根據 1934 年《證券交易法》第 13a-16 條或 15d-16 條
2023年7月24日
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
(將註冊人姓名翻譯成英文)
(公司或組織的司法管轄權)
(主要行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或40-F表的封面下提交或將提交年度報告。
20-F 表格 ☒ 40-F 表格 ☐
用複選標記表示註冊人是否按照 S-T 規則 101 (b) (1) 的允許以紙質形式提交 6-K 表格:☐
用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格:☐
用複選標記表明註冊人通過提供本表格中包含的信息,是否也因此根據1934年《證券交易法》第12g3-2(b)條向委員會提供了信息。
是的 ☐ 不是 ☒
有權接收證券交易委員會通知和通信的人員的姓名和地址:
M.J. van Ginneken
Koninklijke Philips N.V.
阿姆斯特爾廣場 2
公元前 1096 年阿姆斯特丹 — 荷蘭
該報告包含以下報告的副本:
“飛利浦2023年第二季度業績”,日期為2023年7月24日。
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告,並於2023年7月24日在阿姆斯特丹正式授權。
KONINKLIJKE PHILIPS N.V.
/s/M.J. van Ginneken
(首席法務官)
季度報告
阿姆斯特丹,2023年7月24日
“我們正在就三個優先事項進行規劃,以提高患者的安全和質量,加強供應鏈的可靠性,簡化我們的工作方式,我對本季度所有細分市場和地區的運營業績都有所改善感到滿意。
在持續的宏觀經濟和地緣政治挑戰的背景下,我們實現了9%的可比銷售增長,提高了盈利能力,改善了現金流。我們的訂單量同比增長,並將繼續支持未來幾個季度的增長。
完成飛利浦 Respironics 實地行動仍然是我們的首要任務。現在,絕大多數睡眠治療設備都在患者和家庭護理提供者手中,我們全神貫注於修復受影響的呼吸機。
展望未來,我們對計劃的執行充滿信心,並承認不確定性仍然存在,因此提高了對2023年全年的展望。
我感謝所有飛利浦同事的奉獻精神和承諾,他們努力實現這些成果,同時努力應對變化,打造一個更專注、更敏捷的組織。”
在所有細分市場和地區的增長的推動下,集團的銷售額增長至45億歐元,可比銷售額增長了9%。集團調整後的息税折舊攤銷前利潤增至4.53億歐元,佔銷售額的10.1%,這主要是由於銷售額、特許權使用費收入和生產率指標的增加,部分被成本通脹所抵消。
飛利浦的訂單量與去年第二季度相比增長了3%,其中包括過去三個季度的良好訂單簿與銷售額的轉換。繼2022年第二季度訂單量高之後,可比訂單量下降了8%(不包括俄羅斯,為-4%)。
本季度診斷與治療的可比銷售額增長了12%,其中超聲和圖像引導療法實現了兩位數的增長,診斷成像的中等個位數增長。繼2022年第二季度訂單量達到高位數之後,可比訂單量出現了較高的個位數下降(不包括俄羅斯)。調整後的息税折舊攤銷前利潤率提高至10.6%,這主要是由銷售額增加、有利組合和生產率指標推動的,部分被成本通脹所抵消。
本季度Connected Care的可比銷售額增長了6%,監測業務實現了兩位數的增長,但睡眠和呼吸護理的下降部分抵消了這一點。在2020年至2022年期間強勁增長之後,由於需求正常化,可比訂單量出現了個位數的高度下降。訂單量仍然明顯高於COVID之前的訂單。調整後的息税折舊攤銷前利潤率提高至7.5%,這主要是由於生產率指標和Monitoring盈利能力的提高。
在個人護理產品中等個位數增長的推動下,個人健康恢復增長,可比銷售額增長了3%。由於定價和生產率衡量標準,調整後的息税折舊攤銷前利潤率提高至13.4%。
在重大變革管理工作的支持下,飛利浦迄今已將員工人數減少了約 6,600 個職位,而計劃到 2023 年裁員 7,000 個職位,到 2025 年總共裁減 10,000 個職位。本季度運營模式生產率節省了1.12億歐元。採購節省了5700萬歐元,其他生產力項目節省了6,800萬歐元,使本季度總共節省了2.37億歐元。
基於飛利浦上半年業績的改善、穩健的訂單量以及為改善執行而採取的持續行動,該公司現在預計2023年全年將實現中等個位數的可比銷售增長,調整後的息税折舊攤銷前利潤率將達到個位數的高水平,而不確定性仍然存在。
展望不包括目前假設之外正在進行的關於擬議同意令的討論的影響,以及美國司法部正在進行的與Respironics實地行動有關的訴訟和調查。
迄今為止,修復已註冊的受影響設備所需的新替換設備和維修套件已生產了大約 99%。生產的絕大多數睡眠治療設備已提供給患者和家庭護理提供者,而受影響的呼吸機的修復工作正在進行中。
飛利浦 Respironics 完成了對第一代 DreamStation、System One 和 DreamStation Go 睡眠治療設備的測試和分析。分析表明,與泡沫降解相關的揮發性有機化合物和顆粒物排放在適用的安全範圍內,不太可能對患者的健康造成明顯損害。*)與受影響呼吸機相關的測試和分析正在進行中。
美國司法部此前披露的與Respironics實地行動有關的訴訟和調查仍在進行中,關於擬議同意令的討論仍在進行中。
首席執行官羅伊·雅各布斯和首席財務官阿比吉特·巴塔查裏亞將於歐洲中部時間今天上午10點為投資者和分析師主持電話會議,討論業績以及飛利浦創造具有可持續影響力的價值的計劃。電話會議的網絡直播將在飛利浦投資者關係網站上提供,可在此處訪問。
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
Q2 2022 | Q2 2023 | |
銷售 | 4,177 | 4,470 |
名義銷售增長 | (1)% | 7% |
可比的銷售增長1) | (7)% | 9% |
可比的訂單量2) | 1% | (8)% |
運營收入 | 11 | 221 |
佔銷售額的百分比 | 0.3% | 4.9% |
財務收入(支出),淨額 | (48) | (68) |
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 4 | (37) |
所得税優惠(費用) | 10 | (42) |
持續經營的收入 | (24) | 74 |
已終止的業務,扣除所得税 | 4 | - |
淨收入 | (20) | 74 |
普通股每股收益(EPS) | ||
歸屬於股東的持續經營收益3)(單位:歐元)-攤薄 | (0.03) | 0.08 |
歸屬於股東的持續經營業務的調整後收益3)(單位:歐元)-攤薄1) | 0.14 | 0.28 |
歸屬於股東的淨收益3)(單位:歐元)-攤薄 | (0.02) | 0.08 |
息税折舊攤銷税1) | 92 | 292 |
佔銷售額的百分比 | 2.2% | 6.5% |
調整後 EBITA1) | 216 | 453 |
佔銷售額的百分比 | 5.2% | 10.1% |
調整後 EBITDA1) | 461 | 681 |
佔銷售額的百分比 | 11.0% | 15.2% |
銷售1)每個地理集羣
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
% 變化 | ||||
Q2 2022 | Q2 2023 | 名義上的 | 可比2) | |
西歐 | 818 | 913 | 12% | 10% |
北美 | 1,856 | 1,924 | 4% | 5% |
其他成熟的地區 | 388 | 428 | 10% | 18% |
成熟地區總數 | 3,062 | 3,265 | 7% | 8% |
成長地域 | 1,115 | 1,205 | 8% | 15% |
飛利浦集團 | 4,177 | 4,470 | 7% | 9% |
由於四捨五入,金額相加可能不相等。
現金及現金等價物 餘額(百萬歐元)
Q2 2022 | Q2 2023 | |
期初現金餘額 | 1,445 | 1,128 |
自由現金流1) | (488) | 5 |
來自經營活動的淨現金流量 | (306) | 135 |
淨資本支出 | (182) | (131) |
來自投資活動的其他現金流 | (173) | (39) |
國庫股票交易 | 4 | (89) |
債務的變化 | 775 | (54) |
支付給股東的股息 | (350) | (1) |
其他現金流項目 | 59 | (17) |
來自已終止業務的淨現金流 | (14) | 27 |
期末現金餘額 | 1,258 | 960 |
淨負債與集團權益的構成1)
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
2023 年 3 月 31 日 | 2023 年 6 月 30 日 | |
長期債務 | 7,141 | 7,177 |
短期債務 | 1,034 | 1,039 |
總債務 | 8,175 | 8,216 |
現金和現金等價物 | 1,128 | 960 |
淨負債 | 7,048 | 7,257 |
股東權益 | 12,332 | 12,126 |
非控股權益 | 33 | 34 |
集團股權 | 12,366 | 12,160 |
淨負債:集團權益比率1) | 36:64 | 37:63 |
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
Q2 2022 | Q2 2023 | |
銷售 | 1,940 | 2,112 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | 1% | 9% |
可比的銷售增長1) | (5)% | 12% |
運營收入 | 115 | 163 |
佔銷售額的百分比 | 5.9% | 7.7% |
息税折舊攤銷税1) | 142 | 185 |
佔銷售額的百分比 | 7.3% | 8.8% |
調整後 EBITA1) | 132 | 224 |
佔銷售額的百分比 | 6.8% | 10.6% |
調整後 EBITDA1) | 183 | 280 |
佔銷售額的百分比 | 9.4% | 13.3% |
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
Q2 2022 | Q2 2023 | |
銷售 | 1,273 | 1,327 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | (7)% | 4% |
可比的銷售增長1) | (11)% | 6% |
運營收入 | (144) | (39) |
佔銷售額的百分比 | (11.3)% | (2.9)% |
息税折舊攤銷税1) | (95) | 6 |
佔銷售額的百分比 | (7.5)% | 0.5% |
調整後 EBITA1) | 23 | 100 |
佔銷售額的百分比 | 1.8% | 7.5% |
調整後 EBITDA1) | 98 | 160 |
佔銷售額的百分比 | 7.7% | 12.1% |
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
Q2 2022 | Q2 2023 | |
銷售 | 831 | 836 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | 0% | 1% |
可比的銷售增長1) | (5)% | 3% |
運營收入 | 98 | 107 |
佔銷售額的百分比 | 11.8% | 12.8% |
息税折舊攤銷税1) | 102 | 109 |
佔銷售額的百分比 | 12.3% | 13.0% |
調整後 EBITA1) | 103 | 112 |
佔銷售額的百分比 | 12.4% | 13.4% |
調整後 EBITDA1) | 130 | 135 |
佔銷售額的百分比 | 15.6% | 16.1% |
關鍵數據
單位:百萬歐元
Q2 2022 | Q2 2023 | |
銷售 | 133 | 194 |
運營收入 | (58) | (9) |
息税折舊攤銷税1) | (56) | (7) |
調整後 EBITA1)的: | (41) | 17 |
知識產權使用費 | 59 | 120 |
創新 | (40) | (40) |
中央成本 | (68) | (59) |
其他 | 8 | (4) |
調整後 EBITDA1) | 50 | 106 |
討論飛利浦集團業績時列出了某些非國際財務報告準則財務指標:
有關上述非國際財務報告準則財務指標的定義,請參閲《2022年年度報告》第12.3章 “非國際財務報告準則信息的對賬” 以及前瞻性陳述和其他重要信息。
在討論飛利浦集團的業績時,列出了可比的訂單量。有關該衡量標準的定義,請參閲《2022 年年度報告》第 12.4 章 “其他關鍵績效指標”。
銷售增長構成
以% 為單位
Q2 2023 | 一月到六月 | |||||||
名義增長 | 合併變更 | 貨幣效應 | 可比的增長 | 名義增長 | 合併變更 | 貨幣效應 | 可比的增長 | |
2023 對比 2022 | ||||||||
診斷與治療 | 8.9% | 0.0% | 3.0% | 11.9% | 12.3% | 0.5% | 1.2% | 14.0% |
互聯醫療 | 4.2% | 0.0% | 2.2% | 6.5% | 4.3% | 0.0% | 0.4% | 4.8% |
個人健康 | 0.6% | 0.0% | 2.8% | 3.4% | (2.1)% | 0.0% | 0.7% | (1.3)% |
飛利浦集團 | 7.0% | (0.2)% | 2.6% | 9.4% | 6.7% | 0.1% | 0.8% | 7.6% |
歸屬於股東的持續經營業務的調整後收益 1)
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
Q2 | 一月到六月 | |||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |
淨收入 | (20) | 74 | (171) | (591) |
已終止的業務,扣除所得税 | (4) | - | (4) | 2 |
來自持續經營的收入 | (24) | 74 | (176) | (589) |
歸屬於非控股權益的持續經營收益 | (2) | (2) | (2) | (2) |
歸屬於股東的持續經營業務收入1) | (26) | 72 | (177) | (591) |
對以下各項的調整: | ||||
收購的無形資產的攤銷和減值 | 81 | 72 | 155 | 145 |
重組和收購相關費用 | 14 | 66 | 38 | 290 |
其他物品: | 111 | 95 | 436 | 739 |
呼吸系統訴訟條款 | 575 | |||
呼吸系統現場作戰條款 | 165 | |||
Respironics 現場行動運行補救成本 | 50 | 51 | 100 | 106 |
互聯醫療中的質量行動 | 24 | 28 | 32 | 47 |
投資組合調整費用 | 23 | 110 | ||
剩餘物品 | 14 | 16 | 28 | 12 |
淨財務費用 | 4 | 11 | 3 | 15 |
調整項目和僅含税調整項目的税收影響 | (53) | (51) | (189) | (142) |
歸屬於股東的持續經營業務調整後收益1) | 130 | 264 | 266 | 456 |
普通股每股收益: | ||||
歸屬於股東的持續經營收益2)每普通股(歐元)——攤薄 | (0.03) | 0.08 | (0.19) | (0.64) |
歸屬於股東的持續經營業務的調整後收益2)每股普通股(歐元)-攤薄 | 0.14 | 0.28 | 0.29 | 0.50 |
淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
單位:百萬歐元
飛利浦集團 | 診斷與治療 | 互聯醫療 | 個人健康 | 其他 | |
Q2 2023 | |||||
淨收入 | 74 | ||||
已終止的業務,扣除所得税 | - | ||||
所得税支出 | 42 | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 37 | ||||
財務費用 | 84 | ||||
財務收入 | (16) | ||||
運營收入 | 221 | 163 | (39) | 107 | (9) |
收購的無形資產的攤銷和減值 | 72 | 22 | 45 | 3 | 2 |
息税折舊攤銷税 | 292 | 185 | 6 | 109 | (7) |
重組和收購相關費用 | 66 | 30 | 10 | 2 | 24 |
其他物品: | 95 | 10 | 85 | - | |
Respironics 現場行動運行補救成本 | 51 | 51 | |||
互聯醫療中的質量行動 | 28 | 28 | |||
剩餘物品 | 16 | 10 | 6 | - | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 453 | 224 | 100 | 112 | 17 |
固定資產和其他無形資產的折舊、攤銷和減值 | 232 | 56 | 64 | 24 | 89 |
追回重組和收購相關費用和其他項目中包含的固定資產減值 | (4) | - | (3) | - | - |
調整後 EBITDA | 681 | 280 | 160 | 135 | 106 |
2023 年 1 月至 6 月 | |||||
淨收入 | (591) | ||||
已終止的業務,扣除所得税 | 2 | ||||
所得税支出 | 27 | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 53 | ||||
財務費用 | 177 | ||||
財務收入 | (31) | ||||
運營收入 | (362) | 337 | (756) | 203 | (146) |
收購的無形資產的攤銷和減值 | 145 | 44 | 90 | 7 | 4 |
息税折舊攤銷税 | (217) | 381 | (667) | 210 | (141) |
重組和收購相關費用 | 290 | 95 | 58 | 7 | 129 |
其他物品: | 739 | 11 | 729 | (1) | - |
呼吸系統訴訟條款 | 575 | 575 | |||
Respironics 現場行動運行補救成本 | 106 | 106 | |||
互聯醫療中的質量行動 | 47 | 47 | |||
剩餘物品 | 12 | 11 | 2 | (1) | - |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 812 | 487 | 121 | 216 | (12) |
固定資產和其他無形資產的折舊、攤銷和減值 | 470 | 106 | 120 | 47 | 196 |
追回重組和收購相關費用和其他項目中包含的固定資產減值 | (25) | (3) | (3) | - | (19) |
調整後 EBITDA | 1,256 | 590 | 238 | 264 | 165 |
Q2 2022 | |||||
淨收入 | (20) | ||||
已終止的業務,扣除所得税 | (4) | ||||
所得税優惠 | (10) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (4) | ||||
財務費用 | 68 | ||||
財務收入 | (20) | ||||
運營收入 | 11 | 115 | (144) | 98 | (58) |
收購的無形資產的攤銷和減值 | 81 | 27 | 48 | 4 | 2 |
息税折舊攤銷税 | 92 | 142 | (95) | 102 | (56) |
重組和收購相關費用 | 14 | (9) | 18 | 1 | 3 |
其他物品: | 111 | - | 99 | 11 | |
Respironics 現場行動運行補救成本 | 50 | 50 | |||
互聯醫療中的質量行動 | 24 | 24 | |||
投資組合調整費用 | 23 | 23 | |||
剩餘物品 | 14 | - | 2 | 11 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 216 | 132 | 23 | 103 | (41) |
固定資產和其他無形資產的折舊、攤銷和減值 | 261 | 61 | 76 | 28 | 95 |
追回重組和收購相關費用和其他項目中包含的固定資產減值 | (16) | (11) | (1) | - | (4) |
調整後 EBITDA | 461 | 183 | 98 | 130 | 50 |
2022 年 1 月至 6 月 | |||||
淨收入 | (171) | ||||
已終止的業務,扣除所得税 | (4) | ||||
所得税優惠 | (77) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 7 | ||||
財務費用 | 112 | ||||
財務收入 | (37) | ||||
運營收入 | (170) | 226 | (540) | 222 | (79) |
收購的無形資產的攤銷和減值 | 155 | 49 | 95 | 8 | 3 |
息税折舊攤銷税 | (15) | 276 | (446) | 230 | (75) |
重組和收購相關費用 | 38 | (13) | 41 | 1 | 10 |
其他物品: | 436 | - | 418 | 17 | |
呼吸系統現場作戰條款 | 165 | 165 | |||
Respironics 現場行動運行補救成本 | 100 | 100 | |||
互聯醫療中的質量行動 | 32 | 32 | |||
投資組合調整費用 | 110 | 110 | |||
剩餘物品 | 28 | - | 10 | 17 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 459 | 263 | 13 | 231 | (49) |
固定資產和其他無形資產的折舊、攤銷和減值 | 541 | 115 | 179 | 59 | 188 |
追回重組和收購相關費用和其他項目中包含的固定資產減值 | (52) | (12) | (34) | - | (6) |
調整後 EBITDA | 948 | 366 | 159 | 289 | 134 |
自由現金流的構成
單位:百萬歐元
Q2 | 一月到六月 | |||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |
來自經營活動的淨現金流量 | (306) | 135 | (533) | 337 |
淨資本支出 | (182) | (131) | (356) | (216) |
購買無形資產 | (13) | (9) | (41) | (52) |
開發資產支出 | (71) | (51) | (132) | (98) |
不動產、廠房和設備的資本支出 | (98) | (88) | (190) | (161) |
處置不動產、廠房和設備的收益 | (1) | 18 | 6 | 95 |
自由現金流 | (488) | 5 | (890) | 121 |
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
2022 | 2023 | |||||||
Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
銷售 | 3,918 | 4,177 | 4,310 | 5,422 | 4,167 | 4,470 | ||
可比的銷售增長1) | (4)% | (7)% | (5)% | 3% | 6% | 9% | ||
可比的訂單量2) | 5% | 1% | (6)% | (8)% | 0% | (8)% | ||
毛利率 | 1,511 | 1,731 | 1,730 | 2,221 | 1,755 | 1,961 | ||
佔銷售額的百分比 | 38.6% | 41.4% | 40.1% | 41.0% | 42.1% | 43.9% | ||
銷售費用 | (1,066) | (1,115) | (1,157) | (1,283) | (1,079) | (1,112) | ||
佔銷售額的百分比 | (27.2)% | (26.7)% | (26.8)% | (23.7)% | (25.9)% | (24.9)% | ||
G&A 費用 | (155) | (146) | (175) | (195) | (158) | (157) | ||
佔銷售額的百分比 | (4.0)% | (3.5)% | (4.1)% | (3.6)% | (3.8)% | (3.5)% | ||
研發費用 | (493) | (486) | (612) | (501) | (528) | (468) | ||
佔銷售額的百分比 | (12.6)% | (11.6)% | (14.2)% | (9.2)% | (12.7)% | (10.5)% | ||
運營收入 | (181) | 11 | (1,529) | 171 | (583) | 221 | ||
佔銷售額的百分比 | (4.6)% | 0.3% | (35.5)% | 3.2% | (14.0)% | 4.9% | ||
淨收入 | (151) | (20) | (1,329) | (105) | (665) | 74 | ||
歸屬於股東的持續經營收益3)每普通股(歐元)——攤薄 | (0.17) | (0.03) | (1.44) | (0.12) | (0.72) | 0.08 | ||
歸屬於股東的持續經營業務的調整後收益3)每普通股(歐元)——攤薄1) | 0.15 | 0.14 | 0.24 | 0.39 | 0.21 | 0.28 | ||
息税折舊攤銷税1) | (107) | 92 | (94) | 301 | (510) | 292 | ||
佔銷售額的百分比 | (2.7)% | 2.2% | (2.2)% | 5.5% | (12.2)% | 6.5% | ||
調整後 EBITA1) | 243 | 216 | 209 | 651 | 359 | 453 | ||
佔銷售額的百分比 | 6.2% | 5.2% | 4.8% | 12.0% | 8.6% | 10.1% | ||
調整後 EBITDA1) | 488 | 461 | 466 | 891 | 575 | 681 | ||
佔銷售額的百分比 | 12.5% | 11.0% | 10.8% | 16.4% | 13.8% | 15.2% |
飛利浦統計數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
2022 | 2023 | |||||||
一月至三月 | 一月至六月 | 一月至九月 | 一月至十二月 | 一月至三月 | 一月至六月 | 一月至九月 | 一月至十二月 | |
銷售 | 3,918 | 8,095 | 12,405 | 17,827 | 4,167 | 8,636 | ||
可比的銷售增長1) | (4)% | (5)% | (5)% | (3)% | 6% | 8% | ||
可比的訂單量2) | 5% | 3% | (1)% | (3)% | 0% | (4)% | ||
毛利率 | 1,511 | 3,243 | 4,973 | 7,194 | 1,755 | 3,717 | ||
佔銷售額的百分比 | 38.6% | 40.1% | 40.1% | 40.4% | 42.1% | 43.0% | ||
銷售費用 | (1,066) | (2,181) | (3,338) | (4,621) | (1,079) | (2,191) | ||
佔銷售額的百分比 | (27.2)% | (26.9)% | (26.9)% | (25.9)% | (25.9)% | (25.4)% | ||
G&A 費用 | (155) | (301) | (476) | (671) | (158) | (315) | ||
佔銷售額的百分比 | (4.0)% | (3.7)% | (3.8)% | (3.8)% | (3.8)% | (3.6)% | ||
研發費用 | (493) | (979) | (1,590) | (2,091) | (528) | (996) | ||
佔銷售額的百分比 | (12.6)% | (12.1)% | (12.8)% | (11.7)% | (12.7)% | (11.5)% | ||
運營收入 | (181) | (170) | (1,700) | (1,529) | (583) | (362) | ||
佔銷售額的百分比 | (4.6)% | (2.1)% | (13.7)% | (8.6)% | (14.0)% | (4.2)% | ||
淨收入 | (151) | (171) | (1,500) | (1,605) | (665) | (591) | ||
歸屬於股東的持續經營收益3)每普通股(歐元)——攤薄 | (0.17) | (0.19) | (1.64) | (1.76) | (0.72) | (0.64) | ||
歸屬於股東的持續經營業務的調整後收益3)每普通股(歐元)——攤薄1) | 0.15 | 0.29 | 0.53 | 0.92 | 0.21 | 0.50 | ||
息税折舊攤銷税1) | (107) | (15) | (109) | 192 | (510) | (217) | ||
佔銷售額的百分比 | (2.7)% | (0.2)% | (0.9)% | 1.1% | (12.2)% | (2.5)% | ||
調整後 EBITA1) | 243 | 459 | 667 | 1,318 | 359 | 812 | ||
佔銷售額的百分比 | 6.2% | 5.7% | 5.4% | 7.4% | 8.6% | 9.4% | ||
調整後 EBITDA1) | 488 | 948 | 1,414 | 2,305 | 575 | 1,256 | ||
佔銷售額的百分比 | 12.5% | 11.7% | 11.4% | 12.9% | 13.8% | 14.5% | ||
期末已發行普通股數量(扣除庫存股後)(千股) | 869,298 | 885,316 | 885,348 | 881,481 | 881,539 | 920,085 | ||
每股普通股的股東權益(歐元) | 16.64 | 16.63 | 16.31 | 15.03 | 13.99 | 13.18 | ||
淨負債:集團權益比率1) | 28:72 | 31:69 | 34:66 | 35:65 | 36:64 | 37:63 | ||
員工總數 | 78,548 | 78,831 | 79,097 | 77,233 | 73,712 | 71,519 |
本文件和相關的口頭陳述,包括對演講後問題的答覆,包含有關飛利浦財務狀況、經營和業務業績的某些前瞻性陳述,以及飛利浦在這些項目上的某些計劃和目標。前瞻性陳述的示例包括有關我們的戰略、銷售增長估計、未來調整後息税折舊攤銷前利潤的陳述*)、未來與重組和收購相關的費用和其他成本、飛利浦有機業務的未來發展以及收購和撤資的完成。前瞻性陳述通常可以識別為包含 “預期”、“假設”、“相信”、“估計”、“期望”、“應該”、“將”、“可能結果”、“預測”、“展望”、“項目”、“可能” 或類似表達方式之類的陳述。就其性質而言,這些陳述涉及風險和不確定性,因為它們與未來的事件和情況有關,並且有許多因素可能導致實際結果和發展與這些陳述所表達或暗示的結果和發展存在重大差異。
這些因素包括但不限於:飛利浦有能力在健康信息學領域獲得領導地位以應對健康技術行業的發展;飛利浦將其商業模式轉變為健康技術解決方案和服務的能力;宏觀經濟和地緣政治變化;收購的整合及其實現商業計劃和價值創造預期;保護和維護飛利浦的知識產權,以及未經授權使用第三方知識產權;飛利浦滿足預期的能力關於ESG相關事宜;產品和服務未能達到質量或安全標準,對患者安全和客户運營產生不利影響;網絡安全漏洞;與飛利浦改善執行和其他業務績效舉措的戰略相關的挑戰;我們供應鏈的彈性;
吸引和留住人員;推動卓越運營和加快將創新推向市場的挑戰;遵守包括質量、產品安全和(網絡)安全在內的法規和標準;遵守商業行為規則和法規,包括隱私和即將出台的ESG披露和盡職調查要求;財務和融資風險;税收風險;內部控制、財務報告和管理流程的可靠性;全球通貨膨脹。因此,飛利浦的未來實際業績可能與此類前瞻性陳述中提出的計劃、目標和預期存在重大差異。有關可能導致未來業績與此類前瞻性陳述不同的因素的討論,另請參閲《2022年年度報告》中包含的風險管理章節。另請參閲飛利浦2023年半年度報告中的風險管理部分。
本文件中有關市場份額的聲明,包括有關飛利浦競爭地位的聲明,均基於外部來源,例如專業研究機構、行業和經銷商小組以及管理層的估計。如果飛利浦尚無法獲得信息,則市場份額報表也可能基於管理層編制的估計和預測和/或基於外部信息來源。管理層對排名的估計基於訂單量或銷售額,視業務而定。
本新聞稿包含《歐盟市場濫用條例》第7(1)條所指的內幕消息。
在介紹和討論飛利浦集團的財務狀況、經營業績和現金流時,管理層使用了某些非國際財務報告準則的財務指標。不應將這些非國際財務報告準則財務指標孤立地視為等效國際財務報告準則衡量標準的替代方案,而應與最直接可比的國際財務報告準則指標結合使用。根據國際財務報告準則,非國際財務報告準則財務指標沒有標準化含義,因此可能無法與其他發行人提出的類似指標進行比較。本文件載有這些非國際財務報告準則指標與最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬。有關非國際財務報告準則指標的更多信息可以在2022年年度報告中找到。
在列報飛利浦集團的財務狀況時,根據適用的會計準則,使用公允價值來衡量各種項目。這些公允價值基於市場價格(如果有),並從被認為可靠的來源獲得。提醒讀者,這些值會隨着時間的推移而發生變化,並且僅在資產負債表日期有效。當報價或可觀測的市場數據不容易獲得時,使用適當的估值模型和不可觀察的投入估算公允價值。此類公允價值估算要求管理層對未來發展做出重要假設,這些假設本質上是不確定的,因此可能與實際發展有所偏差。所使用的關鍵假設在 2022 年年度報告中披露。在某些情況下,獲得獨立估值是為了支持管理層對公允價值的確定。
除非另有説明,否則所有金額均以百萬歐元為單位。由於四捨五入,金額加起來可能與提供的總額不完全相同。所有報告的數據均未經審計。財務報告符合《2022年年度報告》中所述的會計政策。 上期數額已重新分類,以符合本期列報方式;這包括非實質性的組織變動。
飛利浦已重新調整其報告部門的構成,自 2023 年 4 月 1 日起生效。最顯著的變化是之前的企業診斷信息學業務從診斷和治療領域轉移到互聯醫療領域。該業務與Connected Care領域的其他信息學解決方案一起,現在構成了企業信息學業務。因此,重報了受影響細分市場的比較數字。重述已發佈在飛利浦投資者關係網站上,可在此處查閲。
所有期間的每股計算都進行了追溯調整,以反映2022年股票分紅的發行情況。
本報告包含總部位於荷蘭阿姆斯特丹的有限責任公司Koninklijke Philips N.V.(“公司” 或 “飛利浦”)的半年度報告。2022年年度報告描述了公司及其集團公司(“集團”)的主要活動。截至2023年6月30日的六個月的半年度報告包括半年度簡明合併財務報表、半年度管理報告和公司管理委員會的責任聲明。本半年度報告中的信息未經審計。
公司管理委員會特此宣佈,據他們所知,根據歐盟認可的國際會計準則第34號中期財務報告編制的截至2023年6月30日的六個月期間的半年度簡明合併財務報表真實而公允地反映了公司和合並中包含的企業的資產、負債、財務狀況和損益,以及該公司的半年度管理報告截至2023年6月30日的六個月期間,給出公平地看待《荷蘭金融市場監管法》第 5:25 d 條第 8 款和第 9 款所要求的信息(Wet on the Financiel toezicht).
阿姆斯特丹,2023年7月24日
管理委員會
羅伊·雅各布斯
阿比吉特·巴塔查裏亞
Marnix van Ginneken
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
一月到六月 | ||
2022 | 2023 | |
銷售 | 8,095 | 8,636 |
名義銷售增長 | 0% | 7% |
可比的銷售增長1) | (5)% | 8% |
可比的訂單量2) | 3% | (4)% |
運營收入 | (170) | (362) |
佔銷售額的百分比 | (2.1)% | (4.2)% |
財務收入(支出),淨額 | (75) | (147) |
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (7) | (53) |
所得税優惠(費用) | 77 | (27) |
持續經營的收入 | (176) | (589) |
已終止的業務,扣除所得税 | 4 | (2) |
淨收入 | (171) | (591) |
普通股每股收益(EPS) | ||
歸屬於股東的持續經營收益3)(單位:歐元)-攤薄 | (0.19) | (0.64) |
歸屬於股東的持續經營業務的調整後收益3)(單位:歐元)-攤薄1) | 0.29 | 0.50 |
歸屬於股東的淨收益3)(單位:歐元)-攤薄 | (0.19) | (0.64) |
息税折舊攤銷税1) | (15) | (217) |
佔銷售額的百分比 | (0.2)% | (2.5)% |
調整後 EBITA1) | 459 | 812 |
佔銷售額的百分比 | 5.7% | 9.4% |
調整後 EBITDA1) | 948 | 1,256 |
佔銷售額的百分比 | 11.7% | 14.5% |
現金和現金等價物餘額
單位:百萬歐元
一月到六月 | ||
2022 | 2023 | |
期初現金餘額 | 2,303 | 1,172 |
自由現金流1) | (890) | 121 |
來自經營活動的淨現金流量 | (533) | 337 |
淨資本支出 | (356) | (216) |
來自投資活動的其他現金流 | (521) | (143) |
國庫股票交易 | (34) | (89) |
債務的變化 | 734 | (76) |
支付給股東的股息 | (350) | (1) |
其他現金流項目 | 73 | (48) |
來自已終止業務的淨現金流 | (58) | 23 |
期末現金餘額 | 1,258 | 960 |
由於四捨五入,金額相加可能不相等。
淨負債與集團權益的構成1)
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
2022年12月31日 | 2023年6月30日 | |
長期債務 | 7,270 | 7,177 |
短期債務 | 931 | 1,039 |
債務總額 | 8,201 | 8,216 |
現金和現金等價物 | 1,172 | 960 |
淨負債 | 7,028 | 7,257 |
股東權益 | 13,249 | 12,126 |
非控股權益 | 34 | 34 |
集團股權 | 13,283 | 12,160 |
淨負債:集團權益比率1) | 35:65 | 37:63 |
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
一月到六月 | ||
2022 | 2023 | |
銷售 | 3,668 | 4,120 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | 2% | 12% |
可比的銷售增長1) | (4)% | 14% |
運營收入 | 226 | 337 |
佔銷售額的百分比 | 6.2% | 8.2% |
息税折舊攤銷税1) | 276 | 381 |
佔銷售額的百分比 | 7.5% | 9.2% |
調整後 EBITA1) | 263 | 487 |
佔銷售額的百分比 | 7.2% | 11.8% |
調整後 EBITDA1) | 366 | 590 |
佔銷售額的百分比 | 10.0% | 14.3% |
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
一月到六月 | ||
2022 | 2023 | |
銷售 | 2,447 | 2,553 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | (9)% | 4% |
可比的銷售增長1) | (15)% | 5% |
運營收入 | (540) | (756) |
佔銷售額的百分比 | (22.1)% | (29.6)% |
息税折舊攤銷税1) | (446) | (667) |
佔銷售額的百分比 | (18.2)% | (26.1)% |
調整後 EBITA1) | 13 | 121 |
佔銷售額的百分比 | 0.5% | 4.7% |
調整後 EBITDA1) | 159 | 238 |
佔銷售額的百分比 | 6.5% | 9.3% |
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
一月到六月 | ||
2022 | 2023 | |
銷售 | 1,669 | 1,634 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | 6% | (2)% |
可比的銷售增長1) | 1% | (1)% |
運營收入 | 222 | 203 |
佔銷售額的百分比 | 13.3% | 12.4% |
息税折舊攤銷税1) | 230 | 210 |
佔銷售額的百分比 | 13.8% | 12.9% |
調整後 EBITA1) | 231 | 216 |
佔銷售額的百分比 | 13.8% | 13.2% |
調整後 EBITDA1) | 289 | 264 |
佔銷售額的百分比 | 17.3% | 16.2% |
關鍵數據
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
一月到六月 | ||
2022 | 2023 | |
銷售 | 311 | 329 |
運營收入 | (79) | (146) |
息税折舊攤銷税1) | (75) | (141) |
調整後 EBITA1)的: | (49) | (12) |
知識產權使用費 | 160 | 179 |
創新 | (75) | (81) |
中央成本 | (132) | (104) |
其他 | (2) | (6) |
調整後 EBITDA1) | 134 | 165 |
除非另有説明,否則以百萬歐元計
Q2 | 一月到六月 | |||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |
銷售額 | 4,177 | 4,470 | 8,095 | 8,636 |
銷售成本 | (2,445) | (2,508) | (4,852) | (4,920) |
毛利率 | 1,731 | 1,961 | 3,243 | 3,717 |
銷售費用 | (1,115) | (1,112) | (2,181) | (2,191) |
一般和管理費用 | (146) | (157) | (301) | (315) |
研究和開發費用 | (486) | (468) | (979) | (996) |
其他業務收入 | 50 | 9 | 83 | 23 |
其他業務費用 | (24) | (12) | (35) | (600) |
運營收入 | 11 | 221 | (170) | (362) |
財務收入 | 20 | 16 | 37 | 31 |
財務費用 | (68) | (84) | (112) | (177) |
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 4 | (37) | (7) | (53) |
税前收入 | (34) | 116 | (253) | (562) |
所得税優惠(費用) | 10 | (42) | 77 | (27) |
來自持續經營的收入 | (24) | 74 | (176) | (589) |
已終止的業務,扣除所得税 | 4 | - | 4 | (2) |
淨收入 | (20) | 74 | (171) | (591) |
淨收入的歸屬 | ||||
歸屬於股東的淨收益1) | (22) | 72 | (173) | (593) |
歸屬於非控股權益的淨收益 | 2 | 2 | 2 | 2 |
歸屬於股東的持續經營收益1) | (26) | 72 | (177) | (591) |
普通股每股收益 | ||||
該期間已發行普通股的加權平均數(扣除庫存股後)(以千計)2): | ||||
-基本 | 923,501 | 920,167 | 918,465 | 920,514 |
-稀釋 | 923,501 | 946,540 | 918,465 | 920,514 |
歸屬於股東的持續經營收益1)(單位:歐元)2) | ||||
-基本 | (0.03) | 0.08 | (0.19) | (0.64) |
-稀釋 | (0.03) | 0.08 | (0.19) | (0.64) |
歸屬於股東的淨收益1)(單位:歐元)2) | ||||
-基本 | (0.02) | 0.08 | (0.19) | (0.64) |
-稀釋 | (0.02) | 0.08 | (0.19) | (0.64) |
由於四捨五入,金額相加可能不相等。
單位:百萬歐元
Q2 | 一月到六月 | |||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |
該期間的淨收入 | (20) | 74 | (171) | (591) |
養老金和其他離職後計劃: | ||||
税前重新測量 | (1) | - | (1) | - |
所得税對重新計量的影響 | - | - | 1 | |
通過OCI計算的金融資產公允價值: | ||||
本期税前淨變動 | (8) | 9 | (29) | 2 |
所得税對本期淨變動的影響 | 1 | - | 2 | - |
不會重新歸類為損益表的項目總數 | (8) | 8 | (28) | 3 |
貨幣折算差額: | ||||
本期税前淨變動 | 742 | (130) | 949 | (390) |
所得税對本期淨變動的影響 | (6) | - | (3) | - |
現金流套期保值: | ||||
本期税前淨變動 | (10) | 21 | (23) | 28 |
所得税對本期淨變動的影響 | (5) | (4) | (6) | (6) |
已實現(收益)損失的重新分類調整 | 19 | (4) | 33 | (4) |
已歸類或可能重新歸類為損益表的項目總數 | 740 | (117) | 951 | (372) |
該期間的其他綜合收益(虧損) | 732 | (109) | 922 | (369) |
該期間的綜合收益(虧損)總額 | 712 | (35) | 751 | (960) |
綜合收益總額歸因於: | ||||
Koninklijke Philips N.V. 的股東 | 709 | (36) | 748 | (961) |
非控股權益 | 3 | 1 | 3 | 1 |
由於四捨五入,金額相加可能不相等。
單位:百萬歐元
2022年12月31日 | 2023年6月30日 | |
非流動資產: | ||
不動產、廠房和設備 | 2,638 | 2,519 |
善意 | 10,238 | 10,028 |
不包括商譽的無形資產 | 3,526 | 3,335 |
非流動應收賬款 | 279 | 273 |
對聯營公司的投資 | 537 | 466 |
其他非流動金融資產 | 660 | 636 |
非流動衍生金融資產 | 4 | 2 |
遞延所得税資產 | 2,449 | 2,476 |
其他非流動資產 | 98 | 86 |
非流動資產總額 | 20,429 | 19,821 |
流動資產: | ||
庫存 | 4,049 | 4,095 |
其他流動金融資產 | 11 | 8 |
其他流動資產 | 490 | 644 |
流動衍生金融資產 | 123 | 74 |
應收所得税 | 222 | 244 |
當前應收賬款 | 4,115 | 3,622 |
歸類為待售資產 | 77 | 39 |
現金和現金等價物 | 1,172 | 960 |
流動資產總額 | 10,259 | 9,686 |
總資產 | 30,688 | 29,506 |
淨值: | ||
公平 | 13,249 | 12,126 |
普通股 | 178 | 186 |
超過面值的資本 | 5,025 | 5,776 |
儲備 | 1,488 | 1,122 |
其他 | 6,558 | 5,042 |
非控股權益 | 34 | 34 |
集團股權 | 13,283 | 12,160 |
非流動負債: | ||
長期債務 | 7,270 | 7,177 |
非流動衍生金融負債 | 4 | 1 |
長期準備金 | 1,097 | 1,068 |
遞延所得税負債 | 91 | 67 |
非流動合同負債 | 515 | 494 |
非當期納税負債 | 435 | 423 |
其他非流動負債 | 60 | 45 |
非流動負債總額 | 9,471 | 9,276 |
流動負債: | ||
短期債務 | 931 | 1,039 |
當期衍生金融負債 | 207 | 48 |
應繳所得税 | 40 | 92 |
應付賬款 | 1,968 | 1,646 |
應計負債 | 1,626 | 1,558 |
當期合同負債 | 1,696 | 1,869 |
短期準備金 | 1,018 | 1,373 |
應付股息 | 56 | |
與待售資產直接相關的負債 | - | 6 |
其他流動負債 | 448 | 383 |
流動負債總額 | 7,934 | 8,071 |
總負債和集團權益 | 30,688 | 29,506 |
由於四捨五入,金額相加可能不相等。
單位:百萬歐元
一月到六月 | ||
2022 | 2023 | |
來自經營活動的現金流: | ||
淨收益(虧損) | (171) | (591) |
已終止業務的業績——扣除所得税 | (4) | 2 |
為使淨收入與經營活動提供的(用於)的淨現金進行對賬而進行的調整: | ||
資產折舊、攤銷和減值 | 696 | 615 |
基於股份的薪酬 | 39 | 34 |
出售資產的淨虧損(收益) | (10) | (11) |
利息收入 | (17) | (19) |
債務、借款和其他負債的利息支出 | 91 | 122 |
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 18 | 62 |
所得税 | (77) | 28 |
營運資金減少(增加): | (482) | (148) |
應收賬款和其他流動資產減少(增加) | 187 | 330 |
庫存減少(增加) | (507) | (233) |
應付賬款、應計賬款和其他流動負債增加 (減少) | (162) | (245) |
非流動應收賬款和其他資產減少(增加) | (8) | 21 |
其他負債增加(減少) | (117) | (25) |
準備金增加(減少) | (115) | 379 |
其他物品 | (27) | 78 |
收到的利息 | 8 | 15 |
支付的利息 | (103) | (143) |
通過投資聯營公司獲得的股息 | 4 | 8 |
繳納的所得税 | (258) | (89) |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | (533) | 337 |
來自投資活動的現金流: | ||
淨資本支出 | (356) | (216) |
購買無形資產 | (41) | (52) |
開發資產支出 | (132) | (98) |
不動產、廠房和設備的資本支出 | (190) | (161) |
出售不動產、廠房和設備的收益 | 6 | 95 |
衍生品和流動金融資產(使用的現金)的淨收益 | (26) | (64) |
購買其他非流動金融資產 | (52) | (56) |
來自其他非流動金融資產的收益 | 38 | 33 |
收購企業,扣除獲得的現金 | (487) | (64) |
出售企業權益所得淨收益,扣除處置的現金 | 7 | 8 |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (877) | (359) |
來自融資活動的現金流: | ||
發行(支付)短期債務所得收益 | 62 | 25 |
長期債務短期部分的本金支付 | (1,333) | (134) |
發行長期債務的收益 | 2,006 | 33 |
庫存股的重新發行 | 12 | |
購買庫存股 | (47) | (89) |
支付給 Koninklijke Philips N.V. 股東的股息 | (350) | (1) |
支付給非控股權益股東的股息 | (1) | (1) |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 349 | (168) |
由(用於)持續經營業務提供的淨現金 | (1,061) | (189) |
由(用於)已終止業務提供的淨現金 | (58) | 23 |
由(用於)持續和已終止業務提供(用於)的淨現金 | (1,120) | (166) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 74 | (47) |
期初的現金和現金等價物 | 2,303 | 1,172 |
期末的現金及現金等價物 | 1,258 | 960 |
由於四捨五入,金額相加可能不相等。
單位:百萬歐元
普通股 |
超過面值的資本 |
通過 OCI 實現公允價值 |
現金流套期保值 |
貨幣折算差額 |
留存收益 |
按成本計算的庫存股 |
股東權益總額 |
非控股權益 |
集團股權 |
||
儲備 | 其他 | ||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | 177 | 4,646 | (344) | (25) | 1,117 | 9,344 | (476) | 14,438 | 36 | 14,475 | |
綜合收益總額(虧損) | (27) | 5 | 944 | (174) | 748 | 3 | 751 | ||||
已分配股息 | 3 | 326 | (741) | (412) | (1) | (413) | |||||
少數族裔收購 | - | - | |||||||||
將出售FVTOCI股權投資的收益轉移至留存收益 | (1) | 1 | - | - | |||||||
購買庫存股 | - | (24) | (24) | (24) | |||||||
庫存股的重新發行 | (40) | (25) | 74 | 8 | 8 | ||||||
遠期合約 | (63) | (63) | (63) | ||||||||
分享看漲期權 | 5 | (11) | (6) | (6) | |||||||
註銷庫存股 | (2) | (298) | 299 | ||||||||
基於股份的薪酬計劃 | 38 | 38 | 38 | ||||||||
基於所得税股份的薪酬計劃 | - | - | - | ||||||||
截至2022年6月30日的餘額 | 178 | 4,970 | (372) | (21) | 2,061 | 8,049 | (138) | 14,727 | 39 | 14,766 | |
截至2022年12月31日的餘額 | 178 | 5,025 | (376) | (2) | 1,866 | 6,832 | (275) | 13,249 | 34 | 13,283 | |
綜合收益總額(虧損) | 3 | 18 | (390) | (592) | (961) | 1 | (960) | ||||
已分配股息 | 8 | 741 | (816) | (68) | (1) | (69) | |||||
將出售FVTOCI股權投資的收益轉移至留存收益 | 4 | (4) | - | - | |||||||
購買庫存股 | - | - | - | ||||||||
庫存股的重新發行 | (26) | (21) | 48 | - | - | ||||||
遠期合約 | (51) | (79) | (130) | (130) | |||||||
分享看漲期權 | |||||||||||
註銷庫存股 | |||||||||||
基於股份的薪酬計劃 | 34 | 34 | 34 | ||||||||
基於所得税股份的薪酬計劃 | 1 | 1 | 1 | ||||||||
截至2023年6月30日的餘額 | 186 | 5,776 | (370) | 16 | 1,476 | 5,348 | (306) | 12,126 | 34 | 12,160 |
由於四捨五入,金額相加可能不相等。
這些截至2023年6月30日的六個月期間的簡明合併財務報表是根據歐盟認可的IAS 34 “中期財務報告” 編制的。
簡明合併財務報表不包括年度財務報告中通常包含的所有附註。因此,這些報表應與截至2022年12月31日止年度的年度報告一起閲讀。
簡明財務報表以歐元列報,歐元是列報貨幣。由於四捨五入,金額加起來可能與提供的總額不完全相同。某些比較期的數額已重新分類,以符合本期的列報方式。
這些簡明合併財務報表中適用的重要會計政策與2022年年度報告中適用的會計政策一致,但採用新準則、準則修正和會計政策變更除外,這些政策預計也將反映在公司截至2023年12月31日的年度合併財務報表中。作為一項政策選擇,飛利浦不承認和披露實施經濟合作與發展組織發佈的第二支柱示範規則的已頒佈或實質性頒佈的税法所產生的遞延税款,這與國際會計準則理事會發布但尚未得到歐盟批准的第二支柱税收的第二支柱税收的修正案一致。新的和修訂的準則以及會計政策的變更並未對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。該公司尚未提前採用任何已發佈但尚未生效和獲得批准的標準、解釋或修正案。
如果經濟利益可能流入,但實際上並不確定,則披露或有資產。如果經濟利益的流入幾乎可以確定,則該資產將被視為不再是偶然的,其確認是適當的。對或有資產進行持續評估,需要管理層做出判斷,特別是估計經濟利益流入的可能性。
按照《國際財務報告準則》編制簡明合併財務報表要求管理層做出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設會影響會計原則的適用以及報告的資產和負債金額、收入和支出。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值有所不同。在編制這些簡明財務報表時,除非另有披露,否則管理層在適用公司會計政策時做出的重大估計和判斷以及估算不確定性的主要來源與適用於截至2022年12月31日止年度的合併財務報表的估計和判斷相同。
在截至2022年6月30日的六個月中,公司的業務和業績受到全球全行業挑戰的影響,包括全球供應鏈限制、中國的COVID封鎖措施、通貨膨脹壓力和俄烏戰爭。
儘管宏觀經濟和地緣政治挑戰仍然存在,對俄羅斯的額外製裁影響了訂單量,但在截至2023年6月30日的六個月中,供應鏈狀況與上年相比繼續改善,這支撐了銷售增長,尤其是在診斷和治療方面,定價和生產率措施有助於減少成本通脹對盈利能力的影響。
2022年年度報告描述了可能對飛利浦財務狀況和業績產生重大不利影響的某些風險類別和風險(包括風險偏好)。這些描述仍然有效,應與本半年期報告一起閲讀。
展望2023年下半年,飛利浦繼續預計,由於地緣政治和宏觀經濟因素,無論是否與俄烏戰爭有關或由俄羅斯-烏克蘭戰爭引起,全球市場狀況仍將高度不確定和波動。飛利浦觀察到地緣政治緊張局勢和去全球化的趨勢,這加劇了保護主義。保護主義措施的例子包括貿易政策、關税、制裁、當地價值創造和獲得市場準入的生產要求、關税、税收、技術和數據限制、網絡攻擊、進出口管制、人才流動限制、資產國有化、限制外國投資回報,以及當地法規制定及其遵守方面的普遍不確定性。飛利浦在其運營的主要市場中觀察到了這一趨勢,並特別關注美中歐關係的發展以及中國努力擴大其全球政治足跡並在包括健康相關技術在內的關鍵技術方面實現自給自足。一般因素的例子包括全球經濟總體疲軟,美國、歐盟和中國(合計約佔飛利浦銷售額的三分之二)的經濟增長預測下降,政府支出減少,客户和消費者信心和支出下降,通貨膨脹和利率上升,飛利浦或第三方產品和零件的生產和運輸中斷,以及與氣候危機相關的經濟影響的出現。
飛利浦在高度監管的產品安全和質量環境中運營,其產品和服務,包括供應商提供的零件或材料,受到各種政府和監管機構的監管(例如 FDA(美國)、EMA(歐洲)、NMPA(中國)、MHRA(英國)、ASNM(法國)、bFarm(德國)、IGZ(荷蘭))。相關的規章制度在不斷演變,這可能會對上市前和上市後施加大量額外要求。飛利浦正在做出巨大努力,以改善其所有運營中的質量和管理體系,並不斷加強我們建立的質量和持續改進文化。這些領域的改進措施將繼續影響公司的業績。
此外,各司法管轄區目前正在採用和起草ESG披露要求,這將大大擴大強制性ESG披露的範圍。未能(及時)滿足這些要求也可能引發監管機構調查的額外風險,對飛利浦的聲譽和品牌產生不利影響,或者可能對飛利浦的財務狀況或經營業績產生不利影響。
有關未來不確定事件、因素和情況的更多信息,另請參閲準備金和意外開支。
飛利浦不知道或目前認為不是重大風險的其他風險稍後可能會對飛利浦的業務、目標、收入、資產、流動性或資本資源產生重大影響。
在正常的經濟條件下,集團的銷售額受到季節性波動的影響,通常會導致下半年的收入和收益增加。對於診斷與治療和互聯護理細分市場,下半年的銷售額普遍較高,這主要是由於新產品上市的時機以及客户試圖在年底之前花掉年度預算補貼。個人健康板塊由於假日銷售和活動,下半年的銷售額普遍較高。“其他” 細分市場通常不會受到季節性的重大影響;但是,知識產權交易的時間可能會在一年中引起變化。
飛利浦的運營部門是診斷與治療、互聯醫療和個人健康,每個部門都負責管理其全球業務。
飛利浦已重新調整其報告部門的構成,自 2023 年 4 月 1 日起生效。最顯著的變化是之前的企業診斷信息學業務從診斷和治療領域轉移到互聯醫療領域。該業務與Connected Care領域的其他信息學解決方案一起,現在構成了企業信息學業務。因此,重報了受影響細分市場的比較數字。調整並未影響應報告的細分市場或關鍵的分部業績指標,即調整後的息税折舊攤銷前利潤。
根據國際財務報告準則第8號 “運營部門”,確定應報告的細分市場需要做出重大判斷,並涉及評估首席運營決策者(管理委員會)審查的信息,以評估業績和分配資源。
銷售額和調整後息税折舊攤銷前利1)
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
一月到六月 | ||||||||
2022 | 2023 | |||||||
銷售 | 銷售額包括公司間銷售 | 調整後 EBITA1) | 銷售 | 銷售額包括公司間銷售 | 調整後 EBITA1) | |||
佔銷售額的百分比 | 佔銷售額的百分比 | |||||||
診斷與治療 | 3,668 | 3,805 | 263 | 7.2% | 4,120 | 4,373 | 487 | 11.8% |
互聯醫療 | 2,447 | 2,458 | 13 | 0.5% | 2,553 | 2,560 | 121 | 4.7% |
個人健康 | 1,669 | 1,687 | 231 | 13.8% | 1,634 | 1,671 | 216 | 13.2% |
其他 | 311 | 353 | (49) | 329 | 228 | (12) | ||
分段間淘汰 | (208) | (196) | ||||||
飛利浦集團 | 8,095 | 8,095 | 459 | 5.7% | 8,636 | 8,636 | 812 | 9.4% |
銷售構成
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
一月到六月 | ||
2022 | 2023 | |
貨物 | 5,367 | 5,809 |
服務 | 2,323 | 2,399 |
特許權使用費 | 207 | 239 |
與客户簽訂合同產生的總銷售額 | 7,896 | 8,446 |
其他來源 | 198 | 190 |
銷售額 | 8,095 | 8,636 |
各細分市場銷售額細分
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
2023 年 1 月至 6 月 | |||||
某一時間點的銷量 | 一段時間內的銷售額 | 與客户簽訂合同產生的總銷售額 | 來自其他來源的銷售額 | 總銷量 | |
診斷與治療 | 2,644 | 1,449 | 4,093 | 27 | 4,120 |
互聯醫療 | 1,486 | 903 | 2,390 | 163 | 2,553 |
個人健康 | 1,630 | 5 | 1,634 | 1,634 | |
其他 | 142 | 187 | 329 | 329 | |
飛利浦集團 | 5,902 | 2,544 | 8,446 | 190 | 8,636 |
各細分市場銷售額細分
除非另有説明,否則單位為百萬歐元
2022 年 1 月至 6 月 | |||||
某一時間點的銷量 | 一段時間內的銷售額 | 與客户簽訂合同產生的總銷售額 | 來自其他來源的銷售額 | 總銷量 | |
診斷與治療 | 2,240 | 1,402 | 3,641 | 27 | 3,668 |
互聯醫療 | 1,414 | 861 | 2,275 | 171 | 2,447 |
個人健康 | 1,664 | 4 | 1,669 | 1,669 | |
其他 | 108 | 203 | 311 | - | 311 |
飛利浦集團 | 5,427 | 2,470 | 7,896 | 198 | 8,095 |
銷售以及有形和無形資產
單位:百萬歐元
銷售1) | 有形和無形資產2) | |||
一月到六月 | 十二月三十一日 | 6月30日 | ||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |
荷蘭 | 796 | 1,094 | 1,746 | 1,683 |
美國 | 3,319 | 3,520 | 12,087 | 11,645 |
中國 | 889 | 1,008 | 290 | 260 |
日本 | 543 | 486 | 436 | 385 |
德國 | 326 | 280 | 323 | 331 |
其他國家 | 2,222 | 2,248 | 1,520 | 1,578 |
飛利浦集團 | 8,095 | 8,636 | 16,402 | 15,882 |
更多細分市場信息可在2022年年度報告中按細分市場和主要國家劃分的信息中找到。
在截至2023年6月30日的六個月中,飛利浦完成了一次收購,涉及淨現金流出總額為5300萬歐元。此次收購受最終收購價格分配程序的約束。
在截至2023年6月30日的六個月中,飛利浦完成了一次撤資。撤資並不重要。
對合夥人的投資低於歐元 537截至2022年12月31日,百萬兑歐元 466截至2023年6月30日,百萬人。下降的主要原因是負面業績的份額(歐元) 26百萬)和聯營公司減值(歐元) 31百萬)。
在截至2023年6月30日的六個月中,商譽減少了2.1億歐元,這是由於新收購確認的商譽為4,400萬歐元,貨幣折算為負2.54億歐元。有關新收購的詳情,請參閲收購和撤資附註。
商譽分配給現金產生單位(CGU)組,並在最低水平上進行減值測試,以監測商譽以進行內部管理。2023 年 4 月 1 日,飛利浦實施了簡化的運營模式。在 2023 年 4 月 1 日之前,商譽是在業務部門層面進行監控的。從2023年4月1日起,商譽減值測試將在業務層面(比細分市場低一個級別)進行,因為這是出於內部管理目的監測商譽的最低水平。已確認商譽的監測和管理結構的變化並沒有以其他方式阻止對變更之前存在的減值的確認,也沒有導致在2023年第二季度確認減值費用。
截至2023年6月30日,分配給企業(現金生成單位組)進行減值測試的商譽如下表所示:
飛利浦集團
按企業劃分的商譽
單位:百萬歐元
2023年6月30日 | |
監控1) | 4,015 |
圖像引導療法 | 3,083 |
精準診斷 | 1,415 |
個人健康 | 488 |
睡眠與呼吸護理 | 688 |
企業信息學 | 340 |
賬面價值 | 10,028 |
在2023年第二季度,飛利浦對S&RC進行了商譽減值測試,主要是在重新評估了目前正在討論的同意令的預期生效日期之後。商譽減值測試未導致減值。
正如《2022年年度報告》所披露的那樣,使用S&RC CGU的價值仍然對與美國啟動的自願召回通知以及美國境外針對某些睡眠和呼吸護理產品的現場安全通知、相關的法律問題以及同意令的結果相關的假設很敏感。
截至2023年6月30日,已發行和全額支付的股本包括928,650,020股普通股,每股面值為0.20歐元,庫存股總數為8,565,408股,以每股35.72歐元的平均價格購買。
2023年5月9日,股東大會批准從公司的留存收益中分配每股普通股0.85歐元的普通股股息。隨後,飛利浦於 2023 年 5 月發行和分配了 39,334,938 股新普通股,總價值為 7.49 億歐元(含成本)。所有期間的每股計算都進行了追溯調整,以反映2022年股票分紅的發行情況。
在2023年的前六個月,該公司共交付了1,369,147股庫存股,以履行其基於股份的薪酬計劃下的某些義務。
2022年12月31日,以歐元計價的未償還看漲期權為55,750個。截至2023年6月30日,所有以歐元計價的未償還看漲期權均已到期。
正如2023年6月14日宣佈的那樣,飛利浦簽訂了幾份遠期股票回購合同,以償還其基於股份的薪酬計劃產生的某些債務,共計7100,000股,結算日期在2024年11月至2025年11月之間,加權平均遠期價格為19.43歐元。
2023 年 5 月,飛利浦通過遠期合約結算收購了 210 萬股股票,從而額外獲得 7,900 萬歐元的庫存股。該遠期合約是根據2021年7月26日宣佈的15億歐元股票回購計劃簽訂的,用於股票註銷。在年底之前,飛利浦預計將取消總共15,134,054股股票。待取消的股票包括已經持有的庫存股和尚未在2023年剩餘時間內通過結算作為同一股票回購計劃的一部分簽訂的遠期合約收購的10,864,445股股票。
本期貨幣折算儲備金的淨變動為3.9億歐元,主要與歐元兑美元的升值有關。
截至 2023 年 6 月 30 日,飛利浦的總債務為歐元 8,216百萬,增加了歐元 16與 2022 年 12 月 31 日相比,百萬。大部分債務包括54.07億歐元的歐元和美元公共債券,加權平均利率為2.84%,9.09億歐元的股票回購遠期合約以及10.49億歐元的租賃負債。債務狀況還包括飛利浦在2022年第四季度簽訂的10億歐元信貸額度下已使用和未償還的5億歐元。
長期債務為歐元 7,177百萬,減少了歐元 93百萬,短期債務為歐元 1,039百萬,增加了歐元 108與 2022 年 12 月 31 日相比,百萬。總債務頭寸增加1,600萬歐元,主要是由於與新遠期合約相關的債務增加,部分被租賃負債的減少所抵消。
2023 年 6 月,飛利浦簽訂了總額為 1.38 億歐元的遠期合約,這些合約與長期激勵計劃和員工股票購買計劃有關。這些遠期合約將在2024年和2025年的最後一個季度結算。
在截至2023年6月30日的六個月中,短期準備金增加了3.55億歐元,這是因為Respironics現場行動準備金中1.77億歐元的使用部分抵消了5.75億歐元的經濟損失集體訴訟的法律條款。
2021 年 6 月 14 日,飛利浦的子公司飛利浦 Respironics 在美國發布了自願召回通知,並在美國境外發布了與這些設備中聚酯基聚氨酯 (PE-PUR) 降噪泡沫相關的某些睡眠和呼吸護理產品的現場安全通知。維修和更換計劃正在全球範圍內進行。由於維修和更換計劃的優先順序,飛利浦目前沒有接受睡眠治療系統的新訂單,而口罩和其他消耗品仍在繼續銷售。截至2023年6月30日,向患者交付替換設備所需的生產已基本完成。
飛利浦根據飛利浦對修理或更換受Respironics現場行動約束的設備的成本的最佳估計,確認了一項撥款。這筆經費與維修和/或更換受影響設備的成本有關,除其他外,包括剩餘生產的費用、加強與醫生和患者溝通的費用、材料成本、勞動力成本和物流。該條款不包括任何產品責任費用或其他索賠。今年迄今為止的變動情況如下:
飛利浦集團
呼吸器現場行動規定
單位:百萬歐元
2023 | |
截至1月1日的餘額 | 390 |
增補 | |
利用率 | (177) |
翻譯差異 | (8) |
截至6月30日的餘額 | 206 |
實地行動的完成仍然存在很大的不確定性,這要求管理層對數量和需要更換或修復的部分等物品進行估計和假設。未來時期的實際業績可能與這些估計有所不同,並影響公司的經營業績、財務狀況和現金流。
此外,在截至2023年6月30日的六個月中,與修復相關的運行修復費用為1.06億歐元(2022年:1億歐元),包括測試、外部諮詢和監管迴應,以及額外的退貨權和保修條款。
飛利浦是受影響設備用户提起的多起消費者集體訴訟以及多起個人人身傷害和其他賠償索賠的被告。在美國,已經提起了經濟損失集體訴訟、醫療監測集體訴訟和人身傷害索賠。在截至2023年6月30日的六個月中,飛利浦Respironics記錄了與美國經濟損失集體訴訟的預期解決相關的5.75億歐元準備金,這是解決與召回有關的訴訟的重要一步。
在FDA於2021年對飛利浦Respironics在美國的某些設施進行了檢查並隨後進行了檢查觀察之後,美國司法部代表FDA於2022年7月開始與飛利浦討論同意令的條款,以解決已發現的問題。截至2023年6月30日,討論仍在進行中。鑑於相關事件及其潛在的財務和運營影響以及相關債務(如果有)的不確定性,公司尚未記錄有關這些事項的任何準備金。
有關包括索賠在內的法律事宜,請參閲意外開支。
在截至2023年6月30日的六個月中,記錄的重組費用為2.45億歐元,其中1.9億歐元與裁員有關。
飛利浦在 2022 年和 2023 年啟動了旨在簡化組織以簡化工作方式和減少運營開支的總體生產力行動。
公司及其某些集團公司和前集團公司作為一方參與法律訴訟、監管和其他政府訴訟,包括關於潛在補救行動的討論,涉及競爭問題、知識產權、商業交易、產品責任、參與和環境污染等事項。
雖然無法預測或確定所有懸而未決或威脅的法律訴訟、監管和政府訴訟的最終結果,但飛利浦認為,下述案件可能已經或最近已經對其合併財務狀況、經營業績和現金流產生了重大影響。
下文介紹自《2022年年度報告》發佈以來發生的有關法律訴訟的重大進展。有關這些事項的更多信息,包括公司對每個事項的評估,請參閲《2022年年度報告》。
2023年5月,該公司與美國證券交易委員會(SEC)達成和解,以解決美國證券交易委員會對中國醫療器械行業涉嫌招標違規行為的調查,該公司已在2022年記錄了6000萬歐元的準備金。達成的和解協議符合規定的金額,隨後得到支付。此外,此前披露的美國證券交易委員會對巴西和保加利亞涉嫌類似行為的調查已中止。美國司法部(DoJ)已結束對這些問題的平行調查。
2023年2月23日,法國競爭管理局啟動了正式調查,以核實該公司和其他小型家用電器製造商在2009-2014年期間是否通過涉嫌交換商業敏感信息違反了法國的反壟斷規則。該公司否認這方面的任何指控,並正在為自己辯護,免受可能的執法行動。該公司的評估是,此事有可能但不太可能導致經濟資源外流。該公司無法可靠地估計財務影響(如果有)。
2021 年 6 月 14 日,飛利浦子公司飛利浦 RS 北美有限責任公司(Philips Respironics)在美國發布了自願召回通知,並在美國境外發布了針對特定飛利浦 Respironics CPAP、Bi-Level PAP 和機械呼吸機設備的現場安全通知(“Respironics 召回”)。
2023 年上半年,飛利浦 Respironics 繼續代表美國食品藥品監督管理局 (FDA) 與美國司法部 (DoJ) 就一項擬議同意令的條款進行接觸,以解決與Respironics召回有關的已發現問題。飛利浦Respironics繼續迴應與美國司法部於2022年4月收到的有關Respironics召回前事件的傳票有關的信息請求。
Respironics召回後,多個司法管轄區已對飛利浦Respironics及其某些關聯公司(包括公司)提起了多起民事訴訟,通常指控據稱召回的設備造成了經濟損失、人身傷害和/或可能造成人身傷害。
2023 年 3 月,飛利浦 Respironics 記錄了與美國經濟損失相關集體訴訟的預期解決相關的5.75億歐元準備金。飛利浦Respironics預計將在2023年下半年提交和解協議供法院批准。關於美國的人身傷害索賠,截至2023年6月30日,已經提起了524起人身傷害訴訟,而大約有50,000人在法院批准的自願人口普查登記處登記,登記了尚未提出索賠但將來可能提出索賠的潛在索賠人。
在澳大利亞,在2021年10月4日針對該公司的子公司飛利浦電子澳大利亞有限公司提起的指控人身傷害的消費者集體訴訟中,該案的原告已為此尋求法院許可,要求中止集體訴訟。2023年4月,法院下令發佈終止通知,允許個人在120天內接替該案的主要原告。截至2023年6月30日,沒有新的首席原告挺身而出。在已提起各種集體訴訟的加拿大,法院於2023年4月就一項運輸動議作出裁決,裁定在不列顛哥倫比亞省提起的集體訴訟可以繼續作為全國性的集體訴訟,而被告正在尋求暫停所有其他集體訴訟。
該公司有產品責任保險,預計該保險將部分涵蓋與產品負債相關的現金流出。
根據2023年上半年與某些保險公司的持續討論,公司管理層得出結論,現金流入的可能性已變為可能,但(與前期一致)幾乎不確定。鑑於與上述索賠的現金流出相關的不確定性以及適用的保險承保條件,無法就預期的保險回收情況作出或披露可靠的估計。
在2021年8月16日提起的指控與Respironics召回有關的披露缺陷的美國證券集體訴訟中,該公司於2023年上半年提出了駁回第二次修正申訴的動議,目前正在等待法院的裁決。在荷蘭,除了股東代表組織European Investors-VEB於2022年9月發出的信函要求該公司及其董事對涉嫌未能及時披露與Respironics召回有關的信息負有責任外,該公司還收到了另外兩方的來信,提出了類似的指控。截至2023年6月30日,尚未就此提出任何正式索賠。
金融工具的估計公允價值由公司使用現有的市場信息和適當的估值方法確定。所提供的估算值不一定代表公司在到期或處置後最終將變現的金額。使用不同的市場假設和/或估算方法可能會對估計的公允價值金額產生重大影響。
下表顯示了金融資產和金融負債的賬面金額和公允價值,包括其在公允價值層次結構中的水平。如果賬面金額是公允價值的合理近似值,則不包括未按公允價值計入的金融資產和金融負債的公允價值信息。
金融資產和負債的公允價值
單位:百萬歐元
賬面金額 | 估計公允價值1) | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | |||||
金融資產 | |||||
按公允價值持有: | |||||
債務工具 | 226 | 226 | 226 | ||
股票工具 | 3 | 3 | 2 | ||
其他金融資產 | 60 | 60 | 34 | 26 | |
FVTPL 持有的金融資產 | 289 | 289 | 34 | 254 | |
債務工具 | 25 | 25 | 25 | ||
股票工具 | 251 | 251 | 22 | 230 | |
流動金融資產 | 7 | 7 | 7 | ||
應收賬款——當前 | 21 | 21 | 21 | ||
FVTOCI 持有的金融資產 | 306 | 306 | 22 | 25 | 259 |
衍生金融工具 | 76 | 76 | 76 | ||
按公允價值計價的金融資產 | 671 | 671 | 22 | 136 | 513 |
以(攤銷)成本結轉: | |||||
現金和現金等價物 | 960 | ||||
貸款和應收賬款: | |||||
當前應收貸款 | - | ||||
其他非流動貸款和應收賬款 | 70 | ||||
應收賬款——當前 | 3,601 | ||||
應收賬款-非流動賬款 | 273 | ||||
以(攤銷)成本計入的金融資產 | 4,904 | ||||
金融資產總額 | 5,574 | ||||
金融負債 | |||||
按公允價值持有: | |||||
或有考慮 | (108) | (108) | (108) | ||
FVTPL 的金融負債 | (108) | (108) | (108) | ||
衍生金融工具 | (50) | (50) | (50) | ||
按公允價值計提的金融負債 | (158) | (158) | (50) | (108) | |
以(攤銷)成本結轉: | |||||
應付賬款 | (1,646) | ||||
應計利息 | (50) | ||||
債務(公司債券和租賃) | (6,456) | (6,163) | (5,115) | (1,049) | |
債務(不包括公司債券和租賃) | (1,761) | ||||
以(攤銷)成本計入的金融負債 | (9,912) | ||||
金融負債總額 | (10,070) |
金融資產和負債的公允價值
單位:百萬歐元
賬面金額 | 估計公允價值1) | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | |
截至2022年12月31日的餘額 | |||||
金融資產 | |||||
按公允價值持有: | |||||
債務工具 | 232 | 232 | 232 | ||
股票工具 | 4 | 4 | 1 | 2 | |
其他金融資產 | 86 | 86 | 35 | 51 | |
FVTPL 持有的金融資產 | 322 | 322 | 1 | 35 | 285 |
債務工具 | 25 | 25 | 25 | ||
股票工具 | 259 | 259 | 30 | 229 | |
流動金融資產 | 9 | 9 | 9 | ||
應收賬款——當前 | 26 | 26 | 26 | ||
FVTOCI 持有的金融資產 | 319 | 319 | 30 | 25 | 264 |
衍生金融工具 | 127 | 127 | 127 | ||
按公允價值計價的金融資產 | 768 | 768 | 32 | 187 | 549 |
以(攤銷)成本結轉: | |||||
現金和現金等價物 | 1,172 | ||||
貸款和應收賬款: | |||||
當前應收貸款 | 2 | ||||
其他非流動貸款和應收賬款 | 54 | ||||
應收賬款——當前 | 4,088 | ||||
應收賬款-非流動賬款 | 279 | ||||
以(攤銷)成本計入的金融資產 | 5,596 | ||||
金融資產總額 | 6,364 | ||||
金融負債 | |||||
按公允價值持有: | |||||
或有考慮 | (113) | (113) | (113) | ||
FVTPL 的金融負債 | (113) | (113) | (113) | ||
衍生金融工具 | (211) | (211) | (211) | ||
按公允價值計提的金融負債 | (324) | (324) | (211) | (113) | |
以(攤銷)成本結轉: | |||||
應付賬款 | (1,968) | ||||
應計利息 | (71) | ||||
債務(公司債券和融資租賃) | (6,520) | (6,083) | (5,001) | (1,082) | |
債務(不包括公司債券和融資租賃) | (1,680) | ||||
以(攤銷)成本計入的金融負債 | (10,240) | ||||
金融負債總額 | (10,564) |
下表顯示了三級公允價值衡量標準的期初餘額與期末餘額的對賬情況。
三級公允價值計量標準的對賬
單位:百萬歐元
金融資產 | 金融負債 | |
截至2022年12月31日的餘額 | 549 | 113 |
收購 | 6 | |
購買 | 55 | |
銷售/兑換 | (33) | |
利用率 | (16) | |
在損益中確認: | ||
其他業務收入和支出 | 6 | |
財務收入和支出 | (35) | 1 |
計入其他綜合收益1) | (19) | (2) |
為收取和出售而持有的應收賬款 | (5) | |
重新分類 | 1 | |
截至2023年6月30日的餘額 | 513 | 108 |
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