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Longtermobligations 會員2020-12-310000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值套期保值會員2021-01-012021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值套期保值會員2020-01-012020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2020-01-012020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2021-07-042021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2020-06-282020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2021-01-012021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2020-01-012020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員TMO：以外幣計價的債務成員US-GAAP：淨投資對衝成員2021-07-042021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員TMO：以外幣計價的債務成員US-GAAP：淨投資對衝成員2020-06-282020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員TMO：以外幣計價的債務成員US-GAAP：淨投資對衝成員2021-01-012021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員TMO：以外幣計價的債務成員US-GAAP：淨投資對衝成員2020-01-012020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2021-07-042021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2020-06-282020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2021-01-012021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2020-01-012020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2021-07-042021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2020-06-282020-09-260000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2021-01-012021-10-020000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2020-01-012020-09-260000097745US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：非指定成員2021-07-042021-10-020000097745US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：非指定成員2020-06-282020-09-260000097745US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：非指定成員2021-01-012021-10-020000097745US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：非指定成員2020-01-012020-09-260000097745US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：非指定成員2021-07-042021-10-020000097745US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：非指定成員2020-06-282020-09-260000097745US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：非指定成員2021-01-012021-10-020000097745US-GAAP：外匯合同成員美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：非指定成員2020-01-012020-09-260000097745美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：非指定成員2020-06-282020-09-260000097745美國公認會計準則：其他支出成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：非指定成員2020-01-012020-09-260000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-10-020000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員2020-12-310000097745SRT: 場景預測成員2021-11-040000097745TMO：生命科學解決方案會員2021-07-042021-10-020000097745TMO：分析儀器會員2021-07-042021-10-020000097745TMO: SpecialtyDiagnostics成員2021-07-042021-10-020000097745TMO：實驗室產品與服務會員2021-07-042021-10-020000097745US-GAAP：企業會員2021-07-042021-10-020000097745TMO：生命科學解決方案會員2021-01-012021-10-020000097745TMO：分析儀器會員2021-01-012021-10-020000097745TMO: SpecialtyDiagnostics成員2021-01-012021-10-020000097745TMO：實驗室產品與服務會員2021-01-012021-10-020000097745US-GAAP：企業會員2021-01-012021-10-02
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條發佈的截至季度的季度報告 2021年10月2日要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
委員會檔案編號 1-8002
賽默飛世爾科學公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示） | | | | | |
| 特拉華 | 04-2209186 |
| （公司註冊國） | （美國國税局僱主識別號） |
第三大道 168 號
沃爾瑟姆, 馬薩諸塞02451
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號:(781) 622-1000
根據該法第12（b）條註冊的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值1.00美元 | | TMO | | 紐約證券交易所 |
| 0.750% 2024 年到期的票據 | | TMO 24A | | 紐約證券交易所 |
| 2025 年到期的票據 0.125% | | TMO 25B | | 紐約證券交易所 |
| 2.000% 2025 年到期的票據 | | TMO 25 | | 紐約證券交易所 |
| 1.400% 2026年到期的票據 | | TMO 26A | | 紐約證券交易所 |
| 1.450% 2027 年到期的票據 | | TMO 27 | | 紐約證券交易所 |
| 1.750% 2027 年到期的票據 | | TMO 27B | | 紐約證券交易所 |
| 0.500% 2028年到期的票據 | | TMO 28A | | 紐約證券交易所 |
| 1.375% 2028年到期的票據 | | TMO 28 | | 紐約證券交易所 |
| 1.950% 2029 年到期的票據 | | TMO 29 | | 紐約證券交易所 |
| 0.875% 2031年到期的票據 | | TMO 31 | | 紐約證券交易所 |
| 2.375% 2032年到期的票據 | | TMO 32 | | 紐約證券交易所 |
| 2.875% 2037 年到期的票據 | | TMO 37 | | 紐約證券交易所 |
| 1.500% 2039 年到期的票據 | | TMO 39 | | 紐約證券交易所 |
| 1.875% 2049年到期的票據 | | TMO 49 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的 12 個月中是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表示註冊人在過去 12 個月內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒沒有☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 ☒ 加速文件管理器☐非加速過濾器☐
規模較小的申報公司☐新興成長型公司☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒
截至 2021 年 10 月 2 日，註冊人已經 394,048,087已發行普通股。
賽默飛世爾科學公司
10-Q 表季度報告
截至2021年10月2日的季度 | | | | | | | | |
| 目錄 |
| | 頁面 |
| 第一部分 |
| | |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | 3 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 32 |
| | |
| 第二部分 |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 33 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 33 |
| | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 34 |
| | |
| | |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 35 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
簡明的合併資產負債表
（未經審計） | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 10月2日 | | 十二月三十一日 |
| （除每股和每股金額外，以百萬計） | | 2021 | | 2020 |
資產 | | | | |
流動資產： | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 12,027 | | | $ | 10,325 | |
應收賬款，減去美元備抵金138和 $135 | | 5,557 | | | 5,741 | |
庫存 | | 4,906 | | | 4,029 | |
合同資產，淨額 | | 808 | | | 731 | |
| | | | |
其他流動資產 | | 1,426 | | | 1,131 | |
流動資產總額 | | 24,724 | | | 21,957 | |
不動產、廠房和設備，淨額 | | 7,049 | | | 5,912 | |
與收購相關的無形資產，淨額 | | 11,927 | | | 12,685 | |
其他資產 | | 2,991 | | | 2,457 | |
善意 | | 26,909 | | | 26,041 | |
總資產 | | $ | 73,600 | | | $ | 69,052 | |
| | | | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債： | | | | |
短期債務和長期債務的當前到期日 | | $ | 19 | | | $ | 2,628 | |
應付賬款 | | 2,301 | | | 2,175 | |
應計工資和員工福利 | | 1,816 | | | 1,916 | |
合同負債 | | 1,442 | | | 1,271 | |
其他應計費用 | | 2,175 | | | 2,314 | |
流動負債總額 | | 7,753 | | | 10,304 | |
遞延所得税 | | 1,465 | | | 1,794 | |
其他長期負債 | | 3,984 | | | 3,340 | |
長期債務 | | 21,688 | | | 19,107 | |
股東權益： | | | | |
優先股，$100面值， 50,000授權股份； 無發行的 | | | | |
普通股，$1面值， 1,200,000,000授權股份； 438,749,893和 437,088,297已發行的股票 | | 439 | | | 437 | |
超過面值的資本 | | 15,960 | | | 15,579 | |
留存收益 | | 33,876 | | | 28,116 | |
按成本計算的庫存股， 44,701,806和 40,417,789股份 | | (8,911) | | | (6,818) | |
累計其他綜合項目 | | (2,654) | | | (2,807) | |
股東權益總額 | | 38,710 | | | 34,507 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 73,600 | | | $ | 69,052 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
簡明合併損益表
（未經審計） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （除每股金額外，以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | | |
產品收入 | | $ | 7,360 | | | $ | 6,782 | | | $ | 22,430 | | | $ | 16,662 | |
服務收入 | | 1,970 | | | 1,739 | | | 6,079 | | | 5,006 | |
總收入 | | 9,330 | | | 8,521 | | | 28,509 | | | 21,668 | |
| | | | | | | | |
成本和運營費用： | | | | | | | | |
產品收入成本 | | 3,298 | | | 3,001 | | | 9,977 | | | 7,732 | |
服務成本收入 | | 1,381 | | | 1,189 | | | 4,148 | | | 3,488 | |
銷售、一般和管理費用 | | 2,004 | | | 1,592 | | | 5,729 | | | 4,853 | |
研究和開發費用 | | 351 | | | 296 | | | 1,014 | | | 805 | |
重組和其他成本 | | 18 | | | 17 | | | 151 | | | 67 | |
總成本和運營費用 | | 7,052 | | | 6,095 | | | 21,019 | | | 16,945 | |
營業收入 | | 2,278 | | | 2,426 | | | 7,490 | | | 4,723 | |
利息收入 | | 9 | | | 9 | | | 32 | | | 53 | |
利息支出 | | (128) | | | (144) | | | (375) | | | (407) | |
其他收入（費用） | | 14 | | | (39) | | | (174) | | | (36) | |
所得税前收入 | | 2,173 | | | 2,252 | | | 6,973 | | | 4,333 | |
所得税準備金 | | (271) | | | (319) | | | (906) | | | (456) | |
淨收入 | | $ | 1,902 | | | $ | 1,933 | | | $ | 6,067 | | | $ | 3,877 | |
| | | | | | | | |
每股收益 | | | | | | | | |
基本 | | $ | 4.83 | | | $ | 4.88 | | | $ | 15.41 | | | $ | 9.79 | |
稀釋 | | $ | 4.79 | | | $ | 4.84 | | | $ | 15.29 | | | $ | 9.71 | |
| | | | | | | | |
加權平均股數 | | | | | | | | |
基本 | | 394 | | | 396 | | | 394 | | | 396 | |
稀釋 | | 397 | | | 399 | | | 397 | | | 399 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
簡明綜合收益表
（未經審計） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
綜合收入 | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 1,902 | | | $ | 1,933 | | | $ | 6,067 | | | $ | 3,877 | |
其他綜合項目： | | | | | | | | |
貨幣折算調整： | | | | | | | | |
貨幣折算調整（扣除税收準備金（收益）美元74, $(76), $169和 $ (71)) | | (32) | | | 10 | | | 121 | | | (244) | |
| | | | | | | | |
套期保值工具的未實現收益和虧損： | | | | | | | | |
套期保值工具的未實現虧損（扣除税收優惠）0, $0, $0和 $20) | | — | | | — | | | — | | | (65) | |
淨收益（扣除税收優惠）中包含的虧損的重新分類調整0, $2, $5和 $4) | | 2 | | | 6 | | | 16 | | | 10 | |
養老金和其他退休後福利負債調整： | | | | | | | | |
在此期間出現的養老金和其他退休後福利負債調整（扣除税收（準備金）的補助金（美元）1), $1, $(3) 和 $2) | | 3 | | | (4) | | | 7 | | | (5) | |
淨定期養老金成本中包含的淨虧損攤銷（扣除税收優惠）2, $1, $4和 $4) | | 3 | | | 7 | | | 9 | | | 13 | |
其他綜合項目共計 | | (24) | | | 19 | | | 153 | | | (291) | |
綜合收入 | | $ | 1,878 | | | $ | 1,952 | | | $ | 6,220 | | | $ | 3,586 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
簡明的合併現金流量表
（未經審計） | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九個月已結束 |
| | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 |
經營活動 | | | | |
淨收入 | | $ | 6,067 | | | $ | 3,877 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | |
不動產、廠房和設備的折舊 | | 614 | | | 467 | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | | 1,295 | | | 1,256 | |
遞延所得税的變化 | | (455) | | | (496) | |
| | | | |
| 提前償還債務造成的損失 | | 197 | | | — | |
基於股票的薪酬 | | 153 | | | 145 | |
其他非現金支出，淨額 | | 194 | | | 209 | |
| 資產和負債的變化，不包括收購的影響 | | (1,210) | | | (508) | |
經營活動提供的淨現金 | | 6,855 | | | 4,950 | |
| | | | |
投資活動 | | | | |
收購，扣除獲得的現金 | | (1,519) | | | (3) | |
| | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (1,692) | | | (888) | |
出售不動產、廠房和設備的收益 | | 9 | | | 7 | |
其他投資活動，淨額 | | (38) | | | — | |
用於投資活動的淨現金 | | (3,240) | | | (884) | |
| | | | |
融資活動 | | | | |
發行債務的淨收益 | | 3,122 | | | 3,464 | |
償還債務 | | (2,807) | | | (712) | |
發行商業票據的收益 | | — | | | 383 | |
商業票據的還款 | | — | | | (387) | |
購買公司普通股 | | (2,000) | | | (1,500) | |
已支付的股息 | | (292) | | | (250) | |
根據員工股票計劃發行公司普通股的淨收益 | | 101 | | | 156 | |
其他籌資活動，淨額 | | (10) | | | (146) | |
融資活動提供的（用於）淨現金 | | (1,886) | | | 1,008 | |
| | | | |
匯率對現金的影響 | | (17) | | | 74 | |
現金、現金等價物和限制性現金的增加 | | 1,712 | | | 5,148 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 10,336 | | | 2,422 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 12,048 | | | $ | 7,570 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
簡明合併股東權益表
（未經審計） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 超過面值的資本 | | 留存收益 | | 國庫股 | | 累積的其他綜合物品 | | 股東權益總額 |
| （以百萬計） | | 股份 | | 金額 | | | | 股份 | | 金額 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年10月2日止的三個月 |
| 截至2021年7月3日的餘額 | | 438 | | | $ | 438 | | | $ | 15,826 | | | $ | 32,076 | | | 45 | | | $ | (8,856) | | | $ | (2,630) | | | $ | 36,854 | |
根據員工和董事的股票計劃發行股份 | | 1 | | | 1 | | | 83 | | | — | | | — | | | (55) | | | — | | | 29 | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 51 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 51 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
申報的股息 ($)0.26每股） | | — | | | — | | | — | | | (102) | | | — | | | — | | | — | | | (102) | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 1,902 | | | — | | | — | | | — | | | 1,902 | |
其他綜合項目 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24) | | | (24) | |
| 截至2021年10月2日的餘額 | | 439 | | | $ | 439 | | | $ | 15,960 | | | $ | 33,876 | | | 45 | | | $ | (8,911) | | | $ | (2,654) | | | $ | 38,710 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年9月26日的三個月 |
| 截至2020年6月27日的餘額 | | 436 | | | $ | 436 | | | $ | 15,334 | | | $ | 23,860 | | | 40 | | | $ | (6,766) | | | $ | (2,989) | | | $ | 29,875 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
根據員工和董事的股票計劃發行股份 | | 1 | | | 1 | | | 81 | | | — | | | — | | | (49) | | | — | | | 33 | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 52 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
申報的股息 ($)0.22每股） | | — | | | — | | | — | | | (88) | | | — | | | — | | | — | | | (88) | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 1,933 | | | — | | | — | | | — | | | 1,933 | |
其他綜合項目 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19 | | | 19 | |
| 截至 2020 年 9 月 26 日的餘額 | | 437 | | | $ | 437 | | | $ | 15,467 | | | $ | 25,705 | | | 40 | | | $ | (6,815) | | | $ | (2,970) | | | $ | 31,824 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年10月2日止的九個月 |
| 截至2020年12月31日的餘額 | | 437 | | | $ | 437 | | | $ | 15,579 | | | $ | 28,116 | | | 40 | | | $ | (6,818) | | | $ | (2,807) | | | $ | 34,507 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
根據員工和董事的股票計劃發行股份 | | 2 | | | 2 | | | 228 | | | — | | | 1 | | | (93) | | | — | | | 137 | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 153 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 153 | |
購買公司普通股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | (2,000) | | | — | | | (2,000) | |
申報的股息 ($)0.78每股） | | — | | | — | | | — | | | (307) | | | — | | | — | | | — | | | (307) | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 6,067 | | | — | | | — | | | — | | | 6,067 | |
其他綜合項目 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 153 | | | 153 | |
| 截至2021年10月2日的餘額 | | 439 | | | $ | 439 | | | $ | 15,960 | | | $ | 33,876 | | | 45 | | | $ | (8,911) | | | $ | (2,654) | | | $ | 38,710 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年9月26日的九個月 |
| 截至2019年12月31日的餘額 | | 434 | | | $ | 434 | | | $ | 15,064 | | | $ | 22,092 | | | 36 | | | $ | (5,236) | | | $ | (2,679) | | | $ | 29,675 | |
會計變更的累積影響 | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
根據員工和董事的股票計劃發行股份 | | 3 | | | 3 | | | 258 | | | — | | | — | | | (79) | | | — | | | 182 | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 145 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 145 | |
購買公司普通股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | (1,500) | | | — | | | (1,500) | |
申報的股息 ($)0.66每股） | | — | | | — | | | — | | | (263) | | | — | | | — | | | — | | | (263) | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 3,877 | | | — | | | — | | | — | | | 3,877 | |
其他綜合項目 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (291) | | | (291) | |
| 截至 2020 年 9 月 26 日的餘額 | | 437 | | | $ | 437 | | | $ | 15,467 | | | $ | 25,705 | | | 40 | | | $ | (6,815) | | | $ | (2,970) | | | $ | 31,824 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。業務性質和重要會計政策摘要
操作性質
Thermo Fisher Scientific Inc.（以下簡稱 Thermo Fisher）通過幫助客户加快生命科學研究、解決複雜的分析挑戰、改善患者診斷和療法以及提高實驗室工作效率，使世界變得更健康、更清潔、更安全。所服務的市場包括製藥和生物技術、學術和政府、工業和應用以及醫療保健和診斷。
中期財務報表
此處列報的中期簡明合併財務報表由公司編制，未經審計，管理層認為，反映了公允表2021年10月2日財務狀況、截至2021年10月2日和2020年9月26日的三個月和九個月期間的經營業績以及截至2021年10月2日和2020年9月26日的九個月期間的現金流所必需的所有正常經常性調整。中期業績不一定代表全年業績。
截至2020年12月31日公佈的簡明合併資產負債表源自截至該日的經審計的合併財務報表。簡明合併財務報表和附註是在10-Q表允許的情況下列報的，不包含公司年度財務報表及其附註中包含的所有信息。本報告中包含的簡明合併財務報表和附註應與公司向美國證券交易委員會（SEC）提交的10-K表年度報告中包含的2020年財務報表和附註一起閲讀。為了與本年度的列報方式保持一致，對上一年度的數額進行了某些重新分類。
2020年合併財務報表附註1描述了編制合併財務報表時使用的重要會計估計和政策。在截至2021年10月2日的九個月中，公司的重大會計政策沒有發生重大變化。
庫存
庫存的組成部分如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 10月2日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 |
| 原材料 | | $ | 1,840 | | | $ | 1,305 | |
| 正在工作 | | 680 | | | 540 | |
| 成品 | | 2,386 | | | 2,184 | |
| 庫存 | | $ | 4,906 | | | $ | 4,029 | |
在2021年第三季度之前，該公司的某些業務使用了後進先出（LIFO）的庫存會計方法。在2021年第三季度，這些業務包括大約 5合併庫存的百分比，從後進先出法改為先入先出（FIFO）方法。該公司認為，這種變化更可取，因為它將為全公司所有庫存提供一致、統一的成本計算方法，更好地反映庫存的當前價值，並提高與同行的可比性。以往的財務報表因不重要性而未作追溯調整。這種會計原則變更的累積税前效應為美元332021年第三季度，庫存增加和產品收入成本下降記錄為百萬美元。這一變化記錄在《實驗室產品與服務》($20百萬）和專業診斷（$13百萬）細分市場。
估算值的使用
按照公認的會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設影響報告的資產和負債數額、財務報表當日的或有資產和負債的披露以及報告期間報告的收入和支出數額。
除其他外，該公司的估算包括資產儲備要求以及與某些資產和業務相關的未來現金流金額，這些資產和業務用於評估減值風險。與持續的 COVID-19 全球疫情相關的風險和不確定性在 2020 年對公司的某些業務產生了重大不利影響，尤其是在分析儀器領域，在較小程度上對其他三個領域的某些業務產生了不利影響
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
分段。2021年到目前為止，負面影響已大大減輕。未來負面影響的程度和持續時間（可能包括通貨膨脹壓力和供應鏈中斷）尚不確定，可能需要修改估計。實際結果可能與這些估計值不同。
最近的會計公告
2021年10月，財務會計準則委員會修訂了關於確認和衡量企業合併中收購的合同資產和合同負債的指導方針。通常，這項新指南將使公司確認合同資產和合同負債的金額與被收購方記錄的金額相同。公司將在2021年第四季度對2021年前三個季度完成的所有業務合併以及未來的所有業務合併採用該指導方針。本指南的採用不會對公司先前收購的合併財務報表產生重大影響；但是，未來時期的影響將取決於未來業務合併中收購的合同資產和合同負債。
2021年7月，財務會計準則委員會修訂了指導方針，要求出租人將租賃歸類為經營租賃，前提是租賃具有某些可變租賃的租賃支付結構，如果將其歸類為銷售類型或直接融資租賃，則會出現銷售損失。該公司在2021年第三季度採用了前瞻性方法，採用了該指導方針。該指引的採納並未對公司的合併財務報表產生重大影響。
2019年12月，財務會計準則委員會發布了新的指導方針，以簡化所得税的核算。除其他外，新指南要求在包括頒佈日期在內的過渡期的年度有效税率計算中反映出已頒佈的税法或税率變更的影響。該公司在2021年採用了前瞻性方法，採用了該指導方針。該指南的通過並未對公司的合併財務報表產生重大影響；但是，未來時期的影響將取決於未來事件或條件的程度，例如頒佈的税法或税率變更。
注意事項 2。收購
從歷史上看，該公司的收購價格高於所收購的可識別淨資產的確定的公允價值，從而產生了商譽，這主要是由於人們期望通過合併業務實現協同效應以及從聚集的員工隊伍中獲得的收益。這些協同效應包括取消多餘的設施、職能和人員；利用公司現有的商業基礎設施來擴大被收購企業產品的銷售；以及利用被收購企業的商業基礎設施以具有成本效益的方式擴大公司產品的銷售。
收購採用收購會計方法進行核算，被收購公司的業績自各自收購之日起已包含在所附財務報表中。
待收購
2021年4月15日，該公司簽訂了最終協議，根據該協議，它將以美元收購PPD, Inc.47.50每股，現金購買總價為 $17.4十億加上假設大約 $3.5十億淨負債。PPD 提供廣泛的臨牀研究和專業實驗室服務，使客户能夠加快創新並提高藥物研發效率。交易完成後，PPD將成為實驗室產品和服務板塊的一部分。股東總持股量約為 60截至2021年4月15日，PPD已發行和流通普通股的百分比已通過書面同意批准了該交易。其他PPD股東無需採取進一步行動即可批准該交易。2021年7月16日，該公司和PPD分別收到了美國聯邦貿易委員會（FTC）關於聯邦貿易委員會（FTC）對擬議合併的審查的補充信息和文件材料的請求（統稱為 “第二份申請”）。第二份申請的效果是將經修訂的1976年《Hart-Scott-Rodino反壟斷改善法》（“HSR法”）規定的等待期延長至公司和PPD基本遵守第二份申請後的第30天，除非聯邦貿易委員會提前終止了等待期。截至2021年10月22日，該公司和PPD均已證明基本符合第二份申請。該交易仍需滿足慣例成交條件，包括終止《高鐵法》等待期和獲得美國以外的適用監管部門的批准。在滿足所需成交條件的前提下，我們仍然預計合併將在2021年底之前完成。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
2021
2021年1月15日，該公司在實驗室產品和服務領域以美元收購了Groupe Novasep SASEP SAS總部位於比利時的歐洲病毒載體制造業務834百萬美元淨現金對價。歐洲病毒載體制造業務為生物技術公司和大型生物製藥客户提供疫苗和療法的製造服務。此次收購擴大了該細分市場在細胞和基因疫苗和療法方面的能力。此次業務合併所產生的商譽不可抵税。
2021年2月25日，該公司在生命科學解決方案領域以美元收購了總部位於美國的分子診斷公司Mesa Biotech, Inc.409百萬美元淨現金對價和或有對價，初始公允價值為美元65在某些里程碑完成後應支付的百萬美元。Mesa Biotech開發了一種基於聚合酶鏈反應 (PCR) 的快速即時檢測平臺並將其商業化，該平臺可用於檢測包括 COVID-19 在內的傳染病。此次收購使該公司能夠加快在醫療點提供可靠、準確的先進分子診斷技術。此次業務合併所產生的商譽不可抵税。
2021年9月30日，該公司從CSL Limited手中接管了位於瑞士倫瑙的實驗室產品和服務領域的運營責任，為CSL提供製藥服務，並有能力為其他客户提供服務。該公司預計將支付總額為$的固定租賃付款5552021年至2041年為百萬美元（不包括續訂），額外金額取決於該設施除CSL以外的客户的收入水平。此次業務合併所產生的商譽不可抵税。
此外，在2021年前九個月，該公司在生命科學解決方案領域收購了細胞分揀技術資產、一家總部位於愛爾蘭的生命科學分銷商和一家數字聚合酶鏈反應平臺開發商，並在分析儀器領域收購了一家總部位於比利時的基於微芯片的液相色譜柱技術開發商。
收購價格的組成部分以及為2021年收購而收購的淨資產的分配情況如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 歐洲病毒載體業務 | | 梅薩生物科技 | | Lengnau 生物製劑製造工廠 | | 其他 |
購買價格 | | | | | | | | |
已支付現金 | | $ | 853 | | | $ | 423 | | | $ | — | | | $ | 287 | |
或有對價的公允價值 | | — | | | 65 | | | 1 | | | 113 | |
應付的購買價格 | | — | | | — | | | 17 | | | — | |
獲得的現金 | | (19) | | | (14) | | | — | | | (11) | |
| | $ | 834 | | | $ | 474 | | | $ | 18 | | | $ | 389 | |
收購的淨資產 | | | | | | | | |
流動資產 | | $ | 39 | | | $ | 54 | | | $ | — | | | $ | 10 | |
不動產、廠房和設備 | | 59 | | | 2 | | | 92 | | | 3 | |
固定壽命的無形資產： | | | | | | | | |
客户關係 | | 302 | | | — | | | — | | | 2 | |
產品技術 | | 25 | | | 279 | | | — | | | 220 | |
商標名稱 | | — | | | 2 | | | — | | | 3 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
善意 | | 603 | | | 239 | | | 18 | | | 190 | |
其他資產 | | 4 | | | 4 | | | 361 | | | — | |
| 合同負債 | | (59) | | | — | | | — | | | (1) | |
遞延所得税負債 | | (80) | | | (72) | | | — | | | (28) | |
融資租賃負債 | | (24) | | | (1) | | | (82) | | | — | |
| | | | | | | | |
承擔的其他負債 | | (35) | | | (33) | | | (371) | | | (10) | |
| | $ | 834 | | | $ | 474 | | | $ | 18 | | | $ | 389 | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
2021年收購的固定壽命無形資產的加權平均攤銷期為 14多年來建立客户關係， 7產品技術工作年限和 3商標已有多年。2021 年收購的所有固定壽命無形資產的加權平均攤銷期為 9年份。
Lengnau生物製劑生產設施的收購價格分配是初步的，主要涉及租賃資產和負債以及遞延所得税。
注意事項 3。收入和合同相關餘額
分類收入
按類型劃分的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | | |
消耗品 | | 5,544 | | | 4,956 | | | $ | 16,880 | | | $ | 12,214 | |
樂器 | | 1,816 | | | 1,826 | | | 5,550 | | | 4,448 | |
服務 | | 1,970 | | | 1,739 | | | 6,079 | | | 5,006 | |
| 合併收入 | | $ | 9,330 | | | $ | 8,521 | | | $ | 28,509 | | | $ | 21,668 | |
根據客户所在地按地理區域劃分的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | | |
北美 | | $ | 4,662 | | | $ | 4,587 | | | $ | 14,292 | | | $ | 11,418 | |
歐洲 | | 2,557 | | | 2,032 | | | 8,037 | | | 5,464 | |
亞太地區 | | 1,836 | | | 1,607 | | | 5,294 | | | 4,054 | |
其他地區 | | 275 | | | 295 | | | 886 | | | 732 | |
| 合併收入 | | $ | 9,330 | | | $ | 8,521 | | | $ | 28,509 | | | $ | 21,668 | |
每個應報告的細分市場都從北美、歐洲、亞太地區和其他地區的消耗品、儀器和服務中獲得收入。有關按可報告細分市場和其他地理數據劃分的收入，請參閲附註4。
剩餘的履約義務
截至2021年10月2日，分配給所有未平倉客户合同剩餘履約義務的交易價格總額為美元14.49十億。公司將在履行這些績效義務後確認這些績效義務的收入，大約 76其中百分比預計將在接下來發生 十二個月.
合同相關餘額
非流動合約資產包含在隨附資產負債表的其他資產中。非流動合同負債包含在隨附資產負債表的其他長期負債中。合約資產和負債餘額如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 10月2日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 |
| 流動合約資產，淨額 | | $ | 808 | | | $ | 731 | |
| 非流動合約資產，淨額 | | 11 | | | 11 | |
| 當前合同負債 | | 1,442 | | | 1,271 | |
| 非流動合同負債 | | 822 | | | 763 | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
在截至2021年10月2日的三個月和九個月中，該公司確認的收入為美元173百萬和美元1.10截至2020年12月31日，合同負債餘額中分別包含10億美元。在截至2020年9月26日的三個月和九個月中，該公司確認的收入為美元142百萬和美元773截至2019年12月31日，分別包含在合同負債餘額中的百萬美元。
注意事項 4。業務領域和地理信息
業務板塊信息 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 3,721 | | | $ | 3,424 | | | $ | 11,481 | | | $ | 7,800 | |
分析儀器 | | 1,476 | | | 1,336 | | | 4,344 | | | 3,488 | |
專業診斷 | | 1,362 | | | 1,430 | | | 4,212 | | | 3,376 | |
實驗室產品和服務 | | 3,487 | | | 3,112 | | | 10,667 | | | 8,629 | |
淘汰 | | (716) | | | (781) | | | (2,195) | | | (1,625) | |
合併收入 | | 9,330 | | | 8,521 | | | 28,509 | | | 21,668 | |
| | | | | | | | |
分部收入 | | | | | | | | |
生命科學解決方案 | | 1,821 | | | 1,879 | | | 5,818 | | | 3,788 | |
分析儀器 | | 264 | | | 171 | | | 816 | | | 477 | |
專業診斷 | | 310 | | | 398 | | | 983 | | | 848 | |
實驗室產品和服務 | | 383 | | | 355 | | | 1,360 | | | 931 | |
可報告的分段合計 | | 2,778 | | | 2,803 | | | 8,977 | | | 6,044 | |
收入成本費用 | | — | | | (1) | | | (8) | | | (5) | |
銷售、一般和管理（費用）積分 | | (59) | | | 55 | | | (33) | | | 7 | |
重組和其他成本 | | (18) | | | (17) | | | (151) | | | (67) | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | | (423) | | | (414) | | | (1,295) | | | (1,256) | |
合併營業收入 | | 2,278 | | | 2,426 | | | 7,490 | | | 4,723 | |
| 利息收入 | | 9 | | | 9 | | | 32 | | | 53 | |
| 利息支出 | | (128) | | | (144) | | | (375) | | | (407) | |
其他收入（支出） | | 14 | | | (39) | | | (174) | | | (36) | |
所得税前收入 | | $ | 2,173 | | | $ | 2,252 | | | $ | 6,973 | | | $ | 4,333 | |
| | | | | | | | |
地理信息 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 (a) | | | | | | | | |
美國 | | $ | 4,495 | | | $ | 4,428 | | | $ | 13,742 | | | $ | 10,981 | |
中國 | | 885 | | | 828 | | | 2,454 | | | 1,886 | |
其他 | | 3,950 | | | 3,265 | | | 12,313 | | | 8,801 | |
合併收入 | | $ | 9,330 | | | $ | 8,521 | | | $ | 28,509 | | | $ | 21,668 | |
(a) 收入根據客户所在地歸因於各個國家。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
注意事項 5。所得税
所附收入表中的所得税準備金與將法定聯邦所得税税率應用於所得税準備金之前的收入計算的準備金有所不同，原因如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 |
法定聯邦所得税税率 | | 21 | % | | 21 | % |
按法定税率計算的所得税準備金 | | $ | 1,464 | | | $ | 910 | |
增加（減少）是由以下原因引起的： | | | | |
國外利率差 | | (159) | | | (132) | |
所得税抵免 | | (205) | | | (205) | |
全球無形低税收入 | | 45 | | | 82 | |
外國衍生的無形收入 | | (114) | | | (53) | |
股票期權和限制性股票單位的超額税收優惠 | | (96) | | | (94) | |
| | | | |
實體內部轉賬 | | (258) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
預扣税 | | 106 | | | 10 | |
| | | | |
| | | | |
州所得税，扣除聯邦税 | | 115 | | | 29 | |
其他，淨額 | | 8 | | | (91) | |
所得税準備金 | | $ | 906 | | | $ | 456 | |
該公司在美國以外的大約 50 個國家/地區開展業務和應納税業務。由於某些業務需要繳納税收優惠、州和地方税以及與美國聯邦法定税率不同的外國税，因此每年的有效所得税税率與美國聯邦法定税率不同。
未認可的税收優惠
截至 2021 年 10 月 2 日，該公司擁有 $1.12數十億未確認的税收優惠，如果得到確認，將降低有效税率。
未確認的税收優惠的起始金額和期末金額的對賬如下： | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 2021 |
年初餘額 | | $ | 1,091 | |
| | |
| | |
本年度税收職位的增加 | | 30 | |
前幾年的税收狀況的增加 | | 15 | |
前幾年的税收狀況的減免 | | (2) | |
| | |
定居點 | | (16) | |
期末餘額 | | $ | 1,118 | |
注意事項 6。每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （除每股金額外，以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨收入 | | $ | 1,902 | | | $ | 1,933 | | | $ | 6,067 | | | $ | 3,877 | |
| | | | | | | | |
基本加權平均股數 | | 394 | | | 396 | | | 394 | | | 396 | |
| 加上影響：股票期權和限制性股票單位 | | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 3 | |
攤薄後的加權平均股票 | | 397 | | | 399 | | | 397 | | | 399 | |
| | | | | | | | |
每股基本收益 | | $ | 4.83 | | | $ | 4.88 | | | $ | 15.41 | | | $ | 9.79 | |
攤薄後的每股收益 | | $ | 4.79 | | | $ | 4.84 | | | $ | 15.29 | | | $ | 9.71 | |
| | | | | | | | |
稀釋加權平均股中不包括反稀釋股票期權 | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
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（未經審計）
注意事項7。債務和其他融資安排
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 10月2日的有效利率 | | 10月2日 | | 十二月三十一日 |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| | | | | | |
2.15% 7-本年度優先票據，到期 7/21/2022（以歐元計價） | | | | $ | — | | | $ | 611 | |
3.00% 7-本年度優先票據，到期 4/15/2023 | | | | — | | | 1,000 | |
4.15% 10-本年度優先票據，到期 2/1/2024 | | | | — | | | 1,000 | |
0.75% 8-本年度優先票據，到期 9/12/2024（以歐元計價） | | 0.94 | % | | 1,159 | | | 1,222 | |
0.125% 5.5-本年度優先票據，到期 3/1/2025（以歐元計價） | | 0.42 | % | | 928 | | | 977 | |
4.133% 5-本年度優先票據，到期 3/25/2025 | | 4.32 | % | | 1,100 | | | 1,100 | |
2.00% 10-本年度優先票據，到期 4/15/2025（以歐元計價） | | 2.10 | % | | 742 | | | 782 | |
3.65% 10-本年度優先票據，到期 12/15/2025 | | 3.77 | % | | 350 | | | 350 | |
1.40% 8.5-本年度優先票據，到期 1/23/2026（以歐元計價） | | 1.53 | % | | 812 | | | 855 | |
2.95% 10-本年度優先票據，到期 9/19/2026 | | 3.19 | % | | 1,200 | | | 1,200 | |
1.45% 10-本年度優先票據，到期 3/16/2027（以歐元計價） | | 1.66 | % | | 580 | | | 611 | |
1.75% 7-本年度優先票據，到期 4/15/2027（以歐元計價） | | 1.97 | % | | 696 | | | 733 | |
3.20% 10-本年度優先票據，到期 8/15/2027 | | 3.39 | % | | 750 | | | 750 | |
0.50% 8.5-本年度優先票據，到期 3/1/2028（以歐元計價） | | 0.78 | % | | 928 | | | 977 | |
1.375% 12-本年度優先票據，到期 9/12/2028（以歐元計價） | | 1.46 | % | | 696 | | | 733 | |
1.750% 7-本年度優先票據，到期 10/15/2028 | | 1.89 | % | | 700 | | | — | |
1.95% 12-本年度優先票據，到期 7/24/2029（以歐元計價） | | 2.08 | % | | 812 | | | 855 | |
2.60% 10-本年度優先票據，到期 10/1/2029 | | 2.74 | % | | 900 | | | 900 | |
4.497% 10-本年度優先票據，到期 3/25/2030 | | 5.31 | % | | 1,100 | | | 1,100 | |
0.875% 12-本年度優先票據，到期 10/1/2031（以歐元計價） | | 1.14 | % | | 1,043 | | | 1,099 | |
2.00% 10-本年度優先票據，到期 10/15/2031 | | 2.23 | % | | 1,200 | | | — | |
2.375% 12-本年度優先票據，到期 4/15/2032（以歐元計價） | | 2.55 | % | | 696 | | | 733 | |
2.875% 20-本年度優先票據，到期 7/24/2037（以歐元計價） | | 2.94 | % | | 812 | | | 855 | |
1.50% 20-本年度優先票據，到期 10/1/2039（以歐元計價） | | 1.73 | % | | 1,043 | | | 1,099 | |
2.80% 20-本年度優先票據，到期 10/15/2041 | | 2.90 | % | | 1,200 | | | — | |
5.30% 30-本年度優先票據，到期 2/1/2044 | | 5.37 | % | | 400 | | | 400 | |
4.10% 30-本年度優先票據，到期 8/15/2047 | | 4.23 | % | | 750 | | | 750 | |
1.875% 30-本年度優先票據，到期 10/1/2049（以歐元計價） | | 1.99 | % | | 1,159 | | | 1,222 | |
| 其他 | | | | 77 | | | 5 | |
按面值計算的借款總額 | | | | 21,833 | | | 21,919 | |
公允價值對衝會計調整 | | | | — | | | 25 | |
未攤銷的折扣 | | | | (107) | | | (102) | |
未攤銷的債務發行成本 | | | | (128) | | | (114) | |
按賬面價值計算的借款總額 | | | | 21,598 | | | 21,728 | |
融資租賃負債 | | | | 109 | | | 7 | |
減去：短期債務和當前到期日 | | | | 19 | | | 2,628 | |
長期債務 | | | | $ | 21,688 | | | $ | 19,107 | |
固定利率債務的有效利率包括票據的規定利息、任何折扣的增加以及任何債務發行成本的攤銷。
有關公司長期借款的公允價值信息，請參閲附註10。
就收購PPD的協議（注2）而言，該公司的現金支出為美元352021年與獲得過渡融資承諾相關的百萬美元，包含在隨附的現金流量表中的其他融資活動中。隨着優先票據的發行，過渡承諾於2021年10月終止。該公司打算用手頭現金和發行債務的淨收益為收購價格融資，包括
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
於2021年10月發行的優先票據。該公司目前正在評估未來的債務發行，此類交易的時間視市場和其他條件而定。
信貸設施
該公司向銀行集團提供循環信貸額度（以下簡稱 “融資機制”），提供高達$的貸款3.00數十億美元的無抵押多幣種循環信貸。該融資將於 2025 年 12 月 4 日到期。循環信貸協議要求按基於倫敦銀行同業拆借利率的利率（或倫敦銀行同業拆借利率後續利率）、基於歐洲銀行同業拆借利率的利率（對於以歐元提取的資金）或基於代理銀行優惠貸款利率的利率，由公司自行選擇。該協議包含肯定、否定和財務契約，以及此類設施通常存在的違約事件。該融資機制中的契約包括合併淨利息覆蓋率（合併息税折舊攤銷前利潤與合併淨利息支出），這些術語在融資機制中定義。具體而言，該公司已同意，只要任何貸款機構在該融資機制下有任何承諾，任何信用證在該融資下未償還，或者該融資下的任何貸款或其他債務未償還，其最低合併利息覆蓋率將維持在 3.5:1.0 截至任何財政季度的最後一天。截至2021年10月2日， 不儘管可用容量減少了大約美元，但該融資機制下的借款仍未償還4百萬美元是由於信用證未兑現。
商業票據計劃
該公司有商業票據計劃，根據該計劃，它可以發行和出售無抵押的短期本票（CP Notes）。根據美國的計劃，a) 到期日不得超過 397自發行之日起幾天內，b) CP票據是根據商業票據市場的慣常條款以私募方式發行，在到期前不可贖回，也不可自願預付。根據歐元計劃，到期日不得超過 183天，可以用歐元、美元、日元、英鎊、瑞士法郎、加元或其他貨幣計價。在這兩個計劃下，CP票據均按面值的折扣發行（如果是負利率，則為面值），或者按面值出售，按固定或浮動利率變化。截至 2021 年 10 月 2 日，有 不這些計劃下的未償還借款。
高級票據
以歐元計價的優先票據每年支付利息，所有其他優先票據每半年支付一次利息。每張票據的贖回價格均為本金的100％，外加指定的整體溢價和應計利息。根據管理優先票據的契約，公司受某些肯定和否定契約的約束，其中最嚴格的契約限制了公司根據借款安排抵押本金財產作為抵押的能力。截至 2021 年 10 月 2 日，該公司已遵守所有契約。
2021 年第一季度，該公司兑現了部分現有優先票據。與這些贖回有關，該公司產生了 $197所附收益表中其他收益（支出）中包含的提前清償債務造成的損失百萬美元。贖回優先票據後，該公司終止了相關的固定利率與浮動利率互換安排，並獲得了 $22百萬美元，包含在其他融資活動中，淨額，載於隨附的現金流量表中。
2021 年 10 月債務發行
第四季度初，該公司發行了以下優先票據： | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 已發行本金價值 |
浮動利率 18-本月優先票據，到期 4/18/2023 | | $ | 1,000 | |
浮動利率 2-本年度優先票據，到期 10/18/2023 | | $ | 500 | |
0.797% 2-本年度優先票據，到期 10/18/2023 | | $ | 1,350 | |
浮動利率 3-本年度優先票據，到期 10/18/2024 | | $ | 500 | |
1.215% 3-本年度優先票據，到期 10/18/2024 | | $ | 2,500 | |
0.80% 9-本年度優先票據，到期 10/18/2030（以歐元計價） | | € | 1,750 | |
1.125% 12-本年度優先票據，到期 10/18/2033（以歐元計價） | | € | 1,500 | |
1.625% 20-本年度優先票據，到期 10/18/2041（以歐元計價） | | € | 1,250 | |
2.00% 30-本年度優先票據，到期 10/18/2051（以歐元計價） | | € | 750 | |
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
該公司的全資財務子公司Thermo Fisher Scientific（Finance I）B.V.（Thermo Fisher International）在註冊公開發行中發行了2030年到期的0.80％優先票據、2033年到期的1.125％優先票據、2041年到期的1.625％優先票據和2051年到期的2.00％優先票據（統稱為 “Euronotes”）。該公司已全額無條件地為Thermo Fisher International在Euronotes下的所有義務以及Thermo Fisher International的所有其他債務證券提供擔保，該公司的任何其他子公司都不會為這些義務提供擔保。Thermo Fisher International是《交易法》第13-01 (a) (4) (vi) 條所定義的 “金融子公司”，除了與發行、管理和償還賽默飛世爾國際不時發行的Euronotes和其他債務證券有關的資產或業務外，沒有其他資產或業務。Thermo Fisher International的財務狀況、經營業績和現金流已合併到公司的財務報表中。
注意事項8。承付款和意外開支
環境問題
該公司目前正在參與與環境問題有關的調查和補救的各個階段。鑑於所需清理範圍的不確定性、適用法律和法規的複雜性和解釋、替代清理方法的成本差異以及公司的責任範圍，公司無法預測與環境修復問題有關的所有潛在成本以及對未來運營可能產生的影響。在報告所述的任何時期，與安裝、運營和維護地下水處理系統以及與公司國內和國際設施歷史環境污染有關的其他補救活動的費用有關的環境補救事項的費用都不大。截至2021年10月2日，公司2020年財務報表和公司10-K表年度報告中附註中披露的未決環境相關事項的應計額沒有重大變化。儘管管理層認為，根據目前對修復成本的估計，環境修復的應計費用是足夠的，但由於未來發生的事件，例如現有法律法規的變化、機構指示或執法政策的變化、修復技術的發展或公司運營行為的變化，公司可能會面臨額外的補救或合規費用，這可能會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
訴訟和相關突發事件
公司參與各種糾紛、政府和/或監管機構檢查、調查、調查和訴訟，以及正常業務過程中不時出現的訴訟事務。爭議和訴訟事項包括產品責任、知識產權、僱傭和商業問題。由於與未決訴訟或索賠相關的固有不確定性，公司無法預測結果，對於某些未決訴訟或未累計責任的索賠，也無法對不利結果可能造成的合理可能的損失或損失範圍做出有意義的估計。對於未決訴訟或索賠，公司沒有重大應計金額，這些應計金額未在公司2020年財務報表和公司10-K表年度報告中包含的附註中披露，也不認為此類事項可能造成重大損失。但是，對於下述一項或多項事項，如果超過公司當前的應計估計值（如果有）的不利結果可能會對公司的經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響，這是合理的。
產品責任、工人賠償和其他人身傷害事宜
該公司不時參與與產品責任、工人賠償和其他人身傷害事宜有關的各種訴訟和訴訟。截至2021年10月2日，公司2020年財務報表和公司10-K表年度報告中附註中披露的待處理產品責任、工傷補償和其他人身傷害事項的應計額沒有重大變化。儘管公司認為，根據現有信息，包括對損失估算的精算研究，應計金額和估計的保險回收額是可能和適當的，但估算損失和保險賠償的過程涉及管理層的相當程度的判斷，最終金額可能會有所不同，這可能會對公司的經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。保險合同並不能免除公司對所蒙受的任何損失承擔的主要義務。向保險公司收取應付金額的可能性取決於保險公司的償付能力和支付意願，以及保險索賠的合法充分性。管理層持續監控保險公司的付款歷史記錄以及財務狀況和評級。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
供應協議損失
2020年第三季度，分析儀器板塊記錄了從產品收入成本中扣除的費用108百萬美元與電子顯微鏡儀器組件的現有供應合同有關。該協議要求該公司在2025年之前進行未來的最低購買量。該公司從2020年開始開發並推出了替代產品，根據內部開發的產品與第三方產品的預期需求，該公司預計不會使用需要購買的所有產品，從而導致購買承諾的損失。
注意事項 9。綜合收益
扣除税後累計其他綜合項目的每個組成部分的變化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 貨幣
翻譯
調整 | | 未實現
虧損了
套期保值
樂器 | | 養老金和
其他
退休後
好處
責任
調整 | | 總計 |
| 截至2020年12月31日的餘額 | | $ | (2,438) | | | $ | (91) | | | $ | (278) | | | $ | (2,807) | |
重新分類前的其他綜合項目 | | 121 | | | — | | | 7 | | | 128 | |
從累計的其他綜合項目中重新分類的金額 | | — | | | 16 | | | 9 | | | 25 | |
其他綜合項目淨額 | | 121 | | | 16 | | | 16 | | | 153 | |
| 截至2021年10月2日的餘額 | | $ | (2,317) | | | $ | (75) | | | $ | (262) | | | $ | (2,654) | |
注意 10。金融工具的公允價值計量和公允價值
公允價值測量
下表顯示了截至目前定期按公允價值計量的公司金融資產和負債的信息 2021 年 10 月 2 日和 2020 年 12 月 31 日： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 10月2日 | | 引用
中的價格
活躍
市場 | | 意義重大
其他
可觀察
輸入 | | 意義重大
無法觀察
輸入 |
| （以百萬計） | | 2021 | | （第 1 級） | | （第 2 級） | | （第 3 級） |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物 | | $ | 10,518 | | | $ | 10,518 | | | $ | — | | | $ | — | |
對普通股、共同基金和其他類似工具的投資 | | 61 | | | 61 | | | — | | | — | |
認股證 | | 18 | | | — | | | 18 | | | — | |
保險合同 | | 178 | | | — | | | 178 | | | — | |
衍生合約 | | 75 | | | — | | | 75 | | | — | |
總資產 | | $ | 10,850 | | | $ | 10,579 | | | $ | 271 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | |
衍生合約 | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | — | |
或有考慮 | | 171 | | | — | | | — | | | 171 | |
負債總額 | | $ | 175 | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 171 | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | | 引用
中的價格
活躍
市場 | | 意義重大
其他
可觀察
輸入 | | 意義重大
不可觀察
輸入 |
| （以百萬計） | | 2020 | | （第 1 級） | | （第 2 級） | | （第 3 級） |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物 | | $ | 8,971 | | | $ | 8,971 | | | $ | — | | | $ | — | |
對普通股、共同基金和其他類似工具的投資 | | 21 | | | 21 | | | — | | | — | |
認股證 | | 7 | | | — | | | 7 | | | — | |
保險合同 | | 157 | | | — | | | 157 | | | — | |
衍生合約 | | 28 | | | — | | | 28 | | | — | |
總資產 | | $ | 9,184 | | | $ | 8,992 | | | $ | 192 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | |
衍生合約 | | $ | 132 | | | $ | — | | | $ | 132 | | | $ | — | |
或有考慮 | | 70 | | | — | | | — | | | 70 | |
負債總額 | | $ | 202 | | | $ | — | | | $ | 132 | | | $ | 70 | |
該公司使用Black-Scholes模型對其認股權證進行估值。公司通過從發行人那裏獲得合同的現金退還價值來確定其保險合同的公允價值。衍生品合約的公允價值是公司在清算合約時將收到/支付的估計金額，同時考慮到利率和貨幣匯率的變化。該公司最初根據預期轉移（概率加權）折現值的金額來衡量與收購相關的或有對價的公允價值。或有對價公允價值的變動記錄在出售、一般和管理費用中。 下表提供了或有對價的公允價值向前滾動，該公允價值由第三級投入（例如實現產量或收入里程碑的可能性）確定。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
或有對價 | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 149 | | | $ | 53 | | | $ | 70 | | | $ | 55 | |
收購（包括假設餘額） | | — | | | — | | | 179 | | | — | |
付款 | | (1) | | | (1) | | | (43) | | | (3) | |
收益中包含公允價值的變化 | | 23 | | | (8) | | | (35) | | | (8) | |
期末餘額 | | $ | 171 | | | $ | 44 | | | $ | 171 | | | $ | 44 | |
衍生合約
下表提供了未償還的衍生品合約的總名義價值。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 10月2日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 |
名義金額 | | | | |
利率互換——公允價值套期保值 | | $ | — | | | $ | 1,000 | |
| | | | |
跨貨幣利率互換——被指定為淨投資對衝 | | 900 | | | 900 | |
| | | | |
貨幣兑換合約 | | 4,823 | | | 5,206 | |
雖然某些衍生品受與交易對手的淨額結算安排的約束，但公司不抵消資產負債表內的衍生資產和負債。下表顯示了衍生工具的公允價值
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
隨附的資產負債表和收入表。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值-資產 | | 公允價值-負債 |
| | | 10月2日 | | 十二月三十一日 | | 10月2日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | | | |
利率互換 (a) | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | — | |
跨貨幣利率互換 (a) | | 10 | | | — | | | 4 | | | 46 | |
未指定為套期保值工具的衍生品 | | | | | | | |
貨幣兑換合同 (b) | | 65 | | | 3 | | | — | | | 86 | |
| | | | | | | | |
衍生品總額 | | $ | 75 | | | $ | 28 | | | $ | 4 | | | $ | 132 | |
(a) 利率互換和跨貨幣利率互換的公允價值包含在隨附的資產負債表中，標題為 “其他資產或其他長期負債”。
(b) 貨幣兑換合同的公允價值包含在隨附的資產負債表中，標題為 “其他流動資產或其他應計費用”。
以下與公允價值套期保值累積基準調整相關的金額包含在隨附的資產負債表中，標題為 “長期債務”： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 套期保值負債的賬面金額 | | 公允價值套期保值調整的累計金額——賬面負債金額中包含的增加（減少） |
| | 10月2日 | | 十二月三十一日 | | 10月2日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 長期債務 | | $ | — | | | $ | 1,020 | | | $ | — | | | $ | 25 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 已確認收益（虧損） |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
公允價值套期保值關係 | | | | | | | | |
利率互換 | | | | | | | | |
對衝長期債務-包含在其他收入（支出）中 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | (43) | |
被指定為套期保值工具的衍生品-包含在其他收入（支出）中 | | — | | | — | | | (3) | | | 43 | |
被指定為現金流套期保值的衍生品 | | | | | | | | |
利率互換 | | | | | | | | |
包含在其他綜合項目中的套期保值工具的未實現虧損中 | | — | | | — | | | — | | | (85) | |
金額從累計的其他綜合項目重新歸類為其他支出 | | (2) | | | (8) | | | (21) | | | (14) | |
被指定為淨投資套期保值的金融工具 | | | | | | | | |
以外幣計價的債務 | | | | | | | | |
包含在其他綜合項目的貨幣折算調整中 | | 297 | | | (295) | | | 673 | | | (276) | |
跨貨幣利率互換 | | | | | | | | |
包含在其他綜合項目的貨幣折算調整中 | | 20 | | | (30) | | | 52 | | | (30) | |
包含在其他收入（支出）中 | | 2 | | | 2 | | | 6 | | | 9 | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 已確認收益（虧損） |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
未指定為套期保值工具的衍生品 | | | | | | | | |
貨幣兑換合約 | | | | | | | | |
包含在產品收入成本中 | | 7 | | | (2) | | | 8 | | | (2) | |
包含在其他收入（支出）中 | | (8) | | | 51 | | | 147 | | | 7 | |
跨貨幣利率互換 | | | | | | | | |
包含在其他收入（支出）中 | | — | | | 1 | | | — | | | (9) | |
貨幣兑換合約和指定為公允價值套期保值的利率互換確認的損益與相應的抵消標的套期保值交易的損益一起包含在隨附的收益表中。
該公司使用外幣計價的債務和跨貨幣利率互換來部分對衝其在國外業務的淨投資以抵禦匯率的不利波動。該公司的大部分以歐元計價的優先票據及其跨貨幣利率互換已被指定為外國業務部分淨投資的經濟套期保值，並且是有效的。因此，由於歐元計價債務工具的即期利率波動以及跨貨幣利率互換的合同公允價值變化（不包括應計利息）而導致的外幣交易損益計入其他綜合項目和股東權益的貨幣折算調整。
有關公司風險管理目標和戰略的更多信息，請參閲公司10-K表年度報告中包含的2020年合併財務報表附註1。
其他金融工具的公允價值
公司債務工具的賬面價值和公允價值如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月2日 | | 2020年12月31日 |
| | 攜帶 | | 公平 | | 攜帶 | | 公平 |
| （以百萬計） | | 價值 | | 價值 | | 價值 | | 價值 |
高級筆記 | | $ | 21,521 | | | $ | 23,418 | | | $ | 21,723 | | | $ | 24,653 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他 | | 77 | | | 77 | | | 5 | | | 5 | |
| | $ | 21,598 | | | $ | 23,495 | | | $ | 21,728 | | | $ | 24,658 | |
債務工具的公允價值是根據報價的市場價格和公司在相應期末可用的借款利率確定的，這些利率代表二級衡量標準。
注意 11。補充現金流信息
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九個月已結束 |
| | | 10月2日 | | 9月26日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 |
非現金投資和融資活動 | | | | |
已購置但未付的財產、廠房和設備 | | $ | 257 | | | $ | 134 | |
收購或有對價的公允價值 | | 179 | | | — | |
已申報但未付的股息 | | 104 | | | 88 | |
歸屬限制性股票單位後發行股票 | | 237 | | | 209 | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
現金、現金等價物和限制性現金包含在隨附的資產負債表中，如下所示： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 10月2日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2021 | | 2020 |
| 現金和現金等價物 | | $ | 12,027 | | | $ | 10,325 | |
| 其他流動資產中包含的限制性現金 | | 20 | | | 10 | |
| 其他資產中包含的限制性現金 | | 1 | | | 1 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 12,048 | | | $ | 10,336 | |
限制性現金中包含的金額是指作為銀行擔保抵押品持有的資金和在中國等待政府行政許可的流入現金。
注意 12。重組和其他成本
在2021年前九個月，公司記錄了重組和其他成本，主要與收購的技術減值費用以及與最近收購相關的第三方交易/整合成本，其中一部分被或有收購對價估計變動的抵免額所抵消。在2021年前九個月，與設施整合和成本削減措施相關的遣散費行動影響不到 1佔公司員工的百分比。
截至2021年11月4日，該公司已確定重組行動，這些行動將導致約$的額外費用25百萬，主要在2021年和2022年，預計將在未來時期確定其他行動，這些行動將在滿足特定標準時記錄，例如福利安排的溝通或費用發生時。
2021 年第三季度，公司按細分市場記錄的淨重組和其他成本（收入）如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 的成本
收入 | | 出售，
將軍和
行政
開支 | | 重組
和其他
成本 | | 總計 |
生命科學解決方案 | | $ | — | | | $ | 23 | | | $ | (3) | | | $ | 20 | |
分析儀器 | | — | | | 1 | | | 2 | | | 3 | |
專業診斷 | | — | | | — | | | 14 | | | 14 | |
實驗室產品和服務 | | — | | | 26 | | | (3) | | | 23 | |
企業 | | — | | | 9 | | | 8 | | | 17 | |
| | $ | — | | | $ | 59 | | | $ | 18 | | | $ | 77 | |
2021 年前九個月，公司按細分市場記錄的淨重組和其他成本（收入）如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 的成本
收入 | | 出售，
將軍和
行政
開支 | | 重組
和其他
成本 | | 總計 |
生命科學解決方案 | | $ | 8 | | | $ | (24) | | | $ | 125 | | | $ | 109 | |
分析儀器 | | — | | | 1 | | | 5 | | | 6 | |
專業診斷 | | — | | | (2) | | | 17 | | | 15 | |
實驗室產品和服務 | | — | | | 49 | | | (5) | | | 44 | |
企業 | | — | | | 9 | | | 9 | | | 18 | |
| | $ | 8 | | | $ | 33 | | | $ | 151 | | | $ | 192 | |
按細分市場劃分的淨重組和其他成本（收入）的主要組成部分如下：
生命科學解決方案
2021 年前九個月，生命科學解決方案板塊創下了 $125百萬美元的重組費用和其他費用，主要是美元110由於預期現金減少而導致的收購技術減值（百萬美元）
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
流量，以及收購之日應付給被收購企業員工的合同補償。該片段記錄了 $24出售、一般和管理費用淨額的百萬美元，主要用於或有收購對價估計值的變化，部分被與最近收購相關的第三方交易成本所抵消。該片段還記錄了 $8在收購之日重新估值的庫存銷售收入成本的百萬美元。
專業診斷
2021 年前九個月，專業診斷板塊創下了 $17百萬美元的淨重組費用和其他費用，主要用於因歐洲產品線停產而將固定資產的遣散費和減記至估計的處置價值。
實驗室產品和服務
2021 年前九個月，實驗室產品和服務板塊創下了 $44百萬美元的淨重組和其他費用，主要用於與最近收購相關的第三方交易/整合成本。
企業
在2021年的前九個月，該公司記錄了美元18百萬美元的淨重組和其他費用，主要用於產品責任訴訟和收購前相關事宜。
下表彙總了公司應計重組餘額的變化。附表附註中彙總了所附收入表中列報為重組和其他費用的其他數額。應計重組成本包含在隨附資產負債表的其他應計費用中。
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | | | | | | | 共計 (a) |
| 截至2020年12月31日的餘額 | | | | | | | | 21 | |
2021 年產生的淨重組費用 (b) | | | | | | | | 23 | |
付款 | | | | | | | | (31) | |
貨幣換算 | | | | | | | | (1) | |
| 截至2021年10月2日的餘額 | | | | | | | | $ | 12 | |
(a)重組負債的變動主要包括遣散費和其他費用，例如與設施整合相關的搬遷和搬遷費用，以及員工留用成本，這些費用在員工必須工作才有資格獲得補助的期間按比例累計。
(b)不包括 $128百萬美元淨費用，主要用於收購的技術減值、收購之日按合同應付並支付給被收購企業員工的補償、固定資產減記以及與收購前相關事項相關的費用。
該公司預計主要通過以下方式支付應計重組成本 2021.
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述是在本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中作出的。此處包含的任何非歷史事實陳述的陳述均可被視為前瞻性陳述，包括但不限於以下陳述：收入、支出、收益、利潤率、税率、税收條款、現金流、養老金和福利義務以及資金需求的預測、我們的流動性狀況；成本降低、重組活動、新產品和服務開發、競爭優勢或市場地位、收購或剝離；我們出售的市場的增長、下降和其他趨勢；新或修改後的法律、法規和會計公告；未決索賠、法律訴訟、税務審計和評估以及其他或有負債；外幣匯率和這些匯率的波動；總體經濟和資本市場狀況；上述任何內容所依據的假設；COVID-19 疫情對公司業務的任何潛在影響；以及涉及賽默費舍爾打算或認為將來會或可能發生的事件或發展的任何其他報表。在不限制上述內容的情況下，“相信”、“預期”、“計劃”、“期望”、“尋求”、“估計” 等詞語旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都附有此類詞語。儘管公司將來可能會選擇更新前瞻性陳述，但它明確表示不承擔任何這樣做的義務，即使公司的估計發生變化，讀者也不應依賴這些前瞻性陳述來代表公司在本季度報告提交之日之後的任何日期的觀點。
公司的 “風險因素” 標題下列出了可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表明的業績存在重大差異的重要因素 10-K 表年度報告截至2020年12月31日的年度（已向美國證券交易委員會存檔），已在本10-Q表報告第二部分第1A項 “風險因素” 標題下更新。可能導致實際業績與前瞻性陳述所顯示的結果存在重大差異的重要因素包括與以下方面有關的風險和不確定性：COVID-19 疫情的持續時間和嚴重程度；開發新產品和適應重大技術變革的需求；改善增長戰略的實施；總體經濟狀況和相關不確定性、對客户資本支出政策和政府融資政策的依賴；經濟和政治條件以及匯率波動的影響國際運營；知識產權的使用和保護；政府監管變更的影響；任何自然災害、公共衞生危機或其他災難性事件；管理政府合同的法律法規的影響，以及與最近或即將進行的收購（包括我們即將收購PPD, Inc.）相關的預期收益可能無法如預期的那樣實現。
概述
該公司開發、製造和銷售種類繁多的產品，銷往世界各地。該公司通過開發和商業化自己的技術以及對互補業務進行戰略收購來擴大其提供的產品線和服務。該公司的業務分為四個部分（注4）：生命科學解決方案、分析儀器、專業診斷以及實驗室產品和服務。
2020 年初，該公司動員起來，通過有助於分析、診斷和防範該病毒的產品和服務來支持 COVID-19 疫情應對工作。但是，截至2020年3月下旬，該公司的多家業務的客户活動大幅減少，這主要對分析儀器板塊2020年的業績產生了重大不利影響，在較小程度上也對公司其他三個細分市場中的一些業務產生了重大不利影響。到目前為止，負面影響在2021年已大大減弱，但可能在今年晚些時候惡化，這取決於全球控制和擺脱疫情的努力是否成功，以及經濟活動的增加。由於銷售了針對 COVID-19 診斷和治療的產品和服務，包括檢測試劑盒，在較小程度上還有用於治療和疫苗開發和製造的產品和服務，該公司的幾項業務收入大幅增加。儘管這些積極影響預計將持續到2021年，但此類銷售的未來收入持續時間和範圍尚不確定，主要取決於客户測試以及療法和疫苗需求。
2021年第三季度的銷售額為93.3億美元，比2020年第三季度增長8.1億美元。不包括貨幣折算和收購的影響，收入增加了5.9億美元（7％）。
2021年第三季度，公司總營業收入和營業收入利潤率分別為22.8億美元和24.4％，而2020年分別為24.3億美元和28.5％。
賽默飛世爾科學公司
管理層對財務狀況的討論和分析
和操作結果
概述（續）
淨收入從2020年第三季度的19.3億美元小幅下降至2021年第三季度的19.0億美元，這主要是由於營業收入的減少，但部分被所得税準備金的增加所抵消。
2021年前九個月，該公司的運營現金流總額為68.6億美元，而2020年為49.5億美元。
2021年1月15日，該公司在實驗室產品和服務領域以8.34億美元的淨現金對價收購了Groupe Novasep SASEP SAS總部位於比利時的歐洲病毒載體制造業務。歐洲病毒載體制造業務為生物技術公司和大型生物製藥客户提供疫苗和療法的製造服務。此次收購擴大了該細分市場在細胞和基因疫苗和療法方面的能力。
2021年2月25日，該公司在生命科學解決方案領域以4.09億美元的淨現金對價和或有對價收購了總部位於美國的分子診斷公司Mesa Biotech, Inc.，在某些里程碑完成後，初始公允價值為6500萬美元。Mesa Biotech開發了一種基於聚合酶鏈反應的快速即時檢測平臺並將其商業化，該平臺可用於檢測包括 COVID-19 在內的傳染病。此次收購使該公司能夠加快在醫療點提供可靠、準確的先進分子診斷技術。
2021年9月30日，該公司從CSL Limited手中接管了位於瑞士倫瑙的實驗室產品和服務領域的運營責任，為CSL提供製藥服務，並有能力為其他客户提供服務。該公司預計，從2021年到2041年，固定租賃付款總額將達到5.55億美元（不包括續訂），額外金額取決於CSL以外該設施客户的收入水平。
2021年4月15日，該公司簽訂了最終協議，根據該協議，它將以每股47.50美元的價格收購PPD, Inc.，現金收購總價為174億美元，外加約35億美元的淨負債。PPD 提供廣泛的臨牀研究和專業實驗室服務，使客户能夠加快創新並提高藥物研發效率。2020年，PPD創造了47億美元的收入。交易完成後，PPD將成為實驗室產品和服務板塊的一部分。截至2021年4月15日，總共持有PPD已發行和流通普通股約60％的股東已通過書面同意批准了該交易。其他PPD股東無需採取進一步行動即可批准該交易。2021年7月16日，該公司和PPD分別收到了聯邦貿易委員會要求提供與聯邦貿易委員會對擬議合併的審查有關的額外信息和文件材料的請求。第二份申請的效果是將《高鐵法》規定的等待期延長至公司和PPD基本遵守第二份申請後的第30天，除非聯邦貿易委員會提前終止了等待期。截至2021年10月22日，該公司和PPD均已證明基本符合第二份申請。該交易仍需滿足慣例成交條件，包括終止《高鐵法》等待期和獲得美國以外的適用監管部門的批准。在滿足所需成交條件的前提下，我們仍然預計合併將在2021年底之前完成。該公司打算用手頭現金和發行債務（包括2021年10月發行的優先票據）的淨收益為收購價格融資。該公司目前正在評估未來的債務發行，此類交易的時間視市場和其他條件而定。
關鍵會計政策與估計
管理層的討論與分析以及公司合併財務報表附註1 10-K 表年度報告對於2020年，描述編制合併財務報表時使用的重要會計估算和政策。2021 年前九個月，公司的關鍵會計政策沒有發生重大變化。
賽默飛世爾科學公司
管理層對財務狀況的討論和分析
和操作結果
運營結果
2021 年第三季度與 2020 年第三季度相比 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 10月2日
2021 | | 9月26日
2020 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | | 運營 |
收入 | | | | | | | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 3,721 | | | $ | 3,424 | | | $ | 297 | | | $ | 59 | | | $ | 90 | | | $ | 148 | |
分析儀器 | | 1,476 | | | 1,336 | | | 140 | | | 14 | | | — | | | 126 | |
專業診斷 | | 1,362 | | | 1,430 | | | (68) | | | 7 | | | — | | | (75) | |
實驗室產品和服務 | | 3,487 | | | 3,112 | | | 375 | | | 29 | | | 26 | | | 320 | |
淘汰 | | (716) | | | (781) | | | 65 | | | (4) | | | — | | | 69 | |
合併收入 | | $ | 9,330 | | | $ | 8,521 | | | $ | 809 | | | $ | 105 | | | $ | 116 | | | $ | 588 | |
2021年第三季度的銷售額比2020年第三季度增加了8.09億美元。除了貨幣折算和收購的影響外，在需求增加的推動下，收入增加了5.88億美元（7％）。2021 年第三季度，針對 COVID-19 檢測和治療的產品的銷售額增長了0.8億美元，達到20.5億美元。2021年第三季度，公司每個終端市場的狀況都很強勁。在強勁的市場動態、公司在為各種治療領域的客户提供支持方面的作用以及生物製藥客户繼續投資研發渠道的需求的推動下，製藥和生物技術領域的銷售尤其強勁。客户活動的增加使工業和應用市場對客户的銷售受益。由於融資趨勢良好，學術和政府市場的客户需求增加。由於客户對非 Covid-19 應對產品和服務的需求幾乎恢復到疫情前的水平，診斷和醫療保健市場對客户的銷售強勁；但是，COVID-19 檢測的同比下降足以抵消這種強勁。2021年第三季度，歐洲和亞太地區的銷售增長強勁，北美的銷售增長持平。
2021年第三季度，公司總營業收入和營業收入利潤率分別為22.8億美元和24.4％，而2020年分別為24.3億美元和28.5％。營業收入下降的主要原因是2021年的銷售組合和戰略增長投資，以支持公司的短期和長期增長，但銷售額增加和生產率提高帶來的利潤部分抵消了這些投資。該公司提及的戰略增長投資通常是指用於增強商業能力的有針對性的支出，包括擴大地域銷售範圍和電子商務平臺、營銷計劃、擴大服務和運營基礎設施、研發項目和其他用於改善客户體驗的支出，以及對員工的激勵性薪酬和認可。在本次討論中，該公司對生產率提高的提法通常是指通過其實際流程改進（PPI）業務系統提高成本效率，包括實施持續改進方法、全球採購計劃、重組行動（包括裁員和設施整合）後的較低成本結構，以及低成本的區域製造。生產率提高是扣除通貨膨脹成本增加後計算得出的。
2021年第三季度，該公司記錄的重組和其他成本為7700萬美元。2020年第三季度，該公司記錄的重組和其他成本為3700萬美元。有關未來時期的預期重組費用，請參閲附註12。
分部業績
公司2020年10-K表年度報告合併財務報表附註4描述了公司對分部收入的衡量標準。用於確定分部收入的衡量方法沒有重大變化。該公司提及的導致細分市場收入波動的個體企業是指那些導致金額和/或百分比發生顯著變化且按降幅排列的波動。
賽默飛世爾科學公司
管理層對財務狀況的討論和分析
和操作結果
運營業績（續）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
收入 | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 3,721 | | | $ | 3,424 | | | 9 | % |
分析儀器 | | 1,476 | | | 1,336 | | | 10 | % |
專業診斷 | | 1,362 | | | 1,430 | | | (5) | % |
實驗室產品和服務 | | 3,487 | | | 3,112 | | | 12 | % |
淘汰 | | (716) | | | (781) | | | (8) | % |
合併收入 | | $ | 9,330 | | | $ | 8,521 | | | 9 | % |
| | | | | | |
分部收入 | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 1,821 | | | $ | 1,879 | | | (3) | % |
分析儀器 | | 264 | | | 171 | | | 54 | % |
專業診斷 | | 310 | | | 398 | | | (22) | % |
實驗室產品和服務 | | 383 | | | 355 | | | 8 | % |
可報告細分小計 | | 2,778 | | | 2,803 | | | (1) | % |
| | | | | | |
收入成本費用 | | — | | | (1) | | | |
銷售費用、一般費用和管理費（貸項） | | (59) | | | 55 | | | |
重組和其他成本 | | (18) | | | (17) | | | |
收購相關無形資產攤銷 | | (423) | | | (414) | | | |
合併營業收入 | | $ | 2,278 | | | $ | 2,426 | | | (6) | % |
| | | | | | |
應報告細分市場收入利潤率 | | 29.8 | % | | 32.9 | % | | |
合併營業收入利潤率 | | 24.4 | % | | 28.5 | % | | |
2021年第三季度，該公司應報告細分市場的收入下降了1％，至27.8億美元，這主要是由於銷售組合和2021年為支持公司的短期和長期增長而進行的戰略增長投資，但銷售額增加和生產率提高帶來的利潤部分抵消了這些投資。
生命科學解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
| 收入 | | $ | 3,721 | | | $ | 3,424 | | | 9 | % |
| | | | | | |
| 營業收入利潤率 | | 48.9 | % | | 54.9 | % | | -6.0 pt |
2021年第三季度，生命科學解決方案板塊的銷售額增長了2.97億美元。由於現有業務的收入增加，銷售額增長了1.48億美元（4％），收購使銷售額增長了9000萬美元。貨幣折算的有利影響使收入增加了5,900萬美元。現有業務收入的增長主要是由對生物科學和生物生產產品的需求推動的。
該細分市場營業收入利潤率的下降主要是由於戰略增長投資和銷售組合，但銷售額增加帶來的利潤部分抵消了這一點。
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和操作結果
運營業績（續）
分析儀器 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
| 收入 | | $ | 1,476 | | | $ | 1,336 | | | 10 | % |
| | | | | | |
| 營業收入利潤率 | | 17.8 | % | | 12.8 | % | | 5.0 pt |
2021年第三季度，分析儀器板塊的銷售額增長了1.4億美元。由於現有業務的收入增加，銷售額增長了1.26億美元（9％）。貨幣折算的有利影響使收入增加了1400萬美元。現有業務收入的增長是由於對材料和結構分析儀器的需求增加，在較小程度上對色譜和質譜儀器的需求增加。
該細分市場營業收入利潤率的提高主要是由於2020年與長期供應合同（如附註8所述）、銷售增長帶來的利潤和生產率提高相關的1.08億美元費用，但部分被戰略增長投資所抵消。
專業診斷 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
| 收入 | | $ | 1,362 | | | $ | 1,430 | | | (5) | % |
| | | | | | |
| 營業收入利潤率 | | 22.7 | % | | 27.9 | % | | -5.2 pt |
2021年第三季度，專業診斷板塊的銷售額下降了6800萬美元。由於現有業務的收入減少，銷售額下降了7500萬美元（-5％）。貨幣折算的有利影響使收入增加了700萬美元。現有業務收入的下降是由於對 COVID-19 檢測產品的需求減少，但對臨牀診斷和免疫診斷產品以及移植診斷產品的需求增加部分抵消了這一點。
該細分市場營業收入利潤率的下降主要是由於戰略增長投資、銷售組合和銷售額的下降，但庫存核算方法變更導致的1300萬美元產品收入成本抵免額部分抵消了這一點（如附註1所述）。
實驗室產品和服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
| 收入 | | $ | 3,487 | | | $ | 3,112 | | | 12 | % |
| | | | | | |
| 營業收入利潤率 | | 11.0 | % | | 11.4 | % | | -0.4 pt |
2021 年第三季度，實驗室產品和服務板塊的銷售額增長了 3.75 億美元。由於現有業務的收入增加，銷售額增長了3.2億美元（10％），而收購則增加了2600萬美元。貨幣折算的有利影響使收入增加了2900萬美元。現有業務收入的增長主要是由於該細分市場每個主要業務的需求增加：研究和安全市場渠道、製藥服務業務和實驗室產品業務。
該細分市場營業收入利潤率的下降主要是由於戰略增長投資，但銷售額增加帶來的利潤以及庫存核算方法變更導致的產品收入成本抵免額的2000萬美元抵免額在很大程度上抵消了這一點（如附註1所述）。
其他收入/支出
該公司報告稱，2021年第三季度的其他收入為1400萬美元，而2020年第三季度的其他支出為3,900萬美元。2021年，其他收入包括2500萬美元的投資收益，部分抵消了與即將收購PPD相關的過橋貸款承諾費的2000萬美元。2020年，其他費用包括
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終止收購的成本為3,700萬美元，主要用於攤還過橋貸款承諾費和簽訂貨幣套期保值合同。
所得税準備金
該公司2021年第三季度的有效税率為12.5％。在本季度，該公司記錄了9600萬美元的所得税優惠，該優惠與某些實體內部交易造成的資本損失有關。根據目前對公司開展業務所在國家的預測盈利率以及預計產生的外國税收抵免，該公司預計，其2021年全年的有效税率將在11％至13％之間。主要由於出於税收目的的無形資產攤銷不可扣除，該公司的所得税現金支付額高於其用於財務報告的所得税支出，預計2021年總額約為19億美元。2020年第三季度，該公司的有效税率為14.2％。
該公司在美國以外的大約50個國家開展業務和應納税業務。其中一些國家的税率低於美國。該公司能否從美國以外的較低税率中獲得好處取決於其在美國以外國家的相對收入水平以及這些國家的法定税率。根據公司的非美國所得税準備金在許多國家之間的分散，該公司認為，除了為反映新税率而對公司的遞延所得税餘額進行任何一次性調整外，任何個別國家的法定税率的變化都不太可能對公司的所得税準備金或淨收入產生重大影響。
2021 年前九個月與 2020 年前九個月的比較 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 10月2日
2021 | | 9月26日
2020 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | | 運營 |
收入 | | | | | | | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 11,481 | | | $ | 7,800 | | | $ | 3,681 | | | $ | 300 | | | $ | 185 | | | $ | 3,196 | |
分析儀器 | | 4,344 | | | 3,488 | | | 856 | | | 110 | | | — | | | 746 | |
專業診斷 | | 4,212 | | | 3,376 | | | 836 | | | 76 | | | — | | | 760 | |
實驗室產品和服務 | | 10,667 | | | 8,629 | | | 2,038 | | | 228 | | | 156 | | | 1,654 | |
淘汰 | | (2,195) | | | (1,625) | | | (570) | | | (23) | | | — | | | (547) | |
合併收入 | | $ | 28,509 | | | $ | 21,668 | | | $ | 6,841 | | | $ | 691 | | | $ | 341 | | | $ | 5,809 | |
2021年前九個月的銷售額比2020年前九個月增加了68.4億美元。除了貨幣折算和收購的影響外，收入增加了58.1億美元（27％），這主要是由於需求的增加。與2020年第一季度相比，2021年第一季度增加了三個銷售日。該公司2021年第四季度的銷售天數將比相應的2020年季度減少四天。2021 年前九個月，針對 COVID-19 檢測和治療的產品的銷售額增長了 33.4 億美元，達到 67.8 億美元。公司每個主要終端市場的客户銷售額均有所增長。公司每個主要地理區域的銷售增長都很強勁。
2021年前九個月，公司總營業收入和營業收入利潤率分別為74.9億美元和26.3％，而2020年前九個月分別為47.2億美元和21.8％。營業收入的增長主要是由於銷售額增加帶來的利潤，在較小程度上是銷售組合，但戰略增長投資部分抵消了銷售組合。
在2021年前九個月，該公司記錄的重組和其他成本為1.92億美元（注12）。在2020年的前九個月，該公司記錄的重組和其他成本為6500萬美元。
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運營業績（續）
分部業績 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
收入 | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 11,481 | | | $ | 7,800 | | | 47 | % |
分析儀器 | | 4,344 | | | 3,488 | | | 25 | % |
專業診斷 | | 4,212 | | | 3,376 | | | 25 | % |
實驗室產品和服務 | | 10,667 | | | 8,629 | | | 24 | % |
淘汰 | | (2,195) | | | (1,625) | | | 35 | % |
合併收入 | | $ | 28,509 | | | $ | 21,668 | | | 32 | % |
| | | | | | |
分部收入 | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 5,818 | | | $ | 3,788 | | | 54 | % |
分析儀器 | | 816 | | | 477 | | | 71 | % |
專業診斷 | | 983 | | | 848 | | | 16 | % |
實驗室產品和服務 | | 1,360 | | | 931 | | | 46 | % |
可報告細分小計 | | 8,977 | | | 6,044 | | | 49 | % |
| | | | | | |
收入成本費用 | | (8) | | | (5) | | | |
銷售費、一般費用和管理費 | | (33) | | | 7 | | | |
重組和其他成本 | | (151) | | | (67) | | | |
收購相關無形資產攤銷 | | (1,295) | | | (1,256) | | | |
合併營業收入 | | $ | 7,490 | | | $ | 4,723 | | | 59 | % |
| | | | | | |
應報告細分市場收入利潤率 | | 31.5 | % | | 27.9 | % | | |
合併營業收入利潤率 | | 26.3 | % | | 21.8 | % | | |
2021年前九個月，該公司應報告細分市場的收入增長了49％，達到89.8億美元，這主要是由於銷售額增加帶來的利潤，在較小程度上，銷售組合被戰略增長投資所抵消。
生命科學解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
| 收入 | | $ | 11,481 | | | $ | 7,800 | | | 47 | % |
| | | | | | |
| 營業收入利潤率 | | 50.7 | % | | 48.6 | % | | 2.1 pt |
2021 年前九個月，生命科學解決方案板塊的銷售額增長了 36.8 億美元。由於現有業務的收入增加，銷售額增長了32.0億美元（41％），收購帶來了1.85億美元。貨幣折算的有利影響使收入增加了3億美元。現有業務收入的增長是由對診斷 COVID-19 的檢測需求增加以及生物科學產品和遺傳科學產品的銷售增加以及該細分市場每個業務的強勁需求共同推動的。
該細分市場營業收入利潤率的提高主要是由於銷售額增加帶來的利潤，在較小程度上是銷售組合帶來的利潤，但被戰略增長投資部分抵消。
賽默飛世爾科學公司
管理層對財務狀況的討論和分析
和操作結果
運營業績（續）
分析儀器 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
| 收入 | | $ | 4,344 | | | $ | 3,488 | | | 25 | % |
| | | | | | |
| 營業收入利潤率 | | 18.8 | % | | 13.7 | % | | 5.1 pt |
2021年前九個月，分析儀器板塊的銷售額增長了8.56億美元。由於現有業務的收入增加，銷售額增長了7.46億美元（21％）。貨幣折算的有利影響使收入增加了1.1億美元。現有業務收入的增長是由於該細分市場各主要業務對產品的需求增加，這些業務在色譜和質譜儀器以及材料和結構分析儀器方面尤其佔據優勢。
該細分市場營業收入利潤率的提高主要是由於銷售額增加帶來的利潤，在較小程度上，2020年與長期供應合同（見附註8所述）和2021年生產率提高相關的1.08億美元費用，但部分被戰略增長投資所抵消，在較小程度上被銷售組合所抵消。
專業診斷 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
| 收入 | | $ | 4,212 | | | $ | 3,376 | | | 25 | % |
| | | | | | |
| 營業收入利潤率 | | 23.3 | % | | 25.1 | % | | -1.8 pt |
2021年前九個月，專業診斷板塊的銷售額增長了8.36億美元。由於現有業務的收入增加，銷售額增長了7.6億美元（23％）。貨幣折算的有利影響使收入增加了7,600萬美元。現有業務收入的增長是由於需求增加，這主要是由針對 COVID-19 治療的產品推動的，通過該細分市場的醫療保健市場渠道銷售的產品的銷售尤其強勁，在較小程度上還有臨牀診斷和免疫診斷產品。
該細分市場營業收入利潤率的下降主要是由於扣除生產率提高、銷售組合和戰略投資後的通貨膨脹成本增加，但部分被銷售額增加帶來的利潤所抵消，在較小程度上，庫存會計方法變更導致的產品收入成本抵免1300萬美元（如附註1所述）。
實驗室產品和服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 10月2日 | | 9月26日 | | |
| （百萬美元） | | 2021 | | 2020 | | 改變 |
| 收入 | | $ | 10,667 | | | $ | 8,629 | | | 24 | % |
| | | | | | |
| 營業收入利潤率 | | 12.8 | % | | 10.8 | % | | 2.0 pt |
2021年，實驗室產品和服務板塊的銷售額增長了20.4億美元，達到106.7億美元。由於現有業務的收入增加，銷售額增長了16.5億美元（19％），收購增加了1.56億美元。貨幣折算的有利影響使收入增加了2.28億美元。現有業務收入的增長主要是由於該細分市場每個主要業務的需求增加，通過其研究和安全市場渠道銷售的產品尤其強勁，在較小程度上，實驗室產品業務和製藥服務業務也表現強勁。
該細分市場營業收入利潤率的提高主要是由於銷售額增加所帶來的利潤，在較小程度上是收購、銷售組合以及庫存核算方法變更導致的產品收入成本抵免2000萬美元（如附註1所述），但被戰略增長投資部分抵消。
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管理層對財務狀況的討論和分析
和操作結果
運營業績（續）
其他費用
該公司報告稱，2021年前九個月和2020年的其他支出分別為1.74億美元和3,600萬美元。2021年，其他支出包括提前清償債務造成的1.97億美元損失和與即將收購PPD相關的過橋貸款承諾費攤銷2600萬美元，這部分被2300萬美元的投資收益所抵消。2020年，其他支出包括與終止收購相關的8100萬美元成本，主要用於簽訂貨幣套期保值合約和攤銷貸款承諾費。
所得税準備金
該公司在2021年前九個月記錄了9.06億美元的所得税準備金。在2021年第二和第三季度，該公司記錄的實體內交易所得税優惠總額為2.58億美元。該公司在2020年前九個月記錄了4.56億美元的所得税準備金。2020年第二季度，該公司在瑞典實施了外國税收抵免計劃，從而獲得了9600萬美元的外國税收抵免，而沒有相關的美國所得税支出增加。
最近的會計公告
對最近發佈的會計準則的説明載於” 標題下。最近的會計公告” 在註釋1中。
流動性和資本資源
截至2021年10月2日，合併營運資金（流動資產減去流動負債）為169.7億美元，而截至2020年12月31日為116.5億美元。營運資金中包括截至2021年10月2日的120.3億美元的現金及現金等價物，以及截至2020年12月31日的103.3億美元。
2021 年的前九個月
2021 年前九個月，經營活動提供的現金為 68.6 億美元。收入提供的現金被營運資金投資部分抵消。應收賬款減少提供了1.11億美元的現金。庫存的增加使用了9.16億美元的現金，主要用於支持銷售增長。其他資產和其他負債的變化使用了5.82億美元的現金，這主要是由於利息和補償的支付時間。2021年前九個月，所得税的現金支付額增加到15.6億美元，而2020年前九個月為6.56億美元。
2021 年前九個月，該公司的投資活動使用了 32.4 億美元的現金。收購使用了15.2億美元的現金。該公司的投資活動還包括購買16.9億美元的不動產、廠房和設備，用於產能和能力投資。
該公司的融資活動在2021年前九個月使用了18.9億美元的現金。優先票據的償還使用了28.1億美元的現金。發行債務提供了31.2億美元的現金。該公司的融資活動還包括回購20億美元的公司普通股和支付2.92億美元的現金分紅。2020年11月5日，董事會批准回購高達25億美元的公司普通股。2021年9月23日，董事會將回購公司普通股的現有授權取代了回購公司普通股（其中剩餘5億美元）的現有授權，改為回購高達30億美元的公司普通股的新授權。截至2021年11月4日，公司普通股未來回購30億美元的授權仍然有效。如附註7所述，該公司於2021年10月初發行了優先票據，淨收益為118.3億美元。
除了附註2中討論的收購PPD的協議外，公司購買不動產、廠房和設備的承諾、合同義務和其他商業承諾在2020年12月31日至2021年10月2日期間沒有發生重大變化。該公司預計，2021年全年，扣除出售後的不動產、廠房和設備支出將在25億至27億美元之間。
截至2021年10月2日，該公司的短期債務總額為1900萬美元。該公司與一家銀行集團有循環信貸額度，該銀行集團提供高達30億美元的無抵押多幣種循環信貸（注7）。如果公司根據該融資機制借款，則打算在商業票據市場不可用時留出相當於未償還商業票據的金額，以提供資金來源。截至2021年10月2日，沒有未償還的借款
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流動性和資本資源（續）
根據該公司的循環信貸額度, 儘管由於信用證未付, 可用能力減少了約400萬美元.
公司現金餘額和運營現金流中約有一半來自美國境外。該公司將其非美國現金用於美國以外的需求，包括收購和償還與收購相關的公司間債務。此外，該公司還使用非應納税資本回報以及股息向美國轉移現金，其中相關的美國股息獲得扣除額或外國税收抵免等於股息產生的任何税收成本。由於使用這種向美國轉移現金的手段，該公司預計在可預見的將來，其大量的非美國現金餘額不會對流動性產生任何重大不利影響。
該公司認為，其現有的現金和現金等價物以及未來的運營現金流以及循環信貸協議下的可用借貸能力，將足以滿足其現有業務在可預見的將來（包括至少未來24個月）的現金需求，併為即將進行的PPD收購提供資金。
2020 年的前九個月
2020年前九個月，經營活動提供的現金為49.5億美元。收入提供的現金被營運資金投資部分抵消。應收賬款和庫存的增加分別使用了8.58億美元和4.27億美元的現金，主要用於支持銷售增長。其他資產和其他負債的變化提供了10.4億美元的現金，這主要是由於薪酬和所得税的支付時間。所得税的現金支付總額為6.56億美元。
在2020年前九個月，該公司的投資活動使用了8.84億美元的現金，主要用於購買不動產、廠房和設備。
該公司的融資活動在2020年前九個月提供了10.1億美元的現金。發行優先票據提供了34.6億美元的現金。優先票據的償還使用了7.12億美元的現金。該公司的融資活動還包括回購15億美元的公司普通股和支付2.5億美元的現金分紅。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
該公司因利率和貨幣匯率變化而承受的市場風險敞口與公司報告中討論的風險敞口沒有重大變化 10-K 表年度報告截至2020年12月31日的財年。
第 4 項。控制和程序
管理層對披露控制和程序的評估
截至本報告所涉期末，公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了公司披露控制和程序（該術語在《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中定義）的有效性。根據此類評估，公司首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該期限結束時，公司的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年10月2日的財季中，公司對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對公司對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響。
第二部分其他信息
第 1 項。法律訴訟
針對公司的各種訴訟和索賠，涉及產品責任、知識產權、就業和商業問題。參見 “我們的簡明合併財務報表附註8” — 承付款和或有開支.”
第 1A 項。風險因素
公司公報中討論了我們認為對投資者具有重大意義的風險 10-K 表年度報告截至2020年12月31日的財年，標題為 “風險因素”，已向美國證券交易委員會存檔。除本文所述外，在截至2021年10月2日的九個月中，我們之前報告的風險因素沒有發生任何重大變化。
與我們提議收購PPD相關的風險
我們收購PPD所必需的監管部門批准可能未獲得，可能需要比預期更長的時間，或者可能施加目前未預料到的條件，或者可能在收購PPD後對合並後的公司產生不利影響。 在完成收購PPD之前，我們必須獲得某些必要的監管批准、豁免或同意。這些監管機構可能會對交易的完成施加條件。此類條件可能會延遲或阻止交易的完成，導致我們承擔額外成本或限制合併後的公司在交易後的收入，其中任何一個都可能對合並後的公司產生不利影響。此外，交易完成的任何延遲都可能對PPD的業務產生不利影響，從而對合並後的公司產生不利影響，包括對PPD在交易懸而未決期間留住員工的能力或PPD與其供應商、客户和其他各方的關係產生不利影響，前提是這些供應商、客户或其他各方試圖就改變現有業務關係進行談判，考慮與PPD以外的各方建立業務關係，或者推遲或推遲與PPD的業務做出決定在此期間交易的懸而未決。2021 年 7 月 16 日，我們和 PPD 分別收到了美國聯邦貿易委員會 (FTC) 要求提供與聯邦貿易委員會 (FTC) 審查擬議合併有關的補充信息和文件材料的請求（統稱為 “第二份申請”）。第二份申請的效果是將經修訂的1976年《Hart-Scott-Rodino反壟斷改善法》（“HSR法”）規定的等待期延長至我們和PPD基本遵守第二份申請後的第30天，除非聯邦貿易委員會提前終止了等待期。截至 2021 年 10 月 22 日，我們和 PPD 均已證明基本符合第二份申請。該交易仍需滿足慣例成交條件，包括終止《高鐵法》等待期和獲得美國以外的適用監管部門的批准。在滿足所需成交條件的前提下，我們仍然預計合併將在2021年底之前完成。
將PPD與我們合併可能比預期的更困難、更昂貴或更耗時，交易的預期收益和成本節約可能無法完全實現。收購PPD的成功，包括實現預期收益和成本節約，將在一定程度上取決於我們成功合併我們和PPD業務的能力。集成可能比預期的更困難、更昂貴或更耗時。整合過程可能會導致關鍵員工流失或每家公司的持續業務中斷，或者標準、控制、程序和政策的協調可能會對合並後的公司維持與客户、客户、供應商和員工的關係或充分實現交易的預期收益和成本節約的能力產生不利影響。關鍵員工的流失可能會對我們在PPD現在運營的市場成功開展業務的能力產生不利影響，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。合併我們和PPD業務的其他潛在困難包括在整合物流、信息通信和其他系統方面出現意想不到的問題。
如果我們在整合過程中遇到困難，收購PPD的預期收益可能無法完全實現或根本無法實現，或者可能需要比預期更長的時間才能實現。兩家公司之間的整合努力也可能轉移管理層的注意力和資源。在這段過渡期內，以及PPD完成對合並後的公司收購後的不確定時期，這些整合問題可能會對我們每個人和PPD產生不利影響。
與財務狀況相關的風險
我們有未償債務，由於我們預計將為收購PPD提供資金而產生額外債務，我們的債務將增加。我們現有和未來的債務可能會限制我們的投資機會或限制我們的活動，並對我們的信用評級產生負面影響。 截至2021年10月2日，我們的未償債務約為217.1億美元，我們在10月份發行了約118.3億美元的新債務。此外，我們還可以在循環信貸額度下借款，該額度提供高達30億美元的無抵押多幣種循環信貸。我們預計將承擔額外的債務，為收購PPD的部分收購價格提供資金。我們也可能獲得
額外的長期債務和信貸額度以滿足未來的融資需求，這將增加我們的總槓桿作用。
我們的槓桿作用可能會產生負面影響，包括增加我們對不利經濟和行業條件的脆弱性，限制我們獲得額外融資的能力，限制我們通過戰略收購獲得新產品和技術的能力。
我們按期付款、為債務再融資或獲得額外融資的能力將取決於我們未來的經營業績以及我們無法控制的經濟、財務、競爭和其他因素。我們的業務可能無法產生足夠的現金流來履行我們的義務。如果我們無法償還債務、為現有債務再融資或獲得額外融資，我們可能被迫推遲戰略收購、資本支出或研發支出。
此外，管理我們債務的協議要求我們維持一定的財務比率，幷包含肯定和負面契約，這些契約限制了我們的活動，除其他限制外，限制了我們承擔額外債務、與其他實體合併或合併、進行投資、建立留置權、出售資產以及與關聯公司進行交易的能力。該融資機制中的契約包括合併淨利息覆蓋率（合併息税折舊攤銷前利潤與合併淨利息支出），這些術語在融資機制中定義。具體而言，該公司已同意，只要任何貸款機構在該融資機制下有任何承諾，任何信用證仍未償還，或者該融資機制下的任何貸款或其他債務尚未償還，則自任何財政季度的最後一天起，其最低合併利息覆蓋率將維持在3. 5:1.0。
我們遵守這些財務限制和契約的能力取決於我們未來的表現，而未來的表現取決於當前的經濟狀況和其他因素，包括我們無法控制的因素，例如 COVID-19、外匯匯率和利率等公共衞生疫情/大流行的影響。我們不遵守這些限制或契約中的任何一項都可能導致適用的債務工具出現違約事件，這可能會使該工具下的債務加速償還，並要求我們在預定到期日之前預付該債務。此外，我們某些債務工具下的債務加速增長將觸發我們其他債務工具的違約事件。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
該公司2021年第三季度沒有股票回購活動。2020年11月5日，董事會批准回購高達25億美元的公司普通股。2021年9月23日，董事會將回購公司普通股的現有授權取代了回購公司普通股（其中剩餘5億美元）的現有授權，改為回購高達30億美元的公司普通股的新授權。截至2021年10月2日，根據該授權，有30億美元可用於未來回購公司普通股。
第 6 項。展品 | | | | | | | | |
展覽
數字 | | 展品描述 |
| 4.1 | | 發行人公司與作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司簽訂的第二十二份補充契約，日期為2021年8月23日（作為 2021 年 8 月 23 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 4.2 提交 [文件編號 1-8002]並以引用方式納入本文件）。 |
| 4.2 | | 第三份補充契約，日期為2021年10月18日，由作為發行人的賽默飛世爾國際、作為擔保人的公司和作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司簽訂的第三份補充契約（作為 2021 年 10 月 18 日提交的 8-K 表格最新報告的附錄 4.2 提交 [文件編號 1-8002]並以引用方式納入本文件）。 |
| 4.3 | | 發行人公司與作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司（北卡羅來納州）簽訂的第二十三份補充契約，日期為2021年10月22日（作為 2021 年 10 月 22 日提交的 8-K 表格最新報告的附錄 4.2 提交 [文件編號 1-8002]並以引用方式納入本文件）。 |
| 22 | | 擔保證券的子發行人. |
| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條要求對首席執行官進行認證。 |
| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條要求對首席財務官進行認證。 |
| 32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14（b）條和第15d-14（b）條要求的首席執行官認證.** |
| 32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14（b）條和第15d-14（b）條要求的首席財務官認證.** |
| 101.INS | | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
| 101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔。 |
| 101.CAL | | XBRL 分類法計算鏈接庫文檔。 |
| 101.DEF | | XBRL 分類法定義鏈接庫文檔。 |
| 101.LAB | | XBRL 分類標籤鏈接庫文檔。 |
| 101.PRE | | XBRL 分類法演示鏈接庫文檔。 |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| | 根據第 S-K 法規第 601 (b) (4) (iii) (A) 項，註冊人同意應要求向委員會提供與註冊人或其合併子公司長期債務有關的每份文書的副本。 |
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* 表示管理合同或補償計劃、合同或安排。
** 就《交易法》第 18 條而言，認證不被視為 “已提交”，也不受該節規定的其他責任約束。除非註冊人以提及方式具體將其納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件，否則此類認證不被視為以提及方式納入其中。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。 | | | | | | | | |
| 日期： | 2021年11月4日 | 賽默飛世爾科學公司 |
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| | /s/斯蒂芬·威廉姆森 |
| | 斯蒂芬威廉姆森 |
| | 高級副總裁兼首席財務官 |
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| | /s/ 約瑟夫·R·霍姆斯 |
| | 約瑟夫·R·霍姆斯 |
| | 副總裁兼首席會計官 |