ASML Holding N.V.

法定中期報告

截至2021年7月4日的六個月期間

關於前瞻性陳述的特別説明

本文件包含前瞻性陳述，包括有關預期趨勢的陳述，包括終端市場趨勢以及科技行業和商業環境趨勢、前景和預期財務業績，包括預期淨銷售額、自由現金流、毛利率、研發成本、銷售和收購成本和估計的年化有效税率、淨銷售額的預期增長、系統預訂、積壓、邏輯和存儲器需求和銷售的預期趨勢、2021 年 EUV 覆蓋率、2025 年的收入機會、預期出貨量的系統和收入確認、長期增長機會、預期產能、未來增長前景、長期需求驅動因素、系統和應用的預期收益和表現、不斷擴大的終端市場趨勢、半導體行業的預期趨勢、增長機會和驅動力、產出增長以及EUV和DUV銷售和供應鏈產能的預期增長趨勢、產能和供應鏈收入機會增加對銷售增長的預期、計劃和戰略、對EUV將繼續增長的預期支持摩爾定律，推動ASML、產品路線圖、有關股息和股票回購的聲明和意向的長期價值，包括打算通過股票回購和不斷增長的年化股息以及有關2021-2023年股票回購計劃的報表，包括計劃在2021年至2023年期間根據該計劃回購的股票數量，繼續向股東返還大量現金。通常，你可以通過使用 “可能”、“將”、“可以”、“應該”、“項目”、“相信”、“預期”、“期望”、“計劃”、“估計”、“預測”、“潛力”、“打算”、“繼續”、“目標”、“未來”、“進展”、“目標” 等詞語來識別這些陳述。這些陳述不是歷史事實，而是基於當前對我們的業務和未來財務業績的預期、估計、假設和預測，讀者不應過度依賴它們。前瞻性陳述並不能保證未來的表現，並且涉及許多重大的已知和未知風險和不確定性。這些風險和不確定性包括但不限於經濟狀況；產品需求和半導體設備行業產能、半導體的全球需求和製造產能利用率、總體經濟狀況對消費者信心和客户產品需求的影響、我們系統的性能、COVID-19 疫情以及為遏制疫情而採取的措施對全球經濟和金融市場以及 ASML 及其客户和供應商的影響，以及其他可能影響 ASML 銷售的因素毛利率，包括客户需求和ASML為其產品獲得供應的能力、技術進步的成功、新產品開發的步伐以及客户對新產品的接受和需求、生產能力和我們增加滿足需求的能力、訂購、發貨和確認收入的系統的數量和時間，以及訂單取消或推出的風險，我們系統的生產能力，包括系統生產延遲和供應鏈容量中斷的風險，趨勢半導體行業、我們執行專利和保護知識產權的能力以及知識產權糾紛和訴訟的結果；原材料、關鍵製造設備和合格員工的可用性；貿易環境；進出口和國家安全法規和命令及其對我們的影響、匯率和税率的變化；可用的流動性和流動性需求、我們為債務再融資的能力、可用現金和可分配儲備以及其他影響股息的因素付款和股票回購、股票回購計劃的結果以及ASML截至2020年12月31日止年度的20-F表年度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中包含的風險因素中指出的其他風險。這些前瞻性陳述僅在本文件發佈之日作出。除非法律要求，否則我們沒有義務在本報告發布之日之後更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使此類陳述符合實際業績或修訂後的預期。

ASML Holding N.V.

法定中期報告

截至2021年7月4日的六個月期間

目錄

本法定中期報告中使用的所有縮寫、技術術語和其他術語的定義或解釋可在定義一章中找到。

本報告包含《荷蘭金融市場監管法》（Wet op het Financieel Toezicht）第 1:1 和 5:25 d 條所指的受監管信息。

在本報告中，有時為了方便起見，在提及ASML Holding N.V. 和/或其任何子公司時，根據上下文的要求使用 “ASML” 這個名字。

© 2021，ASML Holding N.V. 版權所有

導言

2021 年 7 月 21 日，我們發佈了截至 2021 年 7 月 4 日的六個月期間的法定中期報告。這包括根據歐盟通過的《國際會計準則》第34號編制的中期管理報告、董事總經理報表和簡明合併中期財務報表。

我們還於2021年7月21日根據美國公認會計原則公佈了2021年第二季度業績。

本截至2021年7月4日的六個月期間的法定中期報告，包括簡明合併中期財務報表，未經外部審計師的審計或審查。

我們的公司

我們是芯片行業的全球創新領導者。我們為芯片製造商提供硬件、軟件和服務，以儘可能高的保真度在硅上批量生產圖案，我們稱之為整體光刻。我們的所作所為提高了芯片的價值並降低了成本，這使我們所有人走向一個更智能、更互聯的世界。

我們的總部位於歐洲頂級科技中心荷蘭的Brainport Eindhoven地區，是一支由29,386名員工組成的全球團隊，來自119個不同的國籍，分佈在三大洲的60多個地點。

我們的目的

儘管我們作為一個社會向前邁進了種種方式，但世界仍面臨着未來的關鍵挑戰。我們必須改變我們對影響所有人的主題的思考和行動方式，例如能源使用、氣候變化、出行以及獲得醫療保健和營養的機會。

在ASML，我們的目標是幫助芯片行業以其獨特的地位應對這些挑戰。從人工智能到龐大的物聯網，微芯片是現代技術的核心。因此，無論是向可持續能源過渡、改善全球健康、提高交通安全性和效率、應對污染、彌合數字鴻溝，還是在不耗盡地球資源的情況下為80億人提供食物。我們的願景是，我們將實現突破性的技術，幫助解決人類面臨的一些最艱鉅的挑戰。

作為製造芯片製造關鍵系統的創新領導者，我們很自豪不僅能成為這些解決方案的一部分，而且能成為使這些解決方案成為可能的人。只有繼續挑戰現狀，利用我們全球生態系統的集體知識，創造一個人們可以貢獻、學習和成長的環境，我們才能發揮這個作用。在ASML，我們相信我們的目標是通過將技術推向新的極限來釋放人和社會的潛力。

半導體行業的長期增長基於這樣一個原則，即縮小微芯片上的晶體管可以減少電子計算所需的能源、成本和時間。收縮的主要驅動因素之一是系統可以達到的分辨率，分辨率主要取決於所用光的波長和光學元件的數值孔徑。較短的波長 —— 比如用於繪畫的更細的畫筆 —— 可以打印出較小的特徵。更大的數值孔徑可以更緊密地聚焦光線，從而提高分辨率。要實現收縮，我們所做的事情——光刻——是關鍵。

因此，我們是為全球所有主要芯片製造商提供整體光刻解決方案的重點供應商。我們的使命是與合作伙伴一起，提供領先的圖案解決方案，推動微芯片的發展。我們通過平行工程而不是按順序進行工程設計，儘快將我們的創新交到芯片製造商手中，同時確保其質量、可靠性、可製造性和可維護性。

ASML 操作更新

COVID-19 危機加速了全球數字化，導致對芯片的需求強勁增長。包括ASML在內的整個半導體行業都在盡其所能解決當前的短缺問題並提高製造能力。例如，除了購買更多系統外，我們的客户還推動了對我們的生產力增強套餐的需求，軟件升級為提高晶圓產量提供了最有效、最高效的方式，因為它可以快速安裝。我們還看到各國在推動 “技術主權” 和提高資本密集度。這導致2021年上半年的需求大幅增長。這些芯片將通過5G、人工智能和高性能計算解決方案等長期增長驅動因素支持數字基礎設施的建設。這些驅動因素推動了對邏輯和內存中高級和成熟節點的需求。與2020年上半年相比，這些因素導致收入和毛利大幅增長。

我們得以保持非常健康的資產負債表和強勁的現金狀況。預期的現金生成為繼續進行大量股票回購提供了機會。作為ASML通過增加股息和股票回購向股東返還多餘現金的財務政策的一部分，ASML宣佈了一項新的股票回購計劃，該計劃將於2021年7月22日開始，並將於2023年12月31日執行。作為該計劃的一部分，ASML打算回購不超過90億歐元的股票，我們預計其中總共將有45萬股股票用於支付員工股票計劃。ASML打算取消回購的剩餘股票。新計劃將取代之前的2020-2022年60億歐元股票回購計劃，根據該計劃，ASML已以約52億歐元的價格回購了約1170萬股股票，鑑於新的股票回購計劃，該計劃將無法全部完成。

自 2020 年以來，我們的業務沒有因為 COVID-19 疫情而受到重大幹擾。考慮到當地 COVID-19 法規和限制，我們能夠採購產品、運送系統、完成安裝和升級以及為客户提供服務。這要歸功於我們員工的參與和承諾。在這段加速的數字化時期，我們確定了產品路線圖，成功推出了新產品並支持了客户羣。通過替代採購，我們能夠找到應對供應鏈暫時中斷的解決方案。我們的製造能力仍然強勁，同時檢疫要求和旅行限制也已到位。

在 COVID-19 危機期間，為了員工、社區和客户的安全，以及必要的風險緩解，我們將繼續採取必要措施。由於國家疫苗接種計劃的影響，我們正在密切關注和跟進 COVID-19 限制的進展以及（如果可能的話）放鬆的情況。我們保持警惕，並採取必要措施確保員工的安全和業務的連續性。

與2020年相比，2021年六個月的經營業績

以下是2020年上半年和2021年上半年簡明合併損益表數據（根據歐盟-國際財務報告準則）：

下表顯示了2020年上半年和2021年上半年每半年的關鍵財務數據摘要：

1. 光刻系統不包括計量和檢查系統。

淨銷售總額

2021年上半年的總淨銷售額增長了45.4％，達到84億歐元，而2020年上半年的淨銷售額為58億歐元。在全球芯片短缺、數字基礎設施的加速、對 “技術主權” 的推動以及資本密集度的增加的推動下，這種增長體現在每項技術的銷量增加以及我們的服務和現場期權業務的增長上。關於新的光刻系統，我們在2021年上半年確認了126個DUV和16個EUV系統的收入，而2020年上半年為97個DUV和9個EUV系統。

由於當前的市場狀況，客户要求我們在出廠驗收測試 (FAT) 之前發運系統，以加快系統的某些交付。由於未經 FAT 發貨，這些系統的收入確認會延遲到成功安裝後才會被驗收。這導致2021年上半年出貨了2套EUV系統和1套DUV系統，預計將在2021年下半年確認收入。2020年上半年，4套EUV系統出貨時沒有FAT，其收入已於2020年下半年確認。

淨服務和現場期權銷售額的增長主要是由生產力增強套件的銷售所推動的，這些套件旨在在當前半導體需求旺盛的環境中儘快增加客户的晶圓產量，再加上安裝量不斷增長。

毛利

毛利佔總淨銷售額的百分比從2020年上半年的43.3％增加到2021年上半年的49.8％，包括系統銷售以及服務和現場選件銷售。系統銷售毛利的增長主要是由銷量的增加所推動的，而服務和現場選件銷售毛利的增長與軟件升級銷售額的增加以及服務盈利能力的提高有關。

研究和開發成本

2021年上半年的研發投資為12.572億歐元（2020年：11.109億歐元），其中包括扣除9.36億歐元（2020年：7.845億歐元）的研發成本和3.212億歐元（2020年：3.264億歐元）的開發支出資本化。

投資的增加符合我們繼續加強EUV大批量製造的路線圖，也符合我們通過開發High-na對未來的持續投資。2021 年上半年，研發投資主要集中在支持我們在 EUV、DUV 和應用領域的整體光刻解決方案的項目上。2021年上半年，研發活動主要涉及：

•EUV-繼續投資於EUV的大批量生產，完成NXE: 3600D的開發，並進一步提高我們已安裝基礎系統的可用性和生產率。此外，我們的路線圖還包括High-na，這是我們的下一代 0.55NA 系統，旨在為客户提供 2 nm 及以上的邏輯支持，然後是密度相似的存儲節點。

•DUV-我們最新一代的沉浸式系統 nxt: 2050i 的升級以及乾式系統 XT: 860N 的開發和升級。繼續開發下一代掃描儀，nxt: 2100i 適用於大多數高端應用，NXT: 870 可在 kRF 乾式市場上實現突破性的生產力。繼續提高生產率，以提高客户羣的每日晶圓產量。

•應用——繼續投資單光束檢測、電子束計量和光學計量（Yieldstar ADI 和 IDM 解決方案）。此外，確保我們的 Multibeam Inspection 路線圖，並不斷擴大我們在整體軟件應用領域的投資。

銷售、一般和管理成本

與2020年上半年（2.619億歐元）相比，2021年上半年的銷售、一般和管理成本增加至3.402億歐元，這要歸因於員工人數的增加以及為支持我們的增長而對數字化的投資。但是，我們對效率的關注使銷售、一般和管理成本佔淨銷售額的百分比從4.5％降至4.1％。

根據美國公認會計原則和歐盟-國際財務報告準則對淨收入進行對賬

截至2021年7月4日的六個月期間的簡明合併中期財務報表是根據國際會計準則第34號編制的。ASML向利益相關者披露業績的主要信息符合美國公認會計原則。因此，以下概述包含根據美國公認會計原則將淨收入與根據歐盟-國際財務報告準則計算的淨收入對賬情況：

風險因素

在開展業務時，我們面臨許多風險，這些風險可能會干擾我們的業務目標。瞭解這些風險的性質很重要。我們使用ASML風險宇宙來評估我們的風險。風險類別與風險因素有關，詳見我們的2020年年度報告，總結如下。其中描述的任何風險和事件或情況都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和聲譽產生重大不利影響。這些風險並不是我們面臨的唯一風險。有些風險可能還不為我們所知，而某些我們目前不認為是實質性的風險將來可能會變成重大風險。COVID-19 疫情、為應對而採取的全球措施以及疫情導致的全球商業和經濟狀況的任何惡化都可能加劇許多風險。

策略和產品

•我們未來的成功取決於我們能否及時應對半導體行業的商業和技術發展風險類別：商業模式、創新

•新產品推出的成功尚不確定，取決於我們成功執行研發計劃的能力風險類別：路線圖執行、創新

•我們面臨激烈的競爭風險類別：競爭

•半導體行業可能是週期性的，我們可能會受到任何低迷的不利影響風險類別：行業週期風險

•我們的大部分收入來自銷售相對較少的產品風險類別：商業模式、產品組合

•未能充分保護知識產權、商業祕密或其他機密信息可能會損害我們的業務風險類別：知識產權

•針對他人提出的知識產權索賠進行辯護可能會損害我們的業務風險類別：知識產權

•我們在國際業務中接觸經濟和政治發展風險類別：政治

•我們可能無法進行理想的收購或成功整合我們收購的任何業務風險類別：合併與收購

•我們可能無法實現我們的環境、社會、治理 (ESG) 目標，也無法及時適應和應對新出現的 ESG 預期和監管風險類別：氣候變化、產品管理

財務和報告

•我們面臨國債風險，包括流動性風險、利率風險、信用風險和外匯風險風險類別：流動性、利率、交易對手信貸、外匯

合作伙伴

•我們的成功在很大程度上取決於數量有限的單一來源關鍵零部件供應商的表現風險類別：供應鏈中斷、供應商戰略和績效

•淨銷售額中有很大一部分來自少數客户風險類別：客户依賴性

人們

•我們的業務和未來的成功取決於我們管理組織發展以及吸引和留住足夠數量受過良好教育和技能的員工風險類別：人力資源、知識管理、組織效率

運營

•在管理產品的工業化並將其投入大批量生產方面，我們可能會面臨挑戰風險類別：產品工業化

•我們依賴有限數量的製造設施的持續運營風險類別：自身運營的連續性

•我們的運營性質使我們面臨健康、安全和環境風險風險類別：環境、健康和安全

•網絡安全和其他安全事件，或我們的信息技術系統的其他中斷，可能會對我們的業務運營產生重大不利影響風險類別：信息安全、信息技術

法律與合規

•我們面臨越來越複雜的監管和合規義務風險類別：違反法律法規

•税收變化可能會影響我們未來的盈利能力風險類別：違反法律法規

其他風險因素

•COVID-19 疫情可能會影響我們的運營

•對股東權利的限制可能會削弱投票權

•在任何給定年份，我們都不得申報現金分紅和實施股票回購計劃，也不得以任何特定金額進行股票回購計劃

我們評估了當前的風險，並認為已確定的風險與我們的2020年年度報告中列出的風險一致。

2021 年下半年展望

運營展望

所有細分市場和我們的產品組合的需求仍然很高。我們看到 Logic 和 Memory 市場的增長，這反映了我們客户的創新動力，並繼續投資於未來和當前的技術節點。隨着大量的在家辦公和遠程學習活動的繼續，數據中心和通信基礎設施等細分市場繼續保持強勁。我們的客户表示，他們看到需要先進和成熟節點的終端市場持續走強，這反映在我們的穩定需求上。

在 Logic 中，客户繼續增加先進的技術節點（7/5nm），以支持數字基礎設施的建設，推動終端市場應用，例如需要領先設備的5G、人工智能和高性能計算，這些應用的交貨時間和資格認證時間都更長。我們預計 Logic 需求將保持健康，這繼續推動對EUV系統以及我們其他產品的需求。

在《記憶》中，客户繼續表示，在數據中心需求的健康以及對消費電子產品需求改善的預期推動下，他們看到了復甦的跡象。光刻利用率的提高支持了這一觀點，因此，我們看到下半年的需求將增加。

財務展望

與去年相比，2021年的淨銷售額預計將增長約35％。

董事總經理聲明

管理委員會特此宣佈，據其所知，簡明合併中期財務報表是根據歐盟通過的國際會計準則第34號 “中期財務報告” 編制的，真實而公允地反映了ASML Holding N.V. 以及合併中包含的企業的資產、負債、財務狀況和損益，中期管理報告包括對本節所要求信息的公平審查荷蘭金融的 5:25 d (8)/(9)《市場監管法》（Wet on the Financiel Toezicht）。

管理委員會，

Peter T.F.M. Wennink，總裁、首席執行官兼管理委員會主席

Martin A. van den Brink，總裁、首席技術官兼管理委員會副主席

Roger J.M. Dassen，執行副總裁兼首席財務官

Frédéric J.M. Schneider-Maunoury，執行副總裁兼首席運營官

Christophe D. Fouquet，EUV 執行副總裁

費爾德霍芬，2021年7月21日

簡明合併損益表

簡明合併綜合收益表

1. 截至2021年7月4日，累計其他綜合收益中的所有項目將在滿足特定條件時重新歸類為損益。這些項目包括我們在聯營公司其他綜合收益中的累計比例份額為2670萬歐元虧損（2020年6月28日：虧損2570萬歐元）、160萬歐元的套期保值準備金餘額虧損（2020年6月28日：虧損230萬歐元）以及貨幣折算準備金餘額為5,920萬歐元的收益（2020年6月28日：收益1.298億歐元）。

簡明合併財務狀況表

（淨收入撥款前）

簡明合併權益變動表

（在撥出2021年淨收入之前）

1.截至2021年7月4日，已發行股票數量為419,497,488股。這包括409,776,831股的已發行和流通股票數量以及9,720,657股庫存股的數量。截至2020年12月31日，已發行股票數量為419,497,488股。這包括416,514,034股的已發行和流通股票數量以及2,983,454股庫存股的數量。截至2020年6月28日，已發行股票數量為425,659,881股。這包括418,386,510股的已發行和流通股票數量以及7,273,371股庫存股的數量。

2. 其他儲備金包括我們在聯營公司其他綜合收入中所佔的比例份額、套期保值準備金、貨幣折算儲備金和資本化發展支出儲備金。

簡明合併現金流量表

1. 折舊和攤銷包括不動產、廠房和設備的折舊、無形資產的攤銷、承保佣金的攤銷以及與債券和信貸額度相關的折扣。

2. 對聯營公司的投資包括從我們對員工的投資中獲得的利潤和股息，以及研發和供應鏈支持資金的資本化。

3.在截至2021年7月4日的六個月期間，購買不動產、廠房和設備的6,920萬歐元（截至2020年6月28日的六個月期間：9,080萬歐元）與為我們對聯營公司的投資提供的設施和工具的資金有關，該資金最初被確認為其他資產的一部分。

簡明合併中期財務報表附註

1.一般信息/重要會計政策摘要

ASML 總部位於荷蘭費爾德霍芬，專注於先進半導體設備的開發、生產、營銷和服務。我們擁有一支由來自119個不同國籍的29,386人組成的全球團隊，分佈在三大洲的60多個地點。ASML 的主要業務位於歐洲、北美和亞洲。

我們的股票以註冊股票的形式在阿姆斯特丹泛歐交易所和納斯達克上市交易。我們普通股的主要交易市場是阿姆斯特丹泛歐交易所。

管理委員會於2021年7月21日授權發佈簡明合併中期財務報表，未經外部審計師審計或審查。

COVID-19 對我們業務的影響

COVID-19 危機加速了全球數字化，導致對芯片的需求強勁增長。包括ASML在內的整個半導體行業都在盡其所能解決當前的短缺問題並提高製造能力。在本報告所涉期間，我們沒有看到由於 COVID-19 疫情而導致業務出現重大中斷。考慮到當地 COVID-19 法規和限制，我們能夠採購產品、完成安裝和升級以及為客户提供服務。這要歸功於我們員工的參與和承諾。由於國家疫苗接種計劃的影響，我們正在密切關注和跟進 COVID-19 限制的進展以及（如果可能的話）放鬆的情況。我們保持警惕，並採取必要措施確保員工的安全和業務的連續性。

有關截至 2021 年 7 月 4 日的六個月中 COVID-19 對 ASML 的當前影響的詳細討論，請參閲我們的中期管理報告。

準備的基礎

截至2021年7月4日的六個月期間的簡明合併中期財務報表是根據歐盟採用的國際會計準則第34號 “中期財務報告” 編制的，因此不包括我們年度報告中要求的所有信息和披露。這些財務報表應與基於歐盟通過的國際財務報告準則（EU-IFRS）的2020年年度報告以及《荷蘭民法典》第2卷第362.9條的額外要求一起閲讀。

除非另有説明，否則簡明合併中期財務報表以百萬歐元列報。

重要會計政策摘要

編制簡明合併中期財務報表時採用的會計政策與根據歐盟國際財務報告準則編制2020年年度報告時所採用的會計政策一致。我們將繼續監測歐盟（尚未）生效和（還沒有）通過的其他標準的效果。

估計數的使用

在適用我們的會計政策的過程中，管理層做出了一些判斷，這些判斷對簡明合併中期財務報表中確認的金額產生了重大影響。關鍵會計判斷和估算不確定性的關鍵來源受波動性和不確定性的影響。編制簡明合併中期財務報表時使用的估計和假設被認為與基於歐盟-國際財務報告準則的2020年年度報告中描述的估計和假設一致。

2.與客户簽訂合同產生的收入

按分類計算，我們與客户簽訂合同的收入與我們應報告的細分市場披露一致，並增加了每種技術和每種最終用途的系統淨銷售額的細分。

2021年，通過保理安排出售了總額為12億歐元的首付。在簡明合併現金流量表中，該轉賬被視為運營現金流。

每項技術的系統淨銷售額如下：

每個最終用途的系統淨銷售額如下：

3.細分市場披露

ASML有一個應報告的細分市場，用於先進的半導體設備系統的開發、生產、營銷、銷售、升級和服務，包括光刻、計量和檢驗系統。首席運營決策者定期審查其經營業績，以便就資源分配做出決定並評估業績。

管理報告包括新系統和二手系統的淨系統銷售數字、每項技術的銷售額和每種最終用途的銷售額。有關每種技術和最終用途的銷售額，請參閲附註 2 與客户簽訂合同的收入。

新系統和二手系統的淨系統銷售額如下：

對於地理報告，總淨銷售額歸因於客户設施所在的地理位置。

按地理區域劃分的淨銷售總額如下：

1.在截至2021年7月4日的六個月期間，歐洲、中東和非洲地區為負值，因為我們回購了先前出售給客户的兩臺未使用的系統，我們將其視為2021年上半年的收入逆轉。

4.流動性

我們力求確保我們的主要流動性來源足以滿足我們的流動性需求。我們的主要流動性來源包括：

1. 截至2021年7月4日和2020年12月31日，該信貸額度下沒有未償還款項。

2021年5月，第二次也是最後一次1年延期選擇權被行使，將7億歐元承諾信貸額度的到期日從2025年7月延長至2026年7月。

我們的流動性需求受到許多因素的影響，其中一些因素是基於業務的正常持續運營，而另一些則是全球經濟的不確定性、我們業務的龐大性質以及半導體行業的具體特徵，如基於歐盟-國際財務報告準則的2020年年度報告和2021年中期管理報告的風險因素部分所述。儘管我們的現金需求會根據這些因素的時間和程度而波動，但我們認為，運營產生的現金以及其他流動性來源足以滿足我們的預期需求，包括預期的資本支出、研發費用和還本付息。我們的目標是維持以穩健的投資級信用評級為目標的資本結構。

有關股息和股票回購的注意事項，請參閲：見附註7股息和股票回購。

5.承付款、意外開支和擔保

承諾、意外開支和擔保的性質、規模和範圍與基於歐盟-國際財務報告準則的2020年年度報告中披露的內容一致。

6.所得税

所得税支出是根據管理層對整個財政年度預期年化所得税税率的最佳估計以及2021年前兩個季度確認的離散項目進行確認的。截至2021年7月4日的六個月期間，我們的有效税率為15.0％，而截至2020年6月28日的六個月期間的有效税率為14.9％。與2020年相比，有效税率的增幅主要是由2021年荷蘭創新箱税率從7％提高到9％所推動的，但主要被與2020年所含上一年度税收調整有關的一次性項目所抵消。

7。股息和股票回購

在2021年4月29日的年度股東大會上，批准了採用每股普通股1.55歐元的末期股息的提案，再加上2020年11月13日支付的中期股息，使2020年的總股息為每股普通股2.75歐元。因此，向股東支付的股息總額為11.407億歐元，分為2020年11月13日支付的5.016億歐元的中期股息和2021年5月12日支付的6.391億歐元的末期股息。

作為ASML通過增加股息和股票回購向股東返還多餘現金的財務政策的一部分，ASML宣佈了一項新的股票回購計劃，該計劃將於2021年7月22日開始，並將於2023年12月31日執行。作為該計劃的一部分，ASML打算回購不超過90億歐元的股票，我們預計其中總共將有45萬股股票用於支付員工股票計劃。ASML打算取消回購的剩餘股票。新的

該計劃將取代之前的2020-2022年60億歐元股票回購計劃，根據該計劃，ASML已以約52億歐元的價格回購了約1170萬股股票，鑑於新的股票回購計劃，該計劃將無法全部完成。

股票回購計劃將在2021年4月29日年度股東大會（AGM）授予的現有授權和未來股東周年大會授予的權限範圍內執行。股票回購計劃可能隨時暫停、修改或終止。該計劃下的所有交易將每週在ASML的網站（www.asml.com/investors）上公佈。

8.持有待出售會計和撤資

管理層承諾計劃出售其在收購Berliner Glas時收購的部分非核心業務，從而將受影響企業的相關資產和負債列在持有待售資產和持有待售負債下。作為該計劃的一部分，我們於2021年4月30日完成了對柏林玻璃技術玻璃業務部門的出售。

9。每股普通股淨收益

每股普通股的基本淨收入的計算方法是將淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。

稀釋效應是使用庫存股法計算的，方法是將淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數加上適用於期權和有條件股票（稀釋性潛在普通股）。計算攤薄後每股普通股淨收益時，並不假設行使期權具有反稀釋作用。攤薄後的加權平均已發行股票數量的計算中不包括優先股基金會偶然發行的累積優先股，因為它們代表的股票類別與普通股不同。

每股普通股的基本和攤薄後淨收益的計算方法如下：

10。公允價值測量

公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。公允價值計量層次結構優先考慮用於衡量公允價值的估值技術的輸入，如下所示：

•第 1 級：基於輸入的估值，例如實體有能力進入的活躍市場中相同資產或負債的報價。

•第 2 級：基於第 1 級投入以外的投入進行估值，例如類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價，或者其他可觀察到的或可以由資產或負債整個期限的可觀察數據證實的投入。

•3級：基於投入的估值，這些投入得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值很重要。

公允價值層次結構將活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）列為最高優先級（第 1 級），最低優先級為不可觀察的投入（第 3 級）。金融工具的公允價值分類基於公允價值衡量層次結構中任何重要投入的最低水平。

經常性按公允價值計量的金融資產和金融負債

貨幣市場基金（包含在我們的現金和現金等價物中）的投資採用公允價值衡量標準，這些公允價值均基於相同資產或負債的報價。

我們執行衍生品合約的主要市場是場外交易環境中的機構市場，價格透明度很高。市場參與者通常是大型商業銀行。我們的衍生品合約的估值輸入基於公開數據來源的報價和報價間隔；它們不涉及管理層的判斷。

用於確定遠期外匯合約（用於套期保值）公允價值的估值技術近似於淨現值技術，即銀行在報告日終止遠期外匯合約將獲得或支付的估計金額，同時考慮到當前利率和當前匯率。

用於確定利率互換（用於套期保值）公允價值的估值技術是淨現值技術，即考慮到當前利率，銀行在報告日終止掉期協議將獲得或支付的估計金額。

我們的四隻未償還的歐元債券，本金總額為30億歐元，作為公允價值對衝關係中的套期保值項目，在這種對衝關係中，我們通過利率互換對衝市場利率變化導致的歐元債券公允價值變化的可變性。我們在2020年發行的債券發行不適用套期保值。利率互換的公允價值變化記錄在財務狀況表衍生金融工具項下，歐元債券的賬面金額僅根據這些公允價值變動的有效部分進行調整。

下表顯示了我們經常按公允價值計量的金融資產和金融負債：

1.衍生金融工具包括遠期外匯合約和利率互換。

2.貨幣市場基金是我們的現金和現金等價物的一部分。

3.短期投資包括持有投資的實體原始到期日超過三個月，但在收購之日為一年或更短的存款。這些存款按接近其公允價值的攤銷成本估值。它們的公允價值是根據類似資產活躍市場中的報價或貼現現金流分析確定的

4.長期債務主要與歐元債券有關。

2021年上半年至2020年全年，公允價值等級制度層次之間沒有轉移。

未按公允價值計量的金融資產和金融負債

由於這些工具的短期性質，現金和現金等價物、應付賬款以及其他流動金融資產和負債的賬面金額接近其公允價值。

貨幣市場和投資基金的衡量

貨幣市場和投資基金符合可供出售證券的資格。由於短期性質，公允價值接近賬面價值，因此與具有投資級信用評級的投資有關。信貸損失準備金和未實現損益總額接近零。這些貨幣市場基金可以每天調用。貨幣市場基金的投資每天通過超額現金餘額觸發。鑑於低利率和高信用評級，這些貨幣市場基金的已實現收益和虧損接近於零。證券成本幾乎為零。截至2021年7月4日，ASML沒有交易證券。

沉積物測量

作為短期投資一部分的存款以及現金和現金等價物符合持有至到期的證券。由於短期性質，攤銷成本價值接近公允價值和賬面價值，因此與具有投資級信用評級的投資有關。信貸損失備抵額和未實現損益總額接近零。到期日短於一年。在到期日之前，沒有出售持有至到期的證券。

以非經常性公允價值計量的資產和負債

在截至2021年7月4日的六個月期間和截至2020年12月31日的年度中，我們沒有從常規業務活動中獲得重要的非經常性公允價值衡量標準。2021 年上半年和 2020 年上半年，我們沒有確認商譽和其他無形資產的任何重大減值費用。

11。關聯方交易

2021 年上半年，沒有新的關聯方關係，也沒有重大或不尋常的關聯方交易。

12。後續事件

後續事件的評估截至2021年7月21日，也就是本法定中期報告中包含的截至2021年7月4日的六個月期間的簡明合併中期財務報表獲得批准的日期。

此後沒有要報告的事件，這些事件在本報告中沒有披露。

荷蘭費爾德霍芬

2021年7月21日

由... 編寫

管理委員會：

Peter T.F.M. Wennink

馬丁 A. van den Brink

Roger J.M. Dassen

Frédéric J.M. Schneider-Maunoury

克里斯托弗·D·富凱

財務日曆和投資者關係

財經日曆

2021年9月29日

2021 年 ASML 投資者日

2021年10月20日

二零二一年第三季度業績公佈

2022年1月19日

截至2021年12月31日止年度第四季度及全年業績公告

2022年2月9日

二零二一年年報的發佈

2022年4月29日

年度股東大會

投資者關係

ASML 投資者關係部向投資者和財務分析師提供有關公司及其商業機會的信息。年度報告、季度新聞稿和其他信息也可在我們的網站 (www.asml.com) 上查閲。

ASML 全球聯繫信息

公司總部

De Run 6501

5504 DR Veldhoven

荷蘭

郵寄地址

郵政信箱 324

5500 AH Veldhoven

荷蘭

美國總部

2650 W Geronimo Place

亞利桑那州錢德勒 85224

美國

亞洲總部

時代廣場二座三十七樓 3704-6 號套房

1 馬西森街

香港銅鑼灣

投資者關係

電話：+31 40 268 3938

電子郵件：investor.relations@asml.com

如需其他聯繫信息，請訪問 www.asml.com。

定義