nova-2023063000017726952023Q2假的12 月 31 日http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherOperatingIncomeExpenseNethttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherOperatingIncomeExpenseNethttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LiabilitiesOtherThanLongtermDebtNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LiabilitiesOtherThanLongtermDebtNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LiabilitiesOtherThanLongtermDebtNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LiabilitiesOtherThanLongtermDebtNoncurrent後續事件[後續事件。待定。]00017726952023-01-012023-06-3000017726952023-07-24xbrli: 股票00017726952023-06-30iso421:USD00017726952022-12-31iso421:USDxbrli: 股票0001772695US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2023-06-300001772695US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2022-12-3100017726952023-04-012023-06-3000017726952022-04-012022-06-3000017726952022-01-012022-06-3000017726952021-12-3100017726952022-06-300001772695美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2021-12-310001772695US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001772695US-GAAP：家長會員2021-12-310001772695US-GAAP：非控股權益成員2021-12-3100017726952022-01-012022-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001772695US-GAAP：家長會員2022-01-012022-03-310001772695US-GAAP：非控股權益成員2022-01-012022-03-310001772695美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2022-01-012022-03-3100017726952022-03-310001772695美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2022-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001772695US-GAAP：家長會員2022-03-310001772695US-GAAP：非控股權益成員2022-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300001772695US-GAAP：家長會員2022-04-012022-06-300001772695US-GAAP：非控股權益成員2022-04-012022-06-300001772695美國通用會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2022-04-012022-06-300001772695美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2022-06-300001772695US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001772695US-GAAP：家長會員2022-06-300001772695US-GAAP：非控股權益成員2022-06-300001772695美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2022-12-310001772695US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001772695US-GAAP：家長會員2022-12-310001772695US-GAAP：非控股權益成員2022-12-3100017726952023-01-012023-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001772695US-GAAP：家長會員2023-01-012023-03-310001772695US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-03-310001772695美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2023-01-012023-03-3100017726952023-03-310001772695美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2023-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001772695US-GAAP：家長會員2023-03-310001772695US-GAAP：非控股權益成員2023-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001772695US-GAAP：家長會員2023-04-012023-06-300001772695US-GAAP：非控股權益成員2023-04-012023-06-300001772695美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2023-04-012023-06-300001772695美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001772695Nova：額外的付費資本普通股會員2023-06-300001772695US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001772695US-GAAP：家長會員2023-06-300001772695US-GAAP：非控股權益成員2023-06-30nova: 客户新星:狀態0001772695Nova: 太陽能服務協議會員SRT: 最低成員2023-01-012023-06-300001772695Nova: 太陽能服務協議會員SRT: 最大成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：租賃和電力購買協議 PPA 成員Nova：租賃協議選項一成員2023-01-012023-06-30Nova：續訂選項0001772695Nova：租賃和電力購買協議 PPA 成員Nova：租賃協議選項二成員2023-01-012023-06-3000017726952019-07-292023-06-300001772695SRT：Scenio之前報道過的成員2022-03-310001772695SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-03-310001772695SRT：Scenio之前報道過的成員2022-06-300001772695SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-06-300001772695SRT：Scenio之前報道過的成員2022-01-012022-03-310001772695SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-01-012022-03-310001772695SRT：Scenio之前報道過的成員2022-04-012022-06-300001772695SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-04-012022-06-300001772695SRT：Scenio之前報道過的成員2022-01-012022-06-300001772695SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-01-012022-06-300001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：Scenio之前報道過的成員2021-12-310001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2021-12-310001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：Scenio之前報道過的成員2022-01-012022-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-01-012022-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：Scenio之前報道過的成員2022-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-03-310001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：Scenio之前報道過的成員2022-04-012022-06-300001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-04-012022-06-300001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：Scenio之前報道過的成員2022-06-300001772695US-GAAP：留存收益會員SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-06-300001772695Nova：電池和組件成員2023-06-300001772695Nova：電池和組件成員2022-12-310001772695Nova：Home Builder Construction2023-06-300001772695Nova：Home Builder Construction2022-12-310001772695Nova: 模塊和逆變器成員2023-06-300001772695Nova: 模塊和逆變器成員2022-12-310001772695Nova：儀表和調制解調器會員2023-06-300001772695Nova：儀表和調制解調器會員2022-12-310001772695Nova：其他庫存會員2023-06-300001772695Nova：其他庫存會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001772695Nova：意外對價責任成員2022-12-310001772695Nova：意外對價責任成員2021-12-310001772695Nova：意外對價責任成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：意外對價責任成員2022-01-012022-06-300001772695Nova：意外對價責任成員2023-06-300001772695Nova：意外對價責任成員2022-06-300001772695SRT：加權平均會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員2023-06-30xbrli: pure0001772695SRT：加權平均會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員Nova: 測量輸入/收益 Risk 高級會員2023-06-300001772695US-GAAP：測量輸入折扣率會員SRT：加權平均會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-06-300001772695Nova: 測量成功成員的輸入概率SRT：加權平均會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-06-300001772695Nova: 購電協議 PPA 成員2023-04-012023-06-300001772695Nova: 購電協議 PPA 成員2022-04-012022-06-300001772695Nova: 購電協議 PPA 成員2023-01-012023-06-300001772695Nova: 購電協議 PPA 成員2022-01-012022-06-300001772695Nova：租賃收入會員2023-04-012023-06-300001772695Nova：租賃收入會員2022-04-012022-06-300001772695Nova：租賃收入會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：租賃收入會員2022-01-012022-06-300001772695Nova：庫存銷售收入會員2023-04-012023-06-300001772695Nova：庫存銷售收入會員2022-04-012022-06-300001772695Nova：庫存銷售收入會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：庫存銷售收入會員2022-01-012022-06-300001772695Nova: 服務收入會員2023-04-012023-06-300001772695Nova: 服務收入會員2022-04-012022-06-300001772695Nova: 服務收入會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: 服務收入會員2022-01-012022-06-300001772695Nova：太陽能可再生能源證書收入會員2023-04-012023-06-300001772695Nova：太陽能可再生能源證書收入會員2022-04-012022-06-300001772695Nova：太陽能可再生能源證書收入會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：太陽能可再生能源證書收入會員2022-01-012022-06-300001772695Nova：現金銷售收入會員2023-04-012023-06-300001772695Nova：現金銷售收入會員2022-04-012022-06-300001772695Nova：現金銷售收入會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：現金銷售收入會員2022-01-012022-06-300001772695Nova：easyown Program Reven2023-04-012023-06-300001772695Nova：easyown Program Reven2022-04-012022-06-300001772695Nova：easyown Program Reven2023-01-012023-06-300001772695Nova：easyown Program Reven2022-01-012022-06-300001772695Nova：其他收入會員2023-04-012023-06-300001772695Nova：其他收入會員2022-04-012022-06-300001772695Nova：其他收入會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：其他收入會員2022-01-012022-06-3000017726952023-07-012023-06-300001772695Nova: 購電協議 PPA 成員SRT: 最低成員2023-01-012023-06-300001772695Nova: 購電協議 PPA 成員SRT: 最大成員2023-01-012023-06-300001772695Nova: 購電協議 PPA 成員Nova：租賃協議選項一成員2023-01-012023-06-300001772695Nova: 購電協議 PPA 成員Nova：租賃協議選項二成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：租賃收入會員SRT: 最低成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：租賃收入會員SRT: 最大成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：租賃收入會員Nova：租賃協議選項一成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：租賃收入會員Nova：租賃協議選項二成員2023-01-012023-06-30utr: kWh0001772695Nova：太陽能可再生能源證書會員2023-06-300001772695Nova：太陽能可再生能源證書會員2022-12-310001772695Nova：easyown Program RevenSRT: 最低成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：easyown Program RevenSRT: Median 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：easyown Program RevenSRT: 最大成員2023-01-012023-06-30nova: fico_Score0001772695Nova：easyown Program Reven2023-06-300001772695Nova：easyown Program Reven2022-12-310001772695Nova：購電協議和租賃收入會員2023-06-300001772695Nova：購電協議和租賃收入會員2022-12-310001772695Nova：SolarReceivables 成員2023-06-300001772695Nova：SolarReceivables 成員2022-12-310001772695Nova：與客户責任成員簽訂的其他合同2023-06-300001772695Nova：與客户責任成員簽訂的其他合同2022-12-310001772695US-GAAP：發電設備成員2023-06-300001772695US-GAAP：發電設備成員2022-12-310001772695US-GAAP：在建會員2023-06-300001772695US-GAAP：在建會員2022-12-310001772695Nova：資產退休義務成員2023-06-300001772695Nova：資產退休義務成員2022-12-310001772695US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2023-06-300001772695US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2022-12-310001772695美國通用會計準則：辦公設備會員SRT: 最低成員2023-06-300001772695美國通用會計準則：辦公設備會員SRT: 最大成員2023-06-300001772695美國通用會計準則：辦公設備會員2023-06-300001772695美國通用會計準則：辦公設備會員2022-12-310001772695SRT: 最低成員US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-06-300001772695SRT: 最大成員US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-06-300001772695US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-06-300001772695US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2022-12-310001772695US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-06-300001772695US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2022-12-310001772695美國通用會計準則：車輛會員SRT: 最低成員2023-06-300001772695美國通用會計準則：車輛會員SRT: 最大成員2023-06-300001772695美國通用會計準則：車輛會員2023-06-300001772695美國通用會計準則：車輛會員2022-12-310001772695SRT: 最低成員US-GAAP：其他資本化房地產廠房和設備成員2023-06-300001772695US-GAAP：其他資本化房地產廠房和設備成員SRT: 最大成員2023-06-300001772695US-GAAP：其他資本化房地產廠房和設備成員2023-06-300001772695US-GAAP：其他資本化房地產廠房和設備成員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001772695美國公認會計準則：應收票據會員2023-04-012023-06-300001772695美國公認會計準則：應收票據會員2022-04-012022-06-300001772695美國公認會計準則：應收票據會員2023-01-012023-06-300001772695美國公認會計準則：應收票據會員2022-01-012022-06-300001772695美國公認會計準則：應收票據會員2023-06-300001772695美國公認會計準則：應收票據會員2022-12-310001772695Nova: Financial Asset190days PastDue2023-06-300001772695Nova: Financial Asset190days PastDue2022-12-310001772695Nova: Financial asset91180Days PastDue 會員2023-06-300001772695Nova: Financial asset91180Days PastDue 會員2022-12-310001772695Nova：金融資產大於 180 天到期會員2023-06-300001772695Nova：金融資產大於 180 天到期會員2022-12-310001772695US-GAAP：金融資產過期會員2023-06-300001772695US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001772695US-GAAP：金融資產未過期會員2023-06-300001772695US-GAAP：金融資產未過期會員2022-12-310001772695US-GAAP：表演融資應收賬款會員2023-06-300001772695US-GAAP：不良融資應收賬款成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：ZeroPointTwentyfive Senior Convertible Notes 將於 12 月 TwentyTwentysix 成員到nova: sei 成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：ZeroPointTwentyfive Senior Convertible Notes 將於 12 月 TwentyTwentysix 成員到nova: sei 成員2023-01-012023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：ZeroPointTwentyfive Senior Convertible Notes 將於 12 月 TwentyTwentysix 成員到nova: sei 成員2022-01-012022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：ZeroPointTwentyfive Senior Convertible Notes 將於 12 月 TwentyTwentysix 成員到nova: sei 成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：Twopoint Sixtwo Five Senior Convertible Notes 將於 2 月 Twentyeight 成員到期nova: sei 成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：Twopoint Sixtwo Five Senior Convertible Notes 將於 2 月 Twentyeight 成員到期nova: sei 成員2023-01-012023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：Twopoint Sixtwo Five Senior Convertible Notes 將於 2 月 Twentyeight 成員到期nova: sei 成員2022-01-012022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：Twopoint Sixtwo Five Senior Convertible Notes 將於 2 月 Twentyeight 成員到期nova: sei 成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員nova: sei 成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員nova: sei 成員2022-12-310001772695Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-06-300001772695Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310001772695Nova：新諾瓦能源公司會員Nova：fivepointeightsevefive Senior Notes 將於 9 月 Twentysix 成員到期美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-300001772695Nova：新諾瓦能源公司會員Nova：fivepointeightsevefive Senior Notes 將於 9 月 Twentysix 成員到期美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：新諾瓦能源公司會員Nova：fivepointeightsevefive Senior Notes 將於 9 月 Twentysix 成員到期美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-01-012022-12-310001772695Nova：新諾瓦能源公司會員Nova：fivepointeightsevefive Senior Notes 將於 9 月 Twentysix 成員到期美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001772695Nova：新諾瓦能源公司會員2023-06-300001772695Nova：新諾瓦能源公司會員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-012023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2022-01-012022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-01-012022-12-310001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員2023-06-300001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2023-01-012023-06-300001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2023-06-300001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2022-01-012022-12-310001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2022-12-310001772695Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2023-06-300001772695Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-01-012023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-01-012022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-12-310001772695Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-06-300001772695Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員2022-12-310001772695Nova：HeliosivissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：HeliosivissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695Nova：HeliosivissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova：HeliosivissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova：HeliosivissuerLLC 成員2023-06-300001772695Nova：HeliosivissuerLLC 成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-012023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-01-012022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695Nova：HeliosvissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：HeliosvissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695Nova：HeliosvissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova：HeliosvissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova：HeliosvissuerLLC 成員2023-06-300001772695Nova：HeliosvissuerLLC 成員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員US-GAAP：資產支持證券會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員US-GAAP：資產支持證券會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員2022-12-310001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員2023-06-300001772695Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員2022-12-310001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員2023-06-300001772695Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-012023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-01-012022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695Nova: sunnovasolvissuerLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: sunnovasolvissuerLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovasolvissuerLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: sunnovasolvissuerLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovasolvissuerLC 會員2023-06-300001772695Nova: sunnovasolvissuerLC 會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-01-012023-06-300001772695Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-01-012022-12-310001772695Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2022-08-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2023-02-230001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2022-09-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2023-03-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-10-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-03-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-11-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-03-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-03-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-03-012023-03-310001772695美國公認會計準則：有擔保債務成員Nova：資產支持證券20231類成員Nova: sunnovasolvissuerLC 會員2023-04-300001772695美國公認會計準則：有擔保債務成員Nova: 資產支持證券20231B 類成員Nova: sunnovasolvissuerLC 會員2023-04-300001772695美國公認會計準則：有擔保債務成員Nova：資產支持證券20231類成員Nova: sunnovasolvissuerLC 會員2023-04-012023-04-300001772695美國公認會計準則：有擔保債務成員Nova: 資產支持證券20231B 類成員Nova: sunnovasolvissuerLC 會員2023-04-012023-04-300001772695Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員NOVA：AssetbackedSecurities 證券化貸款和應收賬款系列 2023 Aclassamember2023-05-310001772695NOVA：AssetbackedSecurities 證券化貸款和應收賬款系列 2023aclassB 級成員Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員2023-05-310001772695NOVA：AssetbackedSecurities 證券化貸款和應收賬款系列 2023aclasscMemberNova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員2023-05-310001772695Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員NOVA：AssetbackedSecurities 證券化貸款和應收賬款系列 2023 Aclassamember2023-05-012023-05-310001772695NOVA：AssetbackedSecurities 證券化貸款和應收賬款系列 2023aclassB 級成員Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員2023-05-012023-05-310001772695NOVA：AssetbackedSecurities 證券化貸款和應收賬款系列 2023aclasscMemberNova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員2023-05-012023-05-310001772695Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-06-012023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：ZeroPointTwentyfive Senior Convertible Notes 將於 12 月 TwentyTwentysix 成員到nova: sei 成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：ZeroPointTwentyfive Senior Convertible Notes 將於 12 月 TwentyTwentysix 成員到US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住nova: sei 成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：ZeroPointTwentyfive Senior Convertible Notes 將於 12 月 TwentyTwentysix 成員到nova: sei 成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：ZeroPointTwentyfive Senior Convertible Notes 將於 12 月 TwentyTwentysix 成員到US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住nova: sei 成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：Twopoint Sixtwo Five Senior Convertible Notes 將於 2 月 Twentyeight 成員到期US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住nova: sei 成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：Twopoint Sixtwo Five Senior Convertible Notes 將於 2 月 Twentyeight 成員到期US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住nova: sei 成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：Twopoint Sixtwo Five Senior Convertible Notes 將於 2 月 Twentyeight 成員到期US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住nova: sei 成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：Twopoint Sixtwo Five Senior Convertible Notes 將於 2 月 Twentyeight 成員到期US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住nova: sei 成員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-06-300001772695Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310001772695Nova：新諾瓦能源公司會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：新諾瓦能源公司會員Nova：fivepointeightsevefive Senior Notes 將於 9 月 Twentysix 成員到期2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：新諾瓦能源公司會員Nova：fivepointeightsevefive Senior Notes 將於 9 月 Twentysix 成員到期US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：新諾瓦能源公司會員Nova：fivepointeightsevefive Senior Notes 將於 9 月 Twentysix 成員到期2022-12-310001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員Nova：新諾瓦能源公司會員Nova：fivepointeightsevefive Senior Notes 將於 9 月 Twentysix 成員到期US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova：sunnovaezown Portfolio LUS-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova：HeliosiiiisuerLLC 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: sunnovaRaysi 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：HeliosiiiiiisuerLLC 成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：循環信貸機制成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolissuerLLC 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：HeliosivissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova：HeliosivissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：HeliosivissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova：HeliosivissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: sunnovaSolii 發行人 LLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：HeliosvissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695Nova：HeliosvissuerLLC 成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：HeliosvissuerLLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova：HeliosvissuerLLC 成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSoliii發行人LLC成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvi 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：Heliosvii 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova：Helios VIII 發行人 LLC 成員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaSolivsuerLLC 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員Nova：sunnovaHeliosix 發行人 LLC 會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695Nova：sunnovaHeliosx issuerLLC 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695美國公認會計準則：信用額度成員Nova：sunnovaInventorySupplyLLC 成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovasolvissuerLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: sunnovasolvissuerLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovasolvissuerLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: sunnovasolvissuerLC 會員US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-310001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2023-06-300001772695US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住Nova: sunnovaHeliosxiisuerLLC 會員Nova: LoanbackedNotes 會員2022-12-310001772695US-GAAP：利率互換成員Nova：sunnovaezown Portfolio L2023-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員Nova：sunnovaezown Portfolio L2022-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員Nova：sunnovaezown Portfolio L2023-01-012023-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員Nova：sunnovaezown Portfolio L2022-01-012022-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-01-012023-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-01-012022-06-300001772695Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：利率互換成員2023-06-300001772695Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：利率互換成員2022-06-300001772695Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-06-300001772695Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員US-GAAP：利率互換成員2022-01-012022-06-300001772695Nova：sunnovaezown Portfolio LNova：利息交換會員2023-06-300001772695Nova：sunnovaezown Portfolio LNova：利息交換會員2022-12-310001772695SRT: 最低成員Nova: 利率互換會員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-06-300001772695Nova: 利率互換會員SRT: 最大成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-06-300001772695Nova: 利率互換會員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2023-06-300001772695SRT: 最低成員Nova: 利率互換會員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-12-310001772695Nova: 利率互換會員SRT: 最大成員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-12-310001772695Nova: 利率互換會員Nova: sunnovatePholdingsLLC 會員2022-12-310001772695Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員Nova: 利率互換三會員2023-06-300001772695Nova: sunnovaAssetPortfolio8LLC 成員Nova: 利率互換三會員2022-12-310001772695US-GAAP：利率互換成員2023-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001772695US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：非指定成員2023-06-300001772695US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：非指定成員2022-12-310001772695US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：利息支出會員2023-04-012023-06-300001772695US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：利息支出會員2022-04-012022-06-300001772695US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-06-300001772695US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：利息支出會員2022-01-012022-06-300001772695Nova: 班級成員會員Nova：TEP7B 會員2022-12-012022-12-310001772695Nova: 班級成員會員Nova：TEP7B 會員2023-02-012023-02-230001772695Nova: 班級成員會員Nova：TEP7C 會員2022-11-012022-11-300001772695Nova: 班級成員會員Nova：TEP7C 會員2023-03-012023-03-310001772695Nova: 班級成員會員nova: sunnovatep7ellc會員2023-05-012023-05-310001772695Nova: 班級成員會員Nova: sunnovatePillc 會2023-06-012023-06-300001772695Nova: 班級成員會員Nova: sunnovate PVCLLC 成員2021-07-012021-07-310001772695Nova: 班級成員會員Nova: sunnovate PVCLLC 成員2023-04-012023-04-300001772695Nova: 班級成員會員Nova: sunnovatep6allc 會員2021-12-012021-12-310001772695Nova: 班級成員會員Nova: sunnovatep6allc 會員2023-04-012023-04-300001772695Nova: 班級成員會員nova: sunnovatep7dllc會員2022-12-012022-12-310001772695Nova: 班級成員會員nova: sunnovatep7dllc會員2023-06-012023-06-300001772695Nova：Sunstreet Energy Grouplc成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：Sunstreet Energy Grouplc成員2022-01-012022-06-300001772695Nova：長期激勵計劃會員2023-02-012023-02-280001772695Nova：長期激勵計劃會員2022-12-3100017726952022-01-012022-12-310001772695US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-06-300001772695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-12-310001772695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-06-300001772695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-06-300001772695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-04-012023-06-300001772695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-04-012022-06-300001772695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-06-300001772695US-GAAP：員工股票會員2023-01-012023-06-300001772695US-GAAP：員工股票會員2022-01-012022-12-310001772695US-GAAP：員工股權會員2023-04-012023-06-300001772695US-GAAP：員工股權會員2022-04-012022-06-300001772695US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-06-300001772695US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-04-012023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-04-012022-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-01-012023-06-300001772695美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-01-012022-06-300001772695US-GAAP：績效保障會員2023-06-300001772695US-GAAP：績效保障會員2022-12-310001772695US-GAAP：績效保障會員2021-12-310001772695US-GAAP：績效保障會員2023-01-012023-06-300001772695US-GAAP：績效保障會員2022-01-012022-06-300001772695US-GAAP：績效保障會員2022-06-300001772695Nova：長期經銷商承諾會員2023-06-3000017726952021-12-012021-12-31UTR: mwh0001772695Nova：Williamjberger 成員2023-04-012023-06-300001772695Nova：Williamjberger 成員2023-01-012023-06-300001772695Nova：Williamjberger 限制性股票單位會員Nova：Williamjberger 成員2023-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_________________________________________________________________________________________
表單 10-Q
_________________________________________________________________________________________
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 _______ 到 _______ 的過渡時期
委員會檔案編號： 001-38995
_________________________________________________________________________________________
Sunnova 能源國際公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
_________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉華 | | 30-1192746 |
（州或其他司法管轄區 公司或組織） | | （美國國税局僱主 識別碼） |
東格林威廣場 20 號，540 套房
休斯頓, 德州77046
（主要行政辦公室的地址，包括郵政編碼）
(281) 892-1588
（註冊人的電話號碼，包括區號）
_______________________________________________________________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.0001美元 | 新星 | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒
註冊人有 116,401,041截至2023年7月24日已發行普通股。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| 第一部分-財務信息 |
| 第 1 項。 | 未經審計的簡明合併資產負債表 | 4 |
| 未經審計的簡明合併運營報表 | 5 |
| 未經審計的簡明合併現金流量表 | 6 |
| 未經審計的可贖回非控股權益和權益簡明合併報表 | 8 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 10 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 35 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 58 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 58 |
| | |
| 第二部分-其他信息 |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 59 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 59 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 60 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 60 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 60 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 60 |
| 第 6 項。 | 展品 | 61 |
| 簽名 | 62 |
關於前瞻性陳述的特別説明
本報告包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。除非上下文另有要求，否則 “Sunnova”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語指的是Sunnova Energy International Inc.（“SEI”）及其合併子公司。前瞻性陳述通常與未來的事件或Sunnova未來的財務或經營業績有關。 實際結果和結果可能與此類前瞻性陳述中表達或預測的結果存在重大差異。在某些情況下，您可以識別這些陳述，因為它們包含諸如 “預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可以”、“估計”、“期望”、“未來”、“目標”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將” 等詞語或這些詞語或其他與我們的期望、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表述的否定詞。本報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述：
•聯邦、州和地方法規、規章和政策；
•美國國税局（“IRS”）對我們太陽能系統的公允市場價值的確定；
•中央公用事業發電和來自其他來源和技術的電力的價格；
•電網運營商施加的技術和容量限制；
•退税、抵免和激勵措施的可用性，包括聯邦税收抵免率的變化或到期，以及相關安全港的可用性；
•我們籌集資金以資助安裝和收購分佈式太陽能系統、為現有債務再融資或以其他方式滿足我們的流動性需求的需求和能力；
•我們對與第三方關係的期望，包括我們經銷商的吸引力、留住率、業績和持續存在；
•我們管理供應鏈和分銷渠道的能力，以及自然災害和其他我們無法控制的事件的影響；
•我們留住或升級現有客户、進一步滲透現有市場或擴展到新市場的能力；
•我們對平臺和新產品的投資，以及對我們平臺和產品的需求和預期收益；
•我們的太陽能系統、儲能系統或其他產品出於任何原因運行或輸送能源的能力，包括如果我們所依賴的互聯或傳輸設施不可用；
•我們維護品牌和保護我們的知識產權和客户數據的能力；
•我們管理太陽能系統、儲能系統和我們提供的服務成本的能力；
•我們的經銷商和供應商履行各自的保修和其他合同義務的意願和能力；
•我們對訴訟和行政程序的期望；以及
•我們能夠以優惠價格或長期續訂或替換即將到期、取消或終止的太陽能服務協議。
由於許多因素，包括但不限於下文討論的因素，我們的實際業績和發生這些事件的時間可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。”風險因素“以及本10-Q表季度報告中的其他地方。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營，新的風險時有出現。我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能發表的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，本10-Q表季度報告中討論的前瞻性事件和情況可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中的預期或暗示存在重大不利差異。除非法律要求，否則在本10-Q表季度報告發布之日之後，我們沒有義務以任何理由公開更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述符合實際業績或我們的預期變化。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表。
SUNNOVA 能源國際公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票金額和股票面值除外）
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 187,331 | | | $ | 360,257 | |
| 應收賬款——貿易，淨額 | 28,764 | | | 24,435 | |
| 應收賬款——其他 | 114,081 | | | 212,397 | |
| | | |
其他流動資產，扣除備抵金4,093和 $3,250分別截至2023年6月30日和2022年12月31日 | 416,590 | | | 351,300 | |
| 流動資產總額 | 746,766 | | | 948,389 | |
| | | |
| 財產和設備，淨額 | 4,512,510 | | | 3,784,801 | |
客户應收票據，扣除備抵金98,244和 $77,998分別截至2023年6月30日和2022年12月31日 | 3,228,299 | | | 2,466,149 | |
| 無形資產，淨額 | 148,292 | | | 162,512 | |
| 善意 | 13,150 | | | 13,150 | |
| 其他資產 | 957,778 | | | 961,891 | |
| 總資產 (1) | $ | 9,606,795 | | | $ | 8,336,892 | |
| | | |
| 負債、可贖回的非控股權益和權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 138,843 | | | $ | 116,136 | |
| 應計費用 | 105,617 | | | 139,873 | |
| 長期債務的當前部分 | 241,968 | | | 214,431 | |
| 其他流動負債 | 94,042 | | | 71,506 | |
| 流動負債總額 | 580,470 | | | 541,946 | |
| | | |
| 長期債務，淨額 | 6,123,923 | | | 5,194,755 | |
| | | |
| 其他長期負債 | 914,277 | | | 712,741 | |
| 負債總額 (1) | 7,618,670 | | | 6,449,442 | |
| | | |
| 承付款和或有開支（注14） | | | |
| | | |
| 可贖回的非控制性權益 | 100,081 | | | 165,737 | |
| | | |
| 股東權益： | | | |
普通股， 116,393,942和 114,939,079截至2023年6月30日和2022年12月31日發行的股票分別為美元0.0001面值 | 12 | | | 11 | |
| 額外實收資本——普通股 | 1,661,949 | | | 1,637,847 | |
| 累計赤字 | (272,186) | | | (364,782) | |
| 股東權益總額 | 1,389,775 | | | 1,273,076 | |
| 非控股權益 | 498,269 | | | 448,637 | |
| 權益總額 | 1,888,044 | | | 1,721,713 | |
| 負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 | $ | 9,606,795 | | | $ | 8,336,892 | |
(1) 截至2023年6月30日和2022年12月31日的合併資產包括美元3,813,101和 $3,201,271分別是可變利益實體（“VIE”）的資產，這些資產只能用於清償VIE的債務。這些資產包括美元現金43,794和 $40,382分別截至2023年6月30日和2022年12月31日；應收賬款——交易，淨額為美元11,273和 $8,542分別截至2023年6月30日和2022年12月31日；應收賬款——美元以外486和 $810分別截至2023年6月30日和2022年12月31日；其他流動資產為美元535,309和 $422,364分別截至2023年6月30日和2022年12月31日；財產和設備，淨額為美元3,171,393和 $2,680,587分別截至2023年6月30日和2022年12月31日；其他資產為美元50,846和 $48,586分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。截至2023年6月30日和2022年12月31日的合併負債包括美元72,509和 $66,441分別歸因於債權人對Sunnova Energy International Inc.沒有追索權的VIE的負債。這些負債包括應付賬款10,870和 $9,015分別截至2023年6月30日和2022年12月31日；應計費用為美元82和 $287分別截至2023年6月30日和2022年12月31日；其他流動負債為美元4,504和 $4,420分別截至2023年6月30日和2022年12月31日；其他長期負債為美元57,053和 $52,719分別截至2023年6月30日和2022年12月31日。
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
SUNNOVA 能源國際公司
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，股票和每股金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 收入 | $ | 166,377 | | | $ | 147,012 | | | $ | 328,073 | | | $ | 212,734 | | | |
| | | | | | | | | |
| 運營費用： | | | | | | | | | |
| 收入成本——折舊 | 30,322 | | | 23,314 | | | 58,519 | | | 45,272 | | | |
| 收入成本—庫存銷售 | 26,543 | | | 48,967 | | | 78,322 | | | 48,967 | | | |
| 收入成本—其他 | 31,394 | | | 9,838 | | | 50,618 | | | 17,407 | | | |
| 操作和維護 | 29,865 | | | 7,252 | | | 40,604 | | | 14,013 | | | |
| 一般和行政 | 101,384 | | | 68,242 | | | 202,645 | | | 138,465 | | | |
| 其他運營（收入）支出 | 6,640 | | | (7,870) | | | 5,917 | | | (14,453) | | | |
| 總運營支出，淨額 | 226,148 | | | 149,743 | | | 436,625 | | | 249,671 | | | |
| | | | | | | | | |
| 營業虧損 | (59,771) | | | (2,731) | | | (108,552) | | | (36,937) | | | |
| | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | 56,947 | | | 24,571 | | | 142,554 | | | 23,556 | | | |
| | | | | | | | | |
| 利息收入 | (26,292) | | | (13,311) | | | (51,080) | | | (24,243) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他（收入）支出 | 3,172 | | | (160) | | | 3,408 | | | (315) | | | |
| 所得税前虧損 | (93,598) | | | (13,831) | | | (203,434) | | | (35,935) | | | |
| | | | | | | | | |
| 所得税支出 | 7,183 | | | — | | | 7,693 | | | — | | | |
| 淨虧損 | (100,781) | | | (13,831) | | | (211,127) | | | (35,935) | | | |
| 歸屬於可贖回的非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損） | (14,690) | | | 27,306 | | | (43,953) | | | 40,260 | | | |
| 歸屬於股東的淨虧損 | $ | (86,091) | | | $ | (41,137) | | | $ | (167,174) | | | $ | (76,195) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 歸屬於股東的每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | (0.74) | | | $ | (0.36) | | | $ | (1.45) | | | $ | (0.67) | | | |
| 加權平均流通普通股——基本股和攤薄後普通股 | 116,236,741 | | | 114,548,970 | | | 115,658,570 | | | 114,027,097 | | | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
SUNNOVA 能源國際公司
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
| | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | |
| 來自經營活動的現金流 | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (211,127) | | | $ | (35,935) | | | |
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | | | | | |
| 折舊 | 67,875 | | | 50,807 | | | |
| 處置減值和虧損，淨額 | 17,344 | | | 789 | | | |
| 無形資產的攤銷 | 14,216 | | | 14,224 | | | |
| 遞延融資成本的攤銷 | 10,734 | | | 5,919 | | | |
| 債務折扣的攤銷 | 7,909 | | | 3,705 | | | |
| | | | | |
| 基於股票的薪酬計劃的非現金效應 | 14,318 | | | 15,596 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 衍生品未實現（收益）虧損 | 8,011 | | | (1,017) | | | |
| 公允價值工具和股票證券的未實現（收益）虧損 | 9,328 | | | (14,761) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他非現金物品 | 2,441 | | | (25,381) | | | |
| 運營資產和負債組成部分的變化： | | | | | |
| 應收賬款 | 89,158 | | | (61,246) | | | |
| | | | | |
| 其他流動資產 | (90,896) | | | (71,994) | | | |
| | | | | |
| 其他資產 | (98,175) | | | (59,273) | | | |
| 應付賬款 | (38) | | | 7,343 | | | |
| 應計費用 | (29,876) | | | 15,500 | | | |
| 其他流動負債 | 13,599 | | | (2,931) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他長期負債 | (7,363) | | | (3,688) | | | |
| 用於經營活動的淨現金 | (182,542) | | | (162,343) | | | |
| | | | | |
| 來自投資活動的現金流 | | | | | |
| 購買財產和設備 | (748,152) | | | (380,435) | | | |
| 投資和應收客户票據的付款 | (517,099) | | | (573,248) | | | |
| 客户應收票據的收益 | 80,931 | | | 52,653 | | | |
| | | | | |
| 太陽能應收賬款投資的收益 | 4,929 | | | 5,620 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他，淨額 | 5,468 | | | 1,418 | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | (1,173,923) | | | (893,992) | | | |
| | | | | |
| 來自融資活動的現金流量 | | | | | |
| 長期債務的收益 | 1,760,680 | | | 1,239,903 | | | |
| 長期債務的支付 | (808,564) | | | (348,716) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 應付票據的付款 | (1,915) | | | — | | | |
| 遞延融資費用的支付 | (21,684) | | | (16,052) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 發行普通股的收益，淨額 | (1,049) | | | (3,178) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 來自可贖回的非控股權益和非控股權益的出資 | 319,356 | | | 177,279 | | | |
| 對可贖回的非控股權益和非控股權益的分配 | (18,372) | | | (12,330) | | | |
| 支付與可贖回的非控股權益和非控股權益相關的成本 | (5,312) | | | (8,172) | | | |
| 其他，淨額 | (6,375) | | | (406) | | | |
| 融資活動提供的淨現金 | 1,216,765 | | | 1,028,328 | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (139,700) | | | (28,007) | | | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 545,574 | | | 391,897 | | | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | 405,874 | | | 363,890 | | | |
| 限制性現金包含在其他流動資產中 | (37,825) | | | (53,842) | | | |
| 限制性現金包含在其他資產中 | (180,718) | | | (101,934) | | | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 187,331 | | | $ | 208,114 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | | |
| | | | | |
| 與購買財產和設備有關的應付賬款和應計費用的變化 | $ | 4,315 | | | $ | 11,246 | | | |
| 與投資和應收客户票據付款相關的應付賬款和應計費用的變化 | $ | 9,200 | | | $ | 1,904 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 與或有對價結算相關的普通股的非現金髮行 | $ | 10,832 | | | $ | 16,014 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 主要與交易商進行應收賬款和應付賬款的非現金結算 | $ | 12,803 | | | $ | — | | | |
| | | | | |
| 補充現金流信息： | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 123,966 | | | $ | 61,148 | | | |
| 為所得税支付的現金 | $ | 9,193 | | | $ | — | | | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
SUNNOVA 能源國際公司
未經審計的可贖回非控股權益和權益的簡明合併報表
（以千計，股票金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可兑換
非控制性
興趣愛好 | | | 普通股 | | 額外
付費
資本-
常見
股票 | | 累積的
赤字 | | 總計
股東
公平 | | 非控制性
興趣愛好 | | 總計
公平 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | 股份 | | 金額 | | | | | |
| 2021年12月31日 | $ | 145,336 | | | | 113,386,600 | | | $ | 11 | | | $ | 1,649,199 | | | $ | (459,715) | | | $ | 1,189,495 | | | $ | 286,782 | | | $ | 1,476,277 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收益（虧損） | (2,432) | | | | — | | | — | | | — | | | (35,058) | | | (35,058) | | | 15,386 | | | (19,672) | |
| 普通股發行量，淨額 | — | | | | 524,788 | | | — | | | (2,976) | | | — | | | (2,976) | | | — | | | (2,976) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 來自可贖回的非控股權益和非控股權益的出資 | 3,757 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 48,132 | | | 48,132 | |
| 對可贖回的非控股權益和非控股權益的分配 | (1,122) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,732) | | | (4,732) | |
| 與可贖回的非控股權益和非控股權益相關的成本 | (57) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,292) | | | (2,292) | |
| 歸屬於母公司的子公司權益 | (173) | | | | — | | | — | | | — | | | 69,769 | | | 69,769 | | | (69,596) | | | 173 | |
| 基於股權的薪酬支出 | — | | | | — | | | — | | | 10,864 | | | — | | | 10,864 | | | — | | | 10,864 | |
| 其他，淨額 | (123) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 174 | | | 174 | |
| 2022年3月31日 | 145,186 | | | | 113,911,388 | | | 11 | | | 1,657,087 | | | (425,004) | | | 1,232,094 | | | 273,854 | | | 1,505,948 | |
| 淨收益（虧損） | 4,563 | | | | — | | | — | | | — | | | (41,137) | | | (41,137) | | | 22,743 | | | (18,394) | |
| 普通股發行量，淨額 | — | | | | 745,829 | | | — | | | 15,828 | | | — | | | 15,828 | | | — | | | 15,828 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 來自可贖回的非控股權益和非控股權益的出資 | 13,423 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 111,967 | | | 111,967 | |
| 對可贖回的非控股權益和非控股權益的分配 | (1,239) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,237) | | | (5,237) | |
| 與可贖回的非控股權益和非控股權益相關的成本 | (193) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,417) | | | (2,417) | |
| 歸屬於母公司的子公司權益 | (10,168) | | | | — | | | — | | | — | | | 83,316 | | | 83,316 | | | (73,148) | | | 10,168 | |
| 基於股權的薪酬支出 | — | | | | — | | | — | | | 4,732 | | | — | | | 4,732 | | | — | | | 4,732 | |
| 其他，淨額 | (65) | | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | | | (2,010) | | | (2,011) | |
| 2022年6月30日 | $ | 151,507 | | | | 114,657,217 | | | $ | 11 | | | $ | 1,677,647 | | | $ | (382,826) | | | $ | 1,294,832 | | | $ | 325,752 | | | $ | 1,620,584 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可兑換
非控制性
興趣愛好 | | | 普通股 | | 額外
付費
資本-
常見
股票 | | 累積的
赤字 | | 總計
股東
公平 | | 非控制性
興趣愛好 | | 總計
公平 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | 股份 | | 金額 | | | | | |
| 2022年12月31日 | $ | 165,737 | | | | 114,939,079 | | | $ | 11 | | | $ | 1,637,847 | | | $ | (364,782) | | | $ | 1,273,076 | | | $ | 448,637 | | | $ | 1,721,713 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | (20,404) | | | | — | | | — | | | — | | | (81,083) | | | (81,083) | | | (8,859) | | | (89,942) | |
| 普通股發行量，淨額 | — | | | | 645,580 | | | 1 | | | (1,625) | | | — | | | (1,624) | | | — | | | (1,624) | |
| 來自可贖回的非控股權益和非控股權益的出資 | 60,203 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 114,748 | | | 114,748 | |
| 對可贖回的非控股權益和非控股權益的分配 | (1,448) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,106) | | | (7,106) | |
| 與可贖回的非控股權益和非控股權益相關的成本 | (2,605) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,460) | | | (1,460) | |
| 歸屬於母公司的子公司權益 | (21,528) | | | | — | | | — | | | — | | | 78,893 | | | 78,893 | | | (57,365) | | | 21,528 | |
| 基於股權的薪酬支出 | — | | | | — | | | — | | | 9,515 | | | — | | | 9,515 | | | — | | | 9,515 | |
| 其他，淨額 | (453) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (110) | | | (110) | |
| 2023年3月31日 | 179,502 | | | | 115,584,659 | | | 12 | | | 1,645,737 | | | (366,972) | | | 1,278,777 | | | 488,485 | | | 1,767,262 | |
| 淨收益（虧損） | 860 | | | | — | | | — | | | — | | | (86,091) | | | (86,091) | | | (15,550) | | | (101,641) | |
| 普通股發行量，淨額 | — | | | | 809,283 | | | — | | | 11,409 | | | — | | | 11,409 | | | — | | | 11,409 | |
| 來自可贖回的非控股權益和非控股權益的出資 | 40,201 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 104,204 | | | 104,204 | |
| 對可贖回的非控股權益和非控股權益的分配 | (2,498) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,320) | | | (7,320) | |
| 與可贖回的非控股權益和非控股權益相關的成本 | (719) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (721) | | | (721) | |
| 歸屬於母公司的子公司權益 | (111,121) | | | | — | | | — | | | — | | | 180,877 | | | 180,877 | | | (69,756) | | | 111,121 | |
| 基於股權的薪酬支出 | — | | | | — | | | — | | | 4,803 | | | — | | | 4,803 | | | — | | | 4,803 | |
| 其他，淨額 | (6,144) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,073) | | | (1,073) | |
| 2023年6月30日 | $ | 100,081 | | | | 116,393,942 | | | $ | 12 | | | $ | 1,661,949 | | | $ | (272,186) | | | $ | 1,389,775 | | | $ | 498,269 | | | $ | 1,888,044 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
(1) 業務描述和陳述依據
我們是領先的能源即服務提供商，服務範圍超過 348,000客户遍佈全球 45美國（“美國”）州和領地。Sunnova Energy Corporation 於 2012 年 10 月 22 日在特拉華州註冊成立，並於 2019 年 4 月 1 日作為特拉華州的一家公司成立“ Sunnova Energy International Inc.我們於2019年7月29日完成了首次公開募股（我們的 “首次公開募股”）；在首次公開募股中，Sunnova Energy Corporation的所有權均出資給了SEI。除非上下文另有要求，否則本報告中提及的 “Sunnova”、“公司”、“我們”、“我們的” 或類似術語均指SEI及其合併子公司。
我們有差異化的經銷商模式，在這種模式下，我們與當地經銷商合作，這些經銷商代表我們開發、設計和安裝客户的太陽能系統、儲能系統以及相關產品和服務。我們對經銷商模式的關注使我們能夠利用經銷商在當地市場的專業知識、人脈和經驗來推動客户來源，同時為我們的經銷商提供以具有競爭力的價格獲得高質量產品的機會，以及技術監督和專業知識。我們相信，與同行相比，這種結構提供了運營靈活性，減少了勞動力短缺的風險，降低了固定成本，從而進一步增強了我們的競爭優勢。
我們通過與多元化的信用質量客户羣簽訂長期協議提供服務。我們的太陽能服務協議的結構通常是向客户租賃太陽能系統和/或儲能系統的合法形式（“租賃”），根據電力購買協議（“PPA”）向客户出售太陽能系統的輸出，或者通過我們提供的融資（“貸款”）或由客户全額支付（“銷售”）購買太陽能系統、儲能系統和/或配件；但是，我們還為非原裝系統提供服務計劃和維修服務。在某些州，我們允許客户購買新的屋頂和/或其他輔助產品。當客户完成購買新房時，我們還允許通過我們的房屋建築商渠道購買該系統的選擇。我們的太陽能服務協議的初始期限通常介於 10和 25年份，在此期間，我們向客户提供或安排持續的服務，包括監控、維護和保修服務。我們的租賃和PPA協議通常包括客户續訂最多額外協議的機會 10年份，通過 二五年要麼 一10 年續訂選項。客户付款和費率可以在太陽能服務協議有效期內固定，也可以每年按預先確定的百分比提升。我們還從租賃和PPA中獲得税收優惠和其他激勵措施，其中一部分我們通過税收股權、無追索權債務結構和套期保值安排進行融資，為我們的前期成本、管理費用和成長型投資提供資金。我們未來的成功在一定程度上取決於我們從第三方投資者和商業來源籌集資金的能力。我們在吸引來自不同來源的資金方面有着良好的記錄。從成立到2023年6月30日，我們已經籌集了超過$的資金13.3股權、債務和税收股權投資者的資本承諾總額為十億美元。
演示基礎
隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表（“中期財務報表”）包括我們的合併資產負債表、運營報表、可贖回的非控股權益表和權益表以及現金流量表，是根據我們保存的記錄中的美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。根據美國證券交易委員會（“SEC”）關於中期財務報告的適用規則和條例，我們縮減或省略了某些信息和附註披露通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中。因此，這些中期財務報表應與我們在2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中包含的2022年度經審計的合併財務報表和隨附附註一起閲讀。我們認為，我們的中期財務報表反映了所有必要的正常經常性調整，以便公平地陳述我們在報告期間的財務狀況和經營業績。由於我們的持續增長、電力需求的季節性波動、維護和其他支出的時間、利息支出的變化和其他因素，中期報告的金額可能並不代表全年。
我們的中期財務報表包括我們的賬户以及我們擁有控股財務權益的子公司的賬户。根據財務會計準則理事會 (“FASB”) 會計準則編纂 (“ASC”) 810的規定, 合併，我們會合並我們作為主要受益人的任何 VIE。我們在正常業務過程中與投資者組建VIE，以促進與我們的太陽能系統相關的某些屬性的融資和貨幣化。控股財務權益的典型條件是持有實體的大部分有表決權益。但是，通過不涉及持有大多數表決權益的安排，控股財務權益也可能存在於VIE等實體中。主要受益人被定義為具有 (a) 有權指導VIE的活動，這些活動對VIE的經濟表現影響最大；(b) 有義務從VIE吸收可能對VIE產生重大影響的損失或獲得收益。我們沒有
當我們不被視為主要受益人時，合併我們擁有多數股權的 VIE。我們已經考慮了合同安排中的條款，這些條款賦予我們管理和做出影響我們VIE運營的決策的權力，包括確定向VIE提供的太陽能系統，以及太陽能系統的安裝、運營和維護。我們認為，根據合同安排授予其他投資者的權利本質上更具保護性，而不是實質性的參與權。因此，我們已確定我們是VIE的主要受益者，並持續評估我們與VIE的關係，以確定我們是否繼續成為主要受益者。我們已經取消了合併中的所有公司間往來事務。
修訂
我們修訂了先前發佈的中期財務報表，以更正與我們的利率衍生金融工具有關的非重大錯誤，特別是為考慮交易對手信用風險而進行的信用估值調整。截至2022年3月31日和2022年6月30日，我們最初沒有記錄與信用估值調整相關的衍生資產的估計減少額。這些非重大錯誤影響了我們的合併資產負債表、合併運營報表、合併現金流量表以及可贖回的非控股權益和權益的合併報表。下表列出了這些修訂對中期財務報表的影響：
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| 和以前一樣
已報告 | | 修訂 | | 作為
已修訂 |
| （以千計） |
| 其他資產 | $ | 662,456 | | | $ | (1,475) | | | $ | 660,981 | |
| 累計赤字 | $ | (423,529) | | | $ | (1,475) | | | $ | (425,004) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日 |
| 和以前一樣
已報告 | | 修訂 | | 作為
已修訂 |
| （以千計） |
| 其他資產 | $ | 802,862 | | | $ | (5,609) | | | $ | 797,253 | |
| 累計赤字 | $ | (377,217) | | | $ | (5,609) | | | $ | (382,826) | |
合併運營報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 和以前一樣
已報告 | | 修訂 | | 作為
已修訂 |
| （以千計） |
| 利息支出，淨額 | $ | (2,490) | | | $ | 1,475 | | | $ | (1,015) | |
| 所得税前虧損 | $ | (20,629) | | | $ | (1,475) | | | $ | (22,104) | |
| 淨虧損 | $ | (20,629) | | | $ | (1,475) | | | $ | (22,104) | |
| 歸屬於股東的淨虧損 | $ | (33,583) | | | $ | (1,475) | | | $ | (35,058) | |
| 歸屬於股東的每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | (0.30) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.31) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 |
| 和以前一樣
已報告 | | 修訂 | | 作為
已修訂 | | 和以前一樣
已報告 | | 修訂 | | 作為
已修訂 |
| （以千計） |
| 利息支出，淨額 | $ | 20,437 | | | $ | 4,134 | | | $ | 24,571 | | | $ | 17,947 | | | $ | 5,609 | | | $ | 23,556 | |
| 所得税前虧損 | $ | (9,697) | | | $ | (4,134) | | | $ | (13,831) | | | $ | (30,326) | | | $ | (5,609) | | | $ | (35,935) | |
| 淨虧損 | $ | (9,697) | | | $ | (4,134) | | | $ | (13,831) | | | $ | (30,326) | | | $ | (5,609) | | | $ | (35,935) | |
| 歸屬於股東的淨虧損 | $ | (37,003) | | | $ | (4,134) | | | $ | (41,137) | | | $ | (70,586) | | | $ | (5,609) | | | $ | (76,195) | |
| 歸屬於股東的每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | (0.32) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.62) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.67) | |
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 和以前一樣
已報告 | | 修訂 | | 作為
已修訂 |
| （以千計） |
| 淨虧損 | $ | (20,629) | | | $ | (1,475) | | | $ | (22,104) | |
| 衍生品的未實現收益 | $ | (35,349) | | | $ | 1,475 | | | $ | (33,874) | |
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (92,129) | | | $ | — | | | $ | (92,129) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 |
| 和以前一樣
已報告 | | 修訂 | | 作為
已修訂 |
| （以千計） |
| 淨虧損 | $ | (30,326) | | | $ | (5,609) | | | $ | (35,935) | |
| 衍生品的未實現收益 | $ | (6,626) | | | $ | 5,609 | | | $ | (1,017) | |
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (162,343) | | | $ | — | | | $ | (162,343) | |
可贖回的非控股權益和權益合併報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累計赤字 |
| 和以前一樣
已報告 | | 修訂 | | 作為
已修訂 |
| （以千計） |
| 2021年12月31日 | $ | (459,715) | | | $ | — | | | $ | (459,715) | |
| 歸屬於股東的淨虧損 | (33,583) | | | (1,475) | | | (35,058) | |
| 歸屬於母公司的子公司權益 | 69,769 | | | — | | | 69,769 | |
| 2022年3月31日 | (423,529) | | | (1,475) | | | (425,004) | |
| 歸屬於股東的淨虧損 | (37,003) | | | (4,134) | | | (41,137) | |
| 歸屬於母公司的子公司權益 | 83,316 | | | — | | | 83,316 | |
| 其他，淨額 | (1) | | | — | | | (1) | |
| 2022年6月30日 | $ | (377,217) | | | $ | (5,609) | | | $ | (382,826) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(2) 重要會計政策
以下是我們 2022 年年度經審計的合併財務報表中披露的重要會計政策的更新。
估算值的使用
在編制中期財務報表時採用公認會計原則要求我們做出影響中期財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。我們的估算基於歷史經驗和其他各種被認為合理的假設，這些假設的結果構成了判斷資產和負債賬面價值的基礎。實際結果可能與這些估計存在重大差異。
應收賬款
應收賬款—貿易。應收賬款——貿易主要代表客户的貿易應收賬款，這些應收賬款通常在下個月收取。應收賬款——記錄的交易扣除信用損失備抵額，這是基於我們根據當時最佳可用數據對客户賬户可收回性的評估。我們會通過考慮歷史經驗、客户信用評級、合同期限、老齡類別和當前經濟狀況等因素來審查補貼，這些因素可能會影響客户的支付能力，以識別存在潛在糾紛或收款問題的客户。當我們認為應收賬款無法收回時，我們會將其註銷。下表顯示
記入應收賬款的信貸損失備抵額的變化—貿易，未經審計的簡明合併資產負債表中的淨額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| （以千計） |
| 期初餘額 | $ | 1,887 | | | $ | 1,065 | | | $ | 1,676 | | | $ | 1,044 | |
| 為當前預期信貸損失準備金 | 1,177 | | | 614 | | | 2,105 | | | 1,089 | |
| 註銷無法收回的賬户 | (969) | | | (546) | | | (1,748) | | | (1,052) | |
| 回收率 | 48 | | | 65 | | | 110 | | | 117 | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | $ | 2,143 | | | $ | 1,198 | | | $ | 2,143 | | | $ | 1,198 | |
應收賬款—其他。應收賬款——其他主要是來自我們的經銷商或其他方的應收賬款，這些款項與庫存的銷售和我們採購的庫存的使用有關。
庫存
庫存按成本和可變現淨值中較低者列報，採用先入先出的方法。庫存主要包括 (a) 原材料，例如儲能系統、光伏模塊、逆變器、儀表和調制解調器；(b) 在建房屋建築商；(c) 已購買的其他相關設備。這些材料通常由我們採購並由我們的經銷商使用，出售給我們的經銷商，或者作為新太陽能系統的原裝零件或現有太陽能系統的替換零件使用。我們會將這些物品從庫存中移出並記錄交易，通常採用以下方式之一：(a) 作為太陽能系統的替換部件安裝時的運營和維護費用；(b) 在應收賬款中記入——其他由我們採購並由我們的經銷商使用時；(c) 直接出售給經銷商或其他方的庫存銷售費用將資本化為財產和設備現有房屋或企業，或 (e) 在房屋建築商下投入使用時資本化為財產和設備程序。我們會根據對未來需求和市場狀況的假設，定期評估庫存中是否存在無法使用和過時的物品。根據這一評估，編列了將庫存減記為可變現淨值的準備金。下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中其他流動資產中記錄的庫存明細：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 儲能系統和組件 | $ | 109,800 | | | $ | 74,968 | |
| 房屋建築商施工正在進行中 | 44,555 | | | 43,116 | |
| 模塊和逆變器 | 23,362 | | | 32,798 | |
| | | |
| 儀表和調制解調器 | 1,492 | | | 1,166 | |
| 其他 | — | | | 65 | |
| 總計 | $ | 179,209 | | | $ | 152,113 | |
金融工具的公允價值
公允價值是一種退出價格，代表在衡量日期市場參與者之間在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的金額。因此，公允價值是一種基於市場的衡量標準，應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。用於衡量公允價值的估值技術必須最大限度地使用可觀察的投入，最大限度地減少對不可觀察投入的使用。ASC 820建立了三級公允價值層次結構，對可用於衡量公允價值的投入進行優先排序，如下所示：
•第 1 級-可觀察的輸入，反映了在衡量日期可獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價市場價格。
•第 2 級-除第 1 級價格以外的可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產或負債的報價市場價格、非活躍市場的報價或其他在資產或負債的整個期限內可觀察或可由可觀察的市場數據證實的輸入。
•第 3 級 — 由很少或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。
在某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能屬於公允價值層次結構的不同級別。在這種情況下，必須根據對公允價值計量具有重要意義的最低水平投入來確定公允價值層次結構中的水平。要評估某項投入對整個公允價值計量的重要性，就需要判斷和考慮資產或負債的特定因素。我們的金融工具包括現金、現金等價物、應收賬款、應收客户票據、太陽能應收賬款投資、應付賬款、應計費用、長期債務、利率互換和上限以及或有對價。應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面價值接近公允價值，因為它們本質上是短期的（1級）。我們根據貸款計劃目前提供的利率估算客户應收票據的公允價值，期限和期限相似（第 3 級）。我們根據貼現現金流模型估算太陽能應收賬款投資的公允價值，該模型利用與太陽輻照度、各地區的生產要素和預計的電力公用事業費率相關的市場數據，以建立收入預測（第 3 級）。此外，通過使用現有的市場研究和數據，為與租賃相關的收入、維護和服務費用提供了支持。我們根據當前利率（3級）對賬面價值、到期日和所需市場收益率相似的債務的分析，估算了固定利率長期債務的公允價值。我們使用交易的合同條款和交易對手信用風險作為關鍵投入，根據貼現現金流法確定利率衍生品交易的公允價值。浮動利率基於與利息現金流頻率一致的可觀察利率（第 2 級）。作為偶然考慮，我們使用蒙特卡洛模型估算安裝收益的公允價值，基於微電網收益概率的基於場景的方法，使用基於場景的方法估算安裝收益的公允價值，兩者都使用三級輸入。見附註6 “應收客户票據”、附註7 “長期債務” 和附註8 “衍生工具”。
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年12月31日我們經常按公允價值計量的金融工具：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 |
| 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| （以千計） |
| 金融資產： | | | | | | | |
| 對太陽能應收賬款的投資 | $ | 68,362 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 68,362 | |
| 衍生資產 | 122,271 | | | — | | | 122,271 | | | — | |
| 總計 | $ | 190,633 | | | $ | — | | | $ | 122,271 | | | $ | 68,362 | |
| | | | | | | |
| 金融負債： | | | | | | | |
| 或有考慮 | $ | 22,243 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22,243 | |
| | | | | | | |
| 總計 | $ | 22,243 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22,243 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
| 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| （以千計） |
| 金融資產： | | | | | | | |
| 對太陽能應收賬款的投資 | $ | 72,171 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 72,171 | |
| 衍生資產 | 112,712 | | | — | | | 112,712 | | | — | |
| 總計 | $ | 184,883 | | | $ | — | | | $ | 112,712 | | | $ | 72,171 | |
| | | | | | | |
| 金融負債： | | | | | | | |
| 或有考慮 | $ | 26,787 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26,787 | |
| | | | | | | |
| 總計 | $ | 26,787 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26,787 | |
我們在太陽能應收賬款方面的投資公允價值的變化包含在合併運營報表中的其他營業支出/收入中。 下表彙總了我們金融資產公允價值的變化
使用未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的其他流動資產和其他資產（見附註4，某些資產負債表的明細）中記錄的第三級投入經常按公允價值入賬：
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| （以千計） |
| 期初餘額 | $ | 72,171 | | | $ | 82,658 | |
| 增補 | 969 | | | — | |
| 定居點 | (5,145) | | | (4,412) | |
| 收益中確認的收益（虧損） | 367 | | | (3,376) | |
| | | |
| 期末餘額 | $ | 68,362 | | | $ | 74,870 | |
我們的或有對價公允價值的變化包含在 其他運營費用/收入在合併的運營報表中。下表使用未經審計的簡明合併資產負債表中其他長期負債中記錄的第三級投入，彙總了我們按公允價值計算的金融負債公允價值的變化：
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| （以千計） |
| 期初餘額 | $ | 26,787 | | | $ | 67,895 | |
| | | |
| 定居點 | (10,831) | | | (16,014) | |
| 收益中確認的（收益）虧損 | 6,287 | | | (17,821) | |
| | | |
| 期末餘額 | $ | 22,243 | | | $ | 34,060 | |
下表彙總了截至2023年6月30日使用第三級輸入對我們的負債進行估值時使用的重大不可觀察的投入：
| | | | | | | | | | | | | |
| 無法觀察
輸入 | | | | 加權
平均值 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 負債： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 臨時考慮-安裝收益 | 波動性 | | | | 35.00% |
| 收入風險溢價 | | | | 15.30% |
| 無風險折扣率 | | | | 5.00% |
| 臨時考慮——微電網盈利 | 成功概率 | | | | 25.00% |
| 無風險折扣率 | | | | 5.00% |
單獨大幅增加或降低波動率、收入風險溢價、成功概率或無風險折扣率，可能會導致公允價值衡量標準的顯著提高或降低。
收入
下表列出了未經審計的簡明合併運營報表中記錄的收入明細：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| （以千計） |
| PPA 收入 | $ | 39,155 | | | $ | 31,159 | | | $ | 60,901 | | | $ | 52,344 | | | |
| 租賃收入 | 34,159 | | | 24,025 | | | 65,502 | | | 45,805 | | | |
| 庫存銷售收入 | 26,492 | | | 54,245 | | | 86,406 | | | 54,245 | | | |
| 服務收入 | 19,981 | | | 1,726 | | | 35,959 | | | 2,715 | | | |
| 太陽能可再生能源證書收入 | 15,055 | | | 14,687 | | | 22,846 | | | 20,931 | | | |
| 現金銷售收入 | 21,724 | | | 15,414 | | | 38,543 | | | 26,762 | | | |
| 貸款收入 | 8,112 | | | 4,194 | | | 15,255 | | | 7,570 | | | |
| 其他收入 | 1,699 | | | 1,562 | | | 2,661 | | | 2,362 | | | |
| 總計 | $ | 166,377 | | | $ | 147,012 | | | $ | 328,073 | | | $ | 212,734 | | | |
當我們履行履約義務時，我們會確認與客户簽訂合同的收入，其交易價格反映了扣除現金激勵後的估計回報率。在客户合同中，我們將此回報率表示為每千瓦時的太陽能費率（“kWh”）。我們確認的收入金額不等於客户的現金支付，因為我們在收到現金之前就履行了履約義務，或者當我們在備用基礎上持續提供太陽能系統的訪問權限時，我們均衡地履行了履約義務。我們酌情反映收入確認與應收賬款、其他資產或遞延收入中收到的現金支付之間的差額。分配給剩餘履約義務的收入代表我們尚未確認的合同收入，包括遞延收入以及將在未來各期開具發票並確認為收入的金額。已簽約但尚未確認的收入約為 $4.1截至 2023 年 6 月 30 日，我們預計將兑現其中的大約 3% 在接下來的 12月。 我們預計在未來大約20年內，年度認可度不會有顯著差異，因為絕大多數現有的太陽能服務協議還剩至少20年。, 鑑於合同所訂太陽能系統機隊的平均壽命小於 四年.
某些客户可能會獲得現金激勵。我們推遲確認這些現金激勵的支付，並在合同有效期內將其視為收入減少。對於根據我們的租賃和PPA協議獲得現金激勵的客户，延期付款記入其他資產，對於根據我們的貸款協議獲得現金激勵的客户，延期付款記作其他長期負債中的反負債。
PPA。客户根據PPA向我們購買電力。根據ASC 606，我們根據遠程監控設備按PPA規定的太陽能費率確定的輸送電量確認收入。所有客户都必須通過我們的信用評估流程。PPA 的期限通常為 20要麼 25年限，客户有機會續訂多達一年 10年份，通過 二五年要麼 一10 年續訂選項。
租賃。我們是太陽能系統和儲能系統租賃協議下的出租人，這些系統和儲能系統不符合ASC 842對租賃的定義，根據ASC 606被視為與客户簽訂的合同。我們在合同期內以直線方式確認收入，因為我們履行了提供持續使用太陽能系統的義務。所有客户都必須通過我們的信用評估流程。租賃協議的期限通常為 20要麼 25年限，客户有機會續訂多達一年 10年份，通過 二五年要麼 一10 年續訂選項。
在大多數情況下，我們根據租賃協議向客户提供性能保證，即每個太陽能系統都將實現特定的最低太陽能產量，這是其預期產量的很大一部分。由於天氣的自然波動或暴露造成的設備故障，以及我們無法控制的磨損等因素，可能無法實現規定的最低太陽能產量。我們根據許多不同的因素來確定保證的輸出量，包括：(a) 與面板傾斜相關的特定場地信息、面板的方位角（從參考方向順時針測量的水平角度，以度為單位）、系統大小和現場陰影；（b）計算出的可用輻照度（面向特定平坦表面的能量量）
方向）基於歷史平均天氣數據，以及（c）太陽能系統的計算能量輸出量。儘管由於天氣的自然波動，實際輻照度水平可能會逐年發生顯著變化，但我們預計這些水平將在租賃期限內達到平均水平，並接近用於確定履約保證金額的水平。通常，天氣波動是太陽能系統可能無法達到特定的最低太陽能產量的最可能原因。
如果太陽能系統無法產生保證的產量，我們需要退還先前匯出的部分客户付款，其中還款額按以下乘積計算：(a) 短缺的產量和 (b) 合同期內固定的每千瓦時的美元金額（保證費率）。如果需要，這些客户付款的匯款最早可在太陽能系統投入使用一週年之際支付，然後每年支付。見附註14，承付款和意外開支。
庫存銷售。庫存銷售收入是指直接向我們的經銷商或其他各方出售庫存的收入。我們將在發貨時確認ASC 606下的相關收入。運費和手續費包含在收入成本中，即合併運營報表中的庫存銷售。
服務收入。服務收入包括通過我們提供的融資向客户直接銷售太陽能系統和儲能系統的收入，以及銷售服務計劃和維修服務的收入。在儲能組件投入使用期間，我們確認直接銷售儲能系統的收入。Sunnova最初沒有出售太陽能系統的客户可以使用服務計劃。我們在合同有效期內按直線確認服務計劃合同的收入，通常是 10年份。我們確認提供服務期間的維修服務收入。
太陽能可再生能源證書。每份太陽能可再生能源證書（“SREC”）代表一兆瓦時的環境效益（1,000kWh）由太陽能系統產生。SREC可以與可再生能源發電的實際發電量分開出售。我們將太陽能系統產生的SREC視為政府激勵措施，不產生任何成本，也不考慮底層太陽能系統的產出。我們將這些 SREC 歸類為在出售和交付給第三方之前的庫存。由於我們沒有為獲得這些政府激勵措施而產生成本，因此SREC的庫存賬面價值為美元0截至2023年6月30日和2022年12月31日。我們通過遠期合約進行與SREC的預期產量相關的經濟套期保值。雖然這些固定價格遠期合約是抵禦SREC現貨價格波動的經濟對衝，但這些合約不符合對衝會計的資格，也不被指定為現金流套期保值或公允價值套期保值。合同要求我們在結算時實際交付SRECs。在履行將SREC轉讓給所述交易對手的履約義務後，我們確認ASC 606下的相關收入。付款通常在 一個月就是將SREC轉讓給交易對手。與SREC銷售相關的成本通常僅限於經紀人費用（記錄在收入成本中——其他），這些費用僅與某些交易有關。在某些情況下，我們需要在公開市場上購買SREC，以滿足遠期合同下的最低交貨要求。
現金銷售。現金銷售收入代表客户從我們這裏購買太陽能系統的收入，通常是在購買新房時。在核實房屋關閉後，我們確認了ASC 606下的相關收入。
貸款。參見” 中關於貸款收入的討論貸款“以下部分。
其他收入。其他收入包括某些州和公用事業激勵措施。我們在獲得州和公用事業激勵措施的收入時予以確認。
貸款
我們提供貸款計劃，根據該計劃，客户通過太陽能服務協議為購買太陽能系統、儲能系統和/或配件提供資金，期限通常為 10, 15要麼 25年份。根據我們的貸款計劃，我們將每月從客户那裏收到的現金付款確認為利息收入，前提是為客户購買提供資金的合同的利息收入；（b）資產負債表上應收票據的減少，前提是為客户購買提供資金的合同的本金回報（無論是定期還是預付的）；（c）作為收入，前提是歸因於運營付款和我們提供的維護服務。要獲得貸款計劃的資格，客户必須通過我們的信用評估流程，該流程要求客户擁有最低FICO®的分數 600到 710視某些情況而定，我們用太陽能系統、儲能系統或配件融資來擔保貸款。在客户與我們簽訂太陽能服務協議時，對每位客户執行一次信用評估流程。
我們對尚未投入使用的太陽能系統、儲能系統和與貸款計劃相關的配件的投資記錄在合併資產負債表中的其他資產中，並在投入使用後轉入客户應收票據中。客户應收票據按攤銷成本入賬，扣除信用損失備抵金（如下所述），記入合併資產負債表中的其他流動資產和客户應收票據。與我們的客户應收票據相關的應計應收利息記錄在合併資產負債表中的應收賬款——交易淨額中。客户應收票據的利息收入記入合併運營報表的利息收入。我們的客户應收票據的攤銷成本等於未償還的客户應收票據的本金餘額，不包括應計應收利息。客户應收票據會繼續累積利息，直到它們從備抵中註銷，當餘額達到時 180逾期天或更長時間，除非餘額正在收取中。根據貸款協議的合同條款，客户應收票據在到期日後一天被視為逾期。在所有情況下，客户應收票據餘額均處於非應計狀態或在被視為無法收回的較早日期予以註銷。預期收回額不超過先前註銷和預計註銷的總額。處於非應計狀態的客户應收票據的應計應收利息記為利息收入的減少。此類客户應收票據的收到的利息按現金制入賬，直到客户應收票據符合恢復應計狀態的條件。當不再有任何逾期本金或利息金額且未來付款得到合理保證時，客户應收票據將恢復為應計狀態。
信貸損失準備金從客户應收票據攤銷成本中扣除，以表示預計收取的淨金額。當存在相似的風險特徵（例如金融資產類型、客户信用評級、合同期限和年份）時，它以集體（池）為基礎進行衡量。在確定信貸損失準備金時，我們會確定存在潛在爭議或收款問題的客户，並考慮我們的歷史信用損失水平和可能影響未來信貸損失水平的當前經濟趨勢。根據當前貸款特定風險特徵的差異，例如承保標準的差異，對歷史損失信息進行了調整。預期的信貸損失是在貸款協議的合同期限內根據當時可用的最佳數據估算的，並在適當時根據預期的預付款進行調整。合同條款不包括預期的延期、續訂和修改，除非以下任一情況適用：(a) 在報告之日，我們有理由期望與個人客户執行陷入困境的債務重組，或 (b) 延期或續訂選項包含在報告日的原始或修改後的合同中，我們不能無條件取消。預期的信貸損失記入合併運營報表中的一般費用和管理費用。見附註 6，客户應收票據。
遞延收入
遞延收入由尚未達到收入確認標準的金額組成，包括 (a) 未履行履約義務的付款，這些款項將在相應太陽能服務協議的剩餘期限內以直線方式確認，扣除客户獲得的任何現金激勵；(b) 客户支付的首付和部分或全部預付款；(c) 由於能源生產時間與某些類型的PPA計費之間的差異。遞延收入為 $297.8截至2021年12月31日，有百萬人。 下表詳細列出了未經審計的簡明合併資產負債表中其他流動負債和其他長期負債中記錄的遞延收入明細：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 貸款 | $ | 783,789 | | | $ | 586,128 | |
| PPA 和租約 | 30,235 | | | 24,893 | |
| 太陽能應收賬款 | 4,471 | | | 4,602 | |
| | | |
| 其他 | 11 | | | — | |
| 總計 (1) | $ | 818,506 | | | $ | 615,623 | |
(1) 在這筆金額中，美元41.3百萬和美元30.2截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他流動負債分別為百萬美元。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們確認的收入為美元12.0百萬和美元8.1分別來自相應年初遞延收入中記錄的金額。
自我保險
2023 年 1 月，我們將針對美國符合條件的員工的健康保險政策從全額保險的保單改為自保保單，以便以更低的成本管理員工的保險。保險單的變更並未對我們的合併財務報表和相關披露產生重大影響。根據自保政策，我們維持第三方的止損保險，這限制了我們面臨大額索賠的風險。我們記錄了與這些福利相關的負債，其中包括根據歷史索賠經驗，對已提交的索賠和已發生但尚未報告的損失的估計。在估算應計額時，我們利用第三方精算師來估算一系列預期損失，這些損失基於對歷史數據的分析。根據不斷變化的情況，對假設進行監測和調整。我們在合併資產負債表中的應計負債中記錄了自保保單下的估計損失負債。截至 2023 年 6 月 30 日，我們的自保索賠責任為 $3.5百萬，這是我們對截至該日未來發生的索賠費用的最佳估計。我們認為，截至2023年6月30日，我們有足夠的儲備金來處理這些索賠；但是，如果未來發生的索賠和索賠與這些假設不同，則此類索賠的實際價值可能會受到重大影響。
新會計指南
新的會計公告由財務會計準則委員會或其他標準制定機構發佈，並自規定的生效日期起通過。
2022 年 3 月，財務會計準則委員會發布了第 2022-02 號會計準則更新（“ASU”）， 金融工具——信貸損失：陷入困境的債務重組和年份披露，取消對陷入困境的債務重組的會計指導，同時提高借款人遇到財務困難時債權人對某些貸款再融資和重組的披露要求。該 ASU 在 2023 年 1 月開始的年度和中期報告期內有效。我們在2023年1月採用了這份 ASU，並確定它對我們的合併財務報表和相關披露沒有重大影響。
(3) 財產和設備
下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的財產和設備明細，淨額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有用的生命 | | 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| | | |
| | | | | |
| （以年為單位） | | （以千計） |
| 太陽能系統和儲能系統 | 35 | | $ | 4,295,288 | | | $ | 3,719,727 | |
| 在建工程 | | | 528,008 | | | 329,893 | |
| 資產報廢債務 | 30 | | 64,636 | | | 57,063 | |
| 信息技術系統 | 3 | | 84,871 | | | 72,797 | |
| 計算機和設備 | 3-5 | | 6,371 | | | 4,976 | |
| 租賃權改進 | 3-6 | | 6,015 | | | 5,558 | |
| 傢俱和固定裝置 | 7 | | 1,172 | | | 1,172 | |
| 車輛 | 4-5 | | 1,640 | | | 1,640 | |
| 其他 | 5-6 | | 158 | | | 157 | |
| 財產和設備，毛額 | | | 4,988,159 | | | 4,192,983 | |
| 減去：累計折舊 | | | (475,649) | | | (408,182) | |
| 財產和設備，淨額 | | | $ | 4,512,510 | | | $ | 3,784,801 | |
上表中包含的太陽能系統和儲能系統的金額以及幾乎所有在建工程都與我們的客户合同（包括PPA和租賃）有關。這些資產的累計折舊為美元418.2百萬和美元360.1截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。
(4) 某些資產負債表標題的詳細信息
下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的其他流動資產的詳細信息：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 庫存 | $ | 179,209 | | | $ | 152,113 | |
| 客户應收票據的流動部分 | 150,966 | | | 114,910 | |
| 限制性現金 | 37,825 | | | 51,733 | |
| 預付資產 | 29,713 | | | 17,492 | |
| 遞延應收款 | 10,388 | | | 7,392 | |
| 太陽能應收賬款投資的當期部分 | 7,804 | | | 7,107 | |
| | | |
| | | |
| 其他 | 685 | | | 553 | |
| 總計 | $ | 416,590 | | | $ | 351,300 | |
下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的其他資產的詳細信息：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 在建工程-應收客户票據 | $ | 247,588 | | | $ | 382,611 | |
| 限制性現金 | 180,718 | | | 133,584 | |
| 與經銷商的獨家經營和其他獎勵安排，淨額 | 173,799 | | | 121,313 | |
| 對太陽能應收賬款的投資 | 60,558 | | | 65,064 | |
| 直線收入調整，淨額 | 57,803 | | | 53,086 | |
| 其他 | 237,312 | | | 206,233 | |
| 總計 | $ | 957,778 | | | $ | 961,891 | |
下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的其他流動負債的詳細信息：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 應付利息 | $ | 42,910 | | | $ | 35,258 | |
| 遞延收入 | 41,277 | | | 30,172 | |
| 經營和融資租賃負債的流動部分 | 3,455 | | | 3,247 | |
| 履約擔保義務的當期部分 | 2,335 | | | 2,495 | |
| 其他 | 4,065 | | | 334 | |
| 總計 | $ | 94,042 | | | $ | 71,506 | |
(5) 資產退休債務（“ARO”）
ARO主要包括移除太陽能系統資產的成本和將太陽能系統場地恢復到原始狀態的成本，我們根據當前的市場價格估算了這些成本。對於每個太陽能系統，我們將ARO的公允價值視為負債，並將該成本資本化為相關太陽能系統成本基礎的一部分。相關資產按直線折舊 30年份，即太陽能系統在拆除之前在某個地點安裝的估計平均時間，相關負債在同一時期內累積到全部價值。我們根據最近的實際經驗，包括第三方成本估算、太陽能系統的平均規模和通貨膨脹率（我們至少每年評估一次）修改了估計的未來負債。我們預計未來負債的變化
記為剩餘未攤銷資產和ARO賬面金額的減少或增加，並且要麼減少或增加我們的折舊和增值支出金額。 下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中其他長期負債中記錄的ARO的變化：
| | | | | | | | | | | |
| |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| （以千計） |
| 期初餘額 | $ | 69,869 | | | $ | 54,396 | |
| 產生的額外債務 | 7,604 | | | 5,390 | |
| 增值費用 | 2,234 | | | 1,735 | |
| | | |
| 其他 | (44) | | | (58) | |
| 期末餘額 | $ | 79,663 | | | $ | 61,463 | |
(6) 客户應收票據
我們提供貸款計劃，根據該計劃，客户通過太陽能服務協議為購買太陽能系統、儲能系統和/或配件提供資金，期限為 10, 15要麼 25年份。 下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的客户應收票據的詳細情況和相應的公允價值：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 客户應收票據 | $ | 3,481,602 | | | $ | 2,662,307 | |
| 信用損失備抵金 | (102,337) | | | (81,248) | |
| 客户應收票據，淨額 | $ | 3,379,265 | | | $ | 2,581,059 | |
| 估計公允價值，淨值 | $ | 3,316,523 | | | $ | 2,554,948 | |
下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的與客户應收票據相關的信貸損失備抵的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| （以千計） |
| 期初餘額 | $ | 91,459 | | | $ | 47,818 | | | $ | 81,248 | | | $ | 41,138 | |
| 為當前預期信貸損失準備金 | 10,878 | | | 9,225 | | | 21,089 | | | 15,869 | |
| | | | | | | |
| 回收率 | — | | | — | | | — | | | 36 | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | $ | 102,337 | | | $ | 57,043 | | | $ | 102,337 | | | $ | 57,043 | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們投資了美元247.6百萬和美元382.6分別為百萬美元的貸款太陽能系統、儲能系統和尚未投入使用的配件。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，與我們的客户應收票據相關的利息收入為美元23.1百萬和美元13.1分別為百萬。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，與我們的客户應收票據相關的利息收入為美元43.2百萬和美元23.9分別為百萬。截至2023年6月30日和2022年12月31日，與我們的客户應收票據相關的應計應收利息為美元23.2百萬和美元10.2分別為百萬。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $19.8百萬和美元12.6未計利息的客户應收票據分別為百萬美元436,000和 $278,000, 分別是記錄在非應計狀態的貸款的備抵額.在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，利息收入為美元0已確認非應計貸款和應計應收利息為美元4,000是通過沖銷利息收入而註銷的。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，利息收入為美元0已確認非應計貸款和應計應收利息為美元17,000和 $497,000分別通過沖銷利息收入予以註銷.
我們會考慮客户應收票據投資組合的表現及其對我們信貸損失備抵的影響。我們還根據賬齡狀況和付款活動評估信貸質量。 下表顯示了客户應收票據攤銷成本的賬齡情況：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 逾期 1-90 天 | $ | 116,075 | | | $ | 91,668 | |
| 已過期 91-180 天 | 26,263 | | | 16,859 | |
| 逾期超過 180 天 | 48,912 | | | 14,504 | |
| 逾期未付款總額 | 191,250 | | | 123,031 | |
| 未逾期 | 3,290,352 | | | 2,539,276 | |
| 總計 | $ | 3,481,602 | | | $ | 2,662,307 | |
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，我們逾期超過 90 天但未處於非應計狀態的客户應收票據的攤銷成本為 $55.4百萬和美元31.4分別是百萬。 下表根據付款活動列出了按發放年份分列的客户應收票據攤銷成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份劃分的攤銷成本 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 優先的 | | 總計 |
| （以千計） |
| 付款業績： | | | | | | | | | | | | | |
| 表演 | $ | 882,708 | | | $ | 1,384,684 | | | $ | 714,073 | | | $ | 218,295 | | | $ | 110,807 | | | $ | 122,123 | | | $ | 3,432,690 | |
| 不良表現 (1) | — | | | 19,007 | | | 13,534 | | | 4,224 | | | 4,388 | | | 7,759 | | | 48,912 | |
| 總計 | $ | 882,708 | | | $ | 1,403,691 | | | $ | 727,607 | | | $ | 222,519 | | | $ | 115,195 | | | $ | 129,882 | | | $ | 3,481,602 | |
(1) 不良貸款是指客户違約且在181天或更長時間內未支付任何預定本金或利息的貸款。
(7) 長期債務
我們有長期債務的子公司包括 Sunnova Energy Corporation、Sunnova ez-Own Portfolio, LLC（“EZOP”）、Sunnova Helios II 發行人有限責任公司（“HELII”）、Sunnova Helios II 發行人, LLC（“HELII”）、Sunnova Helios II 發行人, LLC（“HELII”）、Sunnova TEP Holdings, LLC（“SOLNOVA Sol”）”）、Sunnova Helios IV 發行人有限責任公司（“HELIV”）、Sunnova Asset Portfolio 8、LLC（“AP8”）、Sunnova Sol II 發行人有限責任公司（“SOLII”）、Sunnova Helios VI 發行人有限責任公司（“HELV”）、Sunnova Helios VI 發行人有限責任公司（“HELV”）、Sunnova Helios VI 發行人有限責任公司（“HELV”）發行人，有限責任公司（“HELVII”）、Sunnova Helios VIII 發行人有限責任公司（“HELVIII”）、Sunnova Sol IV 發行人有限責任公司（“SOLV”）、Sunnova Helios X 發行人有限責任公司（“HELX”）、Sunnova Sol V 發行人有限責任公司（“SOLV”）和 Sunnova Helios XI 發行人, LLC（“HELXI”）。 下表詳細列出了未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的長期債務淨額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
2023年6月30日
加權平均值
有效利息
費率 | | 截至2023年6月30日 | | 年末
2022年12月31日
加權平均值
有效利息
費率 | | 截至2022年12月31日 |
| 長期 | | 當前 | | 長期 | | 當前 |
| （以千計，利率除外） |
| SEI | | | | | | | | | | | |
0.25% 可轉換優先票據 | 0.71 | % | | $ | 575,000 | | | $ | — | | | 0.71 | % | | $ | 575,000 | | | $ | — | |
2.625% 可轉換優先票據 | 3.05 | % | | 600,000 | | | — | | | 3.11 | % | | 600,000 | | | — | |
| 債務折扣，淨額 | | | (21,762) | | | — | | | | | (24,324) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (856) | | | — | | | | | (920) | | | — | |
| 森諾瓦能源公司 | | | | | | | | | | | |
| 應付票據 | 8.34 | % | | — | | | 4,924 | | | | | — | | | — | |
5.875% 優先票據 | 6.59 | % | | 400,000 | | | — | | | 6.52 | % | | 400,000 | | | — | |
| 債務折扣，淨額 | | | (3,141) | | | — | | | | | (3,767) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (6,349) | | | — | | | | | (7,339) | | | — | |
| EZOP | | | | | | | | | | | |
| 循環信貸額度 | 8.51 | % | | 721,000 | | | — | | | 5.10 | % | | 500,000 | | | — | |
| 債務折扣，淨額 | | | (393) | | | — | | | | | (532) | | | — | |
| HELII | | | | | | | | | | | |
| 太陽能資產支持票據 | 5.69 | % | | 199,339 | | | 8,985 | | | 5.69 | % | | 204,016 | | | 8,632 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (27) | | | — | | | | | (30) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (3,255) | | | — | | | | | (3,591) | | | — | |
| RAYSI | | | | | | | | | | | |
| 太陽能資產支持票據 | 5.62 | % | | 102,396 | | | 11,432 | | | 5.54 | % | | 105,878 | | | 9,957 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (842) | | | — | | | | | (960) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (3,225) | | | — | | | | | (3,451) | | | — | |
| HELIII | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 4.47 | % | | 90,342 | | | 10,208 | | | 4.42 | % | | 94,247 | | | 10,438 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (1,393) | | | — | | | | | (1,536) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (1,337) | | | — | | | | | (1,474) | | | — | |
| TEPH | | | | | | | | | | | |
| 循環信貸額度 | 10.03 | % | | 473,840 | | | — | | | 7.74 | % | | 425,700 | | | — | |
| 債務折扣，淨額 | | | (1,510) | | | — | | | | | (2,043) | | | — | |
| 索利 | | | | | | | | | | | |
| 太陽能資產支持票據 | 3.95 | % | | 342,701 | | | 14,807 | | | 3.92 | % | | 348,962 | | | 16,063 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (81) | | | — | | | | | (87) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (6,302) | | | — | | | | | (6,827) | | | — | |
| HELIV | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 4.19 | % | | 101,472 | | | 11,169 | | | 4.15 | % | | 105,655 | | | 11,494 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (488) | | | — | | | | | (564) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (2,279) | | | — | | | | | (2,609) | | | — | |
| AP8 | | | | | | | | | | | |
| 循環信貸額度 | 9.61 | % | | 177,000 | | | — | | | 20.52 | % | | 74,535 | | | 465 | |
| SOLII | | | | | | | | | | | |
| 太陽能資產支持票據 | 3.44 | % | | 226,853 | | | 7,003 | | | 3.41 | % | | 232,276 | | | 6,409 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (60) | | | — | | | | | (64) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (4,263) | | | — | | | | | (4,576) | | | — | |
| HELV | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 2.49 | % | | 139,219 | | | 13,925 | | | 2.47 | % | | 143,940 | | | 14,367 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (614) | | | — | | | | | (690) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (2,378) | | | — | | | | | (2,661) | | | — | |
| SOLIII | | | | | | | | | | | |
| 太陽能資產支持票據 | 2.83 | % | | 266,311 | | | 16,776 | | | 2.78 | % | | 275,779 | | | 16,632 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (109) | | | — | | | | | (117) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (5,247) | | | — | | | | | (5,616) | | | — | |
| 海爾維 | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 2.12 | % | | 165,314 | | | 13,947 | | | 2.08 | % | | 167,669 | | | 16,770 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (36) | | | — | | | | | (40) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (2,629) | | | — | | | | | (2,909) | | | — | |
| HELVII | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 2.53 | % | | 125,963 | | | 11,786 | | | 2.50 | % | | 126,856 | | | 16,058 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (35) | | | — | | | | | (38) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (2,000) | | | — | | | | | (2,193) | | | — | |
| 赫爾八 | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 3.64 | % | | 245,888 | | | 25,490 | | | 3.54 | % | | 250,014 | | | 31,099 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (4,812) | | | — | | | | | (5,267) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (3,751) | | | — | | | | | (4,080) | | | — | |
| SOLIV | | | | | | | | | | | |
| 太陽能資產支持票據 | 5.94 | % | | 332,915 | | | 8,240 | | | 5.76 | % | | 338,251 | | | 8,080 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 債務折扣，淨額 | | | (10,324) | | | — | | | | | (11,190) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (7,395) | | | — | | | | | (7,996) | | | — | |
| 螺旋 | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 5.68 | % | | 191,508 | | | 27,083 | | | 5.46 | % | | 193,837 | | | 29,632 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (3,312) | | | — | | | | | (3,589) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (3,062) | | | — | | | | | (3,303) | | | — | |
| HELX | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 7.36 | % | | 201,011 | | | 24,889 | | | 6.23 | % | | 162,301 | | | 18,335 | |
| 債務折扣，淨額 | | | (18,779) | | | — | | | | | (12,459) | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (3,489) | | | — | | | | | (3,319) | | | — | |
| 是 | | | | | | | | | | | |
| 循環信貸額度 | 8.40 | % | | 37,100 | | | — | | | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| SOLV | | | | | | | | | | | |
| 太陽能資產支持票據 | 6.70 | % | | 316,566 | | | 6,934 | | | | | — | | | — | |
| 債務折扣，淨額 | | | (17,195) | | | — | | | | | — | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (7,515) | | | — | | | | | — | | | — | |
| HELXI | | | | | | | | | | | |
| 太陽能貸款支持的票據 | 6.00 | % | | 261,101 | | | 24,370 | | | | | — | | | — | |
| 債務折扣，淨額 | | | (12,894) | | | — | | | | | — | | | — | |
| 遞延融資費用，淨額 | | | (5,777) | | | — | | | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 總計 | | | $ | 6,123,923 | | | $ | 241,968 | | | | | $ | 5,194,755 | | | $ | 214,431 | |
可用性。截至 2023 年 6 月 30 日，我們有 $301.1我們的各種融資安排下的百萬美元可用借貸能力，包括美元54.0EZOP循環信貸額度下的百萬美元，美元226.2TEPH 循環信貸額度下的百萬美元，美元8.0AP8 循環信貸額度下的百萬美元和 $12.9IS循環信貸額度下的百萬美元。根據我們的任何其他融資安排，都沒有可用的借貸能力。截至2023年6月30日，我們遵守了融資安排下的所有債務契約。
加權平均有效利率。上表中披露的加權平均有效利率是每種債務工具的加權平均規定利率加上對歸類為利息支出的其他項目對利息支出的影響，例如遞延融資成本的攤銷、債務折扣的攤銷以及在指定期間未償還債務期間未使用餘額的承諾費。
EZOP 債務。2023 年 2 月，我們修改了 EZOP 循環信貸額度，除其他外，以 (a) 將總承諾金額從美元上調450.0百萬到美元675.0百萬，(b) 將未支配的最大融資額從 $ 增加到575.0百萬到美元800.0百萬，（c）修改與向貸款人分配某些款項有關的某些條款，（d）修改與超額集中限額和資格標準有關的某些條款，允許我們和我們的關聯公司為相關太陽能貸款合同中的負載控制器和發電機提供擔保和更換；（e）增加條款，允許EZOP通過增加貸款機構來申請增加總承諾金額（受某些條件限制）EZOP 循環信貸額度。2023 年 2 月，瑞士信貸股份公司（“瑞士信貸”）將其證券化產品集團的很大一部分（“瑞士信貸證券化產品銷售”）出售給了阿波羅環球管理公司（“阿波羅”）。隨後，阿波羅公開宣佈，與此次出售有關的大部分資產和專業人員現在屬於ATLAS SP Partners或由其管理。ATLAS SP Partners是一家專注於資產支持融資和資本市場解決方案（“Atlas”）的新獨立信貸公司。2023 年 3 月，在瑞士信貸證券化產品銷售中，我們的某些子公司同意在 EZOP 循環信貸額度下將瑞士信貸貸款機構的貸款和承諾轉讓給 Atlas 貸款機構（此類轉讓，“EZOP 轉讓”）。在EZOP任務中，瑞士信貸股份公司紐約分行（“CSNYB”）辭去了EZOP循環信貸額度下的代理人職務，Atlas Securitized Products Holdings, L.P.（“繼任代理人”）被任命為該項任務的繼任代理人，就此類任命而言，繼任代理人擔任了EZOP循環信貸額度下的代理人職務。關於任命阿特拉斯為繼任代理人，借款人和適用機構辭職和任命協議的貸款方除其他外同意，Atlas能夠根據EZOP循環信貸額度將代理角色分配給其關聯公司，但須遵守協議中規定的某些條件。2023 年 3 月，在 EZOP 分配之後，我們修改了 EZOP 循環信貸額度，除其他外，(a) 將總承諾金額從美元上調675.0百萬到美元775.0百萬，(b) 將未支配的最大融資額從 $ 增加到800.0百萬到美元900.0百萬，（c）修改和補充某些違約貸款條款；（d）更新前身代理人CSNYB對繼任代理人阿特拉斯的提法，刪除或修改與前貸款集團（以前包括貸款機構）之間借款、融資和付款分配有關的某些條款
與瑞士信貸有關聯，在EZOP循環信貸額度修正之日之前，根據EZOP轉讓，瑞士信貸已將其貸款和承諾轉讓給了與Atlas關聯的貸款機構）。我們目前沒有資源在2024年11月到期時償還這筆貸款，但是，我們相信我們將能夠通過該貸款的再融資來履行這一義務。儘管我們認為我們很可能會為該融資機制再融資，但無法保證我們有能力這樣做。
TEPH 債務。2023年3月，在瑞士信貸證券化產品銷售中，我們的某些子公司同意根據TEPH循環信貸額度將瑞士信貸貸款機構的貸款和承諾轉讓給阿特拉斯貸款機構（此類轉讓，“TEPH轉讓”）。關於TEPH分配，CSNYB辭去了TEPH循環信貸額度下的代理人的職務，根據該協議，阿特拉斯被任命為繼任代理人，繼任代理人承擔了TEPH循環信貸額度下的代理職務。在任命Atlas為繼任代理人時，借款人和適用機構辭職和任命協議的貸款方除其他外，同意Atlas能夠將TEPH循環信貸額度下的代理角色分配給其關聯公司，但須遵守其中規定的某些條件。2023年3月，在TEPH分配之後，我們修改了TEPH循環信貸額度，除其他外，(a) 將總承諾金額從美元增加到600.0百萬到美元700.0百萬，(b) 將未支配的最大融資額從 $ 增加到689.7百萬到美元789.7百萬，（c）增加條款，允許TEPH通過在TEPH循環信貸額度中增加更多貸款人來申請增加總承諾金額（在某些條件下），（d）修改和補充某些違約貸款人條款，（e）修改套期保值條款，讓所有對衝交易對手受益於某些付款優先權和以前僅限於符合條件的對衝交易對手的某些其他條款（由TEPH循環信貸額度定義），延長由以下原因導致的違約事件的時間段對衝交易對手不再是合格的對衝交易對手並做出其他與套期保值相關的修改，(f) 更新前任管理代理人CSNYB對繼任管理代理人阿特拉斯的提法，刪除或修改與前貸款集團之間的借款、融資和付款分配有關的某些條款（以前包括與瑞士信貸有關聯的貸款機構，這些貸款機構在TEPH循環信貸額度修正之日之前依照 TEPH 任務，已經分配了他們的向與Atlas關聯的貸款機構提供的貸款和承諾）；（g）增加歐盟的救助條款；（h）增加某些與銀團有關的條款。我們目前沒有資源在2024年11月到期時償還這筆貸款，但是，我們相信我們將能夠通過該貸款的再融資來履行這一義務。儘管我們認為我們很可能會為該融資機制再融資，但無法保證我們有能力這樣做。
AP8 債務。2023 年 3 月，我們修改了 AP8 循環信貸額度，除其他外，將總承諾金額從 $提高75.0百萬到美元150.0百萬。2023 年 6 月，我們修訂了 AP8 循環信貸額度，除其他外，將承諾總額從 $ 提高到150.0百萬到美元185.0百萬。我們相信，我們將能夠通過該融資機制的再融資或通過使用我們現有的現金資源和流動性來履行這項將於2024年9月到期的債務。
IS 債務。2023 年 3 月，IS 簽訂了有擔保的循環信貸額度，由德克薩斯資本銀行作為代理人，貸款方為貸款方，總承諾金額為美元50.0百萬美元，到期日為 (a) 2026 年 3 月和 (b) 以較早者為準 六個月從任何重要的母信貸額度（定義為承諾金額為美元的母信貸額度）的最新到期日起250.0百萬美元或更多，如果終止，預計將導致流動性事件（由IS循環信貸額度定義）。IS循環信貸額度下的貸款收益可用於購買或以其他方式購置某些應收賬款和庫存，為IS根據循環信貸協議必須維護的某些儲備賬户提供資金，以及支付與IS循環信貸額度有關的費用和開支。IS循環信貸額度下的借款利息按月到期。IS循環信貸額度下的借款根據定期SOFR（由IS循環信貸額度定義）按年利率計息。
SOLV 債務。2023 年 4 月，我們將符合條件的太陽能系統和相關資產應收賬款彙集並轉移到發行美元的 SOLV（特殊目的實體）的全資子公司300.02023-1 系列 A 類太陽能資產支持票據的本金總額為百萬美元和23.5到期日為2058年4月的2023-1系列B類太陽能資產支持票據（統稱為 “SOLV票據”）的本金總額為百萬美元。SOLV 票據的發行折扣為 5.01% 和 11.63分別為A類和B類票據的百分比，年利率等於 5.40% 和 7.35A 類票據和 B 類票據分別為%。SOLV子公司太陽能系統產生的現金流用於支付SOLV票據的季度本金和利息支付並支付SOLV的開支，任何剩餘的現金都可以分配給SOLV的唯一成員Sunnova Sol V Depositor, LLC。關於SOLV票據，根據交易管理協議以及管理和服務協議，我們的某些關聯公司因管理和維修太陽能系統而獲得一定的費用。此外，Sunnova Energy Corporation 還保證 (a) 我們的某些子公司有義務根據交易管理協議以及管理和服務協議管理和維修太陽能系統；(b) 管理成員在此類協議中的義務
容量，根據相關融資基金的有限責任公司協議，以及 (c) 我們的子公司有義務回購或替代某些最終根據銷售和捐款協議出售給SOLV的不符合條件的太陽能系統。為了SOLV票據持有人的利益，SOLV還必須維持某些儲備賬户，每個儲備賬户都必須始終保持在SOLV票據中規定的水平的資金。契約要求SOLV追蹤（該比率，“DSCR”）的還本付息覆蓋率（該比率，“DSCR”），即（a）截至特定日期從客户那裏收到的某些還款金額、某些基於績效的激勵措施、某些能源抵免額以及任何適用的保險收益（b）截至該日期SOLV票據的到期利息和預定本金，則有可能進入提前攤銷期閾值。除非SOLV票據中明確規定，否則SOLV票據的持有人無法追索我們的其他資產。
HELXI 債務。2023 年 5 月，我們將符合條件的太陽能貸款和相關應收賬款彙集並轉移到特殊目的實體 HELXI，該實體發行了 $174.92023-A 系列 A 類太陽能貸款支持票據的本金總額為百萬美元，美元80.12023-A 系列 B 類太陽能貸款支持票據的本金總額為 100 萬美元和 $31.72023-A系列C類太陽能貸款支持票據（統稱為 “HELXI票據”）的本金總額為百萬美元，到期日為2050年5月。HELXI 票據的發行折扣為 2.57A 類的百分比， 5.31B 類的百分比和 13.56C類的百分比和年利率為的熊市利率 5.30%, 5.60% 和 6.00分別為％。這些太陽能貸款產生的現金流用於償還HELXI票據的每月本金和利息支付並支付HELXI的開支，任何剩餘的現金都可以分配給HELXI的唯一成員Sunnova Helios XI Depositor, LLC。關於HELXI Notes，我們的某些關聯公司根據管理和服務協議收取管理和維修太陽能系統的費用。此外，除其他外，Sunnova Energy Corporation還擔保：(a) 我們的某些子公司有義務根據管理和服務協議管理和維修太陽能系統；(b) 我們的子公司有義務回購或替代根據相關的銷售和捐款協議最終出售給HELXI的某些不符合條件的太陽能貸款。為了HELXI票據持有人的利益，HELXI還必須維持某些儲備賬户，每個賬户都必須始終按HELXI票據中規定的水平提供資金。除非HELXI票據中明確規定，否則HELXI票據的持有人無法追索我們的其他資產。
Sunnova 能源公司債務。2023 年 6 月，Sunnova Energy Corporation 達成了一項融資安排6.8百萬美元的保險費，年利率為 7.24% 以上 十個月.
長期債務的公允價值。我們長期債務的公允價值和相應的賬面金額為
如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| |
| | | |
| 攜帶
價值 | | 估計的
公允價值 | | 攜帶
價值 | | 估計的
公允價值 |
| （以千計） |
SEI 0.25% 可轉換優先票據 | $ | 575,000 | | | $ | 509,103 | | | $ | 575,000 | | | $ | 511,733 | |
SEI 2.625% 可轉換優先票據 | 600,000 | | | 572,133 | | | 600,000 | | | 574,693 | |
| Sunnova 能源公司應付票據 | 4,924 | | | 4,924 | | | — | | | — | |
森諾瓦能源公司 5.875% 優先票據 | 400,000 | | | 357,176 | | | 400,000 | | | 359,283 | |
| EZOP 循環信貸額度 | 721,000 | | | 721,000 | | | 500,000 | | | 500,000 | |
| HELII 太陽能資產支持票據 | 208,324 | | | 200,362 | | | 212,648 | | | 206,045 | |
| RAYSI 太陽能資產支持票據 | 113,828 | | | 102,976 | | | 115,835 | | | 104,594 | |
| HELIII 太陽能貸款支持票據 | 100,550 | | | 89,725 | | | 104,685 | | | 93,706 | |
| TEPH 循環信貸額度 | 473,840 | | | 473,840 | | | 425,700 | | | 425,700 | |
| SOLI 太陽能資產支持票據 | 357,508 | | | 310,552 | | | 365,025 | | | 313,174 | |
| HELIV 太陽能貸款支持的票據 | 112,641 | | | 97,524 | | | 117,149 | | | 100,913 | |
| AP8 循環信貸額度 | 177,000 | | | 177,000 | | | 75,000 | | | 75,000 | |
| SOLII 太陽能資產支持票據 | 233,856 | | | 190,429 | | | 238,685 | | | 189,728 | |
| HELV 太陽能貸款支持票據 | 153,144 | | | 133,109 | | | 158,307 | | | 135,408 | |
| SOLII 太陽能資產支持票據 | 283,087 | | | 237,785 | | | 292,411 | | | 237,425 | |
| HELVI 太陽能貸款支持票據 | 179,261 | | | 153,633 | | | 184,439 | | | 157,289 | |
| HELVII 太陽能貸款支持票據 | 137,749 | | | 120,098 | | | 142,914 | | | 124,476 | |
| HELVIII 太陽能貸款支持票據 | 271,378 | | | 243,427 | | | 281,113 | | | 252,483 | |
| SOLIV 太陽能資產支持票據 | 341,155 | | | 326,515 | | | 346,331 | | | 334,335 | |
| HELIX 太陽能貸款支持的票據 | 218,591 | | | 206,158 | | | 223,469 | | | 210,070 | |
| HELX 太陽能貸款支持票據 | 225,900 | | | 222,457 | | | 180,636 | | | 183,165 | |
| IS 循環信貸額度 | 37,100 | | | 37,100 | | | — | | | — | |
| SOLV 太陽能資產支持票據 | 323,500 | | | 314,433 | | | — | | | — | |
| HELXI 太陽能貸款支持票據 | 285,471 | | | 277,951 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總計 (1) | $ | 6,534,807 | | | $ | 6,079,410 | | | $ | 5,539,347 | | | $ | 5,089,220 | |
(1) 金額不包括淨遞延融資成本（歸類為債務）和淨負債折扣168.9百萬和美元130.2截至2023年6月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。
對於應付票據、EZOP、TEPH、AP8和IS債務，估計的公允價值接近賬面金額，這主要是由於標的工具利率的可變性質。對於可轉換優先票據、優先票據以及HELII、RAYSI、HELIII、SOLI、SOLI、HELV、SOLII、HELV、HELVII、HELVII、SOLIV、HELIX、HELX、SOLV和HELXI債務，我們根據當前利率對賬面價值、到期日和所需市場收益率相似的債務的分析確定了估計的公允價值。
(8) 衍生工具
EZOP債務的利率互換和上限。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，EZOP簽訂了利率互換和上限，名義總額為美元153.0百萬和美元340.6分別為百萬美元，用於在經濟上對衝部分未償EZOP債務的浮動利率敞口。利率互換和上限沒有抵押品，因為它們是在EZOP循環信貸額度下擔保的。2022年8月，利率互換和上限的名義金額開始減少，以匹配EZOP估計的每月債務本金支付額。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，EZOP解除了利率互換和上限，名義總額為美元0和 $360.2分別為百萬，已實現收益為美元11.1百萬和美元15.7分別是百萬。
TEPH債務的利率互換和上限。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，TEPH簽訂了利率互換和上限，名義總額為美元314.6百萬和美元421.1分別為百萬美元，用於在經濟上對衝部分未償TEPH債務的浮動利率敞口。利率互換和上限沒有抵押品，因為它們是在TEPH循環信貸額度下擔保的。2023年10月，利率互換和上限的名義金額將開始減少，以匹配TEPH估計的季度債務本金支付額。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，TEPH解除了利率互換和上限，名義總額為美元241.1百萬和美元515.4分別為百萬，已實現收益為美元4.5百萬和美元29.8分別是百萬。
AP8債務的利率互換和上限。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，AP8簽訂了利率互換和上限，名義總額為美元110.0百萬和美元0，分別用於在經濟上對衝部分未償還的AP8債務的浮動利率敞口。利率互換和上限沒有抵押品，因為它們是在AP8循環信貸額度下擔保的。利率互換和上限的名義金額在合約有效期內被鎖定。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，AP8解除了利率互換和上限，名義總額為美元0並錄得了$的已實現收益116,000和 $0，分別地。
下表彙總了未償還的衍生工具：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| |
| | | |
| 有效
日期 | | 終止
日期 | | 已修復
利息
費率 | | 聚合
名義上的
金額 | | 有效
日期 | | 終止
日期 | | 已修復
利息
費率 | | 聚合
名義上的
金額 |
| （以千計，利率除外） |
| EZOP | 2022 年 6 月-
2023 年 2 月 | | 2031 年 10 月-
2035 年 11 月 | | 0.890% | | $ | 609,294 | | | 2022 年 6 月-
2022 年 7 月 | | 2034 年 7 月 | | 0.890% | | $ | 489,477 | |
| TEPH | 2022 年 7 月-
2023 年 7 月 | | 2031 年 10 月-
2041 年 10 月 | | 2.620% - 3.472% | | 312,200 | | | 2022 年 7 月-
2022 年 12 月 | | 2035 年 1 月-
2041 年 4 月 | | 1.520% - 2.630% | | 383,749 | |
| AP8 | 2022 年 11 月
-2023 年 6 月 | | 2025 年 9 月 | | 4.250% | | 185,000 | | | 2022 年 11 月 | | 2025 年 9 月 | | 4.250% | | 75,000 | |
| 總計 | | | | | | | $ | 1,106,494 | | | | | | | | | $ | 948,226 | |
下表列出了未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的利率互換和上限的公允價值：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 其他資產 | $ | 122,271 | | | $ | 112,712 | |
| | | |
| | | |
| | | |
出於會計目的，我們沒有將利率互換和上限指定為對衝工具。因此，我們立即在淨利息支出中確認公允價值的變化。 下表列出了未經審計的簡明合併運營報表中記錄的利率互換和上限的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| （以千計） |
| 已實現收益 | $ | (9,062) | | | $ | (46,097) | | | $ | (15,769) | | | $ | (45,506) | | | |
| 未實現（收益）損失 | (15,605) | | | 32,857 | | | 8,011 | | | (1,017) | | | |
| 總計 | $ | (24,667) | | | $ | (13,240) | | | $ | (7,758) | | | $ | (46,523) | | | |
(9) 所得税
我們的有效所得税税率是 (8)% 和 0截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的百分比分別為，為 (4)% 和 0截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為百分比。所得税總額不同於將法定所得税税率應用於所得税前的虧損計算出的金額，這主要是由於我們的估值補貼。
我們評估了我們在已提交的納税申報表、計劃在未來的納税申報表或索賠中採取任何重大不確定的税務立場，或者以其他方式需要解釋，並確定根據立場的技術優點進行審查，包括任何相關的上訴或訴訟程序的解決，或者在可能提前尋求批准時獲得批准的可能性不大。因此，我們沒有記錄不確定的税收狀況儲備金。如果需要為與未確認的税收優惠有關的任何利息或罰款準備金，我們的政策是在我們的所得税賬户中累積此類利息或罰款。曾經有 不截至2023年6月30日和2022年12月31日，此類應計額，我們預計未來十二個月未確認的税收優惠總額不會發生重大變化。2011年之後的納税年度仍需接受美國國税局以及我們業務所在州和地區的税務機關的審查。
(10) 可贖回的非控股權益和非控股權益
可贖回的非控制性權益
2023 年 2 月，Sunnova TEP 7-B, LLC 的 A 類成員將其資本承諾從大約 $ 增加了30.0百萬到大約 $125.0百萬。2023 年 3 月，Sunnova TEP 7-C, LLC 的 A 類成員將其資本承諾從大約 $ 增加了41.0百萬到大約 $51.3百萬。2023年5月，我們接納了一位税收股權投資者為Sunnova TEP 7-E, LLC（“TEP7E”）的A類成員。Sunnova TEP 7-E, LLC是Sunnova TEP 7-E Manager, LLC的子公司，也是 TEP7E 的B類成員。TEP7E 的 A 類成員的總資本承諾約為 $51.0百萬。2023 年 6 月，我們行使了購買選擇權 100A 類成員在 Sunnova TEP I, LLC（“TEPI”）中的權益百分比，收取 $5.9百萬。此次收購使我們在TEPI中的權益增加了$67.0百萬。截至2023年6月30日和2022年12月31日，可贖回的非控股權益的賬面價值等於或大於贖回價值。
非控股權益
2023 年 4 月，Sunnova TEP V-C, LLC 的 A 類成員將其資本承諾從大約 $ 增加了150.0百萬到大約 $150.2百萬。2023 年 4 月，Sunnova TEP 6-A, LLC 的 A 類成員將其資本承諾從大約 $ 增加了50.0百萬到大約 $57.7百萬。2023 年 6 月，Sunnova TEP 7-D, LLC 的 A 類成員將其資本承諾從大約 $ 增加了150.0百萬到大約 $250.0百萬。
(11) 股東權益
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們發佈了 693,443和 694,446把我們的普通股股份交給 Lenx, LLC根據與收購SunStreet Energy Group, LLC簽訂的經修訂的收益協議的條款。
(12) 基於股權的薪酬
2023年2月，根據2019年長期激勵計劃（“LTIP”）的獎勵可能發行的普通股總數增加了 1,525,652，該金額加上根據LTIP剩餘可供授予的股份，等於 5,746,588股份，或大約 5截至2022年12月31日已發行普通股數量的百分比。
股票期權
下表彙總了股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數字
的庫存
選項 | | 加權
平均值
運動
價格 | | 加權
平均值
剩餘的
合同的
期限（年） | | 加權
平均值
授予日期
公允價值 | | 聚合
固有的
價值 |
| | | | | | | | | （以千計） |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 太棒了，2022 年 12 月 31 日 | 3,259,459 | | | $ | 18.48 | | | 4.75 | | | | $ | 10,341 | |
| 已授予 | 942,348 | | | $ | 15.13 | | | 9.74 | | $ | 8.85 | | | |
| 已鍛鍊 | (31,360) | | | $ | 13.22 | | | | | | | $ | 132 | |
| 被沒收 | (138,941) | | | $ | 22.02 | | | | | $ | 11.80 | | | |
| 未付，2023 年 6 月 30 日 | 4,031,506 | | | $ | 17.61 | | | 5.36 | | | | $ | 13,561 | |
| 可行使，2023 年 6 月 30 日 | 2,663,597 | | | $ | 16.43 | | | 3.32 | | | | $ | 10,734 | |
| 歸屬，預計將於2023年6月30日歸屬 | 4,031,506 | | | $ | 17.61 | | | 5.36 | | | | $ | 13,561 | |
| | | | | | | | | |
| 非歸屬，2023 年 6 月 30 日 | 1,367,909 | | | | | | | $ | 10.90 | | | |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，歸屬的股票期權數量為 0。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，歸屬的股票期權數量為 16,816。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，歸屬的股票期權的授予日公允價值為美元0。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，歸屬的股票期權的授予日公允價值為美元309,000。截至 2023 年 6 月 30 日，有 $11.2與股票期權相關的未確認薪酬支出總額中的百萬美元，預計將在剩餘的加權平均期內確認 2.27年份。
限制性股票單位
下表彙總了限制性股票單位的活動：
| | | | | | | | | | | |
| 的數量
受限
庫存單位 | | 加權
平均值
授予日期
公允價值 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 太棒了，2022 年 12 月 31 日 | 1,609,615 | | | $ | 20.62 | |
| 已授予 | 1,810,918 | | | $ | 14.53 | |
| 既得 | (816,567) | | | $ | 18.34 | |
| 被沒收 | (209,348) | | | $ | 18.28 | |
| 未付，2023 年 6 月 30 日 | 2,394,618 | | | $ | 17.00 | |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，歸屬的限制性股票單位數量為 75,588和 58,198，分別是。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，歸屬的限制性股票單位數量為 816,567和 702,664，分別是。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，歸屬的限制性股票單位的授予日公允價值為美元1.5百萬和美元1.9分別為百萬。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，歸屬的限制性股票單位的授予日公允價值為美元15.0百萬和美元15.1分別為百萬。截至 2023 年 6 月 30 日，有 $33.0與限制性股票單位相關的未確認薪酬支出總額為百萬美元，預計將在剩餘的加權平均期內確認 1.63年份。
員工股票購買計劃（“ESPP”）
截至2023年6月30日和2022年12月31日，根據ESPP發行的普通股數量為 20,966和 7,106，分別地。
(13) 基本和攤薄後的每股淨虧損
下表列出了我們的基本和攤薄後每股淨虧損的計算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| （以千計，股票和每股金額除外） |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 歸屬於股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後的虧損 | $ | (86,091) | | | $ | (41,137) | | | $ | (167,174) | | | $ | (76,195) | | | |
| | | | | | | | | |
| 歸屬於股東的每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | (0.74) | | | $ | (0.36) | | | $ | (1.45) | | | $ | (0.67) | | | |
| 加權平均流通普通股——基本股和攤薄後普通股 | 116,236,741 | | | 114,548,970 | | | 115,658,570 | | | 114,027,097 | | | |
下表列出了在本報告所述期間被排除在攤薄後每股淨虧損計算之外的普通股等價物的加權平均股，因為將其包括在內會產生反攤薄作用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 基於股權的薪酬獎勵 | 6,460,556 | | | 5,192,317 | | | 5,753,120 | | | 4,841,388 | | | |
| | | | | | | | | |
| 可轉換優先票據 | 34,150,407 | | | 16,628,073 | | | 34,150,407 | | | 16,628,073 | | | |
(14) 承付款和或有開支
合法。我們是許多訴訟、索賠和政府訴訟的當事方，這些是我們業務附帶的普通例行事務。此外，在正常業務過程中，我們經常與經銷商和客户發生爭議。我們預計這些問題的結果，無論是單獨還是總體而言，都不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
履約保證義務。截至 2023 年 6 月 30 日，我們記錄了 $4.5百萬美元與我們在租賃和貸款下為某些特定的最低太陽能產量提供擔保有關，其中美元2.3百萬美元記錄在其他流動負債中，美元2.2百萬美元記入未經審計的簡明合併資產負債表中的其他長期負債。截至2022年12月31日，我們記錄了美元4.8百萬美元與這些擔保有關，其中 $2.5百萬美元記錄在其他流動負債中，美元2.3百萬美元記入未經審計的簡明合併資產負債表中的其他長期負債。 我們的總體履約擔保義務的變化如下：
| | | | | | | | | | | |
| |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| （以千計） |
| 期初餘額 | $ | 4,845 | | | $ | 5,293 | |
| 應計費用 | 2,485 | | | 1,052 | |
| | | |
| 定居點 | (2,791) | | | (3,161) | |
| 期末餘額 | $ | 4,539 | | | $ | 3,184 | |
運營和融資租賃。我們根據運營租賃租賃房地產和某些辦公設備，根據融資租賃租賃車輛和某些其他辦公設備。 下表詳細列出了未經審計的簡明合併運營報表中記錄在一般和管理費用中的租賃支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| （以千計） |
| 運營租賃費用 | $ | 692 | | | $ | 693 | | | $ | 1,384 | | | $ | 1,385 | | | |
| 融資租賃費用： | | | | | | | | | |
| 攤銷費用 | 249 | | | 186 | | | 479 | | | 361 | | | |
| 租賃負債的利息 | 20 | | | 13 | | | 38 | | | 27 | | | |
| 短期租賃費用 | 39 | | | 33 | | | 66 | | | 60 | | | |
| 可變租賃費用 | 235 | | | 267 | | | 468 | | | 522 | | | |
| | | | | | | | | |
| 總計 | $ | 1,235 | | | $ | 1,192 | | | $ | 2,435 | | | $ | 2,355 | | | |
下表列出了記錄的使用權資產和租賃負債的詳細信息 其他資產和 其他流動負債/其他長期負債，分別在未經審計的簡明合併資產負債表中：
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （以千計） |
| 使用權資產： | | | |
| 經營租賃 | $ | 13,677 | | | $ | 14,706 | |
| 融資租賃 | 2,897 | | | 2,476 | |
| 使用權資產總額 | $ | 16,574 | | | $ | 17,182 | |
| | | |
| 當前租賃負債： | | | |
| 經營租賃 | $ | 2,510 | | | $ | 2,451 | |
| 融資租賃 | 945 | | | 796 | |
| 長期租賃負債： | | | |
| 經營租賃 | 14,729 | | | 15,751 | |
| 融資租賃 | 1,120 | | | 957 | |
| 租賃負債總額 | $ | 19,304 | | | $ | 19,955 | |
與租賃有關的其他信息如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | |
| （以千計） |
| 為計量租賃負債所含金額支付的現金： | | | | | |
| 來自運營租賃的運營現金流 (1) | $ | 1,319 | | | $ | 809 | | | |
| 來自融資租賃的運營現金流 | $ | 38 | | | $ | 27 | | | |
| 為來自融資租賃的現金流融資 | $ | 439 | | | $ | 406 | | | |
| 為換取租賃義務而獲得的使用權資產： | | | | | |
| | | | | |
| 融資租賃 | $ | 901 | | | $ | 570 | | | |
(1)包括 2023 年和 2022 年約為美元的賠償225,000和 $45,000，分別用於改善租賃權。
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| 加權平均剩餘租賃期限（年）： | | | |
| 經營租賃 | 6.13 | | 6.60 |
| 融資租賃 | 4.54 | | 2.86 |
| 加權平均折扣率： | | | |
| 經營租賃 | 3.95 | % | | 3.95 | % |
| 融資租賃 | 5.27 | % | | 4.37 | % |
截至2023年6月30日，根據我們不可取消的租約，未來的最低租賃付款額如下：
| | | | | | | | | | | |
| 正在運營
租賃 | | 金融
租賃 |
| （以千計） |
| 剩餘 2023 | $ | 1,607 | | | $ | 560 | |
| 2024 | 3,118 | | | 881 | |
| 2025 | 3,168 | | | 504 | |
| 2026 | 3,236 | | | 220 | |
| 2027 | 3,304 | | | 56 | |
| 2028 及以後 | 5,485 | | | — | |
| 總計 | 19,918 | | | 2,221 | |
| 代表利息的金額 | (2,283) | | | (156) | |
| 代表租賃權激勵措施的金額 | (396) | | | — | |
| 未來付款的現值 | 17,239 | | | 2,065 | |
| 租賃負債的當期部分 | (2,510) | | | (945) | |
| 租賃負債的長期部分 | $ | 14,729 | | | $ | 1,120 | |
擔保或賠償。我們簽訂的合同包括賠償和擔保條款。一般而言，我們會簽訂合同，就違反合同中包含的陳述、保證和契約和/或某些特定責任等事項提供賠償。這些合同的例子包括經銷商協議、債務協議、資產購買和銷售協議、服務協議和採購協議。在觸發付款的事件發生之前，我們無法估計我們在這些協議下的最大潛在風險敞口。
經銷商承諾。截至2023年6月30日和2022年12月31日，因獨家經營權和其他類似安排而向交易商支付的未攤銷國際收支淨額為美元173.8百萬和美元121.3分別為百萬。根據這些協議，我們支付了 $31.1百萬和美元13.7在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，分別為百萬美元，我們支付了美元55.7百萬和美元26.9在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為百萬人。如果達到更高的閾值，我們可能有義務支付最高限額，但不包括按每瓦特計算的額外應付金額，如下所示：
| | | | | |
| 經銷商
承諾 |
| （以千計） |
| 剩餘 2023 | $ | 13,235 | |
| 2024 | 75,691 | |
| 2025 | 60,561 | |
| 2026 | 36,904 | |
| 2027 | 30,000 | |
| 2028 及以後 | — | |
| 總計 | $ | 216,391 | |
購買承諾。2021 年 12 月，我們修改了與供應商的協議，其中我們同意至少購買 1,420到 2023 年 12 月，太陽能系統、儲能系統和配件的兆瓦時。該修正案不包含具體的美元金額或門檻；但是，我們估計剩餘的購買承諾約為美元334.6百萬。根據該協議，我們購買了 $40.1百萬和美元43.9在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，分別為百萬美元，我們購買了美元118.5百萬和美元85.7在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為百萬人。
信息技術承諾。我們有一些與信息技術軟件服務和許可證相關的長期合同承諾。 截至2023年6月30日，未來承諾如下：
| | | | | |
| 信息
科技
承諾 |
| （以千計） |
| 剩餘 2023 | $ | 24,111 | |
| 2024 | 7,049 | |
| 2025 | 1,682 | |
| 2026 | — | |
| 2027 | — | |
| 2028 及以後 | — | |
| 總計 | $ | 32,842 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下討論和分析包含前瞻性陳述，這些陳述受風險、不確定性和假設的影響。由於許多因素，我們的實際業績和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異，包括但不限於上文 “關於前瞻性陳述的特別説明” 和 “關於前瞻性陳述的特別説明”、“風險因素” 以及我們於2023年2月23日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告中的其他內容，我們向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告 2023 年 4 月 27 日以及本季刊的其他內容在 10-Q 表格上提交報告此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營，不時出現新的風險。我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能發表的任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，本10-Q表季度報告中討論的前瞻性事件和情況可能不會發生，實際業績可能與前瞻性陳述中預期或暗示的業績存在重大不利差異。除非上下文另有要求，否則 “Sunnova”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指SEI及其合併後的子公司。
公司概述
我們是領先的能源即服務提供商，為美國（“美國”）超過 45 個州和地區的超過 348,000 名客户提供服務。我們的目標是成為清潔、負擔得起和可靠的能源來源，其使命很簡單：實現能源獨立，使家庭和企業主可以自由地過上不間斷的生活。我們成立的目的是以更優惠的價格為客户提供更好的能源服務；而且，通過我們的能源服務產品，我們正在顛覆傳統的能源格局以及21世紀客户的發電和消費方式。
我們有差異化的經銷商模式，在這種模式下，我們與當地經銷商合作，這些經銷商代表我們開發、設計和安裝客户的太陽能系統、儲能系統以及相關產品和服務。我們對經銷商模式的關注使我們能夠利用經銷商在當地市場的專業知識、人脈和經驗來推動客户來源，同時為我們的經銷商提供以具有競爭力的價格獲得高質量產品的機會，以及技術監督和專業知識。我們相信，與同行相比，這種結構提供了運營靈活性，減少了勞動力短缺的風險，降低了固定成本，從而進一步增強了我們的競爭優勢。
我們為客户提供產品以負擔得起的太陽能以及相關的產品和服務，為他們的家庭和企業供電。與基於公用事業的零售費率相比，我們能夠通過太陽能和太陽能加儲能為客户節省很少或根本沒有前期費用，就後者而言，還能夠提供能源彈性。我們的太陽能服務協議通常採用租賃、電力購買協議（“PPA”）、貸款或現金購買的形式；但是，我們也為非原創系統提供服務計劃。在某些州，我們允許客户獲得新的屋頂和/或其他輔助產品。我們還允許來自我們的房屋建築商渠道的客户在客户完成購買新房時選擇購買系統。我們的太陽能服務協議的初始期限通常在 10 到 25 年之間。服務是我們協議不可分割的一部分，包括運營和維護、監控、維修和更換、設備升級、客户現場電力優化（供需兩方面）、在太陽能電池板、電網和儲能系統之間有效切換電源（視情況而定）以及診斷。在合同有效期內，我們有機會整合相關和不斷髮展的服務和監控技術，以提高靈活性並降低客户的能源供應成本。
就租賃和PPA而言，我們目前還從聯邦、州和地方政府那裏獲得税收優惠和其他激勵措施，其中一部分我們通過税收權益、無追索權債務結構和套期保值安排進行融資，為我們的前期成本、管理費用和成長型投資提供資金。我們在吸引來自不同來源的資金方面有着良好的記錄。從成立到2023年6月30日，我們已經從股權、債務和税收股權投資者那裏籌集了超過133億美元的資本承諾。
除了作為太陽能服務協議的標準組成部分提供持續服務外，我們還為通過第三方購買太陽能系統的客户提供持續的能源服務。根據這些安排，我們同意在這些客户與我們簽訂的服務合同有效期內向他們提供監控、維護和維修服務。此外，我們還為通過第三方購買太陽能系統的客户提供一次性維修服務。我們還提供補充產品以及非太陽能融資。具體而言，我們的產品包括一項非太陽能貸款計劃，使客户能夠為購買獨立於太陽能系統或儲能系統的產品提供資金。我們相信，無論是向通過我們還是通過另一方獲得太陽能系統的客户，我們提供的綜合能源服務的質量和範圍都是我們與競爭對手之間的關鍵差異化因素。
2021年4月，我們收購了SunStreet Energy Group, LLC，這是Lennar Corporation（“Lennar”）的住宅太陽能平臺，該平臺主要為房屋建築商提供太陽能系統和儲能系統。在這次收購中，我們簽訂了一項協議，根據該協議，我們將成為Lennar在美國各地使用太陽能的新住宅社區的獨家太陽能和存儲供應商，為期四年。我們相信，此次收購為進一步擴大我們的太陽能業務提供了新的戰略途徑，降低了客户獲取成本，通過開發新的太陽能社區提供了多年的場地供應，並使我們能夠在美國各地開發清潔而有彈性的微電網。
我們還與太陽能系統池的第三方所有者簽訂了租約，以獲得此類第三方在這些系統中的權益。因此，我們承擔相關的客户PPA和租賃義務，使我們有權獲得未來的客户現金流以及這些協議下的某些信貸、回扣和激勵措施（包括SREC），以換取向第三方所有者支付的租賃款項，無論是預付還是隨着時間的推移，租賃款項可以以現金或普通股的形式支付。我們認為，此類安排增加了我們的長期合同現金流，並補充了我們的整體商業模式。
我們於 2013 年 1 月開始運營，並於 2013 年 4 月開始在我們的第一個太陽能系統下提供太陽能服務。從那時起，我們的品牌、創新和專注的執行力推動了我們的市場份額和平臺客户數量的顯著快速增長。我們運營着美國最大的住宅太陽能系統車隊之一，發電量超過 1,919 兆瓦，為超過 348,000 名客户提供服務。
最近的事態發展
融資交易
2023年4月，兩名税收股權投資者將其資本承諾從約2億美元增加到約2.078億美元。2023年5月，我們接納了一位税收股權投資者，其資本承諾總額約為5,100萬美元。2023年6月，一位税收股權投資者將其資本承諾從約1.5億美元增加到約2.5億美元。 參見 "—流動性和資本資源—融資安排—税收股權基金承諾"下面。
2023年4月，美國能源部（“DOE”）宣佈了一項有條件的承諾，即根據其創新清潔能源貸款擔保計劃，為我們未來高達約33億美元的某些融資安排中的90％提供擔保。該承諾受各種習慣條件的約束。無法保證美國能源部的有條件承諾將按照宣佈的條款兑現，也無法保證相關擔保會為我們帶來預期的收益。2023年6月，對Sunnova Asset Portfolio 8, LLC（“AP8”）、我們的某些其他子公司、作為代理人的波多黎各人民銀行以及其中的貸款人和其他金融機構之間的循環信貸額度進行了修訂，除其他外，將承諾總額從1.5億美元增加到1.85億美元。請參閲”—流動性和資本資源—融資安排—倉庫和其他債務融資“下面。
2023年4月，我們的一家子公司發行了本金總額為3億美元的2023-1系列A類太陽能資產支持票據和本金總額為2350萬美元的2023-1系列B類太陽能資產支持票據（統稱 “SOLV票據”），到期日為2058年4月。A類和B類票據的SOLV票據分別以5.01％和11.63％的折扣發行，A類和B類票據的年利率分別為5.40％和7.35％。2023年5月，我們的一家子公司發行了2023-A系列A類太陽能貸款支持票據的本金總額為1.749億美元，2023-A系列B類太陽能貸款支持票據的本金總額為8,010萬美元，2023-A系列C類太陽能貸款支持票據（統稱 “HELXI票據”）的本金總額為3170萬美元，到期日為2050年5月。HELXI票據的發行折扣率分別為A類、B類和C類票據的2.57％、5.31％和13.56％，A類、B類和C類票據的年利率分別為5.30％、5.60％和6.00％。 參見 "—流動性和資本資源—融資安排—證券化"下面.
證券化
作為長期融資來源，我們將符合條件的太陽能系統、儲能系統和相關的太陽能服務協議證券化為特殊目的實體，這些實體向機構投資者發行太陽能資產支持票據和太陽能貸款支持票據。我們還將某些間接全資子公司的會員權益所產生的現金流證券化，這些子公司是税收股權基金的管理成員，該基金擁有由我們的全資子公司發起的太陽能系統、儲能系統和相關的太陽能服務協議。聯邦政府目前根據第 48 (a) 條（“ITC 第 48 (a) 條”）和住宅提供商業投資税收抵免
經修訂的1986年《美國國税法》第25D條（“第25D條抵免”）下的能源抵免。對於2024年12月31日之後開始施工的項目，第48（a）條ITC將被第48E（a）條（“ITC第48E條”）下的投資税收抵免所取代。作為這些安排的一部分，我們不將第48（a）條的ITC激勵措施證券化，目前也不打算將任何與太陽能系統和儲能系統相關的ITC激勵措施證券化。我們使用這些太陽能系統和儲能系統產生的現金流來支付每月、每季度或每半年的票據本金和利息支付，滿足特殊目的實體的支出和儲備金要求，剩餘的現金分配給其唯一成員，他們通常是我們的間接全資子公司。在這些證券化方面，根據管理、服務、設施管理和資產管理協議，我們的某些關聯公司因管理和維修太陽能系統和儲能系統而獲得一定的費用。特殊目的實體通常還需要維持流動性儲備賬户和設備更換儲備賬户，在某些情況下，還需要為基金購買選擇權/提款權行使或存儲系統更換提供資金的儲備賬户，以造福適用票據系列的持有人，每筆票據的資金都來自初始存款或現金流，達到其中規定的水平。除非票據條款中明確規定，否則這些特殊目的實體的債權人對我們的其他資產沒有追索權。從成立到2023年6月30日，我們已經發行了43億美元的太陽能資產支持票據和太陽能貸款支持票據。
税收股權基金
我們提供長期太陽能服務協議的能力在一定程度上取決於我們是否有能力通過與税收股權投資者共同投資來為安裝太陽能系統和儲能系統提供資金，例如估值由此產生的客户應收賬款的大型銀行和第48（a）條ITC，或者將來的第48E條ITC、加速税收折舊以及其他與太陽能系統和儲能系統相關的激勵措施，主要通過被稱為 “税收股權” 的結構性投資。税收股權投資通常結構為無追索權項目融資，稱為 “税收股權基金”。在分佈式發電太陽能的背景下，税收股權投資者根據里程碑預先或分階段繳款，以換取太陽能系統和儲能系統基礎投資組合產生的部分税收屬性和現金流。在這些税收股票基金中，美國聯邦所得税屬性抵消了原本應為投資者的其他業務繳納的税款。每個税收股票基金的條款和條件因投資者和基金而有很大差異。我們將繼續與潛在投資者進行談判，以創建額外的税收股權基金。
總的來説，我們的税收股權基金採用 “合夥人翻轉” 結構。在合夥企業翻轉結構下，我們和我們的税收股權投資者向合夥企業提供現金。該合作伙伴關係使用這筆現金收購我們開發的長期太陽能服務協議、太陽能系統和儲能系統，並將來自此類太陽能系統和儲能系統的能量出售給客户（如果適用），或直接將太陽能系統和儲能系統（如果適用）租賃給客户。我們根據特定基金的標準將這些太陽能服務協議、太陽能系統、儲能系統和相關激勵措施分配給我們的税收股權基金。在進行此類分配並滿足某些先決條件後，我們能夠提取税收股權基金的承付款。我們的税收股權基金的融資先決條件各不相同，但通常要求我們與客户簽訂了太陽能服務協議，客户符合某些信貸標準，預計太陽能系統有資格獲得第48（a）條ITC或第48E條ITC（如適用），我們最近接受了獨立評估師的評估，確定了太陽能系統的公允市場價值，並且該物業位於經批准的州或地區。某些税收股權投資者同意獲得最低目標回報率，通常是税後回報率，這因税收股權基金而異。在獲得合同收益率或合同安排中規定的日期之前，税收股權投資者將獲得歸屬於太陽能系統和儲能系統的幾乎所有非現金價值，包括加速折舊和第48（a）條ITC或第48E條ITC（如適用）；但是，我們通常會收到大部分現金分配，通常按季度支付。在税收股權投資者獲得合同收益率後或在指定日期之後，我們基本上會收到所有的現金和税收分配。
出於會計目的，我們已確定我們是這些税收股權基金的主要受益人。因此，我們在合併財務報表中合併了這些合夥企業的資產負債和經營業績。在合併資產負債表中，我們將税收股權投資者在税收股權基金淨資產中所佔的份額視為可贖回的非控股權益和非控股權益。我們合併運營報表中反映的收益或虧損分配可能會使我們報告的經營業績產生重大波動，包括每個季度之間歸屬於股東的淨虧損可能變為歸屬於股東的淨收益，反之亦然。
我們通常可以選擇收購，我們的税收股權投資者可以選擇提取並要求我們購買我們的税收股權投資者在税收股權基金中持有的所有股權，從適用税收股權基金的最後一個太陽能系統投入運營大約五年後開始。如果我們或我們的税收股權投資者行使這種選擇權，我們通常需要支付至少相當於税收股權投資者股權的公允市場價值，在某些情況下，還需要支付合同最低金額。從成立到2023年6月30日，我們收到的承諾約為
通過使用税收權益基金籌集了20億美元，其中17億美元已獲得資金，1.588億美元仍可供使用。
關鍵財務和運營指標
我們會定期審查許多指標，包括以下關鍵的運營和財務指標，以評估我們的業務，衡量我們的業績，確定影響我們業務的趨勢，制定我們的財務預測並做出戰略決策。
客户數量。我們定義的客户數量包括安裝Sunnova產品或Sunnova有義務為交易對手提供服務的每一個獨特場所。我們跟蹤客户總數，以此作為我們的歷史增長和不同時期的增長率的指標。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 | | 改變 |
| | | |
| | | | | |
| 客户數量 | 348,600 | | 279,400 | | 69,200 |
加權平均系統數。我們根據客户在給定測量期內運行的月數以及與太陽能系統相關的任何額外服務義務來計算系統的加權平均數。加權平均系統數反映了期初的系統數目加上該期間增加的新系統總數，該期間增加的新系統總數按考慮這些新系統的部分期間性質的係數進行調整。出於此計算的目的，我們假設一個月內添加的所有新系統都是在當月中旬添加的。任何期末的系統數量將超過上述期末的客户數量，因為我們還包括客户或第三方為同一住所或企業的額外工作而簽訂的任何額外服務和/或合同。我們跟蹤加權平均系統數量，以準確反映衡量期內適當數量的系統對關鍵財務指標的貢獻。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 系統的加權平均數（不包括貸款協議和現金銷售） | 210,100 | | | 163,700 | | | 203,800 | | | 159,800 | | | |
| 簽訂貸款協議的系統的加權平均數 | 109,500 | | | 50,300 | | | 99,100 | | | 46,000 | | | |
| 有現金銷售的系統的加權平均數 | 8,500 | | | 3,200 | | | 7,900 | | | 2,800 | | | |
| 加權平均系統數 | 328,100 | | | 217,200 | | | 310,800 | | | 208,600 | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損）加上淨利息支出、折舊和攤銷費用、所得税支出、融資交易成本、自然災害損失及相關費用、淨額、清償長期債務造成的損失、公允價值工具和股權證券的已實現和未實現損益、分期向交易商支付的獨家經營權和其他獎金安排、法律和解以及不包括我們認為不屬於的某些非經常性項目的影響表明我們的持續經營業績例如但不限於收購成本、無法執行的合同損失、向税收股權投資者支付的賠償金以及其他非現金項目，例如非現金補償支出、資產報廢義務（“ARO”）增值支出、當前預期信貸損失準備金以及非現金庫存和其他減值。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們用作績效衡量標準的非公認會計準則財務指標。我們認為，投資者和證券分析師也會使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估我們的經營業績。該衡量標準不符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”），不應將其視為衡量業績的公認會計原則的替代方案。與調整後息税折舊攤銷前利潤最直接可比的GAAP指標是淨收益（虧損）。調整後息税折舊攤銷前利潤的列報不應被解釋為暗示我們的未來業績不會受到非現金或非經常性項目的影響。此外，我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的計算不一定與其他公司計算的調整後息税折舊攤銷前利潤相當。
我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤對管理層、投資者和分析師很有用，可以衡量調整後的核心財務業績，以便持續比較各報告期的經營業績。這些調整旨在排除不代表業務持續經營業績的項目。調整後的息税折舊攤銷前利潤也被我們的管理層用於內部規劃目的，包括我們的合併運營預算，
以及我們的董事會在設定基於績效的薪酬目標時所做的工作。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為公認會計準則業績的替代方案，而是將其與公認會計準則業績一起來看，因為我們認為，與僅僅是公認會計準則指標相比，調整後的息税折舊攤銷前利潤可以更全面地瞭解持續的業務業績和趨勢。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，您不應將其單獨考慮，也不應將其作為對我們根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| （以千計） |
| 淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬： | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (100,781) | | | $ | (13,831) | | | $ | (211,127) | | | $ | (35,935) | | | |
| 利息支出，淨額 | 56,947 | | | 24,571 | | | 142,554 | | | 23,556 | | | |
| | | | | | | | | |
| 利息收入 | (26,292) | | | (13,311) | | | (51,080) | | | (24,243) | | | |
| 所得税支出 | 7,183 | | | — | | | 7,693 | | | — | | | |
| 折舊費用 | 35,204 | | | 26,067 | | | 67,875 | | | 50,807 | | | |
| 攤銷費用 | 7,358 | | | 7,297 | | | 14,696 | | | 14,585 | | | |
| 税前利潤 | (20,381) | | | 30,793 | | | (29,389) | | | 28,770 | | | |
| 非現金補償費用 | 4,803 | | | 4,732 | | | 14,318 | | | 15,596 | | | |
| ARO 增持費用 | 1,153 | | | 895 | | | 2,234 | | | 1,735 | | | |
| 為交易成本融資 | 501 | | | 36 | | | 674 | | | 420 | | | |
| 自然災害損失和相關費用，淨額 | 809 | | | — | | | 946 | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
| 收購成本 | 244 | | | 1,358 | | | 987 | | | 2,617 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 公允價值工具和股票證券的未實現（收益）虧損 | 9,815 | | | (8,399) | | | 9,328 | | | (14,761) | | | |
| | | | | | | | | |
| 攤還向經銷商支付的獨家經營權和其他獎勵安排的款項 | 1,575 | | | 997 | | | 2,961 | | | 1,925 | | | |
| 法律和解 | — | | | — | | | 750 | | | — | | | |
| 為當前預期信貸損失準備金 | 10,848 | | | 9,257 | | | 21,107 | | | 15,914 | | | |
| 非現金存貨和其他減值 | 15,663 | | | — | | | 15,663 | | | — | | | |
| 向税收股權投資者支付的賠償金 | 3,049 | | | — | | | 3,053 | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | $ | 28,079 | | | $ | 39,669 | | | $ | 42,632 | | | $ | 52,216 | | | |
客户應收票據的利息收入；扣除相關收入後的客户應收票據的本金收益；以及太陽能應收賬款投資的收益。 根據我們的貸款協議，客户從我們這裏獲得購買太陽能系統的融資，我們同意在整個協議期限內運營和維護太陽能系統。根據貸款協議的條款，客户定期向我們支付本金和利息，並可以選擇隨時部分或全部預付本金。雖然我們通常將客户在租賃和PPA下支付的款項確認為收入，但我們將根據貸款協議從客户那裏收到的款項確認為利息收入，前提是歸因於為客户購買太陽能系統提供資金的合同的所得利息；（b）作為資產負債表上應收票據的減少，前提是歸因於為客户購買提供資金的合同的本金回報（無論是定期回報還是預付款）太陽能系統的；以及（c）作為收入，歸給歸因於我們提供的運營和維護服務的付款的程度。我們還與太陽能系統池的第三方所有者簽訂了租約，以獲得此類第三方在這些系統中的權益。因此，我們承擔相關的客户PPA和租賃義務，使我們有權獲得未來的客户現金流以及這些協議下的某些信貸、回扣和激勵措施（包括SREC）。我們將從此類第三方收到的款項確認為太陽能應收賬款投資的收益。
儘管調整後的息税折舊攤銷前利潤有效地反映了我們的租賃和PPA的經營業績，但它僅反映了我們貸款協議下運營業績的服務部分。在評估我們的運營業績時，我們對太陽能服務協議類型的看法沒有區別。為了在不考慮不同類型的太陽能服務協議之間不同的會計處理方式的情況下提出一種可比性的經營業績衡量標準，我們將客户應收票據的利息收入、扣除相關收入後的客户應收票據的本金收益和太陽能應收賬款投資的收益視為關鍵績效指標。我們認為，從我們在主要類型的太陽能服務協議中的其他關鍵績效指標來看，這些指標為分析我們的運營業績提供了一種更有意義和更統一的方法。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| （以千計） |
| 客户應收票據的利息收入 | $ | 23,101 | | | $ | 13,100 | | | $ | 43,189 | | | $ | 23,932 | | | |
| 扣除相關收入後的客户應收票據的本金收益 | $ | 36,850 | | | $ | 24,781 | | | $ | 65,948 | | | $ | 45,194 | | | |
| 太陽能應收賬款投資的收益 | $ | 2,797 | | | $ | 3,822 | | | $ | 4,929 | | | $ | 5,620 | | | |
調整後的運營費用。 我們將調整後的運營費用定義為總運營費用減去折舊和攤銷費用、融資交易成本、自然災害損失及相關費用、淨額、向交易商支付的獨家經營權和其他獎金安排的攤銷、法律和解、直接銷售成本、與現金銷售相關的收入成本、與庫存銷售相關的收入成本、公允價值工具的未實現損益、持有待售貸款的損益，不包括某些非經常性項目的影響我們認為這不是指示性的我們的持續經營業績，例如但不限於收購成本、無法執行的合同損失、向税務股權投資者支付的賠償金以及其他非現金項目，例如非現金補償支出、ARO增支出、當前預期信用損失準備金以及非現金庫存和其他減值。調整後的運營支出是我們用作績效衡量標準的非公認會計準則財務指標。我們認為，投資者和證券分析師還將使用調整後的運營費用來評估我們的業績。該衡量標準不符合公認會計原則，不應被視為公認會計原則績效衡量標準的替代方案。與調整後運營支出最直接可比的GAAP指標是總運營支出。我們認為，調整後的運營費用是一項補充財務指標，對管理層、分析師、投資者、貸款機構和評級機構很有用，可以作為衡量我們在報告期之間運營效率的指標。調整後的運營支出不應被視為公認會計原則總運營支出的替代方案，而是將其與公認會計原則總運營支出一起看，因為我們認為，與僅僅是公認會計原則的衡量標準相比，調整後的運營支出可以更全面地瞭解我們的業績。調整後的運營支出作為分析工具存在侷限性，您不應將其單獨考慮，也不應將其作為對我們根據公認會計原則報告的業績（包括總運營支出）的分析的替代品。
我們使用每個系統的指標，包括每個加權平均系統的調整後運營費用，作為評估績效的另一種方法。具體而言，我們將該指標隨時間而變化的變化視為在整體客户羣發生變化的背景下評估我們的業績的一種方式。儘管調整後的運營支出數字為我們的整體業績提供了寶貴的指標，但根據每個系統評估該指標可以讓管理層、投資者和分析師進一步細緻地瞭解每增加一個系統的財務影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| （以千計，每個系統數據除外） |
| 總運營支出（淨額與調整後運營支出）的對賬： | | | | | | | | | |
| 總運營支出，淨額 | $ | 226,148 | | | $ | 149,743 | | | $ | 436,625 | | | $ | 249,671 | | | |
| 折舊費用 | (35,204) | | | (26,067) | | | (67,875) | | | (50,807) | | | |
| 攤銷費用 | (7,358) | | | (7,297) | | | (14,696) | | | (14,585) | | | |
| 非現金補償費用 | (4,803) | | | (4,732) | | | (14,318) | | | (15,596) | | | |
| ARO 增持費用 | (1,153) | | | (895) | | | (2,234) | | | (1,735) | | | |
| 為交易成本融資 | (501) | | | (36) | | | (674) | | | (420) | | | |
| 自然災害損失和相關費用，淨額 | (809) | | | — | | | (946) | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
| 收購成本 | (244) | | | (1,358) | | | (987) | | | (2,617) | | | |
| | | | | | | | | |
| 攤還向經銷商支付的獨家經營權和其他獎勵安排的款項 | (1,575) | | | (997) | | | (2,961) | | | (1,925) | | | |
| 法律和解 | — | | | — | | | (750) | | | — | | | |
| 為當前預期信貸損失準備金 | (10,848) | | | (9,257) | | | (21,107) | | | (15,914) | | | |
| 非現金存貨和其他減值 | (15,663) | | | — | | | (15,663) | | | — | | | |
| 直接銷售成本 | (12,967) | | | (493) | | | (20,564) | | | (873) | | | |
| 與現金銷售相關的收入成本 | (11,958) | | | (7,906) | | | (21,303) | | | (13,721) | | | |
| 與庫存銷售相關的收入成本 | (26,543) | | | (48,967) | | | (78,322) | | | (48,967) | | | |
| 公允價值工具的未實現收益（虧損） | (6,643) | | | 8,239 | | | (5,920) | | | 14,446 | | | |
| 向税收股權投資者支付的賠償金 | (3,049) | | | — | | | (3,053) | | | — | | | |
| 持有待售貸款的收益 | 3 | | | — | | | 3 | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
| 調整後的運營費用 | $ | 86,833 | | | $ | 49,977 | | | $ | 165,255 | | | $ | 96,957 | | | |
| 每個加權平均系統的調整後運營費用 | $ | 265 | | | $ | 230 | | | $ | 532 | | | $ | 465 | | | |
預計合同客户總價值。我們按照下文的定義計算估計的合同客户總價值。我們認為，估計的合同客户總價值可以作為投資者和分析師將客户合同的剩餘價值與同行進行比較的有用工具。
截至特定計量日的估計合同客户總價值是指我們在客户協議的初始合同期內（通常為25年）預計從現有客户那裏獲得的剩餘估計未來淨現金流的現值之和，再加上我們預計通過出售相關太陽能可再生能源證書（“SREC”）（無論是現有合同還是未來銷售中獲得的未來淨現金流的現值），再加上我們的現金流期望從能源服務中獲得電網服務等計劃，以及我們資產負債表上未償客户貸款的賬面價值。從這些估計的初始現金流總額中，我們將估計的淨現金分配的現值減去可贖回的非控股權益和非控股權益，以及與太陽能服務協議相關的估計運營、維護和管理費用。這些估計的未來現金流反映了在我們的太陽能服務協議有效期內預計的每月客户付款，並取決於各種因素，包括但不限於太陽能服務協議類型、合同費率、預期日照時數和安裝的太陽能設備的預計產能。為了計算該指標，我們將所有未來現金流折現為6％。
計算估計的合同客户總價值時包括的預期運營、維護和管理費用，除其他外，包括與會計、報告、審計、保險、維護和維修相關的費用。總體而言，我們估計這些費用最初為每年每千瓦20美元，其中通貨膨脹每年增長2％，儲能系統每年額外增加81美元的防升級費用。我們不包括逆變器和類似設備的維護和維修費用，因為這些費用主要由適用的產品和經銷商在產品生命週期內的保修範圍內，但我們確實包括儲能系統的額外費用，這些費用僅在10年保修範圍內。不同的税收股權基金對税收股權投資者的預期分配各不相同，並且基於個人税收股權基金的合同條款。
預測截至特定日期的合同客户總價值估計值。它是前瞻性的，我們在制定用於計算它的假設時使用判斷力。可能影響估計的合同客户總價值的因素包括但不限於客户拖欠付款、公用事業費率下降或在某些情況下（包括在安裝之前）提前終止合同。下表顯示了截至2023年6月30日和2022年12月31日的估計合同客户總價值的計算，使用6％的折扣率計算。
| | | | | | | | | | | |
| 截至
2023年6月30日 | | 截至
2022年12月31日 |
| |
| | | |
| （單位：百萬） |
| 預計的合同客户總價值 | $ | 7,330 | | | $ | 5,875 | |
靈敏度分析。計算估計的合同客户總價值和相關的運營指標要求我們對未來的收入和成本做出一些可能不準確的假設。因此，我們在下面提出了一系列假設的靈敏度分析。我們認為6％的折扣率是合適的，因為最近的交易表明，太陽能服務協議投資組合是一種可以成功進行長期證券化的資產類別，加權平均息率低於6％。我們還根據行業慣例將這些指標的折扣率定為6％。由於通貨膨脹水平、利率上升、我們的資本成本和消費者對太陽能系統的需求，這些估算值的適當貼現率將來可能會發生變化。此外，下表提供了一系列估計的合同客户總價值金額（如果使用不同的累積客户損失率假設）。我們提供這些信息僅用於説明目的，也是為了與同行發佈的信息進行比較。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 預計合同客户總價值 |
| 截至2023年6月30日 |
| 折扣率 |
| 累積客户流失率 | 4% | | 5% | | 6% | | 7% | | 8% |
| （單位：百萬） |
| 5% | $ | 7,757 | | | $ | 7,414 | | | $ | 7,114 | | | $ | 6,850 | | | $ | 6,617 | |
| 0% | $ | 8,043 | | | $ | 7,662 | | | $ | 7,330 | | | $ | 7,039 | | | $ | 6,783 | |
影響我們業務的重要因素和趨勢
隨着時間的推移，我們的運營業績和業務增長能力可能會受到影響我們行業的許多因素和趨勢的影響，以及我們未來可能收購或尋求收購的新服務和產品的影響。此外，我們的業務集中在某些市場，這使我們面臨特定地區的幹擾的風險，例如不利的經濟、監管、政治、天氣和其他條件。見”風險因素“在我們於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中，我們於2023年4月27日向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告以及本10-Q表季度報告中，以進一步討論影響我們業務的風險。
融資可用性。 我們的未來增長在很大程度上取決於我們能否以具有競爭力的條件從第三方投資者那裏籌集資金，以幫助根據我們的太陽能服務協議為太陽能系統的啟動提供資金。我們歷來使用債務，例如可轉換優先票據、優先票據、資產支持和貸款支持的證券化和倉庫設施、税收股權、優先股、普通股和其他融資策略來為我們的運營提供資金。從成立到2023年6月30日，我們已經從股權、債務和税收股權投資者那裏籌集了超過133億美元的資本承諾。在税收權益方面，潛在的税收股權投資者的數量有限，對這種投資資本的競爭非常激烈。我們行業的税收股權投資者所依賴的主要税收抵免是國際貿易委員會第48（a）條。在2022年8月頒佈的2022年《降低通貨膨脹法》（“IRA”）之前，ITC第48（a）條的金額等於（a）2020年之前開始施工的符合條件的太陽能地產基準的30％，或（b）2020年、2021年或2022年開始施工的符合條件的太陽能地產基準的26％。根據IRA，第 48 (a) 條 (a) ITC 適用於在 2019 年之後開始施工並在 2022 年之前投入使用的符合條件的太陽能房產 26%；(b) 2025 年之前開始施工的符合條件的太陽能地產或符合條件的儲能物業的税率為 30%，前提是 (i) 該項目滿足某些勞動力和學徒制要求，(ii) 該項目的最大淨產量低於一兆瓦（以交流電衡量）或 (iii) 該項目於2023年1月29日之前開始施工。如果不符合標準，則國際貿易委員會第48（a）條的基本金額將等於6％。此外，對於2024年之後開始施工的符合條件的太陽能財產或符合條件的儲能物業，第48（a）條ITC將被第48E條ITC所取代，而第48E條ITC的百分比將與第48（a）條ITC的百分比相同，並遵守相同的要求才能獲得全部福利。對於已開始的項目，國貿中心第48E節的百分比將開始逐步降低
(a) 2033 或 (b) 如果較晚的話，即美國財政部確定美國電力生產產生的温室氣體排放量之後的第一年之後的第一年，施工不超過2022年水平的25％。我們認為，由於我們的大多數太陽能系統和儲能系統的最大淨產量，我們的太陽能系統和儲能系統通常不受IRA勞動力和學徒制要求的約束。此外，IRA增加了一項新條款，允許納税人將2022年之後產生的某些聯邦所得税抵免（例如ITC第48（a）條）轉移給第三方以換取現金。目前尚不清楚轉讓第48（a）條ITC的能力將對税收股權結構產生什麼影響，儘管我們預計，對於那些將繼續估值不可轉讓的收益（例如加速折舊）的投資者來説，税收股權結構的市場將繼續存在。我們將繼續評估IRA對我們從第三方投資者籌集資金的能力的總體影響和適用性。
我們從第三方投資者那裏籌集資金的能力還受到總體經濟狀況、資本市場狀況、通貨膨脹水平以及對我們行業或業務的擔憂的影響。具體而言，利率已經上升，並且仍然受到美聯儲採取的行動可能導致的波動的影響。最近的數據表明，通貨膨脹壓力可能比預期的更持久，這可能導致加息或持續提高利率和/或進一步縮減在 COVID-19 疫情開始前頒佈的量化寬鬆政策，比先前的預期更早。
太陽能系統和儲能系統的成本。由於太陽能行業的增長、監管政策的變化、關税和關税、通貨膨脹成本壓力以及需求的增加，太陽能系統和儲能系統的價格可能會面臨上漲壓力。由於這些發展，我們可能會為太陽能組件支付更高的價格，這可能會降低我們為某些市場提供服務的經濟性。儲能系統的連接率呈上升趨勢，而收購價格則呈下降趨勢，這使得增加儲能系統成為我們的潛在增長領域。太陽能系統和儲能系統價格的下行壓力可能會導致我們的庫存減值。
儲能系統。 我們的儲能系統提高了客户對集中式公用事業的獨立性，並在暴風雨、野火、其他自然災害以及因供應或輸電問題引起的一般電力故障而導致電網中斷時提供現場備用電力。此外，有時減少電網的能源消耗，或者將太陽能輸出回電網，可能更經濟。儲能系統的最新技術進步使儲能系統能夠通過控制電力的流入和流出來適應定價和公用事業費率的變化，從而允許客户增加其太陽能系統和儲能系統的價值。儲能系統在白天充電，使其儲存的能量在需要時可供家庭或企業使用。它還具有可以為個人客户定製電力使用情況的軟件，提供備用電力，優化太陽能消耗與電網消耗的關係，或者酌情防止向電網輸出。該軟件是根據公用事業法規、經濟指標和電網條件量身定製的。能源控制、增強的能源彈性以及獨立於電網的能力相結合，是激勵客户採用太陽能和儲能的強大動力。隨着儲能系統及其相關軟件功能變得越來越先進，我們預計儲能系統的採用率將增加。
氣候變化行動。由於全球對氣候變化影響的認識和厭惡程度不斷提高，我們相信，隨着氣候變化影響的增加，我們運營的可再生能源市場以及對氣候解決方案的更廣泛投資將繼續增長。這一趨勢，加上減少碳排放的承諾越來越多，預計將導致對我們產品和服務的需求增加。在本屆總統政府的領導下，對清潔能源和美國經濟脱碳技術的關注繼續加快。喬·拜登總統（“拜登政府”）領導下的聯邦政府已立即採取措施，我們認為這些措施表明了對清潔能源的支持，包括但不限於重新加入《巴黎氣候協定》，重新確定用於決策的成本/效益分析的碳的社會價格，並宣佈承諾到2050年將美國經濟過渡到淨零碳經濟。我們預計，拜登政府加上分歧嚴重的國會，將繼續採取支持可再生能源行業的行動，例如激勵清潔能源和支持對可再生能源等領域的新投資。
政府法規、政策和激勵措施。 我們的增長戰略在很大程度上取決於政府促進和支持太陽能以及提高分佈式太陽能經濟可行性的政策和激勵措施。這些政策和激勵措施有多種形式，包括淨計量、加速折舊資格，例如修改後的加速成本回收系統、SRECs、減税、回扣、可再生能源目標、激勵計劃和税收抵免，尤其是第48（a）條ITC和第25D節抵免。最近頒佈的IRA擴大並延長了太陽能項目可用的税收抵免，以實現拜登政府設定的到2050年實現淨零排放的不具約束力的目標，我們預計這將增加對我們服務的需求。IRA允許符合條件的房主從美國聯邦所得税中扣除安裝住宅太陽能系統成本的30％，從而將住宅太陽能系統購買價格的很大一部分返還給可能參與我們太陽能貸款計劃的房主。根據目前的延期條款，到2032年底，住宅税收抵免將保持在30％，
2033年降至26％，2034年降至22％，住宅太陽能系統在2034年底後進一步降至0％，除非在此之前延長。IRA還將太陽能項目的投資税收抵免延長至至少2033年，根據特定項目的位置、規模、滿足某些勞動力和國內成分要求的能力以及所服務的消費者類別，投資税收抵免百分比可能在6％至70％之間。要求在新屋頂上安裝太陽能的政策，例如加利福尼亞和紐約市頒佈的政策，也支持分佈式太陽能的發展。從歷史上看，出售SREC佔我們收入的很大一部分。淨計量積分或SREC價值的變化或其他政策的變化或此類激勵措施的損失或減少可能會降低分佈式太陽能在適用市場對我們、我們的經銷商和客户的吸引力，從而減少我們的客户獲取機會。由於太陽能服務協議下的收入或收入減少，這種損失或減少也可能降低我們收購某些客户的意願。此外，這種損失或減少也可能影響第三方融資的條款和可用性。如果這些政府法規、政策或激勵措施中的任何一項被不利修改、推遲、取消、減少、追溯性修改或不延長到目前的到期日之後，或者最近的聯邦法律變更或提案產生負面影響，我們的經營業績以及對分佈式太陽能的需求和經濟性可能會下降，這可能會損害我們的業務。
運營結果的組成部分
收入。 我們在履行履約義務時確認與客户簽訂的合同所產生的收入，交易價格反映了扣除現金激勵後的估計回報率得出的對價。我們在客户合同中將此回報率表示為每千瓦時的太陽能費率（“kWh”）。我們確認的收入金額不等於客户的現金支付，因為我們在收到現金之前就履行了履約義務，或者在提供持續的待機太陽能系統時平均履行了履約義務。我們會酌情反映收入確認與應收賬款、其他資產或遞延收入中收到的現金付款之間的差異。
PPA。我們已經確定了太陽能服務協議，根據該協議，客户從我們這裏購買電力，應記作與客户簽訂的合同的收入。我們根據交付的電力量確認收入，該電量由遠程監控設備以合同規定的太陽能費率確定。PPA的期限通常為20或25年，客户有機會通過兩個五年期或一次10年的續訂選項最多再續訂10年。
租賃協議。我們是太陽能系統和儲能系統租賃協議下的出租人，我們將其記作與客户簽訂的合同的收入。我們在合同期內以直線方式確認收入，因為我們履行了提供持續使用太陽能系統的義務。租賃協議的期限通常為20或25年，客户有機會通過兩個五年期或一個10年的續訂選項再續訂長達10年。
根據我們的租賃協議，我們為客户提供性能保證，保證每個太陽能系統都將達到特定的最低太陽能產量。由於天氣的自然波動或暴露和我們無法控制的磨損造成的設備故障，以及其他因素，可能無法實現規定的最低太陽能產量。我們根據許多不同的因素確定保證的輸出量，包括 (a) 與面板傾角、面板方位角（以距離參考方向的度為順時針方向測量的水平角）、太陽能系統的尺寸和現場陰影相關的具體場地信息；（b）根據歷史平均天氣計算的可用輻照度（面向特定方向的給定平坦表面的能量）數據和 (c) 計算出的太陽能系統能量輸出量。
如果太陽能系統無法產生保證的產量，我們需要提供賬單抵免額或退還先前匯出的部分客户付款，其中賬單抵免額或還款是按合同期限內固定的每千瓦時的 (a) 短缺產量和 (b) 每千瓦時的美元金額（保證費率）的乘積計算。如有必要，這些賬單抵免額或客户付款的匯款應在太陽能系統投入使用之日前三年結束後的1月支付，然後在之後的每個年度期間支付。參見我們的附註 14 “承諾和意外開支” 未經審計的中期簡明合併財務報表 (”中期財務報表”）包含在本10-Q表季度報告的其他地方。
庫存銷售。庫存銷售收入是指直接向我們的經銷商或其他各方出售庫存的收入。我們將在發貨時確認ASC 606下的相關收入。
服務收入。服務收入包括通過我們提供的融資向客户直接銷售太陽能系統和儲能系統的收入，以及銷售服務計劃和維修服務的收入。在儲能組件投入使用期間，我們確認直接銷售儲能系統的收入。服務計劃是
適用於最初不是由 Sunnova 出售太陽能系統的客户。我們在合同有效期（通常為10年）內按直線確認服務計劃合同的收入。我們確認服務提供期間的維修服務收入。
SREC。每個SREC代表太陽能系統產生一兆瓦時（1,000 kWh）的環境效益。我們將SREC出售給公用事業公司和其他第三方，這些第三方使用SREC來滿足可再生能源投資組合標準，並且可以將其與可再生能源發電來源的實際發電量分開。我們將由我們擁有的太陽能系統（而不是客户擁有的太陽能系統）產生的SREC視為政府的激勵措施，購買這些SREC不產生任何成本，也不考慮底層太陽能系統的SREC產出。我們將SREC歸類為在出售和交付給第三方之前持有的庫存。我們通過遠期合約與主要金融機構就SREC的預期產量進行經濟套期保值，以部分降低SREC市場利率下降的風險。雖然這些固定價格遠期合約是抵禦SREC現貨價格波動的經濟對衝，但這些合約不符合對衝會計的資格，也不被指定為現金流套期保值或公允價值套期保值。合同要求我們在結算時實際交付SRECs。我們在向交易對手轉讓SREC時確認相關收入。與銷售SREC相關的成本通常僅限於經紀交易的費用。因此，在一段時間內出售SREC通常會對我們該時期的經營業績產生有利影響。在某些情況下，我們必須在公開市場上購買SREC以滿足遠期合約的最低交割要求。
現金銷售。現金銷售收入代表客户從我們這裏購買太陽能系統的收入，通常是在購買新房時。我們在核實房屋關閉後確認相關收入。
貸款協議。我們將根據貸款協議從客户那裏收到的款項確認為利息收入，前提是為客户購買提供資金的合同的利息收入；（b）資產負債表上應收票據的減少，前提是為客户購買提供資金的合同的本金回報（無論是預付的還是預付的）；（c）作為收入，歸因於我們提供的運營和維護服務付款。與我們的租賃協議類似，我們根據貸款協議為客户提供履約擔保，即每個太陽能系統將實現一定規定的最低太陽能產量，這是其預期產量的很大一部分。
其他收入。 其他收入包括某些州和公用事業激勵措施。我們在獲得州和公用事業激勵措施的收入時予以確認。
收入成本—折舊。 收入成本——折舊是指根據租賃協議和已投入使用的PPA對太陽能系統的折舊。
收入成本—庫存銷售。 收入成本——庫存銷售是指與採購和直接向我們的經銷商或其他方銷售庫存相關的成本，包括運輸和手續費。
收入成本—其他。收入成本——其他代表與現金銷售相關的成本、在公開市場上購買SREC的成本、SREC經紀人費用、安裝太陽能系統和儲能系統的Sunnova人員的工資和相關成本，以及其他被視為向客户或潛在客户提供電力銷售服務成本的項目，例如服務貸款協議的某些成本、根據《統一商法典》申請保留所有權的成本、所有權搜索、潛在信用檢查簽訂初始合同時的客户和其他類似合同成本，通常與客户數量和潛在客户量直接相關。
運營和維護費用。 運營和維護費用是指第三方為維護和維修太陽能系統、財產保險、財產税和保修而支付的費用。當太陽能系統的維護和保養服務由Sunnova人員而不是第三方提供時，這些金額將包含在工資成本中，歸入一般和管理費用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們分別承擔了2170萬美元和830萬美元的Sunnova與維護和維護太陽能系統相關的人事費用，這些費用分為一般費用和管理費用。此外，運營和維護費用包括與庫存調整、處置損益和其他減值和減值相關的減記和註銷，以及自然災害損失引起的成本，扣除根據我們的業務中斷和自然災害財產損失保險追回的保險收益。
一般和管理費用。 一般和管理費用是指我們員工的成本，例如工資、獎金、福利和所有其他與員工相關的成本，包括股票薪酬、與法律、會計、人力資源、財務和培訓、信息技術和軟件服務、營銷和溝通、收購成本、差旅和租金以及其他與辦公相關的費用。還包括一般和管理費用
包括未歸類為太陽能系統的資產的折舊，包括信息技術軟件和開發項目、車輛、傢俱、固定裝置、計算機設備和租賃權改善以及ARO的增值費用。我們將與直接參與太陽能系統的設計、建造、安裝和測試但與特定資產沒有直接關聯的員工的部分一般和管理成本（例如與工資相關的成本）資本化。我們還將與與內部信息技術軟件和開發項目直接相關並投入時間參與內部信息技術軟件和開發項目的員工相關的一部分一般和管理成本（例如與工資相關的成本）資本化，但以直接花在該軟件項目的應用和開發階段的時間為限。
其他運營（收入）費用。其他運營（收入）支出主要代表與我們在太陽能應收賬款方面的投資相關的某些金融工具的公允價值的變化，以及與安裝和微電網收益相關的或有對價。
利息支出，淨額 淨利息支出代表我們在各種債務融資機制下的借款利息、債務折扣和遞延融資成本的攤銷以及衍生工具的已實現和未實現的損益。
利息收入。 利息收入是我們的貸款計劃下應收票據的利息收入和在金融機構進行短期投資的收入。
其他（收入）支出。其他（收入）支出主要代表與非營業資產相關的某些金融工具公允價值的變化。
所得税支出。 我們根據會計準則編纂740核算所得税， 所得税。因此，我們根據因税務和財務報告目的不同對待項目而產生的暫時差異來確定遞延所得税資產和負債。我們使用已頒佈的税率來衡量遞延所得税資產和負債，預計將在這些暫時差異將逆轉的年份適用於應納税所得額。此外，我們必須評估從未來應納税所得額中扣除的款項收回遞延所得税資產的可能性。我們的遞延所得税資產有全額估值補貼，因為我們認為我們的遞延所得税資產很可能無法變現。我們每季度評估遞延所得税資產的可收回性。所得税支出包括在美國領土發生的税收的影響，在這些領土上，相應地區的税法可能有單獨的納税申報要求（如適用）。
歸屬於可贖回非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損）。 根據假設的賬面價值清算，歸屬於可贖回的非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損）代表某些合併子公司淨收益或虧損中的税收權益。
經營業績——截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月相比
下表列出了我們在指定期間未經審計的簡明合併運營報表數據。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 收入 | $ | 166,377 | | | $ | 147,012 | | | $ | 19,365 | |
| | | | | |
| 運營費用： | | | | | |
| 收入成本——折舊 | 30,322 | | | 23,314 | | | 7,008 | |
| 收入成本—庫存銷售 | 26,543 | | | 48,967 | | | (22,424) | |
| 收入成本—其他 | 31,394 | | | 9,838 | | | 21,556 | |
| 操作和維護 | 29,865 | | | 7,252 | | | 22,613 | |
| 一般和行政 | 101,384 | | | 68,242 | | | 33,142 | |
| 其他運營（收入）支出 | 6,640 | | | (7,870) | | | 14,510 | |
| 總運營支出，淨額 | 226,148 | | | 149,743 | | | 76,405 | |
| | | | | |
| 營業虧損 | (59,771) | | | (2,731) | | | (57,040) | |
| | | | | |
| 利息支出，淨額 | 56,947 | | | 24,571 | | | 32,376 | |
| | | | | |
| 利息收入 | (26,292) | | | (13,311) | | | (12,981) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他（收入）支出 | 3,172 | | | (160) | | | 3,332 | |
| 所得税前虧損 | (93,598) | | | (13,831) | | | (79,767) | |
| | | | | |
| 所得税支出 | 7,183 | | | — | | | 7,183 | |
| 淨虧損 | (100,781) | | | (13,831) | | | (86,950) | |
| 歸屬於可贖回的非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損） | (14,690) | | | 27,306 | | | (41,996) | |
| 歸屬於股東的淨虧損 | $ | (86,091) | | | $ | (41,137) | | | $ | (44,954) | |
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| PPA 收入 | $ | 39,155 | | | $ | 31,159 | | | $ | 7,996 | |
| 租賃收入 | 34,159 | | | 24,025 | | | 10,134 | |
| 庫存銷售收入 | 26,492 | | | 54,245 | | | (27,753) | |
| 服務收入 | 19,981 | | | 1,726 | | | 18,255 | |
| SREC 的收入 | 15,055 | | | 14,687 | | | 368 | |
| 現金銷售收入 | 21,724 | | | 15,414 | | | 6,310 | |
| 貸款收入 | 8,112 | | | 4,194 | | | 3,918 | |
| 其他收入 | 1,699 | | | 1,562 | | | 137 | |
| 總計 | $ | 166,377 | | | $ | 147,012 | | | $ | 19,365 | |
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，收入增加了1,940萬美元，這主要是由於正在使用的太陽能系統數量增加。的加權平均數
系統（不包括具有貸款協議、純服務協議和現金銷售的系統）從截至2022年6月30日的三個月的約124,200個增加到截至2023年6月30日的三個月的約159,700個。不包括SREC收入、貸款協議下的收入、庫存銷售收入、現金銷售收入和服務收入，按系統加權平均數計算，截至2022年6月30日的三個月中，每個系統的收入相對持平，為457美元，而2023年同期每個系統的收入為470美元（增長3％）。在截至2023年6月30日的三個月中，庫存銷售收入與截至2022年6月30日的三個月相比減少了2780萬美元，這主要是由於我們的經銷商在之前的購買中手頭有足夠的庫存。在截至2023年6月30日的三個月中，服務收入與截至2022年6月30日的三個月相比增加了1,830萬美元，這主要是由於人們越來越關注向現有客户直接銷售額外服務。在截至2023年6月30日的三個月中，SREC的收入與截至2022年6月30日的三個月相比增加了36.8萬美元，這主要是由於新澤西州的SREC價格上漲。每個時期確認的SREC收入金額還受到太陽能系統總數、天氣季節性以及與出售SREC的時間相關的套期保值和現貨價格的影響。按系統加權平均數計算，我們貸款協議下的收入從截至2022年6月30日的三個月中每個系統的83美元下降到2023年同期的每台系統74美元（下降11％），這主要是由於電池連接費率降低。
收入成本—折舊
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 收入成本——折舊 | $ | 30,322 | | | $ | 23,314 | | | $ | 7,008 | |
與截至2022年6月30日的三個月相比，收入成本——在截至2023年6月30日的三個月中，折舊增加了700萬美元。這一增長主要是由於系統加權平均數量（不包括具有貸款協議、純服務協議和現金銷售的系統）從截至2022年6月30日的三個月的約124,200個增加到截至2023年6月30日的三個月的約159,700個。按系統加權平均數計算，截至2022年6月30日的三個月中，每個系統的收入折舊成本相對持平，為188美元，而2023年同期每個系統的收入折舊成本為190美元（增長1％）。
收入成本—庫存銷售
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 收入成本—庫存銷售 | $ | 26,543 | | | $ | 48,967 | | | $ | (22,424) | |
收入成本——由於庫存銷售活動減少，截至2023年6月30日的三個月中，庫存銷售額與截至2022年6月30日的三個月相比減少了2,240萬美元。
收入成本—其他
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 收入成本—其他 | $ | 31,394 | | | $ | 9,838 | | | $ | 21,556 | |
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，其他收入成本增加了2160萬美元。這一增長主要是由於與服務相關的成本為1,620萬美元，與現金銷售收入相關的成本為410萬美元。
運營和維護費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 操作和維護 | $ | 29,865 | | | $ | 7,252 | | | $ | 22,613 | |
在截至2023年6月30日的三個月中，運營和維護費用與截至2022年6月30日的三個月相比增加了2,260萬美元，這主要是由於處置的減值和損失、卡車運輸成本和財產保險成本增加。每個加權平均系統的運營和維護費用，不包括自然災害淨損失以及非現金庫存和其他減值，從截至2022年6月30日的三個月的每個系統的43美元增加到截至2023年6月30日的三個月的每個系統的64美元，這主要是由於卡車上車和財產保險成本的增加。
一般和管理費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 一般和行政 | $ | 101,384 | | | $ | 68,242 | | | $ | 33,142 | |
在截至2023年6月30日的三個月中，一般和管理費用與截至2022年6月30日的三個月相比增加了3,310萬美元，這主要是因為 (a) 工資和員工相關費用增加，主要是由於僱用人員以支持1,460萬美元的增長，(b) 費用為370萬美元，(c) 顧問、承包商和專業費用為270萬美元，(d) 信息技術支出為240萬美元，(e) 法律費用為230萬美元，(f) 折舊費用為210萬美元，(g) 當前預期信貸準備金由於貸款客户增長160萬美元而造成的損失。
其他運營（收入）支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 其他運營（收入）支出 | $ | 6,640 | | | $ | (7,870) | | | $ | 14,510 | |
在截至2023年6月30日的三個月中，其他運營（收入）支出與截至2022年6月30日的三個月相比發生了1,450萬美元的變化，這主要是由於某些金融工具的公允價值和或有對價的變化。
利息支出，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 利息支出，淨額 | $ | 56,947 | | | $ | 24,571 | | | $ | 32,376 | |
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，利息支出淨增加了3,240萬美元。這一增長主要是由於2023年未償債務水平高於2022年，利息支出增加了3,890萬美元，以及衍生品的已實現收益減少了3,700萬美元。衍生品未實現收益增加4,850萬美元部分抵消了這一點。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 利息收入 | $ | 26,292 | | | $ | 13,311 | | | $ | 12,981 | |
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，利息收入增加了1,300萬美元。這一增長主要是由於具有貸款協議的系統的加權平均數量從截至2022年6月30日的三個月的約50,300個增加到截至2023年6月30日的三個月的約109,500個。按系統加權平均數計算，貸款利息收入從截至2022年6月30日的三個月中每個系統的260美元下降到截至2023年6月30日的三個月的每個系統的211美元，這主要是由於本金餘額較小的附屬貸款數量增加。
所得税支出
在截至2023年6月30日的三個月中，所得税支出與截至2022年6月30日的三個月相比增加了720萬美元，這主要是由於銷售位於不同納税申報司法管轄區的太陽能系統和儲能系統所確認的税收收益相關的應納税所得額增加。
歸屬於可贖回非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損）
在截至2023年6月30日的三個月中，歸屬於可贖回的非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損）與截至2022年6月30日的三個月相比發生了4,200萬美元的變化，這主要是由於2021年、2022年和2023年新增的税收股票基金歸屬於非控股權益的虧損增加。
經營業績——截至2023年6月30日的六個月與截至2022年6月30日的六個月相比
下表列出了我們在指定期間未經審計的簡明合併運營報表數據。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 收入 | $ | 328,073 | | | $ | 212,734 | | | $ | 115,339 | |
| | | | | |
| 運營費用： | | | | | |
| 收入成本——折舊 | 58,519 | | | 45,272 | | | 13,247 | |
| 收入成本—庫存銷售 | 78,322 | | | 48,967 | | | 29,355 | |
| 收入成本—其他 | 50,618 | | | 17,407 | | | 33,211 | |
| 操作和維護 | 40,604 | | | 14,013 | | | 26,591 | |
| 一般和行政 | 202,645 | | | 138,465 | | | 64,180 | |
| 其他運營（收入）支出 | 5,917 | | | (14,453) | | | 20,370 | |
| 總運營支出，淨額 | 436,625 | | | 249,671 | | | 186,954 | |
| | | | | |
| 營業虧損 | (108,552) | | | (36,937) | | | (71,615) | |
| | | | | |
| 利息支出，淨額 | 142,554 | | | 23,556 | | | 118,998 | |
| | | | | |
| 利息收入 | (51,080) | | | (24,243) | | | (26,837) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他（收入）支出 | 3,408 | | | (315) | | | 3,723 | |
| 所得税前虧損 | (203,434) | | | (35,935) | | | (167,499) | |
| | | | | |
| 所得税支出 | 7,693 | | | — | | | 7,693 | |
| 淨虧損 | (211,127) | | | (35,935) | | | (175,192) | |
| 歸屬於可贖回的非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損） | (43,953) | | | 40,260 | | | (84,213) | |
| 歸屬於股東的淨虧損 | $ | (167,174) | | | $ | (76,195) | | | $ | (90,979) | |
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| PPA 收入 | $ | 60,901 | | | $ | 52,344 | | | $ | 8,557 | |
| 租賃收入 | 65,502 | | | 45,805 | | | 19,697 | |
| 庫存銷售收入 | 86,406 | | | 54,245 | | | 32,161 | |
| 服務收入 | 35,959 | | | 2,715 | | | 33,244 | |
| SREC 的收入 | 22,846 | | | 20,931 | | | 1,915 | |
| 現金銷售收入 | 38,543 | | | 26,762 | | | 11,781 | |
| 貸款收入 | 15,255 | | | 7,570 | | | 7,685 | |
| 其他收入 | 2,661 | | | 2,362 | | | 299 | |
| 總計 | $ | 328,073 | | | $ | 212,734 | | | $ | 115,339 | |
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，收入增加了1.153億美元，這主要是由於庫存銷售和在役太陽能系統數量的增加。加權平均值
系統數量（不包括具有貸款協議、純服務協議和現金銷售的系統）從截至2022年6月30日的六個月的約120,300個增加到截至2023年6月30日的六個月的約154,800個。不包括SREC收入、貸款協議下的收入、庫存銷售收入、現金銷售收入和服務收入，按系統加權平均數計算，截至2022年6月30日的六個月中，每個系統的收入相對持平，為836美元，而2023年同期每個系統的收入為834美元。在截至2023年6月30日的六個月中，庫存銷售收入與截至2022年6月30日的六個月相比增加了3,220萬美元，這是由於從2022年4月開始向我們的經銷商或其他各方出售庫存。在截至2023年6月30日的六個月中，服務收入與截至2022年6月30日的六個月相比增加了3,320萬美元，這主要是由於人們越來越關注向現有客户直接銷售額外服務。在截至2023年6月30日的六個月中，SREC的收入與截至2022年6月30日的六個月相比增加了190萬美元，這主要是由於新澤西州的SREC價格上漲。每個時期確認的SREC收入金額還受到太陽能系統總數、天氣季節性以及與出售SREC的時間相關的套期保值和現貨價格的影響。按系統加權平均數計算，我們的貸款協議下的收入從截至2022年6月30日的六個月中每個系統的165美元下降到2023年同期的每台系統的154美元（下降6％），這主要是由於電池連接費率降低。
收入成本—折舊
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 收入成本——折舊 | $ | 58,519 | | | $ | 45,272 | | | $ | 13,247 | |
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，收入成本——折舊增加了1,320萬美元。這一增長主要是由於系統加權平均數量（不包括具有貸款協議、純服務協議和現金銷售的系統）從截至2022年6月30日的六個月的約120,300個增加到截至2023年6月30日的六個月的約154,800個。按系統加權平均數計算，截至2022年6月30日的六個月中，每個系統的收入折舊成本相對持平，為376美元，而2023年同期每個系統的折舊成本為378美元。
收入成本—庫存銷售
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 收入成本—庫存銷售 | $ | 78,322 | | | $ | 48,967 | | | $ | 29,355 | |
收入成本——截至2023年6月30日的六個月中，庫存銷售額與截至2022年6月30日的六個月相比增加了2940萬美元。這一增長是由於從2022年4月開始向我們的經銷商或其他各方出售庫存所產生的成本。
收入成本—其他
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 收入成本—其他 | $ | 50,618 | | | $ | 17,407 | | | $ | 33,211 | |
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，其他收入成本增加了3,320萬美元。這一增長主要是由於與服務相關的成本為2340萬美元，與現金銷售收入相關的成本為760萬美元。
運營和維護費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 操作和維護 | $ | 40,604 | | | $ | 14,013 | | | $ | 26,591 | |
在截至2023年6月30日的六個月中，運營和維護費用與截至2022年6月30日的六個月相比增加了2660萬美元，這主要是由於卡車運輸成本增加、處置減值和損失以及財產保險成本。每個加權平均系統的運營和維護費用，不包括自然災害淨損失以及非現金庫存和其他減值，從截至2022年6月30日的六個月的每個系統的86美元增加到截至2023年6月30日的六個月的每個系統的116美元，這主要是由於卡車運輸成本上漲。
一般和管理費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 一般和行政 | $ | 202,645 | | | $ | 138,465 | | | $ | 64,180 | |
在截至2023年6月30日的六個月中，一般和管理費用與截至2022年6月30日的六個月相比增加了6,420萬美元，這主要是因為 (a) 薪資和員工相關費用增加，主要是由於僱用人員以支持3,050萬美元的增長；(b) 顧問、承包商和專業費用為610萬美元；(c) 主要由於貸款客户增長520萬美元而產生的當前預期信貸損失準備金，(d) 法律費用為470萬美元, (e) 費用為430萬美元, (f) 信息技術費用為390萬美元, (g) 折舊費用為380萬美元.
其他運營（收入）支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 其他運營（收入）支出 | $ | 5,917 | | | $ | (14,453) | | | $ | 20,370 | |
在截至2023年6月30日的六個月中，其他運營（收入）支出與截至2022年6月30日的六個月相比發生了2,040萬美元的變化，這主要是由於某些金融工具的公允價值和或有對價的變化。
利息支出，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 利息支出，淨額 | $ | 142,554 | | | $ | 23,556 | | | $ | 118,998 | |
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，利息支出淨增加了1.19億美元。這一增長主要是由於增加了 的利息支出 7160萬美元主要是由於在2022年和2023年發行了額外債務，衍生品未實現虧損增加了900萬美元，衍生品已實現收益減少了2970萬美元。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 利息收入 | $ | 51,080 | | | $ | 24,243 | | | $ | 26,837 | |
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，利息收入增加了2680萬美元。這一增長主要是由於具有貸款協議的系統的加權平均數量從截至2022年6月30日的六個月的約46,000個增加到截至2023年6月30日的六個月的約99,100個。按系統加權平均數計算，貸款利息收入從截至2022年6月30日的六個月中每個系統的520美元下降到截至2023年6月30日的六個月的每個系統的436美元，這主要是由於本金餘額較小的附屬貸款數量增加。
所得税支出
在截至2023年6月30日的六個月中，所得税支出與截至2022年6月30日的六個月相比增加了770萬美元，這主要是由於銷售位於不同納税申報司法管轄區的太陽能系統和儲能系統所確認的税收收益相關的應納税所得額增加。
歸屬於可贖回非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損）
在截至2023年6月30日的六個月中，歸屬於可贖回的非控股權益和非控股權益的淨收益（虧損）與截至2022年6月30日的六個月相比發生了8,420萬美元的變化，這主要是由於2021年、2022年和2023年新增的税收股票基金歸屬於非控股權益的虧損增加。
流動性和資本資源
截至2023年6月30日，我們的現金總額為4.059億美元，其中1.873億美元是不受限制的，根據我們的各種融資安排，可用借貸能力為3.011億美元。我們尋求維持多元化且具有成本效益的資金來源，為我們的運營提供資金和維持，為包括客户收購在內的資本支出提供資金，並履行因債務而產生的債務，其中可能包括在公開市場或私下談判的交易中通過債務回購、債務贖回或要約收購，或通過償還銀行借款，在預定到期日之前減少債務。有關合同和其他債務現金需求的討論，請參閲本10-Q表季度報告中其他地方的中期財務報表附註14 “承諾和意外開支”。從歷史上看，我們的主要流動性來源包括無追索權和追索權債務、投資者資產支持和貸款支持的證券化以及運營產生的現金。我們的商業模式需要大量的外部融資安排來發展業務並促進其他太陽能系統的部署。我們將尋求籌集額外的所需資金，包括從新的和現有的税收股權投資者、額外的借款、證券化以及其他潛在的債務和股權融資來源籌集資金。我們相信，如下文所述，我們的現金和融資安排將足以滿足我們至少未來十二個月的預期現金需求。截至2023年6月30日，我們遵守了融資安排下的所有債務契約。
截至2023年6月30日，我們的流動性和財務狀況並未受到最近影響金融機構和金融服務行業公司（包括硅谷銀行和瑞士信貸）的不利事態發展的重大影響。有關這些不利事態發展的潛在影響的討論，見第 1A 項。風險因素包含在本10-Q表季度報告的其他地方。
融資安排
以下是對我們各種融資安排的最新描述。見”管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析——流動性和資本資源——融資安排“在我們於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中，全面描述了我們的各種融資安排。
税收股權基金承諾
截至2023年6月30日，我們的税收股權基金下有約1.588億美元的未提取承諾資本，這些資金只能用於購買和安裝太陽能系統。2023年2月，一位税收股權投資者將其資本承諾從約3,000萬美元增加到約1.25億美元。2023年3月，一位税收股權投資者將其資本承諾從約4,100萬美元增加到約5,130萬美元。2023年4月，兩名税收股權投資者將其資本承諾從約2億美元增加到約2.078億美元。2023年5月，我們接納了一位税收股權投資者，其資本承諾總額約為5,100萬美元。2023年6月，一位税收股權投資者將其資本承諾從約1.5億美元增加到約2.5億美元。
倉庫和其他債務融資
2023年2月，我們修改了Sunnova ez-Own Portfolio, LLC（“EZOP”）、我們的某些其他子公司、作為代理人的Atlas Securitized Products Holdings, L.P.（作為瑞士信貸股份公司紐約分行的繼任者）以及其中的貸款機構和其他金融機構之間的循環信貸額度，除其他外，(a) 將承諾總額從4.5億美元增加到6.5億美元 7,500萬美元，(b) 將未承付的最大融資額度從5.75億美元增加到8億美元，(c) 修改與以下內容有關的某些條款分配向貸款人支付的某些款項，(d) 修改與超額集中限額和資格標準有關的某些條款，允許我們和我們的關聯公司為與相關的太陽能貸款合同相關的負載控制器和發電機提供擔保和替代品；(e) 增加條款，允許EZOP通過在EZOP循環信貸額度中增加額外的貸款機構來申請增加總承諾金額（在某些條件下）。2023年2月，瑞士信貸股份公司（“瑞士信貸”）將其證券化產品集團（“瑞士信貸證券化產品銷售”）的很大一部分出售給了阿波羅環球管理公司（“阿波羅”）。隨後，阿波羅公開宣佈，與出售相關的大部分資產和專業人員現在都屬於ATLAS SP Partners或由其管理。ATLAS SP Partners是一家新的獨立信貸公司，專注於資產支持融資和資本市場解決方案（“Atlas”）。2023年3月，在瑞士信貸證券化產品銷售中，我們的某些子公司同意根據EZOP循環信貸額度將瑞士信貸貸款機構的貸款和承諾轉讓給阿特拉斯貸款機構（此類轉讓，“EZOP轉讓”）。關於EZOP轉讓，瑞士信貸股份公司紐約分行（“CSNYB”）辭去了EZOP循環信貸額度下的代理人的職務，Atlas Securitized Products Holdings, L.P.（“繼任代理人”）被任命為該轉讓的繼任代理人，根據該任命，繼任代理人承擔了EZOP循環信貸額度下的代理職務。在任命Atlas為繼任代理人時，借款人和適用機構辭職和任命協議的貸款方除其他外，同意Atlas能夠將EZOP循環信貸額度下的代理角色分配給其關聯公司，但須遵守其中規定的某些條件。2023年3月，在EZOP轉讓之後，我們修改了EZOP循環信貸額度，除其他外，(a) 將承諾總額從6.75億美元增加到7.75億美元，(b) 將未承諾的最高貸款額度從8億美元增加到9億美元，(c) 修改和補充某些違約貸款條款，(d) 更新前身代理機構CSNYB的參考文獻，移交給繼任代理機構Atlas，並刪除或修改與前任機構之間借款、籌資和付款分配有關的某些規定貸款人辛迪加（以前包括與瑞士信貸有關聯的貸款機構，這些貸款機構在EZOP循環信貸額度修正之日之前，根據EZOP分配，已將其貸款和承諾轉讓給了與Atlas關聯的貸款機構）。我們相信，通過該貸款的再融資，我們將能夠履行2024年11月到期的這項義務。我們打算在2023年第三季度完成此次再融資。
2023年3月，在瑞士信貸證券化產品出售中，我們的某些子公司同意將瑞士信貸貸款機構的貸款和承諾轉讓給阿特拉斯貸款機構（此類轉讓，“TEPH 轉讓”），由我們的某些其他子公司Atlas Securitized Products Holdings, L.P.（作為繼任者）在循環信貸額度下轉讓給阿特拉斯貸款機構（此類轉讓，“TEPH 轉讓”）CSNYB），作為代理人，以及貸款人和其他金融機構。關於TEPH分配，CSNYB辭去了TEPH循環信貸額度下的代理人的職務，根據該協議，阿特拉斯被任命為繼任代理人，繼任代理人承擔了TEPH循環信貸額度下的代理職務。在任命Atlas為繼任代理人時，借款人和適用機構辭職和任命協議的貸款方除其他外，同意Atlas能夠將TEPH循環信貸額度下的代理角色分配給其關聯公司，但須遵守其中規定的某些條件。2023年3月，在TEPH分配之後，我們修改了TEPH循環信貸額度，除其他外：(a) 將總承付額從6億美元增加到7億美元；(b) 將未承諾的最大貸款額度從6.897億美元增加到7.897億美元；(c) 增加撥款，允許TEPH通過增加額外承諾金額（視某些條件而定）TEPH 循環信貸額度的貸款人，(d) 修改和補充某些違約貸款條款，(e) 修改套期保值向所有對衝交易對手提供某些付款優先權和以前僅限於符合條件的對衝交易對手的某些其他條款（由TEPH循環信貸額度定義）的條款，
延長因對衝交易對手不再是合格的對衝交易對手而導致的違約期限，並進行其他與套期保值相關的修改，(f) 更新前任管理代理人CSNYB對繼任行政代理人阿特拉斯的提法，刪除或修改與前貸款集團之間的借款、融資和付款分配有關的某些條款（以前包括與瑞士信貸有關聯的貸款機構）TEPH 循環信貸修正案融資並根據TEPH分配，已將其貸款和承諾轉讓給了與Atlas有關聯的貸款機構），（g）添加了歐盟的救助條款，（h）添加了某些與銀團相關的條款。我們相信，通過該貸款的再融資，我們將能夠履行2024年11月到期的這項義務。我們打算在2023年第三季度完成此次再融資。
2023年3月，對AP8循環信貸額度進行了修訂，除其他外，將承諾總額從7500萬美元增加到1.5億美元。2023年6月，對AP8循環信貸額度進行了修訂，除其他外，將承諾總額從1.5億美元增加到1.85億美元。我們相信，通過再融資該貸款或使用我們現有的現金資源和流動性，我們將能夠履行2024年9月到期的這項義務。
2023年3月，Sunnova Inventory Supply, LLC（“IS”）與作為代理人的德克薩斯資本銀行及其貸款方簽訂了有擔保的循環信貸額度，承諾總額為5,000萬美元，到期日為 (a) 2026年3月，(b) 任何重要母公司信貸額度（定義為承諾額度為2.5億美元或以上的母公司信貸額度）的最遲到期日起六個月，如果終止，預計會單獨導致流動性事件（由IS循環信貸定義）設施））。IS循環信貸額度下的貸款收益可用於購買或以其他方式購置某些應收賬款和庫存，為IS根據循環信貸協議必須維護的某些儲備賬户提供資金，以及支付與IS循環信貸額度有關的費用和開支。IS循環信貸額度下的借款利息按月到期。IS循環信貸額度下的借款根據定期SOFR（由IS循環信貸額度定義）按年利率計息。
2023 年 4 月，美國能源部宣佈了一項有條件的承諾，即為我們在創新清潔能源貸款擔保計劃下的某些未來融資安排的 90% 提供擔保，最高不超過 33 億美元。該承諾受各種習慣條件的約束。無法保證美國能源部的有條件承諾會按照宣佈的條款得到履行，也無法保證相關擔保會為我們帶來預期的收益。
證券化
2023年4月，我們的一家子公司發行了本金總額為3億美元的2023-1系列A類太陽能資產支持票據和本金總額為2350萬美元的2023-1系列B類太陽能資產支持票據，到期日為2058年4月。A類和B類票據的SOLV票據分別以5.01％和11.63％的折扣發行，A類和B類票據的年利率分別為5.40％和7.35％。
2023年5月，我們的一家子公司發行了2023-A系列A類太陽能貸款支持票據的本金總額為1.749億美元，2023-A系列B類太陽能貸款支持票據的本金總額為8,010萬美元，到期日為2050年5月的2023-A系列C類太陽能貸款支持票據本金總額為3170萬美元。HELXI票據的發行折扣率分別為A類、B類和C類票據的2.57％、5.31％和13.56％，A類、B類和C類票據的年利率分別為5.30％、5.60％和6.00％。
歷史現金流——截至2023年6月30日的六個月與截至2022年6月30日的六個月相比
下表彙總了我們在指定期間的現金流量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
| （以千計） |
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (182,542) | | | $ | (162,343) | | | $ | (20,199) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (1,173,923) | | | (893,992) | | | (279,931) | |
| 融資活動提供的淨現金 | 1,216,765 | | | 1,028,328 | | | 188,437 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | $ | (139,700) | | | $ | (28,007) | | | $ | (111,693) | |
經營活動
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金增加了2,020萬美元。這一增長主要是由於向經銷商支付的獨家經營權和其他獎勵安排增加了2,880萬美元，但庫存和預付庫存購買量減少了5,670萬美元，抵消了這一增長。這一增長也是由於2023年淨流出5,900萬美元，而2022年的淨流入量為1,390萬美元，其依據是：(a) 我們在2023年淨虧損2.111億美元，不包括1.522億美元的非現金運營項目，主要來自折舊、減值和處置損失、無形資產攤銷、遞延融資成本和債務折扣的攤銷、衍生品未實現的淨虧損、未實現的公允淨虧損價值工具和股票證券以及基於股票的薪酬費用，導致淨流出59.0美元百萬美元和 (b) 我們在2022年淨虧損3,590萬美元，不包括4,990萬美元的非現金運營項目，主要來自折舊、減值和處置損失、無形資產攤銷、遞延融資成本和債務折扣的攤銷、衍生品未實現的淨收益、公允價值工具的未實現淨收益和基於股票的薪酬費用，這導致淨流入1,390萬美元。與2022年相比，這兩個時期之間的淨差異導致2023年的運營現金流淨變動為7,290萬美元。
投資活動
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金增加了2.799億美元。這一增長主要是由於購買了3.677億美元的財產和設備，主要是太陽能系統。投資和客户應收票據付款減少5,610萬美元以及客户應收票據收益增加2,830萬美元，部分抵消了這一增長。
融資活動
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金增加了1.884億美元。這一增長主要是由於我們的可贖回非控股權益和非控股權益的淨出資增加了1.36億美元，我們的債務安排下的淨借款增加了5,900萬美元。
季節性
我們的太陽能系統產生的電量在一定程度上取決於資產所在的陽光量或輻照量。由於冬季日照時間較短以及雲層、雨雪導致的惡劣天氣條件會導致輻照減少，因此太陽能系統的輸出將因季節或年份而異。儘管我們預計會出現季節性變化，但我們資產的地理多樣性有助於緩解我們的總體季節性波動。
我們的可變計費的Easy Plan PPA、Solar 20/20計劃協議和固定費率電力購買協議受季節性影響，因為我們以每千瓦時的固定價格或每千瓦時的指數浮動費率向客户出售太陽能系統的所有能量輸出。我們的Easy Plan PPA在給定年度內不受季節性影響（從現金流的角度或客户的角度來看），因為客户的付款是按年計算的，因此我們可以使客户免受每月生產波動的影響。此外，平衡計費的Easy Plan PPA的能源產量調整和產量估算調整是在全年內計算的。但是，從收入確認的角度來看，我們採用平衡計費的Easy Plan PPA受季節性影響，因為與具有可變計費的Easy Plan PPA類似，我們將太陽能系統的所有能量輸出出售給客户。我們的租賃協議在給定年份內不受季節性影響，因為我們以固定的月費率將太陽能系統租賃給客户，任何生產擔保付款的參考期均為一整年。最後，我們的貸款協議在給定年度內不受季節性影響，因為為客户購買太陽能系統提供融資的每月分期付款是固定的，任何生產擔保的參考期均為一整年。
此外，天氣可能會影響我們的經銷商安裝太陽能系統和儲能系統的能力。例如，在美國東北部冬季安裝太陽能系統和儲能系統的能力有限。這可能會影響何時可以安裝太陽能系統和儲能系統的時間，以及我們何時可以收購太陽能系統和儲能系統並開始從中獲得收入。
關鍵會計政策與估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的中期財務報表，該報表是根據公認會計原則編制的，該報表要求我們做出影響報告的資產、負債、收入、支出、現金流和相關披露金額的估算和判斷。我們的估計基於歷史經驗和其他各種我們認為在當時情況下是合理的假設。在許多情況下，我們本可以合理地使用不同的會計估算，而在其他情況下，會計估算很可能逐期發生變化。實際結果可能與這些估計值不同。如果我們的實際業績與這些估計存在重大差異，我們未來的財務報表將受到影響。有關我們重要會計政策的更多信息，請參閲我們於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中的附註2 “重要會計政策”，以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的中期財務報表附註2 “重要會計政策”。
我們認為，最關鍵的會計政策是那些對描述我們的財務狀況和經營業績最為普遍、最重要的政策，需要管理層對本質上不確定問題的估算做出最困難、最主觀和/或最複雜的判斷。我們認為，與我們的合併原則、收購資產的估值和收購中承擔的負債、太陽能系統的估計使用壽命、與ARO相關的移除假設的估值（包括成本）、可贖回的非控股權益和非控股權益的估值以及我們對當前預期信貸損失的備抵相關的假設和估計對我們中期財務報表的主觀性和影響最大。因此，我們認為這些是我們的關鍵會計政策和估計。正如我們在10-K表年度報告中所述的那樣，我們的關鍵會計政策和估算沒有重大變化。
最近的會計公告
參見本10-Q表季度報告其他地方包含的中期財務報表附註2 “重要會計政策”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
我們在正常業務過程中面臨各種市場風險。市場風險是指與我們的業務相關的市場變化或與現有或預測的金融或大宗商品交易相關的潛在損失。我們的主要風險敞口包括利率的變化，因為某些借款以基於SOFR或類似指數的浮動利率加上指定的保證金為基礎。我們有時會通過訂立衍生工具來對衝某些債務融資的全部或部分利率敞口來管理浮動利率債務的利率敞口。我們不為交易或投機目的簽訂任何衍生工具。經濟狀況的變化可能導致更高的利率，從而增加我們的利息支出和運營支出，減少可用於資本投資、運營和其他目的的資金。假設我們的浮動利率債務融資利率提高10％，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們的利息支出將分別增加280萬美元和500萬美元。
第 4 項。控制和程序。
財務報告的內部控制
評估披露控制和程序
根據《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條，我們在包括首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“首席財務官”）在內的管理層的監督和參與下，對截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末的披露控制和程序的有效性進行了評估。在這次評估中，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，旨在合理地保證在截至2023年6月30日的美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告所需披露的信息，並酌情收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。根據《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的定義，“披露控制和程序” 一詞是指公司的控制和其他程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告公司根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於旨在確保提供所需信息的控制和程序
公司在根據《交易法》提交或提交的報告中披露的內容會被累積起來，並酌情傳達給公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人，以便及時就所需的披露做出決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用自己的判斷。
財務報告內部控制的變化
2023年第二季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制和程序有效性的限制
我們的披露控制和程序旨在為實現上述目標提供合理的保證。但是，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制和程序能夠防止或發現所有錯誤和欺詐行為。任何控制系統，無論設計和運行得多麼好，都基於某些假設，只能為實現其目標提供合理而非絕對的保證。此外，任何控制評估都無法絕對保證不會發生因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述，也無法絕對保證我們公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟。
儘管我們可能會不時參與正常業務過程中產生的訴訟、索賠和政府訴訟，但我們不是我們認為會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響的任何訴訟、政府或其他程序的當事方。在正常的業務過程中，我們與經銷商和客户存在爭議。一般而言，提起或抗辯的訴訟索賠或監管程序可能既昂貴又耗時，可能會導致管理層的注意力和資源偏離我們的業務和業務目標，並可能導致和解或損害賠償，從而嚴重影響我們的財務業績和業務行為。
第 1A 項。風險因素。
正如我們在2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中所述的那樣，除下文所述外，我們面臨的風險沒有重大變化。
影響金融服務行業的不利事態發展，例如涉及金融機構或交易對手的流動性、違約或不履約的實際事件或疑慮，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
涉及流動性有限、違約、不履約或其他不利事態發展的實際事件，這些事件影響金融機構或金融服務行業的其他公司，或者對任何此類事件或其他類似風險的擔憂或傳聞，過去和將來都可能導致整個市場的流動性問題。例如，2023年3月，硅谷銀行（“SVB”）被加州金融保護與創新部關閉，該部任命聯邦存款保險公司為接管人。同樣，2023年3月，Signature Bank和Silvergate Capital Corp. 分別進入破產管理階段。此外，整個金融服務行業的流動性問題仍然存在不確定性，例如2023年3月第一共和國銀行和瑞士信貸（“CS”）的情況。2023年3月，在瑞士聯邦財政部、瑞士國家銀行和瑞士金融市場監管局的幹預下，CS同意被瑞銀收購。雖然我們在CS或SVB沒有存款，但我們繼續與兩家銀行保持着持續的關係。在2023年3月之前，CS是我們的EZOP和TEPH循環信貸額度的主要貸款人和代理人；而CS過去和現在都是利率交易對手。SVB及其繼任者硅谷橋牌銀行（“SVBB”）過去和現在都是我們TEPH循環信貸額度的貸款機構。迄今為止，CS和SVBB已經履行了對我們的義務，並對我們的要求做出了迴應，儘管無法保證這種表現將來會持續下去。
作為開展業務的一部分，我們在金融機構存入存款，如果再發生類似事件，這些存款可能會面臨風險。我們持續的現金管理策略是將大部分存款賬户保留在大型 “貨幣中心” 金融機構，但無法保證這種策略會成功。人們越來越擔心美國或國際金融體系，包括銀行倒閉和救助，及其潛在的更廣泛影響和潛在的系統性影響
總體而言，銀行業的風險可能會對我們獲得資本的機會產生不利影響。除其他風險外，可用資金或獲得現金和流動性資源的任何減少都可能限制我們滿足資本需求和為未來增長提供資金或履行其他義務的能力，或者導致我們違反財務和/或合同義務。這些影響中的任何一個，或由上述因素或上述未描述的其他相關或類似因素造成的任何其他影響，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
2021年2月，我們就2021年4月對SunStreet的收購簽訂了經修訂的Earnout協議（“Earnout協議”）。根據Earnout協議的條款，我們必須向Len發行一些收益股份x，LLC，Lennar Corporation 的子公司，（“Lenx“) 如果我們達到某些商業里程碑，包括 (a) 我們投入使用一定數量的太陽能系統，並簽訂與此類太陽能系統相關的合格客户協議，為期四年，自收購截止之日起；(b) 在收購完成之日五週年之前，簽訂與微電網社區開發有關的某些具有法律約束力的協議。2023 年 4 月，我們向 Len 發行了 690,122 股普通股（“2023 年 4 月 Earnout 股票”）x根據 Earnout 協議的條款。2023年6月，我們發行了3,321股普通股（“2023年6月的Earnout股票”，連同2023年4月的Earnout股票，“Earnout股票”）。Earnout股票的發行均不涉及公開發行，根據《證券法》第4（a）（2）條，Earnout股票的每次發行都不受證券法的註冊要求的約束，該條豁免了發行人不涉及任何公開發行的交易。2023年6月，我們修訂了Earnout協議，延長了安裝收益聲明（定義見Earnout協議）的交付期限。
第 3 項。優先證券違約。
不適用。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
開啟 2023年5月2日, 威廉·J·伯傑, 總裁兼首席執行官, 通過了一項旨在滿足《交易法》第 10b5-1 (c) 條中肯定辯護條件的交易計劃（“10b5-1 計劃”）. 10b5-1計劃授權代理人在2023年8月1日至2023年9月1日期間出售必要的證券，以履行2023年7月29日補償性裁決的歸屬所產生的預扣税義務、佣金和任何費用 119,0472019年7月29日授予的限制性股票單位。
在截至2023年6月30日的三個月中，沒有其他董事或高管 採用要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”，每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項。在截至2023年6月30日的三個月之前，執行副總裁兼首席技術官克里斯·海登通過了第10b5-1條交易安排，該安排旨在滿足第10b5-1（c）條的肯定辯護，即在2024年4月1日之前行使多達5,715種股票期權和出售普通股的標的股份。
第四部分
第 6 項。展品。
| | | | | | | | |
展品編號 | | 描述 |
| 2.1 | | Sunnova Energy International Inc.、Sunnova Energy Corporation和Sunnova Merger Sub Inc. 簽訂的截至2019年7月29日的合併協議（參照2019年7月29日提交的表格8-K附錄2.1納入）。 |
| 2.2 | | Sunnova Energy International Inc.、Moonroad LLC、Sunnova Energy Corporation、SunStreet Energx, LLC，日期為2021年2月17日（參照2021年2月19日提交的8-K表附錄2.1合併）。 |
| 3.1 | | Sunnova Energy International Inc. 第二次修訂和重述的公司註冊證書（參照2019年7月29日提交的表格8-K附錄3.3納入）。 |
| 3.2 | | Sunnova Energy International Inc. 第二次修訂和重述的章程（參照2019年7月29日提交的表格8-K附錄3.5納入）。 |
| 4.1∞ | | Sunnova Sol V Issuer, LLC和全國協會威爾明頓信託基金作為契約受託人簽訂的契約，日期為2023年4月26日（參照2023年4月26日提交的8-K表附錄10.1納入）。 |
| 4.2 | | 5.40% 的太陽能資產支持票據，2023-1系列A類票據，2058年到期（包含在附錄4.1中）。 |
| 4.3 | | 7.35％的太陽能資產支持票據，2058年到期的2023-1系列B類票據（包含在附錄4.1中）。 |
| 4.4∞ | | Helios XI Issuer, LLC和全國協會威爾明頓信託基金作為契約受託人簽訂的契約，日期為2023年5月16日（參照2023年5月16日提交的8-K表附錄10.1納入）。 |
| 4.5 | | 5.30% 太陽能貸款支持票據的表格，2023-A系列2050年到期的A類票據（包含在附錄4.4中）。 |
| 4.6 | | 5.60% 太陽能貸款支持票據的表格，2023-A系列B類票據，2050年到期（包含在附錄4.4中）。 |
| 4.7 | | 2050年到期的2023-A系列C類票據為6.00％的太陽能貸款支持票據（包含在附錄4.4中）。 |
| 10.1∞ | | 截至2023年6月8日，Sunnova Asset Portfolio 8, LLC作為借款人、Sunnova SLA Management, LLC作為經理和服務商、Sunnova Asset Portfolio 8 Holdings, LLC作為賣方（太陽能貸款）和賣方（太陽能資產）、波多黎各大眾銀行作為代理人及其貸款方簽訂的信貸協議第4號修正案（參照6月提交的8-K表附錄10.1納入 2023 年 12 月 12 日）。 |
| 10.2 | | Len 之間自 2023 年 6 月 22 日起生效的 Earnout 協議修正案x, LLC 和 Sunnova 能源國際公司 |
| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
| 32.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席執行官進行認證。 |
| 32.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席財務官進行認證。 |
101.INS | | XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
101.SCH | | XBRL 分類擴展架構 Linkbase 文檔。 |
101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
101.LAB | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
101.PRE | | XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
| 104 | | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）。 |
__________________
∞ 根據法規 S-K 第 601 (a) (5) 和 601 (b) (10) 項，本附錄的部分內容已被省略。我們同意根據要求向美國證券交易委員會提供任何遺漏的時間表或附錄的副本。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| SUNNOVA 能源國際公司 |
| | |
| 日期：2023 年 7 月 27 日 | 來自： | /s/ 威廉 ·J· 伯傑 |
| | 威廉·J·伯傑 |
| | 首席執行官兼董事 |
| | （首席執行官） |
| | | | | | | | |
| 日期：2023 年 7 月 27 日 | 來自： | /s/羅伯特·L·萊恩 |
| | 羅伯特·萊恩 |
| | 首席財務官 |
| | （首席財務官） |