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附錄 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/776901/000077690123000180/indblogoa55a.jpg

股東關係新聞稿

聯合街 288 號

馬薩諸塞州羅克蘭 02370

獨立銀行公司報告第二季度淨收入為6,260萬美元

穩健的表現反映了強勁的業務基本面

馬薩諸塞州羅克蘭（2023年7月20日）羅克蘭信託公司的母公司獨立銀行公司（納斯達克全球精選市場：INDB）今天宣佈，2023年第二季度淨收入為6,260萬美元，攤薄每股收益為1.42美元，而2023年第一季度淨收入為6,120萬美元，攤薄每股收益為1.36美元。第二季度業績得益於穩健的貸款量、強勁的費用收入和嚴格的支出管理。

公司在2023年第二季度的平均資產回報率和平均普通股回報率分別為1.29％和8.78％，而上一季度的平均資產回報率分別為1.30％和8.63％。

“我們的穩健表現既反映了我們核心特許經營權的潛在實力，也反映了我們對當前困難運營環境的適應能力。我們健全的業務基本面，包括紀律嚴明的承保以及全面的資本和流動性規劃，繼續為我們提供良好的服務，使我們能夠利用合適的機會。” 獨立銀行公司和羅克蘭信託公司首席執行官傑弗裏·滕格爾説。“我們的重點將繼續集中在利用我們多樣化的商業模式上，並繼續專注於培養和擴大我們寶貴的核心關係。”

資產負債表

截至2023年6月30日，總資產為194億美元，與上一季度相比基本保持不變，與去年同期相比減少了5.815億美元，下降了2.9％，這主要是由於現金餘額和相關存款水平的降低。

截至2023年6月30日，貸款總額為141億美元，與上一季度相比增加了1.920億美元，增長了1.4％（按年計算為5.5％）。穩健的收盤活動加上流失的減少推動了商業餘額總額小幅增長0.5％（按年計算為2.0％），而小企業貸款也表現出穩健的增長，比上一季度增長了5.0％。此外，絕大多數住宅房地產發放都保留在資產負債表上，使該投資組合增長了1.256億美元，在本季度增長了6.0％，而房屋淨值餘額與上一季度的水平相比略有增長了460萬美元，增長了0.4％。

截至2023年6月30日，存款餘額為152億美元，比2023年3月31日小幅減少2410萬美元，下降0.2％，這反映出總體存款餘額與上一季度相比趨於穩定。由於餘額持續向更高利率的定期存款轉移，本季度的存款總成本增加了26個基點至0.85％。截至2023年6月30日，核心存款佔存款總額的82.6％，而截至2023年3月31日為85.6％。

2023年第二季度，借款減少了9,110萬美元，下降了9.2％，這主要是由於資產負債表現金狀況的重新部署。此外，該公司在本季度又進行了1億美元的固定付費借款套期保值，使此類套期保值的總額達到4億美元。

與2023年3月31日相比，證券投資組合減少了8,690萬美元，下降了2.8％，這主要是由於還款、看漲期權和到期日，以及第二季度可供出售投資組合的未實現虧損1,500萬美元。截至2023年6月30日，證券總額佔總資產的15.6％，而截至2023年3月31日的這一比例為16.0％。

截至2023年6月30日，股東權益與2023年3月31日相比增長了0.8％，這主要得益於強勁的收益保留，部分被其他綜合收益中包含的可供出售投資證券投資組合的未實現虧損所抵消。截至2023年6月30日，該公司的普通股與資產的比率為14.72％，比2023年3月31日增加了16個基點，即1.1％，比2022年6月30日增加了35個基點，即2.4％。截至2023年6月30日，該公司的每股賬面價值與上一季度相比增長了0.52美元，漲幅為0.8％，至64.69美元。儘管在2023年第一季度回購了160萬股普通股，但截至2023年6月30日，該公司的每股有形賬面價值比上一季度增長了0.57美元，達到41.88美元，比去年同期增長了3.9％。截至2023年6月30日，該公司的有形普通股權與有形資產的比率為10.05％，比上一季度增長了16個基點，比去年同期增長了26個基點。有關非公認會計準則資產負債表指標的詳細對賬，請參閲附錄A。

淨利息收入

與上一季度的1.590億美元相比，2023年第二季度的淨利息收入下降了4.1％，至1.525億美元，這反映了整整一個季度的批發借款增加以及存款成本的增加，導致該季度的淨利率下降了25個基點至3.54％。不包括採購會計和其他非核心項目，2023年第二季度的核心利潤率下降了26個基點至3.52％。有關淨利率和核心利潤率的非公認會計準則對賬的更多詳細信息，請參閲附錄C。

非利息收入

2023年第二季度的非利息收入為3,080萬美元，與上一季度相比增加了250萬美元，增長了8.9％。與上一季度相比，2023年第二季度非利息收入的重大變化包括以下內容：

•存款賬户費用減少了40.8萬美元，下降了6.9％，這主要是由於公司於2023年3月生效的保單變更導致透支費用減少。

•受2023年第二季度交易量增加的推動，交易所和自動櫃員機費用增加了29.4萬美元，增長了7.0％。

•投資管理收入增加了569,000美元，增長了5.8％，這主要是由於季節性報税準備費以及市場估值的增加。2023年第二季度，管理的總資產增長了1.586億美元，增長了2.6％，達到創紀錄的63億美元。

•與上一季度相比，抵押貸款銀行收入增長了36.2萬美元，這主要反映了可銷售量的增加。

•公司獲得人壽保險單的收益，第二季度收益為17.6萬美元，而上一季度的收益為11,000美元。

•與上一季度相比，貸款水平的衍生品收入增加了867,000美元，這主要是由於客户需求的增加。

•其他非利息收入增加了580,000美元，增長了10.0％，這主要是由於本季度收到的所得税申報表退款中確認的利息收入以及聯邦住房貸款銀行的股息收入增加。

非利息支出

2023年第二季度的非利息支出為9,560萬美元，與上一季度相比減少了310萬美元，下降了3.1％。與上一季度相比，第二季度非利息支出的重大變化包括：

•工資和員工福利減少了300萬美元，下降了5.3％，這主要是由於第一季度產生的與首席執行官過渡相關的非經常性費用，以及工資税和激勵性薪酬的減少，部分被醫療計劃保險的增加所抵消。

•佔用率和設備減少了43.7萬美元，下降了3.4％，這主要是由於除雪和公用事業成本的季節性下降。

•其他非利息支出增加了26.4萬美元，增長了1.1％，這主要是由於本季度授予的董事股權薪酬、廣告和贊助，部分被律師費的減少所抵消。

該公司2023年第二季度的税率略有下降至24.30％，而上一季度的税率為24.69％。

資產質量

2023年第二季度的淨扣除額為2350萬美元，這主要是由以前完全預留的大額不良商業和工業信貸的全部扣除所推動的。第二季度的信貸損失準備金從上一季度的730萬美元降至500萬美元，這主要是由單一商業房地產貸款向非應計貸款的遷移以及該季度的貸款增長所推動的。因此，截至2023年6月30日，不良貸款降至4,570萬美元，佔貸款總額的0.32％，而截至2023年3月31日，不良貸款為5,620萬美元，佔貸款總額的0.40％。拖欠佔貸款總額的百分比比上季度增加了三個基點，至2023年6月30日的0.30％。

截至2023年6月30日，貸款總額的信貸損失準備金降至1.406億美元，佔貸款總額的0.99％，而截至2023年3月31日，為1.591億美元，佔貸款總額的1.14％。覆蓋率下降的主要原因是上述在本季度扣除的商業和工業貸款。

電話會議信息

首席執行官傑弗裏·滕格爾和首席財務官兼消費者貸款執行副總裁馬克·魯傑羅將於美國東部時間2023年7月21日星期五上午10點主持電話會議，討論第二季度財報。該電話可在公司網站 https://INDB.RocklandTrust.com 上通過互聯網接入，也可以撥打 1-888-336-7153 參考：INDB。電話會議的重播將致電 1-877-344-7529，重播會議號碼：3932449，將持續到 2023 年 7 月 28 日。此外，公司網站上將提供網絡直播重播，直至2024年7月21日。

關於獨立銀行公司

獨立銀行公司（納斯達克全球精選市場：INDB）是總部位於馬薩諸塞州的提供全方位服務的商業銀行羅克蘭信託公司的控股公司。羅克蘭信託基金入選《波士頓環球報》2022年 “最佳工作場所” 名單，這是連續第14年獲得的榮譽。Rockland Trust長期以來一直致力於公平和包容性。多元化和包容性領導力培訓、同事聯盟指導計劃以及眾多專注於為同事提供支持和教育、加強相互尊重文化和促進職業發展的員工資源小組以及羅克蘭信託基金通過慈善捐贈和基於員工的志願服務贊助多元化社區組織等舉措都突顯了這一承諾。此外，Rockland Trust堅定地致力於其所服務的社區，其最新的《社區再投資法》績效評估中的整體 “傑出” 評級就反映了這一點。Rockland Trust提供廣泛的銀行、投資和保險服務。該銀行通過位於馬薩諸塞州東部以及伍斯特縣和羅德島州的120多家零售分行、商業和住宅貸款中心以及投資管理辦公室為企業和個人提供服務。Rockland Trust還提供全套的移動、在線和電話銀行服務。Rockland Trust是聯邦存款保險公司的成員，也是平等住房貸款機構。

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的關於公司財務狀況、經營業績和業務的某些 “前瞻性陳述”。這些陳述可以用 “期望”、“實現”、“計劃”、“相信”、“未來”、“定位”、“繼續”、“將”、“將”、“潛在” 或類似陳述或此類術語的變體等前瞻性術語來識別。實際結果可能與這些前瞻性陳述所設想的結果不同。

可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異的因素包括但不限於：

•美國總體經濟以及新英格蘭地區和公司市場區域內的地區和地方經濟進一步疲軟；

•通貨膨脹壓力、勞動力市場短缺和供應鏈問題的影響；

•全球、國家或地區金融市場的不穩定或波動以及不利的總體經濟或商業狀況，無論是由地緣政治問題造成的，包括俄羅斯和烏克蘭之間的衝突、最近的銀行業中斷或其他因素；

•惡劣天氣、流行病或其他外部事件造成的意外貸款拖欠、抵押品損失、服務收入減少以及對我們業務造成的其他潛在負面影響；

•當地房地產市場的不利變化或波動；

•資產質量的不利變化以及我們貸款組合中任何意想不到的信用惡化，包括與一項或多項大型商業關係有關的不利變化；

•收購可能無法在最初預期的水平或時間範圍內產生業績，並可能導致不可預見的整合問題或商譽和/或其他無形資產的減值；

•額外的監管監督和相關合規成本；

•貿易、貨幣和財政政策及法律的變化，包括聯邦儲備系統理事會的利率政策；

•由於未能遵守一般税法和税法變化而導致的税收支出高於預期；

•利息資產和/或計息負債的市場利率變化以及與逐步取消倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）相關的變化；

•公司市場領域的競爭加劇；

•惡劣天氣、氣候變化、自然災害、地緣政治問題，包括俄羅斯和烏克蘭衝突引起的問題；

•廣泛的突發衞生事件或流行病的出現、COVID-19 病毒的任何進一步復發或變種、政府當局為此採取的行動、其他公共衞生危機或人為事件及其對公司當地經濟或公司運營的影響；

•證券市場狀況惡化；

•美國長期主權債務信用評級惡化或圍繞聯邦預算的不確定性；

•無法適應信息技術的變化，包括向互聯網作為服務交付手段的遷移所推動的行業公認交付模式的變化；

•金融服務行業，尤其是商業銀行領域的電子欺詐活動；

•消費者支出和儲蓄習慣的不利變化；

•有關金融服務行業的法律和法規的影響；

•通常適用於公司業務的法律法規（包括與税收、銀行、證券和保險有關的法律法規）的變化，包括由於最近銀行業中斷而導致的任何此類法律法規變化以及此類變更的相關成本；

•公司因未決或未來的訴訟以及監管和政府行動而產生的潛在判決、索賠、損害賠償、處罰、罰款和聲譽損害；

•監管機構以及上市公司會計監督委員會、財務會計準則委員會和其他會計準則制定機構可能採用的會計政策、慣例和準則的變更；

•可能對我們的業務產生不利影響的網絡安全攻擊或入侵；以及

•我們的運營或收益的其他意想不到的重大不利變化。

公司謹提醒讀者不要過分依賴任何前瞻性陳述，因為公司的業務及其前瞻性陳述涉及公司10-K表年度報告和隨後的10-Q表季度報告（“風險因素”）中描述的大量已知和未知風險和不確定性。除非法律要求，否則公司不打算或有義務公開更新任何此類前瞻性陳述，無論是針對新信息、未來事件還是其他。公司在本新聞稿發佈後發表的任何修改或影響本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述的公開聲明或披露都將被視為修改或取代本新聞稿中的此類聲明。除了本新聞稿中列出的信息外，您還應仔細考慮風險因素。

本新聞稿及其所附附錄包含的財務信息是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）以外的方法確定的財務信息。這些信息可能包括營業淨收入和每股營業收益（“EPS”）、平均資產的營業回報率、平均普通股的營業回報率、平均有形普通股的營業回報率、核心淨利率（“核心利潤率”）、每股有形賬面價值和有形普通股比率。

營業淨收入、營業每股收益、平均資產營業回報率和平均普通股營業回報率不包括管理層認為與公司核心銀行業務無關的項目，例如併購費用、收購貸款組合的信貸損失準備金以及其他項目（如果適用）。管理層使用營業淨收入和相關比率以及營業每股收益來衡量公司核心銀行業務的實力，並確定這些項目在某種程度上可能掩蓋的趨勢。管理層審查其核心利潤率，以確定任何可能影響淨利率的項目，這些項目可能是一次性的，也可能不反映其核心運營環境，例如通過應對疫情的政府計劃發放的低收益貸款，或重大的收購會計調整，或其他調整，例如非應計利息逆轉/收回和預付款罰款。管理層認為，根據這些項目進行調整以得出核心利潤率，可以進一步瞭解運營環境以及管理決策如何影響淨利率。

管理層還通過分析每股有形賬面價值（其計算方法是將股東權益減去商譽和可識別的無形資產，或 “有形普通股權” 除以已發行普通股）、有形普通股權益除以 “有形資產”，定義為總資產減去商譽和其他無形資產），以及平均有形普通股回報率（計算方法是將淨收入除以平均有形普通股權益）。該公司提供了有關每股有形賬面價值、有形普通股比率和平均有形普通股回報率的信息，因為管理層認為，投資者可能會發現獲得與管理層相同的分析工具很有用。由於合併和收購活動，公司根據業務合併會計原則確認了商譽和其他無形資產。不包括商譽和其他無形資產在衡量所提供比率的資產和資本價值方面的影響，以及其他銀行標準資本比率，為將公司的資本充足率與金融服務行業其他公司進行比較提供了一個框架。

不應將這些非公認會計準則指標視為經營業績和其他根據公認會計原則確定的財務指標的替代品。管理層在計算這些非公認會計準則指標時排除的項目可能對公司任何特定季度或年度的業績都非常重要。公司的非公認會計準則業績指標，包括營業淨收入、營業每股收益、平均資產營業回報率、平均普通股營業回報率、核心利潤率、每股有形賬面價值和有形普通股比率，不一定與其他公司可能提出的非公認會計準則績效指標相提並論。

聯繫人：

傑弗裏·滕格爾

總裁兼首席執行官

(781) 982-6144

馬克·魯傑羅

首席財務官和

消費貸款執行副總裁

(781) 982-6281

類別：財報發佈


獨立銀行公司財務摘要
合併資產負債表
（未經審計，千美元）							% 變化		% 變化
	6 月 30 日 2023		3 月 31 日 2023		6 月 30 日 2022		2023 年 6 月 vs		2023 年 6 月 vs
							2023 年 3 月		2022 年 6 月
資產
銀行的現金和應付款	$	181,810	$	179,923	$	202,802	1.05	%	(10.35)	%
在銀行賺取利息的存款	126,454		322,621		1,273,465		(60.80)	%	(90.07)	%
證券
交易	4,477		4,469		3,637		0.18	%	23.10	%
股票	21,800		21,503		21,181		1.38	%	2.92	%
可供出售	1,372,903		1,405,602		1,501,949		(2.33)	%	(8.59)	%
持有至到期	1,623,892		1,678,376		1,408,189		(3.25)	%	15.32	%
證券總額	3,023,072		3,109,950		2,934,956		(2.79)	%	3.00	%
持有待售貸款	6,577		1,130		2,358		482.04	%	178.92	%
貸款
商業和工業	1,723,219		1,649,882		1,541,046		4.44	%	11.82	%
商業地產	7,812,796		7,820,094		7,791,757		(0.09)	%	0.27	%
商業建築	1,022,796		1,046,310		1,194,577		(2.25)	%	(14.38)	%
小型企業	237,092		225,866		205,953		4.97	%	15.12	%
商業總額	10,795,903		10,742,152		10,733,333		0.50	%	0.58	%
住宅房地產	2,221,284		2,095,644		1,844,057		6.00	%	20.46	%
房屋淨值——第一位置	546,240		556,534		587,314		(1.85)	%	(6.99)	%
房屋淨值——下屬頭寸	549,158		534,221		478,196		2.80	%	14.84	%
消費性房地產總額	3,316,682		3,186,399		2,909,567		4.09	%	13.99	%
其他消費者	27,326		19,401		32,864		40.85	%	(16.85)	%
貸款總額	14,139,911		13,947,952		13,675,764		1.38	%	3.39	%
減去：信貸損失備抵金	(140,647)		(159,131)		(144,319)		(11.62)	%	(2.54)	%
淨貸款	13,999,264		13,788,821		13,531,445		1.53	%	3.46	%
聯邦住房貸款銀行股票	39,488		40,303		6,249		(2.02)	%	531.91	%
銀行房舍和設備，淨額	193,642		195,921		202,221		(1.16)	%	(4.24)	%
善意	985,072		985,072		985,072		—	%	—	%
其他無形資產	21,537		23,253		28,845		(7.38)	%	(25.34)	%
人壽保險單的現金退保價值	296,687		295,268		292,807		0.48	%	1.33	%

其他資產	527,328		500,140		522,230		5.44	%	0.98	%
總資產	$	19,400,931	$	19,442,402	$	19,982,450	(0.21)	%	(2.91)	%
負債和股東權益
存款
無息活期存款	$	4,861,092	$	5,083,678	$	5,562,174	(4.38)	%	(12.60)	%
儲蓄和利息支票賬户	5,525,223		5,638,781		6,347,601		(2.01)	%	(12.96)	%
貨幣市場	3,065,520		3,094,362		3,419,170		(0.93)	%	(10.34)	%
定期存款證	1,796,216		1,455,351		1,310,603		23.42	%	37.05	%
存款總額	15,248,051		15,272,172		16,639,548		(0.16)	%	(8.36)	%
借款
聯邦住房貸款銀行借款	788,479		879,628		25,652		(10.36)	%	2,973.75	%




次級次級債券，淨額	62,857		62,856		62,854		—	%	—	%
次級債券，淨額	49,933		49,909		49,838		0.05	%	0.19	%
借款總額	901,269		992,393		138,344		(9.18)	%	551.47	%
存款和借款總額	16,149,320		16,264,565		16,777,892		(0.71)	%	(3.75)	%
其他負債	396,697		346,928		333,373		14.35	%	18.99	%
負債總額	16,546,017		16,611,493		17,111,265		(0.39)	%	(3.30)	%
股東權益
普通股	440		439		459		0.23	%	(4.14)	%
額外實收資本	1,997,674		1,995,077		2,146,333		0.13	%	(6.93)	%


留存收益	1,009,735		971,338		833,857		3.95	%	21.09	%
扣除税款後的累計其他綜合虧損	(152,935)		(135,945)		(109,464)		12.50	%	39.71	%
股東權益總額	2,854,914		2,830,909		2,871,185		0.85	%	(0.57)	%
負債和股東權益總額	$	19,400,931	$	19,442,402	$	19,982,450	(0.21)	%	(2.91)	%


合併收益表
（未經審計，千美元，每股數據除外）
	三個月已結束
							% 變化		% 變化
	6 月 30 日 2023		3 月 31 日 2023		6 月 30 日 2022		2023 年 6 月 vs		2023 年 6 月 vs
							2023 年 3 月		2022 年 6 月
利息收入
出售的聯邦基金和短期投資的利息	$	3,312	$	665	$	2,817	398.05	%	17.57	%
證券的利息和股息	15,583		15,310		11,283		1.78	%	38.11	%
貸款的利息和費用	179,759		170,926		133,988		5.17	%	34.16	%
待售貸款的利息	39		34		35		14.71	%	11.43	%
利息收入總額	198,693		186,935		148,123		6.29	%	34.14	%
利息支出
存款利息	31,909		22,675		2,111		40.72	%	1,411.56	%
借款利息	14,238		5,262		1,151		170.58	%	1,137.01	%
利息支出總額	46,147		27,937		3,262		65.18	%	1,314.68	%
淨利息收入	152,546		158,998		144,861		(4.06)	%	5.31	%
信貸損失準備金	5,000		7,250		—		(31.03)	%	100.00%
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入	147,546		151,748		144,861		(2.77)	%	1.85	%
非利息收入
存款賬户費用	5,508		5,916		5,828		(6.90)	%	(5.49)	%
交換和自動櫃員機費	4,478		4,184		4,027		7.03	%	11.20	%
投資管理	10,348		9,779		9,329		5.82	%	10.92	%
抵押銀行收入	670		308		1,042		117.53	%	(35.70)	%
人壽保險保單的現金退保價值增加	1,940		1,854		1,871		4.64	%	3.69	%
人壽保險福利收益	176		11		123		1,500.00	%	43.09	%


貸款級別的衍生收入	1,275		408		436		212.50	%	192.43	%
其他非利息收入	6,362		5,782		5,242		10.03	%	21.37	%
非利息收入總額	30,757		28,242		27,898		8.91	%	10.25	%
非利息支出
工資和員工福利	53,975		56,975		49,538		(5.27)	%	8.96	%
佔用和設備費用	12,385		12,822		11,637		(3.41)	%	6.43	%
數據處理和設施管理	2,530		2,527		2,247		0.12	%	12.59	%
聯邦存款保險公司評估	2,674		2,610		1,743		2.45	%	53.41	%







其他非利息支出	23,991		23,727		25,397		1.11	%	(5.54)	%
非利息支出總額	95,555		98,661		90,562		(3.15)	%	5.51	%
所得税前收入	82,748		81,329		82,197		1.74	%	0.67	%
所得税準備金	20,104		20,082		20,421		0.11	%	(1.55)	%
淨收入	$	62,644	$	61,247	$	61,776	2.28	%	1.41	%

加權平均普通股（基本）	44,129,152		45,004,100		46,665,101
普通股等價物	7,573		19,564		14,096
加權平均普通股（攤薄）	44,136,725		45,023,664		46,679,197

每股基本收益	$	1.42	$	1.36	$	1.32	4.41	%	7.58	%
攤薄後的每股收益	$	1.42	$	1.36	$	1.32	4.41	%	7.58	%


性能比率
淨利率 (FTE)	3.54	%	3.79	%	3.27	%
平均資產回報率（通過淨收入除以平均資產計算）	1.29	%	1.30	%	1.24	%

普通股平均回報率（通過淨收入除以平均普通股權計算）（GAAP）	8.78	%	8.63	%	8.49	%

平均有形普通股回報率（非公認會計準則）（通過淨收益除以平均有形普通股權益計算）	13.54	%	13.30	%	13.01	%

非利息收入佔總收入的百分比（計算方法是將非利息收入總額除以淨利息收入加上非利息收入總額）	16.78	%	15.08	%	16.15	%

效率比率（通過將非利息支出總額除以總收入計算）	52.13	%	52.69	%	52.42	%


合併收益表
（未經審計，千美元，每股數據除外）
	六個月已結束
					% 變化
	6 月 30 日 2023		6 月 30 日 2022		2023 年 6 月 vs
					2022 年 6 月

利息收入
出售的聯邦基金和短期投資的利息	$	3,977	$	3,703	7.40	%
證券的利息和股息	30,893		21,327		44.85	%
貸款的利息和費用	350,685		263,613		33.03	%
待售貸款的利息	73		99		(26.26)	%
利息收入總額	385,628		288,742		33.55	%
利息支出
存款利息	54,584		4,218		1,194.07	%
借款利息	19,500		2,231		774.05	%
利息支出總額	74,084		6,449		1,048.77	%
淨利息收入	311,544		282,293		10.36	%
信貸損失準備金（解除）	12,250		(2,000)		(712.50)	%
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入	299,294		284,293		5.28	%
非利息收入
存款賬户費用	11,424		11,321		0.91	%
交換和自動櫃員機費	8,662		7,636		13.44	%
投資管理	20,127		18,002		11.80	%
抵押銀行收入	978		2,404		(59.32)	%
人壽保險保單的現金退保價值增加	3,794		3,666		3.49	%
人壽保險福利收益	187		123		52.03	%


貸款級別的衍生收入	1,683		1,040		61.83	%
其他非利息收入	12,144		9,978		21.71	%
非利息收入總額	58,999		54,170		8.91	%
非利息支出
工資和員工福利	110,950		98,249		12.93	%
佔用和設備費用	25,207		24,939		1.07	%
數據處理和設施管理	5,057		4,619		9.48	%
聯邦存款保險公司評估	5,284		3,548		48.93	%






合併和收購費用	—		7,100		(100.00)	%
其他非利息支出	47,718		47,607		0.23	%
非利息支出總額	194,216		186,062		4.38	%
所得税前收入	164,077		152,401		7.66	%
所得税準備金	40,186		37,528		7.08	%
淨收入	$	123,891	$	114,873	7.85	%


加權平均普通股（基本）	44,564,209			47,013,989
普通股等價物	13,568			17,403
加權平均普通股（攤薄）	44,577,777			47,031,392

每股基本收益	$	2.78		$	2.44		13.93	%
攤薄後的每股收益	$	2.78		$	2.44		13.93	%

淨收益（GAAP）與營業淨收益（非公認會計準則）的對賬：
淨收入	$	123,891		$	114,873





非利息支出部分




加-合併和收購費用	—			7,100
非核心收入增加到税前收入	—			7,100
與非核心項目相關的淨税收優惠 (1)	—			(1,995)




非核心收入增加到淨收入	$	—		$	5,105
營業淨收入（非公認會計準則）	$	123,891		$	119,978		3.26	%

按運營基礎計算的攤薄後每股收益	$	2.78		$	2.55		9.02	%

(1) 與非核心項目相關的淨税收優惠是通過評估每個非核心項目是否包含在淨應納税所得額中或不包括在淨應納税所得額中，並僅對淨應納税所得額中的項目適用公司的合併邊際税率來確定的。

性能比率
淨利率 (FTE)	3.67		%	3.18		%
平均資產回報率 (GAAP)（通過淨收入除以平均資產計算）	1.29		%	1.15		%
運營基礎上的平均資產回報率（非公認會計準則）（通過淨營業淨收入除以平均資產計算）	1.29		%	1.21		%
平均普通股回報率（GAAP）（通過淨收益除以平均普通股權益計算）	8.70		%	7.82		%
運營基礎上的平均普通股回報率（非公認會計準則）（通過淨營業淨收益除以平均普通股權計算）	8.70		%	8.16		%
平均有形普通股回報率 (GAAP)（通過淨收入除以平均有形普通股權益計算）	13.42		%	11.89		%
運營基礎上的平均有形普通股回報率（非公認會計準則）（通過淨營業淨收益除以平均有形普通股權益計算）	13.42		%	12.42		%
非利息收入佔總收入的百分比（計算方法是將非利息收入總額除以淨利息收入加上非利息收入總額）	15.92		%	16.10		%
非利息收入佔運營基礎總收入的百分比（Non-GAAP）（通過將運營基礎上的非利息收入總額除以淨利息收入加上非利息收入總額計算得出）	15.92		%	16.10		%
效率比率 (GAAP)（通過非利息支出總額除以總收入計算）	52.41		%	55.30		%
運營基礎上的效率比率（非公認會計準則）（通過將運營基礎上的非利息支出總額除以總收入計算）	52.41		%	53.19		%


資產質量
（未經審計，千美元）	不良資產法
	6 月 30 日 2023			3 月 31 日 2023			6 月 30 日 2022
不良貸款
商業和工業貸款	$	3,235		$	26,343		$	3,518
商業房地產貸款	29,910			18,038			40,074
小企業貸款	348			242			31
住宅房地產貸款	8,179			8,178			8,563
房屋淨值	3,944			3,305			3,514
其他消費者	86			129			215
不良貸款總額	45,702			56,235			55,915


擁有的其他房地產	110			—			—
不良資產總額	$	45,812		$	56,235		$	55,915

不良貸款/貸款總額	0.32		%	0.40		%	0.41		%
不良資產/總資產	0.24		%	0.29		%	0.28		%
信用損失/不良貸款備抵金	307.75		%	282.98		%	258.10		%
信用損失補貼/貸款總額	0.99		%	1.14		%	1.06		%
拖欠貸款/貸款總額	0.30		%	0.27		%	0.40		%

	截至三個月的不良資產對賬
	6 月 30 日 2023			3 月 31 日 2023			6 月 30 日 2022

不良資產期初餘額	$	56,235		$	54,881		$	56,618
對錶現不佳的新手	18,018			5,416			2,822

已扣除的貸款	(23,767)			(815)			(545)
已償還的貸款	(3,984)			(1,915)			(2,239)

貸款恢復到履行狀態	(680)			(1,352)			(738)






其他	(10)			20			(3)
不良資產期末餘額	$	45,812		$	56,235		$	55,915


	淨扣除（追回額）
	三個月已結束									六個月已結束
	6 月 30 日 2023			3 月 31 日 2023			6 月 30 日 2022			6 月 30 日 2023			6 月 30 日 2022
淨扣除額（回收額）
商業和工業貸款	$	23,174		$	276		$	(29)		$	23,450		$	(42)
商業房地產貸款	—			—			—			—			(3)
小企業貸款	51			(3)			(22)			48			—

房屋淨值	(10)			(16)			84			(26)			82
其他消費者	269			281			166			550			566
淨扣除額（回收額）總額	$	23,484		$	538		$	199		$	24,022		$	603

平均貸款（按年計算）的淨扣除（回收額）	0.67		%	0.02		%	0.01		%	0.35		%	0.01		%








資產負債表和資本比率
	6 月 30 日 2023			3 月 31 日 2023			6 月 30 日 2022
貸款總額/存款總額	92.73		%	91.33		%	82.19		%
普通股一級資本比率 (1)	14.07		%	13.83		%	13.90		%
一級槓桿資本比率 (1)	10.85		%	10.78		%	10.42		%
普通股權與資產比率 GAAP	14.72		%	14.56		%	14.37		%
有形普通股權與有形資產的比率 (2)	10.05		%	9.89		%	9.79		%
每股賬面價值 GAAP	$	64.69		$	64.17		$	62.32
每股有形賬面價值 (2)	$	41.88		$	41.31		$	40.31

(1) 2023年6月30日的估計人數。

(2) 有關公認會計原則與非公認會計準則比率的詳細對賬情況，請參閲附錄A。


獨立銀行公司補充財務信息

（未經審計，千美元）	三個月已結束
	2023年6月30日						2023年3月31日						2022年6月30日
			利息						利息						利息
	平均值		賺了/		收益率/		平均值		賺了/		收益率/		平均值		賺了/		收益率/
	平衡		已付費 (1)		費率		平衡		已付費 (1)		費率		平衡		已付費 (1)		費率
賺取利息的資產
銀行的利息存款、出售的聯邦基金和短期投資	$	270,443	$	3,312	4.91	%	$	73,608	$	665	3.66	%	$	1,377,286	$	2,817	0.82	%
證券
證券-交易	4,487		—		—	%	4,095		—		—	%	3,863		—		—	%
證券-應税投資	3,071,752		15,581		2.03	%	3,117,024		15,309		1.99	%	2,889,245		11,281		1.57	%
證券-非應税投資 (1)	191		2		4.20	%	193		2		4.20	%	197		3		6.11	%
證券總額	$	3,076,430	$	15,583	2.03	%	$	3,121,312	$	15,311	1.99	%	$	2,893,305	$	11,284	1.56	%
持有待售貸款	2,977		39		5.25	%	2,474		34		5.57	%	3,842		35		3.65	%
貸款
商業和工業 (1)	1,686,348		29,451		7.00	%	1,618,330		26,572		6.66	%	1,537,883		17,496		4.56	%
商業地產 (1)	7,803,702		91,813		4.72	%	7,773,007		89,581		4.67	%	7,827,442		76,771		3.93	%
商業建築	1,044,650		17,212		6.61	%	1,134,469		16,467		5.89	%	1,193,353		13,456		4.52	%
小型企業	230,371		3,501		6.10	%	222,543		3,219		5.87	%	203,947		2,656		5.22	%
商業總額	10,765,071		141,977		5.29	%	10,748,349		135,839		5.13	%	10,762,625		110,379		4.11	%
住宅房地產	2,153,563		20,943		3.90	%	2,056,524		19,358		3.82	%	1,761,986		14,879		3.39	%
房屋淨值	1,094,329		17,394		6.38	%	1,089,056		16,244		6.05	%	1,046,933		9,178		3.52	%
消費性房地產總額	3,247,892		38,337		4.73	%	3,145,580		35,602		4.59	%	2,808,919		24,057		3.44	%
其他消費者	28,863		566		7.87	%	32,767		577		7.14	%	31,554		507		6.44	%
貸款總額	$	14,041,826	$	180,880	5.17	%	$	13,926,696	$	172,018	5.01	%	$	13,603,098	$	134,943	3.98	%
賺取利息的資產總額	$	17,391,676	$	199,814	4.61	%	$	17,124,090	$	188,028	4.45	%	$	17,877,531	$	149,079	3.34	%
銀行的現金和應付款	178,707						181,402						190,501
聯邦住房貸款銀行股票	44,619						14,714						6,249
其他資產	1,826,879						1,844,556						1,855,351
總資產	$	19,441,881					$	19,164,762					$	19,929,632
計息負債
存款
儲蓄和利息支票賬户	$	5,512,995	$	9,425	0.69	%	$	5,745,357	$	7,473	0.53	%	$	6,192,761	$	710	0.05	%
貨幣市場	3,044,486		12,331		1.62	%	3,243,322		10,393		1.30	%	3,486,017		607		0.07	%
定期存款	1,630,015		10,153		2.50	%	1,293,987		4,809		1.51	%	1,356,507		794		0.23	%
計息存款總額	$	10,187,496	$	31,909	1.26	%	$	10,282,666	$	22,675	0.89	%	$	11,035,285	$	2,111	0.08	%
借款
聯邦住房貸款銀行借款	1,068,585		12,576		4.72	%	298,413		3,644		4.95	%	25,654		123		1.92	%




初級次級債券	62,856		1,044		6.66	%	62,856		1,001		6.46	%	62,854		410		2.62	%
次級債券	49,921		618		4.97	%	49,897		617		5.01	%	49,825		618		4.97	%
借款總額	$	1,181,362	$	14,238	4.83	%	$	411,166	$	5,262	5.19	%	$	138,333	$	1,151	3.34	%
計息負債總額	$	11,368,858	$	46,147	1.63	%	$	10,693,832	$	27,937	1.06	%	$	11,173,618	$	3,262	0.12	%
無息活期存款	4,873,767						5,219,531						5,546,041
其他負債	336,210						374,195						290,467
負債總額	$	16,578,835					$	16,287,558					$	17,010,126
股東權益	2,863,046						2,877,204						2,919,506


負債和股東權益總額	$	19,441,881					$	19,164,762					$	19,929,632

淨利息收入			$	153,667					$	160,091					$	145,817

利率利差 (2)					2.98	%					3.39	%					3.22	%

淨利率 (3)					3.54	%					3.79	%					3.27	%

補充信息
存款總額，包括活期存款	$	15,061,263	$	31,909			$	15,502,197	$	22,675			$	16,581,326	$	2,111
總存款成本					0.85	%					0.59	%					0.05	%
包括活期存款在內的資金負債總額	$	16,242,625	$	46,147			$	15,913,363	$	27,937			$	16,719,659	$	3,262
融資負債總額的成本					1.14	%					0.71	%					0.08	%

(1) 截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三個月，按完全等值税率計算的當前利息收入和收益率的調整總額分別為110萬美元、110萬美元和95.6萬美元，具體取決於公司在每個季度生效的邊際税率。

(2) 利率利差代表計息資產的加權平均收益率與計息負債的加權平均成本之間的差額。

(3) 淨利率代表年化淨利息收入佔平均利息收益資產的百分比。


	六個月已結束
	2023年6月30日						2022年6月30日
			利息						利息
	平均值		賺了/		收益率/		平均值		賺了/		收益率/
	平衡		已付費		費率		平衡		已付費		費率
賺取利息的資產
銀行的利息收入存款、出售的聯邦基金和短期投資	$	172,569	$	3,977	4.65	%	$	1,640,264	$	3,703	0.46	%
證券
證券-交易	4,292		—		—	%	3,798		—		—	%
證券-應税投資	3,094,263		30,890		2.01	%	2,808,213		21,324		1.53	%
證券-非應税投資 (1)	192		4		4.20	%	199		4		4.05	%
證券總額	$	3,098,747	$	30,894	2.01	%	$	2,812,210	$	21,328	1.53	%
持有待售貸款	2,727		73		5.40	%	6,643		99		3.01	%
貸款
商業和工業 (1)	1,652,527		56,023		6.84	%	1,536,757		34,527		4.53	%
商業地產 (1)	7,788,304		181,394		4.70	%	7,869,164		152,800		3.92	%
商業建築	1,089,311		33,679		6.23	%	1,192,013		25,724		4.35	%
小型企業	226,479		6,720		5.98	%	199,408		5,072		5.13	%
商業總額	10,756,621		277,816		5.21	%	10,797,342		218,123		4.07	%
住宅房地產	2,105,311		40,301		3.86	%	1,705,883		28,576		3.38	%
房屋淨值	1,091,707		33,638		6.21	%	1,039,661		17,840		3.46	%
消費性房地產總額	3,197,018		73,939		4.66	%	2,745,544		46,416		3.41	%
其他消費者	30,940		1,143		7.45	%	30,690		996		6.54	%
貸款總額	$	13,984,579	$	352,898	5.09	%	$	13,573,576	$	265,535	3.94	%
賺取利息的資產總額	$	17,258,622	$	387,842	4.53	%	$	18,032,693	$	290,665	3.25	%
銀行的現金和應付款	180,047						181,069
聯邦住房貸款銀行股票	29,749						8,814
其他資產	1,835,669						1,853,285
總資產	$	19,304,087					$	20,075,861
計息負債
存款
儲蓄和利息支票賬户	$	5,628,535	$	16,898	0.61	%	$	6,224,128	$	1,308	0.04	%
貨幣市場	3,143,355		22,724		1.46	%	3,547,066		1,166		0.07	%
定期存款	1,462,929		14,962		2.06	%	1,411,275		1,744		0.25	%
計息存款總額	$	10,234,819	$	54,584	1.08	%	$	11,182,469	$	4,218	0.08	%
借款
聯邦住房貸款銀行借款	685,626		16,220		4.77	%	25,675		256		2.01	%



長期借款	—		—		—	%	4,506		31		1.39	%
初級次級債券	62,856		2,045		6.56	%	62,854		709		2.27	%
次級債券	49,909		1,235		4.99	%	49,813		1,235		5.00	%
借款總額	$	798,391	$	19,500	4.93	%	$	142,848	$	2,231	3.15	%
計息負債總額	$	11,033,210	$	74,084	1.35	%	$	11,325,317	$	6,449	0.11	%
無息活期存款	5,045,694						5,495,036
其他負債	355,097						292,023
負債總額	$	16,434,001					$	17,112,376
股東權益	2,870,086						2,963,485


負債和股東權益總額	$	19,304,087					$	20,075,861

淨利息收入			$	313,758					$	284,216

利率利差 (2)					3.18	%					3.14	%

淨利率 (3)					3.67	%					3.18	%

補充信息
存款總額，包括活期存款	$	15,280,513	$	54,584			$	16,677,505	$	4,218
總存款成本					0.72	%					0.05	%
包括活期存款在內的資金負債總額	$	16,078,904	$	74,084			$	16,820,353	$	6,449
融資負債總額的成本					0.93	%					0.08	%

(1) 在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，按完全等值税額計算的當前利息收入和收益率的調整總額分別為220萬美元和190萬美元。

(2) 利率利差代表計息資產的加權平均收益率與計息負債的加權平均成本之間的差額。

(3) 淨利率代表年化淨利息收入佔平均利息收益資產的百分比。

上一年度財務報表中的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

附錄 A：資產負債表指標的非公認會計準則對賬

（未經審計，千美元，每股數據除外）

下表彙總了公司在指定日期的有形普通股權與有形資產的比率和每股有形賬面價值的計算結果：


	6 月 30 日 2023			3 月 31 日 2023			6 月 30 日 2022
有形普通股	（千美元，每股數據除外）
股東權益（GAAP）	$	2,854,914		$	2,830,909		$	2,871,185		(a)
減去：商譽和其他無形資產	1,006,609			1,008,325			1,013,917
有形普通股（非公認會計準則）	$	1,848,305		$	1,822,584		$	1,857,268		(b)
有形資產
資產（GAAP）	$	19,400,931		$	19,442,402		$	19,982,450		(c)
減去：商譽和其他無形資產	1,006,609			1,008,325			1,013,917
有形資產（非公認會計準則）	$	18,394,322		$	18,434,077		$	18,968,533		(d)

普通股	44,130,901			44,114,827			46,069,761			(e)

普通股權與資產比率（GAAP）	14.72		%	14.56		%	14.37		%	（a/c）
有形普通股權與有形資產比率（非公認會計準則）	10.05		%	9.89		%	9.79		%	(b/d)
每股賬面價值 (GAAP)	$	64.69		$	64.17		$	62.32		(a/e)
每股有形賬面價值（非公認會計準則）	$	41.88		$	41.31		$	40.31		(b/e)

附錄 B：非公認會計準則收益指標對賬

（未經審計，千美元）

下表彙總了非核心項目對公司計算非利息收入和非利息支出的影響、非核心項目對非利息收入佔總收入的百分比和效率比率的影響，以及用於計算所示期間平均有形普通股回報率和有形普通股營業回報率的平均有形普通股權益：


	三個月已結束									六個月已結束
	6 月 30 日 2023			3 月 31 日 2023			6 月 30 日 2022			6 月 30 日 2023			6 月 30 日 2022
淨利息收入（GAAP）	$	152,546		$	158,998		$	144,861		$	311,544		$	282,293		(a)

非利息收入 (GAAP)	$	30,757		$	28,242		$	27,898		$	58,999		$	54,170		(b)




運營基礎上的非利息收入（非公認會計準則）	$	30,757		$	28,242		$	27,898		$	58,999		$	54,170		(c)

非利息支出 (GAAP)	$	95,555		$	98,661		$	90,562		$	194,216		$	186,062		(d)
減去：


合併和收購費用	—			—			—			—			7,100

運營基礎上的非利息支出（非公認會計準則）	$	95,555		$	98,661		$	90,562		$	194,216		$	178,962		(e)

總收入 (GAAP)	$	183,303		$	187,240		$	172,759		$	370,543		$	336,463		(a+b)
總營業收入（非公認會計準則）	$	183,303		$	187,240		$	172,759		$	370,543		$	336,463		(a+c)

淨收益（GAAP）	$	62,644		$	61,247		$	61,776		$	123,891		$	114,873
營業淨收益（非公認會計準則）（參見損益表瞭解公認會計原則與非公認會計原則的對賬情況）	$	62,644		$	61,247		$	61,776		$	123,891		$	119,978

普通股平均值 (GAAP)	$	2,863,046		$	2,877,204		$	2,919,506		$	2,870,086		$	2,963,485
減去：平均商譽和其他無形資產	1,007,500			1,009,340			1,014,953			1,008,415			1,015,991
有形平均有形普通股（非公認會計準則）	$	1,855,546		$	1,867,864		$	1,904,553		$	1,861,671		$	1,947,494

比率
非利息收入佔總收入 (GAAP) 的百分比（通過非利息收入總額除以總收入計算）	16.78		%	15.08		%	16.15		%	15.92		%	16.10		%	(b/ (a+b))
非利息收入佔運營總收入的百分比（Non-GAAP）（通過運營基礎上的非利息總收入除以總收入計算）	16.78		%	15.08		%	16.15		%	15.92		%	16.10		%	(c/ (a+c))
效率比率 (GAAP)（通過非利息支出總額除以總收入計算）	52.13		%	52.69		%	52.42		%	52.41		%	55.30		%	(d/ (a+b))
運營基礎上的效率比率（非公認會計準則）（通過將運營基礎上的非利息支出總額除以總收入計算）	52.13		%	52.69		%	52.42		%	52.41		%	53.19		%	(e/ (a+c))
平均有形普通股回報率（非公認會計準則）（通過年化淨收益除以平均有形普通股權益計算）	13.54		%	13.30		%	13.01		%	13.42		%	11.89		%
運營基礎上的平均有形普通股回報率（非公認會計準則）（通過將年化淨營業淨收入除以平均有形普通股權益計算）	13.54		%	13.30		%	13.01		%	13.42		%	12.42		%

附錄 C：淨利率分析和非公認會計準則核心利潤率對賬


	三個月已結束
	2023年6月30日						2023年3月31日
	音量		利息		利潤影響		音量		利息		利潤影響
	（千美元）
報告的利息收入資產總額	$	17,391,676	$	153,667	3.54	%	$	17,124,090	$	160,091	3.79	%





收購公允價值標記：
貸款增加			(862)						(287)
存款證攤銷			11						11
			(851)		(0.02)	%			(276)		—	%

非應計利息，淨額			231		0.01	%			(12)		—	%

其他非核心資源調整	(6,362)		(287)		(0.01)	%	(7,396)		(361)		(0.01)	%

核心利潤率（非公認會計準則）	$	17,385,314	$	152,760	3.52	%	$	17,116,694	$	159,442	3.78	%