EDOC 收購公司（“Edoc” 或 “公司”）於 2020 年 8 月 20 日在開曼羣島註冊成立。公司成立的目的是與一個或多個 企業進行合併、資本證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。雖然公司可能會在任何行業或地理 地區尋求收購機會，但公司打算專注於主要在北美 和亞太地區的醫療保健和醫療保健提供商領域運營的業務。

截至2023年3月31日，該公司 尚未開始任何運營。截至2023年3月31日的所有活動都與公司的組織活動有關，即 為首次公開募股做準備以及為業務合併確定目標公司所必需的活動。公司最早要等到初始業務合併完成後才會產生 任何營業收入。公司將以來自首次公開募股收益的現金和現金等價物的利息收入的形式產生營業外收入 。

該公司的贊助商是American Physicians LLC（“贊助商”）。

融資

公司 首次公開募股的註冊聲明於2020年11月9日（“生效日期”）宣佈生效。2020 年 11 月 12 日，公司 完成了首次公開募股 9,000,000單位（每個單位是 “單位”，統稱為 “單位”），位於 $10.00每單位（“首次公開募股” 或 “首次公開募股”），詳見附註3。

在首次公開募股結束的同時， 公司完成了首次公開募股的出售 479,000私募單位（“私人單位）”，統稱為 “私募單位”）， ，價格為 $10.00每單位。其中 479,000私募單位， 65,000單位或 “代表單位” 由 I-Banker（和/或其設計者）購買 。此外，根據信函協議，該公司的發起人同意購買最多 3,750,000公司在公開市場上的權利，市場價格不超過美元0.20按右邊。I-Bankers 還同意 最多購買 1,250,000公司在公開市場上的權利，市場價格不超過美元0.20右邊，註釋 5 中對此進行了討論 。

首次公開募股的交易成本為 $3,246,381， 由 $ 組成1,575,000的現金承保費，代表權證的公允價值為美元424,270，代表股份的公允價值 $ 653,250和 $593,861的其他現金髮行成本。

信託賬户

在 2020 年 11 月 12 日 12 日首次公開募股結束後，$91,530,000 ($10.17每單位）在首次公開募股中出售單位和出售私募認股權證 的淨收益存入信託賬户（“信託賬户”）。信託賬户中的資金僅投資於《投資公司法》第 2 (a) (16) 條規定的美國政府證券，到期日不超過 185 天，或者投資於符合《投資公司法》頒佈的第 2a-7 條某些條件的貨幣市場 基金，這些基金僅投資於美國政府的直接國債 ，直到：(i) 業務合併完成，(ii) 正確贖回與股東投票修改相關的任何公開股份 公司修訂和重述的公司註冊證書，以及 (iii) 如果公司無法在2023年4月12日 12日（“合併期”）之前完成初始業務合併，則贖回公司的公開股份，但須遵守適用法律。存入信託賬户的收益可能變成 受公司債權人（如果有的話）的索賠，債權人可能優先於公司公眾 股東的索賠。

2021年11月9日，發起人要求公司將完成業務合併的截止日期從2021年11月12日延長至2022年2月12日（“首次延期”）。該延期是公司 管理文件允許的最多兩次延期三個月中的第一次。2021 年 11 月 10 日，$900,000 ($0.10每股）已添加到公司首次延期的信託賬户中。

2022年2月9日，公司舉行了一次特別股東大會，根據該大會，公司股東批准將公司必須完成 業務合併的日期從2022年2月12日延長至2022年8月12日（“第二次延期”）。 在 延期獲得批准後，股東選擇贖回總共6,326,758股A類普通股。結果，信託賬户共發放了64,996,858美元（約合每股10.27美元），用於向這些股東付款。

2022年8月12日，公司舉行了一次特別股東大會，根據該大會，公司股東批准將公司必須完成 業務合併的日期從2022年8月12日延長至2023年2月12日（“第三次延期”）。 在 延期獲得批准後，股東選擇贖回總共646,617股A類普通股。結果，信託賬户共發放了6,660,150美元（約合每股10.30美元），用於向這些股東付款。關於本公司 的延期，$202,460（大約 $0.10每股）已添加到信託賬户。關於將公司 的終止日期從2022年8月12日延長至2023年2月12日，$303,994（大約 $0.15每股），再加上 $835的適用利息 已於 2023 年 1 月 24 日添加到信託賬户。

2023年2月9日，公司舉行了一次特別股東大會，代替了年會，根據年度會議，公司股東批准將 公司必須完成業務合併的日期從2023年2月12日延長至2023年8月12日（“第四次延期”）。在延期獲得批准後 ，股東選擇贖回總額為 1,172,247A類普通股。結果， 的總和 $12,554,008（或大約 $10.71每股）已從信託賬户中發放，用於向此類股東付款。在 與第四個擴展名相關時，$85,438（大約 $0.10自2023年3月31日起，每股）已添加到信託賬户中。

業務合併

公司管理層在首次公開募股淨收益和出售私募認股權證的具體應用方面擁有廣泛的自由裁量權 ，儘管幾乎所有 淨收益都打算用於完成業務合併。無法保證公司 能夠成功完成業務合併。公司必須完成一次或多次初始業務合併， 的總公允市場價值至少為 80在達成初始業務合併協議 時，信託賬户（定義見下文）中持有的淨資產的百分比（扣除為營運資金目的向管理層支付的金額 ，不包括信託持有的任何遞延承保折扣金額）。但是，只有當 交易後公司擁有或收購時，公司才會完成業務合併 50根據經修訂的1940年《投資公司法》 （“投資公司法”），目標公司的有表決權證券的百分比或以上或以其他方式收購目標公司的控股權 足以使其無需註冊為投資公司。首次公開募股完成後，金額至少等於 $10.00在擬議的 公開發行中出售的每單位，包括向發起人出售私募認股權證的收益，存入位於美國的信託賬户（“信託 賬户”），由大陸股票轉讓和信託公司擔任受託人，僅投資 美國政府證券”，其到期日為 185 天或更短，或者符合根據《投資公司法》頒佈的第 2a-7 條某些條件的貨幣市場基金 僅投資於美國政府的直接國庫債務，直到：（i）完成業務合併 和（ii）信託賬户的分配，以較早者為準，如下所述。

公司將向公司 已發行A類普通股的持有人提供面值 $0.0001每股，在首次公開募股（“公眾股東”）中出售， 有機會在初始業務合併 完成後贖回其全部或部分公開股份（定義見下文），要麼（i）與為批准初始業務合併而召開的股東大會有關，或（ii）通過要約收購。 公司是尋求股東批准擬議的初始業務合併還是進行要約 的決定將由公司自行決定。股東將有權按比例贖回股票，換取當時存入信託賬户的金額 （截至2023年3月31日，每股約8.00美元，加上信託賬户中持有但之前未發放給公司以支付納税義務的資金所賺取的任何按比例獲得的利息 ）。

根據 和《會計準則編纂法》（“ASC”）主題480 “區分負債與權益”，待贖回的普通股 將按贖回價值入賬，並在擬議公開募股完成後歸類為臨時股權。在這種情況下， 如果公司的有形資產淨額至少為 $，則公司將繼續進行業務合併5,000,001業務合併完成 後，如果公司尋求股東批准，則投票的大多數已發行和流通股票將投贊成業務合併 。

除非進一步延長，否則公司 將在2023年8月12日之前完成業務合併（“合併期”）。但是，如果公司無法在合併期內完成 業務合併，公司將進行兑換 100信託賬户中持有資金的 按比例分配的已發行公共股份的百分比，等於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有的資金所賺取的 利息， 除以當時已發行公共股票的數量，但須遵守適用法律並在註冊聲明中進一步説明， 和然後尋求解散和清算。

發起人、高級管理人員、董事和代表 （定義見附註6）已同意 (i) 在完成初始業務合併時放棄其創始人股份、私募股和公共 股的贖回權，(ii) 放棄與股東投票批准公司 修正案有關的其創始人股份、私募股和公開股的贖回權} 修訂和重述公司註冊證書，以及（iii）放棄清算權如果公司未能在合併 期內完成初始業務合併，則從 信託賬户中對其創始人股份和私募股進行分配。

公司的贊助商已同意，如果第三方就向公司提供的服務或出售的產品、 或公司與之簽訂書面意向書、保密或類似協議 或業務合併協議的潛在目標企業提出的任何索賠將信託賬户中的資金金額減少到 (i) $中較小者，則其 將對公司承擔責任10.17每股公共股票 以及 (ii) 截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股公共股份的實際金額，如果少於 $10.17每股由於信託資產價值的減少減去應繳税款，前提是此類責任不適用於第三方或潛在目標企業對信託 賬户中持有的款項的任何和所有權利的豁免（無論此類豁免是否可執行）提出的任何索賠，也不適用於根據公司對本次發行的承銷商 對某些負債的賠償而提出的任何索賠，包括 “證券法” 規定的債務.但是，公司尚未要求其保薦人 為此類賠償義務預留資金，公司也沒有獨立核實其贊助商是否有足夠的資金來履行其賠償義務，並認為公司贊助商的唯一資產是公司的證券。因此， 公司無法保證其贊助商能夠履行這些義務。

業務合併協議

2022年12月5日，開曼羣島豁免公司 EDOC Acquision Corp.（及其繼任者 “Edoc”）與澳大利亞 專有公司（“AOI”）澳大利亞油籽控股有限公司簽訂了業務合併 協議（“業務合併協議”），後者是澳大利亞油籽控股有限公司 合併協議（“合併者”），一家即將成立的開曼羣島豁免公司 （“Pubco”），AOI Merger Sub，在執行合併協議後，根據業務合併協議 協議的條款和條件，成立的開曼羣島豁免公司和特拉華州有限責任公司 American Physicians LLC 的全資子公司 （“買方代表”），以買方代表加里·西頓的身份 作為賣方代表（定義見下文）（“賣方代表”）及其附件 I 中提及的 AOI 已發行資本股份的每位持有人（“主要賣方”），經不時修訂，包括執行並向Edoc、Pubco和AOI a Joinder（“加入賣方”）交付 的後續各方，以及 根據AOI備忘錄 和公司章程中規定的拖動權（“Drag-Along Sellers”）以及與加入的賣家共同受業務合併協議條款約束的AOI已發行股本持有人， “賣家”）。

根據業務合併協議， 在遵守其中規定的條款和條件的前提下，在業務合併協議 （“收盤”）所設想的交易結束時，(a) Edoc將與Merger Sub合併，Edoc繼續作為存活實體（“合併”）， ，Edoc證券的持有人將獲得與Pubco基本相同的證券，以及（b）在此之前合併後，Pubco 將從AOI收購AOI的所有已發行和流通普通股（“購買的股份”）賣方以 換取 Pubco 的普通股，AOI 成為 Pubco 的全資子公司（“股票交易所”，與 合併和《業務合併協議》所設想的其他交易一起，“交易”）。

2023年3月31日，公司、AOI、Pubco、Merger Sub和買方代表簽訂了業務合併協議的第一修正案（“第一 修正案”），根據該修正案，對業務合併協議進行了修訂，作為成交條件，在業務合併協議所設想的交易完成 時，公司應擁有現金和現金等價物，包括資金 剩餘在公司的信託賬户中（在完成並付款生效後）贖回）以及任何 PIPE Investment 在支付公司未付費用或負債之前的收益 至少等於 $10,000,000.

風險和不確定性

管理層目前正在評估 疫情和俄烏戰爭對該行業的影響，得出的結論是，儘管病毒 和戰爭有可能對公司的財務狀況、運營業績和/或尋找目標 公司產生負面影響，但截至這些未經審計的中期簡明財務報表發佈之日，具體影響尚不容易確定。COVID-19 未經審計的中期簡明財務報表不包括這些不確定性可能導致的任何調整。

繼續關注

截至2023年3月31日，該公司的股價為美元53,610 在運營銀行賬户中，營運資金赤字為 $5,261,334.

2021 年 11 月 10 日，公司向發起人發行了計息 可轉換承付票，金額為 $900,000。截至2023年3月31日，美元900,000是從該票據和未償還票據的公允價值 中提取的，包括應計利息 $50,005，是 $872,022.

2022年2月13日，公司發行了本金不超過$的無息本票 可轉換本票750,000致贊助商。截至2023年3月31日，$750,000是在 票據上提取的，未償還票據的公允價值為 $687,680.

在業務合併完成之前， 公司將使用信託賬户中未持有的資金來識別和評估潛在的收購候選人， 對潛在的目標企業進行盡職調查，支付差旅支出，選擇要收購的目標企業， 以及構建、談判和完成業務合併。公司需要通過貸款 或其贊助商、股東、高管、董事或第三方的額外投資籌集額外資金。公司的發起人、高管 和董事可以不時或隨時自行決定以他們認為合理的任何金額向公司貸款資金，但沒有義務 ，以滿足公司的營運資金需求。因此，公司可能無法獲得額外的 融資。如果公司無法籌集額外資金，則可能需要採取額外措施來節省流動性， 其中可能包括但不一定限於削減運營、暫停進行潛在交易以及 減少管理費用。

關於公司 根據財務會計準則委員會（“FASB”） 會計準則更新（“ASU”）2014-15年度 “披露實體繼續作為持續經營企業的能力 的不確定性” 對持續經營考慮因素的評估，管理層已確定，如果公司無法籌集額外資金來緩解流動性需求 ，也無法在8月12日之前完成業務合併，2023 年，公司將停止除清算之外的所有業務。 流動性狀況以及強制清算和隨後解散的日期使人們對公司 繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。這些未經審計的中期簡明財務報表不包括與 收回記錄的資產或負債分類有關的任何調整，如果公司 無法繼續作為持續經營企業，則可能需要進行這些調整。

根據首次公開募股，該公司出售了 9,000,000 購買價格為 $ 的單位10.00每單位。 每個單位由一股A類普通股、購買 一股A類普通股（“公共認股權證”）的二分之一認股權證和一份權利（“權利”）組成。每份公共認股權證將 賦予持有人以$的價格購買一股A類普通股的權利11.50每股，可能會有調整。每份公共 認股權證將在初始業務合併完成後較晚的時間或 IPO 完成後 12 個月開始行使，並將到期 五年在初始業務合併完成之後，或者在贖回或清算時更早（見 Note 7）。每項權利使持有人有權在 初始業務合併完成後獲得一股A類普通股的十分之一（1/10）（見附註7）。

在首次公開募股結束的同時， 發起人和I-Bankers共購買了 414,000私人單位和 65,000分別為私人單位，合計為 479,000 私人單位，價格為 $10.00每個私有單位，總購買價格為 $4,790,000，以私募方式進行。私募收益的一部分 已添加到信託賬户中持有的首次公開募股收益中。

每個私人單位與首次公開募股 中出售的單位相同，唯一的不同是作為私募單位一部分的認股權證（“私募認股權證”），只要由原始持有人或其允許的受讓人持有， 公司就無法贖回。此外，只要屬於私募單位一部分的認股權證 由I-Bankers或其指定人或關聯公司持有，則在之後不得行使 五 年自注冊聲明生效之日起。

公司的發起人、高級管理人員和董事 已同意 (i) 在公司初始業務合併完成後 放棄其創始人股票、私募股和公開股的贖回權，(ii) 放棄與股東投票批准公司修訂後的 修正案有關的創始人 股份、私募股和公開股的贖回權，以及重述公司註冊證書 (A)，以修改公司贖回義務的實質內容或時間 100如果公司未在合併期內完成初始業務合併，則為其 公開股份的百分比，或 (B) 與 任何其他與股東權利或初始業務合併前活動有關的條款；(iii) 如果公司未能在合併期內完成初始 業務合併，則放棄從信託賬户中清算其創始人股票分配的權利 。此外，公司的發起人、高級管理人員和董事已同意投票支持公司的初始業務合併，他們持有的任何 創始人股票、私募股和公開股以及在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票（包括在 公開市場和私下談判的交易）。

創始人股票

2020 年 9 月，贊助商訂閲了 2,875,000公司B類普通股的股份，價格為美元25,000，或大約 $0.01每股，與 的形成有關。2020 年 11 月 9 日，贊助商交出了總額為 287,500創始人股票，這些股票被取消，導致 的總和 2,587,500創始人已發行並由贊助商持有的股票。創始人的股票總額不超過 337,500如果承銷商未全額行使超額配股權，則股票將被沒收。2020 年 12 月 24 日 337,500由於承銷商沒有行使超額配股權，股票被沒收。2023 年 3 月 7 日， 公司共發行了 1,685,152在將發起人持有的公司 B 類普通股的 等數量的公司普通股轉換後，將公司的A類普通股轉給保銷商。2023 年 3 月 7 日，該公司還發布了 的彙總信息 564,847將公司 A 類普通股轉為 Sea Otter Securities、Sticking Juridisch Eigendom Mint Tower 套利基金、Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management, Inc.、Yakira Emanced Offshore Fund、Yakira Partners LP、MAP 136 獨立投資組合和 Meteora Capital Partners LP（統稱為 “支持投資者”）的公司 B 類普通股 Backstop Investors 持有的股票。結果，截至2023年3月31日，有 1 已發行和流通的B類普通股。

本票—關聯方

2020年9月，公司向發起人發行了無抵押的 期票，根據該期票，公司可以借入本金總額不超過 $300,000用於 部分首次公開募股費用。這筆貸款不計息，無抵押貸款，將於2021年9月30日或首次公開募股結束 之前到期。截至2020年11月12日，發起人已向公司貸款總額為美元177,591根據期票 支付組建費用和首次公開募股的部分費用。該票據在 首次公開募股結束時已全額償還，截至2023年3月31日和2022年12月31日，分別沒有未償還款項。此 票據下的借款不再可用。

2022年8月25日，公司發行了本金總額不超過美元的期票 （“2022 年 8 月票據”）202,460根據該協議，延期 資金將存入公司的信託賬户，用於因公司終止日期從2022年8月12日延長至2023年2月12日而未贖回的每股A類普通股。2022年8月票據的本金 可以分三等額提取，2022年8月票據的餘額由公司在業務合併完成或公司清算之日的 支付。截至2023年3月31日，$202,460 在 2022 年 8 月的票據下未償還債務。

2022年10月6日，公司發行了一張本金不超過$的期票 500,000致贊助商（“2022 年 10 月票據”）。該票據是針對 發行的，涉及發起人將來可能向公司支付的營運資金開支預付款。該票據不含利息，應在 (i) 公司完成初始業務合併之日和 (ii) 公司清盤生效之日 的到期日和 以較早者為準。截至2023年3月31日，$500,000在 2022 年 10 月的票據下表現出色。

2022年11月16日，公司發行了本金不超過$的期票 303,994向發起人（“2022年11月票據”），根據該協議，延期 資金將存入公司的信託賬户，用於因公司終止日期從2022年8月12日延長至2023年2月12日而未贖回的每股未贖回的公司A類普通股。2022 年 11 月票據的本金 金額可以分三筆等額支付 $101,331每次 2022年11月和12月12日至19日以及2023年1月之間的每次提款，以及2022年11月票據的餘額，由公司在 業務合併完成或公司清算之日兩者中較早者支付。截至 2023 年 3 月 31 日，有 $303,994在 2022 年 11 月票據下未償還的 。

2023 年 1 月 10 日，公司發行了本金不超過 $ 的期票 （“2023 年 1 月票據”）450,000以營運資金為目的向發起人提供。 票據不含利息，應在 (i) 公司完成初始 業務合併之日和 (ii) 公司清盤生效之日兩者中較早者到期和支付。截至 2023 年 3 月 31 日，有 $276,0062023 年 1 月票據上未償還的 。

2023 年 2 月 14 日，公司發行了總金額不超過 $ 的無息期票 256,313向發起人（“2023年2月票據”），根據該協議， 延期資金將存入公司的信託賬户，用於因公司終止日期從2023年2月12日延長至2023年8月12日而未贖回的每股未贖回的公司A類普通股。 截至 2023 年 3 月 31 日，$85,438是在紙條上畫的。

可轉換本票——相關 方延期貸款和營運資金貸款

2021年11月9日， 公司董事會 批准首次將公司完成業務合併的日期從2021年11月12日延長至2022年2月12日。關於延期，發起人將首次公開募股中發行的900萬股股票每股存入信託賬户0.10美元，總額為90萬美元。公司向發起人發行了本金為90萬美元的帶息的無抵押本票 （“2021年11月票據”），該票據由公司在2023年2月12日或之前完成 業務合併或公司清算時支付（除非公司董事會延長該日期 ）。按每年365天計算，2021年11月票據的未付本金餘額將按每年4％的利率計入簡單利息。2021 年 11 月票據可以現金償還，也可以轉換為單位，包括一股普通股 、一份可兑換成一股普通股十分之一的權利，以及一份可以每股 11.50 美元的價格行使一股普通 股權證的本金和應計利息的部分除以 (y) 10.00 美元四捨五入到最接近的整數單位數量。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，$900,000 在 2021 年 11 月的票據下未償還債務。在截至2023年3月31日和2022年12月31日的期間，美元50,005和 $41,129的利息 分別計入2021年11月的票據。

2022年2月13日，公司發行了本金不超過美元的期票 （“2022 年 2 月票據”）750,000致美國醫師有限責任公司。2022年2月的票據 是針對發起人向公司預付的營運資金支出而發行的。2022年2月的票據不含利息 ，應在 (i) 公司完成初始業務合併之日 和 (ii) 公司清盤生效之日兩者中較早者到期和支付。在選出贊助商時，不超過 $600,0002022年2月票據的未付本金 金額可以轉換為公司單位，每個單位包括公司的一股A類股份， 一項權利可兑換成一股A類普通股的十分之一，以及一份在完成初始業務合併（“轉換單位”）後可行使的公司A類普通股 股的一半的認股權證，等於 (x) 正在轉換的 2022 年 2 月票據本金部分除以 (y) $10.00向上舍入到最接近的整數 個單位。轉換單位與公司在 公司首次公開募股的私募中向發起人發行的單位相同。轉換單位及其標的證券有權獲得2022年2月票據中規定的註冊權 。截至2023年3月31日，$750,000根據2022年2月的票據未償還債務。

在運營報表 中，2021年11月 票據和2022年2月票據的估計公允價值的變化被確認為可轉換本票公允價值的非現金變化（見附註9）。

行政支持協議

公司同意，從 2020 年 11 月 9 日 開始，到公司業務合併或清算完成後結束，向 公司的贊助商支付每月費用 $10,000用於辦公空間、公用事業以及祕書和行政支持。自 首次公開募股以來，公司沒有根據協議支付任何款項，而是根據需要支付了贊助商提供的服務和預付的費用 。自 2021 年 3 月 31 日起，公司和贊助商終止了協議，並同意 從一開始就免除任何應計費用。截至2023年3月31日和2022年12月31日，贊助商無需支付任何費用。

贊助商、執行官和董事 或其各自的任何關聯公司將獲得與代表 公司的活動相關的任何自付費用，例如確定潛在的目標業務和對合適的業務合併進行盡職調查。 公司的審計委員會將每季度審查產生的費用以及向贊助商、 高管、董事或其關聯公司支付的所有款項。

註冊權

創始人股票、私募配售 認股權證和在轉換營運資金貸款時可能發行的認股權證的持有人將擁有註冊權，要求公司 根據在首次公開募股生效日期之前或之日簽署的註冊權協議登記出售其持有的任何證券。這些持有人將有權提出最多三項要求，要求公司根據《證券法》註冊此類證券進行出售，但簡短的註冊要求除外。此外，這些持有人將擁有 “piggy-back” 註冊權，可以將其證券納入公司提交的其他註冊聲明中。

承保協議

2020 年 11 月 12 日，公司向 承銷商（和/或其指定人）（“代表”）發行 75,000A 類普通股每股 $0.01每股（ “代表股”）。代表股的公允價值估計為 $653,250並被視為承銷商 的薪酬，直接從股東權益中扣除。

承銷商（和/或其指定人）同意 (i) 放棄與完成初始業務合併相關的此類股票的贖回權 ；(ii) 如果公司 未能在合併期內完成其初始業務合併，則放棄從信託賬户中清算此類股票分配的權利。

此外，公司向代表 簽發了認股權證（“代表認股權證”），以購買最多 450,000A類普通股。此類認股權證只要由代表持有 就不可兑換，並且自注冊 聲明生效之日起五年後不得行使。除上述情況外，認股權證與首次公開募股中發行的單位所依據的認股權證相同。

2020 年 11 月 12 日，承銷商獲得了 的現金承保折扣 1.75首次公開募股總收益的百分比，或 $1,575,000.

業務合併營銷協議

公司聘請該代表擔任與其業務合併有關的 顧問，以 (i) 協助公司為每項潛在業務 合併準備演示文稿；(ii) 協助公司安排與股東的會議，包括直接致電股東， 討論每項潛在的業務合併和每個潛在目標的屬性，並定期提供這些會議的市場反饋，包括 書面狀態報告，並參與與股東的直接互動，在所有情況下在法律允許的範圍內；(iii) 向潛在投資者介紹公司購買與每一次潛在的 業務合併相關的公司證券；並協助公司準備與每項潛在業務 合併或目標相關的任何新聞稿和文件。根據業務合併營銷協議，代表沒有義務協助公司 確定或評估可能的收購候選人。根據公司與代表的協議，諮詢費 為 2.75首次公開募股總收益的百分比，或美元2,475,000將在公司 業務合併結束時支付給代表。

公開市場購買

我們的發起人根據《交易法》第 10b5-1 條的指導方針在 簽訂了一項協議，通過根據《交易法》第 15 條註冊的獨立經紀交易商 ED&F Man Capital Markets Inc. 下達限價單，購買我們在公開市場上總共不超過 3,750,000 的權利。價格，而且 在 (i) 2020 年 12 月 10 日（單獨交易日期）較晚的一段時間內，每項權利不得超過 0.20 美元 權利開始或 (ii) 在法規M規定的 “限制期” 結束後六十個日曆日，持續到 ，直到 (a) 2021 年 11 月 9 日和 (b) 我們宣佈就初始業務合併簽訂的最終 協議之日，或者在限價單 協議中描述的某些情況下更早的日期。限價單要求我們的贊助商的此類成員以或低於0.20美元的價格購買任何供出售（而不是由 其他投資者購買）的權利，直到 (x) 回購期到期或 (y) 此類 購買的總權利達到3750,000權利之日，以較早者為準。我們的贊助商對此類收購沒有任何自由裁量權或影響力，在 完成業務合併之前， 將無法出售或轉讓根據此類協議在公開市場上購買的任何權利。本來打算讓經紀人的購買義務受適用的 法律的約束，包括《交易法》下的M條，該條例可能會在 某些情況下根據限價單協議禁止或限制購買。I-Bankers還同意購買最多 1,250,000我們在公開市場上的權利，市場價格不超過 $0.20根據權利，條件與我們的贊助商大致相似。進行任何此類購買的義務已於 2021 年 11 月 9 日到期，截至 2023 年 3 月 31 日，我們的贊助商或 I-Bankers 沒有下任何限價訂單。

業務合併協議

2022年12月5日，開曼羣島豁免公司 EDOC Acquision Corp.（及其繼任者 “Edoc”）在執行加入協議後，與澳大利亞專有公司（ “AOI”）澳大利亞油籽控股有限公司簽訂了業務合併協議 （“業務合併協議”）} 協議（“合併人”），一家即將成立的開曼羣島豁免公司（“Pubco”），AOI Merger Sub，在執行聯合訴訟 時，a根據業務合併協議 的條款和條件 以買方代表 的身份成立的開曼羣島豁免公司和特拉華州有限責任公司 American Physicians LLC（“買方代表”）的全資子公司”）以及AOI已發行資本 股的每位持有人（見附件一），不時修訂，包括 執行並向Edoc、Pubco和AOI交付加入者的後續各方（“加入賣方”），以及受AOI 備忘錄和公司章程中規定的拖動權約束的AOI已發行的 股本持有人（“Drag-Along Sellers”，以及與加入的賣家合併，“賣家”）。

根據業務合併協議， 在遵守其中規定的條款和條件的前提下，在業務合併協議 （“收盤”）所設想的交易結束時，(a) Edoc將與Merger Sub合併，Edoc繼續作為存活實體（“合併”）， ，Edoc證券的持有人將獲得與Pubco基本相同的證券，以及（b）在此之前合併後，Pubco 將從AOI收購AOI的所有已發行和流通普通股（“購買的股份”）賣方以 換取 Pubco 的普通股，AOI 成為 Pubco 的全資子公司（“股票交易所”，與 合併和《業務合併協議》所設想的其他交易一起，“交易”）。

2023年3月31日，公司、AOI、Pubco、Merger Sub和買方代表簽訂了業務合併協議的第一修正案（“第一 修正案”），根據該修正案，對業務合併協議進行了修訂，作為成交條件，在業務合併協議所設想的交易完成 時，公司應有現金和現金等價物，包括基金 剩餘在公司的信託賬户中（在完成並付款生效後）贖回）以及任何 PIPE Investment 在支付公司未付費用或負債之前的收益 至少等於 $10,000,000.

認股權證將在首次公開募股完成後的12個月內或其初始業務合併完成後的 開始行使，並將到期 五年 公司初始業務合併完成後，美國東部時間下午 5:00，或在贖回或清算時更早。

在任何情況下，公司都無需以淨現金結算任何認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併，而公司清算 信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會從其認股權證中獲得任何此類資金， 他們也不會從信託賬户之外持有的公司資產中獲得與此類認股權證有關的任何分配。因此， 認股權證到期時可能一文不值。

公司沒有義務根據認股權證的行使交付 任何A類普通股，也沒有義務結算此類認股權證的行使，除非 根據《證券法》發佈的關於認股權證所依據的A類普通股的註冊聲明生效 並且招股説明書是有效的。任何認股權證均不可行使，公司沒有義務在 行使認股權證時發行A類普通股，除非根據認股權證註冊持有人居住國的證券法，在行使認股權證時可發行的A類普通股已登記、資格或被視為豁免 。在任何情況下，都不會要求公司 以淨現金結算任何認股權證。如果註冊聲明對已行使的認股權證無效，則包含此類認股權證的單位的 購買者將僅為該單位所依據的A類普通 股支付該單位的全部購買價格。

公司可以贖回認股權證 （不包括私人認股權證、任何未償還的代表認股權證，以及為支付向公司發放的營運資金貸款而向 發起人、初始股東、高管、董事或其關聯公司發行的任何認股權證標的單位），全部贖回 ，價格為每份認股權證0.01美元：

如果公司如上所述要求贖回認股權證 ，管理層可以選擇要求任何希望行使認股權證的持有人在 “無現金 的基礎上” 行使。如果管理層利用這種選擇，則所有認股權證持有人將通過交出 該數量的A類普通股的認股權證來支付行使價，該數量等於認股權證所依據的A類普通股的 股數乘以認股權證行使價的 “公允市場價值” （定義見下文）所得的商數（x）y) 公允市場價值。“公允市場價值” 是指 在向認股權證持有人發出贖回通知之日之前的第三個交易日的10個交易日內 A類普通股報告的平均最後銷售價格。

權利— 除非公司不是企業合併中倖存的公司 ，否則每位權利持有人在完成初始業務合併後將自動獲得 A 類普通股的十分之一 (1/10)，即使權利持有人轉換了他、她或其持有的與初始業務合併或公司備忘錄 和條款修正案有關的所有股份 與其業務前合併活動有關的協會。如果公司在初始業務合併完成後將不是倖存的 公司，則每位權利持有人都必須肯定地轉換其、她的 或其權利，以便在業務合併 完成後獲得每項權利所依據的十分之一（1/10）的A類普通股。初始業務合併完成後，權利持有人無需支付額外對價即可獲得其、她的 或其在A類普通股中的額外份額。在交換 權利時可發行的股票將可以自由交易（由公司關聯公司持有的除外）。如果公司簽訂了最終的 業務合併協議，在該協議中，公司將不是倖存實體，則最終協議將規定 權利持有人獲得與A類普通股持有人在 交易中按轉換為A類普通股時獲得的相同每股對價。

公司不會發行與權利交換相關的部分股份 。根據開曼羣島法律的適用規定，部分股份要麼四捨五入至最接近的整股，要麼以其他方式處理 。因此，權利持有人必須以10的倍數 持有權利，才能在業務合併結束時獲得所有持有人權利的股份。如果公司 無法在規定的時間內完成初始業務合併，而公司清算了信託賬户中持有的資金，則 權利持有人將不會就其權利獲得任何此類資金，也不會從信託賬户之外持有的公司的 資產中獲得與此類權利有關的任何分配，權利將一文不值。此外，對於在初始業務合併完成後未能向權利持有人交付證券，沒有合同處罰 。此外， 在任何情況下都不會要求公司以淨現金結算權利。因此，這些權利可能一文不值地過期。

優先股— 公司 被授權發行總計 5,000,000面值為 $ 的優先股0.0001每個。2023年3月31日和2022年12月31日， 沒有發行或流通優先股。

A 類普通股— 公司被授權發行總計 500,000,000面值為$的A類普通股0.0001每個。2023 年 3 月 7 日， 公司共發行了 1,685,152在將贊助商持有的相等 份的公司B類普通股轉換後，將公司的A類普通股轉給保銷商。2023年3月7日，該公司還發行了合計的 564,847公司向海獺證券持有的A類普通股、Sticking Juridisch Eigendom Mint Tower套利基金、 Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management, Inc.、Yakira Partners LP、MAP 136 獨立投資組合、 和Meteora Capital Partners、LP（統稱為 “Brstop Investors）”，轉換相同數量的公司 Backstop Investors 持有的B類普通股。結果，截至2023年3月31日和2022年12月31日，有 2,803,999 和 554,000已發行和流通的A類普通股，不包括 854,378和 2,026,625A 類普通股可能有 贖回，分別以臨時權益的形式呈現。

B 類普通股— 公司被授權發行總計 50,000,000面值為$的B類普通股0.0001每個。2020 年 9 月，贊助商 訂閲了 2,875,000公司B類普通股的股份，價格為美元25,000，或大約 $0.01每股，與 有關。2020 年 11 月 9 日，創始人總共交出了 287,500無對價的B類普通股，合計 2,587,500已發行和流通的B類普通股。2020年12月24日， 337,500由於承銷商沒有行使 超額配股權，股票被沒收，導致總計 2,250,000截至2022年12月31日已發行和流通的B類普通股 。2023年3月7日 在將發起人持有的相同數量的公司B類普通股轉換後，公司向發起人 發行了總共1,685,152股公司的A類普通股。2023 年 3 月 7 日， 公司還向海獺證券、Sticking Juridisch Eigendom Mint Tower 套利基金、Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management, Inc.、Yakira 增強型離岸基金、Yakira Partners LP、MAP 136 獨立投資組合和 Meteora Capital Partners, LLC (統稱為 “Backstop Investors”）在轉換Backstop Investors持有的等數量的公司B類普通股 時。因此，截至2023年3月31日， 已發行和流通1股B類普通股。

B類普通股將在首次業務合併時以一比一的方式自動轉換為公司的A類普通股， 需根據股票分割、股票分紅、重組、資本重組等進行調整，並按此處 的規定進行進一步調整。如果額外的A類普通股或股票掛鈎證券的發行量超過了首次公開募股中發行的金額 ，並且與初始業務合併的結束有關，則將調整B類普通股 股轉換為A類普通股的比率（除非大多數已發行B類普通股 的持有人同意放棄對任何此類發行的此類調整或視同發行），使轉換後可發行的A類普通股數量 的B類普通股按轉換後的總額將等於 20首次公開募股完成時已發行普通股總數之和 加上與初始業務合併有關的所有A類普通股和股票掛鈎證券 （不包括初始業務合併中向任何賣方發行或將要發行的任何股票或股票掛鈎證券，或者轉換貸款時向發起人或 其關聯公司發行的任何私募等價單位致公司）。

A類普通股的持有人和B類普通股的 持有人將作為一個類別就提交公司股東表決的所有事項共同投票， 每股普通股持有人有權獲得一次表決。

財務會計準則委員會 （“FASB”）《會計準則編纂法》（“ASC”）主題820 “公允價值計量和披露” （“ASC 820”）定義了公允價值、用於衡量公允價值的方法以及關於公允價值計量的擴大披露。 公允價值是指在計量日 買方和賣方之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。在確定公允價值時，應使用與市場方法、 收益法和成本法一致的估值技術來衡量公允價值。ASC 820為投入建立了公允價值層次結構，該層次結構代表買方和賣方在對資產或負債進行定價時使用的假設。這些輸入進一步定義為可觀察和不可觀察的 輸入。可觀察到的輸入是買方和賣方根據從獨立於公司的 來源獲得的市場數據對資產或負債進行定價時使用的輸入。不可觀察的輸入反映了公司對買方和賣方 根據當時可用的最佳信息對資產或負債進行定價時將使用的投入的假設。

根據 的輸入，公允價值層次結構分為三個級別，如下所示：

第 1 級 — 基於活躍 市場中公司有能力獲得的相同資產或負債的未經調整的報價進行估值。 未應用估值調整和批量折扣。由於估值基於活躍市場中隨時可用的報價，因此這些證券的估值 不需要很大的判斷力。

第 2 級 — 估值基於 (i) 活躍市場的類似資產和負債的報價 ，(ii) 相同或相似資產不活躍的市場的報價，(iii) 資產和負債報價以外的輸入，或 (iv) 主要通過 相關性或其他手段得出或由市場證實的投入。

第 3 級 — 基於不可觀察且對整體公允價值衡量具有重要意義的投入進行估值。

根據ASC 820，公司某些 資產和負債的公允價值近似於截至2023年3月31日和2022年12月31日的資產負債 表中顯示的賬面金額。由於此類工具的到期日短 ，現金和現金等價物、預付資產、應付賬款 和應計支出的公允價值估計接近截至2023年3月31日和2022年12月31日的賬面價值。

下表提供了有關 截至2023年3月31日和2022年12月31日定期按公允價值計量的公司資產和負債的信息， 並指出了公司用來確定此類公允價值的估值輸入的公允價值層次結構：

在信託賬户中持有的投資

截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司信託賬户中的投資 包括美元9,302,736和 $21,319,155分別為現金基金和美國貨幣市場基金。

在截至2023年3月31日和2022年12月31日的期間，沒有在1、2或 3級之間進行過轉賬。一級工具包括對貨幣市場和國債 證券的投資。公司使用實際交易數據、基準收益率、交易商或經紀商的報價市場價格以及其他 類似來源等輸入來確定其投資的公允價值。

認股權證責任

根據ASC 815-40，私人認股權證和代表的 認股權證記為負債，自每個報告期起按公允價值計量。認股權證公允價值的變化 記錄在每個週期的運營報表中。

私募認股權證和代表的 認股權證是使用蒙特爾卡洛模擬模型進行估值的，該模型被認為是三級公允價值衡量標準。 期權定價模型固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息 收益率有關。該公司根據歷史波動率估算其普通股的波動率，該波動率與認股權證的預期剩餘 壽命相匹配。無風險利率基於授予日的美國國債零息票收益率曲線，其到期日 與認股權證的預期剩餘壽命相似。假設認股權證的預期壽命等於其剩餘的 合同期限。股息率基於歷史利率，公司預計歷史利率將保持在零。

在截至2023年3月31日和2022年12月31日的期間，沒有在1、2或 3級之間進行過轉賬。

下表提供了截至2023年3月31日和2022年12月31日私募認股權證第三級公允價值衡量標準的量化信息 。代表的 認股權證是使用類似的信息估值的，但行使價為$12.

下表彙總了定期計量的私人認股權證和代表權證（三級負債）公允價值的變化。

可轉換本票

使用蒙特卡洛模擬模型對可轉換本票進行估值 ，該模型被認為是三級公允價值衡量標準。可轉換 本票的估計公允價值基於以下重要投入：

下表顯示了三級可轉換本票 公允價值的變化：

在截至2023年3月31日的期間，可轉換本票沒有從公允價值層次結構的其他級別轉入或轉出第三級。

公司評估了在資產負債表日期之後發生的後續事件和交易 ，直至中期未經審計的簡明財務報表發佈之日。根據本次審查，除下文所述外，公司在未經審計的中期簡明財務報表中沒有發現任何需要調整或披露的後續事件 。

2023年4月25日，公司發行了本金 的期票（“票據”），本金最高為 $175,000致贊助商。該票據的發行涉及發起人將來可能向公司支付的營運資金開支預付款 。該票據不含利息，應在 （i）公司完成初始業務合併之日和（ii）公司清盤 生效之日較早者到期和支付。