特拉華州的一家公司 Concentrix Corporation（“我們” 或 “Concentrix”）將發行本金總額為8億美元，即2026年到期的6.650％的優先票據（“2026年票據”），本金總額為8億美元，即2028年到期的6.850％的優先票據（“2033年票據”），本金總額為5.5億美元，以及 2026 年票據和 2028 年票據，“票據”）。從2024年2月2日開始，我們將每半年為每年的2月2日和8月2日對拖欠的票據支付利息。2026年票據將於2026年8月2日到期，2028年票據將於2028年8月2日到期，2033年票據將於2033年8月2日到期。

我們可以隨時按本招股説明書補充文件中描述的適用贖回價格全部或不時部分贖回每個系列的票據。如果票據發生隨附招股説明書中所述的控制權變更觸發事件，我們將被要求根據本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中描述的條款向票據持有人回購票據。請參閲此處的 “票據描述——贖回——可選贖回”，以及隨附的招股説明書中的 “債務證券描述——契約——控制權變更要約”。

根據條款和條件，本次發行是我們提議收購Marnix Lux SA所有已發行和流通股本的融資的一部分。Marnix Lux SA是一家根據盧森堡大公國（“Webhelp Parent”）法律註冊的上市有限責任公司（société anonyme），也是Webhelp SAS的間接母公司（此處與Webhelp Parent和Webhelp Parent的子公司統稱為 “Webhelp”）股票購買和出資協議（定義見此處），此處稱為”收購”。請參閲 “所得款項的使用”。本次發行不以收購的完成為條件。但是，如果 (i) 收購在2024年12月29日（或根據其條款可以延長《股票購買和出資協議》的較晚日期）或之前尚未完成，則任何此類延期將在2024年12月29日營業結束之前或當時適用的其他延長的終止日期之前提交給受託人的高級管理人員證書中列出，(ii) 我們會通知受託人（如此處定義）以書面形式表示我們不會要求完成收購或 (iii) 股份收購和供款協議已在未完成收購的情況下終止，我們將被要求按本招股説明書補充文件中描述的特殊強制性贖回價格贖回所有未償還票據，外加票據本金的應計和未付利息，包括票據發行日期，或該系列票據支付利息的最近日期，以較晚者為準，至但不包括特別強制贖回日。請參閲 “票據描述——兑換——特別強制兑換”。

這些票據將是Concentrix的一般無抵押債務債務，其受付權以及Concentrix的所有其他現有和未來的無抵押和無次級債務將處於同等地位。

每個系列的票據將構成一類沒有既定交易市場的新型證券。我們不打算申請在任何證券交易所上市或將票據納入任何自動報價系統。

投資票據涉及很大的風險。有關在票據投資時應考慮的某些風險的討論，請參閲本招股説明書補充文件第9頁開頭的 “風險因素” 以及此處以引用方式納入的文件。

美國證券交易委員會和任何州或其他證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有透露本招股説明書補充文件或隨附的招股説明書的準確性或充分性。任何相反的陳述均為刑事犯罪。

我們預計，票據將通過存款信託公司的設施以賬面記賬形式交付給投資者，其參與者包括Clearstream Banking、société anonyme和作為Euroclear系統運營商的Euroclear Bank S.A./N.V.，在2023年8月2日左右付款。

本文檔分為兩部分。第一部分是本招股説明書補充文件，它描述了票據的發行條款，還補充和更新了隨附的招股説明書中包含的信息，以及以引用方式納入本招股説明書補充文件和隨附招股説明書中的文件。第二部分是隨附的招股説明書，其中提供了更一般的信息，其中一些不適用於票據。在做出投資決策時，請務必閲讀和考慮本招股説明書補充文件、隨附的招股説明書中包含的所有信息，以及它們以引用方式納入的文件。您還應該閲讀並考慮本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中 “在哪裏可以找到更多信息” 標題下的其他信息。

本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書是我們使用 “上架” 註冊或持續發行流程向美國證券交易委員會（SEC）提交的註冊聲明的一部分。根據這種上架註冊流程，我們可能會不時單獨或以任何組合形式向公眾發行和出售隨附招股説明書中描述的證券，包括票據，金額不定，本次發行是其中的一部分。在本招股説明書補充文件中，我們為您提供有關票據和本次發行的條款的具體信息。

本招股説明書補充文件、隨附的招股説明書以及我們向美國證券交易委員會提交的任何免費寫作招股説明書都包含並以參考方式納入了您在做出投資決策時應考慮的信息。我們沒有，承銷商也沒有授權任何其他人向您提供不同的信息或額外信息。如果有人向你提供不同的信息或其他信息，你不應該依賴它。我們和承銷商均未提出在任何不允許要約或出售票據的司法管轄區出售票據的要約。您應假設本招股説明書補充文件中包含或以引用方式納入的信息以及隨附的招股説明書僅在各自日期是準確的。自那時以來，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能發生了變化。如果本招股説明書補充文件中的信息與隨附的招股説明書中的信息不同或不一致，則應依賴本招股説明書補充文件中包含的信息。

對票據的投資涉及相當大的風險。在決定是否購買票據之前，您應仔細考慮與票據和本次發行的以下風險因素，以及本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中以引用方式包含或納入的所有其他信息。下文所述並以引用方式納入本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的財務狀況和業務運營。如果實際發生以下任何風險，我們的業務財務狀況和經營業績將受到影響。下文討論並以引用方式納入本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書的風險還包括前瞻性陳述，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中討論的業績有很大不同。請參閲 “關於前瞻性陳述的警示性聲明”。

請參閲截至2022年11月30日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項和截至2023年5月31日的季度10-Q表季度報告中對風險因素的討論，這些報告以引用方式納入了本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書，以瞭解與我們的業務和票據投資有關的某些風險。

此次收購受《股票購買和出資協議》中規定的許多完成條件的約束，包括：（i）完成所需的勞資委員會磋商，該磋商已於2023年4月下旬完成，（ii）Concentrix股東的批准，（iii）經修訂的1976年《Hart-Scott-Rodino反壟斷改善法》（“HSR法”）規定的適用等待期到期，該法案於 2023 年 5 月 15 日以及根據其他合併控制的申請、同意、許可、授權或批准以及監管法律，(iv) 任何禁止收購、將收購定為非法或禁止收購的法律、命令、禁令或法令將生效，以及 (v) 收購中發行的Concentrix普通股將獲準在納斯達克股票市場上市。無法保證會獲得所需的股東同意和批准，也無法保證交易的必要條件得到滿足，而且，如果獲得所有必需的同意和批准並滿足條件，則無法保證同意和批准的條款、條件和時間。完成收購的任何延遲都可能導致合併後的公司無法實現或延遲實現收購在預期時間內成功完成收購後Concentrix預期實現的部分或全部收益。

收購的完成取決於根據2023年5月15日的《高鐵法》和某些其他國家的其他類似反壟斷法以及某些其他適用的法律或法規以及完成收購所需的政府授權已獲得並完全生效，與收購有關的等待期到期或提前終止。儘管Concentrix和Webhelp Parent已在《股票購買和出資協議》中同意盡最大努力提交某些政府申報或獲得所需的政府授權（視情況而定），但無法保證相關的等待期會到期或獲得授權，如果未獲得此類授權，收購將無法完成。

在某些情況下，Concentrix 或 Webhelp Parent 都可能終止股票購買和出資協議，其中包括，如果收購未在 2024 年 3 月 29 日之前完成（在某些監管部門尚未獲得批准的情況下，收購日期可能會延長至 2024 年 6 月 29 日）

在2024年3月29日之前獲得，如果在2024年6月29日之前尚未獲得某些監管部門的批准，則在此情況下再次獲得2024年9月29日；如果在2024年9月29日之前尚未獲得此類監管部門的批准，則再次獲得2024年12月29日）。此外，如果股票購買和出資協議在股票購買和出資協議中規定的某些情況下終止，Concentrix可能需要向Webhelp Parent支付高達1.1億美元的終止費，包括Concentrix（“董事會”）董事會修改建議的某些情況，或者在某些情況下，Concentrix就上級提案達成協議（或完成）終止股份購買以及捐款協議。

與Concentrix或Webhelp有業務往來的各方可能會遇到與收購相關的不確定性，包括與我們、Webhelp或合併後的業務的當前或未來業務關係。Concentrix和Webhelp的業務關係可能會受到幹擾，因為客户、供應商和其他人可能會試圖就現有業務關係的變更進行談判，或者考慮與Concentrix、Webhelp或合併後的業務以外的各方建立業務關係。這些中斷可能會對合並後的業務、財務狀況、經營業績或前景產生重大和不利影響，包括對我們實現收購預期收益的能力產生重大和不利影響。收購的延遲完成或股票購買和出資協議的終止可能會加劇此類中斷的風險和不利影響。

如果收購由於任何原因未完成，包括Concentrix的股東未能批准發行與收購相關的Concentrix普通股，則Concentrix的持續業務可能會受到不利影響，如果沒有意識到完成收購的任何好處，Concentrix將面臨許多風險，包括以下風險：

此次收購對Concentrix和Webhelp員工的影響的不確定性可能會對Concentrix和Webhelp分別產生不利影響，從而對合並後的業務產生不利影響。這種不確定性可能會削弱Concentrix和Webhelp在收購完成之前吸引、留住和激勵關鍵人員的能力。在收購懸而未決期間，留住員工可能特別具有挑戰性，因為Concentrix和Webhelp的員工在合併後的業務中的未來角色可能會遇到不確定性。此外，如果 Concentrix 或 Webhelp 的關鍵員工離職或有離職的風險，包括因為問題

由於整合的不確定性和困難、財務安全或不想成為合併後的業務的工作人員，我們可能不得不在留住這些人員或為離職員工物色、僱用和留住替代人員方面承擔鉅額成本，而我們實現收購預期收益的能力可能會受到不利影響。

股東訴訟通常是針對已進行這種性質交易的公司提起的。截至本招股説明書補充文件發佈之日，我們已經收到了九封股東要求信，指控與收購有關的股東特別會議的委託書遺漏了與收購有關的重要信息，並要求進行糾正性披露。儘管我們認為補充糾正性披露的要求完全沒有根據，適用法律也不要求進一步披露，但無法保證不會因此而提起訴訟。任何此類訴訟，即使是沒有根據的訴訟，都可能給我們帶來鉅額成本，並轉移管理的時間和資源。與此相關的任何不利判斷都可能導致金錢損失，這可能會對我們的流動性和財務狀況產生負面影響。此外，如果原告成功獲得禁止完成收購的禁令，則該禁令可能會延遲或阻止收購的完成。

截至2023年5月31日，我們的債務總額約為21億美元。我們預計將因擬議收購Webhelp而產生大量額外債務，主要是通過特此發行的票據。我們預計，在完成對Webhelp的擬議收購及相關融資交易後，我們的總債務將增加到約52億美元。此外，我們預計將有能力承擔超過52億美元的大量額外債務，以滿足我們的營運資金需求和其他公司用途。如果我們無法以可接受的條件籌集融資（包括與本次票據發行有關的融資），我們可能需要依賴過渡基金，這將導致更高的借貸成本，並且其到期日將比長期債務融資替代方案（包括特此發行的票據）所預期的要短。此外，如果我們無法按照我們預期的條件獲得長期債務融資（包括與本次票據發行相關的融資），那麼這種替代性長期債務融資可能會使我們面臨更高的借貸成本以及額外的財務和運營契約，這可能會限制我們應對業務需求的靈活性。我們預計將獲得長期無抵押債務融資，包括特此發行的票據，以代替過渡融資收購部分下提供的全部或部分承諾。但是，無法保證我們將能夠獲得這樣的永久性債務融資，也無法保證其條件可以接受。此外，就我們特此發行票據而言，我們的信用和票據將由信用評級機構進行評級。未來信用評級的任何潛在負面變化都可能使我們更昂貴地按照我們可接受的條件籌集長期永久融資，或者以我們可以接受的條件籌集額外資金；對我們的普通股價格產生負面影響；增加我們的總資本成本；並對我們的業務產生其他負面影響，其中許多負面影響是我們無法控制的。

我們將承擔與收購相關的鉅額交易成本，以及與制定和實施集成計劃相關的大量集成相關費用和成本，包括設施和系統整合成本以及與人員相關的成本。我們將繼續評估這些成本的規模，收購以及將Webhelp整合到我們的業務中可能會產生額外的意想不到的成本。儘管我們預計，消除重複成本以及實現與業務整合相關的其他效率將使我們能夠隨着時間的推移抵消與整合相關的成本，但這種淨收益可能無法在短期內實現，或者根本無法實現。

儘管我們對 Webhelp 進行了盡職調查，但我們無法確定我們的盡職調查是否浮出水面 Webhelp 或其業務中可能存在的所有重大問題，也無法確定是否有可能

通過慣常的盡職調查來發現所有重大問題，或者以後不會出現Webhelp及其業務之外以及其控制範圍之外的因素。如果出現任何此類重大問題，可能會對合並後的公司的持續業務和股東的投資產生重大不利影響。

Webhelp Parent的已發行股本為私人持有，不在任何公開市場上交易。由於缺乏公開市場，很難確定Webhelp Parent的公允市場價值以及我們將在收購中收購的股份。此外，根據雙方談判的結果，股票的總對價載於股票購買和出資協議，除收盤現金支付和賣方票據外，還包括固定數量的Concentrix普通股（包括收盤股和Earnout股份）。由於這些股票金額是固定的，因此它們不會根據簽署和收盤之間Concentrix普通股價值的任何變化進行調整。因此，無法保證收購中發行的總對價的價值會與我們在收盤時收購的股票的實際價值保持一致。

歐元兑美元匯率的波動可能會增加以歐元計價的收購相關現金成本的美元等值。儘管我們已經對收購相關現金成本的很大一部分進行了外幣套期保值，但該套期保值並不是為了抵消外幣匯率變動的全部影響。因此，無法保證完成收購所需的美元金額不會與預期的收購相關現金成本有重大差異。

Concentrix與收購有關的財務顧問摩根大通證券有限責任公司（“摩根大通”）向董事會提交了意見（“意見”），其大意是，截至該日，基於意見中規定的因素和假設，從財務角度來看，Concentrix和買方在收購中支付的對價是公平的。

自意見發佈之日起，董事會尚未獲得摩根大通的最新意見，預計在收購完成之前也不會收到更新、修訂或重申的意見。該意見必然基於意見發佈之日有效的經濟、市場和其他條件以及摩根大通獲得的信息。意見指出，後續的事態發展可能會影響本意見，摩根大通沒有任何義務更新、修改或重申該意見。收購完成時，Concentrix或Webhelp Parent的運營和前景的變化、總體市場和經濟狀況以及其他可能超出Concentrix或Webhelp Parent控制範圍的因素，可能會顯著改變Concentrix或Webhelp Parent的價值或Concentrix普通股或賣方股票的價格。意見沒有説明截至收購完成之時或意見發佈之日以外的任何日期。由於摩根大通不會更新意見，因此從財務角度來看，該意見不會涉及收購完成時收購對價的公平性。

此次收購的成功將在一定程度上取決於我們能否通過合併Concentrix和Webhelp的業務實現預期收益。我們實現這些預期收益和成本節約的能力受某些風險的約束，包括：

如果我們無法在預期的時間範圍內成功合併Concentrix和Webhelp的業務，或者根本無法在預期的時間範圍內成功合併Concentrix和Webhelp的業務，則收購的預期成本節省和其他收益可能無法完全實現或根本無法實現，或者可能需要比預期更長的時間才能實現，合併後的業務可能無法達到預期，普通股的價值可能會受到不利影響。

Concentrix和Webhelp已經運營，在收購完成之前，將繼續獨立運營，無法保證我們的業務能夠成功整合。整合過程可能會導致Concentrix或Webhelp的關鍵員工流失，一家或兩家公司的持續業務中斷，整合成本高於預期，整個完成後整合過程所需的時間比最初預期的要長。具體而言，要實現收購的預期收益，使合併後的業務按預期運作，必須解決的問題包括：

此外，有時，兩家公司或兩家公司的管理層和資源的某些成員的注意力可能集中在完成收購和整合兩家公司的業務上，而從日常業務運營中轉移出去，這可能會干擾每家公司的持續業務和合並後的公司的業務。

收購完成後，Concentrix的股東和賣方都將持有合併後的公司的普通股。合併後的公司的經營業績將受到一些因素的影響，這些因素與目前或歷史上影響Concentrix運營業績的因素以及當前或歷史上影響Webhelp運營業績的因素不同。合併後的公司的經營業績也可能受到與目前影響或歷史上影響Concentrix或Webhelp的因素不同的因素的影響。

本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中引用的未經審計的簡明合併財務信息僅用於説明目的，包含各種調整、假設和初步估計，不一定表明了什麼

如果收購在規定的日期完成，合併後的公司的實際財務狀況或經營業績本來是如此。合併後的公司在收購後的實際業績和財務狀況可能與未經審計的簡明合併財務信息存在重大不利差異。

根據美國證券交易委員會提供的與以前未經審計的外國目標上一年度財務報表有關的財務報告指南中規定的救濟，Webhelp在本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中以引用方式納入的截至2020年12月31日的年度合併財務報表沒有按照美國公認的會計準則進行審計，我們無法向您保證，如果對此類財務報表進行審計，不會產生其他調整來自標準審計流程。

截至2023年6月30日的六個月中，Webhelp Parent的財務報表尚未公佈。由於本期最近結束，本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中包含或納入的初步估計未經審計的財務信息必然僅基於截至本招股説明書補充文件發佈之日Webhelp管理層獲得的初步信息，不應被視為Webhelp Parent截至2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的完整簡明合併財務報表的替代品國際國際會計準則委員會發布的《財務報告準則》IAS 34。這些初步信息不一定表明未來任何時期將要取得的成果。截至2023年6月30日的六個月中，Webhelp Parent的實際財務業績取決於Webhelp Parent財務結算流程的完成、此類流程完成後可能產生的任何調整以及Webhelp Parent實際財務報表的最終確定。此類實際財務業績要等到本次發行完成後才能公佈，因此，在投資本次發行之前，您將無法獲得此類實際財務業績。截至2023年6月30日的六個月中，Webhelp Parent的實際財務業績可能與Webhelp Parent完成最終調整、Webhelp Parent獨立註冊會計師的審查以及從現在到Webhelp Parent最終確定該期間財務業績之間出現的其他事態發展而提供的初步估計未經審計的財務信息存在重大差異。截至2023年6月30日的六個月中，Webhelp Parent的獨立審計師德勤和普華永道審計公司尚未對此類初步估計的未經審計的財務信息進行審計、彙編、執行任何程序或審查，因此沒有對這些初步信息發表意見或任何其他形式的保證。

收購完成後，收盤時作為收購對價的一部分可發行的Concentrix普通股數量將為14,861,885股，其中布魯塞爾蘭伯特集團（GBL）和奧利維爾·杜哈將分別發行8,772,284股和1,535,656股，約佔Concentrix普通股已發行股份的13.1％和2.3％，基於截至2023年7月5日Concentrix普通股的已發行股票數量。假設發行所有Earnout股票，則根據截至2023年7月5日的已發行股票數量，GBL和Olivier Duha將分別額外發行442,691股和77,479股股票，從而使GBL和Olivier Duha總持有Concentrix普通股的13.6％和2.4％。

關於擬議的收購，Concentrix於2023年3月29日與Webhelp Parent的某些股東簽訂了投資者權利協議。除其他外，《投資者權利協議》規定，收購完成後，GBL有權提名一定數量的董事，最多兩（2）人，具體取決於GBL和/或其某些關聯公司以及Olivier Duha持有的Concentrix普通股已發行股份的百分比（如適用）。投資者權利協議自收購完成之日起生效。

由於GBL和Olivier Duha的關聯公司將持有Concentrix普通股以及上述投資者權利協議，GBL以及在較小程度上奧利維爾·杜哈可能能夠影響（受組織文件和特拉華州法律的約束）董事會的組成，從而可能影響需要股東批准的公司行動的結果，例如合併、業務合併和資產處置以及其他公司交易。這種投資和投票權的集中，加上我們目前的投資和投票權集中在某些大股東身上，可能會阻止其他人發起可能對Concentrix及其股東有利的合併、收購或其他控制權變更交易，這可能會對Concentrix普通股的市場價格產生不利影響。

由於Concentrix和Webhelp在類似的行業經營類似的業務，因此與Webhelp及其業務相關的風險通常與與Concentrix及其業務相關的風險相同。本節應與Concentrix向美國證券交易委員會提交的文件中披露的與Concentrix及其業務相關的風險一起閲讀。

Webhelp收入的很大一部分來自歐洲的客户，全球地緣政治緊張局勢和政府為應對而採取的行動可能會對Webhelp產生不利影響。例如，為了應對俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突，Webhelp運營的某些國家已經對俄羅斯的政府和其他實體實施了廣泛的制裁或其他限制性行動，並可能進一步實施這些制裁或其他限制性行動。長期的衝突導致全球經濟的政治不確定性和波動性增加，這影響了包括Webhelp客户在內的世界各地的企業。儘管Webhelp在俄羅斯或烏克蘭沒有任何員工或業務，但它在周邊國家的業務和客户可能會受到衝突持續或升級的影響，這可能會對Webhelp的業務、盈利能力、運營業績和財務狀況產生不利影響。

這些票據不會由我們的任何資產擔保。我們將來可能會產生有擔保債務，契約（定義見隨附的招股説明書）不會限制我們或我們的子公司可能承擔的債務金額（無論是有擔保的還是無抵押的，還是優先的還是次要的），前提是除重大例外情況外，除非票據在此之前以同等和比率的方式擔保，否則我們不得將我們的某些財產或資產置於任何留置權（允許的留置權除外）其他有擔保債務。截至2023年5月31日，我們沒有任何擔保債務。如果我們產生任何有抵押債務，我們的資產和子公司的資產將受到有擔保債權人事先提出的索賠。這種從屬關係的效果是，在我們的任何有擔保債務出現違約償付或加速償還時，或者在我們破產、破產、清算、解散或重組的情況下，只有在我們有擔保債務下的所有債務都已全額償還之後，出售為我們擔保債務提供擔保的資產所得的收益才能用於償還票據上的債務。票據的持有人將與包括貿易債權人在內的所有無擔保和無次級債權人按比例分享我們的剩餘資產。因此，在我們破產、破產、清算、解散或重組的情況下，票據持有人獲得的收益可能低於有擔保債務的持有人。

這些票據將是Concentrix的優先無抵押債務債務，其受付權以及Concentrix的所有其他現有和未來的無抵押和無次級債務將處於同等地位。截至2023年5月31日，Concentrix有18.5億美元的優先債務，其支付權與票據的等級相同，在收購生效後，本來會有大約28.7億美元的優先債務，其支付權與票據的等級相同。

我們的子公司沒有義務或有義務支付票據下到期的款項，也沒有義務提供任何資金來支付這些款項，無論是通過股息、分配、貸款還是其他付款。你

作為債權人，不會對我們的子公司提出任何索賠（除非且僅限於任何子公司為票據提供擔保，我們的任何子公司都沒有義務這樣做），因此，這些票據在結構上將從屬於每個子公司的所有債務和其他債務，因此在該子公司發生破產、清算、重組、解散或其他清盤的情況下，該子公司債務的所有持有人和其他債權人（包括貿易債權人）將有權獲得這筆款項的全額付款子公司在我們面前的資產將有權獲得任何付款。截至2023年5月31日，Concentrix的子公司的未償債務總額約為2.890億美元，收購生效後，將有約3.064億美元的未償債務。

此外，契約將不包含對每家子公司承擔額外債務的能力的任何限制，也不包含對每家子公司可能承擔的其他負債（例如貿易應付賬款和租賃債務）金額的任何限制。此外，該契約不包含任何財務契約或其他條款，如果我們參與高槓杆交易，可以為票據持有人提供任何實質性保護。契約也不限制我們支付股息、分配或回購普通股的能力。任何此類交易都可能對您產生不利影響。

如果收購尚未在2024年12月29日（或根據其條款延長《股票購買和出資協議》的較晚日期）或之前完成，則任何此類延期應在2024年12月29日營業結束之前或當時適用的其他延長的終止日期）（該日期，即 “外部日期”）之前向受託人交付的高管證書中列出通知受託人它不會要求完成收購或股份購買，以及供款協議在未完成收購的情況下終止，Concentrix將被要求根據契約條款在特別強制性贖回日贖回此處發行的所有票據，贖回價格等於票據本金總額的101％，加上票據本金的應計和未付利息（包括票據發行日期）或該系列最近支付利息的日期的註釋，以較晚者為準，但不包括特殊強制兑換日期。Concentrix可能沒有足夠的資金來確保在贖回之日全額支付此類贖回價格。

此類贖回後，您可能無法將贖回收益再投資於收益與票據相當的投資。此外，如果您以高於票據發行價格的價格購買票據，則可能會蒙受投資損失。根據特殊的強制性贖回條款，只要收購是在外部日期當天或之前完成的，您就沒有權利。如果在本次發行結束和收購完成之間，我們的業務或財務狀況發生任何變化（包括任何重大變化），或者收購條款發生變化，包括重大方面，則您無權要求我們回購您的票據。請參閲 “票據描述——兑換——特別強制兑換”。

如果收購未在外部日期或之前完成，或者如果在此日期之前，我們要麼以書面形式通知受託人我們不會尋求完成收購，要麼股票購買和出資協議在收購未完成的情況下終止，則在這種情況下，我們將被要求按票據本金總額的101％贖回票據，外加票據本金的應計和未付利息票據的發行日期，或最近的發行日期此類系列票據的利息已支付至特別強制贖回日期（以較晚者為準），但不包括該日期。我們打算使用本次發行的淨收益為收購的部分現金對價提供資金。如果收購未完成，我們不會將本次發行的總收益存入使票據持有人受益的託管賬户，以便在收購完成之前贖回特此發行的票據，契約也不會對我們在收購完成之前使用這些收益施加任何具體限制。因此，在出現上述條件時，任何此類票據贖回的資金來源將是我們自願保留的收益或其他流動性來源。因此，我們可能無法履行贖回票據的義務，因為我們可能沒有足夠的財務資源來支付所有票據的總贖回價格。我們未能按要求兑換所有票據將導致

契約下的違約事件，根據我們的重述信貸協議，這可能會導致違約，並對我們和票據的持有人產生重大不利影響。

在發生特定類型的控制權變更觸發事件時，我們將被要求在回購日（但不包括回購日）以本金的101％回購所有未償還票據，外加應計和未付利息（如果有）。請參閲隨附的招股説明書中的 “債務證券描述——契約——控制權變更要約”。此外，根據我們的重述信貸協議，控制權變更（定義見其中的定義）構成違約事件，允許該協議下的貸款人加快重述信貸協議下未償貸款的到期，並終止該協議下的所有貸款承諾。我們預計，根據我們的重述信貸協議，任何購買票據和償還借款的資金來源將是我們的可用現金或子公司運營或其他來源產生的現金。在控制權變更觸發事件發生後，我們可能無法購買票據，因為我們可能沒有足夠的財務資源來購買控制權變更觸發事件時投標的所有票據，並償還即將到期的其他債務。在這種情況下，如果我們未能回購票據，根據契約，我們將違約。我們可能需要第三方提供額外資金來為任何此類購買提供資金，而我們可能無法以令人滿意的條件獲得融資，或者根本無法獲得融資。此外，我們回購票據的能力可能會受到法律的限制。為了避免回購票據的義務以及違約事件以及可能違反重述信貸協議的行為，我們可能不得不避免某些控制權變更交易，否則這些交易本來會對我們有利。

票據持有人行使要求我們根據控制權變更要約購買票據的權利，可能會導致根據管理我們其他債務的協議（包括未來協議）發生違約，即使控制權變更本身沒有，因為此類回購對我們的財務影響。如果在我們被禁止購買票據時需要提出控制權變更提議，我們可以嘗試為包含此類禁令的借款再融資。如果我們未獲得同意或償還這些借款，我們將仍然禁止購買票據。在這種情況下，我們未能購買投標票據將構成契約下的違約事件，而契約反過來又可能構成我們其他債務下的違約。

控制權變更的情況之一是出售或處置我們的 “全部或幾乎全部” 資產。適用的法律對 “基本上所有” 一詞沒有確切的既定定義，對該短語的解釋可能取決於特定的事實和情況。因此，票據持有人因向他人出售少於所有資產而要求我們回購其票據的能力可能尚不確定。請參閲隨附的招股説明書中的 “債務證券描述——契約——控制權變更要約”。

契約將允許我們參與某些公司活動，這些活動可能會增加債務或改變我們的業務，但不構成契約中所定義的 “控制權變更”。由於 “控制權變更” 的定義，某些特殊的公司活動可能會在不適用票據的 “控制權變更” 條款的情況下發生。請參閲隨附的招股説明書中的 “債務證券描述——契約——控制權變更要約”。

每個系列的票據都將是新發行的證券，這些證券沒有成熟的交易市場。每個系列票據的承銷商都告訴我們，他們打算在適用的法律和法規允許的範圍內在每個系列的票據中開拓市場。但是，承銷商沒有義務在每個系列的票據中做市，如果開始，可以隨時停止其做市活動，恕不另行通知。

因此，每個系列票據的活躍市場可能無法形成或維持，這將對此類票據的市場價格和流動性產生不利影響。在這種情況下，每個系列票據的持有人可能無法在特定時間或以優惠的價格出售票據。如果交易市場要發展，每個系列票據的未來交易價格可能會波動，並將取決於許多因素，包括：

即使票據的活躍交易市場確實出現了，也無法保證它會持續下去。票據的市場（如果有的話）可能會經歷類似的幹擾，任何此類中斷都可能對該市場的流動性或您出售票據的價格產生不利影響。此外，在首次發行後，這些票據的交易價格可能低於其首次發行價格，具體取決於現行利率、類似票據的市場、我們的表現和其他因素。

每個系列的票據都可以根據我們的選擇贖回，我們可以選擇不時贖回部分或全部此類票據，尤其是在現行利率低於此類系列票據所承擔的利率的情況下。如果贖回時現行利率較低，則您將無法將贖回收益再投資於可比證券，其有效利率與正在贖回的該系列票據的利率一樣高。請參閲 “票據描述——兑換——可選兑換”。

總的來説，隨着市場利率的上升，按固定利率計息的票據的價值會下降，因為高於市場利率的溢價（如果有的話）將下降。因此，如果您購買票據並且市場利率上升，則票據的市值可能會下降。我們無法預測未來的市場利率水平。

我們債務的信用評級是評級機構對我們在到期時償還債務的能力的評估。這些評級不是購買、持有或賣出票據的建議，因為這些評級不評論市場價格或是否適合特定投資者，範圍有限，不能解決與票據投資有關的所有重大風險，而是僅反映每個評級機構在評級發佈時的觀點。評級基於我們向評級機構提供的當前信息以及評級機構從其他來源獲得的信息。此類評級的重要性可從該評級機構獲得。我們尚未與之合作的其他評級機構可能會公佈他們對我們的評級。如果每個評級機構的判斷情況允許，則無法保證此類信用評級會在任何給定時期內保持有效，也無法保證評級機構不會降低、暫停或完全撤回此類評級。我們信用評級的實際或預期變化或下調，包括任何宣佈我們的評級正在接受降級審查，都可能影響票據的市值和流動性，並增加我們的借貸成本。未來評級的任何降低都可能使我們更難或更昂貴地獲得額外的債務融資。如果最初分配給票據的任何信用評級隨後因任何原因被降低或撤回，則如果沒有大幅折扣，您可能無法轉售票據。

本招股説明書補充文件、隨附的招股説明書以及其中以引用方式納入的文件包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。我們打算將1995年《私人證券訴訟改革法》中包含的前瞻性陳述的 “安全港” 適用於這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常用 “估計”、“預測”、“可能”、“相信”、“計劃”、“期望”、“要求”、“打算”、“假設”、“項目”、“預期”、“目標”、“尋求”、“戰略”、“可能”、“可能”、“可能” 等詞語來識別。但是，沒有這些詞語或類似的表述並不意味着陳述不是前瞻性的。由於實際結果可能與預期存在重大差異，因此我們提醒讀者不要過分依賴這些陳述。許多因素可能導致未來的業績與歷史業績或我們目前預期或尋求的結果存在重大差異。這些因素包括我們在截至2022年11月30日的10-K表年度報告中第一部分第1A項所述的風險因素和10-K表年度報告中的 “前瞻性陳述附註” 中討論的風險因素，以及我們在截至2023年5月31日的季度10-Q表季度報告中討論的風險因素，在依賴我們的財務報表或披露之前，您應仔細審查每個風險因素。除其他外，這些因素包括：

上述可能影響未來表現和前瞻性陳述準確性的因素清單並不詳盡。我們目前不知道或我們目前不知道的新因素也可能不時出現，這些因素可能會對我們產生物質和不利影響。因此，在評估所有前瞻性陳述時，都應瞭解其固有的不確定性。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本招股説明書補充文件或隨附的招股説明書發佈之日。除非適用法律另有要求，否則即使我們的內部估計發生變化，我們也不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

我們預計，在扣除承銷折扣以及我們應支付的估計發行費用和費用後，出售特此發行的票據的淨收益約為21.30億美元。我們打算將本次發行中出售票據的收益，以及根據我們的重報信貸協議設立的延遲提款定期貸款和手頭現金（或者，如果此類收益不足，則用於過渡融資收購部分下的借款）來（i）支付收盤現金付款，（ii）支付、償還或再融資（如適用）Webhelp Parent約15.5億歐元的現有債務其子公司，以及 (iii) 支付與上述事項相關的費用和開支。剩餘的收益（如果有）將用於一般公司用途。在最終使用之前，我們可能會將本次發行的收益投資於短期、投資級、計息證券。

本次發行的完成不以收購完成為條件，預計將在收購完成之前完成。如果 (i) 收購在2024年12月29日（或根據其條款可能延長《股票購買和出資協議》的較晚日期）或之前尚未完成，則任何此類延期應在2024年12月29日營業結束之前或當時適用的其他延期終止日期之前向受託人交付的高管證書中列出，(ii) 我們會通知受託人寫道，我們不會追求完成收購或 (iii) 股票購買以及供款協議已在未完成收購的情況下終止，我們將被要求按特別的強制性贖回價格全部贖回票據，該價格等於票據本金總額的101％，外加該系列票據首次發行之日或該系列票據最近支付利息的日期（以較晚者為準）的票據本金的應計和未付利息，但不包括，特殊的強制兑換日期。請參閲 “票據描述——兑換——特別強制兑換”。

以下對我們提供的票據特定條款的描述是補充性的，在不一致的情況下，取代了隨附招股説明書中標題為 “債務證券描述” 的部分中對債務證券一般條款的描述。您應該閲讀隨附的招股説明書以及本招股説明書補充文件。由於這是摘要，因此它不包含所有可能對您很重要的信息。在做出任何投資決定之前，您還應該閲讀經修訂和補充的整個契約（包括規定票據條款的補充契約），包括某些術語的定義。本 “票據描述” 中提及的 “我們”、“我們的” 和 “我們” 僅指Concentrix Corporation，不指其子公司。

這些票據將是我們的一般無抵押債務，彼此之間的受付權以及我們現有和未來所有無抵押和無次級債務的受付權將處於同等地位。這些票據在結構上將從屬於我們子公司的所有現有和未來債務（不包括欠我們的債務和負債，如果有的話），並且在為此類債務提供擔保的資產價值的範圍內，這些票據實際上將從屬於任何有擔保債務的償付權。

契約允許我們發行本金總額無限的優先票據，不時在一個或多個系列中發行。任何一個系列的所有優先票據都不必同時發行，並且可以重新發行該系列的其他優先票據。因此，未經適用系列票據的現有持有人同意，我們可以創建和發行額外票據，其條款和條件與特此發行的該系列票據的條款和條件相同，（發行日期、對公眾的價格以及此類額外票據發行之日之前的應計利息的支付（如果適用）除外，以及此類額外票據發行之日之後的首次利息支付）。此類額外票據可以合併為一個單一系列，並與適用的票據系列作為單一類別進行投票；前提是，如果出於美國聯邦所得税的目的，額外票據無法與適用系列的未償還票據互換，則此類額外票據將有一個或多個單獨的CUSIP號碼。

2026年票據的本金總額最初將限制在8億美元以內，2028年票據的本金總額最初將限制在8億美元以內，而2033年票據的本金總額最初將限制在5.5億美元以內。2026年票據將於2026年8月2日到期，2028年票據將於2028年8月2日到期，2033年票據將於2033年8月2日到期。從2024年2月2日開始，我們將每半年為每年的2月2日和8月2日對拖欠的票據支付利息。2026年票據的利息將按每年6.650％的利率累計，2028年票據的利息將按每年6.600％的利率累計，2033年票據的利息將按每年6.850％的利率累計，在每種情況下，都將從票據發行之日起開始累計。我們將在相關利息支付日之前的1月15日或7月15日營業結束時向票據的登記持有人支付每筆利息。

票據的利息將根據由十二個30天月份組成的360天年度計算。如果任何利息支付日、贖回日或到期日不是工作日（定義見下文），則該利息支付日、贖回日或到期日的到期還款將在下一個工作日支付，並且不就此類延遲支付任何利息或其他付款。

“工作日” 是指法律或行政命令授權或有義務關閉紐約市商業銀行的星期六、星期日或其他日子的任何一天。

根據契約，每個系列的票據將構成單獨的一系列證券，並且只能以完全註冊的形式發行，最低面額為2,000美元，超過其倍數為1,000美元。每個系列票據將由以紐約州紐約存託信託公司（我們稱之為DTC）的被提名人的名義註冊的一種或多種全球證券代表。

在2026年7月2日之前，對於2026年票據（“2026年票據面值收回日”），2028年7月2日，對於2028年票據（“2028年票據面值收回日期”），或2033年5月2日，對於2033年票據（“2033年票據面值收回日”），以及2026年票據面值收回日和2028年票據票面收回日期，“面值看漲日期”，每個日期都是 “面值看漲日期”），我們可以選擇隨時不時按贖回價格（以本金的百分比表示，四捨五入為）全部或部分贖回該系列的票據小數點後三位）等於以下兩者中較大者：

在適用的票面看漲日或之後，我們也可以選擇隨時不時全部或部分贖回任何系列的票據，贖回價格等於待贖回票據本金的100％，加上截至贖回日（但不包括贖回日）的應計和未付利息（如果有）。

任何贖回通知將在贖回日期前至少10天（或為避免疑問起見，僅針對特殊強制性贖回規定的較短期限）但不超過60天郵寄或以電子方式交付（或根據存管人的程序以其他方式發送），但不得超過贖回日期前60天。

在部分贖回的情況下，將按比例選擇要贖回的票據，通過抽籤或受託人自行決定認為適當和公平的其他方法。本金不超過2,000美元的票據將無法部分兑換。除其他外，票據的贖回通知將説明要贖回的票據金額、贖回日期、贖回價格的計算方式以及出示和交出待贖回票據後付款的地點。在交出取消原始票據後，將以票據持有人的名義發行本金等於票據中未贖回部分的新票據。只要票據由DTC（或其他存管人）持有，票據的贖回應按照存管人的政策和程序進行。除非我們拖欠贖回價格的支付，否則在贖回之日要求贖回的任何票據的利息將停止累積。

在債務或股權發行、發生或其他交易（或一系列關聯交易）、控制權變更或其他事件完成或發生之前，我們可以自行決定發出任何可選贖回票據的通知，任何此類贖回都可能受一個或多個先決條件的約束，包括但不限於相關債務或股權發行、發生、交易的完成或發生或事件，視情況而定。此外，如果此類兑換必須滿足一項或多項先決條件，則此類通知應描述每項此類條件，並應説明，根據我們的判斷，贖回日期可以推遲到任何或所有此類條件得到滿足（或由我們自行決定放棄贖回通知之日起60天以上），或此類兑換不會發生，如果有任何或全部，則此類通知可能會被撤銷在兑換日期或延遲的兑換日期之前，此類條件不應得到滿足（或由我們自行決定放棄），或者如果我們合理地認為任何或所有此類條件將無法得到滿足或免除，則可以隨時撤銷此類通知。此外，我們可能會在此類通知中規定，贖回價格的支付和我們與此類贖回有關的義務的履行可以由他人承擔。

在沒有明顯錯誤的情況下，我們在任何贖回日確定贖回價格時所採取的行動和決定應具有決定性和約束力。

在遵守適用法律的前提下，我們可以隨時在公開市場或其他地方購買票據。

就任何贖回日而言，“國債利率” 是指我們根據以下兩段確定的收益率：

美國國債利率應由我們在紐約市時間下午 4:15 之後（或者在美聯儲系統理事會每天公佈美國政府證券收益率之後），在贖回日之前的第三個工作日根據美聯儲理事會發布的最新統計數據中該時間之後出現的最近一天的收益率或收益率確定，該日被指定為 “精選利率”（每日）-H.15”（或任何後續名稱或出版物）（“H.15”），標題為 “美國政府證券——國債恆定到期日——名義”（或任何後續標題或標題）（“H.15 TCM”）。在確定任何系列票據的國債利率時，我們將酌情選擇：（1）H.15美國國債固定到期日的收益率完全等於從贖回日到適用的面值贖回日（“剩餘壽命”）；或者（2）如果H.15上沒有完全等於剩餘壽命的國債固定到期日，則兩種收益率——一種收益率對應於H.15的美國國債固定到期日還有一種收益率對應於H.15的美國國債固定到期日，立即超過剩餘的收益率壽命，並應使用此類收益率（使用實際天數）將結果四捨五入到小數點後三位；或者（3）如果H.15上沒有比剩餘壽命短或長於剩餘壽命的國債固定到期日，則為H.15上最接近剩餘壽命的單一國債固定到期日的收益率。就本段而言，H.15上適用的國債固定到期日應被視為等於自贖回之日起該國債固定到期日的相關月數或年數（如適用）。

如果在贖回日之前的第三個工作日，H.15 TCM 不再公佈，或者（如果已公佈）不再包含名義國債固定到期日的收益率，我們將根據等於紐約市時間上午 11:00 到期的美國國債的年利率計算國債利率，該債券在贖回日之前的第二個工作日到期日或到期日最接近的半年等值收益率，適用的面值看漲日期（如適用）。如果沒有美國國債在適用的票面看漲日到期，但有兩隻或更多美國國債的到期日與適用的票面看漲日相等，一種或多種到期日的到期日早於適用的票面看漲日，一種或多種到期日晚於適用的票面看漲日，我們將選擇到期日早於適用的票面看漲日的美國國債。如果有兩隻或更多美國國債在適用的面值看漲日到期，或者有兩隻或更多符合前一句標準的美國國債，我們將根據紐約市時間上午11點此類美國國債的平均買入價和要價，從這兩種或更多美國國債中選擇交易價格最接近面值的美國國債證券。在根據本段的條款確定美國國債利率時，適用的美國國債的半年到期收益率應基於紐約市時間上午11點此類美國國債的投標和要價的平均值（以本金的百分比表示，四捨五入至小數點後三位）。

如果 (i) 收購在2024年12月29日（或根據其條款可能延長《股票購買和出資協議》的較晚日期）或之前尚未完成，則任何此類延期將在2024年12月29日營業結束之前或當時適用的其他延長的終止日期之前提交給受託人的高級管理人員證書中列出，(ii) 我們會通知受託人寫道，我們不會追求完成收購或 (iii) 股票購買以及供款協議已在未完成收購（每項收購都是 “特殊強制贖回事件”）的情況下終止，我們將被要求按特別強制贖回價格（“特殊強制贖回價格”）全部贖回票據，該價格等於票據本金總額的101％，加上自該系列票據首次發行之日起或最近一天票據本金的應計和未付利息已為該系列票據支付了利息，以兩者為準稍後，到但不包括特殊的強制兑換日期（定義見下文）。發生特殊強制兑換活動後，我們將立即（但絕不遲於此類特殊強制兑換活動後的 10 個工作日）以電子方式或郵寄方式發送通知，

將副本交給受託人，發給每位票據持有人的註冊地址（例如通知票據持有人的日期，即 “贖回通知日期”）。該通知將告知持有人，票據將在贖回通知日期（該日期，即 “特殊強制贖回日”）之後的第三個工作日兑換，所有未償還票據將在特別強制贖回日的特殊強制贖回價格自動兑換，票據持有人無需採取任何進一步行動。在紐約市時間上午10點或之前，在特別強制贖回日，我們將向受託人存入足夠的資金，以支付票據的特殊強制贖回價格。如果按照上述規定存入此類存款，則票據將在特別強制贖回日及之後停止計息。為了票據持有人的利益，發行的收益將沒有託管賬户或擔保權益。請參閲 “風險因素——與票據相關的風險——我們不會將本次發行的總收益存入使票據持有人受益的託管賬户，在特殊的強制贖回中，我們可能無法支付票據的贖回價格。”

儘管有上述規定，根據票據和契約，在特別強制贖回日當天或之前的利息支付日到期和應付的任何系列票據的利息分期支付給截至相關記錄日營業結束時的票據的註冊持有人。

如隨附招股説明書中標題為 “債務證券描述——契約——控制權變更要約” 一節所述，每位票據持有人可以選擇在控制權變更觸發事件時回購該持有人的全部或任何部分票據。

這些票據將不受任何償債基金的約束。

我們已經從我們認為可靠的來源獲得了有關存託信託公司（“DTC”）、Clearstream Banking S.A.（“Clearstream”）和Euroclear Bank S.A./N.V. 作為歐洲結算系統（“Euroclear”）和賬面記賬系統和程序的運營商，但我們對這些信息的準確性不承擔任何責任。

除下文所述外，每個系列的票據最初將以一份或多張全球票據的形式發行。應DTC的要求，每個系列的票據將作為以Cede & Co.的名義註冊的正式註冊證券發行。除下文所述外，全球票據只能全部而不是部分轉讓給DTC的另一位被提名人或DTC的繼任者或其被提名人。將為每個系列票據的本金總額簽發一份完全註冊的安全證書，並將代表DTC存入DTC或受託人。但是，如果每個系列票據的本金總額超過5億美元，則將就每5億美元的票據本金簽發一份證書，並將就票據中任何剩餘的本金簽發一份額外證書。投資者可以直接通過DTC持有全球票據的實益權益，也可以通過參與DTC系統的組織間接持有其實益權益。

如果您希望通過 DTC 系統持有筆記，則必須是 DTC 的直接參與者或通過 DTC 的直接參與者持有。直接參與者包括證券經紀人和交易商、銀行、信託公司、清算公司和在DTC開設賬户的某些其他組織。對於那些在美國以外的票據持有人，Euroclear和Clearstream（均如下所述）通過其紐約存管機構（均為 “美國存管人”）參與DTC。間接參與者是證券經紀人和交易商、銀行和信託公司，這些公司在DTC沒有賬户，但與直接參與者保持託管關係。因此，間接參與者可以通過直接參與者或通過直接參與者訪問的其他間接參與者訪問DTC系統。

DTC可以授予代理人或授權其參與者（或通過這些參與者持有全球票據實益權益的人）行使持有人的任何權利或採取持有人根據契約或票據有權採取的任何其他行動。Euroclear或Clearstream作為契約下票據的持有人採取行動的能力將受到各自存管人通過DTC為他們採取此類行動的能力的限制。Euroclear和Clearstream只能根據各自的規則和程序採取此類行動。

DTC、Euroclear 和 Clearstream 沒有義務執行或繼續執行下述程序，他們可以隨時修改或終止這些程序。我們和受託人不對DTC、Euroclear's或Clearstream履行其規則和程序規定的義務負責，也不對直接或間接參與者履行清算系統規則和程序規定的義務負責。

DTC、Euroclear和Clearstream內部的轉賬將按照相關係統的通常規則和操作程序進行。通過DTC持有或將持有任何票據的投資者與通過Euroclear或Clearstream持有或將持有任何票據的投資者之間的跨市場轉賬將通過Euroclear和Clearstream的相應存管機構在DTC中進行。

只要DTC或其被提名人是全球票據的註冊所有者，就契約和票據下的所有目的而言，DTC或該被提名人將被視為該全球票據所代表票據的唯一所有者或持有人。除下文另有規定外，全球票據中實益權益的所有者將無權以其名義註冊以該全球票據為代表的票據，將無權收到或有權收到經認證的票據的實物交付，也不會出於任何目的，包括向受託人發出任何指示、指示或批准，被視為契約或票據的所有者或持有人。因此，擁有全球票據實益權益的每位持有人都必須依靠DTC的程序，如果該持有人不是直接或間接參與者，則必須依賴該持有人擁有其實益權益的參與者的程序，才能行使契約或全球票據下票據持有人的任何權利。

只有在以下情況下，全球票據所代表的票據才能兑換成註冊形式的最終證券：

可以按前一句所述進行兑換的全球票據將兑換成以註冊形式以授權面額發行的總金額的最終證券。最終證券將以DTC的名稱和授權面額註冊，根據其直接或間接參與者的指示或其他方式，應向受託人發出指示。

我們和受託人均不對與全球票據所代表的債務證券的實益所有權益有關的記錄或因其實益所有權權益而支付的款項的任何方面或對維護、監督或審查與此類實益所有權權益有關的任何記錄承擔任何責任或義務。

全球票據所代表的票據的付款將支付給DTC或其被提名人（視情況而定），作為註冊所有者和其唯一持有人。我們預計，DTC或其被提名人在收到以全球票據為代表的票據的任何付款和相應的詳細信息後，將向參與者的賬户存入與其各自在全球票據中的實益權益成比例的付款，如DTC或其被提名人的記錄所示。我們還預計，參與者向通過此類參與者持有的全球票據中實益權益所有者的付款將受現行指示和慣例的約束，就像現在以此類客户被提名人名義註冊的客户賬户持有的票據一樣。參與者將對這些款項承擔全部責任。

一些州的法律要求某些票據購買者以最終形式實際交付票據。這些法律可能會削弱您向此類購買者轉讓全球票據或票據中的實益權益的能力。DTC只能代表其直接參與者行事，而直接參與者又代表間接參與者和某些銀行行事。因此，您向未參與DTC系統的人質押全球票據或票據中的實益權益以及採取其他行動的能力可能會受到限制，因為您不會擁有代表您權益的實物證書。

我們明白：

DTC參與者之間的轉賬將根據DTC的程序進行，並將以當日資金結算。Euroclear和Clearstream參與者之間的轉賬將根據各自的規則和操作程序進行。在遵守適用於本文所述票據的轉讓限制的前提下，DTC參與者與Euroclear和Clearstream參與者之間的跨市場轉賬將根據DTC的規則由其各自的存管機構代表Euroclear或Clearstream（視情況而定）通過DTC進行；但是，此類跨市場交易將需要向Euroclear或Clearstream交付指令，因為根據規則，這種系統中的對手可能屬於這種情況以及程序, 並在該制度的既定截止日期 (布魯塞爾時間) 之內.如果交易符合其結算要求，Euroclear或Clearstream（視情況而定）將向各自的存管機構發出指示，要求其採取行動，代表其採取行動，通過交付或收取DTC相關全球票據的利息，並按照適用於DTC的正常當日資金結算程序支付或接收付款。Euroclear參與者和Clearstream參與者不得直接向Euroclear或Clearstream的存管機構發出指令。

我們已經從我們認為可靠的來源獲得了本節中有關Clearstream和Euroclear的信息，以及賬面記錄系統和程序，但我們對這些信息的準確性不承擔任何責任。

據我們瞭解，Clearstream 是一家根據盧森堡法律組建的有限責任公司，是一家專業存管機構。Clearstream為其參與者持有證券，並通過Clearstream參與者賬户的電子賬面記賬變更來促進Clearstream參與者之間證券交易的清算和結算，從而無需實際轉移證書。Clearstream 向 Clearstream 參與者提供國際交易證券的保管、管理、清算和結算以及證券借貸等服務。Clearstream 與多個國家的國內市場建立了聯繫。Clearstream在盧森堡註冊為銀行，因此受金融部門監督委員會的監管。Clearstream 參與者是全球公認的金融機構，包括承銷商、證券經紀人和交易商、銀行、信託公司、清算公司和某些其他組織，可能包括承銷商。與 Clearstream 參與者通過或保持託管關係的其他機構可以間接訪問 Clearstream。

據我們瞭解，Euroclear成立於1968年，旨在為Euroclear的參與者持有證券，並通過同步電子賬面記賬交付付款來清算和結算Euroclear參與者之間的交易，從而消除了證書實物流動的必要性以及因缺乏證書而產生的任何風險

同時轉移證券和現金。Euroclear提供其他各種服務，包括證券借貸和借貸以及與多個國家的國內市場的接口。Euroclear由Euroclear Bank SA/NV（“Euroclear運營商”）根據與比利時合作公司（“合作社”）Euroclear Clearing Systems S.C. 簽訂的合同運營。所有業務均由Euroclear運營商進行，所有Euroclear證券清算賬户和Euroclear現金賬户都是Euroclear運營商的賬户，而不是合作社的賬户。合作社代表Euroclear參與者為Euroclear制定政策。Euroclear的參與者包括銀行、證券經紀人和交易商以及其他專業金融中介機構，可能包括承銷商。直接或間接通過Euroclear參與者或與其保持託管關係的其他公司也可以間接訪問Euroclear。

據我們瞭解，Euroclear運營商受比利時銀行和金融委員會的監管和審查，可以在全球範圍內開展銀行活動。Euroclear 運營商的證券清算賬户和現金賬户受 Euroclear 使用條款和條件、Euroclear 系統的相關操作程序以及適用的比利時法律管轄。這些條款和條件適用於在Euroclear內部轉移證券和現金，從Euroclear提取證券和現金，以及Euroclear中證券的付款收據。Euroclear中的所有證券均在可互換的基礎上持有，不將特定證書歸屬於特定的證券清算賬户。Euroclear運營商僅代表Euroclear參與者根據條款和條件行事，並且沒有與通過Euroclear參與者持有的個人的記錄或關係。

我們在本招股説明書補充文件中提供了Clearstream和Euroclear的運營和程序的描述，只是為了方便起見，我們對這些操作和程序不作任何形式的陳述或擔保。這些業務和程序完全在這些組織的控制範圍內，它們可能會不時更改。我們、承銷商或受託人均不對這些操作或程序承擔任何責任，我們敦促您直接聯繫Clearstream和Euroclear或其參與者討論這些問題。

以下是購買、所有權和處置票據的某些重要美國聯邦所得税注意事項的摘要。除非另有説明，否則本摘要僅涉及票據的受益所有人作為資本資產持有的票據，他們以發行價格購買本次發行的票據，發行價格是向投資者出售大量票據的第一個價格，不包括向承銷商或以配售代理人或批發商身份行事的類似人員的出售。本摘要基於經修訂的1986年《美國國税法》（“該法”）、根據該法頒佈的《財政條例》以及現已生效的司法和行政裁決和決定，所有這些規定和決定都可能有變更或不同的解釋，可能具有追溯效力。本摘要無意涉及根據特定投資者的個人情況（包括與我們有直接或間接關係的持有人）或受美國聯邦所得税法特殊待遇的某些類型的投資者（例如為上市證券而進行標記的人、因使用《守則》第451（b）條規定的財務報表而受特殊税務會計規則約束的應計制納税人, 金融機構, 受監管投資公司、房地產投資信託基金、需繳納累積所得税的公司、繳納替代性最低税的持有人、個人退休金和其他延税賬户、免税組織、經紀人、證券和大宗商品交易商、某些前美國公民或長期居民、人壽保險公司、持有票據作為對衝貨幣或利率風險的一部分的人或在建設性出售、跨界、轉換交易或其他綜合交易中持有票據的人出於美國聯邦所得税目的的交易、受控外國公司、被動外國投資公司、因就業或其他個人服務、合夥企業或其他直通實體而購買票據的人以及此類實體的投資者、票據的後續購買者以及 “功能貨幣” 不是美元或通過非美國經紀人或其他非美國中介機構持有票據的美國持有人（定義見下文）。除美國聯邦所得税外，本摘要不涉及州、地方或外國税收或任何美國聯邦税的任何方面。

就本摘要而言，“美國持有人” 是票據的受益所有人，也就是説，就美國聯邦所得税而言：

就本摘要而言，“非美國持有人” 是指非美國持有人或合夥企業（包括出於美國聯邦所得税目的被視為合夥企業的實體或安排）的票據的受益所有人。

如果合夥企業（包括出於美國聯邦所得税目的被視為合夥企業的實體或安排）是票據的受益所有人，則合夥人的税收待遇通常取決於合夥人的身份和合夥企業的活動。持有票據的合夥企業（以及此類合夥企業中的合夥人）應諮詢其税務顧問。

我們沒有要求也無意要求美國國税局（“IRS”）就下述任何美國聯邦所得税考慮事項作出裁決。無法保證美國國税局不會不同意或質疑此處得出的任何結論。

在某些情況下，我們可能需要在債券到期前支付超過規定的本金和利息的款項。例如，如果我們經歷控制權變更或收購未完成，則在前一種情況下，我們將被要求提出從持有人那裏購買票據，而在後一種情況下，我們將被要求從持有人那裏購買票據。請參閲本招股説明書補充文件中的 “票據描述——贖回——特別強制贖回”，以及隨附的招股説明書中的 “債務證券描述——契約——控制權變更要約”。我們已經確定了

發生此類突發事件的可能性很小。我們對這種可能性的決定對美國國税局（“國税局”）不具有約束力。但是，我們的決定對您具有約束力，除非您在收購債券當年的聯邦所得税申報表中明確向美國國税局披露自己持有不同立場。鑑於我們的決心，出於美國聯邦所得税的目的，我們不打算將這些票據視為或有償還債務工具。如果美國國税局或法院採取相反的立場，這些票據可能會受到管理或有償還債務工具的美國聯邦所得税規定的約束，在這種情況下，票據所含收入的金額和時間以及在出售、交換或贖回票據時確認的收入性質，可能與下述內容存在重大和不利差異。本討論的其餘部分假設票據將不受或有償還債務工具規則的約束。

本美國聯邦所得税重要注意事項摘要僅供一般參考，不是税務建議。如果您正在考慮投資票據，則應諮詢自己的税務顧問，瞭解票據購買、所有權和處置的特定税收後果，包括任何州、地方或非美國司法管轄區法律規定的税收後果。

如果票據在到期時以低於規定的贖回價格的折扣發行，則預計任何此類折扣都將低於法定的最低金額。因此，根據持有人出於美國聯邦所得税目的的常規會計方法，票據的利息通常在累積或收到時作為普通利息收入向美國持有人徵税。

出售、交換、贖回或其他應納税處置票據後，美國持有人將確認應納税收益或虧損，等於出售、交換、贖回或其他應納税處置所實現的金額與票據中持有人調整後的税基之間的差額。為此，已實現的金額不包括任何可歸於應計但未付利息的金額。歸屬於應計但未付利息的金額按上文 “利息” 所述的利息處理。美國持有人在票據中調整後的税基通常等於該持有人為票據支付的金額。出售、交換、贖回或其他應納税處置票據所實現的收益或虧損通常為資本收益或虧損，如果在出售、交換、贖回或其他應納税處置時，美國持有人持有票據超過一年，則為長期資本收益或虧損。資本損失的可扣除性受《守則》的限制。

某些個人、遺產或信託的美國持有人將對其全部或部分 “淨投資收益” 或 “未分配的淨投資收益”（如適用）繳納3.8％的税，其中可能包括他們在票據上的全部或部分利息以及處置票據後的淨收益。美國個人、遺產或信託持有人應就醫療保險税對其票據的任何收入或收益的適用性諮詢其税務顧問。

除非美國持有人是公司等豁免收款人，並且應要求證明這一事實，否則將向美國國税局提交與票據付款以及票據出售或其他處置所得收益有關的信息申報表。如果美國持有人未能向受託人提供納税人識別號並遵守某些認證程序或以其他方式規定備用預扣税豁免，則美國持有人將需要繳納這些款項的美國備用預扣税，目前税率為24％。備用預扣税不是一項額外税。允許將向美國持有人付款的任何備用預扣金額作為抵免美國持有人的美國聯邦所得税負債，並且只要及時向美國國税局提供所需信息，美國持有人就有權獲得退款。

根據以下關於備用預扣税和 FATCA（定義見下文）的討論，只要非美國持有人：向非美國持有人支付票據的利息通常無需繳納美國聯邦所得税或預扣税：

如果 (a) 票據的受益所有人及時向我們或本來需要預扣美國聯邦所得税的人證明該所有者是非美國持有人並提供其姓名和地址，或 (b) 託管人、經紀人、被提名人或其他中介機構充當受益所有人的代理人（例如持有該票據的證券清算組織、銀行或其他金融機構），則符合認證要求客户的證券（其正常交易或業務過程中的證券）以這種身份持有票據的機構及時向我們或本來需要預扣美國聯邦所得税的人證明，此類聲明是該中介機構或該中介機構與受益所有人之間的任何其他金融機構從票據的受益所有人那裏收到的，並向我們或本來需要預扣美國税款的人提供其副本。通常，上述證明可以在正確填寫的美國國税局表格 W-8BEN、國税局 W-8BEN-E 表格或美國國税局 W-8IMY 表格（如適用）上提供。

根據上述規定不免税的非美國持有人在支付利息時通常需要繳納美國聯邦所得税預扣税，税率為30％，除非：

在某些情況下，出於美國聯邦所得税目的被視為公司並具有有效關聯的利息收入（如上文第一個要點所述）的非美國持有人也可能被徵收額外的 “分支利得税”，該税通常在被視為從美國匯回實際關聯的收益和利潤時按30％的税率徵收，除非税率降低或適用的所得税協定取消了該税。

要根據所得税協定申請較低的預扣税税率或免徵預扣税，或者因為收入與美國貿易或業務實際有關而申請免徵預扣税，非美國持有人必須及時提供適當的、正確執行的美國國税局表格。申請收入與美國貿易或業務有效相關的證明通常使用美國國税局 W-8ECI 表格。根據所得税協定申請較低的預扣税率或豁免税率的證明通常是在美國國税局 W-8BEN 表格或美國國税局 W-8BEN-E 表格上進行的。

一般而言，非美國持有人需要定期更新其國税局W-8表格。

根據下文關於備用預扣税和FATCA的討論，非美國持有人通常無需為票據出售、交換、贖回或其他應納税處置所實現的任何收益繳納美國聯邦所得税，除非 (a) 此類收益與非美國人的行為有效相關。

美國貿易或企業的持有人（如果適用的所得税協定有規定，則歸因於非美國持有人在美國維持的常設機構）或 (b) 如果是個人的非美國持有人，則持有人在實現此類收益的應納税年度內在美國停留183天或更長時間，並且存在某些其他條件。

除非適用的所得税協定另有規定，否則上文 (a) 條所述的非美國持有人通常需要就與非美國持有人在美國的貿易或業務行為實際相關的收益按淨額繳納美國聯邦所得税，而在某些情況下，出於美國聯邦所得税目的被視為公司的非美國持有人也可能需要繳納分支機構利得税以上。除非適用的所得税協定另有規定，否則上文 (b) 條所述的個人非美國持有人將對出售或其他處置所得收益繳納30％的統一税，這可能會被某些美國來源資本損失所抵消。

向非美國持有人支付的利息通常會向美國國税局和非美國持有人報告。根據特定税收協定或協議的規定，可以向非美國持有人居住國的税務機關提供適用的美國國税局信息申報表的副本。非美國持有人通常可以免除備用預扣税，目前税率為24％，以及關於支付本金、保費（如果有）或利息的其他信息，前提是非美國持有人（a）在相應的美國國税局表格（或合適的替代表格）上證明其非居民身份，並且滿足某些其他條件，或（b）以其他方式規定豁免。備用預扣税不是一項額外税。只要及時向美國國税局提供所需信息，通常允許將任何備用預扣税作為抵免額或退還非美國持有人的美國聯邦所得税納税義務。

除非滿足各種信息報告和其他要求，否則該守則第1471至1474條以及《財政部條例》（通常稱為 “FATCA”）通常對票據的利息支付徵收30％的美國聯邦預扣税，並根據下文討論的擬議財政部條例，對支付給某些外國實體的票據的處置（包括贖回）的總收益（包括本金返還）徵收30％的美國聯邦預扣税。這通常適用於通過中介機構持有的債務，這些中介機構不同意滿足此類要求，或者根據政府間協議或其他協議被視為不符合FATCA的要求。

根據擬議的《財政部條例》，總收益無需繳納FATCA的預扣税。美國國税局在擬議的《財政條例》的序言中指出，在最終的《財政條例》發佈之前，納税人和扣繳義務人通常可以依賴擬議的《財政部條例》。

由於票據的任何持有人或受益所有人或其直接或間接擁有該票據的任何中介機構未能遵守FATCA的要求，對票據的支付或處置施加的任何預扣義務，無需支付任何額外款項。票據的潛在購買者應根據其具體情況，就FATCA對其票據投資的影響（如果有的話）諮詢其税務顧問。

我們將通過多家承銷商提供本招股説明書補充文件中描述的票據。我們已經與下述承銷商簽訂了承銷協議。根據承銷協議的條款和條件，我們已同意向承銷商出售，每家承銷商已分別同意以首次公開募股價格減去本招股説明書補充文件封面上規定的承銷折扣購買下表中列出的每個系列票據的本金：

承銷商告訴我們，如果他們購買任何票據，他們承諾購買我們提供的所有票據。承銷協議還規定，如果承銷商違約，則可以增加非違約承銷商的購買承諾或終止發行。

承銷商提議以本招股説明書補充文件封面上規定的適用的首次公開募股價格直接向公眾發行每個系列的票據，並以該價格向某些交易商發行每個系列的票據，減去不超過2026年票據本金0.210％、2028年票據本金的0.360％和2033年票據本金的0.390％的優惠。任何此類交易商都可以將票據轉售給某些其他經紀商或交易商，折扣最高為2026年票據本金的0.140％，最高為2028年票據本金的0.240％，最高為2033年票據本金的0.260％。票據首次公開發行後，承銷商可能會更改首次公開募股價格和其他銷售條款。承銷商發行票據須經收據和接受，並受承銷商全部或部分拒絕任何訂單的權利的約束。在美國境外發行的票據可能由承銷商的關聯公司出售。

承銷折扣等於每張票據的首次公開募股價格減去承銷商向我們支付的每張票據的金額。下表顯示了向承銷商支付的每張票據和總承保折扣。

我們估計，本次發行的總費用，包括註冊費、申請費、印刷費以及法律和會計費用，但不包括承保折扣，將約為650萬美元。

我們已同意補償承銷商、其關聯公司以及《證券法》第15條或《交易法》所指的控制承銷商的每個人（如果有）的某些負債，包括《證券法》規定的負債，或者為承銷商可能被要求支付的與這些負債有關的款項繳款。

每個系列的票據目前沒有公開交易市場。此外，我們沒有申請也不打算申請在任何證券交易所上市任何系列的票據，也不打算申請在報價系統上報此類票據。承銷商告訴我們，他們打算在每個系列的票據中大放異彩。但是，他們沒有義務這樣做，並且可以隨時自行決定停止任何系列票據中的任何做市活動。因此，我們無法向您保證，任何系列票據的流動性交易市場都會形成，您能夠在特定時間出售票據，或者出售時獲得的價格將是優惠的。

從本文發佈之日起至包括本次發行截止日期，我們同意，未經承銷商代表事先書面同意，不要約、出售、簽訂出售合同或以其他方式處置由我們發行或擔保且期限超過一年的任何系列債務證券。

在本次發行中，承銷商可以根據《交易法》的M條進行超額配股、穩定交易和銀團覆蓋交易。超額配售涉及超過發行規模的銷售，這為承銷商創造了空頭頭寸。穩定交易涉及在公開市場上競標購買票據，目的是掛鈎、固定或維持票據的價格。銀團擔保交易涉及在發行完成後在公開市場上購買票據，以彌補空頭頭寸。

承銷商還可能對任何系列票據施加罰款出價。當特定的承銷商向承銷商償還其獲得的承保折扣的一部分時，就會發生這種情況，因為這些代表在穩定或空頭回補交易中回購了該承銷商出售的票據或為其賬户回購了票據。

穩定交易和銀團覆蓋交易，再加上施加罰款出價，可能會導致票據的價格高於沒有這些交易時的價格。如果承銷商參與穩定交易或銀團承保交易，他們可以隨時終止這些交易。

除美國外，我們或承銷商沒有采取任何行動允許在任何需要為此目的採取行動的司法管轄區公開發行票據。不得在任何司法管轄區直接或間接發行或出售這些票據，也不得在任何司法管轄區發行或發佈本招股説明書補充、隨附的招股説明書或與票據要約和出售有關的任何其他發行材料或廣告，除非在符合該司法管轄區的適用規則和法規的情況下。建議持有本招股説明書補充文件或隨附招股説明書的人告知自己並遵守與本招股説明書的發行和分發有關的任何限制。本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書不構成在任何司法管轄區出售要約或要約購買票據，而此類要約或招標是非法的。渣打銀行不會在美國進行任何票據的要約或出售，除非金融業監管局的規定允許通過一家或多家在美國註冊的經紀交易商進行任何要約或出售。

某些承銷商及其關聯公司過去曾向我們和我們的關聯公司提供過某些商業銀行、財務諮詢、投資銀行和其他服務，他們可能在正常業務過程中不時為我們和此類關聯公司提供某些商業銀行、財務諮詢、投資銀行和其他服務，為此他們已經收到並將繼續收取慣常的費用和佣金。摩根大通證券有限責任公司正在向我們提供與收購有關的財務諮詢服務，收購完成後，它將按慣例收取費用和開支。承銷商之一 U.S. Bancorp Investments, Inc. 是該公司的關聯公司

受託人。此外，某些承銷商及其關聯公司可能會不時為自己的賬户或客户賬户進行交易，並代表自己或他們的客户持有我們的債務、股權證券或貸款的多頭或空頭頭寸，將來也可能這樣做。

此外，在正常業務活動過程中，承銷商及其關聯公司可以為自己的賬户和客户的賬户進行或持有各種各樣的投資，積極交易債務和股權證券（或相關的衍生證券）和金融工具（包括銀行貸款）。此類投資和證券活動可能涉及我們或我們的關聯公司的證券和/或工具。某些承銷商或其各自的關聯公司是我們某些債務融資（包括定期信貸額度或循環信貸額度）下的安排人、貸款人、交易商或代理人，並可能因其在這些貸款下的承諾而收取慣常費用。如果任何承銷商或其關聯公司與我們有貸款關係，則其中某些承銷商或其關聯公司經常進行套期保值，而某些其他承銷商或其關聯公司可能會對衝他們對我們的信用敞口，這符合其慣常的風險管理政策。通常，這些承銷商及其關聯公司會通過進行交易來對衝此類風險敞口，這些交易包括購買信用違約互換或在我們的證券（可能包括特此發行的票據）中創建空頭頭寸。任何此類信用違約掉期或空頭頭寸都可能對特此發行的票據的未來交易價格產生不利影響。承銷商及其關聯公司還可以就此類證券或金融工具提出投資建議和/或發表或發表獨立研究觀點，並可能持有或建議客户收購此類證券和工具的多頭和/或空頭頭寸。

關於收購的融資，我們簽訂了過渡承諾書，根據該信函，某些承銷商或其各自的關聯公司承諾提供過渡融資。請參閲本招股説明書補充文件中的 “摘要——收購”。根據過渡融資機制提供承諾的適用承銷商或其各自的關聯公司已經收到並將收到與其在過渡融資機制下的承諾相關的慣常費用，如果根據過渡融資機制進行任何借款，則還會收到某些額外資金和其他費用。我們目前預計將發行票據以代替收購部分下的任何借款，為收購融資；但是，如果我們在收購截止之日或之前沒有發行足夠數量的票據或其他債務融資，我們預計將在過渡融資下借款為收購融資。過渡融資下的承諾將按本次發行的淨現金收益逐美元減少。

承保協議規定，收盤將於2023年8月2日進行，也就是本招股説明書補充文件發佈之日後的十個工作日（此類結算週期被稱為 “T+10”）。《交易法》第15c6-1條通常要求在二級市場交易的證券在兩個工作日內結算，除非交易各方另有明確協議。因此，由於票據將在T+10結算，希望在結算前的第二個工作日之前交易票據的買方必須在任何此類交易時指定替代結算週期，以防止結算失敗。此類購買者還應就此諮詢自己的顧問。

這些票據不打算髮行、出售或以其他方式提供給歐洲經濟區（“EEA”）的任何散户投資者，也不應向歐洲經濟區（“EEA”）的任何散户投資者發行、出售或以其他方式提供。出於這些目的，散户投資者是指屬於：(i) 第 2014/65/EU 號指令（經修訂的 “miFID II”）第 4 (1) 條第 (11) 點所定義的零售客户；(ii) 第 2016/97/EU 號指令（經修訂）所指的客户，該客户沒有資格成為第 4 條第 (10) 點所定義的專業客户（1) miFID II；或 (iii) 不是第 2017/1129 號法規（歐盟）（經修訂或取代，“招股説明書條例”）所定義的合格投資者；而 “要約” 包括任何形式的通信任何有關要約條款和將要發行的票據的足夠信息的手段，以使投資者能夠決定購買或認購票據。

因此，尚未準備好（歐盟）第1286/2014號法規（經修訂的 “PRIIPs條例”）要求的用於發行或出售票據或以其他方式向歐洲經濟區的散户投資者提供票據的關鍵信息文件，因此，根據PRIIPs法規，向歐洲經濟區的任何散户投資者發行或出售票據或以其他方式提供票據可能是非法的。

本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書的編寫基礎是，歐洲經濟區任何成員國的任何票據要約都將根據《招股説明書條例》規定的免於公佈證券要約招股説明書的要求提出。就招股説明書條例而言，本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書不是招股説明書。

這些票據不打算髮行、出售或以其他方式提供給英國（“英國”）的任何散户投資者，也不應向英國（“英國”）的任何散户投資者發行、出售或以其他方式提供。出於這些目的，散户投資者是指 (i) 零售客户中的一個（或多個）的人，定義見（歐盟）2017/565法規第2條第 (8) 點，該法根據2018年《歐盟（退出）法》（經修訂，“EUWA”）構成國內法的一部分；（ii）2000年《金融服務和市場法》（經修訂）條款所指的客户、“FSMA”）以及根據FSMA為實施第2016/97號指令（歐盟）而制定的任何規章或條例，根據該指令的定義，該客户沒有資格成為專業客户（歐盟）600/2014法規第2（1）條第（8）款，因為根據EUWA，它構成了國內法的一部分；或（iii）不是（歐盟）2017/1129號法規所定義的合格投資者，因為根據EUWA（“英國招股説明書條例”），它構成了國內法的一部分。因此，(i) 根據EUWA（經修訂的 “英國PRIIPs條例”），（歐盟）1286/2014號法規要求的關於發行或出售票據或以其他方式向英國散户投資者提供票據的關鍵信息文件，因此根據英國《PRIIPs條例》，發行或出售票據或以其他方式向英國任何散户投資者提供票據可能是非法的；以及 (ii)) “要約” 一詞包括以任何形式和以任何方式提供足夠信息的通信關於要約和要發行的票據的條款，以便投資者能夠決定購買或認購票據。

本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書的編寫基礎是，在英國發行票據的任何要約都將根據《英國招股説明書條例》和FSMA關於發佈票據要約招股説明書的豁免要求提出。就英國招股説明書法規或FSMA而言，本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書不是招股説明書。

在英國，本招股説明書補充文件、隨附的招股説明書以及與發行特此發行的票據有關的任何其他文件或材料僅分發給 (i) 在《2005 年金融服務和市場法（金融促進）令》（經修訂的 “金融促進令”）第 19 (5) 條範圍內的投資事項上具有專業經驗的人，或 (ii) 高淨值人士屬於第 49 條範圍的有價值的公司（或其他可以合法傳達給的人）（2) (a) 至 (d)《金融促進令》（上文 (i) 和 (ii) 中的所有此類人員合稱為 “相關人員”）。在英國，非相關人員不得依據或依賴本招股説明書補充文件。在英國，本招股説明書補充文件所涉及的任何投資或投資活動僅向相關人員提供，並且只能與相關人員一起進行。在英國，任何不是相關人士的人都不應根據本招股説明書補充文件或隨附的招股説明書或其任何內容行事或依賴。

每位承銷商均表示並同意：

本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書無意構成購買或投資票據的要約或邀請。根據《瑞士金融服務法》（“FinSA”），這些票據不得在瑞士直接或間接公開發行，也沒有申請允許這些票據在瑞士的任何交易場所（交易所或多邊交易設施）進行交易。根據FinSA，本招股説明書補充文件、隨附的招股説明書或與票據有關的任何其他發行或營銷材料均不構成招股説明書，也不構成招股説明書

招股説明書補充文件、隨附的招股説明書或與票據有關的任何其他發行或營銷材料均可在瑞士公開發布或以其他方式公開發布。

根據國家儀器45-106招股説明書豁免或《證券法》（安大略省）第73.3（1）分節的定義，這些票據只能在加拿大以委託人身份購買或被視為購買的購買者出售，他們是經認可的投資者，定義見國家儀器31-103註冊要求、豁免和持續註冊人義務。票據的任何轉售都必須根據適用的加拿大證券法的招股説明書要求的豁免或不受其約束的交易中進行。

如果本招股説明書補充文件或隨附的招股説明書（包括其任何修正案）包含虛假陳述，加拿大某些省份或地區的證券立法可能會為買方提供撤銷或損害賠償的補救措施，前提是買方在買方所在省份或地區的證券立法規定的時限內行使撤銷或損害賠償的補救措施。買方應參考買方所在省份或地區的證券立法的任何適用條款，以瞭解這些權利的細節，或諮詢法律顧問。根據國家儀器33-105承銷衝突（NI 33-105）第3A.3條（或者，對於由非加拿大司法管轄區政府發行或擔保的證券，則為第3A.4條），承銷商無需遵守NI 33-105關於與本次發行相關的承銷商利益衝突的披露要求。

本招股章程補充文件發行的票據並未通過任何文件在香港發行或出售，除了 (i) 在不構成《公司條例》（香港法例第32章）所指向公眾要約的情況下，或 (ii) 向《證券及期貨條例》（香港法例第571章）和任何規則所指的 “專業投資者” 發售或出售根據該協議制定，或 (iii) 在其他情況下不導致該文件成為所指的 “招股説明書”除香港法律第32章《公司條例》（香港法例第32章），以及任何人不得為發行（不論在香港或其他地方）而發出或持有與票據有關的廣告、邀請或文件，該等廣告、邀請或文件是針對香港公眾的，或其內容很可能被香港公眾查閲或閲讀（除非香港法律允許這樣做）關於只出售給或擬出售給香港以外人士或只售給 “專業投資者” 的票據符合《證券及期貨條例》（香港法例第571章）及根據該條例訂立的任何規則。

本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書的內容尚未經過香港任何監管機構的審查。建議您謹慎對待此優惠。如果您對本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書的任何內容有任何疑問，則應尋求獨立的專業建議。

這些票據過去和將來都不會根據《日本金融工具和交易法》（經修訂的1948年第25號法律）第4條第1款進行登記。因此，不得直接或間接向日本的任何 “居民”（此處使用的術語指居住在日本的任何人，包括根據日本法律組建的任何公司或其他實體）或為其利益發行或出售這些票據或其中的任何權益，也不得直接或間接向日本居民或為日本居民的利益而向他人發行或出售，除非根據以下規定豁免金融工具的註冊要求或以其他方式符合金融工具的註冊要求以及《交易法》以及日本在相關時間生效的任何其他適用法律、法規和部級指導方針。

本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書過去和將來都不會在新加坡金融管理局註冊為招股説明書。因此，本招股説明書補充文件以及與本招股説明書補充文件發行的票據的要約或出售、訂閲或購買邀請有關的任何其他文件或材料不得分發或分發，也不得發行或出售這些票據，

或者直接或間接地向新加坡境內的個人發出認購或購買邀請的對象，但以下情況除外：(i) 根據新加坡證券和期貨法第289章（“SFA”）第274條向機構投資者發出認購或購買邀請，(ii) 根據第 275 (1) 條向相關人員或根據第 275 (1A) 條規定的條件向任何人發出認購或購買邀請，或 (iii) 以其他方式根據 SFA 任何其他適用條款並符合其條件。

如果票據是由相關人士根據 SFA 第 275 條認購或購買的，該相關人員是：

《新加坡證券和期貨法》產品分類 — 僅出於履行我們根據 SFA 第 309B (1) (a) 和 309B (1) (c) 條承擔的義務的目的，我們已確定並特此通知所有相關人員（定義見 SFA 第 309A 條），這些票據是 “規定的資本市場產品”（定義見2018年《證券和期貨（資本市場產品）條例》）和不包括的投資產品（定義見金融管理局通知 SFA 04-N12：投資產品銷售通知和金融管理局通知 FAA-N16：建議通知）關於投資產品）。

本招股説明書補充文件提供的票據的有效性將由Pillsbury Winthrop Shaw Pittman LLP轉交給我們。某些法律事務將由Cravath、Swaine & Moore LLP移交給承銷商。

Concentrix Corporation截至2022年11月30日和2021年11月30日的合併財務報表，以及截至2022年11月30日的三年期內每年的合併財務報表，以及管理層對截至2022年11月30日的財務報告內部控制有效性的評估，已以引用方式納入本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中，該報告以引用方式納入了本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中，該報告以引用方式納入了此處的獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所的報告和授權的上述公司是以下方面的專家會計和審計。

如報告所述，Marnix Lux SA截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至該日止年度的合併財務報表，包含在我們於2023年7月17日提交的8-K表最新報告中，這些報告以引用方式納入了本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書，已由獨立審計師德勤和普華永道審計公司審計。鑑於這些公司作為會計和審計專家的權威，這些財務報表是根據這些公司的報告以提及方式納入的。

我們已根據《證券法》向美國證券交易委員會提交了S-3表格的註冊聲明。本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書是註冊聲明的一部分，但註冊聲明包括並以引用方式納入了其他信息和證物。本招股説明書補充文件以及隨附的契約、股票購買和出資協議以及我們已經或將要簽訂的與本次發行和收購有關的任何其他協議的招股説明書中包含或以提及方式納入的描述並不完整，受最終協議的約束或全部限定。

我們向美國證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、委託書和信息報表以及其他信息。美國證券交易委員會維護着一個網站，其中包含有關以電子方式向美國證券交易委員會提交文件的公司（例如我們的公司）的報告、委託書和其他信息。該網站的地址是 www.sec.gov。美國證券交易委員會網站上的信息不是本招股説明書補充文件或隨附的招股説明書的一部分，對本網站或任何其他網站的任何引用僅為非活躍的文字參考。

在我們以電子方式向美國證券交易委員會提交此類材料後，我們會在合理可行的情況下儘快在我們的網站上免費提供10-K表的年度報告、10-Q表的季度報告、8-K表的最新報告、委託書和這些報告的修正案。您也可以在我們網站www.concentrix.com的投資者關係部分免費獲得這些報告的副本。我們網站上包含或與之相關的信息不構成本招股説明書補充文件、隨附的招股説明書或其構成其一部分的註冊聲明的一部分，也未以引用方式納入本招股説明書中。

美國證券交易委員會允許我們 “以引用方式納入” 我們向美國證券交易委員會提交的文件中包含的信息，這意味着我們可以通過向您推薦這些文件來向您披露重要信息，而不是將其包含在本招股説明書補充文件或隨附的招股説明書中。以引用方式納入的信息被視為本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書的一部分，你應該像閲讀本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書一樣仔細閲讀它。稍後我們向美國證券交易委員會提交的信息將自動更新和取代本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書中包含或以引用方式納入的信息，並將從這些文件提交之日起被視為本招股説明書補充文件和隨附招股説明書的一部分。我們已經向美國證券交易委員會提交了文件，並以引用方式納入了本招股説明書補充文件和隨附的招股説明書：

我們還以引用方式納入了我們根據《交易法》第13（a）、13（c）、14或15（d）條向美國證券交易委員會提交的所有其他文件，這些文件是在本招股説明書補充文件和隨附招股説明書所含的註冊聲明提交之日之後提交的，以及在本招股説明書發佈之日和本招股説明書提供的任何證券發行終止之間提交的。但是，在每種情況下，我們都不會納入我們被視為提供的任何文件或信息，而不是根據美國證券交易委員會的規定提交的任何文件或信息。

您可以通過以下地址和電話寫信或致電我們，免費索取以引用方式納入但未隨本招股説明書一起交付的任何或全部文件的副本：加利福尼亞州紐瓦克巴倫汀大道39899號Concentrix Corporation公司祕書，94560。但是，除非在這些文件中特別以提及方式納入這些證物，否則我們不會向這些文件發送證物。

我們可能會不時在一次或多次發行中提供和出售上述證券。本招股説明書也可供本文所述證券的賣出證券持有人使用。本招股説明書描述了這些證券的一般條款以及發行這些證券的一般方式。我們將在本招股説明書的補充中提供這些證券的具體條款。招股説明書補充文件還將描述這些證券的發行方式，還可能添加、更新或更改本招股説明書中包含的信息。在投資之前，您應仔細閲讀本招股説明書和隨附的招股説明書補充文件。

我們可以單獨或組合提供這些證券，直接出售給投資者或通過承銷商、交易商或代理人出售。如果有任何承銷商、交易商或代理人蔘與出售任何這些證券，我們將在適用的招股説明書補充文件中列出他們的姓名並描述他們的薪酬。

我們的普通股在納斯達克股票市場上市，股票代碼為 “CNXC”。2023年7月13日，我們在納斯達克股票市場上最後公佈的普通股銷售價格為每股87.86美元。

投資我們的證券涉及風險。請參閲任何隨附的招股説明書補充文件以及我們在本招股説明書中以引用方式納入的文件中包含或以引用方式納入的標題為 “風險因素” 的部分。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有透露本招股説明書的充分性或準確性。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

除了本招股説明書、任何適用的招股説明書補充文件或由我們或代表我們編寫或我們推薦給你的任何免費寫作招股説明書中包含或以引用方式納入的信息外，我們沒有授權任何人提供任何其他信息。對於他人可能向您提供的任何其他信息，我們不承擔任何責任，也無法保證其可靠性。我們不會在任何不允許要約或出售的司法管轄區提出出售這些證券的要約。您應該假設，本招股説明書和任何招股説明書補充文件中包含或以引用方式納入的信息僅在這些文件發佈之日是準確的。自那時以來，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能發生了變化。

本招股説明書是我們使用 “上架” 註冊或持續發行流程向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的註冊聲明的一部分。在這種貨架註冊流程下，我們可能會不時在一次或多次發行中單獨或一起發行和出售本招股説明書中描述的證券，賣出證券持有人可能會不時提供他們擁有的此類證券。

本招股説明書向您概述了我們或出售的證券持有人可能提供的證券。每次我們或出售證券持有人出售證券時，我們都將提供招股説明書補充文件，其中將包含有關該發行條款和已發行證券的具體信息。任何招股説明書補充文件，或在本招股説明書或任何招股説明書補充文件中以提及方式納入的信息，也可能增加、更新或更改本招股説明書中包含的信息。我們在本招股説明書中發表的任何聲明都將被我們在招股説明書補充文件中發表的任何不一致的陳述所修改或取代。我們向美國證券交易委員會提交的註冊聲明包括證物，這些證物提供了本招股説明書中討論的事項的更多細節。在做出投資決定之前，您應該閲讀本招股説明書和向美國證券交易委員會提交的相關證物和任何招股説明書補充文件，以及 “在哪裏可以找到更多信息” 標題下描述的其他信息。

除非上下文另有要求，否則本招股説明書中提及 “Concentrix”、“我們” 和 “我們的” 是指Concentrix Corporation及其子公司。

投資我們的證券涉及風險。與特定發行相關的招股説明書補充文件將包含或以引用方式納入對所發行證券投資的風險的討論。在決定投資我們的證券之前，您應仔細考慮我們最新的10-K表年度報告和隨後的10-Q表季度報告或8-K表最新報告中 “風險因素” 標題下討論的具體因素，以及本招股説明書的任何招股説明書補充文件，以及本招股説明書和任何招股説明書補充文件中包含或以引用方式納入的其他信息。請參閲 “在哪裏可以找到更多信息”。我們以引用方式納入的文件中描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。任何這些風險的發生都可能導致您損失對已發行證券的全部或部分投資。

我們是全球領先的客户體驗 (“CX”) 解決方案和技術提供商，幫助標誌性和顛覆性品牌為其全球終端客户推動深刻理解、全生命週期參與和差異化體驗。我們為五個主要垂直行業的客户提供端到端功能，包括客户體驗流程優化、技術創新、前臺和後臺自動化、分析和業務轉型服務。我們的差異化解決方案組合支持《財富》全球500強企業以及全球高速增長的公司努力在語音、聊天、電子郵件、社交媒體、異步消息和自定義應用程序等所有溝通渠道上提供優化、一致的品牌體驗。在我們深厚的行業知識、技術和安全實踐、人才以及數字和分析專業知識的支持下，我們努力在全球範圍內提供卓越的服務。

我們的歷史可以追溯到2004年，當時SYNNEX公司（現名為TD SYNNEX Corporation（“TD SYNNEX”）收購了BSA Sales, Inc.（“BSA Sales”），該公司擁有20名員工，專注於通過外包銷售和營銷服務為客户提供幫助。2006年，TD SYNNEX將總部位於紐約的Concentrix與BSA Sales合併為Concentrix，目標是將技術和創新引入企業，幫助客户重新構想和設計下一代體驗。2020年12月1日，Concentrix和我們注入技術的客户體驗解決方案業務從TD SYNNEX分離，成為一家獨立的上市公司。Concentrix 公司於 2009 年 12 月在特拉華州註冊成立。我們的主要行政辦公室位於加利福尼亞州紐瓦克市巴倫汀大道39899號 94560，我們的電話號碼是 (800) 747-0583。我們的網站地址是 www.concentrix.com。我們的網站地址僅作為非活躍的文字參考提供。本招股説明書或任何招股説明書補充文件中包含的信息或可通過本網站訪問的信息不屬於本招股説明書或任何招股説明書補充文件的一部分，也不是以引用方式納入本招股説明書補充文件中。

在本招股説明書中使用時，“期望”、“相信”、“預期”、“估計”、“可能”、“打算” 等詞語旨在識別前瞻性陳述。這些陳述受已知和未知的風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述的預測或以其他方式暗示的結果存在重大差異。鑑於這些風險和不確定性，您不應過分依賴這些前瞻性陳述。我們將在任何招股説明書補充文件中 “風險因素” 標題下更詳細地討論其中的許多風險和不確定性。我們以引用方式納入本招股説明書和任何招股説明書補充文件中的文件中也可能包含其他警示性陳述或關於可能影響我們業績或實現前瞻性陳述中描述的預期的風險和不確定性的討論。

這些前瞻性陳述僅代表截至本招股説明書發佈之日。除非法律或法規要求，否則我們明確不承擔任何義務或承諾公開發布對本文包含的任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映我們對此的期望的任何變化或任何此類陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。但是，您應該查看我們在向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告、10-Q表季度報告和8-K表最新報告中披露的其他信息。

除非我們在適用的招股説明書補充文件中另有説明，否則我們打算將出售本招股説明書提供的證券的淨收益用於一般公司用途。一般公司用途可能包括增加營運資金、為資本支出融資、償還或贖回現有債務、回購股票以及未來的收購和戰略投資機會。除非我們在適用的招股説明書補充文件中另有説明，否則在申請淨收益之前，我們預計將把淨收益投資於投資級計息證券。

我們不會從任何賣出證券持有人出售任何證券中獲得任何收益。

本節描述了我們的普通股（每股面值0.0001美元）和優先股（每股面值0.0001美元）的一般條款和規定。此描述僅為摘要。我們修訂和重述的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程已作為我們向美國證券交易委員會提交的定期報告的附錄提交，這些報告以引用方式納入本招股説明書。在購買我們的任何普通股、優先股或其他證券之前，您應閲讀我們修訂和重述的公司註冊證書以及我們修訂和重述的章程，以獲取更多信息。請參閲 “在哪裏可以找到更多信息”。

根據Concentrix修訂和重報的公司註冊證書，Concentrix有權發行的所有類別股票的總數為2.6億美元，其中包括2.5億股普通股，每股面值0.0001美元，以及1,000萬股非指定優先股，每股面值0.0001美元。除非Concentrix修訂和重述的公司註冊證書或董事會決議中另有規定，否則Concentrix購買、贖回、交出或以其他方式收購的股票具有已授權但未發行的股票的地位，未指定為類別或系列，此後可以以與其他已授權但未發行的股票相同的方式重新發行。

Concentrix普通股的持有人有權獲得股息，因為Concentrix董事會可能會不時宣佈從合法可用的資金中獲得股息，但須遵守未來可能發行的Concentrix優先股持有人的優先權利。Concentrix普通股的持有人有權就Concentrix股東表決的任何事項每股獲得一票，而Concentrix修訂和重述的公司註冊證書沒有規定與董事選舉有關的累積投票。

任何Concentrix普通股的持有人都無權優先認購未來發行的Concentrix股票，也沒有適用於普通股的贖回或償債基金條款。

在Concentrix的事務發生任何自願或非自願清算、解散或清算後，Concentrix普通股的持有人有權按比例分享向債權人付款後剩餘的所有資產，並受未來可能發行的Concentrix優先股的先前分配權的約束。普通股的所有已發行股份均已全額支付，不可徵税。

根據Concentrix修訂和重述的公司註冊證書，Concentrix的董事會有權在Concentrix股東不採取進一步行動的情況下發行一個或多個類別或系列的優先股。Concentrix的董事會可以確定優先股的權利、優先權和特權，以及任何限制或限制，包括每個類別或系列優先股的投票權、股息權、轉換權、贖回特權和清算偏好。Concentrix優先股的股票可能具有投票權或轉換權，這可能會對Concentrix普通股持有人的投票權或其他權利產生不利影響。在某些情況下，發行Concentrix優先股還可能產生推遲、推遲或阻止Concentrix普通股部分或大部分持有人可能認為符合其最大利益的收購或其他交易，或者持有人可能獲得高於當時股票市場價格的溢價的收購或其他交易。Concentrix目前沒有計劃發行任何優先股。

下文所述的Concentrix修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程可能會延遲、推遲或阻止他人獲得Concentrix的控制權。

Concentrix 經修訂和重述的公司註冊證書以及 Concentrix 修訂和重述的章程包括可能阻止、推遲或阻止控制權變更的條款或

Concentrix股東可能認為有利的未經請求的收購提案，包括可能導致Concentrix股東持有的股票支付高於市場價格的溢價的提議。以下各段概述了這些規定。

Concentrix修訂和重述的公司註冊證書在特拉華州法律允許的最大範圍內限制了Concentrix董事（以董事身份但不以高管身份）對Concentrix或Concentrix股東的責任。具體而言，Concentrix董事不因違反董事作為董事的信託義務而對金錢損害承擔個人責任，但責任除外：

DGCL授權公司限制或取消董事因某些違反董事作為董事的信託義務而對公司及其股東承擔的金錢損害的個人責任，而Concentrix修訂和重述的公司註冊證書包括此類免責條款。Concentrix修訂和重述的公司註冊證書包括在DGCL允許的最大範圍內，賠償董事或高級管理人員因擔任Concentrix董事或高級管理人員而採取的行動，或者應Concentrix的要求在另一家公司或企業擔任董事或高級管理人員或其他職位（視情況而定）而承擔的金錢損失的個人責任。Concentrix修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程還規定，Concentrix必須向其董事和高級管理人員預付合理的費用，前提是收到受賠償方或代表受賠償方作出的承諾。Concentrix修訂和重述的章程明確授權我們購買董事和高級管理人員保險，以保護Concentrix、其董事、高級管理人員和某些員工免受某些責任。

Concentrix已與其每位董事和執行官簽訂了賠償協議，規定他們在DGCL允許的最大範圍內獲得賠償和費用預支的權利。

Concentrix修訂和重述的公司註冊證書中的責任限制和賠償條款可能會阻礙股東以違反信託義務為由對董事提起訴訟。這些條款還可能降低針對Concentrix董事和高級管理人員提起衍生訴訟的可能性，儘管這樣的訴訟如果成功，可能會使我們和Concentrix的股東受益。但是，這些條款並不限制或取消Concentrix或任何股東在違反董事謹慎義務時尋求非金錢救濟（例如禁令或撤銷）的權利。這些規定並未改變聯邦證券法規定的董事責任。此外，您的投資可能會受到不利影響，因為在集體訴訟或直接訴訟中，我們根據這些賠償條款向董事和高級管理人員支付和解和損害賠償的費用。目前沒有針對任何 Concentrix 董事、高級管理人員或僱員的未決重大訴訟或訴訟，要求賠償。

我們受DGCL第203條關於公司收購的規定的約束。一般而言，第203條禁止特拉華州上市公司在某些情況下與利害關係股東進行業務合併，自該股東成為利害關係股東之日起的三年內，除非：

通常，“企業合併” 包括合併、資產或股票出售或其他為 “利益股東” 帶來經濟利益的交易，而 “利害關係股東” 是指與關聯公司和關聯公司一起擁有或在確定利害關係股東身份之前的三年內確實擁有公司已發行有表決權股票15％或以上的個人。特拉華州公司可以在其原始公司註冊證書或股東批准的公司註冊證書或章程修正案中做出明確規定，選擇退出這些條款。但是，我們尚未選擇退出這些條款，目前也不打算選擇退出這些條款。

我們預計，該條款的存在將對董事會事先未批准的交易產生反收購效力。我們還預計，第203條可能會阻礙企業合併或其他可能導致股東持有的普通股高於市場價格的企圖。DGCL的某些條款、我們重述的公司註冊證書以及我們修訂和重述的章程可能會阻止其他人企圖進行敵對收購，因此，它們也可能抑制我們普通股市場價格的暫時波動，這種波動通常是由實際或傳聞中的敵對收購企圖造成的。這些規定還可能起到阻止我們管理層變動的作用。這些條款可能會使完成股東可能認為符合其最大利益的交易變得更加困難。

我們普通股的過户代理和註冊商是北卡羅來納州Computershare Trust Company。過户代理的地址是馬薩諸塞州坎頓皇家街250號 02021。

我們可能會不時發行一個或多個系列的債務證券。以下是債務證券一般條款的摘要。當我們發行債務證券時，我們將提交一份招股説明書補充文件，其中可能包含其他條款。此處提供的條款，以及相關招股説明書補充文件中的條款，以及任何定價補充文件或條款表，將是對債務證券重要條款的描述。我們可能發行的這些債務證券包括優先票據、優先次級票據、次級票據、可轉換票據和可交換票據。我們提供的債務證券將根據我們與作為受託人（“受託人”）的美國銀行信託公司全國協會簽訂的契約（“契約”）發行。以下是作為註冊聲明附錄提交的契約的實質性條款的摘要，本招股説明書是該契約的一部分，並不聲稱完整，受契約的約束和參照契約的全部限定。對於每個系列的債務證券，該系列的適用招股説明書補充文件可能會更改並補充以下摘要。債務證券的條款包括契約中規定的條款以及根據經修訂的1939年《信託契約法》（“信託契約法”）成為契約一部分的條款。

僅在本節中使用，“我們” 和 “我們的” 是指Concentrix Corporation，不包括我們的子公司，除非有明確説明或上下文另有要求。

契約不限制我們可能發行的債務證券的金額。它規定，我們可以為任何系列的債務證券發行債務證券，其本金不得超過我們可能授權的本金，並且可以採用我們可能指定的任何貨幣或貨幣單位。除下文 “—契約” 中規定的限制外，契約條款不包含任何契約或其他條款，旨在保護任何債務證券的持有人免受我們的運營、財務狀況或涉及我們的交易的變化。對於每個系列的債務證券，該系列債務證券的任何其他限制性契約將在此類債務證券的適用招股説明書補充文件中描述。

出於美國聯邦所得税的目的，我們可以將根據契約發行的債務證券作為 “原始發行折扣證券” 發行，這意味着它們可以以 “原始發行折扣”（“OID”）發行，大於法定的最低限額，或者我們以其他方式指定為使用OID發行。適用於使用OID發行的任何債務證券的特殊美國聯邦所得税注意事項將在此類債務證券的適用招股説明書補充文件中更詳細地描述。

你應參閲與特定系列債務證券有關的招股説明書補充文件，以瞭解該招股説明書補充文件和本招股説明書提供的債務證券的以下條款：

適用的招股説明書補充文件將為任何債務證券的持有人提供重要的美國聯邦所得税注意事項，以及任何債務證券上市或上市的證券交易所或報價系統。

一系列債務證券可以轉換為我們的股權證券或其他證券，也可以兑換成我們的股權證券或其他證券。轉換或交換的條款和條件將在此類債務證券的適用招股説明書補充文件中説明。除其他外，這些條款將包括以下內容：

除非適用的招股説明書補充文件中另有規定，否則債務證券將是我們的一般無抵押債務，彼此之間的償付權以及我們現有和未來所有優先無抵押和無次級債務的等級將相等。但是，債務證券在結構上將從屬於我們子公司所有不擔保債務證券（欠我們的債務和負債，如果有的話）的現有和未來債務，並且在為此類債務提供擔保的資產價值的範圍內，債務證券實際上將從屬於任何有擔保債務。對於這些子公司的資產和收益，我們子公司的債權人的債權通常優先於債權

我們的債權人，包括債務證券的持有人。因此，債務證券實際上將從屬於債權人，包括貿易債權人和我們子公司的優先股東（如果有）。

如果某系列的債務證券發生控制權變更觸發事件（定義見下文 “—某些定義”），除非我們行使了贖回該系列債務證券的權利，否則我們將需要向該系列債務證券的每位持有人提出要約，以購買價格購買該持有人的全部或任何部分（等於2,000美元或超過其1,000美元的整數倍數）現金等於其本金總額的101％，加上應計和未付利息，如果在購買此類債務證券之日之前，但不包括購買此類債務證券的任何（但不包括相關記錄日的登記持有人有權在相關利息支付日獲得到期的利息（如果有）；前提是此類收購生效後，該系列中任何未償還的債務證券的面額應為2,000美元，整數倍數超過該金額的1,000美元。

在任何系列債務證券的控制權變更觸發事件發生後的30天內，或者根據我們的選擇，在任何控制權變更（定義見下文 “—某些定義”）之前，但在公開宣佈構成或可能構成此類控制權變更的交易之後，除非我們已行使贖回相關係列債務證券的權利，否則我們將發出通知（“控制權變更要約”）發給該系列債務證券的每位持有人（可以發送）通過電子傳輸），向受託人提供一份副本，描述構成或可能構成控制權變更觸發事件的一個或多個交易，並提議在通知中規定的日期購買該系列的債務證券，該日期將不早於通知發出之日（法律要求除外）（該日期，“控制權變更支付日期”）後的30天或60天。如果在控制權變更完成之日之前送達，則該通知可以説明控制權變更要約的條件是控制權變更觸發事件和/或在通知中規定的控制權變更付款日期當天或之前完成的任何其他相關交易或事件。

在每個控制權變更付款日期，我們將在合法範圍內：

在適用範圍內，我們將遵守經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第14（e）-1條的要求，以及與我們根據控制權變更觸發事件購買債務證券有關的任何其他證券法律或法規的要求。如果任何證券法律或法規的規定與此類債務證券中描述的條款相沖突，我們將遵守適用的證券法律和法規，並且不會被視為違反了我們的義務。

選擇根據控制權變更要約購買債務證券的債務證券持有人將被要求在交易結束之前，按照控制權變更要約中規定的地址將其債務證券（填寫的債務證券背面標題為 “持有人選擇購買的選擇權” 的表格）交還給付款代理人，或者根據付款代理人的適用程序，通過賬面記賬轉賬將此類債務證券轉讓給付款代理人控制權變更前的第三個工作日付款日期。

如果第三方以符合我們提出的控制權變更要約的方式、時間和其他方式提出控制權變更要約，並且該第三方購買了所有正確投標但未根據其要約提取的債務證券，則我們無需提出控制權變更要約。

如果當時未償還的任何系列債務證券的本金總額不少於90％的持有人進行有效投標，並且沒有在控制權變更要約中提取此類債務證券，而我們或任何代替我們提出控制權變更要約的第三方，如上所述，購買該系列的所有債務證券

經有效投標且未被此類持有人撤回，我們有權在根據上述控制權變更要約進行購買後不少於30天或超過60天的提前通知後，以相當於其本金101％的現金贖回價格贖回該系列中所有未償還的債務證券，再加上截至該等交易之日的應計和未付利息（如果有）贖回（受記錄日期的登記持有人收取利息的權利的約束）在相關的利息支付日）。

控制權變更的定義包括與出售、租賃、轉讓、轉讓或以其他方式處置我們 “全部或幾乎全部” 資產和子公司全部資產有關的短語。儘管解釋 “基本上所有” 一詞的判例法有限，但適用法律對該短語沒有確切的既定定義。因此，債務證券持有人通過出售、租賃、轉讓、轉讓或以其他方式處置少於全部資產以及子公司的全部資產被帶給他人而要求我們回購其債務證券的能力可能尚不確定。

契約中關於我們在控制權變更觸發事件發生時對債務證券提出控制權變更要約的義務的條款，經當時未償還的該系列債務證券本金佔多數的持有人的書面同意，可以免除或修改每個適用系列的債務證券。

契約規定，我們不會也不會允許任何受限制子公司（定義見下文 “—某些定義”）對我們或受限子公司的受限子公司或受限子公司的任何股票或主要財產（定義見下文 “—某些定義”）創建或產生任何留置權（定義見下文 “—某些定義”），無論受限子公司的股票還是主要財產在首次發行時所擁有日期（定義見下文 “—某些定義”）或之後獲得，除非我們擔保或促使適用的受限子公司擔保契約下未償還的債務證券（如果我們確定，還包括任何其他債務或其他債務，其條款（或任何證明或與之相關的協議的條款）要求對此類債務進行擔保）與特定留置權擔保的所有債務平等、按比例擔保（或我們選擇在此之前），前提是該債務是有擔保的。本盟約不適用於以下情況：

儘管有上述規定，我們或任何受限制的子公司可以在前一段允許的留置權之外設立或承擔留置權，並再融資、續訂、重組、替換、延期、修改或替換這些留置權；前提是，在設立、假設、再融資、續訂、重組、替代、延期、修改或替換之時，豁免債務（定義見下文 “—某些定義”）不超過15％ 我們和我們的任何子公司的合併有形資產（定義見定義）下文 “—某些定義” 下）。

契約規定，我們不會也不會允許任何受限制子公司與任何人達成任何安排，根據該安排，我們或任何受限制子公司將任何主要財產作為整體租賃或該主要財產的任何很大一部分，這些財產已經或將由我們或該受限制子公司出售或轉讓，但向我們或受限子公司出售或轉讓的除外，租期不超過三年的任何租賃除外在一段時間內被我們或我們的受限子公司終止不超過三年（任何此類交易，“售後回租交易”），除非：

如果我們根據上文 (c) 條款的附帶條件向受託人交付債務證券和高級管理人員證書，則我們為償還資金債務而申請的現金金額將減少等於當時適用的以這種方式交付的適用債務證券的可選贖回價格的總和，如果沒有此類贖回價格，則減少這些債務證券的本金。如果適用的債務證券規定的金額低於宣佈到期時應付的本金，則在根據發行這些債務證券所依據的契約條款宣佈加快到期日後，現金金額將減去截至申請之日到期和應付的債務證券的本金金額。

儘管有上述規定，但我們或任何受限制的子公司可以進行涉及本段允許之外的任何主要財產的出售和回租交易，沒有任何義務償還任何未償債務證券或其他融資債務；前提是簽訂和實施此類出售和回租交易時，豁免債務不超過我們或我們任何子公司合併有形資產的15％。

契約規定，我們不會在一次交易或一系列關聯交易中與任何其他實體合併或合併，也不會將我們的全部或幾乎所有資產出售或租賃給另一個實體，並且任何實體都不得與我們合併或合併，除非：

在任何時候，我們都受到《交易法》第13或15（d）條的報告要求的約束，只要根據契約發行的任何債務證券尚未償還，我們將在受託人向美國證券交易委員會提交年度報告後的15天內向受託人提交年度報告以及可能需要的信息、文件和其他報告的副本（或美國證券交易委員會可能規定的上述任何部分的副本）歸檔到

美國證券交易委員會根據《交易法》第13條或第15（d）條（機密文件、需要保密處理的文件以及與美國證券交易委員會的信函除外）。通過電子方式交付給受託人或我們通過EDGAR系統（或其任何繼承者）向美國證券交易委員會提交的文件將被視為在通過EDGAR（或此類繼承系統）提交此類文件時向受託人提交，但有一項諒解，即受託人沒有義務確定此類文件是否已提交或被視為知道其中包含的信息。

如果未在本 “—報告” 部分規定的時間段內提供任何信息，並且隨後提供了此類信息，則我們將被視為在此時履行了我們在這方面的義務，與之相關的任何違約或違約事件均應被視為已得到糾正。

向受託人交付此類報告、信息和文件僅供參考，受託人收到此類報告、信息和文件並不構成對其中包含的任何信息的實際或推定通知，也不構成對其中包含的信息可以確定的任何信息的實際或推定通知，包括我們對契約中包含的任何契約的遵守情況（受託人有權最終依賴官員的證書）。

契約規定，以下各項均構成任何系列債務證券的 “違約事件”，除非它不適用於特定系列的債務證券：

一個系列債務證券的任何違約事件不一定是任何其他系列債務證券的違約事件。

除非受託人或當時未償還的該系列債務證券本金總額不少於25％的持有人通知我們違約，並且我們不會在收到此類通知後的指定時間內糾正此類違約，否則上文 (c) 條規定的違約不屬於違約事件。此類通知必須具體説明違約行為，要求對其進行補救，並聲明此類通知是 “違約通知”。

我們將被要求每年向受託人提供一份高級管理人員證書，證明契約下沒有某些違約。契約規定，受託人可以暫停向各自的持有人發出任何違約通知，除非是支付債務證券的本金、溢價（如果有）或利息，前提是受託人認為這樣做符合各自持有人的利益。

如果存在違約事件（某些破產事件中的違約事件除外），則受託人或一系列未償債務證券本金總額不少於25％的持有人可以申報本金（或者，如果債務證券是原始發行的折扣證券，則申報該部分的本金

該系列所有未償債務證券的本金（如該系列條款中可能指明），以及該系列所有未償債務證券的所有應計但未付的利息，應立即到期支付，通過書面通知我們，如果由持有人發出，則向受託人發出書面通知。申報後，本金（或指定）金額將立即到期並應付。但是，在宣佈加速之後，但在獲得支付到期款項的判決或法令之前，違約事件可被視為已放棄，無需採取進一步行動，此類聲明可被視為已撤銷和無效，但須遵守契約中規定的條件。

如果在某些破產、破產或重組事件中存在違約事件，則契約下所有未償還的債務證券的本金應自動立即到期和支付，受託人或此類未償債務的任何持有人無需作出任何聲明或其他行動。

在不違反契約中與受託人職責有關的條款的前提下，如果當時存在違約事件，則受託人沒有義務根據你（或任何其他人）的要求、命令或指示行使契約規定的任何權利或權力（支付根據契約向其提供的債務證券的任何金額除外），除非你（或該其他人已經）提出受託人保證和/或賠償令受託人滿意。在不違反受託人擔保和/或賠償條款的前提下，一系列未償債務證券本金總額佔多數的持有人有權指示就受託人可用的任何補救措施進行任何訴訟的時間、方法和地點，或行使授予受託人的與該系列債務證券有關的任何信託或權力。但是，受託人可以拒絕遵循任何與法律、契約或債務證券相沖突的指示，或者在契約條款的前提下，受託人認為可能不當損害其他持有人的權利（據瞭解，受託人沒有義務確定此類行動是否對此類持有人的權利造成了不當的損害），或者可能讓受託人承擔責任，除非向受託人提供擔保和/或受託人對受託人的任何損失、責任或開支作出令受託人滿意的賠償這可能是受託人遵循該指示造成的。任何持有人都無權就契約或契約下的任何補救措施提起任何訴訟，除非該持有人事先已就該系列債務證券的持續違約事件向受託人發出書面通知。此外，一系列未償債務證券本金總額至少為25％的持有人必須以受託人的身份向受託人提出書面申請，並提供了令受託人滿意的擔保和/或賠償，並且在收到該通知後的60天內，受託人不得從該系列未償債務證券本金總額佔多數的持有人那裏收到與該請求不一致的指示，並且必須失敗提起訴訟。但是，您將有絕對和無條件的權利在債務證券中規定的到期日當天或之後獲得該系列債務證券的本金、溢價（如果有）和利息的支付，並提起訴訟要求強制執行該付款。

契約規定，我們可以隨時履行對任何系列債務證券的所有義務，也可以免除我們根據某些契約承擔的義務和某些其他義務，包括公司命令或補充契約對該系列規定的義務（如果有），並選擇在不造成違約事件的情況下不遵守這些條款和義務。第一種程序下的解僱被稱為 “deafasance”，在第二種程序下被稱為 “盟約失敗”。

違約或盟約違約只有在以下情況下才能生效：

根據公司命令，契約將不再具有進一步效力（契約中明確規定的此類債務證券轉讓或交換的任何倖存權利、收取此類債務證券的本金、溢價（如果有）和利息（如果有）的權利以及受託人的某些權利）除外），受託人應自費執行我們合理要求的此類文書，承認履行和解除債務契約，什麼時候，

而且，就 (A)、(B) 或 (C) 而言，我們已將該債務證券的全部債務作為信託基金存入或促成存入受託人或付款代理人，目的是以此類債務證券的計價貨幣（契約中另有規定除外）支付和清償該債務證券的全部債務（如果有），以及截至存款之日的利息（在債務證券已到期應付）或到規定的到期日或贖回日期（視情況而定）；前提是，但是，如果在存款後的91天內根據《破產法》或任何適用的州破產、破產或其他類似法律向我們提交了救濟申請，並且受託人必須將當時存放在受託人的款項退還給我們，則我們在契約下對此類債務證券的義務不應被視為終止或解除；

除某些例外情況外，經當時未償還的債務證券本金總額中至少佔多數的持有人的同意（包括但不限於控制權變更之前或之後獲得的同意，或與購買該系列債務證券、要約要約或交換要約有關的同意）以及任何現有或過去的違約或違約事件或遵守任何違約事件的同意，可以修改或補充該系列的契約和債務證券經徵得同意，可免除此類文件的規定當時未償還的債務證券本金中至少佔多數的持有人（包括但不限於控制權變更之前或之後獲得的同意，或者與購買該系列債務證券、要約要約或交換要約有關的同意）；前提是（i）如果任何此類修正或豁免僅影響契約下當時未償還的一系列債務證券（或少於所有系列債務證券），那麼僅徵得債務證券本金多數持有人的同意在當時未償還的該系列債務證券（包括但不限於控制權變更之前或之後獲得的同意，或者與該系列債務證券的購買、要約或交換要約有關的同意）中，如果其條款中的任何此類修正或豁免會以不同於此類修正或豁免影響其他系列債務證券的方式而對一系列債務證券產生重大不利影響，然後是本金多數持有者的同意當時未償還的該系列債務證券（包括在控制權變更之前或之後獲得的同意，或與收購有關的同意）或

必須為該系列債務證券進行要約或交換要約）。但是，未經受影響債務證券（為避免疑問起見，包括關聯公司持有的任何債務證券）的每位持有人同意，任何修改、補充或豁免（對於未經同意的受影響持有人持有的任何債務證券）：

債務證券不會因為我們或我們的任何關聯公司持有債務證券而停止未償還；前提是，在確定系列未償債務證券必要多數的持有人是否根據契約就任何系列的債務證券提出了任何請求、要求、授權、指示、通知、同意或豁免時，我們或我們的任何關聯公司擁有的該系列債務證券將被忽略並視為未償還債券由信託官員知道。

儘管有上述規定，我們仍可以在未經適用系列債務證券任何持有人同意的情況下修改或修改契約和債務證券，以便：

根據契約，無需徵得債務證券持有人的同意即可批准任何擬議修正案的特定形式。只要這種同意核準擬議修正案的實質內容就足夠了。契約下的修正案、補充或豁免生效後，我們必須向債務證券持有人郵寄一份簡要描述此類修訂、補充或豁免的通知。但是，未能向所有債務證券持有人發出此類通知，或其中的任何缺陷，均不得損害或影響修訂、補充或豁免的有效性。

契約規定，契約下可能有多個受託人，每個受託人負責一個或多個系列的債務證券。如果不同系列的債務證券有不同的受託人，則每位受託人將是契約下信託的受託人，與根據該契約由任何其他受託人管理的信託分開。除非本招股説明書或任何招股説明書補充文件中另有説明，否則該受託人只能就其根據契約作為受託人的一個或多個系列債務證券採取任何允許的行動。契約下的任何受託人都可以辭職或被從一個或多個系列的債務證券中撤職。該系列債務證券的所有本金、任何溢價和利息的支付，以及該系列債務證券的所有登記、轉讓、交換、認證和交付，都將由受託人在受託人指定的辦公室進行。

契約規定，除非在違約事件持續期間，否則受託人只能履行契約中具體規定的職責。在發生違約事件期間，受託人將行使契約賦予的權利和權力，並在行使契約時使用與謹慎的人在處理自己的事務時相同的謹慎和技巧。

如果受託人成為我們的債權人，則契約限制了受託人獲得債權償付或變現因任何此類索賠而獲得的財產作為擔保或其他的權利。受託人可以從事其他交易。但是，如果它獲得與債務證券相關的任何職責有關的任何利益衝突，則必須消除衝突或辭去受託人職務。

我們將在美國為每個系列的債務證券保留付款代理人和註冊商（“付款代理人”）。受託人最初將充當每個系列債務證券的付款代理人。我們可以在不事先通知該系列債務證券持有人的情況下更改契約下的付款代理人或註冊商，我們或我們的任何關聯公司可以擔任任何系列債務證券的付款代理人或註冊商。

根據我們的書面要求，註冊商應向我們提供登記冊的副本，使我們能夠在我們的註冊辦事處保存任何系列的債務證券的登記冊。

我們或我們的任何子公司的過去、現任或未來的董事、高級職員、員工、註冊人或股東均不對我們在債務證券、契約下的任何義務承擔任何責任

任何基於此類義務或其產生的、與之相關的、或因這些義務而提出的索賠。每位債務證券持有人通過接受此類債務擔保，即免除和解除所有此類責任。根據美國聯邦證券法，豁免可能對免除負債無效。

契約和債務證券將受紐約州法律管轄，並根據紐約州法律進行解釋。契約規定，在法律允許的最大範圍內，契約當事方和每位債務證券持有人放棄因契約引起或與契約有關的訴訟而獲得陪審團審判的權利。

就任何出售和回租交易而言，“應佔債務” 是指承租人支付租金的總債務（根據公認會計原則按該出售和回租交易中包含的租賃條款中規定的或隱含的利率進行貼現）的現值（根據公認會計原則貼現），以及其他不構成税款、維護、維修、保險、評估、公用事業、運營和勞動力成本的項目在剩餘的租賃期限內支付的產權付款）此類出售和回租交易（包括此類租約延期的任何期限）。對於承租人在支付罰款後可以終止的任何租約，則應佔債務應為假設在該租約可能終止的第一天終止時確定的應佔債務中較小的一個（在這種情況下，應佔債務也應包括罰款金額，但在可能終止的第一個租約之日之後，任何租金都不應被視為需要支付的租金），或者假設沒有終止該租約時確定的應佔債務。

“股本” 是指：

“控制權變更” 是指發生以下任何一種情況：

儘管有上述規定，但如果 (1) 我們成為控股公司的直接或間接全資子公司，以及 (2) (A) 該交易發生後該控股公司有表決權股票的直接或間接持有人與該交易前夕我們的有表決權股票的持有人基本相同，或者 (B) 該交易發生後，沒有 “個人”（如第13節中使用該術語），則該交易將不被視為涉及控制權變更《交易法》(d) (3))（滿足交易法的控股公司除外這句話的要求）是 “受益所有人”（定義見《交易法》第13d-3條和第13d-5條），直接或間接擁有該控股公司50％以上有表決權的股份。

“控制權變更觸發事件” 是指同時發生控制權變更事件和評級事件。

“合併有形資產” 是指個人的所有資產，但被視為無形資產的資產除外，這些資產載於該人最新的合併資產負債表，並根據公認會計原則計算。

“豁免債務” 是指截至豁免債務確定之日以下未償還項目的總額，不重複：

“惠譽” 是指Finlac, S.A. 的子公司惠譽公司及其繼任者。

“融資債務” 是指自其產生之日起到期日超過一年，或者到期日少於一年，但其條款可由債務人選擇續期或延期的所有債務，包括購貨款債務，自其產生之日起一年以上。

“GAAP” 是指在任何計算之日不時生效的美國公認會計原則。儘管此處包含任何其他規定，但此處使用的所有會計性質條款均應進行解釋，此處提及的所有金額和比率的計算均應 (i) 不影響根據FASB ASC 825-10-25（或具有類似結果或效果的財務會計準則委員會任何其他會計準則編纂法）下的任何選擇，即按其中定義的 “公允價值” 對任何人的任何債務進行估值，(ii) 不給出任何人的任何債務對可轉換債務工具的任何債務處理的影響根據FASB ASC 470-20（或具有類似結果或效果的財務會計準則委員會任何其他會計準則編纂法），以其中所述的減少或分叉方式對任何此類債務進行估值，並且此類債務應始終按其申報的全部本金進行估值，（iii）不影響財務會計準則委員會發布的2015-03年會計準則更新《利息》的適用在資產負債表上反映的負債中金額低於規定的本金，以及 (iv) 不影響因採用財務會計準則委員會會計準則第2016-02號更新《租賃》（主題842或任何類似的、繼承或替代會計準則或編纂法）而根據公認會計原則對租賃會計進行的任何變更，前提是這種變化需要承認使用權資產和租賃負債，而這些資產和租賃負債本來不需要歸類為資本租賃 GAAP 在不久之前生效通過它。如果美國公認的會計原則在首次發行日之後發生變化，並且這種變化會導致契約中使用的任何條款或衡量標準的計算方法發生變化（“會計變更”），那麼我們可以選擇，正如我們給受託人的書面通知所證明的那樣，該條款或衡量標準的計算應像沒有發生此類會計變更一樣；前提是，就任何會計變更而言，我們的真誠的決心，我們選擇計算這樣的術語或衡量標準未發生此類會計變更在任何重大方面對持有人的有利程度不會低於首次發行之日生效的期限或衡量標準的計算方法。

“持有人” 是指在註冊商賬簿上以其名義註冊債務證券的每個人。

就任何系列的債務證券而言，“初始發行日期” 是指該系列第一批債務證券的原始發行日期。

“投資等級” 是指穆迪（或穆迪任何後續評級類別下的同等評級）的Baa3或更高的評級；標準普爾對BBB-或更好的評級（或標準普爾任何後續評級類別下的同等評級）；惠譽的BBB-或更高的評級（或惠譽任何後續評級類別下的同等評級）；以及任何替代評級機構指定的同等投資等級評級我們。

就任何資產而言，“留置權” 是指任何形式的抵押貸款、留置權、質押、抵押權、擔保權益或抵押權，或任何其他具有設定擔保權益實際效果的優惠安排

就此類資產而言。出於上述目的，我們或任何子公司將被視為擁有其根據與該資產有關的任何有條件的銷售協議、資本租賃或其他所有權保留協議收購或持有的受賣方或出租人權益約束的任何資產，但須受留置權的約束。

“穆迪” 是指穆迪公司的子公司穆迪投資者服務公司及其繼任者。

“個人” 是指個人、公司、有限責任公司、合夥企業、協會、合資企業、股份公司、信託、非法人組織或政府或其機構或政治分支機構。

“主要財產” 是指我們的公司總部和任何倉庫或配送中心，以及與之相關的任何土地、土地改善、建築物和固定裝置，在首次發行之日擁有或租賃，或由我們或我們的任何受限子公司在該日期之後收購，位於美國境內，但以下情況除外：

“評級機構” 是指穆迪、標準普爾和惠譽的每一家公司；前提是，如果穆迪、標準普爾或惠譽停止對債務證券進行評級或未能公開對債務證券進行評級，我們將為該評級機構指定替代者，該機構是《交易法》第3（a）（62）條所指的 “全國認可的統計評級組織”。

就一系列債務證券而言，“評級事件” 是指 (x) 如果債務證券在適用的時間由三個評級機構進行評級，則至少有兩個評級機構下調了該系列債務證券的評級，並且該系列的債務證券被至少兩個評級機構評為低於投資等級；或 (y) 如果債務證券在適用的時間由兩個評級機構評級，則對債務證券的評級該系列的各評級機構下調了該系列的債券無論如何，每個評級機構對該系列的評級都低於投資等級，無論如何，該期間（“觸發期”）從我們首次公開宣佈任何控制權變更（或控制權變更）前60天開始，到此類控制權變更完成後的60天結束（只要該系列債務證券的評級處於公開宣佈的考慮範圍內，觸發期就會延長任何適用的評級機構可能下調評級，前提是該評級機構將降級至投資等級以下將導致評級事件）。

“受限制子公司” 是指我們的子公司 (a) 其中的幾乎所有財產都位於美國境內，或者幾乎所有業務都在美國境內經營；(b) 擁有主要財產。

“標準普爾” 指標普全球評級、標普全球公司旗下業務及其繼任者。

就任何人而言，“合成租賃” 是指 (i) 合成、資產負債表外或税收保留租約，或 (ii) 使用或佔有不動產或個人財產的協議，在每種情況下，這些債務可能不會出現在該人的資產負債表上，但在適用任何破產（或類似）法律救濟該人的債務後，這些債務將被定性為該人的債務（沒有關於會計處理）。

“信託官員” 是指受託人公司信託管理部門中直接負責履行契約規定的受託人職責的任何官員，對於與契約有關的特定公司信託事宜，也指受託人的任何其他高管，因為該人對特定主題的瞭解和熟悉。

截至任何日期，任何特定人員的 “有表決權的股票” 是指當時有權在該人的董事會選舉中普遍投票的人的股本。

每種優先債務證券將由一隻或多隻代表整個證券發行的全球證券代表，或者，如果適用的招股説明書補充文件中註明，則以最終形式向特定投資者發行的證書。除非適用的招股説明書補充文件另有規定，否則認證證券將以最終形式發行，全球證券將以註冊形式發行。全球證券將存管機構或其被提名人指定為這些全球證券所代表的優先債務證券的所有者。存管機構維護着一個計算機化系統，該系統將通過投資者與其經紀人/交易商、銀行、信託公司或其他代表開設的賬户反映每個投資者對證券的實益所有權，如下文所述。最終證券將您或您的被提名人指定為證券的所有者，為了轉移或交換這些證券或獲得除利息或其他臨時付款以外的付款，您或您的被提名人必須將證券實際交付給受託人、註冊服務商、付款代理人或其他代理人（如適用）。

我們可以以一種或多種完全註冊的全球證券的形式發行註冊優先債務證券，這些證券將存放在適用的招股説明書補充文件中確定的存管人或其被提名人，並以該存管人或被提名人的名義註冊。在這種情況下，將發行一隻或多隻註冊的全球證券，其面額或總面額等於註冊全球證券所代表的證券本金或面值總額的部分。除非將已註冊的全球證券全部兑換成最終註冊形式的證券，否則除非由註冊的全球證券的存管人、存管人的被提名人或存管人的任何繼任者或這些被提名人進行整體轉讓。

如果下文沒有説明，則有關由註冊全球證券代表的任何證券的存管安排的任何具體條款將在與這些證券相關的招股説明書補充文件中描述。我們預計，以下規定將適用於所有交存安排。

註冊全球證券的實益權益的所有權將僅限於在存管人開設賬户的被稱為參與者的個人，或者可能通過參與者持有權益的人。註冊全球證券發行後，存管機構將在其賬面記賬登記和轉賬系統中將參與者實益擁有的證券的本金或面值存入參與者的賬户。任何參與證券分配的承銷商、交易商或代理人都將指定要存入的賬户。註冊的全球證券中實益權益的所有權將顯示在保存人保存的有關參與者利益的記錄上，所有權權益的轉讓只能通過保存人保存的有關參與者利益的記錄和參與者的記錄來實現。一些州的法律可能要求某些證券購買者以明確的形式實際交付這些證券。這些法律可能會削弱您擁有、轉讓或質押注冊全球證券實益權益的能力。

只要存管人或其被提名人是註冊全球證券的註冊所有人，則該存管人或其被提名人（視情況而定）在契約下的所有目的都將被視為註冊全球證券所代表的證券的唯一所有者或持有人。除下述情況外，註冊全球證券的實益權益所有者：

因此，在已註冊的全球證券中擁有實益權益的每個人都必須依賴該註冊全球證券的保管人的程序，如果該人不是參與者，則必須依賴參與者擁有其權益的程序，才能行使契約下持有人的任何權利。

我們理解，根據現行行業慣例，如果我們要求持有人採取任何行動，或者註冊全球證券的實益權益的所有者希望採取或採取持有人有權採取的任何行動，或

根據契約，註冊全球證券的保管人將授權持有相關實益權益的參與者給予或採取該行動，參與者將授權通過他們擁有的受益所有人採取或採取該行動，或者將根據通過他們持有的受益所有人的指示採取行動。

我們將向以存管人或其被提名人的名義註冊的註冊全球證券代表的優先債務證券的本金、溢價（如果有）和利息（如果有）支付給作為註冊全球證券的註冊所有者的存管人或其被提名人（視情況而定）。我們、受託人或我們或受託人的任何其他代理人均不對與註冊全球證券的實益所有權益有關的記錄或因其支付的任何方面承擔任何責任或義務，也不會對維護、監督或審查與這些受益所有權權益有關的任何記錄承擔任何責任或義務。

我們預計，註冊全球證券所代表的任何證券的存管人在收到向該註冊全球證券持有人支付的本金、溢價、利息或以其他方式分配標的證券或其他財產後，將立即向參與者的賬户存入與其各自在該註冊全球證券中的實益權益成比例的款項，如存管機構記錄所示。我們還預計，參與者向通過參與者持有的註冊全球證券的實益權益所有者支付的現行客户指示和慣例將受到約束，現在以 “街道名稱” 註冊的客户賬户持有的證券也是如此。我們還預計，這些款項中的任何一筆都將由這些參與者負責。

如果註冊全球證券所代表的任何證券的存管機構在任何時候不願或無法繼續擔任存管機構，或者不再是根據《交易法》註冊的清算機構，而我們沒有在90天內指定根據《交易法》註冊為清算機構的繼任存管機構，我們將以最終形式發行證券，以換取存管機構持有的註冊全球證券。任何以最終形式發行的證券以換取註冊的全球證券，都將以存管人提供給我們或他們的受託人或其他相關代理人的名義進行登記。預計保存人的指示將以保管人收到的關於保管人持有的已登記全球證券實益權益所有權的指示為依據。

出售證券持有人是指直接或間接在各種私人交易中已經或將不時從我們這裏收購我們的證券的個人或實體。此類出售證券持有人可能是與我們簽訂的註冊權協議的當事方，或者我們可能已經或將同意註冊其證券進行轉售。如果獲得我們的授權，我們證券的初始購買者及其受讓人、質押人、受贈人或繼承人（我們稱之為 “賣出證券持有人”）可能會不時根據本招股説明書和任何適用的招股説明書補充文件發行和出售證券。

適用的招股説明書補充文件將列出每位賣出證券持有人的姓名、此類賣出證券持有人實益擁有的證券數量和類型、為證券持有人賬户發行的證券數量和類型以及發行完成後該證券持有人將擁有的類別的百分比（如果為百分之一或以上）。適用的招股説明書補充文件還將披露在招股説明書補充文件發佈前的三年中，是否有任何出售的證券持有人在我們擔任過任何職位或職務、受僱於我們或以其他方式與我們有過重要關係。

我們或任何出售的證券持有人可以將本招股説明書提供的證券出售給一個或多個承銷商或交易商，供他們公開發行和出售，也可以直接或通過代理人出售給投資者。隨附的招股説明書補充文件將規定發行的條款和分銷方法，並將確定與發行有關的任何作為承銷商、交易商或代理人的公司，包括：

只有此類招股説明書補充文件中確定的承銷商才被視為與招股説明書補充文件中提供的證券有關的承銷商。

證券的分配可以不時在一次或多筆交易中以固定價格或價格進行，價格可能會發生變化，也可以按適用的招股説明書補充文件規定的價格進行。證券可以通過市場發行、遠期合約或類似安排出售。此外，我們可能會與第三方進行衍生品交易，或者在私下談判的交易中向第三方出售本招股説明書未涵蓋的證券。如果適用的招股説明書補充文件如此表明，與這些衍生品有關，第三方可以出售本招股説明書和適用的招股説明書補充文件所涵蓋的證券，包括賣空交易。如果是這樣，第三方可以使用我們質押或從我們或其他人那裏借來的證券來結算這些銷售或結束任何相關的股票公開借款，並可能使用在結算這些衍生品時收到的證券來結清任何相關的股票未平倉借款。此類出售交易中的第三方將是承銷商，並將在適用的招股説明書補充文件（或生效後的修正案）中註明。此外，我們可能會以其他方式向金融機構或其他第三方貸款或質押證券，而金融機構或其他第三方則可以使用本招股説明書和適用的招股説明書補充文件賣空證券。此類金融機構或其他第三方可能會將其經濟空頭頭寸轉讓給我們的證券的投資者，或者與同時發行其他證券有關的投資者。

在出售我們的證券時，承銷商、交易商或代理人可能被視為以承保折扣或佣金的形式從我們那裏獲得了補償，也可能從他們可能擔任代理人的證券購買者那裏獲得佣金。承銷商可以向交易商出售證券或通過交易商出售證券，交易商可以從承銷商那裏獲得折扣、優惠或佣金形式的補償，或者從他們可能擔任代理人的購買者那裏獲得佣金。

我們將在適用的招股説明書補充文件中提供有關我們或任何出售證券持有人就證券發行向承銷商或代理人支付的任何承保折扣或其他補償的信息，以及承銷商允許交易商獲得的任何折扣、優惠或佣金。參與證券分銷的承銷商、交易商和代理人可能被視為承銷商，根據《證券法》，他們獲得的任何折扣、佣金或優惠以及他們在轉售證券時獲得的任何利潤都可能被視為承保折扣和佣金。根據與我們或任何出售證券持有人簽訂的協議，承銷商及其控股人、交易商和代理人可能有權獲得特定民事責任（包括《證券法》規定的責任）的賠償和攤款。參與證券分銷的某些承銷商、交易商或代理人可能會在正常業務過程中與我們或我們的子公司進行其他交易，併為其提供其他服務。

我們的普通股目前在納斯達克股票市場上市，但任何其他證券都可能在國家證券交易所上市，也可能不在國家證券交易所上市。為了促進證券的發行，參與發行的某些人可能從事穩定、維持或以其他方式影響證券價格的交易。這可能包括證券的超額配售或賣空，這涉及參與發行的證券的人出售的證券多於向他們出售的證券。在這種情況下，這些人將通過在公開市場上購買或行使超額配股權（如果有）來彌補此類超額配股或空頭頭寸。此外，這些人可以通過競標或購買證券來穩定或維持證券的價格

在公開市場上或通過實施罰款出價，如果回購了參與發行的交易商出售的證券，則可以收回允許參與發行的交易商的出售特許權。這些交易的效果可能是將證券的市場價格穩定或維持在公開市場上可能出現的水平之上。這些交易可能隨時終止。

除非適用的招股説明書補充文件中另有説明，否則本招股説明書提供的任何證券的有效性將由Pillsbury Winthrop Shaw Pittman LLP轉交給我們。

Concentrix Corporation截至2022年11月30日和2021年11月30日的合併財務報表，以及截至2022年11月30日的三年期內每年的合併財務報表，以及管理層對截至2022年11月30日的財務報告內部控制有效性的評估，已以引用方式納入本招股説明書和其他註冊聲明中，以引用方式納入此處併入本註冊報表的其他地方，並以提及方式納入本註冊報表的其他地方的上述公司是以下方面的專家會計和審計。

如報告所述，Marnix Lux SA截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至該日止年度的合併財務報表，包含在我們於2023年7月17日提交的8-K表最新報告中，這些報表以引用方式納入本註冊聲明，已由獨立審計師德勤和普華永道審計公司審計。鑑於這些公司作為會計和審計專家的權威，這些財務報表是根據這些公司的報告以提及方式納入的。

我們已根據《證券法》向美國證券交易委員會提交了S-3表格的註冊聲明。本招股説明書是註冊聲明的一部分，但註冊聲明包括並以引用方式納入了其他信息和證物。我們向美國證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。美國證券交易委員會維護着一個網站，其中包含有關以電子方式向美國證券交易委員會提交文件的公司（例如我們）的報告、委託書和信息聲明以及其他信息。該網站的地址是 www.sec.gov。美國證券交易委員會網站上的信息不是本招股説明書的一部分，對本網站或任何其他網站的任何引用僅為非活躍的文字參考。

在我們以電子方式向美國證券交易委員會提交此類材料後，我們會在合理可行的情況下儘快在我們的網站上免費提供10-K表的年度報告、10-Q表的季度報告、8-K表的最新報告、委託書和這些報告的修正案。您也可以在我們網站www.concentrix.com的投資者關係部分免費獲得這些報告的副本。我們網站上包含或與之相關的信息不構成本招股説明書或其構成其一部分的註冊聲明的一部分，也未以引用方式納入本招股説明書或註冊聲明中。

美國證券交易委員會允許我們 “以引用方式納入” 我們向美國證券交易委員會提交的文件中包含的信息，這意味着我們可以通過向您推薦這些文件而不是將其包含在本招股説明書中來向您披露重要信息。以引用方式納入的信息被視為本招股説明書的一部分，你應該像閲讀本招股説明書一樣仔細閲讀招股説明書。稍後我們向美國證券交易委員會提交的信息將自動更新並取代本招股説明書中包含或以引用方式納入的信息，並將從這些文件提交之日起被視為本招股説明書的一部分。我們已經向美國證券交易委員會提交了文件，並以引用方式納入了本招股説明書：

我們還以引用方式納入了我們根據《交易法》第13（a）、13（c）、14或15（d）條向美國證券交易委員會提交的所有其他文件，這些文件是在本招股説明書所屬的註冊聲明提交之日之後以及在本招股説明書發佈之日和本招股説明書提供的任何證券發行終止之間提交的。但是，在每種情況下，我們都不會納入我們被視為提供的任何文件或信息，而不是根據美國證券交易委員會的規定提交的任何文件或信息。

您可以通過以下地址和電話寫信或致電我們，免費索取以引用方式納入但未隨本招股説明書一起交付的任何或全部文件的副本：加利福尼亞州紐瓦克巴倫汀大道39899號Concentrix Corporation公司祕書，94560。但是，除非在這些文件中特別以提及方式納入這些證物，否則我們不會向這些文件發送證物。