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績效指標和術語的定義
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我們的收益發布、收益電話會議、財務演示和其他通信
還可能包括我們認為對我們、分析師、投資者和其他利益相關者有用的某些指標，為我們的財務狀況和經營業績提供進一步的透明度，或提供一種額外的評估手段。
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第1頁：
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(a)
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信貸損失準備金是指為投資和無資金來源的貸款承諾而持有的貸款的信貸損失準備金。
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(b)
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適用於摩根士丹利的淨收益為淨收益減去適用於不可贖回的非控股權益的淨收益
。
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(c)
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適用於摩根士丹利普通股股東的收益為適用於摩根士丹利的淨收入減去
優先股息。
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第2頁：
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(a)
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平均普通股權益回報率是指適用於摩根士丹利普通股股東的年化收益佔平均普通股權益的
百分比。
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(b)
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每股普通股賬面價值代表普通股權益除以期末已發行普通股。
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(c)
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每股普通股有形賬面價值代表有形普通股權益除以期末已發行普通股。
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(d)
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税前利潤率百分比表示扣除所得税撥備前的收入佔淨收入的百分比。
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(e)
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公司費用效率比率表示總的非利息費用佔淨收入的百分比。
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第3頁：
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(a)
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流動資金主要由母公司及其主要營運附屬公司持有，包括優質流動資產(HQLA)及存放於銀行的現金存款(“流動資金”)。流動資金資源總額由我們根據以下組成部分積極管理：無擔保債務
到期日概況；資產負債表規模和構成；壓力環境下的資金需求，包括或有現金流出；法人、地區和部門的流動性要求；監管
要求；以及抵押品要求。平均流動性資源代表截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三個月的平均每日餘額。
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(b)
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公司在計算有形普通股權益時使用的商譽和無形餘額是扣除某些抵押貸款償還權的淨額。
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(c)
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美國銀行指的是該公司在美國的運營子公司摩根士丹利銀行、N.A.和摩根士丹利私人銀行，不包括銀行子公司之間的餘額以及母公司和附屬公司的存款。
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(d)
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公司整個地區的收入反映了公司在管理基礎上的綜合淨收入。關於淨收入的地理方法的進一步討論
在公司2022年Form 10-K合併財務報表的附註23中披露。
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第4頁：
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(a)
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公司對業務部門的平均普通股權益的歸屬是基於所需的資本框架，這是一種內部資本充足率衡量標準。此框架是基於風險和基於槓桿的資本衡量標準，它與公司的監管資本進行比較，以確保公司在吸收了適用的壓力事件的潛在損失後，在某個時間點保持一定數量的持續關注資本。所需的資本框架是基於公司的監管資本要求。公司將其總平均普通股權益與分配給其業務部門的平均普通股權益金額之和之間的差額定義為母普通股權益。分配給業務部門的資本額通常在年初確定，並將在全年保持不變，直到下一次年度重置，除非發生重大業務變化(如收購或處置)。該公司繼續根據不斷變化的監管要求的影響，酌情評估其所需的資本框架。有關該框架的進一步討論，請參閲公司2022年Form 10-K中的“管理層討論
以及財務狀況和經營結果分析--流動性和資本資源--監管要求”。
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(b)
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公司基於風險的資本比率是根據(I)計算信用風險和市場風險加權資產(RWA)的標準化方法(“標準化方法”)和(Ii)計算信用風險、市場風險和操作風險RWA的適用先進方法(“高級方法”)計算的。以及相關的監管要求，請參閲公司2022年10-K表格中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
-流動性和資本資源-監管要求”。
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(c)
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補充槓桿率代表一級資本除以總補充槓桿敞口。
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第5頁：
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(a)
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機構證券股權和固定收益淨收入包括交易、淨利息收入(利息收入減去利息支出)、資產管理、佣金和手續費、投資和其他可直接歸因於這些業務的收入。
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(b)
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税前利潤率百分比表示扣除所得税撥備前的收入佔淨收入的百分比。
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(c)
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VaR代表投資組合價值的未實現損失，如果投資組合在一天內保持不變，公司的交易頭寸平均每100個交易日預計不會超過五次
倍。關於VaR計算和公司VaR方法侷限性的進一步討論，在公司2022年10-K表格中包含的“關於風險的定量和定性披露”中披露。
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第6頁：
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(a)
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財富管理部門的交易收入包括投資銀行、交易和佣金以及手續費收入。
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(b)
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淨利息收入代表利息收入減去利息支出。
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(c)
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財富管理部門的其他收入包括投資和其他收入。
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(d)
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税前利潤率百分比表示扣除所得税撥備前的收入佔淨收入的百分比。
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績效指標和術語的定義：
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我們的收益發布、收益電話會議、財務演示和其他通信
還可能包括我們認為對我們、分析師、投資者和其他利益相關者有用的某些指標，為我們的財務狀況和經營業績提供進一步的透明度，或提供一種額外的評估手段。
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第7頁：
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(a)
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客户資產是指Wealth Management為其提供服務的資產，包括財務顧問主導的經紀、託管、管理和投資諮詢服務；自主式經紀服務；金融和財富規劃服務；工作場所服務，包括股票計劃管理和
退休計劃服務。
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(b)
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淨新增資產代表客户流入，包括股息和利息，以及資產收購，減去客户流出
，不包括業務合併/剝離活動以及費用和佣金的影響。
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(c)
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保證金和其他貸款是指保證金貸款安排，允許客户以符合條件的證券和其他貸款的價值為抵押借款，其中包括對非銀行實體的無目的證券貸款。
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(d)
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存款反映了來自財富管理客户的負債和美國銀行子公司的其他資金來源。存款包括掃碼存款、儲蓄及其他存款和定期存款。
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(e)
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年化加權平均存款成本代表各種存款產品的年化加權平均成本總額，不包括相關對衝衍生品的影響。存款期末成本以2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的餘額和利率為基礎。期間平均值是基於該期間的每日平均存款餘額和利率。
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(f)
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顧問主導的客户資產代表分配了財富管理代表的賬户中的客户資產。
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(g)
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基於費用的客户資產是指客户賬户中的資產金額，其中服務的付款基礎是根據這些資產計算的費用。
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(h)
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基於費用的資產流動包括新的基於費用的淨資產(包括資產收購)、淨賬户轉賬、股息、利息和客户費用，不包括機構現金管理相關活動。有關收費資產流動中包括的流入和流出的説明，請參閲2022年表格
10-K中的收費客户資產。
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(i)
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自我導向資產代表不受顧問領導的活動客户。活躍賬户被定義為擁有至少$25美元的資產。
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(j)
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日均收益交易(DART)表示一段時間內的自營交易總額除以該期間的
個交易日。
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(k)
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自我導向家庭表示至少包括一個具有自我導向資產的帳户的家庭總數。參與我們的一個或多個財富管理渠道的個人家庭或參與者被包括在每個相應的渠道統計中。
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(l)
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工作場所渠道資產包括公司、其高管和員工的股權薪酬解決方案。股票
計劃未歸屬資產代表期末上市公司證券的市場價值。
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(m)
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股票計劃參與者代表在工作場所渠道中具有既得和/或未既得股票計劃資產的帳户總數。
在多個計劃中具有帳户的個人被計為每個計劃的參與者。
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第8頁：
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(a)
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資產管理及相關費用指管理和行政費用、分配費用和基於業績的費用，而不是附帶權益的形式。資產管理及相關費用是指公司綜合損益表中報告的資產管理。
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(b)
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基於業績的收入和其他包括附帶權益形式的基於業績的費用、投資損益、種子資本對衝和某些員工遞延薪酬計劃的損益、淨利息和其他收入。基於業績的收入和其他是指投資、投資銀行、交易、淨利息和公司合併損益表中報告的其他收入。
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(c)
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税前利潤率百分比表示扣除所得税撥備前的收入佔淨收入的百分比。
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第9頁：
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(a)
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投資管理替代方案和解決方案資產類別包括基金的基金、房地產、私募股權和信貸策略、多資產投資組合以及定製獨立賬户投資組合中的產品。
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(b)
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投資管理淨流量包括新的承諾、投資或再投資、扣除客户贖回的淨額、基金投資後的資本回報和未再投資的股息，不包括基金從承諾期向投資資本期過渡的影響。
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(c)
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疊加服務是指使用被動敞口工具獲得、抵消或替代基金標的持有者所提供的風險之外的特定投資組合風險的投資策略。
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(d)
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管理或監管的總資產不包括少數股權資產的份額，後者代表投資
管理業務部門在第三方資產管理公司管理的資產中的比例份額，我們持有這些資產的投資按權益法入賬。
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第10頁和第11頁：
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(a)
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企業貸款包括關係貸款和事件驅動型貸款，通常由循環信用額度、定期貸款和過渡性貸款組成。
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(b)
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擔保貸款工具包括向客户提供的貸款，這些貸款主要由貸款擔保，而貸款又以各種資產(包括住宅房地產、商業房地產、公司和金融資產)為抵押。
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(c)
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以證券為基礎的貸款和其他貸款包括向銷售和交易客户提供的融資以及在二級市場購買的企業貸款。
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(d)
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機構證券借貸承諾主要包括企業借貸活動。
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