附錄 99.1

商業行為和道德守則

2023 年 6 月

布魯克菲爾德公司

《守則》的 原則摘要¹

保護公司的資產、資源和數據

賬簿和記錄的準確性以及公開披露的準確性

對利益相關者的責任

通信和媒體

利益衝突和個人行為

積極的工作環境

__________________

¹ 這些原則僅供摘要之用。有關這些 物品的更多詳細信息，請參閲隨附的代碼。

² “客户” 包括私募基金、上市發行人和獨立賬户。

遵守法律、規則、規章和政策

經常問的問題

為什麼我們有密碼？

作為布魯克菲爾德團隊的一員，該守則是 你應該如何行事的指南。維護我們的企業文化並確保遵守法律、監管 和信託義務對組織至關重要，遵守守則有助於我們做到這一點。

誰必須遵守守則？

Brookfield Corporation、其全資子公司以及某些永久和其他受控關聯公司 的所有董事、高級職員、員工 和臨時員工，他們沒有采用自己的行為準則或其他符合本準則規定的政策，如本準則簡介部分所述 。

你的責任是什麼？

你有兩個責任。首先， 你必須遵守守則的各個方面，並每年證明你的承諾。其次，如果您懷疑有人可能違反了本守則 或此處提及的政策，則您有義務舉報。要舉報，請按照《守則》的章節進行舉報：“舉報 潛在的違規行為”。

我怎麼知道有沒有問題？

該守則試圖處理你可能遇到的 最常見的問題，但它無法解決可能出現的所有問題。當你不確定該怎麼做時， 問自己以下問題：

如果您對 這些問題中的任何一個回答 “是”，則您提議的行為可能違反本準則，您應該尋求幫助。

我應該如何尋求幫助？

如果您對《守則》、 此處提及的任何政策或指導方針，或者對在特定情況下應採取的最佳行動方針有疑問，則應向主管或布魯克菲爾德法律與監管小組成員尋求指導 （這些成員及其聯繫信息 列於附表 A）。

如果我想匿名舉報怎麼辦？

您可以通過聯繫公司的舉報熱線進行匿名舉報 ，該熱線由獨立第三方運營，每週 7 天、每天 24 小時提供服務。按司法管轄區劃分的舉報熱線電話號碼見附表 A。如果您選擇匿名舉報 ，您的匿名性將在法律允許的範圍內得到最大程度的保護。但是，請記住， 保持匿名性可能會限制公司調查您的擔憂的能力。

違反 代碼會有什麼後果？

違反本守則或此處引用的政策 和準則，其後果可能有所不同。如果你是一名員工，可能會導致譴責 或其他紀律處分，包括因故解僱你在公司的工作。如果你是董事，違規行為 可能需要你辭職。某些違反《守則》的行為也違反了適用的法律，因此可能會在布魯克菲爾德以外的地方造成嚴重後果 。根據您的行為，不遵守該守則可能會導致民事或刑事起訴，這可能 導致鉅額罰款、處罰和/或監禁。

導言

本《商業行為準則》 和道德準則（“準則”）適用於所有董事、高級職員、僱員和臨時工³(i) 布魯克菲爾德公司及其全資子公司（“公司”）的 （統稱 “你”）；（ii） 某些永久關聯公司（Brookfield Business Partners LP、Brookfield Infrastructure Partners LP、Brookfield Property Partners LP、 、布魯克菲爾德基礎設施公司、布魯克菲爾德可再生能源公司和布魯克菲爾德商業公司） （“上市實體”）；以及（iii））公司的任何其他受控關聯公司（連同上市實體、“受控的 關聯公司”，統稱公司、“我們”、“我們”、“我們的”、“Brookfield” 或 “公司”），除非該受控關聯公司採用了自己的行為準則和/或其他與本準則規定一致的政策 。⁴

商業行為標準

Brookfield 力求培養和維持 誠實、開放、信任、正直和專業精神的聲譽。我們的客户 和投資者對布魯克菲爾德的信心和信任是我們非常重視並努力保護的。在許多方面，我們的聲譽是我們最重要的商業資產。 因此，我們的所有活動都應誠實和正直地進行，並遵守適用的法律和監管 要求。

我們採用了《守則》及相關的 政策和程序，以維護我們的文化，並確保遵守適用於我們活動的法律、監管和信託要求。我們期望並要求您遵守本守則的文字和精神（以及不時更新和/或取代的相關政策和程序）。本守則以引用方式納入了以下公司政策和計劃，應將其與《守則》一起閲讀 ： ⁵

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³ 就本守則而言，“臨時工” 包括在我們場所工作的非全職員工以及 顧問和承包商等。聘用臨時工的業務組負責確保 臨時工證明其遵守準則的承諾。

⁴ 如果受控關聯公司採用了自己的行為準則和/或與本準則規定一致的政策，則受控關聯公司的董事、高級職員、員工和臨時工將遵守這些 政策，如果發生衝突，則遵守該守則控制的條款。如果受控關聯公司沒有采用自己的 行為準則和/或其他符合本準則規定的政策，則受控關聯公司必須根據其業務背景審查本準則和 政策，以確保該守則和此類政策是適當的，並滿足適用於其業務的所有法律和監管 要求和風險。

⁵ 《守則》中提及的所有政策和計劃均可在內聯網上查閲。

保護公司的資產、 資源和數據

公司的資產 只能用於合法的商業目的。

該公司的資產用於 業務，而不是個人用途。該公司的資產涵蓋許多類別。資產可以是實物、有形商品，例如辦公用品、 傢俱、計算機或無形物品，例如知識產權。您有責任保護公司的資產 免受損失、損壞、盜竊、濫用和浪費。如果您意識到我們的資產丟失、損壞、被盜、濫用或浪費，或者對如何正確使用這些資產有疑問 ，則應與您的主管交談。公司的名稱（包括其公司信頭和 徽標）、設施和關係是寶貴的資產，只能用於授權的公司業務。

如果您將公司的資產 用於個人利益或以其他方式浪費公司的資產，則可能違反了您對公司的責任。您 有責任不濫用公司資源進行賠償。任何對授權公司開支的報銷申請 都必須是合法的業務開支。如果您不確定某項費用是否合法，則應與您的主管 交談或參考公司的 差旅和費用政策.

必須始終保護機密信息 。

我們必須保護我們所擁有的 機密信息，包括有關我們的信息以及有關其他公司以及我們的客户和投資者的信息。機密 信息包括但不限於重要的非公開信息、您擁有的所有機密備忘錄、筆記、清單、記錄和其他 文件，包括硬拷貝和軟拷貝。所有這些信息都應在您停止工作後立即交付給公司 或應公司的要求隨時交付，並且在您離開公司後，您保護這些信息的義務仍在繼續。 您必須保護從辦公室移走的機密信息的硬拷貝和軟拷貝 (例如，可以在 家裏或外部會議上使用）。

在討論公司業務時，務必謹慎行事 。這包括遵守信息屏障協議，只與公司中那些 “需要知道” 信息的個人討論公司業務。此外，注意不要在電梯、餐廳和公共交通等公共場所或在辦公室外使用電話或電子郵件時討論公司業務 。您 還應注意不要將機密信息留在無人值守的會議室或其他人可以訪問的公共場所 。您必須完成強制性的數據保護培訓，並通過警惕打開附件 或點擊鏈接來降低網絡安全風險。有關如何保護機密和個人 數據的更多信息，請參閲數據保護計劃。在布魯克菲爾德任職期間，如果您得知或懷疑 無意中披露了有關公司或其他實體的機密信息，請在使用這些信息或根據這些信息採取行動之前尋求法律與監管小組成員的指導。

或代表公司持有的個人數據的使用必須遵守數據保護法。

在我們有合法依據的情況下，公司收集有關組織內外個人的個人數據 。這對於有效 和高效地管理和管理我們的業務運營是必要的。個人數據⁶ 除其他外，包括敏感的個人、醫療和財務信息。我們應採取一切合理措施，僅在需要保留個人數據的時間內保留 個人數據，並遵守我們的數據保護/隱私政策。

個人 數據的收集和使用受各種法律和監管要求的約束。您必須採取一切合理措施，確保個人數據保密 ，只有公司需要了解這些信息才能履行職責的個人才能訪問。 此外，如果業務開展需要向第三方披露個人數據（例如，以便第三方 可以向公司提供服務或收購公司的資產或業務），那麼您必須確保此類轉讓符合 適用的法律和監管要求。這可能包括確保第三方受書面協議的約束，該協議包含 保密義務以及其他義務，這些義務必須包含在我們運營或擁有客户或投資者的某些司法管轄區 的數據保護法中。在所有其他情況下，您只能根據法律或監管 要求披露個人數據。

在正常情況下，公司 在公司運營的司法管轄區之間傳輸個人數據，包括歐洲經濟區（“EEA”）以外的司法管轄區、 英國、巴西、中國、香港、日本、韓國、迪拜國際金融中心（“DIFC”）和新加坡。 如果您將個人數據傳輸到歐洲經濟區、英國、巴西、中國、香港、日本、韓國、DIFC 或新加坡以外，那麼 您必須確保允許這樣做（例如，個人已表示同意或已簽署相應的數據 傳輸協議）。此外，您應確保以與公司在這些司法管轄區內保護個人數據的方式一致 的方式保護個人數據，並且無論如何都要遵守所有適用的數據 保護法律。

您有責任確保 您理解並遵守我們的數據保護/隱私政策。有關遵守數據保護法的更多信息， 請參閲公司的 數據保護政策 以及中提及的相關政策 數據保護計劃.

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⁶ “個人數據” 的含義與適用的數據 保護或隱私立法中賦予它的含義或任何類似術語相同。

知識產權歸公司所有 。

在工作期間， 您可能單獨或與他人共同參與知識產權的創造、開發或發明，例如概念、方法、流程、發明、 機密信息和商業祕密、專有技術、實物產品、想法、計劃、軟件、應用程序、代碼、 著作權作品、商標、服務標誌和設計，包括但不限於改善現有 知識產權屬於公司。所有此類知識產權及其權利應歸公司所有， 您對此類知識產權的精神權利（如果有）將被放棄。您有責任與公司合作並提供 所有必要的協助，包括準備和執行任何必要的文件，例如轉讓和申請 代表公司向相關政府機構註冊權利，以確保所有知識產權和相關 權利成為或被承認為公司的專有財產。

必須保留公司 的文件。

至關重要的是，您必須幫助保存 我們的業務記錄，遵循任何文檔保留政策中規定的指導方針，並遵守相關的法律和監管 要求。如果您被告知您的文件與預期的或待決的訴訟、調查或審計有關，則您 必須遵循法律顧問關於保留文件的通知中規定的指導。

確保正確使用生成式人工 智能 (AI) 工具。

生成式 AI 工具，例如 ChatGPT、 Bard、Bing、Ernie 以及其他具有預先訓練語言模型的產品，是強大的工具，如果使用得當，可以使我們的業務受益。 但是，使用這些工具可能會帶來與機密信息的保護和人工智能生成輸出的可靠性 相關的重大風險。

輸入到生成式 AI 工具中的任何信息都將合併到模型中。這使得輸入有可能歸產品提供商所有，也有可能與組織外部的其他用户共享此類輸入 。此外，生成式 AI 工具受到可用於訓練的數據的限制。 此類數據可能不完整或已過時，這可能導致模型提供的信息不準確或不可靠。

除下文所述外，不得與生成式 AI 工具共享機密、 非公開、個人或專有信息。這包括與以下內容相關的信息：

儘管有上述規定，機密、 非公開、私人和/或專有信息可以與已獲得明確批准並通過布魯克菲爾德內部技術服務小組提供 供內部機密使用的生成式人工智能工具共享，但須遵守可能規定的指導方針和/或 政策。

此外，應仔細審查和評估生成式 人工智能工具的任何輸出，包括已獲技術服務小組批准供內部機密使用的人工智能工具版本， 的質量和準確性。Brookfield 及其員工仍然對其工作的質量和 準確性負責，包括任何判斷或決策。

賬簿和記錄的準確性以及 公開披露

確保公司的賬簿 和記錄完整準確，所有商業交易都經過適當授權。

公司的賬簿和記錄必須反映其所有交易，以便編制準確的財務報表。員工絕不得 向 (i) 外部審計師；(ii) 內部審計師；或 (iii) 公司的審計委員會隱瞞信息。此外， 任何人以欺詐手段影響、脅迫、操縱或誤導公司的外部審計師都是非法的。

公司的合同和 協議管理着我們的業務關係。由於管理合同和協議的法律繁多且複雜，我們 制定了政策和程序，以確保公司簽訂的任何合同都獲得適當的批准級別。因此，代表公司簽訂合同或協議的員工必須獲得適當的授權才能簽訂合同或協議，在 簽訂合同或協議之前，這些文件必須根據政策或慣例的要求由法律顧問進行審查。如果您不確定 是否擁有代表公司簽訂合同的適當授權，請參閲公司的 簽名權限和 批准閾值政策。

確保公司提供 完整、真實和明確的公開披露。

所有負責 準備公司公開披露或在此過程中提供信息的員工都必須確保 公開披露信息是誠實而準確的。員工必須意識到並報告以下任何情況：(a) 在編制、維護、評估、審查或審計任何財務報表或財務記錄時出現欺詐或 故意錯誤；(b) 內部會計控制方面的缺陷或不遵守內部會計控制；(c) 任何公開披露文件 中的虛假陳述或虛假陳述，例如年度和季度報告、招股説明書、信息/代理通告和新聞稿；或 (d) 偏離公司財務狀況的全面、真實 和簡單報告。

此外，每個 擔任財務報告監督職務的人及其家庭成員，⁷ 不得從外部審計師那裏獲得任何税收或其他服務，無論公司或該人 是否為服務付費。

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⁷ 就本守則而言，“家庭成員” 是指與您住在同一住所的您的配偶、伴侶或其他 家庭成員。

對利益相關者的責任

公平地與公司的 利益相關者打交道。

您必須公平地與公司的 證券持有人、客户、客户、供應商、我們運營所在的社區、其他利益相關者和競爭對手打交道。為維護我們 的聲譽和與利益相關者的關係，請勿從事任何非法或不道德的行為。

儘管客户資金是你自己的資本，但以 的身份管理。

公司在管理其客户的資產方面負有信託責任 。在與客户和潛在客户 客户以及客户賬户中的投資者（和潛在投資者）打交道或進行任何相關活動時，您都必須謹慎行事，避免出現不當行為。在這方面，您必須 避免參與任何可能導致實際、潛在或感知到的利益衝突的活動，並避免採取任何可能 被視為違反信任的行動，除非此類活動根據適用的法律和監管要求向相關利益相關者全面公平披露 並經其批准的框架得到解決。為此，當公司的利益幹擾甚至似乎幹擾了第三方 投資者作為公司客户的利益時，就會發生 “利益衝突” 。

通信和媒體

正確而恰當地使用公司的各種 溝通形式。

所有以書面形式溝通的業務事項必須通過公司的電子郵件系統和/或公司為 此類用途提供和批准的其他系統進行。⁸這些系統必須由 Brookfield 的內部技術服務組 安裝在您的設備上。您必須始終適當、專業地使用我們的電子郵件、互聯網、電話和其他 形式的溝通。員工必須遵守我們的 企業信息安全政策 以及 所有相關政策。雖然我們意識到需要限制將這些工具用於個人目的，但任何此類使用都不應過度 或減損您的工作。正如《守則》原則摘要所概述的那樣，與商業活動相關的電子通信 不得通過未經專門批准用於商業活動的電子通信系統進行，包括 （除其他外）個人電子郵件賬户、個人短信、未經批准的聊天論壇和社交媒體。

員工不應通過電子郵件將業務 信息發送到其個人電子郵件賬户，也不得在個人計算機或其他非工作電子設備上保留商業信息的副本。使用公司提供的技術（例如計算機、手機和語音信箱）時，不應指望您發送或接收的信息是 是私密的。您的活動可能會受到監控，以確保這些資源得到適當使用，並且 符合公司的政策和法律法規；請參閲 員工和個人數據保護 政策和隱私聲明。

當公司電子郵件系統、其他系統和設備上的 時，員工應小心，確保系統或設備中不會引入病毒、“特洛伊木馬” 或類似物品 ，包括點擊網絡釣魚電子郵件中的鏈接。打開來自未知來源的不請自來的電子郵件或看似可疑的電子郵件時，應格外小心 。如果您 不確定電子郵件或通信的來源，或者懷疑您的 IT 設備/設備可能有病毒，請立即通知 IT 部門。如果您在工作場所之外使用我們的 IT 設備/設備，則必須特別警惕 ，並採取我們可能不時要求的預防措施，防止 導入病毒或危及系統安全。該系統包含機密信息，受數據保護法規 的約束。必須極其謹慎地處理此類信息，並遵守我們的數據保護政策和數據保護 計劃。

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⁸ 布魯克菲爾德目前批准的系統包括：布魯克菲爾德的彭博聊天、微軟 Teams、Cisco Jabber、微信的微信、WhatsApp Business 和 Kakao Talk。隨着時間的推移，其他系統可能會獲得批准。

使用 社交媒體時要謹慎。

公司的社交媒體 政策是，除非您獲得明確授權，否則嚴禁您在所有社交媒體論壇上發表評論、發佈或以其他方式討論 公司、其客户和客户、其（及其客户）投資者、其員工，以及其證券、投資和其他 商業事務，包括但不限於社交網絡、聊天室、維基、虛擬世界和博客 （統稱為 “社交媒體”）。在參與在線活動時，您是Brookfield的代表，您必須確保 您在網上的行為，包括在社交媒體上的行為，是適當的，並且符合我們的價值觀。有關 適當使用社交媒體的更多詳情，您應參考公司的 企業信息安全政策.

除非獲得授權，否則請勿代表公司 發言。

作為一家上市公司， 重要的是要確保我們與投資公眾的溝通：(a) 及時； (b) 完整、真實和明瞭；(c) 根據所有適用的法律和監管 要求保持一致和廣泛傳播。除非根據布魯克菲爾德被指定為 “發言人”，否則您不得代表布魯克菲爾德發表公開聲明 披露政策。每個受控關聯公司都有自己的關於公開 披露的政策，如果您是其中一個實體的董事、高級管理人員或員工（或代表他們行事），則應該 遵守此類政策。

如果股東、財務分析師、 媒體成員或其他第三方聯繫您要求提供信息，即使請求是非正式的，也不要回應，除非 您獲得授權。在這種情況下，請將請求轉交給您的主管或將請求轉發給公司 從事投資者關係或溝通工作的個人。欲瞭解更多信息，您應該參閲 披露政策 公司 或受控關聯公司（如適用）。

利益衝突和個人 行為

表現出增強您和公司的正面形象的個人行為 。

無論是在工作之內還是工作之外的個人行為，都應該強化你、公司及其業務活動的正面形象。在所有個人和商業往來中運用良好的判斷力 是至關重要的。您應避免從事可能損害公司聲譽、 或您的聲譽以及可能破壞您與公司或公司與其客户之間信任關係的活動。 行為不當的員工可能會受到紀律處分，包括因故解僱。

在參與外部個人利益時，請記住你對布魯克菲爾德的責任 ；在從事公司職務 範圍之外的商業活動之前，請獲得許可。

公司鼓勵董事 和員工積極參與他們的社區。在從事個人、政治、非營利性活動或其他類似 活動時，請注意你參與任何外部利益不得妨礙你充分履行對 Brookfield 的職責，也不得與公司的利益發生衝突或以其他方式不利於公司的利益。此外，確保當您 參與這些活動時，未經明確授權，您不會被視為代表公司發言或行事。

“外部業務活動”， 也稱為 “OBA”，包括個人在公司職責範圍之外的任何業務活動，包括 作為其他商業組織的員工、獨立承包商、獨資經營者、高管、董事或合夥人的任何活動， 無論是否涉及薪酬。員工在接受 OBA 之前必須獲得其業務部門和法律和 監管小組成員的批准。在接受任何 OBA 之前，公司的董事必須向董事會主席提供建議。根據任何當地監管要求，在與公司無關的慈善機構或小型私人 家族控股公司的董事會任職無需事先批准。為了更清楚起見，在 家族控股公司的董事會任職無需獲得批准，這是個人商業事務的延伸；但是，需要在 一家擁有重要業務的私營運營企業的董事會任職。如果您對是否需要獲得許可有疑問，請諮詢法律與監管小組 的成員。

避免 中您的個人利益與公司、其客户或客户賬户投資者的利益相沖突的情況。

為此，當一個人的私人利益有意識或無意識地傾向於該人，或者似乎傾向於 該人以不符合公司利益的方式行事時，就會發生 “利益衝突” 。如果您參與 任何阻礙您正確履行公司職責的活動，或者可能造成一種可能影響您 客觀、有效和符合公司最大利益的行為能力的活動，包括個人利益 br} 或從我們與公司、業務合作伙伴、交易對手、投資銀行、經紀公司、服務 的關係中獲得好處，則可能存在利益衝突提供者和其他選民。因此，您必須將公司在任何商業事務中的利益置於任何個人 利益之上。請記住，公司的利益包括公司對客户的義務。

由於與布魯克菲爾德的另一名員工 有 “密切的個人關係”，您也可能有 利益衝突或出現利益衝突。為確保妥善管理這些關係，並以 適當和負責任的方式處理任何可能的利益衝突，您應向人力資源部（“HR”） 部門披露此類關係的存在。

就本守則而言，親密的 個人關係包括但不限於與父母或父母等同物（例如養父母）、近親 親戚或朋友、配偶、未婚妻、普通法或其他與您有過或曾經有過浪漫或親密關係的人的關係。

判斷你 是否存在利益衝突的最好方法是問問自己，一個消息靈通的人是否會合理地得出結論，你的興趣、活動 或親密的個人關係會以任何方式影響你代表公司履行職責的決定或表現。 為避免利益衝突，請在出現潛在衝突時予以識別；如果您不確定 某一特定利益或活動是否會導致衝突局面，請聯繫法律與監管小組，或者聯繫人力資源部披露 可能引發衝突的任何密切個人關係。董事應就衝突事宜與董事會主席協商。此外，如果 您發現其他董事、高級管理人員或員工有任何衝突或潛在衝突，則應酌情諮詢人力資源部、法律 和監管小組或董事會主席。

不要把企業機會 當作自己的個人機會。

禁止你利用你在布魯克菲爾德工作時意識到的商業或投資機會 個人好處。當機會出現時，您對 公司負有促進其利益的責任，並且您不得以任何方式與公司競爭。此外， 您的個人交易活動必須符合公司的規定 個人交易政策.

積極的工作環境

致力於營造我們不受歧視的 相互尊重的工作環境，⁹ 暴力¹⁰和騷擾。¹¹

Brookfield 致力於促進工作場所的機會均等和多元化。我們重視多元化、公平和包容性，我們都應該儘自己的一份力量來維護 我們相互尊重的工作環境，讓每個人都感到安全、包容和富有成效。公司不容忍工作場所的歧視、 暴力或騷擾。所有董事、高級管理人員和員工都必須努力確保公司是一個安全和相互尊重的環境 ，高度重視誠信、公平和尊重。有關公司對其積極 工作環境的承諾的更多信息，請參閲公司的 積極的工作環境政策.

您有責任舉報 歧視、暴力和騷擾。

如果您經歷或意識到 您認為是歧視、暴力或騷擾的行為，則應根據《守則》的 “舉報 潛在違反守則的行為” 部分和/或按照 積極的工作環境政策。關於 歧視、暴力或騷擾的舉報將受到認真對待和調查。如果你被發現歧視、行事 或威脅要對布魯克菲爾德的任何人採取暴力行動或騷擾，或者如果你故意寬恕對他人的歧視、 暴力或騷擾，你將面臨糾正措施，包括解僱，恕不另行通知 和有正當理由。

我們希望在歧視、暴力和騷擾方面營造一種舉報 的文化，因為舉報對於我們作為一家公司消除這些行為至關重要。 雖然如果您故意對無辜方提出虛假指控，我們保留採取糾正措施的權利，但您不會因為作出真誠舉報或協助調查舉報而面臨 報復。

致力於確保 其他董事、高級職員和員工的健康和安全。

我們都有權在安全健康的 環境中工作。在這方面，你必須：

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⁹ “歧視” 是指基於受法律保護的規定特徵 對個人或羣體的差別待遇。規定的特徵通常包括年齡、膚色、種族、宗教、性別、性別、 婚姻狀況、血統、性取向、國籍、殘疾。歧視是否是故意的並不重要； 重要的是行為的效果。

¹⁰ “暴力” 是指導致 意圖造成、可以合理地解釋為威脅造成或能夠對自己或他人造成死亡或人身傷害、 或財產損失的行為（口頭、書面或身體傷害）。

¹¹ “騷擾” 是指已知或理應知道為 不受歡迎的行為，包括行為 (例如，言論和行為），理智的人會認為這些言論和行為是敵對的， 是羞辱性或辱罵性的，或者對他/她造成折磨。騷擾涵蓋各種行為，包括性騷擾、欺凌和 心理騷擾。騷擾可能以多種方式發生，在某些情況下可能是無意的，但無論意圖如何，所有騷擾都會對個人的工作表現和整個工作場所產生負面影響。

如果您或您認識的人有 直接面臨嚴重人身傷害的危險，請先致電當地執法部門，然後根據《守則》的 “舉報潛在違反守則的行為” 部分和/或根據 積極的工作環境政策.

人權與現代 奴隸制

我們承諾以合乎道德 和負責任的方式開展業務，包括以尊重和支持保護人權的方式開展活動， 包括但不限於：

我們努力將這些標準 嵌入我們所有的核心業務活動中，包括我們的 ESG 盡職調查指南和供應商管理計劃中規定的培訓、溝通、合同和盡職調查流程。這些做法延伸到我們與主要供應商和其他業務 合作伙伴的互動。有關我們的商業慣例、系統和控制措施的更多信息，以防範現代奴隸制和人口販運， 請參閲公司的 反現代奴隸制和人口販運政策.

環境、社會 和治理 (“ESG”) 管理

我們的經營理念基於我們的信念，即對利益相關者負責任地行事是經營富有成效、盈利和可持續發展的基礎 ，價值創造和可持續發展是互補的目標。這種觀點得到了我們 作為長期資產所有者和經營者的100多年曆史中所學到的東西的支持，其中許多資產構成了全球 經濟的支柱。我們的長期重點有利於在整個資產管理業務和基礎業務中實施強有力的ESG計劃， 一直是我們的關鍵優先事項。我們的 ESG 政策概述了我們的 ESG 方針，該方針基於以下指導原則：

我們的 ESG 盡職調查指南 納入了可持續發展會計準則委員會 (SASB) 參與指南，以協助投資團隊對所有正在考慮的投資的重大ESG因素進行全面 審查。作為布魯克菲爾德ESG方法的一部分， 所有盡職調查工作都必須考慮ESG盡職調查指南。我們的供應商管理計劃還納入了 ESG 注意事項 （如適用）。

遵守法律、規則、法規 和政策

瞭解並遵守適用於您職位的所有 法律、規則、法規和政策。

我們的業務受到嚴格監管， 並且公司致力於遵守適用的法律、規則、法規和政策。我們每個人都必須承認我們作為個人的 義務，以瞭解和遵守在履行 職責時適用於我們的法律、規則、法規和政策，包括專門適用於上市公司、資產管理公司和投資顧問的法律，以及 適用範圍更廣泛的法律，例如禁止內幕交易和其他形式的市場濫用行為。

公司的許多活動 受法律、規則、規章和政策的約束，這些法律法規和政策可能會發生變化。如果您對與您在布魯克菲爾德的職責相關的某些法律、規則、法規或政策的適用性或解釋 有疑問，則應諮詢法律和 監管小組的成員。如果當地法律、習俗或慣例與《守則》發生衝突，則必須遵守最嚴格的法律、習俗或慣例。 如果您知道我們的任何可能非法的行為，您有責任舉報。總的來説，對法律的無知並不是違法的辯護 。我們希望您盡一切合理努力熟悉影響您活動的法律、規則、法規和政策，並遵守這些法律、規則、法規和政策。如果您對上述任何內容的適用性或解釋有任何疑問，應該 向公司的法律與監管小組尋求建議。

如果您擁有重要的非公開信息，請勿交易 公司的證券和任何其他公開交易的證券。

在 Brookfield 期間， 你可能會獲得或知道重要的非公開信息，¹² 要麼是關於公司、受控關聯公司或關聯或無關的上市實體。您不得使用此信息 為自己或他人獲取經濟利益，無論是通過為自己進行交易、“向” 他人提供 信息（即向親戚或朋友等其他人披露信息）或其他方式。這樣做不僅違反了《守則》，將導致因故立即終止，而且還嚴重違反了證券法，並將使任何 個人面臨潛在的民事和刑事起訴。

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¹² 如果一個有理智的投資者在決定購買、賣出或持有該實體的證券 時很可能認為該信息很重要，或者如果可以合理地預期該信息會導致證券的市場價格或價值發生重大變化，則有關該實體的信息是 “重要的”。 信息是 “非公開的”，直到向公眾普遍披露並且證券 市場已經過了足夠的時間來消化這些信息。如果您不確定信息是重要信息還是非公開信息，請諮詢您的法律與監管 合規小組以獲取指導。

當布魯克菲爾德實體處於與其收益發布相關的季度封鎖期或 處於特殊封鎖期時，可能會禁止交易布魯克菲爾德 證券。有關封鎖期的信息可以通過公司的內聯網獲得。

如果 您對證券法或公司的內部交易政策和程序有疑問，請聯繫公司 法律與監管小組的成員或參閲個人交易政策.

根據你在 公司的職位，你可能需要預先清算交易或完全避免交易。

布魯克菲爾德旗下的 員工分為三類 個人交易政策— 投資准入人員、准入人員和內部人士。員工 是根據他們在布魯克菲爾德的職位、角色、責任和/或活動在這些類別中指定的，詳情見更多 個人交易政策。布魯克菲爾德的人力資源部將在招聘時將員工指定為準入人員、 投資訪問人員和/或內部人士，並在必要時根據角色和/或頭銜的變更 更新此類稱號。布魯克菲爾德的法律與監管小組將在僱用時以及此後的任何職稱變更將他們的指定及其影響 通知員工。

業內人士、Access Persons 及其家庭成員必須預先清算布魯克菲爾德和非布魯克菲爾德證券（即所有可交易證券）的交易。所有 非僱員董事只能預先清算布魯克菲爾德證券的交易。

投資准入人員及其家庭成員 必須預先清算布魯克菲爾德證券的交易。

投資准入人員及其家庭成員通常被禁止對所有非布魯克菲爾德證券進行個人交易。此類人員必須將 的非布魯克菲爾德證券交易委託給盲目信託或對投資 決策擁有完全自由裁量權的第三方財務顧問。總的來説，這些你沒有自由裁量權的賬户應該由不是你的家庭成員的獨立第三方 管理。

有關第三方全權委託賬户中的交易預審和 交易活動的更多信息，請參閲公司的 個人交易政策.

不要行賄或接受賄賂， 包括 “便利費”。

我們重視以誠實和正直經營 業務的聲譽。保持這種聲譽對我們來説至關重要，因為它激發了我們 利益相關者對我們業務的信心，這最終意味着它對企業有利。我們不會直接或 間接行賄以促進我們的業務，也不允許您代表我們行賄或授權他人代表我們行賄。這個承諾來自最高管理層，你必須達到這個標準。賄賂是指為了不當影響決策或在促進、加強、獲得或保留 業務方面獲得不當或不公平優勢而提供、承諾、給予或 接受的任何有價值的東西。賄賂可能並不總是以現金支付的形式出現，也可以採取許多其他形式，包括禮物、旅行、招待、 政治捐款、慈善捐款、就業機會、實習和借調。便利費¹³ 也是一種賄賂形式，因此不允許。欲瞭解更多詳情，請參閲公司的 反賄賂和反腐敗 政策。

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¹³ 便利費是為確保或加快日常行動而支付的小額款項，或者以其他方式 誘使公職人員或其他第三方履行他們本應履行的日常職能，例如簽發 許可證、批准移民證件或發放海關持有的物品。這不包括法律規定的管理費 或快速通道服務的費用。

贈送或接收禮物/娛樂 應合理，在某些情況下應予以禁止。

向與公司有業務關係的人贈送或從與公司有業務關係的人那裏收到的禮物和招待通常是可以接受的，前提是禮物或招待 的價值適中，適合業務關係，並且不會造成不當行為。不得支付或收取現金或現金 等值付款。不遵守這些要求的員工可能需要向 公司償還他們代表公司提供或接受的任何禮物或福利的價值。違規行為可能會給您和/或公司帶來嚴重的 後果，包括髮現違法行為、Brookfield 的紀律處分（最高為 包括因故解僱）以及相關的民事處罰。欲瞭解更多詳情，請參閲相關 贈送/接收禮物、餐食和其他娛樂活動以及進行/募集慈善捐款的指導方針適用於您的 司法管轄區。

您對候選人和政黨的政治捐款可能會受到限制。

在某些司法管轄區，禁止代表公司進行政治捐款 。個人代表自己提供的政治捐款應符合 當地法律和法規。在加拿大，禁止代表公司進行政治捐款。在美國，各種聯邦、 州和市政法律法規對政治捐款施加了具體的限制和規定，無論是 代表公司捐款還是個人代表自己捐款，違規行為可能會對公司處以嚴厲的處罰。¹⁴ 為確保我們在任何國家都不會違反有關政治捐款的法律，所有代表公司（直接或間接）提供的 政治捐款，無論多少，都必須事先得到相應地區負責人的批准。在代表公司 或個人和/或其家庭成員代表自己繳納任何政治捐款之前，應諮詢並遵守公司的區域 政治捐款政策。

我們必須防止將 的業務用於洗錢或任何為洗錢、資助恐怖主義或其他犯罪 活動提供便利的活動。

該公司堅定地承諾 防止其業務被用於洗錢、資助恐怖主義或其他犯罪活動，並將採取 適當行動以遵守適用的反洗錢法。布魯克菲爾德有對投資和撤資進行反洗錢 盡職調查的程序。該公司實施的計劃旨在確保布魯克菲爾德管理的車輛 的投資者得到充分的篩選和驗證，並確保公司的其他業務活動符合適用的反洗錢 法律和相關要求。有關更多詳情，請參閲公司的反洗錢和貿易制裁 政策。

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¹⁴ 在美國，所有員工都必須根據地區 政策預先結清個人繳款。

在向政府機構提供信息時，您應考慮 您的權利和義務。

無論是在你 在布魯克菲爾德工作或擔任董事期間或之後，政府當局都可能會與你聯繫（例如，執法部門、證券監管機構、 等），他們正在尋求您通過與布魯克菲爾德的關係獲得的機密信息。無論您是否能 回答這些問題，我們都強烈建議，為了保護自己，除非事先 就您的權利和義務尋求法律建議，否則不要與當局交談。在這種情況下，您可以聯繫公司的法律與監管小組 ，他們可以幫助您聘請可以為您提供幫助的律師。

儘管有 有上述規定，但《守則》中沒有任何內容禁止或限制您根據 適用的舉報法規以任何方式向政府機構提供信息。有關更多信息，請參閲舉報 政策。

如果您被判犯有重罪或輕罪，您有內部舉報 的義務。

我們的表現取決於我們的員工， 因此，我們作為領先的全球另類資產管理公司的聲譽取決於在 公司擔任董事、高級管理人員或員工的個人的聲譽。我們在布魯克菲爾德的篩選流程非常嚴格，包括背景調查，以便我們 獲得有關潛在董事、高級管理人員和員工的最佳信息。到達布魯克菲爾德後，我們希望你能繼續 遵守這些開放、誠實和透明的原則。如果您在與公司有聯繫的任何時候 被判犯有重罪或輕罪（或在任何司法管轄區受到任何類似的定罪），或者參與了 您認為可能與您的聲譽有關的任何行為，則您有義務向公司的法律與監管 小組或您的主管報告這些信息，以便在內部對其進行適當記錄。

報告潛在的違反代碼的行為

您應該作出 真誠舉報。

內部報告對 公司的成功至關重要，它既是預期的，也是有價值的。您必須積極主動地立即舉報任何涉嫌違反《守則》的行為，或者您發現或參與的任何非法或不道德行為或不當行為。在舉報時，請 在可行的情況下提供具體細節和備用文件，以便對舉報的問題或行為進行充分調查。模糊、不具體或沒有根據的指控本質上更難追查。

員工應首先向主管舉報 實際或潛在的不當行為或違反守則的行為，因為他們的主管通常 最有能力解決問題。或者，您可以聯繫人力資源部或公司的法律與監管 小組，舉報任何實際或潛在的不當行為或違反守則的情況，或者如果您有任何具體或一般性問題。董事應 立即向董事會主席舉報違規行為。

如果您對證券 法律或公司的舉報政策有疑問，請聯繫公司的法律與監管小組或參閲 舉報 政策.

如果您不希望 向您的主管、人力資源部或公司的法律與監管小組舉報違規行為，您可以隨時通過公司的舉報熱線 舉報。

我們的舉報熱線（“舉報 熱線”）由獨立第三方管理。舉報熱線允許任何人匿名撥打電話（如果他們願意） ，用英語和其他語言舉報可疑的不道德、非法或不安全的行為。舉報熱線提供免費電話， 每週 7 天，每天 24 小時開放。請參閲《舉報熱線電話號碼 守則》的 “聯繫信息” 部分，按司法管轄區劃分。如果您選擇匿名舉報，我們將在 法律允許的範圍內最大限度地保護您的匿名性。

舉報將保密 並將得到適當處理。

將根據進行適當審查的必要性並遵守適用法律，儘可能對舉報的違規行為保密 。 您可能希望表明自己的身份，以便我們對任何舉報進行調查；但是，您可以撥打舉報熱線 進行匿名舉報。收到初次報告的當事方必須記錄其收到情況，記錄情況是如何處理的，並向內部審計提交 份報告，該報告將保留以備記錄。首席內部審計師將根據適用法律向相應的布魯克菲爾德董事會或其委員會舉報所有違反《守則》的非法和不道德行為 。

布魯克菲爾德禁止 對任何舉報涉嫌違反《守則》或任何法律或法規的行為進行報復。

不會對任何基於合理的善意認為已經發生或將來可能發生違反《守則》或任何法律或 法規的行為而提交舉報的人進行任何報復或報復；但是，舉報並不一定免除你（如果你參與其中）或 其他任何人違反或涉嫌違反本守則的行為。如果您提供虛假信息 或提出您知道不真實的指控，公司保留對您進行紀律處分的權利。這並不意味着您提供的信息必須是正確的，但這確實意味着 您必須合理地相信這些信息是真實的，並且至少表明可能違反了本準則。如果您認為 自己受到了不公平或非法的報復，則可以向主管、人力資源團隊或公司的 法律與監管小組舉報，也可以撥打舉報熱線。

在任何內部調查中，您都必須配合 。

董事、高級管理人員和 員工必須配合對非法或不道德行為或 不當行為的指控進行任何內部調查。在進行內部調查時，您必須提供誠實、準確和完整的信息。

對違反守則的行為採取紀律處分

請注意，我們保留 對符合違規性質和特定事實的違規行為採取紀律處分的權利。這可能包括因故立即終止 ，如果有正當理由，可能會對您提起法律訴訟。

合規聲明

在布魯克菲爾德開始工作後， 受本守則約束的每位董事、高級職員、員工和臨時工都將獲得此處提及的守則和政策 的副本，並必須簽署確認書。該確認由公司的法律與監管 小組維護。每年，受本守則約束的每位董事、高級職員、僱員和臨時工都必須重新證明 遵守本守則。每年執行本守則和此處提及的政策合規聲明或每年 認證應是您繼續擔任董事、受僱或參與公司的條件。

棄權

只有在非常特殊的情況下 才會放棄本守則。公司員工（公司 執行官除外）的守則豁免必須得到首席執行官的批准。公司董事會或執行官的守則豁免必須得到董事會主席的批准。受控關聯公司的董事、高級管理人員或僱員的守則豁免可以根據 與受控關聯公司的政策（與守則一致）授予。

修正案

公司 董事會至少每年審查和批准一次《守則》，並最終負責監督守則的遵守情況。

附表 A

聯繫信息

舉報熱線

兩階段撥號:

祕魯 —0-800-50-000 或 0-800-50-288，然後是 800-795-2716

阿拉伯聯合酋長國-8000-021、8000-555-66 或 8000-061， 然後 800-795-2716

在線 （世界其他地區）: — www.brookfield.ethicspoint.com

在線（中國）:

高管和董事聯繫方式 — 布魯克菲爾德公司

法律和監管聯繫人

法律聲明

公司保留 隨時修改、暫停或撤銷本代碼以及任何相關政策、程序和計劃的權利。公司還保留 自行決定解釋和修改本守則和這些政策的權利。本守則的任何修訂都將按照適用法律的要求披露和報告 。

該公司僱用加入工會的 員工。如果該守則與管理加入工會的 僱員的工資和/或就業條件的集體談判協議相沖突，則以集體談判協議為準；如果集體談判協議對《守則》中涉及 的領域保持沉默，或者如果該守則補充了集體談判協議，則加入工會的僱員應遵守該守則。

本守則或此處提及的任何 政策均未賦予任何員工任何權利、特權或福利，也未規定在公司繼續工作 的權利，為員工設定就業條件，也未在員工 與公司之間簽訂任何形式的明示或默示合同。此外，該守則並未修改僱員與公司之間的僱傭關係。

該準則已發佈在我們的網站 和內聯網上。如果 紙質副本與在線發佈的內容存在任何差異，我們網站和內聯網上的守則版本可能會更新，並取代任何紙質副本。

商業行為與道德守則 — 2023 年 6 月