴訟和行為	(32)	(1,857)	98	(33)	(1,334)	98
總運營費用	(8,062)	(9,127)	12	(3,952)	(5,016)	21
其他淨額（支出）/收入	(2)	(3)	33	3	7	(57)
減值前利潤	5,458	4,074	34	2,336	1,699	37
信用減值費用	(896)	(341)		(372)	(200)	(86)
税前利潤	4,562	3,733	22	1,964	1,499	31
税費	(914)	(823)	(11)	(353)	(209)	(69)
税後利潤	3,648	2,910	25	1,611	1,290	25
非控股權益	(30)	(21)	(43)	(22)	(20)	(10)
其他股票工具持有人	(507)	(414)	(22)	(261)	(199)	(31)
應佔利潤	3,111	2,475	26	1,328	1,071	24

績效衡量標準
平均有形股東權益回報率	13.2%	10.1%		11.4%	8.7%
有形股東的平均權益（十億英鎊）	47.2	48.9		46.7	49.0
成本：收入比率	60%	69%		63%	75%
貸款損失率 (bps)	44	17		37	20
每股基本收益	19.9p	14.8p		8.6p	6.4p
每股股息	2.7p	2.25p
宣佈股票回購（百萬英鎊）	750	500
每股等值支付總額	c.7.5p	c.5.25p
基本加權平均股數 (m)	15,645	16,684	(6)	15,523	16,684	(7)
期末股票數量 (m)	15,556	16,531	(6)	15,556	16,531	(6)

	截至 30.06.23	截至 31.12.22	截至 30.06.22
資產負債表和資本管理1	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本計算的貸款和預付款	401.4	398.8	395.8
按攤銷成本減值覆蓋率計算的貸款和預付款	1.4%	1.4%	1.4%
總資產	1,549.7	1,513.7	1,589.2
按攤銷成本存款	554.7	545.8	568.7
每股有形資產淨值	291p	295p	297p
普通股權一級比率	13.8%	13.9%	13.6%
普通股權一級資本	46.6	46.9	46.7
風險加權資產	336.9	336.5	344.5
英國槓桿率	5.1%	5.3%	5.1%
英國槓桿敞口	1,183.7	1,130.0	1,151.2

資金和流動性
集團流動資金池（十億英鎊）	330.7	318.0	342.5
流動性覆蓋率	158%	165%	156%
Net 穩定資金比率2	139%	137%
貸款：存款比率	72%	73%	70%

1	有關如何計算資本、 RWA 和槓桿率的更多信息，請參閲第 14 至 59 頁。
2	代表最近四個季度末現貨頭寸的平均值

財務業績對賬，不包括上一年超額發行證券的影響


三個月結束了	30.06.23	30.06.22
	法定	法定	超額發行的影響 of Securities	不包括以下影響超額發行 of Securities
	£m	£m	£m	£m	% 變化
英國巴克萊	1,961	1,724	—	1,724	14
企業和投資銀行	3,162	4,033	758	3,275	(3)
消費者、信用卡和付款	1,278	1,083	—	1,083	18
巴克萊國際	4,440	5,116	758	4,358	2
總公司	(116)	(132)	—	(132)	12
總收入	6,285	6,708	758	5,950	6
運營成本	(3,919)	(3,682)	—	(3,682)	(6)
訴訟和行為	(33)	(1,334)	(1,149)	(185)	82
總運營費用	(3,952)	(5,016)	(1,149)	(3,867)	(2)
其他淨收入	3	7	—	7	(57)
減值前利潤	2,336	1,699	(391)	2,090	12
信用減值費用	(372)	(200)	—	(200)	(86)
税前利潤	1,964	1,499	(391)	1,890	4
應佔利潤	1,328	1,071	(341)	1,412	(6)

有形股東的平均權益（十億英鎊）	46.7	49.0		49.0
平均有形股東權益回報率	11.4%	8.7%		11.5%

半年已結束	30.06.23	30.06.22
	法定	法定	超額發行的影響 of Securities	不包括以下影響證券的超額發行
	£m	£m	£m	£m	% 變化
英國巴克萊	3,922	3,373	—	3,373	16
企業和投資銀行	7,138	7,971	758	7,213	(1)
消費者、信用卡和付款	2,584	1,969	—	1,969	31
巴克萊國際	9,722	9,940	758	9,182	6
總公司	(122)	(109)	—	(109)	(12)
總收入	13,522	13,204	758	12,446	9
運營成本	(8,030)	(7,270)	—	(7,270)	(10)
訴訟和行為	(32)	(1,857)	(1,469)	(388)	92
總運營費用	(8,062)	(9,127)	(1,469)	(7,658)	(5)
其他淨開支	(2)	(3)	—	(3)	33
減值前利潤	5,458	4,074	(711)	4,785	14
信用減值費用	(896)	(341)	—	(341)
税前利潤	4,562	3,733	(711)	4,444	3
應佔利潤	3,111	2,475	(581)	3,056	2

有形股東的平均權益（十億英鎊）	47.2	48.9		48.9
平均有形股東權益回報率	13.2%	10.1%		12.5%

集團財務總監評論

H123 集團表現

●	巴克萊銀行的税前利潤為45.62億英鎊（H122： 37.33億英鎊），RotE為13.2％（H122：10.1％），每股收益（EPS）為19.9便士（H122：14.8便士）
●	集團在各個企業和地區擁有多元化的收入狀況，包括在美國的重要業務。美元兑英鎊的平均升值對收入和利潤產生了積極影響，對信用減值費用和總運營支出產生了不利影響
●	集團收入增長了2％，達到135.22億英鎊主要得益於更高的利率環境，包括持續的結構性對衝收入，以及美國信用卡餘額增加的好處，部分抵消了去年與證券過度發行相關的套期保值安排以及全球市場和投資銀行費用減少所帶來的好處
●	集團總運營支出降至80.62億英鎊（H122：91.27 億英鎊）
	–	Group 運營費用，不包括訴訟和行為費用增至80.3億英鎊（H122：72.7億英鎊），這反映了業務增長的影響，包括收購美國信用卡的Gap投資組合和英國巴克萊銀行對肯辛頓抵押貸款公司（KMC）的收購，通貨膨脹的影響被效率儲蓄所抵消
	–	訴訟和行為指控減少到 3200 萬英鎊（H122：18.57 億英鎊）。去年的費用包括與超額發行證券相關的14.69億英鎊成本
●	信用減值費用為8.96億英鎊（H122： 3.41億英鎊），這反映了美國信用卡餘額的增加和拖欠的正常化。的總覆蓋率仍然很高，為1.4％（2022年12月：1.4％）
●	有效税率（ETR）為20.0％（H122：22.0％）。上一年度包括因重新計量集團英國遞延税資產而確認的税費，這是因為英國銀行附加費率從 8% 降至 3%
●	應佔利潤為31.11億英鎊（H122： 24.75 億英鎊）
●	總資產增至15.497億英鎊（2022年12月：15.137億英鎊），這得益於全球市場內交易和客户活動的增加，部分被2022年12月以來英鎊兑美元的走強所抵消。存款的增長進一步增強了集團的流動性池
●	每股 TNAV 為 291便士（2022年12月：295p），因為 19.9便士的每股收益被2023年3月31日支付的2022年全年股息以及貨幣波動和利率環境推動的淨負準備金變動所抵消

資本分配

●	宣佈每股2.7便士的半年股息，並打算啟動進一步回購高達7.5億英鎊的股票
●	Barclays 致力於在強勁的資本頭寸、為股東提供總現金回報和業務投資之間保持平衡。考慮到這些目標和集團的收益前景，巴克萊銀行支付累進的普通股息。董事會還將繼續酌情補充的普通股息，包括回購股票

集團資本和槓桿率

●	CET1的比率下降了約10個基點至13.8％（2022年12月：13.9％），因為CET1的資本減少至466億英鎊（2022年12月： 469億英鎊），而RWA基本保持穩定在3369億英鎊：
	–	c.90bps 比期間產生的應佔利潤增加
	–	c.40bps 比第 123 季度的預期資本影響總共減少了，包括 22 財年業績中宣佈的5億英鎊股票回購， 2023 年 1 月 1 日與 IFRS 9 過渡救濟相關的監管變更的影響，以及 KMC 收購的影響
	–	c.30bps 下降的原因是 RWA 增加了 86 億英鎊主要得益於 CIB 內部交易和信用風險 RWA 的增加
	–	c.30bps 下降的主要原因是監管資本扣除額增加扣除額主要是由2013財年股息的應計額推動的
	–	外匯波動導致的RWA減少了88億英鎊，但由於貨幣折算儲備金的減少，CET1 資本減少了12億英鎊，這在很大程度上抵消了
●	英國的槓桿率降至5.1％（2022年12月：5.3％），這主要是由於槓桿敞口增加了537億英鎊，達到11.837億英鎊（2022年12月：11.30億英鎊）。這在很大程度上是由全球市場內交易和客户活動的增加所推動的

集團資金和流動性

●	在H123，的流動性和資金狀況保持強勁和穩定。在存款增長的推動下，流動資金池增至3,307億英鎊（2022年12月： 3180億英鎊）。流動資金池的構成較為保守，80% 以現金和中央銀行存款持有，其餘主要持有高質量政府債券，按公允價值或套期保值
●	資金和流動性狀況的實力得到多元化和穩定的存款特許經營權的支持。存款總額增加到 £5547 億美元（2022 年 12 月： 5,458 億英鎊）
●	LCR 仍大大高於 100% 的監管要求 158％（2022年12月：165％），相當於盈餘1153億英鎊（2022年12月： 1164億英鎊）
●	淨穩定融資比率（過去四個季度末的平均值）為 139% （2022 年 12 月：137%），相當於 1666 億英鎊 (D2022 年 12 月：超過 100% 監管要求的 1556 億英鎊盈餘
●	批發未償還資金，不包括回購協議，為 1833億英鎊（2022年12月：1840億英鎊）
●	集團發行了 7.1 英鎊bn 相當於巴克萊集團（母公司公司）對自有資金和符合條件的負債（MREL）工具的最低要求。該集團擁有強勁的MREL頭寸，比率為32.9％，超過了監管要求的29.2％加上保密、機構特定的審慎監管管理局（PRA）緩衝區

其他事項

●	KMC收購：2023年3月1日，巴克萊銀行完成了對英國專業抵押貸款機構KMC的收購，其中包括總額為22億英鎊的抵押貸款組合，RWA 影響為 8億英鎊
●	私人銀行和巴克萊英國財富業務的合併：2023年5月1日，Wealth 管理與投資（WM&I）從英國巴克萊銀行轉移到CC&P，合併了私人銀行和財富管理業務。此次合併旨在改善客户和客户體驗並創造業務協同效應：
	–	轉讓的業務包括約280億英鎊的投資資產，年化收入約為2億英鎊
	–	不包括轉賬，英國巴克萊銀行的收入將增加約3500萬英鎊，NIM 增加約2bps，運營成本增加約3500萬英鎊，會對 CC&P 的收入和運營成本產生相應影響

安娜·克羅斯，集團財務總監

按業務劃分的業績

英國巴克萊	半年已結束			三個月結束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	3,278	2,732	20	1,660	1,393	19
淨費用、佣金和其他收入	644	641	—	301	331	(9)
總收入	3,922	3,373	16	1,961	1,724	14
運營成本	(2,182)	(2,083)	(5)	(1,090)	(1,085)	—
訴訟和行為	3	(25)		5	(16)
總運營費用	(2,179)	(2,108)	(3)	(1,085)	(1,101)	1
其他淨收入	—	—		—	—	#DIV /0!
減值前利潤	1,743	1,265	38	876	623	41
信用減值費用	(208)	(48)		(95)	—
税前利潤	1,535	1,217	26	781	623	25
應佔利潤	1,049	854	23	534	458	17

績效衡量標準
分配的有形資產的平均回報率	20.4%	17.0%		20.9%	18.4%
平均分配的有形資產（十億英鎊）	10.3	10.0		10.2	10.0
成本：收入比率	56%	62%		55%	64%
貸款損失率 (bps)	18	4		17	—
淨利率	3.20%	2.67%		3.22%	2.71%

關鍵事實
英國抵押貸款餘額（十億英鎊）	163.6	159.6
抵押貸款總流量（十億英鎊）	12.2	13.9
貸款佔抵押貸款組合價值的平均 1	53%	51%
新抵押貸款的平均貸款價值 1	63%	69%
分支數量	414	593
手機銀行活躍客户 (m)	10.8	10.1
30 天拖欠率——英國巴克萊卡消費者銀行	0.9%	1.0%

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	206.8	205.1	205.9
總資產	304.8	313.2	318.8
客户按攤銷成本存款	249.8	258.0	261.5
貸款：存款比率	90%	87%	85%
風險加權資產	73.0	73.1	72.2
期末分配的有形資產	10.1	10.1	9.9

1	平均貸款佔抵押貸款價值的比例是餘額加權的，反映了房屋貸款組合中的住宅和 “買入出租” 抵押貸款組合。

對英國巴克萊銀行的分析	半年已結束			三個月結束了
對英國巴克萊銀行的分析	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
總收入分析	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
個人銀行業務	2,497	2,099	19	1,244	1,077	16
英國巴克萊銀行消費者銀行	484	541	(11)	237	265	(11)
商業銀行	941	733	28	480	382	26
總收入	3,922	3,373	16	1,961	1,724	14

信用減值（費用）/釋放分析
個人銀行業務	(120)	(21)		(92)	(42)
英國巴克萊銀行消費者銀行	(118)	40		(35)	84
商業銀行	30	(67)		32	(42)
信用減值費用總額	(208)	(48)		(95)	—

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
分析按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
個人銀行業務	173.3	169.7	167.1
英國巴克萊銀行消費者銀行	9.3	9.2	8.8
商業銀行	24.2	26.2	30.0
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款總額	206.8	205.1	205.9

按攤銷成本分析客户存款
個人銀行業務	191.1	195.6	197.0
英國巴克萊銀行消費者銀行	—	—	—
商業銀行	58.7	62.4	64.5
按攤銷成本計算的客户存款總額	249.8	258.0	261.5

英國巴克萊銀行的投資回報率為20.4％，這得益於更高的利率環境以及我們向下一代數字化消費銀行轉型的持續投資。充滿挑戰的環境持續存在，客户行為推動 NIM 前景下降。

損益表——H123 與 H122 相比

●	税前利潤增長了26％，達到15.35億英鎊，投資回報率為 20.4％（H122：17.0％）
●	總收入增長了16％，達到39.22億英鎊。淨利息收入增長了20％，達到32.78億英鎊，NIM為3.20％（H122： 2.67％），這是因為更高的利率和相關的結構性對衝收益超過了抵押貸款的保證金壓力和較低的存款量。淨費用、佣金和其他收入穩定在6.44億英鎊，其中包括將 WM&I 轉移到 CC&P 的影響
	–	個人銀行收入增長了 19％，至24.97億英鎊，這得益於更高的利率利率上升，抵押貸款利潤率壓縮和經常賬户存款量的減少部分抵消了這一點，這與更廣泛的市場趨勢和生活成本壓力一致
	–	巴克萊銀行英國消費者收入下降了 11％，至4.84億英鎊，原因是客户支出量的增加被還款後的利息收入貸款餘額減少所抵消和持續的謹慎風險管理
	–	商業銀行收入由於利率上升，增長了28％，至9.41億英鎊，部分被政府計劃貸款的減少所抵消，因為還款的繼續以及與更廣泛的市場趨勢一致的存款量減少
●	由於通貨膨脹的影響，總運營支出增長了3％，達到21.79億英鎊，部分被WM&I轉移到CC&P所抵消。持續節省的效率繼續再投資於數字化，以支持成本：收入比率的進一步改善
●	在英國信用卡和抵押貸款的推動下，信用減值費用增加到2.08億英鎊（H122：4800萬英鎊）。更新的宏觀經濟情景反映了在利率上升和房價指數（HPI）疲軟的背景下，國內生產總值和失業前景的改善。英國卡30天和90天的欠款保持在較低水平，分別為0.9％（H122：1.0％）和0.2％（H122： 0.2％）。英國信用卡的總覆蓋率為 7.1％（2022年12月：7.6％）

資產負債表——2023 年 6 月 30 日與 2022 年 12 月 31 日相比

●	按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款增長了1％，達到2068億英鎊，這主要反映了對KMC的收購和持續的抵押貸款，這足以抵消了商業銀行中政府計劃貸款的償還
●	按攤銷成本計算的客户存款下降了3％，至2498億英鎊。儲蓄產品餘額的增加被經常賬户和商業銀行存款的減少所抵消，這反映了更廣泛的市場趨勢。貸款：存款比率提高到 90%（2022 年 12 月： 87%）
●	RWA 基本穩定在730億英鎊（2022年12月：731億英鎊），其中包括抵押貸款組合的資本損失 (LGD) 模型更新，部分被收購 KMC 所抵消

巴克萊國際	半年已結束			三個月結束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	3,084	1,965	57	1,730	1,029	68
淨交易收入	3,697	5,212	(29)	1,278	2,766	(54)
淨費用、佣金和其他收入	2,941	2,763	6	1,432	1,321	8
總收入	9,722	9,940	(2)	4,440	5,116	(13)
運營成本	(5,703)	(5,042)	(13)	(2,747)	(2,537)	(8)
訴訟和行為	(30)	(1,832)	98	(33)	(1,319)	97
總運營費用	(5,733)	(6,874)	17	(2,780)	(3,856)	28
其他淨收入	9	13	(31)	6	5	20
減值前利潤	3,998	3,079	30	1,666	1,265	32
信用減值費用	(679)	(310)		(275)	(209)	(32)
税前利潤	3,319	2,769	20	1,391	1,056	32
應佔利潤	2,301	2,083	10	953	783	22

績效衡量標準
分配的有形資產的平均回報率	12.4%	11.5%		10.3%	8.4%
平均分配的有形資產（十億英鎊）	37.1	36.2		37.1	37.3
成本：收入比率	59%	69%		63%	75%
貸款損失率 (bps)	78	37		63	49
淨利率 1	5.86%	4.29%		5.85%	4.41%

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	126.6	133.7	126.7
按攤銷成本向銀行提供的貸款和墊款	9.7	8.7	11.3
按攤銷成本計算的債務證券	35.2	27.2	29.3
按攤銷成本計算的貸款和預付款	171.5	169.6	167.3
交易投資組合資產	165.1	133.8	126.9
衍生金融工具資產	264.9	301.7	343.5
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	232.2	210.5	209.3
現金抵押品和結算餘額	123.9	107.7	128.5
其他資產	268.8	258.0	275.1
總資產	1,226.4	1,181.3	1,250.6
按攤銷成本存款	305.0	287.6	307.4
衍生金融工具負債	254.5	288.9	321.2
貸款：存款比率	56%	59%	54%
風險加權資產	254.6	254.8	263.8
期末分配的有形資產	36.7	36.8	38.0

1	CIB和巴克萊國際的利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。

對巴克萊國際的分析
企業和投資銀行	半年已結束			三個月結束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	1,321	795	66	856	410
淨交易收入	3,790	5,188	(27)	1,353	2,738	(51)
淨費用、佣金和其他收入	2,027	1,988	2	953	885	8
總收入	7,138	7,971	(10)	3,162	4,033	(22)
運營成本	(4,186)	(3,791)	(10)	(1,984)	(1,870)	(6)
訴訟和行為	2	(1,632)		(1)	(1,314)	100
總運營費用	(4,184)	(5,423)	23	(1,985)	(3,184)	38
其他淨收入	1	—		1	—
減值前利潤	2,955	2,548	16	1,178	849	39
信用減值（費用）/釋放	(20)	(32)	38	13	(65)
税前利潤	2,935	2,516	17	1,191	784	52
應佔利潤	2,007	1,895	6	798	579	38

績效衡量標準
分配的有形資產的平均回報率	12.6%	11.9%		10.0%	7.1%
平均分配的有形資產（十億英鎊）	31.8	31.8		31.8	32.7
成本：收入比率	59%	68%		63%	79%
貸款損失率 (bps)	3	5		(4)	20

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	84.8	90.5	86.5
按攤銷成本向銀行提供的貸款和墊款	9.0	8.1	10.0
按攤銷成本計算的債務證券	35.1	27.2	29.3
按攤銷成本計算的貸款和預付款	128.9	125.8	125.8
交易投資組合資產	165.0	133.7	126.7
衍生金融工具資產	264.8	301.6	343.4
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	232.1	210.5	209.2
現金抵押品和結算餘額	122.5	106.9	127.7
其他資產	224.6	222.6	237.2
總資產	1,137.9	1,101.1	1,170.0
按攤銷成本存款	225.5	205.8	229.5
衍生金融工具負債	254.5	288.9	321.2
風險加權資產	216.5	215.9	227.6

	半年已結束			三個月結束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
總收入分析	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
FICC	2,974	3,173	(6)	1,186	1,529	(22)
股票	1,267	2,463	(49)	563	1,411	(60)
全球市場	4,241	5,636	(25)	1,749	2,940	(41)
諮詢	342	421	(19)	130	236	(45)
股票資本市場	119	84	42	69	37	86
債務資本市場	614	697	(12)	273	281	(3)
投資銀行費用	1,075	1,202	(11)	472	554	(15)
企業貸款	263	78		168	(47)
交易銀行	1,559	1,055	48	773	586	32
企業	1,822	1,133	61	941	539	75
總收入	7,138	7,971	(10)	3,162	4,033	(22)

對巴克萊國際的分析
消費者、信用卡和支付	半年已結束			三個月結束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	1,763	1,170	51	874	619	41
淨手續費、佣金、交易和其他收入	821	799	3	404	464	(13)
總收入	2,584	1,969	31	1,278	1,083	18
運營成本	(1,517)	(1,251)	(21)	(763)	(667)	(14)
訴訟和行為	(32)	(200)	84	(32)	(5)
總運營費用	(1,549)	(1,451)	(7)	(795)	(672)	(18)
其他淨收入	8	13	(38)	5	5	—
減值前利潤	1,043	531	96	488	416	17
信用減值費用	(659)	(278)		(288)	(144)
税前利潤	384	253	52	200	272	(26)
應佔利潤	294	188	56	155	204	(24)

績效衡量標準
分配的有形資產的平均回報率	11.1%	8.5%		11.8%	17.8%
平均分配的有形資產（十億英鎊）	5.3	4.4		5.3	4.6
成本：收入比率	60%	74%		62%	62%
貸款損失率 (bps)	293	128		255	132

關鍵事實
美國卡 30 天欠款率	2.4%	1.4%
美國卡牌客户 FICO 分數分佈
	11%	10%
>660	89%	90%
付款客户總數	401k	391k
已處理付款的價值（十億英鎊）1,2	161	150

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	41.7	43.2	40.2
總資產	88.5	80.2	80.6
按攤銷成本存款	79.5	81.8	77.9
風險加權資產	38.1	38.9	36.2

	半年已結束			三個月結束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
總收入分析	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
國際信用卡和消費銀行	1,734	1,229	41	835	691	21
私人銀行	554	459	21	295	245	20
付款	296	281	5	148	147	1
總收入	2,584	1,969	31	1,278	1,083	18

1	包括1550億英鎊（H122：1450億英鎊）的商家獲得付款。
2	H122 的比較已重報，僅反映支付業務的營業額，以與 H123 保持一致

巴克萊國際的投資回報率為12.4％。儘管銀行業的費用池減少了，全球市場的客户活動也減少了，但CIB的回報率為12.6％，這反映了收入多元化和投資於可持續增長的好處。CC&P RotE為11.1％，反映了對業務的持續投資，從而實現了餘額的增長和收入的增加，部分被減值費用的增加所抵消。

損益表——H123 與 H122 相比

●	税前利潤增長了20％，達到33.19億英鎊，回報率為 12.4％（H122：11.5％），這反映出 CIB的RotE為12.6％（H122：11.9％）， CC&P 的回報率為11.1％（H122：8.5％）
●	巴克萊國際在業務和地區擁有多元化的收入狀況，包括在美國的重要業務。美元兑英鎊的平均升值對收入和利潤產生了積極影響，對信用減值費用和總運營支出產生了不利影響
●	總收入降至 97.22 億英鎊（H122： 99.4 億英鎊）
	–	CIB 收入下降 10% 到 71.38 億英鎊。不包括去年與超額發行證券相關的套期保值安排所產生的影響，CIB 的收入下降了 1%
		–	全球的市場收入 42.41億英鎊下降了25％，不包括去年與證券超額發行相關的套期保值安排的影響，下降了13％。 FICC收入下降了6％，至29.74億英鎊，這得益於宏觀反映市場波動率和客户活動的降低，但被的強勁信貸表現部分抵消。股票收入為12.67億英鎊，下降了49％，其中不包括證券超額發行的影響，這得益於衍生品收入的下降，這反映了股市波動性較小
		–	投資銀行費用下降了 11％，至10.75億英鎊，這是由於諮詢和債務資本市場的費用池減少2，股權資本市場的改善部分抵消了
		–	在企業內，交易銀行業務收入增長了48％，達到15.59億英鎊，這得益於更高的利率環境中存款利潤率的提高。企業貸款收入增至2.63億英鎊（H122：7800萬英鎊），這主要是由於套期保值成本降低，以及槓桿融資的公允價值損失不重演 H122 中相關套期保值的按市值收益
	–	CC&P 收入增長了31％，至25.84億英鎊
		–	國際信用卡和消費者銀行收入增長了41％，至17.34億英鎊，這反映了信用卡餘額的增加和利潤率的提高，包括222年季度對Gap投資組合的收購
		–	私人銀行收入增長了 21％，達到5.54億英鎊，這反映了客户餘額的增長和利潤率的提高，包括從英國巴克萊銀行轉入WM&I
		–	付款收入在商家收購營業額增長的推動下，增長了5％，達到2.96億英鎊
●	總運營費用下降了17％，至57.33億英鎊，增長了13％，至57.03億英鎊，不包括訴訟和行為，這反映了對業務的投資
	–	CIB 總運營費用下降了23％，至41.84億英鎊。不包括訴訟和行為費用的運營費用增長了10％，達到41.86億英鎊，這反映了對人才和技術的投資以及通貨膨脹的影響
	–	CC&P 總運營費用增長了7％，達到15.49億英鎊。不包括訴訟和行為費用的運營支出增長了21％，達到15.17億英鎊，這得益於支持增長的投資支出增加，主要是營銷和合作成本，，包括收購Gap投資組合、從英國巴克萊銀行轉移WM&I 以及通貨膨脹的影響
●	信用減值費用為 6.79 億英鎊（H122：3.1 億英鎊）
	–	CIB 的信用減值費用 2000萬英鎊（H122：3200萬英鎊）是由單一名稱費用推動的，部分被信用保護的好處和更新的宏觀經濟情景所抵消
	–	CC&P 信用減值費用增加至 6.59億英鎊（H122：2.78億英鎊），反映了包括Gap投資組合在內的美國信用卡餘額增加，以及拖欠的正常化。美國信用卡30天和90天拖欠額分別為2.4％（H122： 1.4％）和1.2％（H122：0.7％）。美國信用卡的總覆蓋率為 9.0%（2022 年 12 月：8.1%）

1	H122包括與套期保值安排相關的7.58億英鎊收入，以管理與證券超額發行有關的撤銷要約的風險。
2	數據來源：2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期間的 Dealogic。

資產負債表——2023 年 6 月 30 日與 2022 年 12 月 31 日相比

●	按攤銷成本計算的貸款和預付款增加了19億英鎊至1715億英鎊，這得益於對國債證券的投資增加，但被CIB的淨還款額以及英鎊兑美元走強所抵消
●	交易投資組合資產增加了313億英鎊，至 1651億英鎊，這得益於期末在 Global Markets 內交易活動的增加
●	衍生資產和負債分別減少了368億英鎊和 344億英鎊，至2649億英鎊和2545億英鎊，這反映了市場波動性降低以及英鎊兑美元走強
●	在擔保貸款增加的推動下按公允價值計算的金融資產增加了217億英鎊，達到2322億英鎊
●	在國庫存款增加的推動下按攤銷成本計算的存款增加了174億英鎊，至 3050億英鎊
●	RWA 降至 2546 億英鎊（2022 年 12 月：2548 億英鎊），因英鎊兑美元走強所帶來的減少被 CIB 內部交易和信用風險 RWA 的增加部分抵消

總公司	半年已結束			三個月結束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
損益表信息	£m	£m	% 變化	£m	£m	% 變化
淨利息收入	(39)	66		(120)	—
淨費用、佣金和其他收入	(83)	(175)	53	4	(132)
總收入	(122)	(109)	(12)	(116)	(132)	12
運營成本	(145)	(145)	—	(82)	(60)	(37)
訴訟和行為	(5)	—	#DIV /0!	(5)	1
總運營費用	(150)	(145)	(3)	(87)	(59)	(47)
其他淨額（支出）/收入	(11)	(16)	31	(3)	2
減值前的虧損	(283)	(270)	(5)	(206)	(189)	(9)
信用減值（費用）/釋放	(9)	17		(2)	9
税前虧損	(292)	(253)	(15)	(208)	(180)	(16)
可歸因損失	(239)	(462)	48	(159)	(170)	6

績效衡量標準
平均分配的有形資產（十億英鎊）	(0.2)	2.7		(0.6)	1.7

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
總資產	18.5	19.2	19.8
風險加權資產	9.3	8.6	8.6
期末分配的有形資產	(1.5)	(0.2)	1.1

損益表——H123 與 H122 相比

●	税前虧損為 2.92 億英鎊（H122：2.53 億英鎊）
●	總收入為1.22億英鎊（H122：1.09億英鎊的支出），主要反映了對衝會計和國庫項目。去年包括出售和回租英國數據中心獲得的8600萬英鎊的一次性收益
●	總運營費用為 1.5 億英鎊（H122：1.45 億英鎊）

資產負債表——2023 年 6 月 30 日與 2022 年 12 月 31 日相比

●	RWA 是 93 億英鎊（2022 年 12 月：86 億英鎊）

季度業績摘要

巴克萊集團
	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	3,270	3,053	2,741	3,068	2,422	2,341	2,230	1,940
淨費用、佣金和其他收入	3,015	4,184	3,060	2,883	4,286	4,155	2,930	3,525
總收入	6,285	7,237	5,801	5,951	6,708	6,496	5,160	5,465
運營成本	(3,919)	(4,111)	(3,748)	(3,939)	(3,682)	(3,588)	(3,514)	(3,446)
英國銀行税	—	—	(176)	—	—	—	(170)	—
訴訟和行為	(33)	1	(79)	339	(1,334)	(523)	(92)	(129)
總運營費用	(3,952)	(4,110)	(4,003)	(3,600)	(5,016)	(4,111)	(3,776)	(3,575)
其他淨收入/（支出）	3	(5)	10	(1)	7	(10)	13	94
減值前利潤	2,336	3,122	1,808	2,350	1,699	2,375	1,397	1,984
信用減值（費用）/釋放	(372)	(524)	(498)	(381)	(200)	(141)	31	(120)
税前利潤	1,964	2,598	1,310	1,969	1,499	2,234	1,428	1,864
税（收費）/積分	(353)	(561)	33	(249)	(209)	(614)	(104)	(292)
税後利潤	1,611	2,037	1,343	1,720	1,290	1,620	1,324	1,572
非控股權益	(22)	(8)	(22)	(2)	(20)	(1)	(27)	(1)
其他股票工具持有人	(261)	(246)	(285)	(206)	(199)	(215)	(218)	(197)
應佔利潤	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374

績效衡量標準
平均有形股東權益回報率	11.4%	15.0%	8.9%	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%	11.4%
有形股東的平均權益（十億英鎊）	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3
成本：收入比率	63%	57%	69%	60%	75%	63%	73%	65%
貸款損失率 (bps)	37	52	49	36	20	15	(3)	13
每股基本收益	8.6p	11.3p	6.5p	9.4p	6.4p	8.4p	6.4p	8.0p
基本加權平均股數 (m)	15,523	15,770	15,828	16,148	16,684	16,682	16,985	17,062
期末股票數量 (m)	15,556	15,701	15,871	15,888	16,531	16,762	16,752	16,851

資產負債表和資本管理2	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	337.4	343.6	343.3	346.3	337.2	325.8	319.9	313.5
按攤銷成本向銀行提供的貸款和墊款	10.9	11.0	10.0	12.5	12.5	11.4	9.7	10.6
按攤銷成本計算的債務證券	53.1	48.9	45.5	54.8	46.1	34.5	31.8	28.9
按攤銷成本計算的貸款和預付款	401.4	403.5	398.8	413.7	395.8	371.7	361.5	353.0
按攤銷成本減值覆蓋率計算的貸款和預付款	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.5%	1.6%	1.7%
總資產	1,549.7	1,539.1	1,513.7	1,726.9	1,589.2	1,496.1	1,384.3	1,406.5
按攤銷成本存款	554.7	555.7	545.8	574.4	568.7	546.5	519.4	510.2
每股有形資產淨值	291p	301p	295p	286p	297p	294p	291p	286p
普通股權一級比率	13.8%	13.6%	13.9%	13.8%	13.6%	13.8%	15.1%	15.3%
普通股權一級資本	46.6	46.0	46.9	48.6	46.7	45.3	47.3	47.2
風險加權資產	336.9	338.4	336.5	350.8	344.5	328.8	314.1	307.7
英國槓桿率	5.1%	5.1%	5.3%	5.0%	5.1%	5.0%	5.2%	5.1%
英國槓桿敞口	1,183.7	1,168.9	1,130.0	1,232.1	1,151.2	1,123.5	1,137.9	1,162.7

資金和流動性
集團流動資金池（十億英鎊）	330.7	333.0	318.0	325.8	342.5	319.8	291.0	292.8
流動性覆蓋率	158%	163%	165%	151%	156%	159%	168%	161%
Net 穩定資金比率3	139%	139%	137%
貸款：存款比率	72%	73%	73%	72%	70%	68%	70%	69%

1	與321季度和 Q421年相關的比較資本和財務指標已重報，以反映證券超額發行的影響。
2	參考第 5 頁4 到 59 獲取有關如何計算資本、RWA 和槓桿率的更多信息。
3.	代表最近四個季度末現貨頭寸的平均值

各業務季度業績

英國巴克萊
	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	1,660	1,618	1,600	1,561	1,393	1,339	1,313	1,303
淨費用、佣金和其他收入	301	343	370	355	331	310	386	335
總收入	1,961	1,961	1,970	1,916	1,724	1,649	1,699	1,638
運營成本	(1,090)	(1,092)	(1,108)	(1,069)	(1,085)	(998)	(1,202)	(1,041)
英國銀行税	—	—	(26)	—	—	—	(36)	—
訴訟和行為	5	(2)	(13)	(3)	(16)	(9)	(5)	(10)
總運營費用	(1,085)	(1,094)	(1,147)	(1,072)	(1,101)	(1,007)	(1,243)	(1,051)
其他淨收入/（支出）	—	—	1	(1)	—	—	(1)	1
減值前利潤	876	867	824	843	623	642	455	588
信用減值（費用）/釋放	(95)	(113)	(157)	(81)	—	(48)	59	(137)
税前利潤	781	754	667	762	623	594	514	451
應佔利潤	534	515	474	549	458	396	420	317

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	206.8	208.2	205.1	205.1	205.9	207.3	208.8	208.6
總資產	304.8	308.6	313.2	316.8	318.8	317.2	321.2	312.1
客户按攤銷成本存款	249.8	254.3	258.0	261.0	261.5	260.3	260.6	256.8
貸款：存款比率	90%	90%	87%	86%	85%	85%	85%	86%
風險加權資產	73.0	74.6	73.1	73.2	72.2	72.7	72.3	73.2
期末分配的有形資產	10.1	10.3	10.1	10.1	9.9	10.1	10.0	10.0

績效衡量標準
分配的有形資產的平均回報率	20.9%	20.0%	18.7%	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%	12.7%
平均分配的有形資產（十億英鎊）	10.2	10.3	10.2	9.9	10.0	10.1	10.0	10.0
成本：收入比率	55%	56%	58%	56%	64%	61%	73%	64%
貸款損失率 (bps)	17	20	27	14	—	9	(10)	24
淨利率	3.22%	3.18%	3.10%	3.01%	2.71%	2.62%	2.49%	2.49%

對英國巴克萊銀行的分析	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
個人銀行業務	1,244	1,253	1,229	1,212	1,077	1,022	983	990
英國巴克萊銀行消費者銀行	237	247	269	283	265	276	352	293
商業銀行	480	461	472	421	382	351	364	355
總收入	1,961	1,961	1,970	1,916	1,724	1,649	1,699	1,638

信用減值（費用）/釋放分析
個人銀行業務	(92)	(28)	(120)	(26)	(42)	21	8	(30)
英國巴克萊銀行消費者銀行	(35)	(83)	(12)	2	84	(44)	114	(108)
商業銀行	32	(2)	(25)	(57)	(42)	(25)	(63)	1
信用減值（費用）/發放總額	(95)	(113)	(157)	(81)	—	(48)	59	(137)

分析按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
個人銀行業務	173.3	173.6	169.7	168.7	167.1	166.5	165.4	164.6
英國巴克萊銀行消費者銀行	9.3	9.0	9.2	9.0	8.8	8.4	8.7	8.6
商業銀行	24.2	25.6	26.2	27.4	30.0	32.4	34.7	35.4
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款總額	206.8	208.2	205.1	205.1	205.9	207.3	208.8	208.6

按攤銷成本分析客户存款
個人銀行業務	191.1	194.3	195.6	197.3	197.0	196.6	196.4	193.3
英國巴克萊銀行消費者銀行	—	—	—	—	—	—	—	—
商業銀行	58.7	60.0	62.4	63.7	64.5	63.7	64.2	63.5
按攤銷成本計算的客户存款總額	249.8	254.3	258.0	261.0	261.5	260.3	260.6	256.8

巴克萊國際
	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	1,730	1,354	1,465	1,497	1,029	936	955	749
淨交易收入	1,278	2,419	1,169	1,328	2,766	2,446	789	1,515
淨費用、佣金和其他收入	1,432	1,509	1,228	1,240	1,321	1,442	1,766	1,673
總收入	4,440	5,282	3,862	4,065	5,116	4,824	3,510	3,937
運營成本	(2,747)	(2,956)	(2,543)	(2,776)	(2,537)	(2,505)	(2,160)	(2,310)
英國銀行税	—	—	(133)	—	—	—	(134)	—
訴訟和行為	(33)	3	(67)	396	(1,319)	(513)	(84)	(100)
總運營費用	(2,780)	(2,953)	(2,743)	(2,380)	(3,856)	(3,018)	(2,378)	(2,410)
其他淨收入	6	3	5	10	5	8	3	15
減值前利潤	1,666	2,332	1,124	1,695	1,265	1,814	1,135	1,542
信用減值（費用）/釋放	(275)	(404)	(328)	(295)	(209)	(101)	(23)	18
税前利潤	1,391	1,928	796	1,400	1,056	1,713	1,112	1,560
應佔利潤	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818	1,191

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	126.6	131.0	133.7	137.0	126.7	113.9	106.4	99.9
按攤銷成本向銀行提供的貸款和墊款	9.7	9.8	8.7	11.0	11.3	10.2	8.4	9.4
按攤銷成本計算的債務證券	35.2	30.8	27.2	36.2	29.3	20.7	19.0	16.6
按攤銷成本計算的貸款和預付款	171.5	171.6	169.6	184.2	167.3	144.8	133.8	125.9
交易投資組合資產	165.1	137.7	133.8	126.3	126.9	134.1	146.9	144.8
衍生金融工具資產	264.9	256.6	301.7	415.7	343.5	288.8	261.5	257.0
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	232.2	245.0	210.5	244.7	209.3	203.8	188.2	200.5
現金抵押品和結算餘額	123.9	125.5	107.7	163.3	128.5	132.0	88.1	115.9
其他資產	268.8	275.0	258.0	257.2	275.1	255.5	225.6	231.8
總資產	1,226.4	1,211.4	1,181.3	1,391.4	1,250.6	1,159.0	1,044.1	1,075.9
按攤銷成本存款	305.0	301.6	287.6	313.2	307.4	286.1	258.8	253.3
衍生金融工具負債	254.5	246.7	288.9	394.2	321.2	277.2	256.4	252.3
貸款：存款比率	56%	57%	59%	59%	54%	51%	52%	50%
風險加權資產	254.6	255.1	254.8	269.3	263.8	245.1	230.9	222.7
期末分配的有形資產	36.7	36.8	36.8	38.8	38.0	35.6	33.2	31.8

績效衡量標準
分配的有形資產的平均回報率	10.3%	14.5%	6.4%	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%	14.9%
平均分配的有形資產（十億英鎊）	37.1	37.1	38.9	39.1	37.3	35.1	32.9	31.8
成本：收入比率	63%	56%	71%	59%	75%	63%	68%	61%
貸款損失率 (bps)	63	94	75	62	49	28	7	(6)
淨利率 2	5.85%	5.87%	5.71%	5.58%	4.41%	4.15%	4.14%	4.02%

1	與321季度和 Q421年相關的比較資本和財務指標已重報，以反映證券超額發行的影響。
2	CIB和巴克萊國際的利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。

對巴克萊國際的分析

企業和投資銀行	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	856	465	548	606	410	385	432	279
淨交易收入	1,353	2,437	1,201	1,344	2,738	2,450	774	1,467
淨費用、佣金和其他收入	953	1,074	827	871	885	1,103	1,426	1,383
總收入	3,162	3,976	2,576	2,821	4,033	3,938	2,632	3,129
運營成本	(1,984)	(2,202)	(1,796)	(2,043)	(1,870)	(1,921)	(1,562)	(1,747)
英國銀行税	—	—	(126)	—	—	—	(128)	—
訴訟和行為	(1)	3	(55)	498	(1,314)	(318)	(59)	(99)
總運營費用	(1,985)	(2,199)	(1,977)	(1,545)	(3,184)	(2,239)	(1,749)	(1,846)
其他淨收入	1	—	2	—	—	—	1	—
減值前利潤	1,178	1,777	601	1,276	849	1,699	884	1,283
信用減值釋放/（費用）	13	(33)	(41)	(46)	(65)	33	73	128
税前利潤	1,191	1,744	560	1,230	784	1,732	957	1,411
應佔利潤	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695	1,085

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	84.8	89.2	90.5	93.6	86.5	79.5	73.4	68.3
按攤銷成本向銀行提供的貸款和墊款	9.0	9.2	8.1	10.2	10.0	9.4	7.6	8.9
按攤銷成本計算的債務證券	35.1	30.7	27.2	36.2	29.3	20.7	19.0	16.6
按攤銷成本計算的貸款和預付款	128.9	129.1	125.8	140.0	125.8	109.6	100.0	93.8
交易投資組合資產	165.0	137.6	133.7	126.1	126.7	134.0	146.7	144.7
衍生金融工具資產	264.8	256.5	301.6	415.5	343.4	288.7	261.5	256.9
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	232.1	244.9	210.5	244.6	209.2	203.8	188.1	200.4
現金抵押品和結算餘額	122.5	124.7	106.9	162.6	127.7	131.2	87.2	115.1
其他資產	224.6	230.3	222.6	220.6	237.2	222.5	195.8	200.4
總資產	1,137.9	1,123.1	1,101.1	1,309.4	1,170.0	1,089.8	979.3	1,011.3
按攤銷成本存款	225.5	221.0	205.8	229.5	229.5	214.7	189.4	185.8
衍生金融工具負債	254.5	246.7	288.9	394.2	321.2	277.1	256.4	252.2
風險加權資產	216.5	216.8	215.9	230.6	227.6	213.5	200.7	192.5

績效衡量標準
分配的有形資產的平均回報率	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%
平均分配的有形資產（十億英鎊）	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8
成本：收入比率	63%	55%	77%	55%	79%	57%	66%	59%
貸款損失率 (bps)	(4)	10	13	13	20	(12)	(29)	(54)
淨利率 2	3.98%	3.95%	3.73%	3.56%	2.88%	2.52%	2.67%


總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
FICC	1,186	1,788	976	1,546	1,529	1,644	546	803
股票	563	704	440	246	1,411	1,052	501	757
全球市場	1,749	2,492	1,416	1,792	2,940	2,696	1,047	1,560
諮詢	130	212	197	150	236	185	287	253
股票資本市場	69	50	40	42	37	47	158	186
債務資本市場	273	341	243	341	281	416	511	532
投資銀行費用	472	603	480	533	554	648	956	971
企業貸款	168	95	(128)	(181)	(47)	125	176	168
交易銀行	773	786	808	677	586	469	453	430
企業	941	881	680	496	539	594	629	598
總收入	3,162	3,976	2,576	2,821	4,033	3,938	2,632	3,129

1	與321季度和 Q421年相關的比較資本和財務指標已重報，以反映證券超額發行的影響。
2	CIB和巴克萊國際的利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。

對巴克萊國際的分析

消費者、信用卡和支付	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	874	889	918	891	619	551	522	471
淨手續費、佣金、交易和其他收入	404	417	368	353	464	335	356	337
總收入	1,278	1,306	1,286	1,244	1,083	886	878	808
運營成本	(763)	(754)	(747)	(733)	(667)	(584)	(598)	(563)
英國銀行税	—	—	(7)	—	—	—	(6)	—
訴訟和行為	(32)	—	(12)	(102)	(5)	(195)	(25)	(1)
總運營費用	(795)	(754)	(766)	(835)	(672)	(779)	(629)	(564)
其他淨收入	5	3	3	10	5	8	2	15
減值前利潤	488	555	523	419	416	115	251	259
信用減值費用	(288)	(371)	(287)	(249)	(144)	(134)	(96)	(110)
税前利潤/（虧損）	200	184	236	170	272	(19)	155	149
應佔利潤/（虧損）	155	139	171	121	204	(16)	123	106

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
按攤銷成本向客户提供貸款和預付款	41.7	41.8	43.2	43.4	40.2	34.4	33.0	31.6
總資產	88.5	88.3	80.2	82.0	80.6	69.2	64.8	64.6
按攤銷成本存款	79.5	80.6	81.8	83.7	77.9	71.4	69.4	67.5
風險加權資產	38.1	38.2	38.9	38.7	36.2	31.6	30.2	30.2

績效衡量標準
分配的有形資產的平均回報率	11.8%	10.5%	13.0%	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%	10.5%
平均分配的有形資產（十億英鎊）	5.3	5.3	5.2	5.1	4.6	4.3	4.2	4.0
成本：收入比率	62%	58%	60%	67%	62%	88%	72%	70%
貸款損失率 (bps)	255	332	245	211	132	145	105	127
淨利率	8.25%	8.42%	8.40%	8.41%	6.68%	6.56%	6.29%


總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
國際信用卡和消費銀行	835	900	860	824	691	538	552	490
私人銀行	295	258	285	270	245	214	200	188
付款	148	148	141	150	147	134	126	130
總收入	1,278	1,306	1,286	1,244	1,083	886	878	808

總公司
	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	(120)	81	(324)	10	—	66	(38)	(112)
淨費用、佣金和其他收入	4	(87)	293	(40)	(132)	(43)	(11)	2
總收入	(116)	(6)	(31)	(30)	(132)	23	(49)	(110)
運營成本	(82)	(63)	(97)	(94)	(60)	(85)	(152)	(95)
英國銀行税	—	—	(17)	—	—	—	—	—
訴訟和行為	(5)	—	1	(54)	1	(1)	(3)	(19)
總運營費用	(87)	(63)	(113)	(148)	(59)	(86)	(155)	(114)
其他淨額（支出）/收入	(3)	(8)	4	(10)	2	(18)	11	78
減值前的虧損	(206)	(77)	(140)	(188)	(189)	(81)	(193)	(146)
信用減值（費用）/釋放	(2)	(7)	(13)	(5)	9	8	(5)	(1)
税前虧損	(208)	(84)	(153)	(193)	(180)	(73)	(198)	(147)
可歸因損失	(159)	(80)	(63)	(173)	(170)	(292)	(159)	(134)

資產負債表信息	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
總資產	18.5	19.1	19.2	18.7	19.8	19.9	19.0	18.5
風險加權資產1	9.3	8.8	8.6	8.2	8.6	11.0	11.0	11.8
週期結束已分配的有形資產1	(1.5)	0.2	(0.2)	(3.5)	1.1	3.6	5.5	6.3

績效衡量標準1
平均分配的有形資產（十億英鎊）	(0.6)	0.2	(2.4)	(0.4)	1.7	3.6	5.1	6.5

1	與321季度和 Q421年相關的比較資本和財務指標已重報，以反映證券超額發行的影響。

績效管理

利潤和餘額
	截至 30 年 6 月 23 日的半年			截至二十二年六月三十日的半年
	淨利息收入	平均值客户資產	淨利息保證金	淨利息收入	平均值客户資產	淨利息保證金
	£m	£m	%	£m	£m	%
英國巴克萊	3,278	206,653	3.20	2,732	206,524	2.67
企業和投資銀行1	1,091	55,504	3.96	713	52,991	2.71
消費者、信用卡和付款	1,763	42,673	8.33	1,170	35,616	6.63
巴克萊國際1	2,854	98,177	5.86	1,883	88,607	4.29
Total Barclays UK 和巴克萊國際	6,132	304,830	4.06	4,615	295,131	3.15
其他2	191			148
道達爾巴克萊集團	6,323			4,763

1	CIB和巴克萊國際的利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。
2	其他包括總部和不包含在巴克萊國際利潤率中的非貸款相關投資銀行業務。

英國巴克萊銀行和巴克萊國際 NIM 增加了 91個基點從122年上半年的3.15％升至123年的4.06％，這得益於更高的利率環境和整個集團持續的結構性對衝收益勢頭，以及包括收購Gap投資組合在內的CC&P 餘額增加，部分被存款和抵押貸款中的產品動態所抵消。

集團的產品和股票結構對衝的合併名義金額為 2023年6月為 2560億英鎊（2022年12月：2630億英鎊），平均期限為接近2.5年（2022：平均持續時間接近3年）。集團淨利息收入中包含16.39億英鎊（H122：8.79億英鎊）的結構性套期保值出資總額和淨結構性套期保值出資（3701）m （H122：8300萬英鎊）。結構性套期保值貢獻總額代表結構性套期保值中從掉期固定收入中賺取的絕對利息水平，而淨結構性對衝貢獻代表結構性套期保值利率與現行浮動利率之間的差額所賺取的淨利息。

英國巴克萊銀行和巴克萊國際的季度分析

	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222
淨利息收入	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	1,660	1,618	1,600	1,561	1,393
企業和投資銀行1	540	551	556	529	397
消費者、信用卡和付款	874	889	918	891	619
巴克萊國際1	1,414	1,440	1,474	1,420	1,016
Total Barclays UK 和巴克萊國際	3,074	3,058	3,074	2,981	2,409

平均客户資產	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	207,073	206,241	204,941	205,881	205,834
企業和投資銀行1	54,417	56,612	59,146	58,891	55,181
消費者、信用卡和付款	42,503	42,840	43,319	42,019	37,190
巴克萊國際1	96,920	99,452	102,465	100,910	92,371
Total Barclays UK 和巴克萊國際	303,993	305,693	307,406	306,791	298,205

淨利率	%	%	%	%	%
英國巴克萊	3.22	3.18	3.10	3.01	2.71
企業和投資銀行1	3.98	3.95	3.73	3.56	2.88
消費者、信用卡和付款	8.25	8.42	8.40	8.41	6.68
巴克萊國際1	5.85	5.87	5.71	5.58	4.41
Total Barclays UK 和巴克萊國際	4.06	4.06	3.97	3.85	3.24

1	CIB和巴克萊國際的利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。

風險管理

風險管理和本金風險

企業風險管理框架中定義了業務組的角色和職責、風險和合規性在集團風險管理框架中定義。框架的目的是確定集團的主要風險、集團在其業務活動中設定對這些風險的偏好的流程，以及隨後對相關風險承擔的限制。

框架確定了九種主要風險：信用風險、市場風險、財政和資本風險、氣候風險、運營風險、模型風險、合規風險、聲譽風險和法律風險。有關集團主要風險以及之前確定的重大現有和新出現風險以及如何管理此類風險的更多詳情，請參閲巴克萊集團2022年年度報告（第266至295頁），該報告可在以下網址查閲 home.barclays/年度報告。除下段所述的變更外，期內，這些主要風險沒有重大變化，也沒有之前確定的重大現有和新出現的風險。

在 Q223 中，t“行為風險” 本金風險已擴大到包括 “法律、規章制度 (LRR) 風險”，因此更名為 “合規風險”。為反映這一點，合規風險的定義是：“客户、客户和市場因交付公司產品和服務（也稱為 “行為風險”）而面臨不良結果或傷害的風險，以及因未能遵守適用於公司的法律、規章和法規而給巴克萊銀行、其客户、客户或市場帶來的風險 }（也稱為法律、規章制度風險 “LRR 風險”）。” 對 “法律風險” 主要風險的定義已更新為：“ 公司未能遵守適用的法律、規章和法規或合同要求或維護或捍衞其知識產權而導致損失或被處以罰款、損害賠償或罰款的風險。”修訂後的框架已於 2023 年 6 月生效。

以下部分概述了信用風險，市場風險，以及該期間的國庫和資本風險。

信用風險

按分階段攤銷成本計算的貸款和墊款

信用風險績效部分按攤銷成本計算的貸款和預付款總額包括按攤銷成本向銀行提供的貸款和預付款、按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款以及按攤銷成本計算的債務證券。

下表按風險敞口總額、減值準備金、減值費用和承保率列出了截至2023年6月30日按攤銷成本計算的貸款和預付款的階段分配和業務板塊分析。還包括截至2023年6月30日按總敞口敞口、減值補貼和承保範圍分列的資產負債表外貸款承諾和財務擔保合同的階段分配。

國際財務報告準則第9號下的減值備抵同時考慮了已提取的交易對手風險敞口和未提取的交易對手風險敞口。對於零售投資組合，減值補貼總額分配給貸款和預付款總額，直至，前提是備抵額不超過已提取的風險敞口，任何超額將在資產負債表的負債方面報告為準備金。對於批發投資組合，未提取風險敞口的減值備抵作為準備金在資產負債表的負債方面列報。

	總曝光量				減值補貼				淨曝光率
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	淨曝光率
截至 30.06.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	164,741	23,408	2,390	190,539	324	669	507	1,500	189,039
巴克萊國際	32,431	4,645	1,954	39,030	365	1,211	1,144	2,720	36,310
總公司	3,181	281	558	4,020	3	23	315	341	3,679
巴克萊集團零售總額	200,353	28,334	4,902	233,589	692	1,903	1,966	4,561	229,028
英國巴克萊	33,997	2,383	761	37,141	72	74	94	240	36,901
巴克萊國際	121,655	13,259	1,007	135,921	190	270	292	752	135,169
總公司	307	—	17	324	—	—	17	17	307
Total Barclays Group 批發	155,959	15,642	1,785	173,386	262	344	403	1,009	172,377
按攤銷成本計算的貸款和預付款總額	356,312	43,976	6,687	406,975	954	2,247	2,369	5,570	401,405
賬外貸款表單貸款承諾和財務擔保合同1	364,839	28,637	1,262	394,738	200	308	41	549	394,189
總計2	721,151	72,613	7,949	801,713	1,154	2,555	2,410	6,119	795,594

	截至 30.06.23				截至 30 年 6 月 23 日的半年
	覆蓋率				貸款減值費用/（釋放）和貸款損失率
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	貸款減值 charge/（發佈）		貸款損失率
	%	%	%	%	£m		bps
英國巴克萊	0.2	2.9	21.2	0.8		225		24
巴克萊國際	1.1	26.1	58.5	7.0		665		344
總公司	0.1	8.2	56.5	8.5		9		45
巴克萊集團零售總額	0.3	6.7	40.1	2.0		899		78
英國巴克萊	0.2	3.1	12.4	0.6		(47)
巴克萊國際	0.2	2.0	29.0	0.6		58		9
總公司	—	—	100.0	5.2		—
Total Barclays Group 批發	0.2	2.2	22.6	0.6		11		1
按攤銷成本計算的貸款和預付款總額	0.3	5.1	35.4	1.4		910		45
賬外貸款表單貸款承諾和財務擔保合同1	0.1	1.1	3.2	0.1		(25)
其他受減值的金融資產2						11
總計3	0.2	3.5	30.3	0.8		896

1	不包括按公允價值計入的123億英鎊的貸款承諾和財務擔保。
2	上表中未包含的其他應減值的金融資產包括現金抵押品和結算餘額、按公允價值計入其他綜合收益的金融資產以及其他資產。它們的總風險敞口為 1982億英鎊，減值準備金為1.65億英鎊。這包括1,968億英鎊的第一階段資產的1800萬英鎊ECL、來自其他綜合收益資產、現金抵押品和結算餘額的13億英鎊的第二階段公允價值的1200萬英鎊以及 1.35億英鎊的第三階段其他資產的1.35億英鎊。
3	扣除8.96億英鎊的減值費用後，年化貸款損失率為44個基點。

	總曝光量				減值補貼				淨曝光率
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	淨曝光率
截至 31.12.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英國巴克萊	160,424	24,837	2,711	187,972	232	718	485	1,435	186,537
巴克萊國際	33,735	4,399	1,793	39,927	392	1,200	949	2,541	37,386
總公司	3,644	252	661	4,557	3	24	359	386	4,171
巴克萊集團零售總額	197,803	29,488	5,165	232,456	627	1,942	1,793	4,362	228,094
英國巴克萊	34,858	2,954	805	38,617	129	109	96	334	38,283
巴克萊國際	117,692	14,298	1,098	133,088	301	265	312	878	132,210
總公司	192	—	18	210	—	—	18	18	192
Total Barclays Group 批發	152,742	17,252	1,921	171,915	430	374	426	1,230	170,685
按攤銷成本計算的貸款和預付款總額	350,545	46,740	7,086	404,371	1,057	2,316	2,219	5,592	398,779
賬外貸款表單貸款承諾和財務擔保合同1	372,945	30,694	1,180	404,819	245	315	23	583	404,236
總計2	723,490	77,434	8,266	809,190	1,302	2,631	2,242	6,175	803,015

	截至 31.12.22				截至 22 年 12 月 31 日的財年
	覆蓋率				貸款減值費用/（釋放）和貸款損失率
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	貸款減值 charge/（發佈）		貸款損失率
	%	%	%	%	£m		bps
英國巴克萊	0.1	2.9	17.9	0.8		169		9
巴克萊國際	1.2	27.3	52.9	6.4		763		191
總公司	0.1	9.5	54.3	8.5		—
巴克萊集團零售總額	0.3	6.6	34.7	1.9		932		40
英國巴克萊	0.4	3.7	11.9	0.9		106		27
巴克萊國際	0.3	1.9	28.4	0.7		127		10
總公司	—	—	100.0	8.6		—
Total Barclays Group 批發	0.3	2.2	22.2	0.7		233		14
按攤銷成本計算的貸款和預付款總額	0.3	5.0	31.3	1.4		1,165		29
賬外貸款表單貸款承諾和財務擔保合同1	0.1	1.0	1.9	0.1		18
其他受減值的金融資產2						37
總計3	0.2	3.4	27.1	0.8		1,220

1	不包括按公允價值計入的149億英鎊的貸款承諾和財務擔保。
2	上表中未包含的其他應減值的金融資產包括現金抵押品和結算餘額、按公允價值計入其他綜合收益的金融資產以及其他資產。它們的總風險敞口為 1801億英鎊，減值準備金為1.63億英鎊。這包括來自第一階段1784億英鎊資產的1000萬英鎊ECL、來自其他綜合收益資產、現金抵押品和結算餘額的15億英鎊的第二階段公允價值的900萬英鎊以及 1.44億英鎊的第三階段其他資產。
3	在扣除12.2億英鎊的減值費用後，年化貸款損失率為30個基點。

關於披露預期信貸損失的工作組 (DECL)

DECL III Taskforce 關於最低產品類別的最新建議已在本期間的信用風險業績部分採納，前一時期的比較數據已相應調整。專家組打算在未來各期進一步採用改進措施，例如地域劃分和其他建議。

按攤餘成本分列的按產品分列的貸款和墊款

下表按資產分類列出了按攤銷成本計算的貸款和預付款以及分階段分配的減值準備金明細。

		第 2 階段
截至 30.06.23	第 1 階段	未逾期		>已過期 30 天	總計	第 3 階段	總計
總曝光量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	155,521	15,114	1,841	848	17,803	2,108	175,432
零售信用卡	29,351	5,676	356	266	6,298	1,455	37,104
零售其他	10,677	1,252	92	286	1,630	520	12,827
企業貸款	106,387	14,074	133	209	14,416	2,602	123,405
債務證券及其他1	54,376	3,829	—	—	3,829	2	58,207
總計	356,312	39,945	2,422	1,609	43,976	6,687	406,975

減值補貼
零售抵押貸款	41	67	21	16	104	409	554
零售信用卡	474	1,235	164	152	1,551	1,125	3,150
零售其他	81	122	22	27	171	246	498
企業貸款	335	367	12	8	387	589	1,311
債務證券及其他1	23	34	—	—	34	—	57
總計	954	1,825	219	203	2,247	2,369	5,570

淨曝光率
零售抵押貸款	155,480	15,047	1,820	832	17,699	1,699	174,878
零售信用卡	28,877	4,441	192	114	4,747	330	33,954
零售其他	10,596	1,130	70	259	1,459	274	12,329
企業貸款	106,052	13,707	121	201	14,029	2,013	122,094
債務證券及其他1	54,353	3,795	—	—	3,795	2	58,150
總計	355,358	38,120	2,203	1,406	41,729	4,318	401,405

覆蓋率	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押貸款	—	0.4	1.1	1.9	0.6	19.4	0.3
零售信用卡	1.6	21.8	46.1	57.1	24.6	77.3	8.5
零售其他	0.8	9.7	23.9	9.4	10.5	47.3	3.9
企業貸款	0.3	2.6	9.0	3.8	2.7	22.6	1.1
債務證券及其他1	—	0.9	—	—	0.9	—	0.1
總計	0.3	4.6	9.0	12.6	5.1	35.4	1.4

1	主要包括財政部和CIB中的債務證券，它們的總敞口為532億英鎊，減值備抵額為5700萬英鎊。還包括財政部內45億英鎊的貸款和預付款，以及總部內的5億英鎊的貸款和預付款，的減值準備金為零。

		第 2 階段
截至 31.12.22	第 1 階段	未逾期		>已過期 30 天	總計	第 3 階段	總計
總曝光量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	153,672	15,990	1,684	526	18,200	2,414	174,286
零售信用卡	29,788	5,731	284	434	6,449	1,380	37,617
零售其他	13,470	1,232	104	132	1,468	720	15,658
企業貸款	107,309	16,560	159	107	16,826	2,567	126,702
債務證券及其他1	46,306	3,797	—	—	3,797	5	50,108
總計	350,545	43,310	2,231	1,199	46,740	7,086	404,371

減值補貼
零售抵押貸款	29	53	11	9	73	414	516
零售信用卡	458	1,334	100	186	1,620	955	3,033
零售其他	100	118	22	26	166	308	574
企業貸款	461	401	13	10	424	542	1,427
債務證券及其他1	9	33	—	—	33	—	42
總計	1,057	1,939	146	231	2,316	2,219	5,592

淨曝光率
零售抵押貸款	153,643	15,937	1,673	517	18,127	2,000	173,770
零售信用卡	29,330	4,397	184	248	4,829	425	34,584
零售其他	13,370	1,114	82	106	1,302	412	15,084
企業貸款	106,848	16,159	146	97	16,402	2,025	125,275
債務證券及其他1	46,297	3,764	—	—	3,764	5	50,066
總計	349,488	41,371	2,085	968	44,424	4,867	398,779

覆蓋率	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押貸款	—	0.3	0.7	1.7	0.4	17.1	0.3
零售信用卡	1.5	23.3	35.2	42.9	25.1	69.2	8.1
零售其他	0.7	9.6	21.2	19.7	11.3	42.8	3.7
企業貸款	0.4	2.4	8.2	9.3	2.5	21.1	1.1
債務證券及其他1	—	0.9	—	—	0.9	—	0.1
總計	0.3	4.5	6.5	19.3	5.0	31.3	1.4

1	主要包括財政部和CIB中的債務證券，它們的總敞口為455億英鎊，減值備抵額為4200萬英鎊。還包括財政部內41億英鎊的貸款和預付款，以及總部內的5億英鎊的貸款和預付款，的減值準備金為零。

選定行業按攤銷成本計算的貸款和預付款

下表列出了按攤銷成本計算的貸款和預付款的提取風險敞口和減值備抵的明細，對企業貸款組合中選定行業領域進行了分配。隨着宏觀經濟不確定性的性質的演變，包括更高的利率和持續的通貨膨脹壓力，管理層對選定行業的評估也在演變。

	總曝光量				減值補貼
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
截至 30.06.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
Autos	911	182	41	1,134	3	4	7	14
消費品製造業	4,046	1,351	231	5,628	20	37	49	106
全權零售和批發	4,432	1,394	174	6,000	29	30	37	96
酒店和休閒	3,654	1,349	324	5,327	23	24	59	106
乘客旅行	733	194	39	966	6	7	13	26
房地產	13,637	2,423	495	16,555	53	46	116	215
鋼鐵和鋁製造商	453	154	28	635	4	2	19	25
總計	27,866	7,047	1,332	36,245	138	150	300	588
企業風險敞口總額 (%)	26%	49%	51%	29%	41%	39%	51%	45%

	總曝光量				減值補貼
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
截至 31.12.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
Autos	881	194	31	1,106	6	5	6	17
消費品製造業	3,845	1,729	199	5,773	45	41	46	132
全權零售和批發	5,143	1,711	249	7,103	41	37	51	129
酒店和休閒	3,902	1,316	429	5,647	40	31	70	141
乘客旅行	744	267	51	1,062	9	7	13	29
房地產	13,042	3,049	499	16,590	91	66	123	280
鋼鐵和鋁製造商	486	85	18	589	7	1	8	16
總計	28,043	8,351	1,476	37,870	239	188	317	744
企業風險敞口總額 (%)	26%	50%	57%	30%	52%	44%	58%	52%

在這一年中，特定領域的貸款和預付款總額有所下降，2023年6月的覆蓋率也有所下降：1.6％，（2022年12月：2.0％），這主要是由於非違約覆蓋率從2022年12月的 1.2％降至2023年6月的0.8％。減值準備金減少的主要原因是在重建某些CIB模型後，客户退出不確定性PMA，這可以更好地反映宏觀經濟前景；以及對投資組合的精細評估，在巴克萊風險管理框架下，該評估有待加強監測。該投資組合還受益於外部對衝保護計劃，該計劃可有效管理信用損失的風險。

額外的7200萬英鎊（2022年12月：1.15億英鎊）減值補貼已從上表中未包含的未提取承付款中預留了。

風險敞口總額和減值準備金的變動，包括貸款承諾準備金和財務擔保

下表顯示了風險敞口和減值備抵的期初餘額與期末餘額的對賬情況。巴克萊集團2022年年度報告中包含了對用於確定信用減值準備金的方法的解釋。

表格中各階段之間的轉移已反映出來，就像發生在年初一樣。“淨提款、還款額、淨重新衡量以及風險敞口和風險參數變化引起的變動” 包括額外提款和現有設施的部分還款。此外，下表不包括其他需減值的金融資產，例如現金抵押品和結算餘額、公允價值計入其他綜合收益的金融資產以及其他資產。

這些變動是在 6 個月內測量的。

按攤銷成本計算的貸款和預付款

	第 1 階段		第 2 階段		第 3 階段		總計
	總曝光量	ECL	總曝光量	ECL	總曝光量	ECL	總曝光量	ECL
零售抵押貸款	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日	153,672	29	18,200	73	2,414	414	174,286	516
從第 1 階段轉移到第 2 階段	(5,762)	(1)	5,762	1	—	—	—	—
從第 2 階段轉移到第 1 階段	5,086	15	(5,086)	(15)	—	—	—	—
轉會到第 3 階段	(145)	—	(141)	(9)	286	9	—	—
從第 3 階段轉出	18	1	80	1	(98)	(2)	—	—
在此期間的業務活動1	14,681	9	361	3	6	5	15,048	17
對用於計算的模型的改進	—	—	—	—	—	—	—	—
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	(6,695)	(11)	(589)	53	(300)	(2)	(7,584)	40
最後還款	(5,334)	(1)	(784)	(3)	(190)	(5)	(6,308)	(9)
處置	—	—	—	—	—	—	—	—
註銷	—	—	—	—	(10)	(10)	(10)	(10)
截至 2023 年 6 月 30 日	155,521	41	17,803	104	2,108	409	175,432	554

零售信用卡
截至 2023 年 1 月 1 日	29,788	458	6,449	1,620	1,380	955	37,617	3,033
從第 1 階段轉移到第 2 階段	(2,037)	(57)	2,037	57	—	—	—	—
從第 2 階段轉移到第 1 階段	1,789	429	(1,789)	(429)	—	—	—	—
轉會到第 3 階段	(239)	(13)	(531)	(255)	770	268	—	—
從第 3 階段轉出	12	7	6	3	(18)	(10)	—	—
期間的商業活動	1,290	25	97	25	2	1	1,389	51
對用於計算的模型進行細化 2	—	—	—	—	—	(20)	—	(20)
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	(1,128)	(360)	67	571	(152)	424	(1,213)	635
最後還款	(124)	(15)	(38)	(41)	(12)	(13)	(174)	(69)
出售3	—	—	—	—	(91)	(56)	(91)	(56)
註銷	—	—	—	—	(424)	(424)	(424)	(424)
截至 2023 年 6 月 30 日	29,351	474	6,298	1,551	1,455	1,125	37,104	3,150

1	零售抵押貸款報告期內的商業活動包括收購英國肯辛頓抵押貸款公司抵押貸款24億英鎊。
2	對零售信用卡中報告的用於計算的模型的改進包括美國信用卡的2000萬英鎊變動。這些反映了這一年中對模型的改進。Barclays 不斷審查模型的輸出，以確定 ECL 計算的準確性，包括審查模型監控、外部基準測試和長時間內的模型操作經驗。這有助於確保所使用的模型繼續使用，以反映企業固有的風險。
3	零售信用卡中報告的9100萬英鎊處置與年內進行的債務出售有關。

按攤銷成本計算的貸款和預付款
	第 1 階段		第 2 階段		第 3 階段		總計
	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL
零售其他	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日	13,470	100	1,468	166	720	308	15,658	574
從第 1 階段轉移到第 2 階段	(890)	(12)	890	12	—	—	—	—
從第 2 階段轉移到第 1 階段	392	30	(392)	(30)	—	—	—	—
轉會到第 3 階段	(86)	(3)	(107)	(35)	193	38	—	—
從第 3 階段轉出	10	2	11	4	(21)	(6)	—	—
期間的商業活動	2,481	16	53	8	9	5	2,543	29
對用於計算的模型的改進	—	—	—	—	—	—	—	—
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	(3,350)	(47)	(187)	50	(151)	27	(3,688)	30
最後還款	(1,350)	(5)	(106)	(4)	(75)	(17)	(1,531)	(26)
出售1	—	—	—	—	(98)	(52)	(98)	(52)
註銷	—	—	—	—	(57)	(57)	(57)	(57)
截至 2023 年 6 月 30 日	10,677	81	1,630	171	520	246	12,827	498

企業貸款
截至 2023 年 1 月 1 日	107,309	461	16,826	424	2,567	542	126,702	1,427
從第 1 階段轉移到第 2 階段	(5,875)	(31)	5,875	31	—	—	—	—
從第 2 階段轉移到第 1 階段	6,102	99	(6,102)	(99)	—	—	—	—
轉會到第 3 階段	(370)	(3)	(584)	(22)	954	25	—	—
從第 3 階段轉出	109	8	195	12	(304)	(20)	—	—
期間的商業活動	11,281	24	355	14	123	17	11,759	55
對用於計算的模型進行細化 2	—	(49)	—	142	—	—	—	93
淨虧損、還款額、淨重估以及敞口和風險參數變化引起的淨回調3	1,521	(105)	(1,422)	(93)	(379)	225	(280)	27
最後還款	(13,690)	(69)	(727)	(22)	(157)	(13)	(14,574)	(104)
出售1	—	—	—	—	(110)	(95)	(110)	(95)
註銷	—	—	—	—	(92)	(92)	(92)	(92)
截至 2023 年 6 月 30 日	106,387	335	14,416	387	2,602	589	123,405	1,311

1	Retail other 中報告的9800萬英鎊出售包括意大利財富投資組合的6400萬英鎊部分出售，以及與年內出售的債務相關的3400萬英鎊。公司貸款中報告的1.1億英鎊處置與年內進行的債務出售有關。
2	企業貸款中報告的對用於計算的模型的改進包括企業和投資銀行的9300萬英鎊變動。這些反映了年期間對模型的改進。巴克萊銀行不斷審查模型的輸出，以確定 ECL 計算的準確性，包括審查模型監控、外部基準測試和模型在很長一段時間內的操作經驗。這有助於確保所使用的模型繼續反映業務固有的風險。
3	公司貸款中報告的 “淨提款、還款額、淨重新衡量以及風險敞口和風險參數變化引起的變動” 還包括因政府反彈貸款計劃發放的政府擔保發放的違約貸款而被取消確認的5億英鎊資產。

按攤銷成本計算的貸款和預付款
	第 1 階段		第 2 階段		第 3 階段		總計
	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL
債務證券及其他	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日	46,306	9	3,797	33	5	—	50,108	42
從第 1 階段轉移到第 2 階段	(260)	—	260	—	—	—	—	—
從第 2 階段轉移到第 1 階段	118	2	(118)	(2)	—	—	—	—
轉會到第 3 階段	—	—	—	—	—	—	—	—
從第 3 階段轉出	—	—	—	—	—	—	—	—
期間的商業活動	15,435	3	140	2	2	—	15,577	5
對用於計算的模型的改進	—	—	—	—	—	—	—	—
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	(2,087)	9	(82)	3	—	—	(2,169)	12
最後還款	(5,136)	—	(168)	(2)	(5)	—	(5,309)	(2)
處置	—	—	—	—	—	—	—	—
註銷	—	—	—	—	—	—	—	—
截至 2023 年 6 月 30 日	54,376	23	3,829	34	2	—	58,207	57

期內 ECL 變動與減值費用/（釋放）的對賬
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	12	31	5	48
零售信用卡	16	(69)	650	597
零售其他	(19)	5	47	33
企業貸款	(126)	(37)	234	71
債務證券及其他	14	1	—	15
ECL 變動，不包括因處置和註銷而被取消確認的資產1	(103)	(69)	936	764
ECL 移動貸款承諾和其他財務擔保	(45)	(7)	18	(34)
ECL 其他金融資產的變動	8	3	(9)	2
追回和賠償2	62	(29)	(51)	(18)
匯兑和其他調整總額				182
該期間的損益表費用總額				896

1	在123上半年，總註銷額為5.83億英鎊（H122： 7.68億英鎊）。註銷後的回收額為2100萬英鎊（H122： 3,600萬英鎊）。淨註銷額等於總註銷額減去註銷後的回收額，總額為5.62億英鎊（H122： 7.32億英鎊）。
2	追回和報銷包括根據集團與第三方簽訂財務擔保合同預計將收到的300萬英鎊（H122 收益：1100萬英鎊）的淨減額；之前註銷的金額的現金回收額為2100萬英鎊（H122：3,600萬英鎊）。

貸款承諾和財務擔保
	第 1 階段		第 2 階段		第 3 階段		總計
	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL
零售抵押貸款	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日	11,714	—	450	—	6	—	12,170	—
階段之間的淨轉移	(22)	—	20	—	2	—	—	—
期間的商業活動	6,019	—	—	—	—	—	6,019	—
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	(7,423)	—	18	—	(4)	—	(7,409)	—
限額管理和最終還款	(190)	—	(21)	—	—	—	(211)	—
截至 2023 年 6 月 30 日	10,098	—	467	—	4	—	10,569	—

零售信用卡
截至 2023 年 1 月 1 日	144,957	50	5,435	83	228	—	150,620	133
階段之間的淨轉移	(358)	36	293	(36)	65	—	—	—
期間的商業活動	10,136	7	107	6	1	—	10,244	13
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	(6,446)	(34)	(646)	76	(36)	—	(7,128)	42
限額管理和最終還款	(7,696)	(5)	(331)	(20)	(37)	—	(8,064)	(25)
截至 2023 年 6 月 30 日	140,593	54	4,858	109	221	—	145,672	163

零售其他
截至 2023 年 1 月 1 日	10,427	5	520	—	80	—	11,027	5
階段之間的淨轉移	(92)	—	67	—	25	—	—	—
期間的商業活動	655	—	2	—	2	—	659	—
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	(1,209)	3	(44)	—	(48)	—	(1,301)	3
限額管理和最終還款	(420)	—	(10)	—	—	—	(430)	—
截至 2023 年 6 月 30 日	9,361	8	535	—	59	—	9,955	8

企業貸款
截至 2023 年 1 月 1 日	205,684	190	24,289	232	866	23	230,839	445
階段之間的淨轉移	747	18	(898)	(19)	151	1	—	—
期間的商業活動	22,771	7	544	8	1	—	23,316	15
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	1,977	(26)	594	(3)	184	19	2,755	(10)
限額管理和最終還款	(26,568)	(51)	(1,752)	(19)	(224)	(2)	(28,544)	(72)
截至 2023 年 6 月 30 日	204,611	138	22,777	199	978	41	228,366	378

債務證券及其他
截至 2023 年 1 月 1 日	163	—	—	—	—	—	163	—
階段之間的淨轉移	—	—	—	—	—	—	—	—
期間的商業活動	14	—	—	—	—	—	14	—
由於風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款額、淨重估和變動	(1)	—	—	—	—	—	(1)	—
限額管理和最終還款	—	—	—	—	—	—	—	—
截至 2023 年 6 月 30 日	176	—	—	—	—	—	176	—

管理層對減值模型的調整

管理層對減值模型的調整是為了將未完全納入減值模型的某些條件或政策變化考慮在內，或者反映期末的其他事實和情況。對管理的調整進行了審查，並將其納入未來的模型開發中（如適用）。

管理調整通過 “經濟不確定性” 和 “其他” 調整獲得，按以下產品列出：

管理層對 product1 提供的減值補貼模型的調整

	減值預付津貼管理調整數2	經濟不確定性調整	其他調整	管理調整	總計減值津貼3	的比例管理調整為總減值津貼
		(a)	(b)	(a+b)
截至 2023 年 6 月 30 日	£m	£m	£m	£m	£m	%
零售抵押貸款	416	22	116	138	554	24.9
零售信用卡	3,122	143	48	191	3,313	5.8
零售其他	453	8	45	53	506	10.5
企業貸款	1,441	98	150	248	1,689	14.7
債務證券及其他	57	—	—	—	57	—
總計	5,489	271	359	630	6,119	10.3

截至 2022 年 12 月 31 日	£m	£m	£m	£m	£m	%
零售抵押貸款	427	4	85	89	516	17.2
零售信用卡	2,986	93	87	180	3,166	5.7
零售其他	455	25	99	124	579	21.4
企業貸款	1,740	195	(63)	132	1,872	7.1
債務證券及其他	42	—	—	—	42	—
總計	5,650	317	208	525	6,175	8.5

分階段提出的經濟不確定性調整

	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
截至 2023 年 6 月 30 日	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	5	14	3	22
零售信用卡	27	116	—	143
零售其他	3	5	—	8
企業貸款	77	14	7	98
債務證券及其他	—	—	—	—
總計	112	149	10	271

截至 2022 年 12 月 31 日	£m	£m	£m	£m
零售抵押貸款	1	3	—	4
零售信用卡	17	76	—	93
零售其他	7	17	1	25
企業貸款	181	14	—	195
債務證券及其他	—	—	—	—
總計	206	110	1	317

1	正值表示減值準備金的增加，負值反映減值準備金的減少
2	包括47億英鎊（22財年：48億英鎊）的模擬ECL、 4億英鎊（22財年：4億英鎊）的單獨評估的減值以及來自非建模風險敞口的4億英鎊（22財年：5億英鎊）的ECL。
3	總減值準備金包括已提取的ECL股票和未提取的敞口。

經濟不確定性調整

模型是使用非通貨膨脹時期的數據開發的根據過去的行為建立了輸入變量與客户拖欠之間的關係。此外，模型正試圖解釋宏觀經濟變量的顯著變化率，並將其應用於穩定的違約概率 (PD) 水平。因此，建模後的產出有可能無法捕捉到對宏觀經濟變量變化的適當反應，包括更高的利率和持續的通貨膨脹壓力，模擬減值準備金受到不確定性的影響。

這種不確定性繼續通過兩種方式被捕獲。首先，客户的不確定性：識別可能更容易受到經濟不穩定影響的客户和客户；其次，模型不確定性：捕捉模型限制和對在投資組合層面應用的特定宏觀經濟參數的敏感性所產生的影響。

經濟不確定性調整比去年有所減少，這要歸功於企業和投資銀行（CIB）在重建某些CIB模型以更好地捕捉宏觀經濟前景之後，所有傳統的企業和投資銀行（CIB）調整都已停止。此外，調整已經調整了規模，以應對英國零售貸款的負擔能力不利因素，這些不利因素被認為在建模的結果中沒有得到充分體現。

截至上半年的餘額為2.71億英鎊（22財年：3.17億英鎊），包括：

2.21億英鎊（2022財年： 4.23 億英鎊）的客户和客户不確定性準備金包括：

●	零售抵押貸款：2200萬英鎊（22財年：400萬英鎊）包括適用於被認為最容易受到負擔能力壓力的客户的調整。上漲主要是由一項調整推動的，該調整旨在反映借款人在中期期內向更高的利率再融資的風險。
●	零售信用卡：9300萬英鎊（22財年：9300萬英鎊）和零售其他： 800萬英鎊（22財年：2500萬英鎊）包括適用於被認為最容易受到負擔能力壓力的客户的調整。根據客户風險狀況，此次調整主要在第 2 階段進行。Retail other 內部的減少主要是由重新確定範圍來推動的客户在負擔能力方面保持彈性。
●	企業貸款：9800萬英鎊（22財年：3.01億英鎊）包括8600萬英鎊的調整，以反映個已獲得反彈貸款的客户可能存在的交叉違約風險，以及被認為因通貨膨脹擔憂、供應鏈限制和消費者需求不利因素而面臨風險最大的中小企業風險敞口的1200萬英鎊。減少英鎊（203）萬英鎊的主要原因是，在對符合條件的風險敞口進行了精細的信貸風險評估之後，對高風險行業進行了調整，以及重建了更恰當地捕捉下行風險的某些 CIB模型。

5000萬英鎊（2022財年：1.06億英鎊）的模型不確定性準備金包括：

●	零售信用卡：5000萬英鎊（22財年：零英鎊）包括一項調整，以反映某些宏觀經濟變量的最新變化，以更恰當地捕捉準備金的影響。
●	之前在 Corporate 貸款中為糾正模型過度敏感而持有的調整（106）萬英鎊，在重建了更恰當地反映宏觀經濟前景的某些 CIB模型之後，已經停止。

其他調整

其他調整本質上是可操作的，預計將保持不變，直到它們能夠反映在底層模型中。這些調整源於數據限制和模型性能相關問題，這些問題是通過模型監控和其他既定治理流程發現的。

3.59 億英鎊（22 財年：2.08 億英鎊）的其他調整包括：

●	零售抵押貸款：1.16億英鎊（22財年：8500萬英鎊）主要包括根據模型監測進行的調整以及對《資本要求條例》下違約定義的調整。增長主要由模型監控調整的大小調整所驅動。
●	零售信用卡：4800萬英鎊（22財年：8700萬英鎊）主要包括英國對資本要求法規下違約定義的調整，以及美國對高風險賬户管理（HRAM）賬户定性衡量標準的調整；模型監測調整部分抵消。減少的主要原因是年美國為限制ECL對某些宏觀經濟變量的敏感性而進行的調整，部分抵消了英國為反映修訂後的復甦預期而調整的調整違約損失（LGD）。
●	零售其他：4500萬英鎊（22財年： 9900萬英鎊）主要包括對《資本需求條例》下的違約定義的調整以及模型監測提供的調整。減少的主要原因是私人銀行和財富管理公司在年內對運營模式進行了調整。
●	企業貸款：1.5億英鎊（22財年：6300萬英鎊）主要包括中小企業內部的調整，這些調整以資本要求法規下的模型監測和違約定義為依據。公司貸款中的2.13億英鎊變動主要是由CIB所有遺留調整的退出推動的。2022年進行的管理調整主要包括調整以限制ECL對聯邦税收收入的宏觀經濟變量的敏感性，以及模型監測調整，在重建某些CIB模型之後，不再需要這種調整。

測量不確定度

用於計算集團ECL費用的情景已在第223季度刷新，基準情景反映了情景刷新時可用的最新共識宏觀經濟預測。在基準情景中，儘管主要經濟體的前景有所改善（自422年第四季度以來），但通貨膨脹衝擊和利率上升的全部影響卻滯後，因此在接下來的幾個季度中，導致家庭財務進一步緊縮，對GDP構成下行風險。英國和美國的失業率在接下來的幾個季度只會逐漸上升，在第4季度分別達到4.5％的峯值，在224年季度達到4.7％的峯值。中央銀行繼續提高利率，英國銀行利率和美國聯邦基金利率在 2023年達到5.25％的峯值。

Downess 2 場景與之前的場景刷新大致一致。由於新的地緣政治風險，能源價格突然再次飆升，通貨膨脹率再次上升。通貨膨脹變得根深蒂固，通貨膨脹預期上升，這加劇了工資增長的壓力。中央銀行被迫大幅提高利率，英國銀行利率達到8％，美國聯邦基金利率達到7％的峯值。疲軟的企業裁員，消費者停止支出，這加劇了下行壓力。英國的失業率峯值為8.5％，美國為9.8％。鑑於的估值已經緊張，借貸成本的急劇增加使房價大幅下跌。在上行情景中，能源價格下跌增加了全球價格的下行壓力，而勞動力參與率的恢復限制了工資增長。通貨膨脹緩解的結果是，中央銀行降低了利率以支持經濟復甦。

估算情景概率權重的方法涉及使用歷史數據模擬英國和美國 GDP 的一系列未來路徑，根據這些未來路徑的分佈映射五種情景。中位數以基線為中心，在將五個權重歸一化為總計 100% 之前，離基線更遠的情景會降低的權重。下行權重的下降和上行權重的增加反映了經濟前景的改善，這使英國/美國基準GDP路徑更接近上行情景。更多詳情見第38頁。

3億英鎊（2022年： 3億英鎊）的經濟不確定性調整已作為建模的ECL 產出的疊加部分。這些調整包括2億英鎊（2022年：4億英鎊）的客户和客户不確定性準備金，已應用於被認為最容易受負擔能力壓力的客户和客户，以及 1億英鎊（2022年：0.1億英鎊）的模型不確定性調整。欲瞭解更多詳情，請參見第 36 頁。

下表顯示了五種情景（5 年年度路徑）中使用的關鍵宏觀經濟變量以及應用於每種情景的概率權重。

計算ECL時使用的宏觀經濟變量
截至 30.06.23	2023	2024	2025	2026	2027
基線	%	%	%	%	%
英國國內生產總值1	0.3	0.9	1.6	1.8	1.9
英國失業率2	4.1	4.4	4.2	4.2	4.2
英國 HPI3	(6.1)	(1.3)	2.0	4.3	5.7
英國銀行利率	4.8	4.6	3.9	3.8	3.5
美國國內生產總值1	1.1	0.7	2.0	2.0	2.0
美國失業率4	3.8	4.6	4.6	4.6	4.6
美國 HPI5	(0.7)	3.6	2.4	2.7	2.7
美國聯邦基金利率	5.0	3.7	3.0	2.8	3.0

缺點 2
英國國內生產總值1	(0.5)	(5.0)	(0.4)	2.5	1.9
英國失業率2	4.4	7.8	8.3	7.7	7.1
英國 HPI3	(10.2)	(20.5)	(17.7)	5.6	8.2
英國銀行利率	5.5	8.0	7.3	6.1	4.8
美國國內生產總值1	0.5	(4.8)	(0.3)	2.8	2.1
美國失業率4	4.5	8.7	9.6	8.5	7.0
美國 HPI5	(1.8)	(3.7)	(4.2)	2.6	4.8
美國聯邦基金利率	5.7	7.0	6.5	5.1	4.2

缺點 1
英國國內生產總值1	(0.1)	(2.1)	0.6	2.2	1.9
英國失業率2	4.2	6.1	6.2	5.9	5.6
英國 HPI3	(8.1)	(11.3)	(8.2)	5.0	7.0
英國銀行利率	5.2	6.1	5.6	4.8	4.1
美國國內生產總值1	0.8	(2.0)	0.8	2.4	2.0
美國失業率4	4.1	6.7	7.1	6.5	5.8
美國 HPI5	(1.2)	(0.1)	(0.9)	2.7	3.8
美國聯邦基金利率	5.2	4.9	4.5	4.3	3.8

Upside 2
英國國內生產總值1	1.2	4.1	3.2	2.6	2.3
英國失業率2	3.9	3.6	3.5	3.6	3.6
英國 HPI3	0.4	10.6	4.8	4.2	3.8
英國銀行利率	4.4	3.3	2.5	2.5	2.5
美國國內生產總值1	2.2	3.9	3.0	2.8	2.8
美國失業率4	3.4	3.5	3.6	3.6	3.6
美國 HPI5	2.5	5.5	4.6	4.5	4.5
美國聯邦基金利率	4.7	3.2	2.2	2.0	2.0

Upside 1
英國國內生產總值1	0.8	2.5	2.4	2.2	2.1
英國失業率2	4.0	4.0	3.9	3.9	3.9
英國 HPI3	(2.9)	4.5	3.4	4.3	4.7
英國銀行利率	4.6	4.0	3.1	3.0	3.0
美國國內生產總值1	1.6	2.3	2.5	2.4	2.4
美國失業率4	3.6	4.1	4.1	4.1	4.1
美國 HPI5	0.9	4.6	3.5	3.6	3.6
美國聯邦基金利率	4.8	3.4	2.6	2.5	2.5

1	經季節性調整後的年度平均實際國內生產總值變化。
2	英國16年以上的平均失業率。
3	年底英國HPI的變化=哈利法克斯所有房屋，所有買家指數，與去年年底相比的變化。
4	16 年以上的美國平民平均失業率。
5	年底美國HPI的變化 = FHFA房價指數，相對於去年年底。

計算ECL時使用的宏觀經濟變量
截至 31.12.22	2022	2023	2024	2025	2026
基線	%	%	%	%	%
英國國內生產總值1	3.3	(0.8)	0.9	1.8	1.9
英國失業率2	3.7	4.5	4.4	4.1	4.2
英國 HPI3	8.4	(4.7)	(1.7)	2.2	2.2
英國銀行利率	1.8	4.4	4.1	3.8	3.4
美國國內生產總值1	1.8	0.5	1.2	1.5	1.5
美國失業率4	3.7	4.3	4.7	4.7	4.7
美國 HPI5	11.2	1.8	1.5	2.3	2.4
美國聯邦基金利率	2.1	4.8	3.6	3.1	3.0

缺點 2
英國國內生產總值1	3.3	(3.4)	(3.8)	2.0	2.3
英國失業率2	3.7	6.0	8.4	8.0	7.4
英國 HPI3	8.4	(18.3)	(18.8)	(7.7)	8.2
英國銀行利率	1.8	7.3	7.9	6.6	5.5
美國國內生產總值1	1.8	(2.7)	(3.4)	2.0	2.6
美國失業率4	3.7	6.0	8.5	8.1	7.1
美國 HPI5	11.2	(3.1)	(4.0)	(1.9)	4.8
美國聯邦基金利率	2.1	6.6	6.9	5.8	4.6

缺點 1
英國國內生產總值1	3.3	(2.1)	(1.5)	1.9	2.1
英國失業率2	3.7	5.2	6.4	6.0	5.8
英國 HPI3	8.4	(11.7)	(10.6)	(2.8)	5.2
英國銀行利率	1.8	5.9	6.1	5.3	4.6
美國國內生產總值1	1.8	(1.1)	(1.1)	1.7	2.1
美國失業率4	3.7	5.1	6.6	6.4	5.9
美國 HPI5	11.2	(0.7)	(1.3)	0.2	3.6
美國聯邦基金利率	2.1	5.8	5.4	4.4	3.9

Upside 2
英國國內生產總值1	3.3	2.8	3.7	2.9	2.4
英國失業率2	3.7	3.5	3.4	3.4	3.4
英國 HPI3	8.4	8.7	7.5	4.4	4.2
英國銀行利率	1.8	3.1	2.6	2.5	2.5
美國國內生產總值1	1.8	3.3	3.5	2.8	2.8
美國失業率4	3.7	3.3	3.3	3.3	3.3
美國 HPI5	11.2	5.8	5.1	4.5	4.5
美國聯邦基金利率	2.1	3.6	2.9	2.8	2.8

Upside 1
英國國內生產總值1	3.3	1.0	2.3	2.4	2.1
英國失業率2	3.7	4.0	3.9	3.8	3.8
英國 HPI3	8.4	1.8	2.9	3.3	3.2
英國銀行利率	1.8	3.5	3.3	3.0	2.8
美國國內生產總值1	1.8	1.9	2.3	2.2	2.2
美國失業率4	3.7	3.8	4.0	4.0	4.0
美國 HPI5	11.2	3.8	3.3	3.4	3.4
美國聯邦基金利率	2.1	3.9	3.4	3.0	3.0

1	經季節性調整後的年度平均實際國內生產總值變化。
2	英國16年以上的平均失業率。
3	年底英國HPI的變化=哈利法克斯所有房屋，所有買家指數，與去年年底相比的變化。
4	16 年以上的美國平民平均失業率。
5	年底美國HPI的變化 = FHFA房價指數，相對於去年年底。

情景概率權重
	Upside 2	Upside 1	基線	缺點 1	缺點 2
	%	%	%	%	%
截至 30.06.23
情景概率權重	13.0	24.7	40.2	15.2	6.9
截至 31.12.22
情景概率權重	10.9	23.1	39.4	17.6	9.0

特定基數顯示下行/上行情景背景下每個變量的最極端位置，例如下行情景的最高失業率，基線情景的平均失業率，上行情景的最低失業率。國內生產總值和HPI的下行和上行情景數據代表了20個季度內相對於起點點的最低和最高累積頭寸。

宏觀經濟變量（特定基礎）1
	Upside 2	Upside 1	基線	缺點 1	缺點 2
截至 30.06.23	%	%	%	%	%
英國國內生產總值2	15.1	11.2	1.3	(2.7)	(6.9)
英國失業率3	3.5	3.9	4.2	6.5	8.5
英國 HPI4	25.8	14.6	0.8	(25.2)	(41.5)
英國銀行利率	2.5	3.0	4.1	6.3	8.0
美國國內生產總值2	15.9	11.9	1.6	(2.3)	(6.2)
美國失業率3	3.3	3.5	4.4	7.2	9.8
美國 HPI4	23.6	17.2	2.1	(2.3)	(10.1)
美國聯邦基金利率	2.0	2.5	3.5	5.3	7.0
截至 31.12.22	%	%	%	%	%
英國國內生產總值2	13.9	9.4	1.4	(3.2)	(6.8)
英國失業率3	3.4	3.6	4.2	6.6	8.5
英國 HPI4	37.8	21.0	1.2	(17.9)	(35.0)
英國銀行利率	0.5	0.5	3.5	6.3	8.0
美國國內生產總值2	14.1	9.6	1.3	(2.5)	(6.3)
美國失業率3	3.3	3.6	4.4	6.7	8.6
美國 HPI4	35.0	27.5	3.8	3.7	0.2
美國聯邦基金利率	0.1	0.1	3.3	6.0	7.0

1	英國國內生產總值 = 經季節性調整後的實際國內生產總值增長；英國失業率 = 英國失業率 16 年以上；英國 HI = 哈利法克斯所有房屋，所有買家指數；美國國內生產總值 = 經季節性調整後的實際國內生產總值增長；美國 FHFA 房價指數。20 個季度從第 123 季度（2022 年）開始 122)。
2	相對於422年季度（2022年：Q421）的最大增長，基於上行情景中的20個季度期；基線為5年的年平均複合年增長率；相對於422年季度（2022年：Q421）的最低增長，基於下行情景中的20個季度期。
3	上行情景下20個季度以來的最低季度；基線為5年平均值；下行情景中為第20個季度的最高季度。
4	相對於422年季度（2022年：Q421）的最大增長，基於上行情景中的20個季度期；基準為5年季度末的複合年增長率；相對於422年季度（2022年：Q421）的最低增長，基於下行情景中的20個季度期。

平均基準表示20個季度期間變量的平均季度值，其中GDP和HPI分別基於年平均值和季度複合年增長率。

宏觀經濟變量（5 年平均值）1
	Upside 2	Upside 1	基線	缺點 1	缺點 2
截至 30.06.23	%	%	%	%	%
英國國內生產總值2	2.7	2.0	1.3	0.5	(0.3)
英國失業率3	3.6	3.9	4.2	5.6	7.0
英國 HPI4	4.7	2.8	0.8	(3.4)	(7.6)
英國銀行利率	3.0	3.6	4.1	5.2	6.4
美國國內生產總值2	2.9	2.3	1.6	0.8	—
美國失業率3	3.5	4.0	4.4	6.0	7.6
美國 HPI4	4.3	3.2	2.1	0.8	(0.5)
美國聯邦基金利率	2.8	3.2	3.5	4.5	5.7
截至 31.12.22	%	%	%	%	%
英國國內生產總值2	3.0	2.2	1.4	0.7	—
英國失業率3	3.5	3.8	4.2	5.4	6.7
英國 HPI4	6.6	3.9	1.2	(2.6)	(6.4)
英國銀行利率	2.5	2.9	3.5	4.7	5.8
美國國內生產總值2	2.9	2.1	1.3	0.7	—
美國失業率3	3.4	3.9	4.4	5.5	6.7
美國 HPI4	6.2	5.0	3.8	2.5	1.2
美國聯邦基金利率	2.8	3.1	3.3	4.3	5.2

1	英國國內生產總值 = 經季節性調整後的實際國內生產總值增長；英國失業率 = 英國失業率 16 年以上；英國 HPI = 哈利法克斯所有房屋，所有買家指數；美國國內生產總值 = 經季節性調整後的實際國內生產總值增長；美國失業率 = FHFA 房價指數。
2	5 年平均複合年增長率，從 2022 年（2022 年： 2021）開始。
3	5 年平均值。期限基於自第 123 季度（2022 年： Q122）起的 20 個季度。
4	5 年季度末複合年增長率，從 422 年季度（2022 年：421 年季度）開始。

模擬投資組合在 100% 加權情景下的 ECL

下表顯示了建模後的ECL，假設五個建模情景中的每一個都是 100% 加權的，結果圍繞基線的分散，突出顯示了對風險敞口和ECL 的影響。模型曝光使用默認曝光量 (EAD) 值，與之前披露中使用的總曝光量不能直接比較。

	場景
截至 2023 年 6 月 30 日	加權1	Upside 2	Upside 1	基線	缺點 1	缺點 2
第 1 階段模特曝光率（百萬英鎊）
零售抵押貸款	149,626	151,300	150,889	150,274	147,210	141,860
零售信用卡2	66,280	66,587	66,408	66,240	66,101	65,834
零售其他2	11,479	11,654	11,573	11,482	11,307	11,146
企業貸款2	146,763	152,688	150,797	147,814	142,071	127,549
債務證券及其他3	28,515	28,693	28,673	28,515	28,503	28,226
第 1 階段 Model ECL (百萬英鎊)
零售抵押貸款	10	3	4	5	18	49
零售信用卡	495	483	489	495	505	515
零售其他	52	47	50	51	55	60
企業貸款	278	234	257	275	300	303
債務證券及其他	21	18	19	21	23	26
第 1 階段覆蓋率 (%)
零售抵押貸款	—	—	—	—	—	—
零售信用卡	0.7	0.7	0.7	0.7	0.8	0.8
零售其他	0.5	0.4	0.4	0.4	0.5	0.5
企業貸款	0.2	0.2	0.2	0.2	0.2	0.2
債務證券及其他	0.1	0.1	0.1	0.1	0.1	0.1
第 2 階段模型曝光率（百萬英鎊）
零售抵押貸款	18,147	16,473	16,884	17,499	20,563	25,913
零售信用卡2	7,471	6,748	7,090	7,424	8,170	9,066
零售其他2	1,699	1,512	1,597	1,690	1,891	2,078
企業貸款2	26,584	20,495	22,449	25,555	31,422	46,128
債務證券及其他3	2,629	2,451	2,471	2,629	2,641	2,918
第 2 階段 Model ECL（百萬英鎊）
零售抵押貸款	40	18	21	24	62	300
零售信用卡	1,559	1,376	1,456	1,541	1,757	2,023
零售其他	137	115	126	135	162	185
企業貸款	558	368	427	521	805	1,401
債務證券及其他	35	28	31	34	41	56
第 2 階段覆蓋率 (%)
零售抵押貸款	0.2	0.1	0.1	0.1	0.3	1.2
零售信用卡	20.9	20.4	20.5	20.8	21.5	22.3
零售其他	8.1	7.6	7.9	8.0	8.6	8.9
企業貸款	2.1	1.8	1.9	2.0	2.6	3.0
債務證券及其他	1.3	1.1	1.3	1.3	1.6	1.9
第 3 階段模型曝光率（百萬英鎊）4
零售抵押貸款	1,580	1,580	1,580	1,580	1,580	1,580
零售信用卡	1,497	1,497	1,497	1,497	1,497	1,497
零售其他	219	219	219	219	219	219
企業貸款	3,193	3,193	3,193	3,193	3,193	3,193
債務證券及其他3	—	—	—	—	—	—
第 3 階段 Model ECL (百萬英鎊)
零售抵押貸款	329	303	309	316	360	455
零售信用卡	983	966	975	983	996	1,007
零售其他	138	136	137	138	140	143
企業貸款5	81	76	78	80	88	97
債務證券及其他	—	—	—	—	—	—
第 3 階段覆蓋率 (%)
零售抵押貸款	20.8	19.2	19.6	20.0	22.8	28.8
零售信用卡	65.7	64.5	65.1	65.7	66.5	67.3
零售其他	63.0	62.1	62.6	63.0	63.9	65.3
企業貸款5	2.5	2.4	2.4	2.5	2.8	3.0
債務證券及其他	—	—	—	—	—	—
Total Model ECL (百萬英鎊)
零售抵押貸款	379	324	334	345	440	804
零售信用卡	3,037	2,825	2,920	3,019	3,258	3,545
零售其他	327	298	313	324	357	388
企業貸款5	917	678	762	876	1,193	1,801
債務證券及其他	56	46	50	55	64	82
Total Model ECL	4,716	4,171	4,379	4,619	5,312	6,620

與總ECL的對賬	£m
總加權模型 ECL	4,716
ECL 來自單獨評估的減值5	420
來自非建模曝光和其他風險的ECL	353
ECL 來自模型後管理調整	630
其中：經濟不確定性調整產生的ECL	271
總ECL	6,119

1	模型風險敞口是根據個人情景分配給一個階段的，而不是巴克萊銀行報告的減值準備金所要求的概率加權方法。因此，不可能從個別情景中反向求解最終報告的加權ECL，因為餘額可能會根據場景分配到不同的階段。
2	對於零售信用卡、零售其他和企業貸款，由於未提取的敞口的額外影響，模型在第 1 階段和第 2 階段之間的風險敞口變化在情景之間有所不同。
3	債務證券和其他不包括美國國債敞口，因為這些是非模型化的。
4	分配給第 3 階段的模型風險敞口在任何情景中都沒有變化，因為過渡標準僅依賴於 2023 年 6 月 30 日可觀察到的違約證據，而不依賴於宏觀經濟情景。
5	重大企業貸款違約是在不同的復甦策略中單獨評估的。因此，在對賬表中，將4.2億英鎊的ECL報告為單獨評估的減值。

使用具有相關權重的五種情景會導致加權總ECL比基準ECL上升2.1％。

零售抵押貸款：加權ECL總額為3.79億英鎊，比基準ECL（3.45億英鎊）增加了9.9％，在上行情景、基線和下行1情景中，覆蓋率保持穩定。在下行2情景下，受英國HPI大幅下跌的推動，ECL總額增至8.04億英鎊。

零售信用卡：加權ECL總額為30.37億英鎊，與基準ECL （30.19億英鎊）大致一致。在下行2情景下，受英國失業率上升的推動，ECL總額增加到35.45億英鎊。

零售其他：總加權的 ECL 為3.27億英鎊，與基準ECL（3.24億英鎊）一致。在下行2情景下，總ECL增至3.88億英鎊，主要是由英國失業率上升推動的。

企業貸款：總加權 ECL 為9.17億英鎊，比基準ECL （8.76億英鎊）增長了4.7％。在下行2情景下，受英國GDP和美國 GDP下降的推動，ECL總額增至18.01億英鎊。

債務證券及其他：總加權ECL為5600萬英鎊，與基準ECL（5500萬英鎊）大致一致。在下行2情景下，ECL總額增加到8200萬英鎊。

	場景
截至 2022 年 12 月 31 日	加權1	Upside 2	Upside 1	基線	缺點 1	缺點 2
第 1 階段模特曝光率（百萬英鎊）
零售抵押貸款	144,701	147,754	146,873	145,322	142,599	138,619
零售信用卡2	67,204	67,622	67,352	67,080	66,908	66,636
零售其他2	12,282	12,428	12,341	12,235	12,111	11,986
企業貸款2	156,302	164,207	161,578	158,218	150,827	138,618
債務證券及其他3	32,380	32,484	32,403	32,385	32,321	31,137
第 1 階段 Model ECL (百萬英鎊)
零售抵押貸款	7	3	3	4	9	30
零售信用卡	509	493	503	512	517	521
零售其他	52	45	49	52	54	55
企業貸款	341	259	290	325	397	443
債務證券及其他	14	10	11	13	17	21
第 1 階段覆蓋率 (%)
零售抵押貸款	—	—	—	—	—	—
零售信用卡	0.8	0.7	0.7	0.8	0.8	0.8
零售其他	0.4	0.4	0.4	0.4	0.4	0.5
企業貸款	0.2	0.2	0.2	0.2	0.3	0.3
債務證券及其他	—	—	—	—	0.1	0.1
第 2 階段模型曝光率（百萬英鎊）
零售抵押貸款	18,723	15,670	16,551	18,102	20,825	24,805
零售信用卡2	7,611	6,551	7,118	7,691	8,313	9,062
零售其他2	1,559	1,386	1,485	1,601	1,741	1,881
企業貸款2	24,935	16,858	19,550	23,031	30,548	42,952
債務證券及其他3	943	839	919	938	1,002	2,186
第 2 階段 Model ECL（百萬英鎊）
零售抵押貸款	33	15	18	23	45	151
零售信用卡	1,624	1,361	1,487	1,624	1,811	2,032
零售其他	124	96	109	124	144	160
企業貸款	610	399	470	569	817	1,304
債務證券及其他	32	23	26	31	42	66
第 2 階段覆蓋率 (%)
零售抵押貸款	0.2	0.1	0.1	0.1	0.2	0.6
零售信用卡	21.3	20.8	20.9	21.1	21.8	22.4
零售其他	8.0	6.9	7.3	7.7	8.3	8.5
企業貸款	2.4	2.4	2.4	2.5	2.7	3.0
債務證券及其他	3.4	2.7	2.8	3.3	4.2	3.0
第 3 階段模型曝光率（百萬英鎊）4
零售抵押貸款	1,553	1,553	1,553	1,553	1,553	1,553
零售信用卡	1,354	1,354	1,354	1,354	1,354	1,354
零售其他	216	216	216	216	216	216
企業貸款	2,892	2,892	2,892	2,892	2,892	2,892
債務證券及其他3	—	—	—	—	—	—
第 3 階段 Model ECL (百萬英鎊)
零售抵押貸款	332	311	317	323	347	405
零售信用卡	880	861	871	880	893	903
零售其他	132	129	131	132	134	136
企業貸款5	70	66	68	70	78	85
債務證券及其他	—	—	—	—	—	—
第 3 階段覆蓋率 (%)
零售抵押貸款	21.4	20.0	20.4	20.8	22.3	26.1
零售信用卡	65.0	63.6	64.3	65.0	66.0	66.7
零售其他	61.1	59.7	60.6	61.1	62.0	63.0
企業貸款5	2.4	2.3	2.4	2.4	2.7	2.9
債務證券及其他	—	—	—	—	—	—
Total Model ECL (百萬英鎊)
零售抵押貸款	372	329	338	350	401	586
零售信用卡	3,013	2,715	2,861	3,016	3,221	3,456
零售其他	308	270	289	308	332	351
企業貸款5	1,021	724	828	964	1,292	1,832
債務證券及其他	46	33	37	44	59	87
Total Model ECL	4,760	4,071	4,353	4,682	5,305	6,312

與總ECL的對賬	£m
總加權模型 ECL	4,760
ECL 來自單獨評估的減值5	434
來自非建模曝光和其他風險的ECL	456
ECL 來自模型後管理調整	525
其中：經濟不確定性調整產生的ECL	317
總ECL	6,175

1	模型風險敞口是根據個人情景分配給一個階段的，而不是巴克萊銀行報告的減值準備金所要求的概率加權方法。因此，不可能從個別情景中反向求解最終報告的加權ECL，因為餘額可能會根據場景分配到不同的階段。
2	對於零售信用卡、零售其他和企業貸款，由於未提取的敞口的額外影響，模型在第 1 階段和第 2 階段之間的風險敞口變化在情景之間有所不同。
3	債務證券和其他不包括美國國債敞口，因為這些是非模型化的。
4	分配給第三階段的模型風險敞口在任何情景中都沒有變化，因為過渡標準僅依賴於截至2022年12月31日的可觀察到的違約證據，而不依賴於宏觀經濟情景。
5	重大企業貸款違約是在不同的復甦策略中單獨評估的。因此，在對賬表中將4.34億英鎊的ECL列為單獨評估的減值

分析特定投資組合和資產類型

有抵押住房貸款

英國住房貸款組合主要包括第一留置權抵押貸款和賬户該集團住房貸款總餘額的95％（2022年12月：93％）。

	英國巴克萊
住房貸款本金投資組合	截至 30.06.23	截至 31.12.22
貸款和預付款總額（百萬英鎊）	166,374	162,380
90 天欠款率，不包括恢復手冊 (%)	0.2	0.1
年化總扣除率——逾期 180 天 (%)	0.5	0.5
回收賬簿佔未償餘額的比例 (%)	0.6	0.5
Recovery 賬面減值覆蓋率 (%)1	6.4	5.2

按市價計算的平均LTV
餘額加權百分比	52.8	50.4
估值加權百分比	39.2	37.3

新貸款	半年已結束 30.06.23	半年已結束 30.06.22
新住房貸款預訂量（百萬英鎊）	12,531	14,117
新住房貸款比例 > 90% LTV (%)	0.7	2.6
新住房貸款的平均質押率：餘額加權 (%)	62.5	68.6
新住房貸款的平均質押率：估值加權 (%)	53.7	60.4

1	復甦賬面減值覆蓋率不包括KMC和Settle 投資組合。

住房貸款本金投資組合 — 按LTV1分配餘額

	餘額的分配				減值分佈津貼				覆蓋率
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計
英國巴克萊	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%
截至 30.06.23
	75.8	9.5	0.7	86.0	10.3	27.4	27.4	65.1	—	0.3	4.3	0.1
> 75% 和	11.4	0.9	0.1	12.4	5.7	13.5	8.2	27.4	0.1	1.8	30.4	0.3
> 90% 和	1.5	0.1	—	1.6	0.9	1.5	1.9	4.3	0.1	1.8	69.9	0.3
>100%	—	—	—	—	0.1	0.5	2.6	3.2	0.3	12.9	70.5	11.2
截至 31.12.22
	78.8	10.5	0.8	90.1	10.2	30.8	33.2	74.2	—	0.2	2.9	0.1
> 75% 和	8.8	0.5	—	9.3	3.9	9.7	5.2	18.8	—	1.4	30.8	0.1
> 90% 和	0.6	—	—	0.6	0.3	0.3	2.4	3.0	—	1.5	85.0	0.4
>100%	—	—	—	—	0.1	0.6	3.3	4.0	0.4	21.4	64.9	13.1

1	投資組合根據包括復甦賬面餘額在內的最新估值計入市場。更新後的估值反映了截至2023年6月30日最新HPI 的應用。

新貸款減少了11％，至125億英鎊（H122：141億英鎊），這主要是由經濟狀況推動的，經濟狀況導致抵押貸款市場普遍受到抑制，包括利率持續上升導致抵押貸款還款額增加，以及與通貨膨脹一致的生活成本因素增加。新住房貸款比例下降了> 90% LTV ，這得益於在此期間採取的信貸緊縮行動，以及政府撤回購買幫助計劃所產生的影響。

總部：按攤銷成本計算的意大利住房貸款和預付款降至40億英鎊（2022年：45億英鎊），而且自2016年停止新預訂以來，繼續流失。投資組合以住宅物業為擔保，平均餘額加權市值為56.6％（2022年：58.8％）。由於與通貨膨脹和利率上升相關的負擔能力壓力導致的惡化，90天的欠款增加到 1.6％（2022：1.2％）。總扣除率穩定在0.6％（2022年：0.6％）。

零售信用卡和零售其他

下面列出的主要投資組合佔比佔集團信用卡卡、無抵押貸款和其他零售貸款總額的91％（2022年12月：85％）。

本金投資組合	總曝光量	30 天拖欠款項費率，不包括恢復書	90 天拖欠款項費率，不包括恢復書	按年計算總註銷額 rate	按年計算淨註銷 rate
截至 30.06.23	£m	%	%	%	%
英國巴克萊
英國卡	10,011	0.9	0.2	2.0	1.9
英國個人貸款	3,717	1.5	0.6	1.3	1.1
巴克萊銀行合夥人融資	2,557	0.5	0.2	0.6	0.6
巴克萊國際
美國卡	24,908	2.4	1.2	2.5	2.4
德國消費者貸款	4,098	1.7	0.8	0.8	0.8

截至 31.12.22
英國巴克萊
英國卡	9,939	0.9	0.2	3.7	3.6
英國個人貸款	4,023	1.4	0.6	4.1	3.8
巴克萊銀行合夥人融資	2,612	0.5	0.2	0.7	0.7
巴克萊國際
美國卡	25,554	2.2	1.2	2.4	2.3
德國消費者貸款	4,269	1.7	0.7	0.7	0.6

英國信用卡：30天和90天拖欠率分別穩定在0.9％（第422年季度：0.9％）和0.2％（Q422： 0.2％），而總敞口增加到100億英鎊。由於歷史拖欠流量減少的影響，總註銷率和淨註銷率均下降了1.7％。

英國個人貸款：30天拖欠率略有上升至1.5％（Q422：1.4％），而 90天拖欠率穩定在0.6％（Q422：0.6％）。由於需求減少和謹慎的貸款策略，總敞口降至37億英鎊。由於歷史拖欠流量減少的影響，年化總額和淨註銷率分別下降了2.8％和2.7％。

Barclays Partner Finance：30天和90天拖欠率分別穩定在0.5％（422年季度：0.5％）和 0.2％（422年季度：0.2％），總敞口穩定在26億英鎊。年化總額和淨註銷率均下降了0.1％

美國卡：由於消費者支出保持強勁，以美元計算的餘額增加了2％，但是美元/英鎊匯率的變動導致報告的餘額減少。由於客户行為的持續正常化，儘管利率仍低於疫情前的水平，但30天拖欠率上升至2.4％（Q422：2.2％）。由於正常化以及 Gap 投資組合註銷的影響落後投資組合收購併穩定至穩定狀態水平，註銷率上升。

德國消費者貸款：儘管德國的宏觀經濟不確定性增加，但30天拖欠率仍為1.7％（Q422：1.7％）。

政府支持的貸款

自 COVID-19 疫情以來，巴克萊銀行通過參與英國政府的反彈貸款計劃 (BBLS)、冠狀病毒營業中斷貸款計劃 (CBILS)、冠狀病毒大型業務中斷貸款計劃 (CLBILS) 和復甦貸款計劃 (RLS) 來支持其客户和客户。

	總曝光量				減值補貼				政府擔保曝光率
	第 1 階段	第 2 階段	第 3 階段	總計	已建模減值	管理調整	減值後管理調整	損傷覆蓋範圍	總計
截至 30.06.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	%	£m
英國巴克萊
BBLS	2,747	2,244	444	5,435	8	26	34	0.6	5,400
CBILS	233	288	76	597	17	(4)	13	2.2	478
RLS	13	2	2	17	—	—	—	—	13
巴克萊國際
CBILS	235	163	15	413	7	—	7	1.7	330
CLBILS	40	23	10	73	2	—	2	3.2	59
RLS	18	3	1	22	—	—	—	1.9	16
總計	3,286	2,723	548	6,557	34	22	56	0.9	6,296

截至 31.12.22
英國巴克萊
BBLS	3,066	2,903	618	6,587	6	27	33	0.5	6,554
CBILS	286	396	66	748	22	(9)	13	1.7	598
RLS	13	4	1	18	—	—	—	—	14
巴克萊國際
CBILS	306	154	8	468	5	—	5	1.1	375
CLBILS	67	32	13	112	2	—	2	2.1	89
RLS	17	3	1	21	—	—	—	1.5	16
總計	3,755	3,492	707	7,954	35	18	53	0.7	7,646

BBLS 和 CBILS 計劃的啟動是為了向中小型企業提供財務支持，為英國可能因 COVID-19 疫情而陷入財務困境的大型企業提供 CLBILS。RLS 的目標是幫助英國企業在 COVID-19 疫情後恢復和增長時獲得融資。截至資產負債表日，這些貸款由政府擔保，BBLS為100％，CBILS、CLBILS和RLS為80％（2022年1月1日之後發行的RLS為70％）。

如果巴克萊銀行評估BBLS的風險敞口不符合嚴格的評估標準，則截至資產負債表日期，沒有人對的政府擔保提出任何索賠，導致這些貸款的減值補貼為3,400萬英鎊（2022年12月：3300萬英鎊）。剩餘餘額為CBILS和CLBILS的減值補貼，由政府擔保 80% 。

此外，雖然政府支持的貸款由擔保，但許多BBLS客户與巴克萊銀行有其他融資安排，這些安排不在政府擔保範圍內。巴克萊銀行注意到BBLS 人羣的拖欠率有所上升，因此繼續對該計劃之外的BBLS客户進行10億英鎊的調整。

市場風險

風險管理價值 (VaR) 分析

下表顯示了按資產類別劃分的多元化管理風險總額。總管理 VaR 包括巴克萊銀行集團的所有交易頭寸，按一天持有期計算。VaR 限制適用於總管理 VaR 和按資產類別劃分。此外，市場風險管理功能將 VaR 子限額應用於材料業務和交易櫃枱。

按資產類別劃分的管理 VaR (95%)

	截至 30 年 6 月 23 日的半年			截至 22 年 12 月 31 日的半年			截至二十二年六月三十日的半年
	平均值	高	低	平均值	高	低	平均值	高	低
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
信用風險	48	57	38	35	71	17	16	24	8
利率風險	16	25	9	16	23	10	10	19	4
股票風險	6	10	3	10	16	4	10	29	4
基差風險	16	25	11	15	20	11	9	24	4
點差風險	10	14	7	8	11	5	5	10	3
外匯風險	3	6	1	5	17	3	10	25	2
商品風險	—	1	—	—	1	—	—	1	—
通貨膨脹風險	9	11	6	7	11	5	6	17	3
多元化效應1	(63)	n/a	n/a	(52)	n/a	n/a	(39)	n/a	n/a
全面管理 VaR	45	60	34	44	73	27	27	43	13

1	多元化效應認識到，不同資產或業務的預測損失不太可能同時發生，因此，預期的總虧損低於每個領域的預期損失之和。在進行這些評估時，會考慮到損失之間的歷史相關性。每個類別報告的高和低 VaR 數字不一定與整個報告的最高 VaR 和低 VaR 在同一天出現。因此，高位和低位 VaR 數字的多元化效應平衡是沒有意義的，因此上表中省略了

Average Management VaR 穩定在4500萬英鎊（H222：4400萬英鎊），區間縮小了。受投資銀行中融資的公允價值槓桿貸款敞口減少以及波動率降低的推動，H123上半年的管理層VaR從2022年11月的7300萬英鎊的高點有所下降。由於地緣政治緊張局勢緩解，通貨膨脹下降以及加息步伐放緩，市場波動率和信貸利差水平在下半年有所下降。

財政和資本風險

集團制定了一套全面的政策、標準和控制措施來管理其流動性風險；這些政策、標準和控制措施共同規定了巴克萊銀行流動性風險框架的要求。流動性風險框架符合PRA標準，使得 Barclays 能夠維持足夠的數量和質量的流動性資源，以及適合滿足集團流動性風險偏好的資金狀況。流動性風險框架是通過政策制定、審查和挑戰、治理、分析、壓力測試、limit 設置和監控相結合來交付的。

流動性風險壓力測試

內部流動性壓力測試 (ILST) 測量了一系列情景下潛在的合約和偶然壓力流出，然後使用這些資金池來確定流動性池的規模，如果出現壓力，可以立即滿足預期的流出。短期情景包括為期30天的巴克萊銀行特定壓力事件、為期90天的全市場壓力事件以及由巴克萊特定壓力事件和全市場壓力事件組成的30天組合情景。該集團還進行了流動性壓力測試，衡量了12個月全市場情景中的預期資金流出。

LCR 要求考慮了不同資金來源的相對穩定性以及壓力中潛在的增量資金需求。LCR旨在通過持有足夠的高質量流動性資產來提高銀行流動性風險狀況的短期彈性，從而在持續的嚴重壓力情景中存活30天。

截至2023年6月30日，現貨LCR為158％（2022年12月：165％英鎊），的平均LCR（過去十二個月結束的追蹤平均值）為 157％。集團持有的符合條件的流動資產超過其內部和外部監管要求的淨壓力流出量的100％。

流動性覆蓋率	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	十億英鎊	十億英鎊
符合LCR條件的高質量流動資產 (HQLA)	313	295
淨應力流出	(198)	(178)
盈餘	115	117

流動性覆蓋率	158%	165%

淨穩定資金比率

外部NSFR指標要求銀行在中長期內保持穩定的資金狀況，同時考慮資產負債表內和某些資產負債表外的風險敞口。該比率定義為可用穩定資金（被視為穩定資金來源的資本和某些負債）相對於所需的穩定資金（資產負債表上的資產和某些資產負債表外敞口）。截至2023年6月30日，NSFR （過去四個季度末的平均值）為139％，的盈餘超過了1660億英鎊的需求。

淨穩定資金比率1	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	十億英鎊	十億英鎊
可用穩定資金總額	596	576
所需穩定資金總額	430	421
盈餘	166	155

淨穩定資金比率	139%	137%

1	代表最近四個季度末現貨頭寸的平均值

作為流動性風險偏好的一部分，巴克萊銀行設定了最低LCR、 NSFR和內部流動性壓力測試限額。集團計劃將其超出內部和監管要求的盈餘維持在的有效水平。持續評估市場融資狀況的風險、集團的流動性狀況和資金狀況，並酌情采取行動管理流動性池的規模和資金狀況。

集團流動資金池的組成
	符合 LCR 資格 1 高質量流動資產 (HQLA)					流動資金池
	Cash	1 級	2A 級	2B 級	總計	2023	2022
	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
現金和中央銀行存款2	249	—	—	—	249	264	263

政府債券3
AAA 到 AA-	—	37	8	—	45	49	39
A+ 到 A-	—	3	1	—	4	4	3
BBB+ 到 BBB-	—	1	—	—	1	1	—
政府債券總額	—	41	9	—	50	54	42

其他
政府擔保發行人、PSE 和 GSE	—	4	1	—	5	5	6
國際組織和多邊開發銀行	—	2	—	—	2	2	2
擔保債券	—	2	3	—	5	6	5
其他	—	—	—	2	2	—	—
其他合計	—	8	4	2	14	13	13

截至 2023 年 6 月 30 日的總計	249	49	13	2	313	331
截至 2022 年 12 月 31 日的總計	248	31	15	1	295		318

1	符合LCR條件的HQLA根據PRA規則手冊（CRR）流動性覆蓋率部分第8條合併時的運營限制進行了調整，例如巴克萊子公司內的流動性滯留。它還反映了LCR和巴克萊銀行流動性池之間資產資格的差異。
2	包括中央銀行持有的現金和與支付計劃相關的中央銀行的剩餘現金。英格蘭銀行、美聯儲、歐洲中央銀行、日本銀行和瑞士國民銀行的存款超過98％（2022年12月：超過 99％）。
3	其中超過 78%（2022年12月：超過79％）包括英國、美國、法國、德國、日本、瑞士和荷蘭的證券。

集團流動資金池增加到在存款增長的推動下，截至2023年6月為3,110億英鎊（2022年12月： 3180億英鎊）。2023年，月末流動資金池從321億英鎊到3420億英鎊（2022年： 3090億英鎊至3590億英鎊）不等，月末平均餘額為 3310億英鎊（2022年： 3310億英鎊）。流動資金池不受阻礙，不用於支持支付或清算要求。此類要求被視為我們常規業務資金的一部分。流動性池代表隨時可用的資金，用於滿足壓力時期潛在的現金流出。

截至2023年6月30日，流動資金池中有65％（2022年12月：60％）位於巴克萊銀行有限公司，21％（2022年12月：25％）位於巴克萊英國銀行，9％（2022年12月：9％）位於愛爾蘭巴克萊銀行 PLC。流動資金池的剩餘部分存放在這些實體之外，主要存放在美國子公司中，以滿足個實體特定的壓力外流和當地監管要求。如果由於當地監管要求，流動性池中剩餘部分的使用受到限制，假定集團其他成員無法計算 LCR。

資金池的構成受董事會設定的限額以及獨立的流動性風險、信用風險和市場風險函數的約束。此外，按發行人、貨幣和資產類型對流動資金池的投資集中度進行監測。鑑於這些高流動性資產產生的回報，風險和回報狀況將得到持續管理。

存款資金

	截至 30.06.23			截至 31.12.22
	貸款和前進於已攤銷成本	存款於已攤銷成本	貸款：存款比率1	貸款：存款比率1
貸款和預付款的資金	十億英鎊	十億英鎊	%	%
英國巴克萊	226	250	90	87
巴克萊國際	171	305	56	59
總公司	4	—
巴克萊集團	401	555	72	73

1	貸款：存款比率計算為攤銷成本的貸款和預付款除以攤銷成本的存款。

資金結構和資金關係

流動性風險管理的基礎是一種融資結構，可降低流動性壓力導致到期時無法履行融資義務的可能性。集團的總體融資策略是發展多元化的融資基礎（按地理、類型和交易對手劃分），保持獲得各種替代融資來源的機會，提供防範意外波動的保護，同時最大限度地降低融資成本。

在內，該小組的目標是調整資金的來源和用途。因此，零售和企業貸款和預付款主要由相關實體的存款提供資金，盈餘主要為流動資金池提供資金。大多數反向回購協議都與回購協議相匹配。衍生物負債和資產在很大程度上是匹配的。資產負債表衍生品頭寸中有很大一部分有資格獲得交易對手淨額結算，其餘部分在很大程度上被抵消與收到和支付的現金抵押品相抵消。批發債務和股權用於為剩餘資產提供資金。

截至 2023 年 6 月 30 日的這些資金關係彙總如下：

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22		截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22
資產	十億英鎊	十億英鎊	負債和權益	十億英鎊	十億英鎊
貸款和按攤銷成本計算的預付款1	377	385	按攤銷成本存款	555	546
集團流動資金池	331	318		73	73
			>1 年批發融資	110	111
反向回購協議、交易投資組合資產、現金抵押品和結算餘額	479	412	回購協議、交易投資組合負債、現金抵押品和結算餘額	428	370
衍生金融工具	266	302	衍生金融工具	255	290
其他資產2	97	97	其他負債	60	55
			股權	69	69
總資產	1,550	1,514	負債和權益總額	1,550	1,514

1	根據流動性池債務證券進行了調整，其攤銷成本為240億英鎊（2022年12月）： 140 億英鎊）。
2	其他資產包括不屬於反向回購協議或交易投資組合資產一部分的公允價值資產，以及其他資產類別。

批發資金的構成

批發未償還資金（不包括回購協議）為 £1833億美元（2022年12月： 1840億英鎊）。2023年，集團發行了來自巴克萊 PLC（母公司）的71億英鎊符合MREL條件的工具，其期限和貨幣不等。

我們的運營公司還可以進入批發融資市場，以維持其穩定和多元化的融資基礎。巴克萊銀行 PLC繼續在短期和中期票據市場發行。此外，英國巴克萊銀行繼續在短期市場發行，並維持積極的擔保融資計劃。

批發英鎊的資金731億美元（2022年12月：725億英鎊）將在不到一年的時間內到期，佔批發融資總額的40％（2022年12月： 39％）。這包括與期限資金相關的179億英鎊（2022年12月： 150億英鎊）1。

批發資金的到期日概況1,2

		1-3	3-6	6-12		1-2	2-3	3-4	4-5	>5
	個月	個月	個月	個月	年	年	年	年	年	年	總計
	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
Barclays PLC（母公司）
高級無抵押資產（公共基準）	0.2	0.6	0.9	1.5	3.2	7.2	6.8	5.7	3.3	17.7	43.9
高級無抵押資產（私人配售）	—	—	0.1	—	0.1	—	—	—	—	0.9	1.0
次級負債	—	—	—	—	—	0.9	1.5	—	1.6	5.8	9.8
巴克萊銀行有限公司（包括子公司）
存款證和商業票據	7.3	11.2	14.0	7.3	39.8	1.6	0.2	—	—	—	41.6
資產支持商業票據	3.0	6.7	1.0	—	10.7	—	—	—	—	—	10.7
高級無抵押資產（公共基準）	—	—	—	1.0	1.0	—	—	—	—	—	1.0
Senior 無抵押資產（私人配售）3	1.3	1.9	2.8	6.0	12.0	12.3	8.4	4.1	6.6	18.8	62.2
資產支持證券	—	—	0.6	0.4	1.0	1.7	0.4	0.4	0.1	1.9	5.5
次級負債	0.1	0.1	0.2	0.2	0.6	0.1	—	0.3	—	0.4	1.4
英國巴克萊銀行有限公司（包括子公司）
存款證和商業票據	4.7	—	—	—	4.7	—	—	—	—	—	4.7
高級無抵押資產（公共基準）	—	—	—	—	—	—	—	—	—	0.1	0.1
擔保債券	—	—	—	—	—	—	—	—	0.5	0.9	1.4
截至 2023 年 6 月 30 日的總計	16.6	20.5	19.6	16.4	73.1	23.8	17.3	10.5	12.1	46.5	183.3
其中已安全	3.0	6.7	1.6	0.4	11.7	1.7	0.4	0.4	0.6	2.8	17.6
其中不安全	13.6	13.8	18.0	16.0	61.4	22.1	16.9	10.1	11.5	43.7	165.7

截至 2022 年 12 月 31 日的總計	11.1	26.5	16.4	18.5	72.5	22.4	16.9	14.5	9.7	48.0	184.0
其中已安全	4.9	6.7	1.3	0.2	13.1	1.8	0.7	0.5	1.0	2.1	19.2
其中不安全	6.2	19.8	15.1	18.3	59.4	20.6	16.2	14.0	8.7	45.9	164.8

1	批發基金的構成包括資產負債表按公允價值公佈的金融負債、發行的債務證券和次級負債。它不包括參與回購協議中報告的中央銀行貸款和其他類似的有抵押貸款。
2	定期融資包括公開基準和私募的優先無抵押票據、擔保債券、資產支持證券和次級債務，其中該工具的原始到期日超過 1 年。
3	包括505億英鎊的結構性票據，其中105億英鎊將在一年內到期。

信用評級

除了監測和管理與集團財務實力相關的關鍵指標外，巴克萊銀行還向標準普爾全球（S&P）、穆迪、惠譽以及評級和投資信息（R&I）徵求獨立的信用評級。這些評級評估了集團、其子公司及其分支機構的信譽，並基於對廣泛的業務和財務屬性的審查，包括資本實力、盈利能力、資金、流動性、資產質量、戰略和治理。

巴克萊銀行有限公司	Standard & Poor's	穆迪	惠譽
長期	A+ /Stable	A1/ Stable	A+/ 穩定
短期	A-1	P-1	F1

英國巴克萊銀行有限公司
長期	A+ /Stable	A1/ Stable	A+ /Stable
短期	A-1	P-1	F1

巴克萊集團
長期	BBB+/Stable	Baa1/ Stable	A/ 穩定版
短期	A-2	P-2	F1

2023年3月，穆迪將巴克萊集團的長期評級上調一個檔次至Baa1，並將前景恢復為穩定，反映了穆迪的預期，即該集團的收益將比以前更高、更加多元化和更具可持續性，而資產風險將保持大致穩定，資本和流動性將保持強勁。在此之前，巴克萊集團於 2022 年 12 月對進行了升級審查。穆迪還將巴克萊銀行的前景從負面上調至穩定，反映了穆迪的預期，即該銀行的資本和流動性將保持強勁，儘管資本市場和投資銀行的盈利能力將從過去幾年的異常水平下降，但由於其他業務收入的增加以及訴訟和行為成本的降低，盈利能力將保持良好。

2023年5月，標準普爾將所有巴克萊銀行評級的實體上調了一個檔次，將前景恢復到穩定，這反映了標準普爾的觀點，即巴克萊集團的多元化國際銀行業務在困難的經濟和金融背景下表現良好，以及標準普爾對巴克萊集團將在未來12-24個月內創造穩健的收益的預期 } 接近巔峯時期。此舉將巴克萊集團的長期評級上調至BBB+，將巴克萊銀行和英國巴克萊銀行 PLC的長期評級上調至A+。

2022年9月，惠譽確認了巴克萊集團、巴克萊銀行集團和英國巴克萊銀行有限公司的所有評級。

Barclays 還向R&I徵求發行人評級， Barclays PLC的A評級和巴克萊銀行集團的A+評級已於2022年11月得到確認，前景穩定。

A 信用評級下調可能會導致資金外流，以滿足現有合約的抵押品要求。與信貸評級下調相關的資金流出包含在ILST情景中，流動性池的一部分用於抵禦這種風險。信用評級降級也可能導致融資能力下降和融資成本增加。

所有信貸評級機構在一級和二級長期和相關的短期評級下調後，合同抵押品要求將導致衍生品合約和其他資產負債表外的產品分別流出10億英鎊和 30億英鎊，這是考慮到集團的流動性風險偏好，用於確定適當的流動性池規模。這些數字不假設可以採取任何管理或重組行動來減少發佈的要求。

監管最低要求

Capital

集團對CET1的總資本需求為11.4％，包括最低支柱4.5％、2.5％的資本儲備緩衝區（CCB）、1.5％的全球系統重要性機構（G-SII）緩衝區、2.4％的支柱2A要求和0.5％的逆週期資本緩衝區（ccyB）。

集團的ccyB基於適用於集團風險敞口的每個司法管轄區的緩衝費率。2021年12月13日，金融政策委員會（FPC）宣佈將從2022年12月13日起重新引入英國風險敞口的1％的ccyB利率。其他國家當局為非英國風險敞口設定的緩衝費率目前並不重要。總體而言，這為集團帶來了 0.5% 的 ccyB。2022年7月5日， FPC宣佈，從2023年7月5日起，英國的ccyB利率將從1％提高到2％。

根據PRA的個人資本要求，集團的2A支柱要求為4.3％，其中至少有56.25％需要由CET1資本滿足，相當於RWA的2.4％。 Pillar 2A 要求基於時間點評估，已將設置為 RWA 的比例，並且至少要接受年度審查。

集團的CET1目標比率為13-14％，考慮了以上的淨空餘量要求，其中包括機密機構特定的PRA緩衝區。集團仍高於其最低資本監管要求，包括PRA 緩衝區。

槓桿率

集團受英國槓桿比率要求的約束 4.0%。這包括3.25％的最低要求、0.53％的G-SII 額外槓桿比率緩衝區（G-SII ALRB）和0.2％的反週期槓桿比率緩衝區（CCLB）。儘管槓桿率是用一級資本（T1）表示的，但最低要求的75％（相當於2.4％）需要用CET1資本來滿足。此外此外，G-SII ALRB 和 CCLB 必須僅由 CET1 資本承保。與0.53％的G-SII ALRB持有的CET1資本為62億英鎊，而0.2％的CCLB持有的CT1資本為24億英鎊。

集團還必須披露英國的平均槓桿率，該比率基於季度每個月最後一天的資本以及季度每天的風險敞口指標。

MREL

集團必須滿足以下兩項中較高者：(i) 第一支柱8％和支柱2A4.3％之和的兩倍，相當於RWA的24.7％；（ii）槓桿敞口的6.75％。此外，監管資本和槓桿緩衝中較高者適用。CET1 資本不能同時計入 MREL 和緩衝區，這意味着緩衝區，包括上述機密機構特定的 PRA 緩衝區，實際上將超過 MREL 的要求。

在以下披露中，提及經 CRR II 修訂的 CRR 是指資本監管要求，因為根據經修訂的 2018 年《歐盟（退出）法》，它們構成了國內法的一部分。

資本比率1,2	截至 30.06.23	截至 31.03.23	截至 31.12.22
CET1	13.8%	13.6%	13.9%
T1	17.9%	17.6%	17.9%
監管資本總額	20.5%	20.2%	20.8%
MREL 比率佔總數 RWA 的百分比	32.9%	32.7%	33.5%

自有資金和符合條件的負債	£m	£m	£m
資產負債表中不包括非控股權益的總權益	67,669	69,699	68,292
減去：其他股票工具（認定為 AT1 資本）	(13,759)	(13,784)	(13,284)
調整可預見普通股股息的留存收益	(622)	(338)	(787)
調整可預見回購股票的留存收益	—	(224)	—
調整可預見的其他股權優惠券的留存收益	(39)	(52)	(37)

其他監管調整和扣除額
額外值調整 (PVA)	(1,800)	(1,913)	(1,726)
商譽和無形資產	(8,584)	(8,642)	(8,224)
依賴未來盈利能力的遞延所得税資產，不包括臨時差異	(1,372)	(1,435)	(1,500)
與現金流損益相關的公允價值儲備套期保值	7,992	6,164	7,237
預期虧損超過減值	(228)	(232)	(119)
自有信貸產生的按公允價值計算的負債損益	(116)	(86)	(620)
固定福利養老基金資產	(2,995)	(3,593)	(3,430)
機構直接和間接持有的自有 CET1 工具	(20)	(20)	(20)
國際財務報告準則第9號過渡安排下的調整	206	245	700
其他監管調整	308	196	396
CET1 Capital	46,640	45,985	46,878

AT1 Capital
資本工具和相關的股票溢價賬户	13,759	13,784	13,284
其他監管調整和扣除額	(60)	(60)	(60)
AT1 Capital	13,699	13,724	13,224

T1 Capital	60,339	59,709	60,102

T2 Capital
資本工具和相關的股票溢價賬户	8,212	7,538	9,000
由子公司發行的合格 T2 資本（包括少數股權）	769	1,061	1,095
信用風險調整（減值超過預期虧損）	71	66	35
其他監管調整和扣除額	(160)	(160)	(160)
監管資本總額	69,231	68,214	70,072

減去：子公司發行的不符合條件的 T2 資本（包括少數股權）	(769)	(1,061)	(1,095)
符合條件的負債	42,559	43,489	43,851
自有資金和符合條件的負債總額3	111,021	110,642	112,828

RWA 總數	336,946	338,448	336,518

1	CET1、T1 和 T2 Capital 以及 RWA 是應用經 CRR II 修訂的 CRR 的過渡安排計算的。此包括國際財務報告準則第9號過渡安排和對 CRR II 不合規資本工具的擴展。
2	滿負荷的CET1比率與評估巴克萊集團AT1證券的轉換觸發因素有關，為13.8％，在不適用經CRR II修訂的 CRR的過渡安排的情況下計算得出的CET1資本為464億英鎊，RWA 。
3	截至2023年6月30日，集團的MREL要求（不包括PRA 緩衝區）為持有英鎊983億美元的自有資金和符合條件的負債相當於RWA的29.2％。集團仍高於其MREL監管要求，包括PRA緩衝液。

CET1 Capital 中的運動	截至 23 年 6 月 30 日的三個月	截至 23 年 6 月 30 日的六個月
	£m	£m
開通 CET1 Capital	45,985	46,878

期內歸屬於股東的利潤	1,588	3,618
與衍生負債相關的自有信用	15	8
已支付和預計的普通股股息	(284)	(622)
已購買和可預見的股票回購	—	(500)
已支付和預見的其他股權息票	(246)	(507)
增加收益產生的留存監管資本	1,073	1,997

股票計劃的淨影響	134	(156)
通過其他綜合收益準備金計入的公允價值	(74)	75
貨幣折算儲備	(642)	(1,173)
其他儲備	(16)	(20)
其他符合條件的儲備金減少	(598)	(1,274)

儲備金內部的養老金重新計量	(611)	(476)
固定福利養老基金資產扣除	598	435
養老金的淨影響	(13)	(41)

額外值調整 (PVA)	113	(74)
商譽和無形資產	58	(360)
依賴未來盈利能力的遞延所得税資產，不包括因暫時差異產生的遞延所得税資產	63	128
預期虧損超過減值	4	(109)
國際財務報告準則第9號過渡安排下的調整	(39)	(494)
其他監管調整	(6)	(11)
由於調整和扣除而導致的監管資本增加/（減少）	193	(920)

關閉 CET1 Capital	46,640	46,640

CET1資本減少了2億英鎊，至466億英鎊（2022年12月： 469億英鎊）。

利潤產生的36億英鎊資本被16億英鎊的分配部分抵消，其中包括：
●	23 財年的股息應計6億英鎊
●	2022 財年業績公佈了 5 億英鎊的回購
●	已支付和預見的5億英鎊股權息票
在此期間的其他重大變動包括：
●	自 2022 年 12 月以來英鎊兑美元走強，貨幣折算儲備減少了12億英鎊
●	商譽和無形資產扣除額增加了4億英鎊，這主要是由於收購了KMC
●	《國際財務報告準則第9號》過渡性減免減少了5億英鎊，這主要是因為適用於2020年之前的減值費用的減免從2022年的25％降至2023年的0％，以及適用於後減值費用的減免從 2022年的75％降至2023年的50％。

按風險類型和業務劃分的 RWA
	信用風險		交易對手方信用風險				市場風險		正在運行風險	總計 RWA
截至 30.06.23	STD	IRB	STD	IRB	結算風險	CVA	STD	IMA
英國巴克萊	8,377	52,867	245	—	—	124	374	—	11,054	73,041
企業和投資銀行	33,567	75,880	17,551	20,687	454	2,841	16,179	22,251	27,093	216,503
消費者、信用卡和支付	26,306	4,484	202	51	—	63	3	424	6,527	38,060
巴克萊國際	59,873	80,364	17,753	20,738	454	2,904	16,182	22,675	33,620	254,563
總公司	2,584	7,567	—	—	—	—	—	—	(809)	9,342
巴克萊集團	70,834	140,798	17,998	20,738	454	3,028	16,556	22,675	43,865	336,946
截至 31.03.23
英國巴克萊	7,816	55,174	246	—	—	115	196	—	11,054	74,601
企業和投資銀行	33,904	75,225	17,014	21,692	237	2,811	15,734	23,136	27,093	216,846
消費者、信用卡和支付	26,511	4,343	205	45	—	60	—	525	6,527	38,216
巴克萊國際	60,415	79,568	17,219	21,737	237	2,871	15,734	23,661	33,620	255,062
總公司	2,578	7,016	—	—	—	—	—	—	(809)	8,785
巴克萊集團	70,809	141,758	17,465	21,737	237	2,986	15,930	23,661	43,865	338,448
截至 31.12.22
英國巴克萊	6,836	54,752	167	—	—	72	233	—	11,023	73,083
企業和投資銀行	35,738	75,413	16,814	21,449	80	3,093	13,716	22,497	27,064	215,864
消費者、信用卡和支付	27,882	3,773	214	46	—	61	—	388	6,559	38,923
巴克萊國際	63,620	79,186	17,028	21,495	80	3,154	13,716	22,885	33,623	254,787
總公司	2,636	6,843	—	—	—	—	—	—	(831)	8,648
巴克萊集團	73,092	140,781	17,195	21,495	80	3,226	13,949	22,885	43,815	336,518

RWA 的運動分析	信用風險	交易對手信用風險	市場風險	正在運行風險	RWA 總數
	£m	£m	£m	£m	£m
正在打開 RWA（截至 31.12.22）	213,873	41,996	36,834	43,815	336,518
圖書尺寸	849	2,181	3,132	50	6,212
收購和出售	688	—	—	—	688
圖書質量	2,169	(247)	—	—	1,922
模型更新	(2,600)	—	—	—	(2,600)
方法和政策	2,461	583	—	—	3,044
外國外匯走勢1	(5,808)	(2,295)	(735)	—	(8,838)
RWA 總移動量	(2,241)	222	2,397	50	428
收盤 RWA（截至 30.06.23）	211,632	42,218	39,231	43,865	336,946

1	外匯變動不包括外匯交易對模擬市場風險或操作風險的影響

RWA總額增加了4億英鎊，達到3369億英鎊（2022年12月： 3,365億英鎊）
信用風險 RWA 減少了 22 億英鎊：
●	賬面質量 RWA 增加了22億英鎊，這主要是由英國巴克萊銀行風險參數的變化和 HPI 更新所推動的
●	模型更新減少了26億英鎊，這主要是由抵押貸款組合的資本 LGD 模型更新推動的，以反映 COVID 疫情期間和之後收回量的大幅下降
●	方法和政策增加了25億英鎊，這主要是由為應對IRB路線圖變更而引入的工作地點模型調整（PMA）的重新調整推動的
●	外匯減少了58億英鎊，這主要是由於自2022年12月以來英鎊兑美元走強
交易對手信用風險 RWA 增加了2億英鎊：
●	賬面規模增加了22億英鎊，這主要是由於衍生品中交易活動的增加
●	外匯減少了23億英鎊，這主要是由於自2022年12月以來英鎊兑美元走強
市場風險 RWA 增加了24億英鎊：
●	賬面規模增加了31億英鎊，這主要是由於交易活動的增加

槓桿比率1,2	截至 30.06.23	截至 31.03.23	截至 31.12.22
槓桿比率1,2	£m	£m	£m
英國槓桿率	5.1%	5.1%	5.3%
T1 Capital	60,339	59,709	60,102
英國槓桿敞口	1,183,703	1,168,899	1,129,973
英國的平均槓桿率	4.8%	4.8%	4.8%
T1 資本平均值	60,176	59,488	60,865
英國的平均槓桿敞口	1,261,094	1,251,286	1,280,972

1	資本和槓桿率衡量標準是應用經CRR II修訂的CRR 過渡安排計算得出的。
2	滿負荷的英國槓桿率為5.1％，T1資本為601億英鎊，槓桿敞口為11.835億英鎊。滿負荷的英國平均槓桿率為4.8％，T1資本為600億英鎊，槓桿敞口為12,609億英鎊。滿負荷的英國槓桿比率是在不應用經CRR II修訂的CRR的過渡安排的情況下計算的。

英國的槓桿率降至5.1％（2022年12月：5.3％），這主要是由於槓桿敞口增加了537億英鎊，達到11.837億英鎊（2022年12月：11.30億英鎊）。這在很大程度上是由全球市場內交易和客户活動的增加所推動的。

董事責任聲明

董事（姓名見下文）必須在持續經營的基礎上編制財務報表，除非不合適。在進行評估時，董事考慮了與當前和未來狀況有關的信息。每位董事都確認，據他們所知，簡明的合併中期財務報表載於第幾頁 62 至 67 是根據英國通過的《國際會計準則》第 34 號 “中期財務報告” 編寫的，此處的中期管理報告包括對披露指南和透明度規則 4.2.7R 和 4.2.8R 所要求信息的公平審查，即：

●	指出了截至2023年6月30日的六個個月中發生的重要事件及其對簡明的合併中期財務報表的影響，並描述了本財政年度剩餘六個月的主要風險和不確定性
●	在截至2023年6月30日的六個月中，對巴克萊銀行在該期間的財務狀況或業績產生重大影響的任何關聯方交易，以及上一份年度報告中描述的關聯方交易中可能對巴克萊銀行在截至2023年6月30日的六個月中的財務狀況或業績產生重大影響的任何變化

於 2023 年 7 月 26 日代表董事會簽署

C.S. Venkatakrishnan	安娜·克羅斯
集團首席執行官	集團財務總監

Barclays PLC 董事會

主席	執行董事	非執行董事
奈傑爾·希金斯	C.S. Venkatakrishnan	羅伯特·貝裏
	安娜·克羅斯	Tim Breedon CBE
		Mohamed A. El-Erian
		Dawn Fitzpatrick
		Mary Francis CBE
		Brian Gilvary
		約翰·金曼爵士
		Marc Moses
		Diane Schueneman
		Julia Wilson

向巴克萊集團提交的獨立審查報告

結論

巴克萊集團（“公司” 或 “ 集團”）已聘請我們審查截至2023年6月30日的六個月的中期業績公告中的簡明財務報表，其中包括：

●	當時結束時的簡明合併損益表和簡明合併綜合收益表；
●	截至2023年6月30日的簡明合併資產負債表；
●	當時結束的期權益變動簡明合併報表；
●	當時結束期間的簡明合併現金流量表；以及
●	相關的解釋性説明。

根據我們的審查，我們沒有注意到認為截至2023年6月30日的六個月的中期業績公告中的簡明財務報表在所有重大方面都沒有按照英國採用的 IAS 34 中期財務報告以及披露指導和透明度規則（“DTR”）編制英國金融行為監管局（“英國 FCA”）。

得出結論的依據

我們根據國際標準審查活動（英國）2410 對在英國發布的實體（“ISRE（英國）2410”）獨立審計師執行的中期財務信息的審查進行了審查。對中期財務信息的審查包括詢問，主要是負責財務和會計事務的人員，以及運用分析和其他審查程序。我們閲讀了中期業績公告中包含的其他信息，並考慮其中是否包含任何明顯的錯誤陳述或與簡明財務報表中的信息不一致之處。

審查的範圍遠小於根據《國際審計準則》（英國）進行的審計，因此使我們無法確信會意識到審計中可能發現的所有重大事項。因此，我們不發表審計意見。

與持續經營有關的結論

基於我們的審查程序，這些程序不如本報告結論依據部分所述在審計中執行的審查程序那麼廣泛，我們沒有注意到使我們相信董事不恰當地採用了持續經營會計基礎，或者董事發現了與持續企業有關的重大不確定性，而這些不確定性尚未得到適當披露。

這個結論基於根據 ISRE (UK) 2410 執行的審查程序。但是，未來的事件或情況可能會導致集團停止作為持續經營的企業繼續運營，上述結論並不能保證集團將繼續運營。

董事的責任

中期業績公告由董事負責，並已經批准。董事們負責根據英國金融行為管理局的 DTR 準備中期業績公告。

正如在附註1中所披露的那樣， Barclays PLC集團的年度財務報表是根據英國採用的國際會計準則編制的。

董事負責根據英國採用的 IAS 34 編制中期業績公告中包含的簡明財務報表。

在編制簡明財務報表時，董事負責評估集團繼續作為持續經營企業的能力，酌情披露與持續經營有關的事項，並使用持續經營會計基礎，除非董事打算清算集團或停止運營，或者別無其他現實的選擇，只能這樣做。

我們的責任

我們的責任是根據我們的審查，在中期業績公告中向公司表達對簡明財務報表的結論。我們的結論，包括我們與持續經營有關的結論，基於的程序不如審計程序那麼廣泛，如本報告結論基礎部分所述。

我們審核工作的目的以及我們對誰負責

這份報告僅根據我們的合作條款提交給公司，以協助公司滿足英國金融行為管理局DTR的要求。我們已經進行了審查，以便我們可以向公司陳述我們需要在本報告中向其陳述的事項，但不得用於其他目的。在法律允許的最大範圍內，對於我們的審查工作、這份報告或我們得出的結論，我們不對公司以外的任何人承擔或承擔責任。

Stuart Crisp

代表和代表畢馬威會計師事務所

特許會計師

15 加拿大廣場

倫敦， E14 5GL

2023 年 7 月 26 日

簡明合併財務報表

簡明合併損益表（未經審計）
		半年已結束 30.06.23	半年已結束 30.06.22
	注意事項1	£m	£m
利息和類似收入		15,632	7,134
利息和類似費用		(9,309)	(2,371)
淨利息收入		6,323	4,763
手續費和佣金收入	3	5,257	4,726
手續費和佣金開支	3	(1,898)	(1,302)
手續費和佣金淨收入	3	3,359	3,424
淨交易收入		3,786	5,013
淨投資收益		10	(116)
其他收入		44	120
總收入		13,522	13,204

工作人員費用	4	(4,985)	(4,583)
基礎設施、管理和一般開支	5	(3,045)	(2,687)
訴訟和行為		(32)	(1,857)
運營費用		(8,062)	(9,127)

聯營公司和合資企業的税後業績份額		(2)	(3)
減值前利潤		5,458	4,074
信用減值費用		(896)	(341)
税前利潤		4,562	3,733
税費		(914)	(823)
税後利潤		3,648	2,910

可歸因於：
母公司的股權持有人		3,111	2,475
其他股票工具持有人		507	414
母公司的股權持有人總數		3,618	2,889
非控股權益		30	21
税後利潤		3,648	2,910

每股收益
每股普通股的基本收益	6	19.9p	14.8p
攤薄後每股普通股收益	6	19.3p	14.5p

1	有關財務報表附註，請參閲第 68 頁至 88 頁。

簡明合併綜合收益表（未經審計）
		半年已結束 30.06.23	半年已結束 30.06.22
	注意事項1	£m	£m
税後利潤		3,648	2,910

其他可以回收為盈利或虧損的綜合收益/（虧損）：2
貨幣折算儲備	14	(1,173)	1,703
通過其他綜合收益準備金計入的公允價值	14	77	(913)
現金流套期保值準備金	14	(755)	(3,818)
其他可能被回收為利潤的綜合損失		(1,851)	(3,028)

其他綜合收益/（虧損）未用於盈利或虧損：2
退休金重新測算	13	(476)	1,090
通過其他綜合收益準備金計入的公允價值	14	(2)	154
自己的積分	14	(494)	855
其他未循環用於盈利的綜合收益		(972)	2,099

該期間的其他綜合虧損		(2,823)	(929)

該期間的總綜合收益		825	1,981

可歸因於：
母公司的股權持有人		795	1,960
非控股權益		30	21
該期間的總綜合收益		825	1,981

1	有關財務報表附註，請參閲第 68 頁至 88 頁。
2	申報的税後淨值。

簡明合併資產負債表（未經審計）
		截至 30.06.23	截至 31.12.22
資產	注意事項1	£m	£m
中央銀行的現金和餘額		252,830	256,351
現金抵押品和結算餘額		130,489	112,597
按攤銷成本計算的債務證券2		53,147	45,487
按攤銷成本向銀行提供的貸款和預付款		10,895	10,015
按攤銷成本向客户提供的貸款和預付款		337,363	343,277
反向回購協議和其他類似的有抵押貸款		2,600	776
交易投資組合資產		165,834	133,813
通過收益報表按公允價值計算的金融資產		235,100	213,568
衍生金融工具	8	266,312	302,380
通過其他綜合收入按公允價值計算的金融資產		66,068	65,062
對聯營企業和合資企業的投資		900	922
商譽和無形資產	10	8,607	8,239
財產、廠房和設備		3,478	3,616
當前税收資產		100	385
遞延所得税資產		7,371	6,991
退休金資產	13	4,140	4,743
其他資產		4,480	5,477
總資產		1,549,714	1,513,699

負債
銀行按攤銷成本存款		26,827	19,979
客户按攤銷成本存款		527,839	525,803
現金抵押品和結算餘額		115,190	96,927
回購協議和其他類似的有擔保借款		41,213	27,052
已發行的債務證券		105,018	112,881
次級負債	11	11,019	11,423
交易投資組合負債		70,980	72,924
以公允價值指定的金融負債		314,654	271,637
衍生金融工具	8	254,849	289,620
當前納税負債		675	580
遞延所得税負債		16	16
退休金負債	13	261	264
其他負債		11,204	13,789
條款	12	1,424	1,544
負債總額		1,481,169	1,444,439

股權
已籌集的股本和股票溢價		4,325	4,373
其他儲備	14	(4,457)	(2,192)
留存收益		54,042	52,827
歸屬母公司普通股東的股東權益		53,910	55,008
其他股票工具		13,759	13,284
不包括非控股權益的總權益		67,669	68,292
非控股權益		876	968
總淨值		68,545	69,260

1	有關財務報表附註，請參閲第 68 頁至 88 頁
2	有關按攤銷成本計算的債務證券的公允價值，請參閲第 85 頁

簡明合併權益變動表（未經審計）
	被召喚股本和分享溢價1,2	其他股權工具3	其他儲備金2,4	已保留收入2	總計	非控股權權益5	總淨值
截至2023年6月30日的半年	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日的餘額	4,373	13,284	(2,192)	52,827	68,292	968	69,260
税後利潤	—	507	—	3,111	3,618	30	3,648
貨幣折算變動	—	—	(1,173)	—	(1,173)	—	(1,173)
通過其他綜合收益準備金計入的公允價值	—	—	75	—	75	—	75
現金流套期保值	—	—	(755)	—	(755)	—	(755)
退休金重新測算	—	—	—	(476)	(476)	—	(476)
自己的積分	—	—	(494)	—	(494)	—	(494)
該期間的總綜合收益	—	507	(2,347)	2,635	795	30	825
員工股票計劃及其套期保值	38	—	—	371	409	—	409
其他股票工具的發行和贖回	—	500	—	(8)	492	(93)	399
其他股票工具已付息票	—	(507)	—	—	(507)	—	(507)
授予員工股份計劃	—	—	(4)	(484)	(488)	—	(488)
已支付的股息	—	—	—	(793)	(793)	(30)	(823)
回購股份	(86)	—	86	(503)	(503)	—	(503)
其他動作	—	(25)	—	(3)	(28)	1	(27)
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額	4,325	13,759	(4,457)	54,042	67,669	876	68,545

	調用 s 共享資本和分享溢價1,2	其他股權工具3	其他儲備金2,4	已保留收入2	總計	非控股權權益5	總淨值
截至2022年12月31日的半年度	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至2022年7月1日的餘額	4,508	12,357	(218)	52,980	69,627	969	70,596
税後利潤	—	491	—	2,548	3,039	24	3,063
貨幣折算變動	—	—	329	—	329	—	329
通過其他綜合收益準備金計入的公允價值	—	—	(434)	—	(434)	—	(434)
現金流套期保值	—	—	(2,564)	—	(2,564)	—	(2,564)
退休金重新測算	—	—	—	(1,371)	(1,371)	—	(1,371)
自己的積分	—	—	608	—	608	—	608
該期間的總綜合收益	—	491	(2,061)	1,177	(393)	24	(369)
員工股票計劃及其套期保值	37	—	—	59	96	—	96
其他股票工具的發行和贖回	—	917	—	3	920	—	920
其他股票工具已付息票	—	(491)	—	—	(491)	—	(491)
處置 Absa 控股公司	—	—	(45)	45	—	—	—
授予員工股份計劃	—	—	(2)	(21)	(23)	—	(23)
已支付的股息	—	—	—	(364)	(364)	(24)	(388)
回購股份	(172)	—	172	(1,076)	(1,076)	—	(1,076)
自己的信用變現	—	—	(36)	36	—	—	—
其他動作	—	10	(2)	(12)	(4)	(1)	(5)
截至2022年12月31日的餘額	4,373	13,284	(2,192)	52,827	68,292	968	69,260

簡明合併權益變動表（未經審計）
	被召喚股本和分享溢價1,2	其他股權工具3	其他儲備金2,4	已保留收入2	總計	非控股權權益5	總淨值
截至2022年6月30日的半年	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2022 年 1 月 1 日的餘額	4,536	12,259	1,770	50,487	69,052	989	70,041
税後利潤	—	414	—	2,475	2,889	21	2,910
貨幣折算變動	—	—	1,703	—	1,703	—	1,703
通過其他綜合收益準備金計入的公允價值	—	—	(759)	—	(759)	—	(759)
現金流套期保值	—	—	(3,818)	—	(3,818)	—	(3,818)
退休金重新測算	—	—	—	1,090	1,090	—	1,090
自己的積分	—	—	855	—	855	—	855
該期間的總綜合收益	—	414	(2,019)	3,565	1,960	21	1,981
員工股票計劃及其套期保值	33	—	—	417	450	—	450
其他股票工具的發行和贖回	—	115	—	25	140	(20)	120
其他股票工具已付息票	—	(414)	—	—	(414)	—	(414)
處置 Absa 控股公司	—	—	(39)	39	—	—	—
授予員工股份計劃	—	—	7	(464)	(457)	—	(457)
已支付的股息	—	—	—	(664)	(664)	(21)	(685)
回購股份	(61)	—	61	(432)	(432)	—	(432)
其他動作	—	(17)	2	7	(8)	—	(8)
截至2022年6月30日的餘額	4,508	12,357	(218)	52,980	69,627	969	70,596

1	截至2023年6月30日，徵集股本包括155.56億股（2022年12月：158.71萬股）普通股，每股25便士。
2	在截至2023年6月30日的期間，巴克萊集團宣佈並執行了高達5億英鎊的股票回購。因此，它回購並取消了3.43億股股票。 8600萬英鎊的名義價值已從股本轉移到其他儲備金中的資本贖回儲備金。在截至2022年12月31日的年度內，進行了兩次股票回購，總額為 1.5億英鎊。因此，巴克萊集團回購並取消了 9.31億股股票。2.33億英鎊的名義價值從股本轉移到其他儲備金中的資本贖回儲備金。
3	其他137.59億英鎊（2022年12月： 132.84億英鎊）的股票工具包括巴克萊集團發行的AT1證券。截至2023年6月30日的期間，有兩次以固定利率重置永久次級或有可轉換證券的形式發行，價格為17.45億英鎊（扣除500萬英鎊的發行成本），一次贖回 12.45億英鎊（扣除500萬英鎊的發行成本，轉入贖回留存收益）。在截至2022年12月31日的期間，以固定利率重置永續次級或有可轉換證券的形式發行了三次，價格為31.58億英鎊，其中包括900萬英鎊的發行成本和兩次贖回，總額為21.26億英鎊。
4	參見附註 14 其他儲備。
5	在截至2023年6月30日的期間發佈了與未註明日期的浮動利率初級資本票據系列1相關的贖回通知，因此，在2023年7月26日贖回之前，9300萬英鎊從非控股權益轉移到次級負債（截至2022年12月31日的年度：一次贖回2000萬英鎊，與未註明日期的浮動利率有關 } 初級資本票據系列 3）。

簡明合併現金流量表（未經審計）
	半年已結束 30.06.23	半年已結束 30.06.22
	£m	£m
税前利潤	4,562	3,733
非現金物品的調整	10,085	(7,115)
按攤銷成本計算的貸款和預付款淨減少/（增加）	7,734	(17,667)
按攤銷成本計算的存款淨增加	8,919	49,237
已發行債務證券淨減少/（增加）	(9,596)	19,748
其他經營資產和負債的變化	2,553	14,719
已繳企業所得税	(346)	(401)
來自經營活動的淨現金	23,911	62,254
來自投資活動的淨現金	(14,784)	(14,939)
融資活動產生的淨現金1	(191)	(5,500)
匯率對現金和現金等價物的影響	(6,069)	7,047
現金及現金等價物的淨增加	2,867	48,862
期初的現金及現金等價物	278,790	259,206
期末的現金及現金等價物	281,657	308,068

1	融資活動中包含的債務證券的發行和贖回與符合條件的負債並滿足2019年生效的MREL 工具的監管要求的工具有關。

財務報表附註

準備的基礎

截至2023年6月30日的六個月的簡明合併中期財務報表（“ 財務報表”）是根據英國金融行為監管局（FCA）的披露指南和透明度規則（DTR）以及國際會計準則理事會（IASB）發佈並通過的第 34 號《中期財務報告》編制的由英國。

簡明合併中期財務報表應與截至2022年12月31日止年度的年度財務報表一起閲讀。截至2022年12月31日的年度財務報表是根據國際會計準則編制的，符合2006年《公司法》的要求，並符合國際會計準則理事會發布並由英國採用的國際財務報告準則（IFRS）和解釋（iFRIC）。

這些簡明合併中期財務報表中使用的會計政策和計算方法與巴克萊集團截至2022年12月31日的財政年度年度報告中使用的會計政策和計算方法相同。

持續關注

財務報表是在持續經營的基礎上編制的，因為董事們確信集團和母公司有資源在中期財務報表獲得批准後至少12個月內繼續營業。在進行評估時，董事們考慮了與當前和未來狀況有關的各種信息，包括對營運資金報告（WCR）的審查。董事使用WCR來評估業務的未來業績，它擁有滿足其持續的監管要求所需的資源。WCR還包括對內部生成的壓力測試情景對流動性和資本需求預測的影響。使用的壓力測試基於對集團可能經歷的合理可能的下行經濟情景的評估。

WCR表示，該集團有足夠的資金來支持其未來的業務需求，並且在內部壓力情景下仍高於其監管最低要求。

其他披露

第 26 頁至第 47 頁的信用風險披露構成這些中期財務報表的一部分。

分段報告

按業務分析業績
	英國巴克萊	巴克萊銀行國際	總公司	巴克萊集團
截至 30 年 6 月 23 日的半年	£m	£m	£m	£m
總收入	3,922	9,722	(122)	13,522
運營成本	(2,182)	(5,703)	(145)	(8,030)
訴訟和行為	3	(30)	(5)	(32)
總運營費用	(2,179)	(5,733)	(150)	(8,062)
其他淨收入/（開支）1	—	9	(11)	(2)
減值前的利潤/（虧損）	1,743	3,998	(283)	5,458
信用減值費用	(208)	(679)	(9)	(896)
税前利潤/（虧損）	1,535	3,319	(292)	4,562

截至 30.06.23	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
總資產	304.8	1,226.4	18.5	1,549.7
負債總額	276.9	1,142.4	61.9	1,481.2

	英國巴克萊	巴克萊銀行國際	總公司	巴克萊集團
截至二十二年六月三十日的半年	£m	£m	£m	£m
總收入	3,373	9,940	(109)	13,204
運營成本	(2,083)	(5,042)	(145)	(7,270)
訴訟和行為	(25)	(1,832)	—	(1,857)
總運營費用	(2,108)	(6,874)	(145)	(9,127)
其他淨收入/（開支）1	—	13	(16)	(3)
減值前的利潤/（虧損）	1,265	3,079	(270)	4,074
信用減值（費用）/釋放	(48)	(310)	17	(341)
税前利潤/（虧損）	1,217	2,769	(253)	3,733

截至 31.12.22	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
總資產	313.2	1,181.3	19.2	1,513.7
負債總額	287.3	1,093.9	63.2	1,444.4

1	其他淨收入/（支出）代表聯營公司和合資企業的税後業績、處置子公司、聯營公司和合資企業的利潤（或虧損）以及收購收益的份額。

按地理地區劃分收入1
	截至 30 年 6 月 23 日的半年	截至二十二年六月三十日的半年
	£m	£m
英國	7,312	7,972
歐洲	1,265	1,311
美洲	4,187	3,200
非洲和中東	42	31
亞洲	716	690
總計	13,522	13,204

1	地理分析基於記錄交易的辦公室的位置。

手續費和佣金淨收入

費用和佣金收入分列如下，包括國際財務報告準則第15號 “與客户簽訂合同的收入” 範圍內的費用總額：

	英國巴克萊	巴克萊國際	總公司	總計
截至 30 年 6 月 23 日的半年	£m	£m	£m	£m
費用類型
交易型	560	1,827	—	2,387
諮詢	57	457	—	514
經紀和執行	122	1,042	—	1,164
承保和銀團發行	—	1,036	—	1,036
其他	27	53	2	82
與客户簽訂合同產生的總收入	766	4,415	2	5,183
其他非合同費用收入	—	74	—	74
手續費和佣金收入	766	4,489	2	5,257
手續費和佣金開支	(188)	(1,707)	(3)	(1,898)
手續費和佣金淨收入	578	2,782	(1)	3,359

	英國巴克萊	巴克萊國際	總公司	總計
截至二十二年六月三十日的半年	£m	£m	£m	£m
費用類型
交易型	515	1,448	—	1,963
諮詢	83	511	—	594
經紀和執行	125	762	—	887
承保和銀團發行	—	1,102	—	1,102
其他	29	80	2	111
與客户簽訂合同產生的總收入	752	3,903	2	4,657
其他非合同費用收入	—	69	—	69
手續費和佣金收入	752	3,972	2	4,726
手續費和佣金開支	(147)	(1,153)	(2)	(1,302)
手續費和佣金淨收入	605	2,819	—	3,424

交易費是存款賬户的服務費、現金管理服務和交易手續費。這些包括信用額度和銀行卡使用產生的交換和商户手續費收入。

諮詢費來自財富管理服務和與合併、收購和財務重組相關的投資銀行諮詢服務。

經紀和執行費是通過在各種交易所和場外市場執行客户交易，協助客户清算交易和促進現貨/遠期合約的外匯交易而賺取的。

承保費和銀團費是通過分配客户股權或債務證券以及貸款銀團的安排和管理賺取的。其中包括用於提供貸款融資的承諾費。

人事費

	半年已結束 30.06.23	半年已結束 30.06.22
補償費用	£m	£m
預付獎勵費	665	705
遞延獎勵費用	263	280
其他激勵措施	42	44
性能成本	970	1,029
薪水	2,540	2,278
社會保障費用	399	377
退休後福利	268	282
其他補償費用	281	241
總薪酬成本	4,458	4,207

其他資源成本
外包	340	268
宂餘和重組	63	(15)
臨時人員費用	53	53
其他	71	70
其他資源配置成本總額	527	376

員工費用總額	4,985	4,583

巴克萊集團薪酬成本佔總收入的百分比	33.0%	31.9%

基礎設施、行政和一般開支

	半年已結束 30.06.23	半年已結束 30.06.22
基礎設施成本	£m	£m
財產和設備	857	758
折舊和攤銷	902	863
財產、設備和無形資產減值	18	21
基礎設施總成本	1,777	1,642

行政和一般開支
諮詢、法律和專業費用	336	288
市場營銷和廣告	288	206
其他管理和一般費用	644	551
管理和一般費用總額	1,268	1,045

基礎設施、管理和一般開支總額	3,045	2,687

每股收益

	半年已結束 30.06.23	半年已結束 30.06.22
	£m	£m
歸屬母公司普通股股東的利潤	3,111	2,475

	m	m
已發行股票的基本加權平均數	15,645	16,684
潛在普通股數量	470	428
攤薄後的加權平均股數	16,115	17,112

	p	p
每股普通股的基本收益	19.9	14.8
攤薄後每股普通股收益	19.3	14.5

普通股分紅

	截至 30 年 6 月 23 日的半年		截至二十二年六月三十日的半年
	每股	總計	每股	總計
在此期間支付的股息	p	£m	p	£m
期內支付的全年股息	5.00	793	4.00	664

2023年每股普通股2.7便士（H122：2.25便士）的半年股息將於2023年9月15日支付給2023年8月11日在登記冊上的股東。

對於符合條件的美國存託憑證（ADR）持有人，每股普通股2.7便士的半年年度股息變為每股美國存托股份（相當於4股）10.8便士。存託銀行將於 2023 年 9 月 15 日向 ADR 持有人公佈半年股息，這是 2023年8月11日營業結束時的記錄。

董事們已確認他們打算在資產負債表日期之後發起高達7.5億英鎊的股票回購。股票回購預計將於2023年第三季度開始。截至2023年6月30日的六個月的財務報表並沒有反映擬議股票回購的影響，這筆回購將在公司回購股票時計入。

衍生金融工具

	合約名義上的金額	公允價值
	合約名義上的金額	資產	負債
截至 30.06.23	£m	£m	£m
外匯衍生品	6,411,178	89,839	(83,459)
利率衍生品	53,452,259	119,533	(107,171)
信貸衍生品	1,482,669	5,280	(5,999)
股票和股票指數及大宗商品衍生品	2,835,137	49,986	(57,777)
為交易而持有的衍生資產/（負債）	64,181,243	264,638	(254,406)

對衝會計關係中的衍生品
被指定為現金流套期保值的衍生品	156,774	1,428	—
被指定為公允價值套期保值的衍生品	125,205	201	(434)
被指定為淨投資套期保值的衍生品	3,864	45	(9)
對衝會計關係中指定的衍生資產/（負債）	285,843	1,674	(443)

已確認的衍生資產總額/（負債）	64,467,086	266,312	(254,849)

截至 31.12.22
外匯衍生品	5,908,087	109,288	(103,918)
利率衍生品	42,506,611	134,496	(121,290)
信貸衍生品	1,727,220	5,423	(6,052)
股票和股票指數及大宗商品衍生品	2,547,855	52,440	(57,313)
為交易而持有的衍生資產/（負債）	52,689,773	301,647	(288,573)

對衝會計關係中的衍生品
被指定為現金流套期保值的衍生品	155,483	549	(212)
被指定為公允價值套期保值的衍生品	126,060	83	(815)
被指定為淨投資套期保值的衍生品	3,962	101	(20)
對衝會計關係中指定的衍生資產/（負債）	285,505	733	(1,047)

已確認的衍生資產總額/（負債）	52,975,278	302,380	(289,620)

根據衍生資產公佈的國際財務報告準則淨額為740億英鎊，其中包括160億英鎊的淨現金抵押品（2022年12月： 760億英鎊，包括150億英鎊的淨現金抵押品），淨額為160億英鎊（2022年12月：770億英鎊，包括150億英鎊的現金抵押品）。如果允許與相同交易對手或集團持有 340億英鎊（2022年12月：350億英鎊）現金抵押品的資產和負債進行淨額結算，則衍生資產敞口將比國際財務報告準則報告的低2370億英鎊（2022年12月：2730億英鎊）。同樣，衍生品負債將減少2280億英鎊（2022年12月：2640億英鎊），這反映了交易對手淨額結算和240億英鎊（2022年12月：250億英鎊）的現金抵押品。此外，衍生資產持有110億英鎊（2022年12月：110億英鎊）的非現金抵押品，30億英鎊（2022年12月： 10億英鎊）用於衍生品負債。抵押品金額僅限於資產負債表上的淨敞口，因此不包括超額抵押。

金融工具的公允價值

本節應與巴克萊集團2022年年度報告附註17 “金融工具的公允價值 ” 一起閲讀，後者提供了有關所採用會計政策、計算公允價值時使用的估值方法以及管理估值監督的估值控制框架的更多細節。所採用的會計政策或使用的估值方法沒有變化。

估值

下表顯示了集團按公允價值持有的資產和負債，按估值技術（公允價值層次結構）和資產負債表分類分列：

	估值技術使用
	報價市場價格	可觀察輸入	意義重大不可觀察輸入
	（第 1 級）	（第 2 級）	（第 3 級）	總計
截至 30.06.23	£m	£m	£m	£m
交易投資組合資產	87,003	72,032	6,799	165,834
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	6,144	219,938	9,018	235,100
衍生金融工具	3,484	258,295	4,533	266,312
通過其他綜合收入按公允價值計算的金融資產	24,477	41,477	114	66,068
投資性物業	—	—	2	2
總資產	121,108	591,742	20,466	733,316

交易投資組合負債	(37,451)	(33,477)	(52)	(70,980)
以公允價值指定的金融負債	(115)	(313,439)	(1,100)	(314,654)
衍生金融工具	(4,064)	(245,517)	(5,268)	(254,849)
負債總額	(41,630)	(592,433)	(6,420)	(640,483)

截至 31.12.22
交易投資組合資產	62,478	64,855	6,480	133,813
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	5,720	198,723	9,125	213,568
衍生金融工具	10,054	287,152	5,174	302,380
通過其他綜合收入按公允價值計算的金融資產	20,704	44,347	11	65,062
投資性物業	—	—	5	5
總資產	98,956	595,077	20,795	714,828

交易投資組合負債	(44,128)	(28,740)	(56)	(72,924)
以公允價值指定的金融負債	(133)	(270,454)	(1,050)	(271,637)
衍生金融工具	(10,823)	(272,434)	(6,363)	(289,620)
負債總額	(55,084)	(571,628)	(7,469)	(634,181)

下表顯示了按公允價值持有的集團三級資產和負債，按產品類型分列：

	截至 30.06.23		截至 31.12.22
	資產	負債	資產	負債
	£m	£m	£m	£m
利率衍生品	2,523	(2,043)	2,362	(2,858)
外匯衍生品	182	(177)	1,513	(1,474)
信貸衍生品	342	(694)	290	(603)
股票衍生品	1,488	(2,356)	1,009	(1,428)
公司債務	1,769	(35)	1,677	(49)
反向回購和回購協議	44	(643)	37	(434)
非資產支持貸款	9,631	—	9,949	—
私募股權投資	1,280	(8)	1,291	(8)
其他1	3,207	(464)	2,667	(615)
總計	20,466	(6,420)	20,795	(7,469)

1	其他包括商業房地產貸款、基金和基金掛鈎產品、資產支持貸款、資產支持證券、股權現金產品、已發行債務、商業票據、政府和政府贊助債務和投資物業。

資產和負債在 1 級和 2 級之間重新分類

在此期間，1級和2級之間沒有物料轉移（截至2022年12月31日的期間：1級和2級之間沒有材料轉移）。

3 級移動分析

下表彙總了三級資產和負債在此期間餘額的變動。該表顯示了損益，包括在此期間以公允價值轉入 Level 3 的所有金融資產和負債的金額。轉賬已反映出來，就好像發生在期初一樣。

在2級和3級之間的資產和負債變動主要是是因為 i) 與投入相關的可觀察市場活動的增加或減少，或 ii) 不可觀察的輸入的重要性發生變化，如果不可觀察的輸入被認為是重要的，則資產和負債歸類為 3 級。

3 級移動分析
						在收益報表中確認的時期內的收益和（虧損）總額		OCI 中確認的總收益或（虧損）	轉賬
	截至目前 01.01.23	購買	銷量	個問題	結算	交易收入	其他收入	OCI 中確認的總收益或（虧損）	In	出局	截至 30.06.23
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
公司債務	597	336	(118)	—	(53)	5	—	—	36	(29)	774
非資產支持貸款	4,837	919	(1,152)	—	(311)	4	—	—	556	(334)	4,519
其他	1,046	1,030	(606)	—	(38)	(43)	—	—	430	(313)	1,506
交易投資組合資產	6,480	2,285	(1,876)	—	(402)	(34)	—	—	1,022	(676)	6,799

公司債務	1,079	—	(120)	—	—	(20)	(3)	—	—	—	936
非資產支持貸款	5,112	1,051	(305)	—	(641)	(46)	(42)	—	50	(114)	5,065
私募股權投資	1,284	50	(22)	—	(3)	(50)	14	—	2	—	1,275
反向回購和回購協議	38	—	—	—	—	(11)	—	—	46	(29)	44
其他	1,612	796	(530)	—	(151)	(26)	(9)	—	22	(16)	1,698
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	9,125	1,897	(977)	—	(795)	(153)	(40)	—	120	(159)	9,018

公司債務	—	13	—	—	—	—	—	—	46	—	59
非資產支持貸款	—	47	—	—	—	—	—	—	—	—	47
私募股權投資	7	—	—	—	—	—	—	(2)	—	—	5
其他	4	—	—	—	(1)	—	—	—	—	—	3
資產按公允價值計入其他綜合收益	11	60	—	—	(1)	—	—	(2)	46	—	114

投資性物業	5	—	—	—	—	—	(3)	—	—	—	2

交易投資組合負債	(56)	(16)	4	—	—	15	—	—	(8)	9	(52)

以公允價值指定的金融負債	(1,050)	—	—	(226)	—	4	(1)	—	(290)	463	(1,100)

利率衍生品	(496)	2	—	—	19	(35)	—	—	544	446	480
外匯衍生品	39	—	—	—	—	(31)	—	—	12	(15)	5
信貸衍生品	(313)	(191)	5	—	66	13	—	—	52	16	(352)
股票衍生品	(419)	(90)	—	—	(132)	(135)	—	—	(104)	12	(868)
淨衍生金融工具1	(1,189)	(279)	5	—	(47)	(188)	—	—	504	459	(735)

總計	13,326	3,947	(2,844)	(226)	(1,245)	(356)	(44)	(2)	1,394	96	14,046

1	衍生金融工具按淨值表示。按總額計算，衍生金融資產為45.33億英鎊，衍生金融負債為52.68億英鎊。

3 級移動分析
	截至目前 01.01.22	購買	銷量	個問題	Settle- ments	在收益報表中確認的時期內的收益和（虧損）總額		OCI 中確認的總收益或（虧損）	轉賬		截至 30.06.22
	截至目前 01.01.22	購買	銷量	個問題	Settle- ments	交易收入	其他收入	OCI 中確認的總收益或（虧損）	In	出局	截至 30.06.22
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
公司債務	389	90	(144)	—	(17)	54	—	—	43	(11)	404
非資產支持貸款	758	2,448	(459)	—	—	11	—	—	50	(113)	2,695
其他	1,134	419	(178)	—	(302)	60	—	—	191	(167)	1,157
交易投資組合資產	2,281	2,957	(781)	—	(319)	125	—	—	284	(291)	4,256

公司債務	816	45	—	—	(148)	55	—	—	—	—	768
非資產支持貸款	5,647	1,847	(757)	—	(484)	(334)	—	—	52	(9)	5,962
私募股權投資	1,095	99	(16)	—	(1)	84	(26)	—	59	(4)	1,290
反向回購和回購協議	13	66	—	—	(12)	16	—	—	95	—	178
其他	2,141	4,706	(5,579)	—	4	(57)	184	—	4	(19)	1,384
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	9,712	6,763	(6,352)	—	(641)	(236)	158	—	210	(32)	9,582

非資產支持貸款	—	—	—	—	—	—	—	1	6	—	7
資產支持證券	38	—	—	—	—	—	—	(2)	—	—	36
資產按公允價值計入其他綜合收益	38	—	—	—	—	—	—	(1)	6	—	43

投資性物業	7	—	(1)	—	—	—	(1)	—	—	—	5

交易投資組合負債	(27)	(35)	3	—	—	(29)	—	—	—	6	(82)

以公允價值指定的金融負債	(410)	(5)	—	(13)	47	(22)	—	—	(81)	37	(447)

利率衍生品	(260)	25	—	—	(4)	(305)	(9)	—	271	6	(276)
外匯衍生品	2	—	—	—	(9)	273	—	—	(65)	25	226
信貸衍生品	(386)	(36)	5	—	60	(99)	—	—	20	55	(381)
股票衍生品	(1,405)	(83)	—	—	171	980	(1)	—	(9)	272	(75)
淨衍生金融工具1	(2,049)	(94)	5	—	218	849	(10)	—	217	358	(506)

總計	9,552	9,586	(7,126)	(13)	(695)	687	147	(1)	636	78	12,851

1	衍生金融工具按淨值表示。按總額計算，衍生金融資產為38.73億英鎊，衍生金融負債為43.79億英鎊。

第 3 級金融資產和負債的未實現損益

下表披露了期內確認的3級金融資產和期末持有的負債產生的未實現損益。

	截至 30 年 6 月 23 日的半年				截至二十二年六月三十日的半年
	損益表		其他全面收入	總計	損益表		其他綜合收益	總計
	交易收入	其他收入	其他全面收入	總計	交易收入	其他收入	其他綜合收益	總計
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
交易投資組合資產	(35)	—	—	(35)	121	—	—	121
通過收益報表按公允價值計算的金融資產	(144)	(40)	—	(184)	(165)	(22)	—	(187)
通過其他綜合收入按公允價值計算的金融資產	—	—	(2)	(2)	—	—	(1)	(1)
投資性物業	—	(3)	—	(3)	—	(1)	—	(1)
交易投資組合負債	15	—	—	15	(35)	—	—	(35)
以公允價值指定的金融負債	2	(1)	—	1	(14)	—	—	(14)
淨衍生金融工具	(186)	—	—	(186)	862	(1)	—	861
總計	(348)	(44)	(2)	(394)	769	(24)	(1)	744

估值技術和敏感度分析

靈敏度分析是對具有顯著的不可觀察輸入（第 3 級）的產品進行靈敏度分析，以生成一系列合理可能的替代估值。所採用的靈敏度方法考慮了所用估值技術的性質，例如、可觀測代理和歷史數據的可用性和可靠性，以及使用替代模型的影響。

靈敏度按月動態計算。的計算基於可靠參考源的範圍或點差數據，或者基於相關市場分析的情景以及使用替代模型的影響。敏感度的計算沒有反映投資組合中任何多元化的影響。

本年度的估值和敏感度方法與《巴克萊集團2022年年度報告》附註17 “金融工具的公允價值” 中描述的方法一致。

使用不可觀察的輸入對估值進行靈敏度分析

	截至 30.06.23				截至 31.12.22
	有利的變化		不利的變化		有利的變化		不利的變化
	收入語句	股權	收入語句	股權	收入語句	股權	收入語句	股權
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
利率衍生品	123	—	(186)	—	119	—	(155)	—
外匯衍生品	11	—	(17)	—	16	—	(22)	—
信貸衍生品	26	—	(79)	—	79	—	(71)	—
股票衍生品	186	—	(264)	—	161	—	(168)	—
公司債務	23	—	(22)	—	45	—	(27)	—
非資產支持貸款	360	1	(590)	(1)	316	—	(521)	—
私募股權投資	240	1	(239)	(1)	268	1	(281)	(1)
其他1	126	—	(124)	—	71	—	(82)	—
總計	1,095	2	(1,521)	(2)	1,075	1	(1,327)	(1)

1	其他包括商業房地產貸款、基金和基金掛鈎產品、資產支持貸款、資產支持證券、股權現金產品、已發行債務、商業票據、政府和政府贊助債務和投資物業。

在一系列合理可能的替代方案中強調不可觀察的投入，同時考慮使用替代模型的影響，其效果將是將公允價值增加至10.97億英鎊（2022年12月：10.76億英鎊），或者將公平價值減少多達15.23億英鎊（2022年12月：13.28億英鎊），幾乎所有影響損益的潛在影響而不是儲備。

大量不可觀察的輸入

按公允價值確認並歸類為級的資產和負債的估值方法和大量不可觀察的投入與巴克萊集團2022年年度報告中的附註17 “金融工具的公允價值” 一致。

公允價值調整

關鍵資產負債表估值調整量化如下：

	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	£m	£m
退出價格調整源於市場買入報價點差	(554)	(577)
無抵押衍生品融資	(24)	(11)
衍生品信用估值調整	(241)	(319)
衍生借方估值調整	196	208

●	源於市場買賣差價的退出價格調整下降了2300萬英鎊，至5.54億英鎊
●	無抵押衍生品融資增加了1300萬英鎊，達到 2400萬英鎊
●	衍生品信用估值調整減少了7800萬英鎊，至 2.41億英鎊，原因是投入交易對手信貸利差收緊
●	衍生借方估值調整減少了1200萬英鎊，至 1.96億英鎊

投資組合豁免

集團使用國際財務報告準則第13號《公允價值衡量》中的投資組合豁免來衡量金融資產和負債組的公允價值。在當前市場條件下，使用在資產負債表日期的有序交易中為特定風險敞口賣出淨多頭頭寸（即資產）或為特定風險敞口轉移淨空頭頭寸（即負債）所獲得的價格來衡量工具。因此，集團衡量金融資產和負債組的公允價值與市場參與者在計量日的淨風險敞口的定價一致。

由於使用不可觀察的輸入使用估值模型而導致的收益無法識別

尚未在收入中確認的金額與交易價格（初始確認時的公允價值）之間的差額與在初始確認時使用不可觀察的投入的估值模型（減去隨後確認的金額）之間的差額為1.97億英鎊（2022年12月：1.26億英鎊）按攤銷成本計入的金融工具的公允價值和2.09億英鎊（2022年12月：2.16億英鎊）。金融工具的增發收益為1.07億英鎊（2022年12月：5900萬英鎊），按公允價值計量的金融工具的攤銷和發行3,600萬英鎊（2022年12月：6600萬英鎊），金融工具的攤銷和發行英鎊（2022年12月：1.47億英鎊）按攤銷成本入賬。

第三方信用增值

集團發行的結構化和經紀存款證由美國聯邦存款保險公司（FDIC）為每位存款人提供最高25萬美元的保險。聯邦存款保險公司的資金來自巴克萊銀行和其他銀行為存款保險支付的保費。根據國際財務報告準則第9號公允價值期權指定的這些已發行存款憑證的賬面價值包括這種第三方信用增強。這些經紀存款證在資產負債表上的價值為 46.48億英鎊（2022年12月：51.97億英鎊）。

資產和非按公允價值持有的負債的賬面金額和公允價值比較

在計算按攤銷成本計量的金融資產和負債的公允價值時使用的估值方法與巴克萊集團2022年年度報告中附註17 “ 金融工具的公允價值” 中描述的方法一致。

下表彙總了集團資產負債表上按攤銷成本計量的金融資產和負債的公允價值。

	截至 30.06.23		截至 31.12.22
	攜帶金額	Fair 值	攜帶金額	Fair 值
金融資產	£m	£m	£m	£m
按攤銷成本計算的債務證券	53,147	51,615	45,487	44,815
按攤銷成本計算的貸款和預付款	348,258	341,484	353,292	346,846
反向回購協議和其他類似的有抵押貸款	2,600	2,600	776	776

金融負債
按攤銷成本存款	(554,666)	(554,536)	(545,782)	(545,738)
回購協議和其他類似的有擔保借款	(41,213)	(41,211)	(27,052)	(27,054)
已發行的債務證券	(105,018)	(105,546)	(112,881)	(113,276)
次級負債	(11,019)	(11,001)	(11,423)	(11,474)

10.

商譽和無形資產

集團進行了減值審查，以評估其截至2022年12月31日的商譽和無形資產餘額的可收回性。本次審查的結果已在《巴克萊集團2022年年度報告》的第 473-476頁上披露。由於使用價值超過賬面金額，審查結果未確認減值。在此期間商譽的增加主要是是肯辛頓抵押貸款公司於2023年3月收購的結果。對集團截至2023年6月30日的商譽和無形資產的審查未發現任何表明減值的因素。

2023年5月，英國巴克萊銀行有限公司將巴克萊資產管理有限公司和巴克萊投資解決方案有限公司的全部已發行股本以及某些其他資產和負債、商業擔保和商業合同（連同英國巴克萊銀行集團的關聯員工調動）出售給了巴克萊銀行有限公司。由於此次轉移，巴克萊執行服務有限公司持有的約2億英鎊的無形資產已從個人銀行分配給私人銀行。

11.

次級負債

	半年已結束 30.06.23	年終了 31.12.22
	£m	£m
截至1月1日的期初餘額	11,423	12,759
發行	1,317	1,477
兑換	(1,362)	(2,679)
其他	(359)	(134)
期末餘額	11,019	11,423

13.17億英鎊的發行量包括巴克萊集團外部發行的11.8億英鎊 7.119% 固定至浮動利率次級可贖回票據和巴克萊子公司外部發行的1.37億英鎊浮動利率票據。

13.62億英鎊的贖回包括巴克萊集團外部發行的13.45億英鎊2％固定利率次級票據和巴克萊子公司外部發行的1700萬英鎊美元浮動利率票據。

其他變動主要包括外匯變動和公允價值套期保值調整。此外，它還包括 UT2 工具（9900萬英鎊），該工具以前是權益記賬，現在已根據於 2023 年 6 月發佈的不可撤銷的贖回通知重新歸類為過期次級負債。

12.

條款

	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	£m	£m
客户補救	349	378
法律、競爭和監管事務	105	159
宂餘和重組	121	136
未繪製合同承諾的設施和擔保	549	583
雜項規定	300	288
總計	1,424	1,544

13.

退休金

截至2023年6月30日，集團所有計劃的IAS 19養老金淨盈餘為39億英鎊（2022年12月：45億英鎊）。英國退休基金（UKRF）是集團的主要計劃，其IAS 19的養老金淨盈餘為41億英鎊（2022年12月：47億英鎊）。UKRF的走勢主要由驅動：實際物價通脹高於假設，未來長期物價通脹預計將高於年初的假設，資產相對於貼現率的表現不佳，部分被貼現率的提高所抵消。

UKRF 資金估值

UKRF 的最新三年期精算估值已於 2023 年 2 月完成，生效日期為 2022 年 9 月 30 日。估值顯示資金盈餘為20億英鎊（2021年更新：盈餘6億英鎊）。

由於UKRF在估值之日有資金盈餘，不再需要作為 2019年三年期精算估值的一部分商定的2023年赤字削減繳款（2.86億英鎊），也不需要復甦計劃。

14.

其他儲備

	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	£m	£m
貨幣折算儲備	3,599	4,772
通過其他綜合收益準備金計入的公允價值	(1,485)	(1,560)
現金流套期保值準備金	(7,990)	(7,235)
自己的信用儲備	(27)	467
其他儲備金和庫存股	1,446	1,364
總計	(4,457)	(2,192)

貨幣折算儲備

貨幣折算儲備金表示扣除套期保值影響後集團海外業務淨投資的累計收益和虧損。

截至2023年6月30日，貨幣折算儲備金累計收益為35.99億英鎊（2022年12月：收益47.72億英鎊），在此期間虧損11.73億英鎊。這主要反映了期間英鎊兑美元和歐元的走強。

通過其他綜合收益準備金計入的公允價值

其他綜合收益儲備金的公允價值代表自初始確認以來通過其他綜合收益投資實現的公允價值損益總額。

截至2023年6月30日，儲備金累計虧損14.85億英鎊（2022年12月：虧損15.6億英鎊），期間的收益為7500萬英鎊。這主要是由債券公允價值（扣除套期保值）增加所致 1.31億英鎊的收益所致，債券收益率下降，部分被轉入損益表的2500萬英鎊淨收益和3100萬英鎊的税收所抵消。

現金流套期保值準備金

現金流套期保值準備金代表有效現金流套期保值工具的累計收益和虧損，當對衝交易影響損益表時，這些工具將回收到損益表中。

截至2023年6月30日，現金流套期保值儲備金累計虧損79.9億英鎊（2022年12月：虧損72.35億英鎊），在此期間虧損7.55億英鎊。這主要反映了出於套期保值目的持有的利率互換的公允價值變動造成的17.93億英鎊的虧損，因為主要利息利率遠期曲線增加抵消了轉入損益表的7.41億英鎊虧損和 2.97億英鎊的税收抵免。

自己的信用儲備

自有信貸準備金反映了按公允價值計算的累計自有信貸收益和金融負債虧損。自有信用儲備金中的金額在未來期內不會被回收為損益。

截至2023年6月30日，自有信貸儲備金累計虧損2700萬英鎊（2022年12月：收益4.67億英鎊），在此期間虧損 4.94億英鎊。這主要反映了信貸利差收緊造成的6.82億英鎊的虧損被1.88億英鎊的税收抵免部分抵消。

其他儲備金和庫存股

其他儲備金與集團發行的已贖回普通股和優先股有關。庫存股與巴克萊集團持有的股票有關，主要與集團的各種股票計劃有關。

截至2023年6月30日，餘額為14.46億英鎊（2022年12月：收益13.64億英鎊）。這主要反映了 8600萬英鎊的增加，這是由於回購了3.43億股股票，這是2023年進行的股票回購的一部分，這被員工股票計劃持有的庫存股餘額的400萬英鎊變動所抵消。

15.

或有負債和承付款

	截至 30.06.23	截至 31.12.22
或有負債和財務擔保	£m	£m
擔保和作為抵押品質押的信用證	18,720	17,760
履約擔保、接受和背書	6,777	6,445
總計	25,497	24,205

承諾
跟單信用證和其他與短期貿易相關的交易	1,356	1,748
備用設施、信貸額度和其他承諾	380,197	393,760
總計	381,553	395,508

有關或有負債的更多詳細信息，在這些情況下，披露對巴克萊銀行在法律、競爭和監管事項方面的潛在財務影響的估計值是不切實際的可以在附註16中找到。

16.

法律、競爭和監管事項

集團面臨法律、競爭和監管方面的挑戰，其中許多是我們無法控制的。這些事項的影響程度並不總是可以預測的，但可能會對我們的運營、財務業績、狀況和前景產生重大影響。一組類似情況產生的事項可能產生或有負債或準備金，或兩者兼而有之，具體取決於相關事實和情況。

與此類事項有關的準備金的確認涉及根據適用於附註12 “條款” 的相關會計政策進行關鍵會計估算和判斷。我們尚未披露對或有負債集團的潛在財務影響或影響的估計，而目前無法這樣做。這份説明中詳述的各種事項要求賠償金額不詳的損失。雖然某些事項具體説明瞭索賠的損害賠償，但此類索賠金額不一定反映集團在這些問題上的潛在財務風險。

事項按與披露這些事項的財務報表對應的標題排序。

Barclays PLC 和 Barclays Bank PLC

對某些諮詢服務協議的調查

英國金融行為管理局訴訟

2008年，巴克萊銀行和卡塔爾控股有限責任公司簽訂了兩份諮詢服務協議（以下簡稱 “協議”）。金融行為監管局管理局（FCA）對協議是否可能與巴克萊集團在2008年6月和11月的融資（集資）有關，因此本應在與融資有關的公告或公開文件中披露。2013年，英國金融行為管理局發佈了警告通知（警告通知），認定巴克萊集團和巴克萊銀行集團魯莽行事，違反了某些與披露相關的上市規則，而且巴克萊集團也違反了上市原則3。警告通知中規定的經濟罰款為5000萬英鎊。巴克萊集團和巴克萊銀行 PLC 對調查結果提出異議。2022年9月，英國金融行為管理局的監管決策委員會 (RDC) 發佈了決定通知，認定巴克萊集團和巴克萊銀行違反了某些披露相關上市規則。RDC還發現，就2008年11月融資中披露的而言，巴克萊集團和巴克萊銀行集團魯莽行事， Barclays PLC 違反了上市原則3。RDC維持了對巴克萊集團和巴克萊銀行 PLC的合併罰款5000萬英鎊，與警告通知中的處罰相同。Barclays PLC和 Barclays Bank PLC已將RDC的調查結果移交給上級法庭進行復議。

對倫敦銀行同業拆借利率和其他基準的調查以及相關的民事訴訟

來自多個政府的監管機構和執法機構，包括某些競爭主管機構，已對巴克萊銀行集團涉嫌操縱某些金融基準（例如倫敦銀行同業拆借利率）進行了調查。司法管轄區的各種個人和企業已威脅或對集團和其他銀行提起民事訴訟，涉嫌操縱倫敦銀行同業拆借利率和/或其他基準。

美元倫敦銀行同業拆借利率民事訴訟

在美國各個司法管轄區提起的大多數美元倫敦銀行同業拆借利率案件已合併到紐約南區 (SDNY) 的美國地方法院進行預審。這些投訴基本相似，除其他外，指控巴克萊集團、巴克萊銀行、巴克萊 Capital Inc. (BCI) 和其他金融機構和集體違反了美國《謝爾曼反壟斷法》（《反壟斷法》）、《美國商品交易法》（CEA）、美國 RACKETEER 影響和腐敗組織法（RICO）的規定（）、1934 年的美國證券交易法以及操縱美元倫敦銀行同業拆借利率的各種州法律。

假定的集體訴訟和個人訴訟尋求未指明的賠償，但一起訴訟除外，在該訴訟中，原告要求對包括巴克萊銀行 PLC在內的所有被告支付不少於1億美元的實際賠償和額外的懲罰性賠償。其中一些訴訟還要求根據《反壟斷法》和 RICO 獲得三倍的賠償。巴克萊銀行此前已經解決了某些索賠。這些和解的財務影響對集團的經營業績、現金流或財務狀況並不重要。

英鎊倫敦銀行同業拆借利率民事訴訟

2016年，SDNY對巴克萊銀行有限公司、BCI和其他英鎊倫敦銀行同業拆借利率小組銀行提起的兩起假定集體訴訟被合併，指控被告操縱英鎊倫敦銀行同業拆借利率，違反了《反壟斷法》，即CEA和 RICO。被告提出的駁回索賠的動議於2018年獲得批准。原告已對的解僱提出上訴。

日元倫敦銀行同業拆借利率民事訴訟

2012年，參與交易所交易衍生品的一名首席原告和日本銀行家協會歐洲日元東京銀行同業拆借利率小組成員在SDNY對巴克萊銀行和其他日元倫敦銀行同業拆借利率（Euroyen TIBOR）小組成員提起了假定的集體訴訟。除其他外，該投訴指控操縱歐洲日元TIBOR和日元倫敦銀行同業拆借利率以及違反CEA和反壟斷法。2014年，法院駁回了原告的反壟斷索賠，2020 年，法院駁回了原告剩餘的CEA 索賠。

2015年，SDNY對巴克萊 PLC、Barclays Bank PLC和BCI提起了第二起假定的集體訴訟，提出了與上述集體訴訟類似的指控。巴克萊銀行和原告就這兩項訴訟達成了1775萬美元的和解協議，並於2023年3月獲得法院的最終批准。這件事現在已經結束了。

ICE 倫敦銀行同業拆借利率民事訴訟

2020年8月，一羣個人原告代表與USD ICE LIBOR掛鈎的貸款和信用卡的個人借款人和消費者向美國加利福尼亞北區地方法院提起了與洲際交易所公司及其某些關聯公司（ICE）管理的倫敦銀行同業拆借利率基準相關的訴訟。原告的動議除其他外，要求發出初步的和永久禁令，禁止被告繼續設定倫敦銀行同業拆借利率或強制執行全部或部分依賴美元倫敦銀行同業拆借利率的任何金融工具，但被駁回。被告的動議駁回此案已於 2022 年 9 月獲得批准。原告已提出修正申訴，被告已動議駁回該申訴。

非美國基準民事訴訟

還有一項針對巴克萊銀行有限公司和英國其他銀行的索賠，該索賠涉及涉嫌操縱倫敦銀行同業拆借利率。歐洲、阿根廷和以色列的其他司法管轄區也因涉嫌操縱倫敦銀行同業拆借利率和歐元銀行同業拆借利率而提起訴訟。將來可能會在其他司法管轄區提起其他訴訟。

信用違約互換民事訴訟

針對巴克萊銀行有限公司、BCI和其他各種金融機構的假定反壟斷集體訴訟正在新墨西哥州聯邦法院待審。原告、新墨西哥州投資委員會和某些新墨西哥州養老基金稱，被告密謀操縱在結算時用於估值信用違約互換（CDS）合約的基準價格（即 CDS的最終拍賣價格）。原告指控違反了美國反壟斷法和CEA，以及州法律規定的不當致富。被告的解僱動議於 2023 年 6 月被駁回。

外匯調查和相關的民事訴訟

該集團已在多個司法管轄區接受了與外匯市場某些銷售和交易行為有關的調查。與這些調查有關的各司法管轄區達成了和解，包括歐盟和美國。任何剩餘正在進行的調查的財務影響預計不會對集團的經營業績、現金流或財務狀況產生重大影響。多個司法管轄區的各個個人和企業已威脅或對集團和其他銀行提起民事訴訟，涉嫌操縱外匯市場。

US FX 選擇退出民事訴訟

2018年，巴克萊銀行和BCI和解了向SDNY提起的合併訴訟，指控操縱外匯市場（合併外匯行動），總金額為3.84億美元。同樣在2018年，一羣選擇退出合併外匯行動的原告在SDNY對巴克萊集團、巴克萊銀行有限公司、BCI和其他被告提起訴訟。原告的一些索賠在2020年被駁回。Barclays PLC、 Barclays Bank PLC和BCI已就此事中針對他們的所有索賠達成和解。2023 年 4 月支付了和解金，此事現已結束。此次和解的財務影響對集團的經營業績、現金流或財務狀況並不重要。

美國零售基礎民事訴訟

2015年，對包括巴克萊集團和BCI在內的幾家國際銀行提起了假定的集體訴訟，這些銀行代表擬議的在銀行分行進行零售貨幣兑換的個人（零售基礎索賠）。SDNY已裁定，合併外匯行動中的和解協議不涵蓋零售基礎索賠。隨後，法院駁回了針對集團和所有其他被告的所有零售基礎索賠。原告提出了修改後的申訴。被告的即決判決動議於2023年3月獲得批准，駁回了原告的其餘索賠。原告正在對該決定提出上訴。

非美國外匯民事訴訟

已對巴克萊集團、巴克萊銀行、BCI和巴克萊執行有限公司 Services Limited (BX) 提起或威脅提起法律訴訟，涉嫌在英國、歐洲、以色列、巴西和澳大利亞的一些其他司法管轄區操縱外匯。將來可能會提起其他訴訟。

上述訴訟包括2019年在英國競爭上訴法庭（CAT）對巴克萊集團、巴克萊銀行、BX、BCI和其他金融機構提起的兩起所謂集體訴訟。CAT 在 2022 年第一季度拒絕對這些索賠進行認證。2023 年 7 月，上訴法院推翻了 CAT 的裁決，認為索賠應在選擇退出的基礎上進行認證。上訴法院維持了禁止酷刑委員會關於應選擇兩名所謂的類代表中哪一位提出索賠的裁決。除任何進一步上訴外，現在只有選定的類別代表提出的索賠才能在 CAT 中處理。同樣在2019年，多家銀行和資產管理公司在英國高等法院（高等法院）向英國高等法院提起了單獨的索賠，隨後移交給了CAT，指控巴克萊銀行集團和其他金融機構違反了與外匯交易相關的歐洲和英國競爭法。該索賠已作為上述美國外匯opt out民事訴訟中提及的和解付款的一部分得到解決，此事現已結束。

金屬相關民事訴訟

美國民事訴訟，指控違反CEA、《反壟斷法》以及州反壟斷和消費者保護法，操縱白銀價格，該訴訟是由一類擬議的原告對包括巴克萊銀行有限公司、 BCI和BX在內的多家銀行提起的，並移交給了SDNY。針對這些巴克萊銀行實體和某些其他被告的申訴於2018年被駁回，針對其餘被告的申訴於2023年5月被駁回。原告已就駁回針對所有被告的申訴提出上訴。

加拿大法院還代表擬議的幾類原告對巴克萊集團、巴克萊銀行有限公司、加拿大巴克萊資本公司和 BCI 提起了民事訴訟，他們指控操縱黃金和白銀價格。

美國住宅抵押貸款相關民事訴訟

有兩起與美國住宅抵押貸款支持證券 (RMBS) 相關的民事訴訟，這些訴訟源於受託人對某些RMBS提交的未決回購申請，指控巴克萊銀行集團和/或一家子公司在2007年收購的各種貸款級陳述和擔保 (R&W)。在一項訴訟中，雙方同意和解訴訟。結算的財務影響對集團的經營業績、現金流或財務狀況並不重要。其他回購行動尚待處理。

政府和機構證券民事訴訟

國債拍賣證券民事訴訟

美國聯邦法院根據《反壟斷法》和州普通法對巴克萊銀行有限公司、BCI 和其他金融機構提起的合併假定集體訴訟指控被告 (i) 密謀操縱美國財政部證券市場和/或 (ii) 通過抵制或威脅抵制來阻止某些平臺的建立這樣的交易平臺。法院於 2021 年 3 月駁回了合併訴訟。原告提出了修改後的申訴。被告提出的駁回修改後的申訴的動議於2022年3月獲得批准。原告正在對此裁決提出上訴。

此外，某些原告已對BCI和某些其他金融機構提起了相關的直接訴訟，指控被告密謀修復和操縱美國財政部證券市場，違反了《反壟斷法》、CEA 和州普通法。這一行動仍未得到解決。

超國家、主權和機構債券民事訴訟

已向多倫多SDNY和加拿大聯邦法院提起民事反壟斷訴訟，指控被告密謀限制固定價格和其他金融機構，僅針對在加拿大提起的民事訴訟，指控被告密謀限制固定價格和在市場上爭奪以美元美元計價的超國家、主權和機構債券。 SDNY 的訴訟被駁回，這些問題現已結束。

在加拿大聯邦法院的訴訟中，雙方原則上達成了和解，這需要法院的批准。預計結算的財務影響不會對集團的經營業績、現金流或財務狀況產生重大影響。

浮動利率要求義務民事訴訟

已對巴克萊銀行和BCI以及其他金融機構提起民事訴訟，指控被告密謀或串通人為地提高為可變利率利率需求債務（VRDoS）設定的利率。VRDO 是具有利率的市政債券，定期重置，最常見的是每週。私人原告代表伊利諾伊州和加利福尼亞州向州法院提起了兩項訴訟。已在 SDNY 中合併了三起假定的集體訴訟投訴。在合併的SDNY集體訴訟中，原告的某些索賠在2020年11月和2022年6月被駁回，原告的集體認證動議尚待審理。在加州的訴訟中，加州上訴法院於 2023 年 4 月推翻了對原告索賠的駁回。在伊利諾伊州的訴訟中，被告原則上與伊利諾伊州總檢察長達成和解以解決訴訟，該和解尚待法院批准。結算的財務影響對集團的經營業績、現金流或財務狀況並不重要。

Odd-Lot 公司債券反壟斷集體訴訟

2020年，BCI與其他金融機構一起在假定的集體訴訟中被點名為被告。投訴指控陰謀抵制開發用於奇數手和固定價格的電子交易平臺。原告要求未指明的金錢賠償。被告駁回的動議已於 2021 年獲得批准，原告已對的解僱提出上訴。

利率互換和信用違約互換美國民事訴訟

Barclays PLC、Barclays Bank PLC和BCI以及作為利率掉期（IRS）做市商的其他金融機構被列為被告，這些訴訟於2016年合併到SDNY。投訴指控被告密謀阻止美國國税局開發交易所，並要求未指明的金錢賠償。

2018年，TrueEx LLC在SDNY 對包括巴克萊集團、巴克萊銀行和BCI在內的多家金融機構提起了反壟斷集體訴訟，理由是針對TrueEx LLC開發美國國税局平臺的的類似指控。2017年，Tera Group Inc.在SDNY 提起了單獨的民事反壟斷訴訟，聲稱美國國税局案件中指控的某些行為也導致原告在信用違約掉期市場受到傷害。在2018年和2019年，法院分別駁回了這兩起案件中因不當致富和侵權幹預而提出的某些索賠，但駁回了駁回聯邦和州反壟斷索賠的動議，該動議仍在審理中。

BDC Finance L.L.C.

2008年，BDC Finance L.L.（BDC）向紐約州最高法院（紐約最高法院）提起訴訟，要求賠償2.98億美元，指控巴克萊銀行集團違反了與受ISDA主協議（主協議）管轄的總回報互換投資組合有關的合同。經過審判，法院於2018年裁定巴克萊銀行有限公司不是違約方，並在上訴中得到確認。2021年4月，初審法院作出了有利於巴克萊銀行 PLC的判決，金額為330萬美元，律師費和費用尚未確定。BDC 已提出上訴。2022年1月，上訴法院推翻了審判法院的即決判決，支持巴克萊銀行 PLC，並將此案發回下級法院進一步審理。雙方已就審判的範圍提出了交叉動議。審判已延期，等待對動議和隨後的任何上訴作出裁決。

2011年，BDC的投資顧問BDCM基金顧問有限責任公司及其母公司Black Diamond Capital Holdings, LLC也在康涅狄格州法院起訴 Barclays Bank PLC 和 BCI，指控違反《康涅狄格州不公平貿易行為法》造成的未指明的損失 } 以及對商業和潛在業務關係的侵權幹擾。

此案目前仍在審理中。

與《美國反恐怖主義法》有關的民事訴訟

代表4,000多名原告向位於紐約東區（EDNY）的美國聯邦法院和SDNY的美國聯邦法院提起了多起針對巴克萊 Bank PLC和其他一些銀行的民事訴訟。這些投訴普遍指控巴克萊銀行和這些銀行參與了陰謀，為伊朗政府和多家伊朗銀行提供以美元計價的交易，這反過來又資助了使原告或原告家屬受傷或死亡的恐怖主義行為。根據《美國反恐法》的規定，原告尋求追償因痛苦、痛苦和精神痛苦而獲得的賠償，該法允許將任何已證實的損害賠償額增加三倍。

法院批准了被告的動議，要求駁回EDNY六起訴訟中的三起。原告在一項訴訟中提出上訴，解僱得到確認，並於 2023 年 1 月作出判決。法院後來允許原告在2023年12月之前提出撤銷判決的動議。原告還申請美國最高法院複審。在EDNY的另外兩起被駁回的訴訟中，法院允許原告在 2023年9月之前提出修改後的申訴。EDNY 的第四個動作也是如此。這些動作以及在 EDNY 中的另外兩個動作目前保持不變。在SDNY的兩起訴訟中，法院批准了被告駁回第一起訴訟的動議。該訴訟暫停，第二項 SDNY 訴訟暫停，等待對駁回第一起訴訟提出任何上訴。

股東衍生訴訟

2020年11月，一名所謂的巴克萊銀行股東在紐約州法院對BCI以及巴克萊 PLC董事會多名現任和前任成員以及該集團的高級管理人員或員工提起了假定的衍生訴訟。股東代表名義被告巴克萊 PLC提出索賠，指控個別被告違反職責，包括根據2006年《公司法》承擔的職責，傷害了公司。原告代表巴克萊集團就巴克萊集團據稱因這些涉嫌的違規行為而遭受的損失尋求賠償。2021 年 4 月，BCI 和其他某些被告提出了一項修正申訴，提出動議，要求駁回該申訴。駁回動議於 2022 年 4 月獲得批准。原告對的裁決提出上訴，紐約第一司法部於2023年6月一致確認了這一解僱。原告已尋求許可，就第一司法部的裁決向紐約上訴法院提出上訴。

衍生品交易民事訴訟

2021年，荷蘭住房協會Vestia就2008年至2011年間與巴克萊 Bank PLC達成的一系列衍生品交易向英國高等法院提起訴訟，要求賠償3.29億英鎊。 Barclays Bank PLC 正在為該索賠辯護，並已提出反訴。

熟練人員對歷史分時度假貸款和相關事項的審查

Clydesdale Financial Services Limited（CFS）以 Barclays Partner Financial Finance 的名義進行交易，是巴克萊銀行銷售點金融業務的所在地，英國金融行為管理局要求該公司在2020年進行熟練的人員審查，因為人們擔心與分時度假購買相關的某些貸款的歷史負擔能力評估。技術人員審查於 2021 年結束。CFS 完全遵守了技術人員審查要求，包括採取某些補救措施。CFS 無需進行全面的書評。取而代之的是，CFS審查了有限的歷史貸款，以確定其做法是否對客户造成了傷害，並正在補救任何傷害示例。這項工作預計將在 2023年基本完成，利用為任何補救措施而登記的準備金。

在美國過度發行證券

2022年3月，執行管理層得知巴克萊銀行 PLC發行的證券大幅超過了其美國貨架註冊聲明中設定的金額。因此，Barclays Bank PLC於2022年8月1日開始撤銷要約， Barclays Bank PLC提出從某些持有人那裏回購相關受影響的證券，該證券已於2022年9月12日到期。此外，2022年9月，美國證券交易委員會宣佈了其對巴克萊集團和巴克萊銀行集團與此類證券超額發行有關的調查決議。本集團已與其他各種監管機構接觸，並回應了其他各種監管機構的詢問和信息請求，這些監管機構可能因此事尋求處以罰款、處罰和/或其他制裁。

此外，巴克萊銀行股份有限公司和/或其關聯公司可能會因已提起的私人民事索賠而產生費用和責任，並可能面臨其他潛在的私人民事索賠、集體訴訟或其他與超額發行證券有關的執法訴訟。舉例來説，2022年9月，向曼哈頓的美國地方法院提起了所謂的集體訴訟，要求巴克萊集團、巴克萊銀行集團以及前任和現任高管應對巴克萊集團美國存託憑證價格下跌負責，原告聲稱這是由於涉嫌錯誤陳述和其中的遺漏造成的公開披露。被告已動議駁回此案。此外，一系列 ETN 的持有人對巴克萊集團、巴克萊銀行集團以及美國前和現任高管和董事會成員提起訴訟，除其他外，指控巴克萊未能披露這些 ETN 是未註冊證券，這誤導了投資者，因此，巴克萊銀行應對所謂的持有人損失負責在此類系列ETN的進一步銷售和發行之後。其中兩起訴訟據稱是集體訴訟，原告已將其合併為紐約聯邦法院的單一訴訟。

與民事索賠或對巴克萊銀行集團和/或其關聯公司採取的任何進一步執法行動有關，但巴克萊銀行集團無法評估此類索賠或訴訟可能產生責任的可能性。

與根據巴克萊銀行的美國上架註冊聲明超額發行證券有關的任何負債、索賠或訴訟都可能對集團的業務、財務狀況、經營業績以及作為證券市場經常發行人的聲譽產生不利影響。

Barclays PLC、Barclays Bank PLC 和英國巴克萊銀行 PLC

英國税務與海關總署 (HMRC) 有關英國增值税的評估

2018 年，英國税務及海關總署發佈了通知，將某些在英國開展業務的海外子公司從 Barclays 的英國增值税集團中刪除，成員之間的集團供應通常免徵增值税。這些通知具有追溯效力，相當於1.81億英鎊（包括利息）的評估，巴克萊銀行預計將其中約1.28億英鎊歸因於英國巴克萊銀行有限公司，將5300萬英鎊歸因於巴克萊銀行有限公司。英國税務及海關總署的決定已向一級法庭（税務分庭）提出上訴。

FCA 對交易監控的調查

英國金融行為管理局一直在調查巴克萊銀行遵守英國洗錢法規、英國金融行為管理局規則和企業原則的情況，該調查的重點是巴克萊銀行目前在英國巴克萊銀行集團的某些業務領域進行交易監控的方面。巴克萊銀行一直在配合調查並回應信息請求。

Barclays PLC

替代交易系統

2020年，根據紐約州總檢察長（NYAG）在2014年提出的申訴中包含的指控，多位股東在高等法院就巴克萊集團的股價向英國巴克萊集團提起訴訟。如先前披露的那樣，此類索賠已於2016年得到解決。最近的索賠要求賠償未量化的損失，巴克萊銀行正在為該索賠辯護。 NYAG的申訴是在紐約最高法院對巴克萊集團和BCI提起的，除其他外，指控巴克萊集團和 BCI從事了與LX、 BCI在美國證券交易委員會註冊的另類交易系統有關的欺詐和欺騙行為。

一般信息

集團在英國、美國和其他一些海外司法管轄區從事其他各種法律、競爭和監管事務。它受和對集團提起的法律訴訟的約束，這些訴訟在正常業務過程中不時提起，包括（但不限於）與合同、證券、收債、消費者信貸、欺詐、信託、客户資產、競爭、數據管理和保護、知識產權、洗錢、金融犯罪、就業、環境和其他法定和普通法定和普通有關的爭議法律問題。

本集團還需要接受監管機構、政府和其他公共機構的詢問和審查、請求提供信息、審計、調查以及法律和其他訴訟，涉及消費者保護措施、遵守法律和法規、批發貿易活動以及集團正在或已經參與的其他銀行和商業活動領域。專家組正在與有關當局合作，並酌情向所有相關機構通報這些問題以及本説明中描述的其他事項。

目前，巴克萊集團預計任何其他事項的最終解決方案不會對集團的財務狀況產生重大不利影響。但是，鑑於此類事項所涉及的不確定性以及本説明中具體描述的事項，無法保證特定事項或事項（包括以前的活躍事項或本票據發佈之日之後出現的事項）的結果對巴克萊集團特定時期的業績、運營或現金流不重要，具體取決於除其他外，事項造成的損失金額和報告期內以其他方式報告的利潤金額。

17.

關聯方交易

截至2023年6月30日的半年度中，關聯方交易在性質上與巴克萊集團2022年年度報告中披露的交易類似。在截至2023年6月30日的半年中，發生的任何關聯方交易均未對本期間的財務狀況或集團業績產生重大影響。

2023年5月1日，財富管理與投資業務從英國巴克萊銀行轉移到CC&P，請參閲第7頁的其他事項瞭解更多信息。

18.

利率基準改革

金融危機之後，改革和取代倫敦銀行同業拆借利率等基準利率成為全球監管機構的優先事項。英國金融行為管理局和其他全球監管機構指示市場參與者為2021年底之後停止大多數倫敦銀行同業拆借利率做好準備，並採用 “無風險利率” (RFR)。

Barclays在集團範圍內制定了倫敦銀行同業拆借利率過渡計劃，旨在推動戰略執行，識別、管理和解決關鍵風險和問題。

雖然歐元和瑞士法郎倫敦銀行同業拆借利率在 2021 年 12 月 31 日之後停止發佈，但英鎊和日元倫敦銀行同業拆借利率的合成版本在有限的時間內為某些期限提供，以減輕到2021年底尚未過渡的傳統合約受到廣泛幹擾的風險。

●	合成日元倫敦銀行同業拆借利率期限於2022年底永久停止，與英國金融行為管理局於2022年9月29日發佈的公告一致。
●	根據英國金融行為管理局於2022年9月29日發佈的公告， 1個月和6個月合成英鎊倫敦銀行同業拆借利率期限在2023年3月31日之後永久停止。
●	根據英國金融行為管理局於2022年11月23日發佈的公告， 3個月合成英鎊倫敦銀行同業拆借利率有效期至2024年3月31日。

此外，英鎊倫敦銀行同業拆借利率ICE掉期利率和日元倫敦銀行同業拆借利率東京掉期利率已於2021年底停止公佈。

集團對日元倫敦銀行同業拆借利率和日元倫敦銀行同業拆借利率以及1個月和6個月英鎊倫敦銀行同業拆借利率的所有敞口現已得到補救，剩餘敞口僅剩餘3個月合成英鎊倫敦銀行同業拆借利率和英鎊倫敦銀行同業拆借利率。

對於美元倫敦銀行同業拆借利率，某些活躍使用的期限在 2021 年之後繼續發佈。但是，根據美國銀行監管機構的聯合聲明，集團自2021年12月31日起停止發行或簽訂使用美元倫敦銀行同業拆借利率作為參考利率的新合約，但英國金融行為管理局禁令通知（參見 21A）中規定的允許使用的用例除外。隔夜和12個月的美元倫敦銀行同業拆借利率期限在2023年6月30日之後停止發佈，1-、3- 和6個月美元倫敦銀行同業拆借利率的合成版本在2024年9月30日之前的有限時間內提供。正如英國金融行為管理局在2023年4月3日發表的一份聲明中所概述的那樣，合成版本僅用於傳統合約，以幫助確保美元倫敦銀行同業拆借利率的有序清盤。

此外，美元倫敦銀行同業拆借利率ICE掉期利率已於2023年6月底停止在公佈。

在2013年下半年，巴克萊集團範圍內的倫敦銀行同業拆借利率過渡計劃側重於補救其基準敞口，已於2023年6月底停止。現在，該集團在這些利率下的大部分風險敞口被認為是通過合同進行補救，通過中央清算交易對手方（CCP）主導的清算衍生品的轉換，並積極協商其他產品的RFR的轉換或插入。除此之外，雖然在大多數情況下都嘗試了主動過渡和回退插入，但也存在某些受美國法律管轄的合約的風險敞口，這些合約是在2023年6月底底根據美國聯邦立法（可調利率（LIBOR）法案）過渡的。

集團繼續 (i) 識別、管理和緩解關鍵風險及其出現的問題，(ii) 與客户和交易對手合作修復任何仍採用合成倫敦銀行同業拆借利率或英鎊或美元倫敦銀行同業拆借利率的交易，(iii) 有望在相關的行業截止日期之前完成。

集團管理層認為，本文件中包含的非國際財務報告準則績效衡量標準為財務報表的讀者提供了有價值的信息，因為它們使讀者能夠找到更一致的基礎，比較企業在不同財務期之間的業績，提供有關經理最直接能夠影響的績效要素的更多細節或與專家組的評估有關.它們還反映了管理層定義運營目標和監控績效的方式的一個重要方面。

但是，本文檔中的任何非國際財務報告準則業績指標都不能取代國際財務報告準則的衡量標準，讀者也應考慮國際財務報告準則的衡量標準。

附錄：非國際財務報告準則績效指標

非國際財務報告準則績效指標詞彙表

測量	定義
貸款：存款比率	按攤銷成本計算的貸款和預付款總額除以按攤銷成本計算的存款總額。計算的組成部分已包含在第 51 頁上。
期末分配的有形資產	已分配的有形資產的計算公式為每項業務的RWA的13.5％（2022：13.5％），調整後的資本扣除額，不包括商譽和無形資產，反映了集團在資本規劃中使用的假設。總部分配的有形資產代表集團有形股東權益與分配給企業的金額之間的差額。
有形股東的平均權益	根據上個月期末有形資產和當月期末有形資產的平均值計算。期間的平均有形股東權益是該期間內月平均值的平均值。
平均分配的有形資產	根據上個月期末已分配有形資產和當月期末已分配有形資產的平均值計算。該期間的平均分配有形資產是該期間內每月平均值的平均值。
平均有形股東權益回報率	歸屬母公司普通股權持有人的年化税後利潤，佔平均股東權益的比例，不包括非控股權益和其他權益工具，經扣除無形資產和商譽後調整。計算的部分已包含在頁上90 到 92。
分配的有形資產的平均回報率	歸屬母公司普通股權持有人的年化税後利潤，佔平均分配有形資產的比例。計算的部分已包含在頁上90 到 93。
不包括訴訟和行為的運營費用	衡量總運營支出的指標，不包括訴訟和行為費用。
運營成本	衡量總運營支出的指標，不包括訴訟和行為費用和英國銀行税。
成本：收入比率	總運營費用除以總收入。
貸款損失率	以基點報價，表示減值費用總額除以資產負債表日按攤銷成本持有的貸款和預付款總額。計算的組成部分已包含在頁面上 26.
淨利率	年化淨利息收入除以平均客户資產總和。計算的組成部分已包含在頁面上24.
每股有形資產淨值	通過將股東權益（不包括非控股性權益和其他股票工具，減去商譽和無形資產）除以已發行普通股數量來計算。頁中包含了計算的部分94.
業績指標，不包括證券超額發行的影響	通過從績效指標中排除證券超額發行的影響來計算。計算的組成部分已包含在頁面上 94.
減值前利潤	通過扣除信用減值費用或税前利潤的釋放來計算。

平均有形資產的回報按歸屬於母公司普通股權持有人的税後利潤佔平均有形權益的比例計算，不包括非控股性和其他企業股權。已分配的有形權益的計算公式為每項業務的RWA的13.5％（2022：13.5％），調整後的資本扣除額，不包括商譽和無形資產，反映了集團在資本規劃中使用的假設。總部平均分配有形權益代表集團平均有形股東權益與分配給企業的金額之間的差額。

	利潤/（虧損）歸因於普通股權持有人父項的	平均值有形的股權	返回平均值有形的股權
截至 30 年 6 月 23 日的半年	£m	十億英鎊	%
英國巴克萊	1,049	10.3	20.4
企業和投資銀行	2,007	31.8	12.6
消費者、信用卡和支付	294	5.3	11.1
巴克萊國際	2,301	37.1	12.4
總公司	(239)	(0.2)	n/m
巴克萊集團	3,111	47.2	13.2

截至二十二年六月三十日的半年
英國巴克萊	854	10.0	17.0
企業和投資銀行	1,895	31.8	11.9
消費者、信用卡和支付	188	4.4	8.5
巴克萊國際	2,083	36.2	11.5
總公司	(462)	2.7	n/m
巴克萊集團	2,475	48.9	10.1

	截至 30 年 6 月 23 日的半年
	英國巴克萊	企業和投資銀行	消費者，信用卡和付款	巴克萊銀行國際	總公司	巴克萊銀行羣組
平均有形股東權益回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/（虧損）	1,049	2,007	294	2,301	(239)	3,111

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均股東權益	14.0	31.8	6.2	38.0	3.6	55.6
平均商譽和無形資產	(3.7)	—	(0.9)	(0.9)	(3.8)	(8.4)
有形股東的平均權益	10.3	31.8	5.3	37.1	(0.2)	47.2

平均有形股東權益回報率	20.4%	12.6%	11.1%	12.4%	n/m	13.2%

	截至二十二年六月三十日的半年
	英國巴克萊	企業和投資銀行	消費者，信用卡和付款	巴克萊銀行國際	總公司	巴克萊銀行羣組
平均有形股東權益回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/（虧損）	854	1,895	188	2,083	(462)	2,475

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均股東權益	13.6	31.8	5.3	37.1	6.3	57.0
平均商譽和無形資產	(3.6)	—	(0.9)	(0.9)	(3.6)	(8.1)
有形股東的平均權益	10.0	31.8	4.4	36.2	2.7	48.9

平均有形股東權益回報率	17.0%	11.9%	8.5%	11.5%	n/m	10.1%

巴克萊集團
平均有形股東權益回報率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
平均有形股東權益回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均股東權益	55.4	55.9	54.9	56.8	57.1	56.9	56.1	56.5
平均商譽和無形資產	(8.7)	(8.3)	(8.2)	(8.2)	(8.1)	(8.1)	(8.1)	(8.2)
有形股東的平均權益	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3

平均有形股東權益回報率	11.4%	15.0%	8.9%	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%	11.4%

英國巴克萊
分配的有形資產的平均回報率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
分配的有形資產的平均回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	534	515	474	549	458	396	420	317

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均分配權益	14.2	13.9	13.7	13.5	13.6	13.7	13.6	13.6
平均商譽和無形資產	(4.0)	(3.6)	(3.5)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)
平均分配的有形資產	10.2	10.3	10.2	9.9	10.0	10.1	10.0	10.0

分配的有形資產的平均回報率	20.9%	20.0%	18.7%	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%	12.7%

1	與321季度和 Q421年相關的比較資本和財務指標已重報，以反映證券超額發行的影響。

巴克萊國際
分配的有形資產的平均回報率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
分配的有形資產的平均回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818	1,191

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均分配權益	38.0	38.1	39.9	40.1	38.2	36.0	33.8	32.7
平均商譽和無形資產	(0.9)	(1.0)	(1.0)	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.9)
平均分配的有形資產	37.1	37.1	38.9	39.1	37.3	35.1	32.9	31.8

分配的有形資產的平均回報率	10.3%	14.5%	6.4%	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%	14.9%

企業和投資銀行
分配的有形資產的平均回報率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
分配的有形資產的平均回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695	1,085

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均分配權益	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8
平均商譽和無形資產	—	—	—	—	—	—	—	—
平均分配的有形資產	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8

分配的有形資產的平均回報率	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%

消費者、信用卡和支付
分配的有形資產的平均回報率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
分配的有形資產的平均回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/（虧損）	155	139	171	121	204	(16)	123	106

	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊	十億英鎊
平均分配權益	6.2	6.3	6.2	6.1	5.5	5.2	5.1	4.9
平均商譽和無形資產	(0.9)	(1.0)	(1.0)	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.9)
平均分配的有形資產	5.3	5.3	5.2	5.1	4.6	4.3	4.2	4.0

分配的有形資產的平均回報率	11.8%	10.5%	13.0%	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%	10.5%

1	與321季度和 Q421年相關的比較資本和財務指標已重報，以反映證券超額發行的影響。

每股有形資產淨值	截至 30.06.23	截至 31.12.22	截至 30.06.22
	£m	£m	£m
不包括非控股權益的總權益	67,669	68,292	69,627
其他股票工具	(13,759)	(13,284)	(12,357)
商譽和無形資產	(8,607)	(8,239)	(8,245)
歸屬於母公司普通股東的有形股東權益	45,303	46,769	49,025

	m	m	m
已發行股票	15,556	15,871	16,531

	p	p	p
每股有形資產淨值	291	295	297

業績指標，不包括證券超額發行的影響
巴克萊集團	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
法定應佔利潤	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374
證券超額發行的淨影響	—	—	—	29	(341)	(240)	(38)	(72)
應佔利潤，不包括證券超額發行的影響	1,328	1,783	1,036	1,483	1,412	1,644	1,117	1,446

有形股東的平均權益（十億英鎊）	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3
平均有形股東權益回報率，不包括證券超額發行的影響	11.4%	15.0%	8.9%	12.2%	11.5%	13.5%	9.3%	12.0%

1	與321季度和 Q421年相關的比較資本和財務指標已重報，以反映證券超額發行的影響。

值得注意的物品
值得注意的物品	截至 30 年 6 月 23 日的半年		截至二十二年六月三十日的半年
£m	税前利潤	應佔利潤	税前利潤	應佔利潤
法定	4,562	3,111	3,733	2,475
證券超額發行的淨影響	—	—	(711)	(581)
客户對傳統貸款組合的補救成本	—	—	(181)	(147)
在全行業範圍內原則上達成和解美國證券交易委員會和美國商品期貨交易委員會對設備進行了調查	—	—	(165)	(165)
其他訴訟和行為	(32)	(21)	(42)	(37)
重新衡量英國的雙重徵税協定	—	—	—	(346)
不包括重要物品的影響	4,594	3,132	4,832	3,751

	截至 23 年 6 月 30 日的三個月		三個月已於 2022 年 6 月 30 日結束
£m	税前利潤	應佔利潤	税前利潤	應佔利潤
法定	1,964	1,328	1,499	1,071
證券超額發行的淨影響	—	—	(391)	(341)
在全行業範圍內原則上達成和解美國證券交易委員會和美國商品期貨交易委員會對設備進行了調查	—	—	(165)	(165)
其他訴訟和行為	(33)	(24)	(20)	(18)
不包括重要物品的影響	1,997	1,352	2,075	1,595

集團管理層認為，上表中包含的非國際財務報告準則業績指標（不包括值得注意的項目）提供了有價值的信息，使財務報表的用户能夠評估集團的業績。個值得注意的項目在集團的業績披露中單獨列出，如果將其排除在巴克萊銀行的法定財務狀況之外，則提供了集團的基礎損益業績，並可以對從一個時期到另一個時期的表現進行一致的比較。

這些非國際財務報告準則績效指標（不包括值得注意的項目）僅作為參考點列入，未包含在我們使用的任何關鍵財務指標中團體目標，根據法定基礎進行衡量。

股東信息


結果時間表1			日期
除息日			2023 年 8 月 10 日
股息記錄日期			2023 年 8 月 11 日
收取股息的截止時間為下午 5:00（英國時間）再投資計劃（DRIP）申請表授權			2023 年 8 月 25 日
股息支付日期			2023 年 9 月 15 日
2023 年第三季度業績公佈			2023 年 10 月 24 日

對於符合條件的美國和加拿大居民ADR持有人，每股普通股2.7便士的半年股息變為每股ADS （代表四股）10.8便士。ADR 持有人的除息、股息記錄和股息支付日期如上所示。 DRIP 參與者通常會在股息支付日後三到四天收到額外的普通股股（代替現金分紅）。
Barclays PLC 普通股 ISIN 代碼：GB0031348658

				百分比變化3
匯率2	30.06.23	31.12.22	30.06.22	31.12.22	30.06.22
期末——美元/英鎊	1.27	1.21	1.22	5%	4%
6 個月平均值-美元/英鎊	1.23	1.18	1.30	4%	(5)%
3 個月平均值-美元/英鎊	1.25	1.17	1.26	7%	(1)%
期末——歐元/英鎊	1.16	1.13	1.16	3%	—
6 個月平均值-歐元/英鎊	1.14	1.16	1.19	(2)%	(4)%
3 個月平均值-歐元/英鎊	1.15	1.15	1.18	—	(3)%

股票價格數據
Barclays PLC (p)	153.38	158.52	153.12
Barclays PLC 的股票數量 (m)	15,556	15,871	16,531


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1	請注意，這些日期是臨時的，可能會更改。
2	上面顯示的平均匯率來自當年的每日即期匯率。
3	此更改是對英鎊報告信息的影響。
4	線路的開放時間為週一至週五上午 8:30 至下午 5:30（英國時間），不包括英格蘭和威爾士的英國公共假期。