未來 金融科技集團有限公司。
2022年12月16日
通過 埃德加
美國證券交易委員會
公司財務部
地址:東北F街100號
華盛頓特區,20549-0405號
請注意: | 艾米·蓋德斯 |
道格·瓊斯 | |
布萊恩 費特羅夫 | |
詹妮弗·洛佩茲·莫利納 |
回覆: | 未來 金融科技集團有限公司。 |
截至2021年12月31日的年度表格10-K 提交日期:2022年4月15日 文件編號:第001-34502號 |
女士們、先生們:
未來 金融科技集團股份有限公司(“FTFT”或“公司”,有時稱為“我們”或“我們的”) 現提交此信和以下信息,以迴應員工於2022年11月18日的來信(“員工“) 美國證券交易委員會(The”選委會“)關於本公司於2022年4月15日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的10-K表格(”10-K表格“)。
在提交本函件的同時,公司已將表格10-K(“表格10-K/A”)第1號修正案作為附件A提交給 。一旦員工的意見得到批准,公司將向委員會公開提交2021年表格10-K的第1號修正案。
以下以粗體重複 員工的意見,後面是公司的迴應。
答覆 日期為2022年10月19日的信函項目1.業務
概述, 第1頁
1. | 我們 注意到您對評論3的迴應,以及您修改後的披露:[i]此外,這些VIE協議還沒有在中國的法庭上進行真正的測試,中國監管機構可能不允許VIE結構。。。“要突出地向投資者披露此類風險,請在第1項的開頭修改以包括此新披露(以您的披露結束,即投資者可能永遠不會持有VIE的股權 )。還請修改以包括對您的詳細討論 由於您的結構而導致的公司面臨風險的交叉引用。 |
響應: 我們已經修訂,在第2頁第1項的開頭加入了這一新的披露。我們還修訂,在第2頁我們的結構導致的公司面臨的風險的詳細討論中加入了交叉引用 。
2. | 我們 注意到您對評論4的迴應,以及您修改後的信息披露。還請修改為 討論加速追究外國公司責任法案,就像您在第38頁所做的那樣。 |
響應: 我們已修改為在第1頁討論加速追究外國公司責任的法案。
1
3. | 我們 注意到您對評論5的迴應,以及您修改後的披露,即“截至本報告日期,我們的任何子公司或VIE都沒有向我們的控股公司或任何美國投資者支付任何股息或其他分配。”請修改以澄清 到目前為止是否也進行了任何現金轉移。此外,您可以在這裏討論 “[t]O業務中的現金和/或資產在中國和/或香港的範圍 。。。,“請在第36頁包括對您的風險因素的交叉引用。 |
響應: 我們已在第1頁修改,以澄清到目前為止沒有向我們的控股公司或任何美國投資者進行現金轉移。我們還在第38頁討論了我們的風險因素。[t]O業務中的現金和/或資產在中國和/或香港的範圍 。。。,“
4. | 我們 注意到您對評論6的迴應,以及您修改後的披露,即“我們、我們的子公司和中國的VIE不受中國證券監督管理委員會(”證監會“)的許可要求,中國網絡空間管理局(“CAC”)或 需要批准我們VIE運營的任何其他單位。我們還 注意到您隨後表示“我們、我們的中國子公司或VIE未來可能需要獲得中國政府的許可才能在美國交易所上市 ,這一點還不確定。”請在每個實例中修改以擴展您的討論 以允許或批准您經營您的業務(而不僅僅是VIE的運營) 並將您的證券提供給外國投資者(而不是上市)。此外, 關於您的披露是否討論“適用的法律、法規或解釋 發生變化,我們或我們的子公司需要在未來獲得此類許可或批准”,請修改以討論VIE、需要 才能在將來獲得此類權限或批准。最後,我們注意到,對於您的結論,您不需要 任何許可和批准來經營您的業務和向投資者提供證券,您似乎並沒有依賴於律師的意見。 如果是真的,陳述並解釋您根據什麼確定您 不需要獲得中國證監會、CAC或其他實體的許可或批准。 |
響應: 我們已修改了第1頁和第2頁的披露,以擴大我們的討論範圍,以允許或批准經營我們的業務(而不是僅限於VIE的運營),並向外國投資者提供我們的證券(與上市相反)。我們還在第2頁修改了我們的披露 ,討論瞭如果VIE未來需要獲得此類許可或批准的後果。
我們 已修改了我們在第2頁的披露,以表明我們的中國法律顧問認為,我們不需要獲得中國證監會、CAC或其他實體的許可或批准。
5. | 請 修改第三頁您的組織結構圖,以確定擁有未來金融科技股權的個人(S)或 個實體。就此,請註明您的公眾股東持有的股權比例。以及將根據表格10-K第12項和S-K法規第403項披露為實益擁有人的任何其他股東 (例如薛澤耀,以及您的董事和高級管理人員作為一個單獨的集團)。 |
響應: 我們修改了第三頁的組織機構圖,確定了持有未來金融科技5%以上股權的個人(S)或單位。
2
我們的VIE合同安排,第4頁
6. | 我們 注意到您對評論7的迴應,以及您修改後的信息披露。請像您在第40頁所做的那樣, 披露您在執行安排條款時可能產生鉅額成本的風險,在第40頁中,您聲明“[i]如果我們合併的VIE或其股東未能 履行合同安排下的各自義務,我們可能不得不 產生鉅額成本並花費額外資源來執行此類安排。 |
響應: 我們已修訂,以披露如果我們的綜合VIE或其股東未能履行第4頁合同安排下的各自義務,我們可能會產生執行安排條款的重大成本的風險。
7. | 我們 注意到您對評論8的迴應,以及您修改後的披露,即您“被視為我們VIE的主要受益人,以便進行會計核算”。其中,您披露 您“基本上獲得了我們VIE的所有經濟利益”,並且您的 “與我們VIE的合同安排”。。。允許我們(I)對我們的VIE實施有效控制 ,“根據美國公認會計準則對VIE合併所滿足的條件進行修訂以限定此類陳述,並澄清您 是VIE的主要受益人,以進行會計處理,並在整個招股説明書中做出符合要求的更改 ,您可以在其中討論“經濟效益”。對標題為“允許我們從我們的VIE中獲得經濟利益的協議”和“為我們提供對我們VIE的有效控制的協議”的副標題進行符合 更改,並在第39頁討論“經濟利益”,40和46。 還請修改對“我們的VIE”(例如,第1頁)、“我們的子公司和VIE”(例如,第2頁)和“我們的合併VIE(例如,第4頁)在描述VIE時,避免 使用術語“Our”。 |
響應: 我們修訂了披露,根據美國公認會計原則 明確描述了我們已滿足的合併VIE的條件,並在第4頁澄清了我們是VIE的主要受益人,並在我們討論經濟利益的報告中進行了符合要求的更改。
我們刪除了標題為 “允許我們從VIE中獲得經濟利益的協議”和“為我們提供對VIE的有效控制的協議”的副標題,並對第41、42和48頁中討論“經濟利益”的位置進行了一致性更改。
我們 還修改了對“我們的VIE”、“我們的子公司和VIE”和“我們的合併VIE”的提法,以避免 在描述VIE時使用術語“Our”。
精選 公司及其子公司和VIE簡明綜合財務明細表,第6頁
8. | 關於您打算修改的申請,請向我們解釋並披露本時間表: |
● | 什麼 未來金融科技、母公司、子公司、中國大陸、香港 |
香港(Br)子公司“和”VIE“代表它們之間的關係。
● | 如何 “未來金融科技”欄下的金額與“綜合總額”中的金額相關。 列。 |
響應: 我們已修訂提交文件,並就本附表披露“未來金融科技”、“母公司”、“附屬公司”、“中國”、“香港附屬公司”及“VIE”等實體及其彼此之間的關係。我們還披露了 “未來金融科技”欄下的金額與第8頁“綜合合計”欄中的金額之間的關係。
9. | 請 在本附表中僅為貴組織結構中作為VIE主要受益人的外商獨資實體提供一欄,並指明該實體是什麼。 |
答覆:我們在本附表第8頁的 中專門為雲鏈網絡技術(天津)有限公司(“CCM網絡”或“CCM天津”)提供了專欄,該公司是我們組織結構中的外商獨資實體,也是VIE的主要受益者。
3
10. | 如備註11中所述,請修改本附表,列出主要項目,如收入、貨物/服務成本和其他材料費用,以及小計和分類的公司間餘額 ,例如,公司間應收/應付款和子公司投資的單獨行項目。 |
響應: 我們修訂了此附表,以顯示收入、貨物/服務成本和其他材料費用等主要明細項目,以及小計和公司間分門別類餘額,例如公司間應收/應付款和對子公司的投資的單獨明細項目。
11. | 請 為申請文件中顯示的每個期間提供此時間表。 |
答覆:我們已經修訂了此 時間表,以針對第8頁備案文件中的每一段時間做出規定。
“如果 中華人民共和國政府認為合同安排。。。“,第39頁
12. | 我們 注意到您對評論14的迴應,以及您修改後的披露,即任命豐東律師事務所為您的“中國律師”。但是,您繼續保持對您的“中國律師”的單獨的 引用。請在您在備案中依賴豐東律師事務所的每個案例中修改為豐東律師事務所的名稱,並在您的中國律師 和您的中國律師相同的範圍內,請修改您的語言以確保一致性。 |
響應: 我們已經修改了披露,在我們在備案中依賴他們的每個案例中都命名了豐東律師事務所,並將我們的中國律師修改為中國律師,以確保一致性。
項目 10--董事、高管和公司治理,第59頁
13. | 我們 注意到您對評論13的迴應,以及您修改後的披露:[a]我們的董事和高級管理人員全部居住在美國以外的地方,除了在紐約的楊先生·劉。由於你的答覆表明,這些董事和官員中的某些人 居住在中國/香港,請説明是這樣的情況,並指出哪些人居住在中國/香港。 |
答覆:我們已修改披露 ,聲明趙明傑先生和Li女士居住在美國,並在第61頁確定哪些人居住在中國/香港 。
如果您有任何進一步的意見或需要任何進一步的信息,或者如果對本意見書有任何問題,請致電(703)6182503與Jeffrey Li先生聯繫。
非常 真正的您, | |
/S/ 山春Huang | |
山春 Huang | |
首席執行官 未來 金融科技集團有限公司。 |
4
附件A
(表格10-K/A目前正在接受工作人員的審查 在所有擬議的修訂披露清除工作人員的評論之前,不會公開提交)
美國
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-K/A
(第1號修正案)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告
截至2021年12月31日的財政年度
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
過渡期 從_
委員會檔案第001-34502號
未來金融科技集團 公司
(註冊人的確切姓名 如其章程所規定)
佛羅裏達州 | 98-0222013 | |
(述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 | |
公司或組織) | 識別碼) | |
美洲大道1177號美洲大廈 5100套房,紐約,紐約州 |
10036 | |
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人電話:888-622-1218
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 註冊的每個交易所的名稱 | |
普通股,面值0.001美元 | 納斯達克資本市場 |
根據該法第12(G)節登記的證券:
無 | ||
(班級名稱) |
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。是☐ 否
如果註冊人不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告,請用複選標記表示。是☐ 否
用複選標記表示註冊人 (1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求 。是,否,☐
用複選標記表示註冊人 是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 否☐
用複選標記表示根據法規S-K第405項披露的違約者 是否未包含在此處,據註冊人所知,也不會包含在通過引用併入本表格10-K第三部分或對本表格 的任何修正的最終委託書或信息陳述中。是☐否☐
用複選標記表示註冊人 是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。 請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“小型申報公司”、 和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否已提交報告並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告進行的內部控制的有效性評估。☐
用複選標記表示註冊人 是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ 否
根據納斯達克資本市場報告的註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日,即2021年6月30日,也就是註冊人最近結束的第二財季的最後一個工作日,註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權的股票的總市值約為1.63億美元。
截至2022年4月12日,已發行普通股數量為70,067,147股。
解釋性説明
為迴應美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)於2022年9月21日發出的評議函,未來金融科技集團(以下簡稱“本公司”、“本公司”、“本公司”或“本公司”)以10-K/A表格格式向我們最初於4月15日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的年度報告提交了本修正案第1號修正案。2022年(“10-K表格正本”)同意公司對美國證券交易委員會工作人員意見的迴應。
閲讀本10-K/A表格時,應結合公司在原始10-K表格提交日期之後向美國證券交易委員會提交的定期文件,包括對這些文件的任何修改,以及在原始10-K表格日期之後在8-K表格中提交的任何最新報告。此外,根據美國證券交易委員會頒佈的適用規則和規定,公司首席執行官和首席財務官 現提供與本10-K/A表相關的註明日期的證書。這些證書存檔為附件31.1、 31.2、32.1和32.2。由於本10-K/A表格完整闡述了原始10-K表格,因此它既包括因修改後的披露而更改的條目,也包括與原始表格10-K不變的條目。除了我們在致美國證券交易委員會的回覆信中討論的對 披露的修改之外,本10-K/A表格截至原始10-K表格的原始提交日期 ,尚未進行更新以反映原始提交日期之後發生的其他事件。這包括前瞻性陳述 以及本表格10-K/A中未直接受此修訂影響的所有其他部分,這些修訂應在其歷史背景下閲讀。
未來金融科技。
截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告
第一部分 | 1 |
項目1--商務 | 1 |
項目1A--風險因素 | 26 |
項目1B--未解決的工作人員意見 | 45 |
項目2--財產 | 45 |
項目3--法律訴訟 | 45 |
項目4--礦山安全披露 | 45 |
第II部 | 46 |
項目5--註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 | 46 |
第6項--[已保留] | 47 |
項目7--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 48 |
項目7A--關於市場風險的定量和定性披露 | 57 |
項目8--財務報表和補充數據 | 57 |
項目9--會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧 | 57 |
項目9A--控制和程序 | 57 |
項目9B--其他資料 | 58 |
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 | 58 |
第三部分 | 59 |
項目10--董事、執行幹事和公司治理 | 59 |
項目11--高管薪酬 | 63 |
項目12--某些實益所有人的擔保所有權以及管理層和有關股東事項 | 67 |
項目13--某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 68 |
項目14--主要會計費和服務 | 68 |
第四部分 | 70 |
項目15--證物和財務報表附表 | 70 |
簽名 | 75 |
i
關於前瞻性陳述的説明
本未來金融科技集團(連同我們的直接或間接子公司,包括“我們”、“本公司”或“未來金融科技”)截至2021年12月31日的財年的10-K表格年度報告(“年度報告”)包括有關未來金融科技的商業和財務計劃、戰略和前景的前瞻性陳述。儘管未來金融科技認為這些前瞻性聲明中反映或暗示的計劃、意圖和預期是合理的 ,但未來金融科技不能向您保證我們會實現或實現這些計劃、意圖或預期。前瞻性 陳述固有地受到風險、不確定因素和假設的影響,包括但不限於 中描述的因素。風險因素在未來金融科技向美國證券交易委員會提交的文件中不時提到。本演示文稿中包含的許多前瞻性陳述 可以通過使用前瞻性詞彙來識別,例如“相信”、“預期”、“預期”、“應該”、“計劃”、“將”、“可能”、“打算”、“估計”、 “目標”、“在軌道上”、“目標”、“機會”、“暫定”、“定位”、 “設計”、“創建”、“預測”、“項目”,“尋求”、“將”、 “可能”、“繼續”、“正在進行”、“上升”、“增長”和“潛力”等。可能導致實際結果與我們在本演示文稿中做出的前瞻性陳述大不相同的重要因素在我們不時提交給美國證券交易委員會的其他報告或文件中闡述,包括但不限於 :
● | 我們供應商產品供應的波動; | |
● | 中國的網上零售及供應鏈行業、香港的資產管理業務及環球金融科技行業的預期增長; | |
● | 總體經濟條件和條件的變化對未來金融科技所從事的業務產生不利影響的; | |
● | 美國、中國和全球金融和股票市場的變化,包括 市場中斷和重大利率波動,這可能會阻礙我們為業務和投資獲得外部融資,或增加其成本。 | |
● | 成功實施我們的業務戰略或推出新的產品和服務; | |
● | 我們吸引和留住客户的能力; | |
● | 對我們產品和服務的品味和偏好或消費的變化 ; | |
● | 競爭活動對我們業務的影響; | |
● | 未來籌資努力的結果; | |
● | 與新冠肺炎全球大流行的不利影響相關的風險; | |
● | 在國際上開展業務,特別是在中國境內開展業務的風險,包括貨幣波動和貶值、貨幣限制、當地法律和限制以及可能的社會、政治和經濟不穩定;以及 | |
● | 區塊鏈技術的法律法規變化及其在商業中的應用 ; | |
● | 本公司無法控制的其他經濟、金融和監管因素。 |
我們在本報告中的任何或所有前瞻性陳述 可能被證明是不準確的。它們可能會受到我們可能做出的不準確假設、已知或未知風險或不確定性的影響。因此,任何前瞻性陳述都不能得到保證。由於各種因素,包括但不限於“項目1A”中概述的風險,未來的實際結果可能大不相同。鑑於這些風險和不確定因素,不能保證本報告中包含的前瞻性陳述確實會發生。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。
除法律要求外,我們不承擔更新前瞻性 陳述以反映後續事件、情況變化或意外事件發生的義務。
未來金融科技集團是一家在佛羅裏達州註冊成立的控股公司,它不是一家運營公司。作為一家本身沒有實質性業務的控股公司,本公司通過其子公司和與可變利益實體(VIE)-雲鏈電子商務(天津)有限公司(“電子商務天津”)的合同安排進行 經營。出於會計目的,我們是VIE的主要受益人。投資者將持有權益的是控股 公司。
除另有説明外,本報告中使用的“我們”、“我們”、“公司”、“我們”或“未來金融科技”是指未來金融科技集團,是指佛羅裏達州的一家控股公司,而“VIE”是指中國可變利益實體(天津電子商務)。
II
重大風險因素摘要
以下是可能影響我們業務的重大風險因素和不確定因素的摘要 ,在本10-K表格年度報告中包含的第I部分-項目 1A-風險因素中有更詳細的討論:
與我們的業務相關的風險
● | 新冠肺炎疫情等不可控事件的發生,可能會對我們的運營和財務業績產生負面影響。(見本報告第26頁) |
● | 在中國看來,供應鏈融資服務業是一個新興的、快速發展的行業,我們可能達不到預期的發展。(見本報告第28頁) |
● | 供應鏈融資服務業在中國競爭日益激烈。如果我們不能有效地競爭,我們可能會失去我們的客户和合作夥伴,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。(見本報告第28頁) |
● | NTAM提供的資產管理服務涉及各種風險,如果不能識別或充分認識到這些風險,將對我們的聲譽、客户關係、運營和前景產生負面影響。(見本報告第28頁) |
● | 我們NTAM的運營依賴於關鍵管理層和專業人員,如果我們無法招聘或留住他們,我們的業務可能會受到影響。(見本報告第29頁) |
● | 區塊鏈技術、加密貨幣、數字資產和數字資產提供的監管制度存在不確定性,新的法規或政策可能會對我們區塊鏈相關業務的發展產生實質性不利影響。(見本報告第31頁) |
● | 我們受到網絡安全風險的影響,並可能在努力將這些風險降至最低並應對網絡事件的過程中招致不斷增加的成本。(見本報告第32頁) |
● | 我們的業務依賴於我們的網站、應用程序、網絡基礎設施和交易處理系統。(見本報告第31頁) |
在中國經商的相關風險
● | 中國的經濟、政治或社會條件或政府政策的變化 可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。(見本報告第34頁) |
● | 在很少提前通知的情況下,中國法律法規的解釋和執行方面的不確定性 和快速變化可能會對我們的業務運營造成實質性的負面影響, 降低我們普通股的價值,並限制我們可以獲得的法律保護 。(見本報告第35頁) |
三、
● | 中國政府對我們開展業務的方式以及對海外和/或外國投資中國發行人的發行施加更多監督和控制,並可能隨時幹預或影響我們的運營,這可能導致我們的運營發生實質性變化,並顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力,並導致我們普通股的價值大幅下降或一文不值。(見本報告第36頁) |
● | 根據《中國證券法》,有關美國證券監管機構在中國境內進行調查和收集證據的程序和必要的時間存在不確定性。(見本報告第37頁) |
● | 由於中國法律和其他合同要求,我們可能會被限制向股東支付股息。若業務中的現金及/或資產位於中國及/或香港或我們的中國及/或香港實體、VIE及WFOE,則由於中國政府幹預或對我們或我們的附屬公司轉讓現金及/或資產的能力施加限制及限制,該等資金及/或資產可能無法用於中國及/或香港以外的營運或其他用途。(見本報告第38頁) | |
● | 《要求外國公司承擔責任法案》或《HFCA法案》以及相關法規正在迅速演變。進一步實施、解釋或修訂HFCA法案或相關法規,或PCOAB確定其沒有足夠的機會檢查我們的審計師,可能會因為我們在內地的業務而對我們構成監管風險並施加限制。一個潛在的後果是,我們的普通股可能會被交易所摘牌。我們的普通股退市,或我們的普通股退市的威脅,可能會對您的投資價值產生實質性的不利影響。此外,PCAOB無法對我們的審計師進行全面檢查,剝奪了我們的投資者享受此類檢查的好處。(見本報告第40頁) |
與公司結構有關的風險
● | 如果中國政府認為與我們的綜合可變權益實體有關的合同安排不符合中國對相關行業的外國投資的監管限制,或者如果這些法規或現有法規的解釋在未來發生變化,我們可能會受到嚴厲的懲罰或被迫放棄我們在該等業務中的權益。(見本報告第41頁) |
● | 合併後VIE的股東可能與我們存在潛在的利益衝突,這可能會對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。(見本報告第42頁) |
● | 如果合併後的VIE或其股東未能履行我們與他們的合同安排下的義務,將對我們的業務產生重大不利影響。(見本報告第42頁) |
● | 我們與我們合併的附屬實體的合同安排在提供運營控制方面可能不如直接所有權有效。(見本報告第42頁) |
與我們普通股相關的風險
● | 我們被授權發行空白支票優先股,這可能會在沒有股東批准的情況下發行,這可能會對我們普通股持有者的權利產生不利影響。(見本報告第43頁) |
● | 近年來,我們的普通股一直處於從納斯達克(簡稱納斯達克)退市的危險之中。(見本報告第44頁) |
其他風險和不確定性,包括“第一部分--第1A項--風險因素”下列出的風險和不確定性。
這些因素不應被解釋為詳盡無遺,應與本10-K表格年度報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中的其他警示聲明和其他信息一起閲讀。
四.
第一部分
項目1--商務
概述
未來金融科技是根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司,它不是中國運營公司。作為一家沒有實質性業務的控股公司,我們的大部分業務是通過我們的子公司進行的,並與總部位於中國的可變利益實體-雲鏈電子商務(天津)有限公司(前身為鏈雲商城電子商務(天津)有限公司)簽訂了合同安排,這種結構對投資者來説存在獨特的風險。本公司歷史上在中國從事濃縮果汁(包括果泥和果汁)、果汁飲料(包括果汁飲料和蘋果酒飲料)的生產和銷售。Republic of China(“中國”或“中國”)。由於中國生產成本大幅上升和環保法規收緊,本公司已從果汁生產和分銷 轉型為基於區塊鏈的實名制電子商務平臺、供應鏈融資服務和交易業務以及金融科技業務。 本公司的主營業務包括基於區塊鏈技術的網上購物平臺鏈雲商城、供應鏈融資服務和交易、金融科技服務業務以及基於區塊鏈的技術在金融科技服務中的應用和發展。該公司還擴展到金融服務和加密貨幣 市場數據和信息服務業務。
總部設在香港和中國,並將大部分業務設在香港和中國,存在法律和運營風險。最近,中國政府在事先沒有事先通知的情況下,發起了 一系列監管行動和聲明,以規範中國的業務經營,包括 打擊證券市場違法行為,加強對中國境外上市公司的監管,採用 可變利益主體結構,採取新措施擴大網絡安全審查範圍,以及擴大反壟斷執法力度。2021年7月6日,中共中央辦公廳、國務院辦公廳聯合印發了《關於嚴厲打擊證券市場違法違規行為,促進資本市場高質量發展的通知》,其中要求有關政府部門加強跨境執法和司法合作監管,加強對中國境外上市公司的監管,建立健全中國證券法的域外適用制度。2021年12月28日,中國或民航局、國家發展和改革委員會、工業和信息化部、公安部、國家安全部、財政部、商務部、人民中國銀行、國家廣播電視總局、中國證券監督管理委員會、國家保密總局、國家密碼管理局發佈的《網絡安全審查辦法》,自2022年2月15日起施行。購買互聯網產品和服務的關鍵信息基礎設施運營商(CIIO)和從事影響或可能影響國家安全的數據處理活動的數據處理運營商(DPO) 應接受網絡安全審查辦公室的網絡安全審查。2021年11月14日,CAC發佈了《網絡數據安全管理辦法(徵求意見稿)》,或《網絡數據安全管理辦法(草案)》,要求個人信息超過100萬名用户欲在境外上市的網絡空間運營商向網絡安全審查辦公室提交網絡安全審查。截至本報告之日,這些新法律和準則 尚未影響公司在美國或其他交易所開展業務、接受外國投資或上市和交易的能力;但是,這些新法律和準則的解釋和執行存在不確定性, 可能會對我們的業務和財務前景產生重大和不利影響,並可能影響我們接受外國投資或繼續在美國或其他外匯上市的能力。外商投資法規和中國的其他政策的任何變化或中國政府的相關執法行動都可能導致我們的業務和我們證券的 價值發生實質性變化,並可能顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供我們的證券的能力,或導致我們的證券價值大幅縮水或一文不值。本公司的審計師總部設在美國,美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)目前有權 檢查我們審計師的工作底稿,我們的審計師不受PCAOB於2021年12月16日宣佈的決定的約束。《追究外國公司責任法案》或《HFCA法案》於2020年12月18日頒佈。根據《HFCA法案》,如果PCAOB確定自2021年起連續三年不能對註冊人的審計師進行檢查或全面調查,交易所可能決定將該註冊人的證券摘牌,則可禁止在國家證券交易所或美國場外交易市場進行任何註冊人的證券交易。2021年6月22日,美國參議院通過了《加快外國公司問責法案》, 該法案如果獲得通過,將修改HFCA法案,並要求美國證券交易委員會禁止發行人的證券在美國任何證券交易所交易,前提是發行人的審計師連續兩年而不是三年沒有接受PCAOB檢查,從而縮短了如果我們的審計師無法滿足PCAOB檢查要求,我們的證券可能被禁止交易或退市的時間 。《追究外國公司責任法案》和相關法規目前不影響公司,因為公司的審計師正在接受PCAOB的檢查和調查。但是,如果後來確定PCAOB由於外國司法管轄區當局的立場或任何其他原因而無法全面檢查或調查我們的審計師,則缺乏檢查可能會導致根據 追究外國公司責任法案 禁止交易我們的證券,因此納斯達克可能會將我們的證券摘牌。
作為一家控股公司,我們可能依賴子公司支付的股息和其他權益分配來滿足我們的現金和融資需求。如果我們的任何子公司或我們的WFOE在未來自行產生債務,管理此類債務的工具可能會限制他們向我們支付股息的能力 。然而,截至本報告日期,我們的任何子公司或VIE都沒有向我們的控股公司或任何美國投資者進行任何股息、其他分配或現金 轉移。未來,從海外融資活動中籌集的現金收益可由我們通過出資或 股東貸款(視情況而定)轉移至我們的中國子公司。作為一家控股公司,我們可能主要依靠子公司支付的股息和其他權益分配來滿足我們的現金和融資需求。截至本報告日期,我們尚未制定現金 管理政策和程序來規定如何通過我們的組織進行資金轉移。相反,資金可以根據適用的中國法律法規進行轉移。請參閲“股利分配和現金在控股公司、子公司和VIE之間的轉移 公司及其子公司和VIE的精選簡明綜合財務明細表。
截至本報告日期,控股公司、其子公司和合並VIE之間或向美國投資者以外的投資者未進行任何股息或分配。 控股公司、其子公司和VIE在可預見的未來沒有任何計劃分配股息或清償VIE協議下的欠款 。若業務中的現金及/或資產位於中國及/或香港或我們的中國及/或香港實體、VIE及WFOE(定義見下文),則由於中國政府幹預或對吾等或我們的附屬公司轉讓現金及/或資產的能力施加限制及限制,該等資金及/或資產可能無法用於中國境外及/或香港以外的營運或作其他用途。看見“控股公司、子公司和VIE之間的股息分配和現金轉移。以及“風險因素-由於中國法律和其他合同要求,我們可能會受到限制,不能向股東支付股息。如果業務中的現金和/或資產位於中國和/或香港或我們的中國和/或香港實體、VIE和WFOE,則由於中國政府幹預或對我們或我們的子公司轉移現金和/或資產的能力進行幹預或施加限制,此類資金和/或資產可能無法用於中國和/或香港以外的資金運營或其他用途 .”
VIE及本公司的若干附屬公司 於內地註冊成立並於中國境內經營,並已獲得中國有關當局的所有許可,包括《營業執照》、《銀行開户許可》及《增值電信營業執照》,以在中國經營目前的業務。 本公司在內地以外的附屬公司亦已取得在其經營業務所在國家經營業務的許可或批准。
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於本報告日期,根據我司中國法律顧問豐東律師事務所的意見,本公司、我們的附屬公司及中國的VIE不受中國證監會(“證監會”)、中國網信局(“CAC”)或任何其他需要 批准VIE的經營的實體的許可要求所規限,亦未獲或被任何中國當局拒絕該等許可。然而,中國共產黨中共中央辦公廳、國務院辦公廳於2021年7月6日聯合印發了《關於依法嚴厲打擊非法證券活動的意見》,並於 向社會公佈。意見強調,要加強對非法證券活動的管理, 要加強對中國公司境外上市的監管。鑑於中國目前的監管環境, 我們、我們的子公司或VIE可能需要在何時以及是否需要獲得當地政府的許可才能在未來向外國投資者出售我們的證券,這是不確定的,即使獲得了這樣的許可,它是否會被拒絕或撤銷。 如果我們或我們的任何子公司或VIE沒有收到或維持這樣的許可或批准,無意中得出結論認為不需要這樣的許可或批准,或者適用的法律、法規或解釋發生變化,我們或我們的子公司需要在未來獲得這樣的許可或批准。它可能會顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供我們的證券的能力,並導致我們的證券價值大幅縮水或變得一文不值。如果適用的法律、法規或解釋發生變化,並且VIE需要在未來獲得此類許可或批准,我們可能面臨重大不確定性,無法及時或根本無法獲得此類許可或批准。如果不及時採取 和適當的措施來適應這些或類似的監管合規挑戰,可能會對我們目前的公司結構和業務運營造成實質性的不利影響。此外,這些VIE協議尚未在中國案的法庭上真正經受考驗,中國監管機構可能不允許VIE結構,這可能會導致我們的業務和/或我們證券的價值發生實質性變化,包括可能導致我們證券的價值大幅下降或變得一文不值。 VIE結構用於向投資者提供對中國公司的外國投資敞口,在中國法律禁止 或限制對某些類型的運營公司進行外國直接投資,並且投資者可能永遠不會持有VIE的股權。請參閲“風險因素-如果中國政府認為與我們的綜合可變利益實體有關的合同安排不符合中國對相關行業外國投資的監管限制,或者如果這些規定 或現有規定的解釋在未來發生變化,我們可能會受到嚴厲的處罰或被迫放棄我們在這些業務中的利益。
2021年5月11日,公司成立了未來供應鏈(成都)有限公司,業務為煤炭、鋁錠供應鏈融資服務及交易。
2021年5月12日,公司在成都成立了未來大數據(成都)有限公司,中國。其業務包括大數據技術和工業互聯網數據服務。
2021年6月8日,本公司在天津成立了天津未來私募股權基金管理合夥企業(有限合夥)中國。其主要業務是對外股權投資。
2021年6月24日,公司在阿拉伯聯合酋長國迪拜成立了FTFT Capital Investments L.L.C.2021年12月,FTFT Capital Investments,LLC(FTFT Dubai)正式推出FTX,這是一個加密貨幣市場數據平臺,為投資者提供來自大量加密貨幣交易所的實時加密貨幣市場數據和交易信息。比特幣、ETH、EOS、萊特幣、TRON和其他加密貨幣的市場數據可以在https://www.ftftx.com上獲得,也可以通過iOS和安卓設備上的FTX App獲得。FTX應用程序可在Google Play和Apple Store上免費下載。
2021年6月14日,公司在紐約成立了未來金融科技 實驗室公司,作為其全球研發和技術支持中心。
2021年7月2日,該公司成立了未來金融科技 數碼第一美國有限公司。這是一家投資基金。
2021年7月6日,本公司成立了未來金融科技數字資本管理有限公司,提供投資諮詢服務和投資基金管理。
2021年7月6日,該公司成立了未來金融科技 數碼一號GP,LLC。這是一家離岸投資基金。
2021年8月2日,本公司在英國註冊成立FTFT UK Limited,作為其在歐洲發展金融科技業務的運營基地。
於2021年8月6日,本公司完成向joy富企業有限公司(“joy富”)收購總部設於香港的資產管理公司尼斯人才資產管理有限公司(“尼斯人才資產管理有限公司”)90%的已發行及流通股。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)發牌,從事類型4:證券諮詢及類型9:資產管理的受規管活動。
2021年8月11日,公司成立了未來私募股權基金管理(海南)有限公司,業務為投資基金管理。
於2021年9月1日,FTFT UK Limited(一間根據英國法律成立的公司及本公司的全資附屬公司(“FTFT UK”))與英國居民Rahim Shah(“賣方”)訂立股份 購買協議,以收購Khyber Money Exchange Ltd.的100%已發行及已發行的 股份(“銷售股份”),Khyber Money Exchange Ltd.是一家轉賬公司,其平臺可透過其其中一個代理地點或透過其在線門户網站、流動平臺或電話轉賬。開伯爾貨幣交易所有限公司 受英國金融市場行為監管局(FCA)監管,雙方正在等待FCA的批准,然後才能正式完成交易 。
2021年8月11日,公司成立了未來私募股權基金管理(海南)有限公司,業務為投資基金管理。
2021年11月22日,該公司成立了投資基金FTFT Digital None,Ltd.。
2021年11月22日,該公司成立了投資基金未來金融科技數字第一離岸有限責任公司。
2021年12月15日,該公司成立了 FTFT超級計算公司。其業務是比特幣和其他加密貨幣挖掘及相關服務。
2022年3月,FTFT UK獲得了作為電子貨幣指令(EMD)代理運營的 批准,並已在英國監管機構金融市場行為監管局(FCA)註冊。這一身份授予FTFT UK分銷或兑換電子貨幣的能力,並代表電子貨幣機構(註冊號903050)提供特定的金融服務。
目前,鏈雲商城採用了“企業溝通即服務”或eCAAS平臺,該平臺是由中國消費者保護基金會反假冒委員會(“反假冒委員會”)運營的3.15中國責任品牌計劃的一部分。 反假冒委員會審查並接受這些公司加入其3.15中國責任品牌計劃。驗收後,這些 公司被授權在其產品上使用具有這些公司認證簽名的防偽標籤,並 反假冒委員會控制的區塊鏈質量安全可追溯系統上記錄的 反假冒委員會。這些公司將在我們的eCAAS平臺上銷售此類產品。公司還可以使用銷售代理在我們的eCAAS平臺上銷售其產品 ,雙方可以就銷售產品的佣金百分比進行談判。任何新的銷售代理必須由現有代理推薦 ,並向eCAAS平臺支付一次性費用,才能被接納為在平臺上提供銷售代理服務的授權代理 。
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本公司於2020年3月開始試運行跨境電商平臺NOGIRL,並於2020年7月正式上線。跨境電商平臺旨在打造一個由社交媒體影響者主導的新的s2b2c(供應商對企業和消費者)外包銷售平臺 。它是針對不斷增長的女性消費市場,能夠通過該平臺進行廣播、短視頻和所有形式的交流。它還可以與客户使用的其他主要社交媒體 創建以銷售為導向的共享生態系統等。公司的推廣戰略以前主要依賴於通過會議和會議對成員和分銷商進行培訓 。由於新冠肺炎的爆發,中國政府對大型集會進行了限制。這些限制使得我們的在線電子商務平臺的推廣戰略難以實施, 公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏新的 訂户,2021年6月,該公司暫停其跨境電商平臺(NONOGIRL)。此外,從2021年第二季度開始,公司將鏈雲商城的會員制商業模式轉變為以銷售代理為基礎的企業 溝通即服務或eCAAS平臺,並開始為 煤礦和發電廠以及鋁錠提供供應鏈融資服務和煤炭交易。
本公司目前擁有九家直接全資附屬公司:根據英屬維爾京羣島法律註冊成立的數碼金融科技有限公司(“DigiPay”)、根據香港法律註冊的公司未來金融科技(香港)有限公司、根據開曼羣島法律註冊的公司GlobalKey共享商城 有限公司、天津未來私募股權基金管理合夥公司、根據中國法律成立的有限合夥公司、根據英國法律註冊的公司FTFT UK Limited、未來金融科技數碼資本管理有限公司、根據康涅狄格州法律註冊的公司、根據康涅狄格州法律註冊的公司未來金融科技數字有限責任公司、根據紐約州法律註冊的未來金融科技實驗室公司和根據俄亥俄州法律註冊的FTFT超級計算公司。
SkyPeople Foods Holdings Limited(“SkyPeople”BVI“)是本公司的全資附屬公司及根據英屬維爾京羣島法律成立的公司,持有根據香港特別行政區法律成立的合德堂控股(香港)有限公司(”合德堂香港“)100%的股權,以及合德堂香港持有SkyPeople Juice Group Co.,Ltd.(”SkyPeople(中國)“)73.42%的股權。中國是一家根據中國法律註冊成立的公司。 SkyPeople(中國)在中國擁有十一家附屬公司,主要從事中國及海外市場的濃縮果汁、果汁飲料及其他水果相關產品的生產及銷售。於二零二零年二月二十七日,SkyPeople BVI(“賣方”) 根據賣方及買方於二零一零年九月十八日訂立並經本公司於二零二零年二月二十六日特別股東大會批准的股份轉讓協議,完成以總價人民幣0.6萬元(約85,714美元)將和德堂香港的所有權轉讓予新大陸國際有限公司(“買方”)(“買方”)。轉讓後,SkyPeople BVI沒有運營資產或業務 ,本公司於2020年7月27日解散了SkyPeople BVI。
截至2021年12月31日,我們的 組織結構如圖所示:
合同
安排
股權
權益
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VIE合同安排
2019年7月31日,雲鏈網絡科技(天津)有限公司(以下簡稱雲鏈網絡或天津網通,前身為鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司)、雲鏈電子商務(天津)有限公司(前身為鏈雲商城電子商務(天津)有限公司(以下簡稱為鏈雲商城電子商務(天津)有限公司),系根據中國法律成立的有限責任公司,薛澤耀先生、徐凱先生,中國的公民與天津電子商務的100%股東共同訂立了以下協議,或統稱為“可變利益實體協議”或“VIE協議”,據此,CCM Network擁有 合同權利以控制及經營天津電子商務的業務(“VIE”)。薛澤耀先生為本公司主要股東,亦為本公司總裁薛永科先生之子。徐凱先生時任本公司首席運營官 ,現任本公司全資子公司FT商業集團有限公司副總經理及本公司區塊鏈事業部副總裁總裁。VIE為會計目的而合併,但不是我們擁有股權的實體。
根據中國法律法規,外資企業不能申請和持有某些電子商務業務的經營許可證。CCM 網絡是本公司的間接外商獨資企業(“WFOE”)。為遵守中國法律和法規,CCM網絡同意向天津電子商務提供獨家運營和使用權授權,以運營和使用CCM網絡擁有的鏈式雲商城系統。雖然VIE合約安排已被尋求在香港上市的中國公司廣泛採用 ,但該等安排並未在任何一家中國法院接受真正的測試。在合併可變利益實體的情況下,合同安排應如何根據中國法律進行解釋或執行,這方面的先例很少。此外,這些VIE協議尚未在中國的法庭上經過真正的測試,中國監管機構 可能不允許VIE結構,這可能會導致我們的業務和/或我們證券的價值發生實質性變化,包括 它可能導致我們證券的價值大幅縮水或變得一文不值。VIE結構用於為投資者提供對中國公司的外國投資敞口,在這些公司中,中國法律禁止或 限制外國直接投資某些類型的運營公司,並且投資者可能永遠不會持有VIE的股權。如果我們的合併VIE或其股東未能履行合同安排下的各自義務,我們可能不得不產生鉅額成本並花費額外資源來執行此類安排。
以下是目前有效的與天津電子商務有關的合同安排的摘要。
與我們合併的附屬實體及其各自股東的合同安排
我們與VIE及其股東的合同安排允許我們將VIE的財務結果合併到我們的財務報表中,因為我們滿足了根據美國公認會計準則合併VIE的 條件,根據該條件,根據財務會計準則委員會(FASB)會計準則編撰(ASC)810“合併”聲明 天津電子商務被視為VIE, 因為在天津電子商務的股權投資不再具有控股權的特徵,而 公司通過CCM Network,是電子商務天津的主要受益者。VIE是指在沒有額外附屬財務支持的情況下, 的總股權投資不足以為其活動提供資金的實體,或者其 股權投資者缺乏通過投票權等控股財務權益的特徵,無法獲得該實體的預期 剩餘回報。在VIE中擁有控股權的可變利益持有人(如果有)被視為VIE的主要受益人,並且必須合併。CCM網絡通過一系列合同安排被視為擁有控股權,併成為電子商務天津的主要受益人,因為它具有以下兩個特徵:(1) 有權指導對該實體的經濟表現最具重大影響的電子商務天津的活動,以及(2) 有權從電子商務天津獲得可能對該實體具有重大意義的利益。根據與CCM網絡的合同 安排,電子商務天津應向CCM網絡支付相當於其全部税後淨利潤的服務費。此類 合同安排旨在使天津電子商務中心的運營有利於CCM網絡,並最終惠及 公司。
由於與VIE的合同安排,出於會計目的,我們被視為VIE的主要受益人,我們根據美國公認會計準則將VIE及其子公司視為我們的合併關聯實體。我們已根據美國公認會計原則將VIE的財務結果合併到我們的合併財務報表中。
獨家技術諮詢和服務 協議。
根據獨家技術諮詢和服務協議,CCM網絡同意擔任電子商務天津的獨家顧問,併為電子商務天津提供 技術諮詢和服務。作為交換,天津電子商務同意向CCM網絡支付技術諮詢費和服務費,金額相當於天津電子商務的税前淨利潤,在彌補前幾年的虧損(如有必要)並扣除與電子商務天津業務運營相關的必要成本和費用後,按季度 支付。未經CCM Network事先書面同意,電子商務天津公司在協議期限內不得接受任何第三方提供的相同或類似技術 諮詢和服務。協議產生的所有利益和利益,包括但不限於知識產權、技術訣竅和商業祕密,將是CCM Network的唯一和 獨家財產。本協議有效期為10年,可由CCM網絡單方面延長,並在到期前獲得CCM網絡的書面確認。除非CCM網絡存在欺詐、重大過失或違法行為,或破產、清盤,否則天津電子商務不能提前終止協議。
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獨家購買期權協議和代理權 。
根據獨家購買期權協議,薛澤耀先生和徐凱先生授予CCM網絡和CCM網絡指定的任何一方獨家 權利,在本協議期限內的任何時間,以相當於薛澤耀先生和徐凱先生為股權支付的註冊資本的購買價格購買天津電子商務的全部或部分股權,或“股權 權益”,如果適用法律要求對股權進行評估,根據適用法律允許的最低價格。 根據薛澤耀先生和徐凱先生簽署的授權書,他們不可撤銷地授權CCM Network指定的任何人士行使所有股東權利,包括但不限於代表他們就所有需要天津電子商務股東批准的事項投票,出售股東在電子商務天津的全部或部分股權,以及選舉、任免董事和高管。CCM Network指定的人士有權處置股息和股權利潤,而不依賴薛澤耀先生和徐凱先生的任何口頭或書面指示。只要薛澤耀先生和徐凱先生仍然是電子商務天津的股東,授權書 將繼續有效。薛澤耀先生和徐凱先生已放棄根據授權書授權給CCM網絡指定人員的所有權利。
股權質押協議.
根據股權質押協議,薛澤耀先生及徐凱先生將全部股權質押予CCM Network,以確保天津電子商務全面及全面履行其在本合同及上述合同安排下的義務及責任。如果天津電子商務、薛澤耀先生或徐凱先生違反其在本協議項下的合同義務,則作為質權人的CCM網絡將 有權處置質押股權。薛澤耀先生和徐凱先生同意,在股權質押協議有效期內,他們不會處置質押股權,也不會對質押股權產生或允許任何產權負擔,他們還同意CCM Network與股權質押相關的權利不應受到電子商務天津公司股東及其繼承人或指定人的法律 行為的幹擾或損害。在股權質押期間,CCM Network有權獲得質押股權的所有股息和利潤。股權質押協議將於天津電子商務、薛澤耀先生和徐凱先生完成上述合同協議項下的所有義務之日起兩週年日終止。
配偶同意書。電子商務天津股東徐凱先生(薛澤耀先生未婚)的 配偶已簽署配偶同意書,同意 由該股東持有並以其名義登記的電子商務天津股權將根據與CCM Network的合同協議出售。該股東的配偶同意不對該股東持有的電子商務天津公司的股權 主張任何權利。
我們是一家在佛羅裏達州註冊成立的控股公司。 作為一家控股公司,我們自己沒有實質性的業務,我們的大部分業務是通過我們的子公司和與總部設在中國的VIE(天津電子商務公司)簽訂的合同安排進行的。VIE出於會計目的進行了合併,但不是我們擁有股權的實體。VIE結構面臨各種風險。例如,在為我們提供對電子商務天津的控制權方面,合同安排可能不像直接所有權那樣有效。我們期望依靠VIE股東履行各自在合同項下的義務,對天津電子商務行使控制權。VIE股東 可能不符合我們公司的最佳利益,也可能不履行這些合同規定的義務。此類風險將存在於我們通過合同安排經營相關電子商務平臺業務的整個 期間。如果與這些 合同有關的任何爭議仍未解決,我們將不得不通過中國法律和仲裁、訴訟或其他法律程序來執行我們在這些合同下的權利,這可能是一個漫長的過程和非常昂貴的費用。
控股公司、子公司和VIE之間的股利分配和現金轉移
我們在中國的運營實體 我們收入的很大一部分以人民幣計價。在我們目前的公司結構下,為了滿足我們可能有的任何現金和融資需求,本公司可能依賴其九家直接全資子公司的股息支付。根據VIE協議,CCM網絡將 在開始產生利潤時收到天津電子商務的付款。根據現行的外匯管理規定,利潤分配、貿易勞務外匯交易等經常項目的支付,在符合一定程序要求的前提下,無需國家外匯管理局或外匯局事先批准,即可使用外幣支付。因此,我們的中國子公司可以在沒有外匯局事先批准的情況下向我們支付外幣股息,條件是此類股息在中國境外的匯款 符合中國外匯監管規定的某些程序,例如我們的 股東或我們的公司股東的最終股東(中國居民)在海外的投資登記。但是,將人民幣兑換成外幣並從中國匯出以支付償還外幣貸款等資本支出的,需經 有關政府部門批准或登記。中國政府也可以根據自己的自由裁量權,在未來限制經常賬户交易使用外幣。對於本公司及其在香港、英屬維爾京羣島、日本、開曼羣島、英國、迪拜和美國的子公司(“非中國實體”),該等實體的外匯兑換沒有任何限制,並且它們能夠在這些實體之間跨境轉移現金。此外,對非中國實體分配其業務收益的能力,包括從子公司分配給母公司或從公司分配給美國投資者,沒有 限制和限制。
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中國現行法規允許我們的中國子公司 只能從其根據中國會計準則和法規確定的累計利潤(如有)中向本公司支付股息。此外,我們在中國的每一家子公司都被要求每年至少撥出税後利潤的10% 作為法定公積金,直到該公積金達到註冊資本的50%。中國的每個此類實體還被要求 進一步從其税後利潤中提取一部分用於員工福利基金,但如果有的話,預留金額 由其董事會酌情決定。雖然法定準備金可用於增加註冊資本和消除各公司未來超過留存收益的虧損,但除非發生清算,否則儲備資金不能作為現金股息分配。根據香港現行法律,資本項目的資金可以不受限制地匯回和匯出海外,也沒有外匯管制。
若業務中的現金及/或資產 位於中國及/或香港或我們的中國及/或香港實體、VIE及WFOE,則該等資金及/或資產可能無法 用於中國及/或香港以外的營運或其他用途,原因是中國政府對吾等或我們的附屬公司轉讓現金及/或資產的能力作出幹預或施加限制及 限制。請參閲“風險因素 -由於中國法律和其他合同要求,我們可能會被限制向股東支付股息。“和”風險因素-由於中國法律和其他合同要求,我們可能會受到限制,不能向股東支付股息。如果業務中的現金和/或資產位於中國和/或香港或我們的中國和/或香港實體、VIE和WFOE,則由於中國政府幹預或對我們或我們的子公司轉移現金和/或資產的能力進行幹預或施加限制,此類 資金和/或資產可能無法用於中國和/或香港以外的資金運營或其他用途。“我們打算保留未來的任何收益,用於再投資於我們的業務併為業務擴張提供資金,我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。我們目前沒有任何現金管理政策和程序來規定如何通過我們的組織轉移資金 。相反,這些資金可以根據適用的中國法律和法規進行轉移。
我們普通股的現金股息(如果有的話)將以美元支付。如果我們在税務上被視為中國税務居民企業,我們向海外 股東支付的任何股息可能被視為中國來源的收入,因此可能需要繳納高達10.0%的中國預扣税。根據《中國內地與香港特別行政區關於對所得避免雙重徵税和防止偷漏税的安排》或雙重避税安排,如果有關股利的接受者符合某些必要條件,可將10%的預提税率降至5%,包括但不限於:(A)香港項目必須是相關股息的實益擁有人;及(B)香港項目必須在收取股息前連續12個月內直接 持有中國項目不少於25%的股權。然而,5%的預提税率並不會自動適用,在目前的實踐中,香港項目必須獲得香港税務機關的税務居民證明才能申請較低的5%的中國預提税率。由於香港税務機關將按個別情況簽發此類税務居民證明書,我們不能向您保證,我們將能夠從相關的香港税務機關獲得税務居民證明書,並根據雙重徵税安排,就我們在中國的附屬公司向其直接控股公司未來金融科技(香港)有限公司支付的任何股息,享受5%的優惠預扣税率。截至本報告日期 ,我們尚未向有關香港税務機關申領税務居民證明書。未來金融科技 若其中國附屬公司計劃向未來金融科技(香港)有限公司申報及派發股息 ,則擬申請申領税務居留證明書。
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在截至2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度內,我們公司、我們的子公司和VIE之間的現金轉移如下:
精選公司及其子公司和VIE的簡明綜合財務明細表
下表顯示了本公司及其子公司截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的精選簡明綜合財務數據,以及截至2021年和2020年12月31日的資產負債表數據,這些數據來源於我們這些時期的經審計綜合財務報表 。本公司於其附屬公司的投資按權益會計法入賬。 該等投資於本公司精選簡明綜合資產負債表中列示為“於VIE的投資” ,而附屬公司的利潤則於選定簡明綜合損益表及綜合收益表中列報為“權益法投資收益”。
未來金融科技。
截至2021年12月31日
未來的金融科技(1) | Wofe(2) | 家長(3) | 子公司(4) | 中華人民共和國(5) | 香港
香港 家子公司(6家) | VIE(7) | 淘汰 | 已整合 總計(8) | ||||||||||||||||||||||||||||
現金 | 50,262,855 | 3,208 | 36,013,785 | 1,735,353 | 11,385,955 | 1,127,762 | 10,662 | - | 50,273,517 | |||||||||||||||||||||||||||
公司間應收賬款 | 91,648 | 145,935,113 | - | 731,542 | 21,606,086 | 399,594 | (168,672,334 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||
流動資產總額 | 72,282,967 | 174,690 | 181,977,108 | 3,627,337 | 40,615,756 | 31,110,930 | 438,088 | (185,048,164 | ) | 72,721,055 | ||||||||||||||||||||||||||
對子公司的投資 | - | - | 373,366 | 153,259 | 1,568,455 | 42,943,083 | - | (45,038,163 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
非流動資產總額 | 18,899,330 | 37,590 | 373,366 | 649,526 | 4,341,708 | 42,989,219 | 36,700 | (29,454,489 | ) | 18,936,030 | ||||||||||||||||||||||||||
總資產 | 91,182,297 | 212,280 | 182,350,474 | 4,276,863 | 44,957,464 | 74,100,149 | 474,788 | (214,502,653 | ) | 91,657,085 | ||||||||||||||||||||||||||
公司間應付款 | - | - | 20,090,419 | 79,878,750 | 87,889,375 | 601,915 | (188,460,459 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||
總負債 | 9,938,826 | 1,972,157 | 313,363 | 20,297,678 | 82,134,085 | 96,232,710 | 864,101 | (189,039,010 | ) | 10,802,927 | ||||||||||||||||||||||||||
股東權益總額 | 81,243,471 | (1,759,877 | ) | 182,037,111 | (16,020,815 | ) | (37,176,621 | ) | (22,132,561 | ) | (389,313 | ) | (25,463,643 | ) | 80,854,158 | |||||||||||||||||||||
負債和股東權益合計 | 91,182,297 | 212,280 | 182,350,474 | 4,276,863 | 44,957,464 | 74,100,149 | 474,788 | (214,502,653 | ) | 91,657,085 |
未來金融科技。
截至2021年12月31日止的年度
未來的金融科技(1) | Wofe(2) | 家長(3) | 子公司(4) | 中華人民共和國(5) | 香港
香港 家子公司(6家) | VIE(7) | 淘汰 | 已整合 總計(8) | ||||||||||||||||||||||||||||
收入 | 25,044,142 | - | - | - | 34,034,661 | 5,315,708 | 6,659 | (14,306,227 | ) | 25,050,801 | ||||||||||||||||||||||||||
商品/服務成本 | 23,242,882 | - | - | - | 33,524,791 | 4,024,318 | 6,054 | (14,306,227 | ) | 23,248,936 | ||||||||||||||||||||||||||
其他材料費 | 14,879,235 | 66,955 | 11,401,929 | 2,564,823 | (566,789 | ) | 1,479,272 | 131,214 | - | 15,010,449 | ||||||||||||||||||||||||||
小計 | (13,077,975 | ) | (66,955 | ) | (11,401,929 | ) | (2,564,823 | ) | 1,076,659 | (187,882 | ) | (130,609 | ) | - | (13,208,584 | ) | ||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | (14,117,924 | ) | 341,357 | (11,413,830 | ) | (2,584,775 | ) | (523,733 | ) | (235,699 | ) | (88,001 | ) | 640,113 | (14,205,925 | ) | ||||||||||||||||||||
綜合收益(虧損) | (14,349,765 | ) | 385,623 | (11,413,830 | ) | (2,584,775 | ) | (115,462 | ) | (235,699 | ) | (56,007 | ) | - | (14,405,773 | ) |
未來金融科技。
截至2021年12月31日止的年度
未來的金融科技(1) | Wofe(2) | 家長(3) | 子公司(4) | 中華人民共和國(5) | 香港 家子公司(6家) | VIE(7) | 淘汰 | 已整合 總計(8) | ||||||||||||||||||||||||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 | (17,378,033 | ) | (44,014 | ) | 29,838,415 | 2,981,154 | (56,152,939 | ) | 5,955,337 | 4,439 | - | (17,373,594 | ) | |||||||||||||||||||||||
用於投資活動的現金淨額 | (11,144,882 | ) | - | - | (586,913 | ) | (4,797,486 | ) | (5,760,483 | ) | (36,105 | ) | - | (11,180,987 | ) | |||||||||||||||||||||
融資活動提供的現金淨額 | 69,274,810 | - | (1,163,146 | ) | - | 70,437,956 | - | - | - | 69,274,810 |
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未來金融科技。
截至2020年12月31日
未來的金融科技(1) | Wofe(2) | 家長(3) | 子公司(4) | 中華人民共和國(5) | 香港
香港 家子公司(6家) | VIE(7) | 淘汰 | 已整合 總計(8) | ||||||||||||||||||||||||||||
現金 | 9,777,282 | 2,955 | 7,338,516 | 1,765 | 2,436,497 | 504 | 10,759 | - | 9,788,041 | |||||||||||||||||||||||||||
公司間應收賬款 | 173,924 | 101,097,836 | - | 5,097,188 | 22,010,542 | 273,538 | (128,479,105 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||
流動資產合計 | 15,216,076 | 178,259 | 108,451,352 | 5,765 | 13,263,597 | 22,011,046 | 303,792 | (128,515,684 | ) | 15,519,869 | ||||||||||||||||||||||||||
對子公司的投資 | - | - | - | 153,259 | 153,259 | - | - | (306,518 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
非流動資產合計 | 410,548 | 50,260 | 153,259 | 860,470 | - | 1,296 | (603,181 | ) | 411,843 | |||||||||||||||||||||||||||
總資產 | 15,626,624 | 228,519 | 108,451,352 | 159,024 | 14,124,066 | 22,011,046 | 305,088 | (129,118,865 | ) | 15,931,712 | ||||||||||||||||||||||||||
公司間應付款 | 1,868,390 | - | 15,182,391 | 72,455,666 | 44,533,300 | 435,954 | (132,607,312 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||
總負債 | 6,602,083 | 2,285,671 | 2,032,810 | 15,182,391 | 76,580,789 | 44,581,295 | 598,488 | (131,775,202 | ) | 7,200,571 | ||||||||||||||||||||||||||
股東權益總額 | 9,024,541 | (2,057,152 | ) | 106,418,542 | (15,023,367 | ) | (62,456,723 | ) | (22,570,248 | ) | (293,400 | ) | 2,656,337 | 8,731,141 | ||||||||||||||||||||||
負債和股東權益合計 | 15,626,624 | 228,519 | 108,451,352 | 159,024 | 14,124,066 | 22,011,046 | 305,088 | (129,118,865 | ) | 15,931,712 |
未來金融科技。
截至2020年12月31日止的年度
未來的金融科技(1) | Wofe(2) | 家長(3) | 子公司(4) | 中華人民共和國(5) | 香港
香港 家子公司(6家) | VIE(7) | 淘汰 | 已整合 總計(8) | ||||||||||||||||||||||||||||
收入 | 189,131 | 187,199 | - | - | 189,964 | - | 181,526 | (833 | ) | 370,657 | ||||||||||||||||||||||||||
商品/服務成本 | 265 | - | - | - | 1,098 | - | 35,021 | (833 | ) | 35,286 | ||||||||||||||||||||||||||
其他材料費 | 15,040,378 | 1,911,205 | 8,843,304 | 160,148 | (16,478,272 | ) | 22,515,198 | 312,624 | - | 15,353,002 | ||||||||||||||||||||||||||
小計 | (14,851,512 | ) | (1,724,006 | ) | (8,843,304 | ) | (160,148 | ) | 16,667,138 | (22,515,198 | ) | (166,119 | ) | - | (15,017,631 | ) | ||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 89,108,113 | (1,750,192 | ) | (11,750,075 | ) | 12,410,399 | 65,930,569 | 22,517,221 | (177,802 | ) | - | 88,930,311 | ||||||||||||||||||||||||
綜合收益(虧損) | 75,440,746 | (4,963,670 | ) | (11,750,075 | ) | 12,410,399 | 52,263,201 | 22,517,221 | 102,143 | - | 75,542,889 |
未來金融科技。
截至2020年12月31日止的年度
未來的金融科技(1) | Wofe(2) | 家長(3) | 子公司(4) | 中華人民共和國(5) | 香港 家子公司(6家) | VIE(7) | 淘汰 | 合併總數(8) | ||||||||||||||||||||||||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 | (10,274,604 | ) | (957,990 | ) | - | (9,495,682 | ) | 179,068 | 133,770 | - | (10,140,834 | ) | ||||||||||||||||||||||||
用於投資活動的現金淨額 | (46,195 | ) | - | - | (46,195 | ) | - | (1,814 | ) | - | (48,009 | ) | ||||||||||||||||||||||||
融資活動提供的現金淨額 | 3,220,580 | 957,990 | - | 2,262,590 | - | 4,531 | - | 3,225,111 |
(1) | 未來金融科技:除VIE外的所有公司。 |
(2) | 外方:雲鏈網絡科技(天津)有限公司,本公司的外商獨資實體,也是VIE的主要受益人。 |
(3) | 母公司: 控股公司,即未來金融科技。 |
(4) | 子公司:除VIE外的所有子公司,在中國的子公司,未來金融科技(香港)有限公司和尼斯人才資產管理有限公司 香港的子公司。 |
(5) | 中國:除VIE外在中國的所有 子公司。 |
(6) | 香港子公司:未來 金融科技(香港)有限公司和尼斯人才資產管理有限公司。 |
(7) | VIE:電子商務天津市。 |
(8) | 合併合計:包括所有 個公司。 |
8
“新冠肺炎”對我國企業的影響
2019年12月,報告了一種新的冠狀病毒株,並已在中國和世界各地傳播。2020年3月11日,世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初,中國政府採取了緊急措施遏制病毒的傳播,包括隔離、旅行限制,以及暫時關閉中國的辦公樓和設施。為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷變化的動態 ,該公司正在遵循地方當局的指導方針,將其員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全放在首位。2020年1月底至3月下旬,我們在中國的辦公室關閉,員工在家工作,2022年1月,由於新冠肺炎爆發,我們再次關閉。隔離、旅行限制、 和辦公大樓的臨時關閉對我們的業務產生了實質性的負面影響。我們的供應商受到了負面影響, 如果新冠肺炎死灰復燃,他們向客户供應和發貨的能力可能會繼續受到負面影響。受到新冠肺炎爆發負面影響的客户可能會減少從我們那裏購買產品和服務的預算,這可能會對我們的收入造成實質性的不利影響。第三方門店在我們 電子商務平臺上的業務運營已經並將繼續受到疫情的負面影響,這反過來又對我們平臺的整體業務以及我們的財務狀況和經營業績造成不利影響。疫情已經並將繼續對我們的供應鏈、物流提供商、客户或我們使用新新冠肺炎變體的營銷活動造成中斷,這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的 不利影響。雖然中國已經開始從新冠肺炎的爆發中恢復過來,但由於新的變種, 仍在各省市爆發,包括最近2022年在西安、香港和上海爆發的奧密克戎變種,導致這些城市的隔離、旅行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。公司此前對CCM購物中心的推廣策略主要依賴於通過會議和會議對會員和經銷商進行培訓。中國政府仍然對大型集會施加限制。這些限制 使我們的在線電子商務平臺的促銷戰略難以實施,公司在為其在線電子商務平臺 訂閲新會員時遇到了困難。由於缺乏新用户,2021年6月,該公司暫停了 其跨境電商平臺NONOGIRL。此外,自2021年第二季度起,公司將其以會員為基礎的連鎖店 雲商城轉變為以eCAAS為基礎的銷售代理平臺,並開始提供供應鏈融資服務。
全球經濟也受到了新冠肺炎的實質性負面影響,其影響的持續時間和強度仍存在嚴重不確定性。中國和全球的增長預測極不確定,這將嚴重影響我們的業務。
雖然新冠肺炎及其新變種可能帶來的潛在經濟影響以及持續時間可能難以評估或預測,但大流行可能會導致全球金融市場嚴重混亂,降低我們獲得資本的能力,從而可能對我們的流動性產生負面影響。此外,新冠肺炎及其新變種的傳播導致的經濟衰退或市場回調可能會對我們的業務和普通股價值產生實質性的負面影響。
此外,由於我們無法獲得循環信貸安排,因此不能保證在我們需要額外資本的情況下,我們能夠在 未來獲得商業債務融資。我們目前認為,我們的財政資源將足以幫助我們度過疫情。然而,如果我們未來確實需要籌集資金,證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
因此,我們的運營結果受到了新冠肺炎疫情的實質性和不利影響。對我們結果的任何潛在進一步影響在很大程度上將取決於 未來的發展和可能出現的新信息,涉及新冠肺炎的持續時間和嚴重程度、新冠肺炎的新變種、新冠肺炎疫苗的效力和分發以及政府當局和其他實體為遏制 新冠肺炎或治療其影響而採取的行動,幾乎所有這些都是我們無法控制的。
公司戰略和主要產品和服務
我們的核心業務歷史上一直是在中國和國際上生產和銷售濃縮果汁(包括果汁泥和果汁)、水果飲料(包括果汁飲料和蘋果酒飲料)。由於中國大幅提高生產成本和收緊環保法規,公司於2019財年將主營業務從果汁生產和分銷轉變為融合區塊鏈和互聯網技術的實名制區塊鏈電子商務平臺。該電子商務平臺貢獻了2020財年總收入的93.7%。由於新冠肺炎的爆發,中國政府對大型集會進行了限制。這些 限制使得我們的在線電子商務平臺的促銷策略難以實施,本公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難 。由於缺乏新的用户,從2021年第二季度開始, 公司將其以會員為基礎的鏈雲商城商業模式轉變為基於eCAAS平臺的銷售代理,並開始為煤礦和發電廠以及鋁錠提供供應鏈融資服務和煤炭交易。此外,公司 於2021年8月收購了香港資產管理公司NTAM 90%的已發行和流通股。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)發牌 ,從事第4類:證券諮詢及第9類:資產管理的受規管活動。在2021財年,NTAM的供應鏈融資和財富管理業務分別貢獻了我們收入的78.75%和21.22%。
9
於2021年9月1日,FTFT UK與英國居民Rahim Shah(“賣方”)訂立股份購買協議,收購Khyber Money Exchange Ltd.的100%已發行及已發行股份(“銷售股份”),Khyber Money Exchange Ltd.是一家轉賬公司,其平臺可透過其代理地點之一或透過其在線門户網站、流動平臺或電話轉賬。開伯爾貨幣交易所有限公司 受英國金融市場行為監管局(FCA)監管,雙方正在等待FCA的批准,然後才能正式完成交易 。
2021年12月,FTFT Capital Investments,LLC正式推出加密貨幣市場數據平臺FTFTX,為投資者提供來自大量加密貨幣交易所的實時加密貨幣市場數據和交易信息 。比特幣、ETH、EOS、萊特幣、TRON和其他加密貨幣的市場數據 可以在https://www.ftftx.com上獲得,也可以通過iOS和安卓設備上的FTX App獲得。FTX應用程序可在Google Play和Apple商店免費下載。
2022年3月,FTFT UK FTFT UK獲得了作為電子貨幣指令(EMD)代理運營的 批准,並已在英國監管機構金融市場行為監管局(FCA)註冊。這一身份授予FTFT UK分銷或兑換電子貨幣的能力,並代表電子貨幣機構(註冊號903050)提供特定的金融服務。
該公司正處於轉型和發展其金融科技相關業務的過程中,包括資產管理、供應鏈金融服務、數字銀行和支付服務、基於區塊鏈的電子商務以及加密貨幣市場數據服務。
鏈家雲商城(CCM)
自2018年12月26日開始試運行自定義服務器。2019年1月22日,公司正式推出融合區塊鏈和互聯網技術的實名制會員制區塊鏈共享購物商城平臺Chain Cloud Mall。2019年6月1日,自定義監控v2.0上線;2020年5月1日,自定義監控v3.0上線。區塊鏈技術使CCM能夠在分佈式臺賬上記錄每一項事件或交易,並使整個過程可追溯 。它還使CCM能夠在成功獲得新會員和/或產品推薦時記錄並向其成員提供CCM積分, 在CCM上購物時可用作積分。它激勵其成員推廣該平臺,並將產品分享給他們的社交聯繫人,進而通過CCM增加銷售額。
由於新冠肺炎的爆發,中國政府對大型集會進行了限制。這些限制使得我們的在線電子商務平臺的促銷策略難以實施 ,本公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏新用户 ,自2021年第二季度以來,公司將以會員為基礎的CCM業務模式轉變為基於銷售代理 的eCAAS平臺。
目前,鏈雲商城採用的是“企業 溝通即服務”或eCAAS平臺,該平臺是由中國消費者保護基金會反假貨委員會(簡稱“反假貨委員會”)開展的3.15中國責任品牌計劃的一部分。反假冒委員會 審查並接受這些公司加入其3.15中國責任品牌計劃。接受後,這些公司被授權在其產品上使用經過這些公司和反假冒委員會認證簽名的防偽標籤 記錄在由反假冒委員會控制的區塊鏈質量和安全追溯系統上。這些公司將在我們的eCAAS平臺上銷售此類產品。這些公司還可以使用銷售代理在我們的eCAAS平臺上銷售他們的產品,雙方 可以協商銷售產品的佣金百分比。任何新的銷售代理必須由現有代理推薦,並向eCAAS平臺一次性支付 費用,才能被接納為在平臺上提供銷售代理服務的授權代理。
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煤和鋁錠供應鏈融資服務和交易
從2021年第二季度開始,我們開始了煤炭供應鏈融資服務和交易業務。從2021年第三季度開始,我們開始了鋁錠供應鏈融資服務和貿易業務。
我們的供應鏈金融業務主要服務於工業客户的應收賬款和應付款項,通過貿易執行獲得大型國有企業的債權或商品權利 ,為客户提供營運資金,加速資金週轉,進而擴大業務規模,提升產業價值。
通過我們的供應鏈服務能力和客户 資源,挖掘低風險資產,圍繞某些行業的實際金融需求靈活開展金融服務, 通過對商品流通過程中的商流、物流和資金流的控制,降低業務的整體風險。
我們專注於大宗煤炭和鋁錠,以 大型國有或上市公司為核心服務對象;以自有資金為運營基礎,積極利用銀行、商業保理公司、應收賬款、資產支持證券等多種渠道和產品進行融資, 創新融資方式,獲得充足資金。
我們與供應商和買家簽訂採購和銷售協議。供應商負責將煤炭供應和運輸到最終用户的指定貨場或在某些倉庫將鋁錠所有權轉讓給我們。我們選擇信用和信譽良好的客户和供應商。
資產管理服務。
NTAM成立於2018年,從事資產管理和諮詢服務 。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(證監會)發牌,從事“證券意見”及“資產管理”等受規管活動。NTAM為專業投資者提供多元化的資產管理組合。 NTAM客户的資產存放在銀行,客户授權銀行允許NTAM代表客户進行交易指令 以管理客户的資產。
NTAM主要為其 客户提供以下資產管理服務:
(1)股權投資
NTAM管理客户對流動性較強的國際市場上市公司股票的投資組合 。同時,它選擇擁有獨特或差異化業務的公司,實現高於平均水平的利潤增長。
(2)債務投資
當NTAM管理客户以美元、歐元、英鎊等主要國際貨幣計價的債券投資組合時,發行人應具有良好的信用評級 和資產負債率。通過主動管理,NTAM專注於相同期限和信用評級的債券中到期收益率較高的債券 。
(3)貴金屬和貨幣投資
NTAM還管理客户對主要國際貨幣和貴金屬的投資組合,包括美元、歐元、英鎊、日元、澳元和離岸人民幣。貴金屬包括金、鉑和銀。通過對市場供求基本面的研究來預測大宗商品的價格走勢,NTAM致力於通過雙幣種投資、期權和結構性產品提高客户的回報率。
(4)衍生投資
NTAM還管理客户對不同資產類別的金融衍生品的投資組合,如期權和結構性產品。
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(5)外部資產管理服務(EAM)
該業務以客户需求為服務宗旨,與多家提供資產託管服務的私人銀行合作,創新性地引入投行功能,為客户提供專屬私人解決方案。
NTAM的主要收入來自為客户提供專業建議和管理客户投資的管理費。截至2022年3月15日,NTAM管理的資產約為2.6億美元。
競爭與我們的競爭優勢
中國的電子商務市場
中國的電子商務行業競爭激烈。我們的競爭對手包括中國所有的主要電子商務公司,以及其他從事社交電子商務業務的互聯網公司 。
我們預計電子商務行業將不斷髮展,並將繼續經歷快速的技術變革、不斷髮展的行業標準、不斷變化的客户需求、 和頻繁的創新。我們必須不斷創新才能保持競爭力。
我們擁有獨一無二的基於實名的區塊鏈電子商務 購物平臺,該平臺整合了區塊鏈、互聯網技術,並通過其eCAAS平臺脱穎而出,該平臺是3.15中國責任品牌計劃的一部分,由中國消費者保護基金會打假委員會運營。我們的平臺 利用讀取公司和反假冒委員會對 記錄在由反假冒委員會控制的區塊鏈質量和安全追溯系統上的產品的認證簽名的技術。我們與中國消費者保護基金會打假委員會 密切合作,這是中國所在的民政部批准的第一個也是唯一一個專門在中國打假的組織。。
香港的資產管理市場
我們相信,NTAM在香港的資產管理市場具有以下競爭優勢:
(1)為客户提供全面、專業的金融服務
NTAM目前持有由香港證券及期貨事務監察委員會發出的第4類(證券顧問)及第9類(資產管理)受規管活動牌照。可為客户提供一系列專業的 金融服務,包括為香港、內地中國和全球範圍內的上市或非上市公司和工具的投資提供金融諮詢服務,以及各種資金委託投資管理服務。
(二)精簡高效的管理體制
與其他大公司的多層結構和多個審批程序相比,NTAM採用了更簡潔、更高效的直接報告制度。各業務團隊可直接 向NTAM董事會彙報業務情況,為公司客户提供快速高效的服務,快速 響應市場行情變化,及時把握市場投資機遇,應對不利因素。
(三)有經驗、勤奮的管理團隊
NTAM的高級管理人員在私人銀行和會計師事務所擁有多年經驗,其中一些人在資產管理行業已有10年以上的經驗。管理團隊具有全面的視野和高效的執行能力,憑藉專業的 優勢和人力資源,能夠為公司帶來更多的增量業務。
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(4)與客户保持密切穩定的關係
NTAM與現有客户建立了密切穩定的業務關係,瞭解他們的長期業務目標、戰略和偏好,從而為客户提供定製化的 諮詢和資產管理服務。NTAM相信其市場聲譽和現有客户對公司的信心 可以促進客户介紹和帶來新客户。
中國的供應鏈金融市場
我們相信我們的供應鏈金融業務具有以下競爭優勢,使我們有別於競爭對手:
(一)獨立的風控管理體系
在成立之初,我們就為供應鏈未婚夫業務建立了一套完整獨立的風控管理體系,嚴格執行了對客户准入、合同簽訂、業務執行、資金配置等環節的統一全面的風控管理。
(二)優質客羣
我們企業客户的標準一般是大型國有企業或上市公司的全資或控股子公司。目前,我們的客户主要是煤炭和金屬行業、發電和供熱行業的 ,其中包括中國五大發電企業之一的中國大唐公司的子公司和山西Lu安環保能源開發有限公司(上海證券交易所上市公司)。
(三)規範融資流程和制度
為了提高運營效率和決策的及時性,我們建立了標準化的融資流程和體系,提供供應鏈金融和服務。
(4)資本市場準入
供應鏈融資的關鍵要素之一是獲得足夠的資金,以擴大業務和增加客户數量。我們的供應鏈業務將利用 作為未來金融科技上市公司子公司的優勢以及其他金融科技業務的發展, 為其進一步發展獲得足夠的資金,為客户提供全面的金融服務。
行業和主要市場
中國的電子商務市場
根據eMarketer的數據,預計2021年全球電子商務市場規模將達到4.89萬億美元。中國引領着全球電子商務市場,2021年在線銷售額接近2.8萬億美元,佔全球電子商務市場總額的一半。美國位居世界第二,預計2021年電子商務市場總額將達到約8430億美元。此外,中國的數字消費者達到7.925億,佔全球總數的33.3%,位居世界第一。在零售方面,中國52.1%的零售交易來自電子商務,中國將成為歷史上第一個線上零售額超過線下零售額的國家。
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香港的資產管理市場
根據研究處資訊服務部立法會祕書處2021年4月30日的一份報告,資產管理是香港作為國際金融中心的重要支柱。香港既是境外投資者投資內地中國的門户,同時也是內地投資者投資海外市場的門户。這對香港資產管理業的快速發展起到了推動作用。根據最新資料,資產管理佔2017年香港本地生產總值的1.0%。截至2020年底,獲證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)發牌或註冊經營資產管理業務的公司共有1,914家,較2014年增加78%。在同一時期,獲得資產管理許可的個人數量也從7,729人增加到13,074人。該行業的蓬勃發展也反映在該行業收入的上升趨勢 。根據香港政府統計處的數據,該行業的業務收益指數在2020年增至135,較2014年上升45%。根據證監會的調查,截至2019年底,香港的資產管理業務規模達17.9萬億港元(約2.29萬億美元)。在行業內,持牌公司(例如基金公司)是主要的市場參與者,佔總業務的87%。其次是註冊機構(即從事資產管理業務的銀行)(7%)及保險公司(6%)。
中國的供應鏈金融市場
供應鏈金融已成為中國中小企業融資的重要渠道。雖然中國在供應鏈金融方面起步較晚,但得益於良好的監管環境和良好的經濟發展,根據中研普華產業研究院發佈的《2021年至2025年中國供應鏈金融產業概況與發展戰略研究諮詢報告》,2022年中國供應鏈金融市場規模有望達到29萬億元人民幣(約合4.46萬億美元)。
千戰產業研究院發佈的《2021年中國供應鏈金融市場預測與投資戰略規劃分析師報告》顯示,中國供應鏈金融業務的市場參與者多元化,其中供應鏈管理服務公司、互聯網金融平臺和商業銀行業務板塊共佔近六成的市場份額。
自2021年以來,大宗商品的表現尤為強勁。受新冠肺炎疫情及相關供應鏈中斷、經濟復甦、貨幣寬鬆和碳排放 控制目標影響,大宗商品價格不斷上漲,其中煤炭價格已創下2021年新高。在此背景下,活躍的交易形勢和市場需求為大宗商品供應鏈企業提供了良好的經營環境。
商品供應鏈是現代經濟體系的重要組成部分。中國大宗商品供應鏈的發展,有利於大宗商品資源的優化配置,進一步提升中國在全球大宗商品市場的競爭力和話語權。
近年來,得益於良好的經濟發展和有利的政策支持,中國的供應鏈金融市場發展迅速。中國供應鏈金融市場規模從2016年的16.7萬億元人民幣增長到2021年的28.6萬億元人民幣,年均複合增長率為10.5%。根據中研普華產業研究院發佈的《中國供應鏈金融行業2021-2025年概覽與發展戰略研究諮詢報告》,預計2022年市場規模將與2021年持平。
中國政府將發展供應鏈金融視為促進實體經濟和供應鏈產業發展的有效途徑。2019年中國銀保監會發布的《關於推動供應鏈金融服務實體經濟的指導意見》和2020年人民中國銀行、工業和信息化部、商務部、中國銀保監會等四部門聯合發佈的《關於管理供應鏈金融發展支持供應鏈產業穩定景氣週期優化升級的意見》,旨在鼓勵和促進供應鏈產業發展。
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市場營銷和銷售
由於我們控制新冠肺炎傳播的推廣策略受到限制,導致缺乏新的 會員訂閲,我們已將CCM 購物中心改造為“企業傳播即服務”或eCAAS平臺。ECAAS平臺受中國消費者保護基金會反假冒工作委員會(以下簡稱“反假冒工作委員會”)委託,開展“3.15中國責任品牌計劃”。
反假冒委員會 將審查並接受這些公司加入其3.15中國責任品牌計劃。接受後,這些公司被授權 在其產品上使用防偽標籤,並在我們的eCAAS平臺上銷售。這些公司還可以使用銷售代理在我們的eCAAS平臺上銷售其產品,雙方可以就銷售產品的佣金百分比進行談判。任何新的銷售代理必須由現有代理推薦,並向eCAAS平臺支付一次性費用,才能被接納為在平臺上提供銷售 代理服務的授權代理。
我們向大型國有或控股企業和上市公司銷售供應鏈融資服務,重點是能源和金屬行業。我們的供應鏈金融業務已經建立了一支高素質的團隊,他們充分了解我們的戰略和市場形勢,並對市場變化敏感 ,以尋找目標客户,擴大我們的業務。基於規範的運作,我們的團隊在與現有客户的合作中 建立了良好的聲譽,並與他們各自的上下游業務夥伴進行接觸,擴大我們的業務範圍。
NTAM為其業務發展 提供了多維靈活的佈局。它以多元化的方式管理客户在全球市場的多個資產類別的投資組合。持倉類型和比例根據投資者的長期和短期投資目標和其他市場因素確定。在具體操作方面,NTAM憑藉紮實的投研能力,靈活調整 頭寸,避免因風險事件導致標的價格波動。NTAM還通過“執照+人才”來保持核心競爭力。憑藉獲香港證券及期貨事務監察委員會頒發的第4類(證券諮詢)及第9類(資產管理)牌照,NTAM繼續利用該等牌照的優勢,優化業務結構,擴大業務規模,積極拓展不同地區的商機,繼續招聘業內優秀人才,並推出 高級管理人員激勵措施,以保持公司的發展活力,不斷增強 核心競爭力。NTAM在其核心業務運營中運行其風險管理體系,並不斷評估可能對其業務部門的日常運營造成影響的潛在風險,包括評估現有內部 控制措施的有效性,這些措施是否足以應對潛在風險,以及是否需要補充。及時錄入相關審核結果,分析潛在的戰略影響,使內部控制措施更有效、更及時,確保公司在快速發展的同時穩健運行。
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政府規章
網絡安全審查規定
2021年12月28日,中國網信辦或民航局、國家發展改革委、工業和信息化部、公安部、國家安全部、財政部、商務部、人民中國銀行、國家廣播電視總局、中國證監會、國家保密總局、國家密碼管理局發佈了《網絡安全審查辦法》,規定自2022年2月15日起施行,有意購買互聯網產品和服務的關鍵信息基礎設施運營商(CIIO)和從事影響或可能影響國家安全的數據處理活動的數據處理運營商(DPO),應接受網絡安全審查辦公室的網絡安全審查。2021年11月14日,CAC發佈了《網絡數據安全管理辦法(徵求意見稿)》,或 《網絡數據安全管理辦法(草案)》,要求個人信息超過100萬用户的網絡空間運營商想要在境外上市的,必須向網絡安全審查辦公室提交網絡安全審查。我們的電子商務平臺目前 不是個人信息超過100萬的網絡空間運營商,也不存在影響或可能影響國家安全的活動 。
與電子商務有關的法規
2014年1月,國家市場監管總局(原工商行政管理總局)通過了《網上交易管理辦法》,並於2014年3月起施行。根據《網上交易辦法》,電子商務平臺經營者 需對申請進入其平臺的商家的身份信息進行審核、登記和存檔, 並定期核實和更新這些信息。《網上交易辦法》還規定,電子商務平臺經營者必須公開:(1)商家營業執照的鏈接或其中包含的信息,對於經營實體, ;(2)對於個人,確認商家身份的標籤。消費者收到商品後,有權在收到商品後七日內無理由退貨,但下列商品除外:定製商品、生鮮易腐商品、消費者在網上下載或拆包的音像製品、計算機軟件和其他 數碼商品,以及已送達的報刊。電商平臺經營者必須在收到退貨商品之日起七日內向消費者全額退款。此外,禁止經營者在合同或其他對消費者不公平、不合理的條款中提出排除或限制消費者權利的條款, 免除或免除經營者的責任,增加消費者的責任,或利用合同條款或技術手段強行進行交易 。
2016年3月,國家税務總局、國家統計局、財政部、海關總署聯合發佈了《關於跨境電子商務零售進口税收政策的通知》,並於2016年4月起施行。根據本通知,通過跨境電商零售進口的商品,按商品類別徵收關税、進口增值税、消費税。購買跨境電商零售進口商品的個人為納税人,電商公司、經營電商交易平臺的公司或物流公司需代扣代繳税款。
2018年8月31日,全國人大常委會公佈了《電子商務法》,自2019年1月1日起施行。電子商務法對電子商務平臺經營者提出了一系列要求。根據《電子商務法》,電子商務平臺經營者應當 對平臺商户進行核查登記,並配合市場監督管理部門、税務管理部門為商户辦理工商登記和税務登記工作。電子商務平臺經營者還應編制網絡安全事件應急預案,採取技術措施等措施,防範網絡違法犯罪活動。《電子商務法》還明確要求平臺經營者採取必要措施,確保平臺的公平交易 ,維護消費者的合法權益,包括準備平臺服務協議和交易信息備案和交易規則,在平臺網站的顯著位置展示此類文件,並在交易完成後保存此類信息 不少於三年。為依法處理知識產權侵權糾紛, 平臺運營方在收到指控侵權的初步證據的通知後,應及時採取必要的 措施,如刪除、屏蔽和斷開超鏈接,終止交易和服務,以及向其平臺上的商家轉發通知。電商平臺經營者明知或者 明知平臺商户侵犯第三方知識產權、平臺商户提供的產品或服務不符合人身、財產安全要求,未採取必要措施,或者商户以其他方式損害消費者合法權益的,應當與平臺商户承擔連帶責任。
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此外,《電子商務法》要求電子商務平臺經營者對賣家在電子商務平臺上進行的交易所產生的收入協助徵税,包括向税務機關提交電子商務平臺上賣家身份的信息和其他與納税有關的信息。不遵守規定的,將對電子商務平臺經營者處以罰款,情節嚴重的,暫停電子商務平臺的經營。如果我們平臺上的商家被視為以代銷方式銷售我們的產品,根據新的電子商務法,中國税務機關可能會要求我們的會員進行 税務登記並請求我們提供協助,商家可能會受到 更嚴格的税務合規要求的約束。見“風險因素--如果不遵守相對較新的《電子商務法》 ,可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響“根據《企業所得税法》、《增值税法》等有關規定,銷售者在電子商務平臺上進行交易,一般按25%的税率徵收企業所得税,在電子商務平臺上銷售的服務或產品,按13%或9%的税率徵收增值税。根據中國法律被認定為小額納税人的某些賣家,減按3%的税率徵收增值税。
增值電信業務經營許可證
《中華人民共和國電信條例》或《電信條例》由國務院於2000年發佈,最近一次修訂是在2016年2月,是有關電信服務的主要管理法律。《電信條例》規定了中國實體提供電信服務的總體框架 。根據《電信條例》,電信服務提供商必須在開始運營前獲得運營許可證。《電信條例》對“基本電信服務”和“增值電信服務”進行了區分。《電信業務目錄》作為《電信條例》的附件 印發,將電信服務歸類為基本服務或增值服務。2015年12月,工信部發布了《電信業務目錄(2015年修訂版)》,或稱《2015年電信目錄》,於2016年3月開始實施。在《2015年電信業務目錄》中, 在線數據處理和交易處理業務(即經營電子商務業務)和信息服務業務繼續被歸類為增值電信服務。
2009年3月,工信部發布了《電信經營許可管理辦法》,並於2009年開始實施,最近一次修訂是在2017年。根據《電信許可辦法》,《增值電信業務經營許可證》或《增值税許可證》的經營範圍應當詳細説明被授予企業的許可活動。經批准的電信業務經營者應當按照其VATS許可證上記載的規格經營業務。VATS許可證可根據此類許可證下允許執行的特定業務操作進行進一步分類,其中包括用於互聯網信息服務的VATS許可證或ICP許可證,以及用於電子數據交換業務的VATS許可證 或EDI許可證。此外,VATS許可證持有者在許可證上記錄的股東、業務範圍或其他信息發生變化之前,必須獲得原許可證頒發機構的批准。2015年2月,國務院發佈《關於取消和調整一批行政審批事項的決定》,其中包括將電信業務的登記前審批要求改為登記後審批要求。
2000年9月,國務院頒佈了《互聯網信息服務管理辦法》,或稱《互聯網管理辦法》,最近一次修訂是在2011年1月。根據互聯網管理辦法,“互聯網信息服務”是指通過互聯網向在線用户提供信息,分為“商業性互聯網信息服務”和“非商業性互聯網信息服務”。 商業性互聯網信息服務經營者應獲得中國政府有關部門頒發的互聯網信息服務許可證。電子商務(天津)持有我們增值電信業務的增值税許可證。
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有關互聯網信息安全和隱私保護的規定
中國的互聯網信息是從國家安全的角度進行監管的。全國人民代表大會於2000年12月頒佈了《關於保護網絡安全的決定》,並於2009年8月進行了修訂,違反者將在中國受到潛在刑事處罰,其行為包括:(1)不正當進入具有戰略意義的計算機或系統;(2)傳播具有政治破壞性的信息;(3)泄露國家機密;(4)傳播虛假商業信息;(5)侵犯知識產權。中華人民共和國公安部於1998年12月頒佈了《計算機信息網絡和互聯網安全保護管理辦法》,並於2011年1月修訂,禁止以泄露國家祕密或傳播不穩定社會內容的方式使用互聯網。互聯網信息服務提供者違反本辦法的,公安部及其分支機構可以給予警告,沒收違法所得,處以罰款,情節嚴重的,可以建議 主管部門吊銷其經營許可證或者關閉其網站。
根據工信部2011年12月發佈並於2012年3月實施的《關於規範互聯網信息服務市場秩序的若干規定》,互聯網信息服務提供者未經用户同意,不得收集任何用户個人信息或向第三方提供此類信息。互聯網信息服務提供商必須明確告知用户收集和處理此類用户個人信息的方法、內容和目的,並且只能收集提供其服務所必需的信息。互聯網信息服務提供商還必須妥善保存用户的個人信息,如果用户的個人信息發生泄露或可能泄露的情況,互聯網信息服務提供商必須立即採取補救措施,嚴重時應立即向電信管理部門報告。此外,根據全國人大常委會於2015年8月發佈的刑法第九修正案 和2015年11月實施的 ,互聯網服務提供者未按照適用法律的要求履行與互聯網信息安全管理有關的義務,並拒絕責令改正的,將因以下原因 受到刑事處罰:(一)大規模傳播非法信息;(二)因泄露客户信息造成嚴重後果的;(三)刑事證據有重大損失的;或者(四)有其他嚴重情形的。任何個人或單位(I)違反適用法律向他人出售或 提供個人信息,或者(Ii)竊取或非法獲取任何個人信息, 情節嚴重的,將受到刑事處罰。此外,2017年5月發佈並於2017年6月實施的《最高人民法院、最高人民檢察院關於辦理侵犯個人信息刑事案件適用法律若干問題的解釋》,明確了侵犯個人信息犯罪分子定罪量刑的若干標準。
2016年11月,全國人大常委會頒佈了《中華人民共和國網絡安全法》,自2017年6月1日起施行。《網絡安全法》要求包括互聯網信息服務提供商在內的網絡運營商 根據適用的法律法規以及國家和行業標準的強制性要求,採取技術措施和其他必要措施,以保障其網絡的安全穩定運行。我們主要通過我們的移動應用程序運營網站和移動應用程序,並提供某些互聯網服務,因此受到這些要求的約束。《網絡安全法》進一步要求互聯網信息服務提供者制定網絡安全事件應急預案,如發生危害網絡安全的事件,應立即向主管部門報告,並採取相應的補救措施。
互聯網信息服務提供商也被要求維護網絡數據的完整性、保密性和可用性。《網絡安全法》重申了其他現行法律法規對個人數據保護的基本原則和要求,如對個人數據的收集、使用、處理、存儲和披露等方面的要求,要求互聯網信息服務提供者採取技術措施和其他必要措施,確保其收集的個人信息的安全,防止個人信息 被泄露、損壞或丟失。任何違反《網絡安全法》的行為,可對互聯網信息服務提供商處以警告、罰款、沒收違法所得、吊銷許可證、取消備案、關閉網站或刑事責任。
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此外,工信部2013年7月頒佈的《關於保護電信和互聯網用户個人信息的規定》於2013年9月生效,對使用和收集個人信息以及電信運營商和互聯網信息服務提供商必須採取的安全措施提出了詳細的要求。
香港資產管理相關規定 。
香港《證券及期貨條例》(香港法例第571章)及其附屬法例是規管香港證券及期貨業的主體法例,包括規管證券及期貨市場及槓桿式外匯買賣、在香港向公眾發售投資,以及中介人及其進行的受規管活動。特別是,《香港證券及期貨條例》第V部及香港證監會發出的相關指引及守則涉及發牌及註冊事宜。
香港證券及期貨事務監察委員會由香港證監會管理,而香港證監會是監管香港證券及期貨市場及非銀行零售槓桿式外匯市場的法定監管機構。
香港證監會是一個獨立的法定機構,負責管理香港證券及期貨條例,並負責監管香港的證券及期貨業,包括進行下文“-根據香港證券及期貨條例發牌制度-受規管活動類別”所列受規管活動的經紀、投資顧問、基金經理及中介人。香港證監會致力加強和保障香港證券及期貨市場的誠信和穩健性 ,以造福投資者和業界。
《香港證券及期貨條例》下的發牌制度
香港證監會作為申請獲準進入香港證券及期貨市場的個人及公司標準的守門人,其職能包括:
● | 發牌予具備適當資格,並能證明其符合《香港證券及期貨條例》發牌資格的人士; |
● | 在線維護持牌人和註冊公司的公共登記冊 ; |
● | 監督持牌人、持牌法團的大股東及持牌法團董事持續遵守發牌規定的情況;及 |
● | 啟動有關許可問題的政策 。 |
香港證監會運作一套制度,授權公司及個人(透過牌照)擔任金融中介人。根據《香港證券及期貨條例》,並非認可財務機構(定義見《銀行業條例》(第香港),併為:
● | 在受監管活動中經營業務(或堅持從事受監管活動),或 |
● | 積極向公眾推銷其提供的此類服務,無論是在香港還是從香港以外的地方,如果在香港提供,都將構成監管活動。 |
必須獲得香港證監會發牌,才可進行該監管活動,除非適用《香港證券及期貨條例》下的其中一項豁免。
除對法團的發牌規定 外,任何個人如:(I)就作為業務經營的受規管活動執行任何受規管職能,或(Ii)顯示自己進行該等受規管活動,必須根據《香港證券及期貨條例》另行領有牌照,作為委託人的持牌代表 。
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《香港證券及期貨條例》下的受規管活動類別
《香港證券及期貨條例》提供發牌制度,在該制度下,任何人士須持有牌照才可進行《香港證券及期貨條例》附表5所指明的不同類型的受規管活動。以下列出了不同類型的受管制活動:
類型1:證券交易;
類型2:期貨交易 合約;
類型3:槓桿式外匯交易;
類型4:證券諮詢;
類型5:為期貨合約提供諮詢 ;
類型6:公司財務諮詢 ;
類型7:提供自動化交易服務;
類型8:證券保證金融資;
類型9:資產管理;
類型10:提供信用評級服務;
類型11:交易場外衍生品或就場外衍生品提供諮詢;以及
類型12:為場外衍生品交易提供客户清算服務。
第(Br)類受規管活動於2016年9月1日根據《證券及期貨條例》第(2014)年(生效日期)公告(2016年第27號法律公告)(與《香港證券及期貨條例》附表5第2部“除外服務”的新定義的(C)段有關)而開始實施。有關第12類受規管活動的發牌規定,於本年報日期 尚未生效,生效日期將由香港財經事務局局長及庫務局局長以憲報公告指定。
截至本年報日期,我們的附屬公司NTAM已根據《香港證券及期貨條例》獲發牌進行下列受規管活動:
公司 |
受監管活動的類型 | |
尼斯人才資產管理有限公司(“NTAM”)(1) | 類型4和類型9 |
備註:
(1) | 目前對NTAM的香港證監會牌照施加了以下條件: |
● | 被許可方只能向專業投資者提供 服務。“專業投資者”一詞的定義見“香港證券及期貨條例”及其附屬法例。 |
● | 被許可方不得持有 客户資產。“持有”及“客户資產”一詞的定義見“香港證券及期貨條例”。 |
持牌公司
要申請成為持牌法團,申請人必須是在香港註冊成立的公司或在香港公司註冊處註冊的海外公司。持牌法團必須令證監會信納其擁有適當的業務架構、良好的內部監控制度及合資格的人員,以確保妥善管理其在進行建議的受規管活動時所遇到的風險,有關風險已在其提交給證監會的業務計劃中詳述。符合香港證監會要求和期望的詳細指引載於香港證監會下列刊物 :
● | “關於能力的準則”; |
● | “證券及期貨事務監察委員會發牌或註冊人士的操守準則”或“操守準則”; |
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● | “香港證監會發牌或註冊人士的管理、監督及內部監控指引”; |
● | “企業融資顧問行為守則”;及 |
● | “基金經理的行為準則。” |
負責人員
持牌機構每從事一項受監管活動,必須指派不少於兩名負責人,其中至少一人必須是董事的高管 ,以直接監督該受監管活動的業務。負責人是指獲香港證監會認可的個人,以監督其認可的持牌法團的一項或多項受規管活動。對於持牌公司的每一項受監管活動 ,應至少有一名負責人員隨時可用來監督業務。
作為一名負責任的官員所需的資格和經驗
有意申請成為負責人的人必須證明他或她滿足對能力和足夠權限的要求。 申請人應具備適當的能力、技能、知識和經驗,以適當地管理和監督公司 受監管的活動。因此,申請者必須滿足香港證監會對學術和行業資格、相關行業經驗、管理經驗和本地監管框架文件的某些要求。
負責核心職能的經理,即MICS
持牌法團 須指定某些人士為中小投資者,並向香港證監會提供有關其中小投資者及其申報渠道的資料。MIC 是由許可公司指定的個人,單獨或與他人一起主要負責管理許可公司的以下八項核心職能:
(a) | 全面管理監督; |
(b) | 關鍵業務線; |
(c) | 業務控制和審查; |
(d) | 風險管理; |
(e) | 財務與會計專業; |
(f) | 信息技術; |
(g) | 合規;以及 |
(h) | 反洗錢和反恐融資 。 |
持牌法團的管理架構(包括委任MIC)應由持牌法團董事會批准。董事會應 確保持牌公司的每個MIC均已確認其被任命為MIC以及其主要負責的特定核心職能(S) 。
適合和適當的要求
根據“證券及期貨條例”申請牌照的人士,必須信納並在證監會批出牌照後繼續信納他們是獲發牌的適當人選。 一般而言,“適當人選”是指財政健全、稱職、誠實、信譽良好及可靠的人士。
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《香港證券及期貨條例》第129(1)條列明香港證監會在評估任何人、個人、法團或機構的適當性及適當性時應考慮的事項,包括:
● | 財務狀況或償付能力; |
● | 考慮到所履行職能的性質,學歷或其他資歷或經驗; |
● | 有能力勝任、誠實和公平地開展相關的受監管活動;以及 |
● | 申請人和其他相關人員的聲譽、品格、可靠性、 和財務狀況。 |
上述適當準則是香港證監會審批每宗牌照或註冊申請的基本依據。詳細指引載於香港證監會出版的《適當及適當指引》、《發牌資料小冊子》及《能力指引》。
《適當原則》適用於多個人員,包括以下人員:
● | 申請牌照或根據《證券及期貨條例》第V部領有牌照的個人; |
● | 根據《證券及期貨條例》第V部申請批准或獲批准為負責人員的持牌代表; |
● | 申請牌照或根據《證券及期貨條例》第V部領有牌照的法團; |
● | 根據《證券及期貨條例》第V部申請註冊或已註冊的認可財務機構; |
● | 姓名為 的個人將名列或已名列香港金融管理局根據《銀行業條例》(香港法例)第20條備存的登記冊。155) 香港;以及 |
● | 根據《銀行業條例》(香港第155章)第71C條向 申請擔任或已獲同意出任註冊機構執行董事的個人。 |
《證券及期貨條例》第129(2)條授權證監會在考慮有關人士是否適當時,可考慮以下任何一項:
● | 由香港證券及期貨條例第129(2)(A)條所述的有關當局或香港或其他地方的任何其他當局或監管組織就該人作出的決定 ; |
● | 就公司而言, 與以下各項有關的任何信息: |
0 | 集團公司內的任何其他公司;或 |
0 | 公司或其集團公司的任何大股東或高級管理人員; |
● | 如屬根據《證券及期貨條例》第116或117條領有牌照或根據《證券及期貨條例》第119條註冊的法團,或根據該等牌照或註冊申請註冊的法團: |
0 | 任何與將代表或代表該機構就受管制活動行事的任何其他人有關的任何資料;及 |
0 | 該人員是否已建立有效的內部控制程序和風險管理制度,以確保其符合任何相關規定下的所有適用法規要求。 |
● | 如屬根據《香港證券及期貨條例》第116條或第117條獲發牌的法團,或就牌照申請而獲發牌的法團,則任何與該人為受規管活動的目的而僱用或將會僱用或與該人有聯繫的人有關的任何資料;及 |
● | 該人所經營或擬經營的任何其他業務的情況。 |
如果申請人未能令證監會信納申請人是領牌的適當人選,證監會有責任 拒絕領牌申請。申請人有責任證明申請人適合並適當地獲得受管制活動的許可證。
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持牌法團的持續義務
持牌法團、持牌代表、 和負責人必須時刻保持《香港證券及期貨條例》所界定的健康和適當。他們必須遵守香港證券及期貨條例及其附屬規則和規例的所有適用條文,以及香港證監會發出的守則和指引。
以下概述了集團內持牌法團在《香港證券及期貨條例》下的一些主要持續義務:
● | 維持最低繳足股數 資本及速動資本,並根據《證券及期貨(財政資源)規則》(詳見下文)的規定,向香港證監會提交財務報表; |
● | 根據《證券及期貨(客户證券)規則》(香港法例第571H章)的規定,維持獨立賬户(S),以及託管和處理客户證券; |
● | 根據《證券及期貨(客户資金)規則》(香港法例第571I章)的規定,維持獨立賬户(S),以及持有和支付客户資金; |
● | 按照《證券及期貨(備存紀錄)規則》(香港法例第571O章)的規定保存妥善紀錄 ; |
● | 按照《證券及期貨(保險)規則》(香港法例第571AI章)的規定,就指定數額的特定風險投保; |
● | 繳交年費及在牌照的每個週年日期後一個月內向香港證監會提交年報;及 |
● | 根據香港證監會發出的《反清洗黑錢及反恐融資指引》的要求,執行與客户接納、客户盡職調查、記錄保存、識別及舉報可疑交易及員工篩選、教育及培訓有關的適當政策及程序; |
大股東的義務
任何人如單獨或連同其任何 聯繫人-
(a) | 在該公司的股份中擁有權益- |
(i) | 股份總數等於公司已發行股份總數10%以上的;或 |
(Ii) | 使該人有權在法團的股東大會上直接或間接行使或控制行使超過10%的投票權;或 |
(b) | 持有任何其他法團的股份,而該其他法團 有權單獨或聯同其任何聯繫人及直接或間接行使或控制在該另一法團或另一間法團的股東大會上行使或控制超過35%或以上的投票權的 ,而該另一法團本身亦有權單獨或聯同其任何聯繫人直接或間接行使或控制在該法團的股東大會上行使或控制超過10%的投票權。 |
如果某人單獨或與其任何聯繫人擁有另一家公司的股份權益,而該另一家公司的股份使其有權在另一家公司的股東大會上行使或控制行使35%或以上的投票權,則該人應被視為有權在一家公司的股東大會上間接行使或控制行使35%或以上的投票權。 該另一家公司本身有權單獨或與其任何聯繫人一起,在首述公司的股東大會上行使或控制行使35%或以上的投票權。
根據《證券及期貨條例》第132條,任何人士(包括法團)在成為或繼續(視屬何情況而定)根據《證券及期貨條例》第116條獲發牌的法團的大股東之前,須向證監會申請批准。任何人士如知悉他在未經香港證監會事先批准的情況下,已成為持牌法團的大股東,應在合理的切實可行範圍內,在知悉此事後的三個工作天內,儘快向香港證監會申請批准繼續成為該持牌法團的大股東。
香港證監會於2021年6月17日批准向香港證監會提出將NTAM的大股東 更改為未來金融科技(香港)有限公司的申請。
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由香港證監會監管
香港證監會監管持牌法團和在市場上運作的中介機構。香港證監會進行現場檢查和非現場監測,以確定和 監督中介機構的業務行為和遵守相關監管要求,並評估和監督中介機構的財務穩健。
香港證監會的紀律處分權力
根據《香港證券及期貨條例》第IX部,在《香港證券及期貨條例》第198條所訂行使紀律處分權力的正當程序的規限下,如受規管人(包括持牌人或註冊機構)被裁定行為失當,或證監會認為該受規管人不適合或不適宜作為或保持同類型的受規管人,香港證監會可對該受規管人採取 任何紀律處分(香港證監會條例第194及196條)。
● | 吊銷或暫時吊銷許可證或登記; |
● | 吊銷或暫時吊銷與受規管者獲得許可或登記的任何受規管者有關的執照或登記的一部分; |
● | 撤銷或暫停對主管人員的批准; |
● | 公開或私下譴責受監管人 ; |
● | 禁止受管制人員申請領牌或註冊或獲批准為主管人員; |
● | 禁止受規管者申請獲得同意擔任或繼續擔任註冊機構的行政人員; |
● | 禁止受規管人士再入境領牌或註冊;及 |
● | 罰款金額不超過港幣1,000萬元或因該失當行為而獲得的利潤或避免的損失的三倍。 |
中華人民共和國質押資產和權利有關規定
2021年1月1日,《中國民法典》正式施行,取代了《擔保法》、《合同法》、《物權法》和《民法通則》。供應鏈金融業務中使用的信用控制措施大多適用民法典的相關規定。《民法典》第681條規定,擔保合同是保證債權實現的合同。保證人與債權人可以約定,債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的事項時,保證人應當清償債務或者承擔責任。民法典第696條規定,債權人在未通知保證人的情況下轉讓全部或者部分債權的,對保證人無效。保證人和債權人可以約定禁止債權轉讓。此外,如果抵押品留置權未登記,則不能用來對抗善意的第三方。善意第三人是指在正常的經營活動中,以合理的價格取得財產的買受人。在供應鏈金融業務中,大宗貨物通常被用作融資的抵押品,質押必須登記,才能用來對抗真正買方的債權。 某些應收賬款可以根據民法典進行質押。民法典第440條規定,債務人或者對該資產享有處分權的第三人可以質押該資產,包括匯票、本票和支票、債券和存單、倉單和提單等。《關於實行國家法律顧問關於有形資產統一登記和權利擔保的決定》於2021年1月1日起施行。統一登記涵蓋的有形資產和權利擔保 包括生產設備、原材料、半成品和產品、應收賬款、存單、倉單和提單、融資租賃和保理等。統一登記涵蓋的有形資產和權利擔保 由當事人通過人民中國銀行徵信中心有形資產融資統一登記公示系統進行登記,當事人對登記內容的真實性、 完整性和合法性負責。登記機關不對登記的 內容進行實質性審查。
《中華人民共和國知識產權條例》
商標
《中華人民共和國商標法》(以下簡稱《商標法》)於2013年8月頒佈,並於2014年5月起施行(《商標法》),並於2019年修訂,其實施細則對註冊商標進行了保護。中國國家知識產權局商標局(前身為國家市場監管總局商標局)負責全國商標的註冊和管理工作。“商標法”對商標註冊實行“先備案”原則。註冊商標的有效期為十年,如果完成了所需的續展手續,可從最後一個有效期的有效期 的次日起,每次續展十年。根據《中華人民共和國商標法》,假冒或未經授權生產他人註冊商標的標籤,或者銷售假冒或未經授權生產的任何標籤,將被視為侵犯註冊商標的專用權。侵權方將被責令立即停止侵權,並可處以罰款,假冒商品將被沒收。侵權方還可以對權利人的損害賠償負責,損害賠償金將等於侵權方獲得的收益或權利人因侵權而遭受的損失,包括權利人為停止侵權而發生的合理費用。
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域名
工信部於2017年8月24日發佈了《互聯網域名管理辦法》,並於2017年11月1日起施行。工信部是負責中國互聯網域名管理的主要監管機構,中國互聯網絡信息中心(簡稱CNNIC)負責“.cn”域名和中文域名的日常管理。 CNNIC對域名的註冊實行“先備案”的原則。 域名註冊申請者必須向域名註冊服務機構提供真實、準確、完整的身份信息。 註冊完成後,申請者將成為該域名的持有者。
版權所有
《中華人民共和國著作權法》或《著作權法》於1991年6月1日生效,並分別於2001年和2010年進行了修訂,其中規定,中國公民、法人或其他組織 應當對其可受版權保護的作品擁有著作權,這些作品包括文學作品、藝術作品、自然科學、社會科學、工程技術和計算機軟件。著作權人享有一定的法律權利,包括髮表權、署名權和複製權。著作權法將著作權保護擴大到互聯網活動、在互聯網上傳播的產品和軟件產品。此外,著作權法還規定了由中國著作權保護中心管理的自願登記制度。根據著作權法,著作權侵權人應當承擔停止侵權行為、向著作權人賠禮道歉、賠償著作權人損失等多方面的民事責任。在嚴重情況下,著作權侵權者還可能被處以罰款和/或行政或刑事責任。
根據2001年12月20日國務院公佈並於2013年1月30日修訂的《計算機軟件著作權保護條例》,中國 公民、法人和其他組織對其開發的軟件享有著作權,無論該軟件是否公開發布。軟件著作權自軟件開發完成之日起生效。法人或者其他組織的軟件著作權保護期為50年,截止於軟件首次發佈後第50年的12月31日。軟件著作權人可向國務院著作權行政主管部門認可的軟件登記機關辦理登記手續。軟件著作權人可以授權他人行使該著作權,並有權獲得報酬。
知識產權
本公司此前在中國擁有10個商標,包括和德堂、SkyPeople、千美多、VCFruits King、真果樹、真米厚桃、真桑參、真十柳、泉溝、富馬特。所有這些商標均歸和德堂香港的子公司所有,並於2020年2月27日與和德堂香港一起轉讓給新大陸國際有限公司。
公司目前註冊的互聯網域名有34個,包括hedejiachuan.com、intervalue.vip、intervalue.net.cn、intervalue.com.cn、 intervalue.cc、intervalue.ltd、intervalue.top、ftex.ltd、ftex.net.cn、ftex.vip、ftex.top、ftex.cc、dcon.top、dconpay.com、dconio.com、 Digitalpay.ink、Digitalpay.vip、global alkey.vip、lobalkey.shop、global pay.net.cn、pay.ltd、global alkey.cn、lobalkey.cc、 global alkey.top、ftft.top、ftftex.com、ftft.com、ftftbank.com、mftftpay.com、inuTeam.com、ftx.com、ftftcapal.com、ftftorbit.com、ftdigitalcapal.com。 這些域名均為本公司下屬子公司所有。
本公司擁有區塊鏈電子商務平臺應用軟件的版權,包括:(I)區塊鏈信用積分折扣結算系統;(Ii)區塊鏈信用積分流通監控系統;(Iii)法定貨幣和信用積分同步結算系統;(Iv)區塊鏈信用積分流動系統;(V)代理商自動利潤分配系統;(Vi)代理商自動扣税和記賬系統;(Vii)製造商自動記賬系統;(Viii)電子商務和區塊鏈防偽聯動系統;(Ix)區塊鏈打折促銷自動平衡系統;(X)區塊鏈實名認證和法律責任制度 。FTFT UK擁有其金融應用程序的軟件,FTFT Capital Investments L.L.C.擁有其營銷數據平臺FTFTX的軟件。
我們相信,我們的持續成功和競爭地位在很大程度上取決於我們的專有技術和創新能力。我們已採取措施保護我們的專有技術和知識產權的機密性。我們依靠專有技術、軟件著作權和商業祕密法律以及保密協議來保護我們的專有權利。如果我們認為我們的知識產權受到侵犯,我們將採取必要的行動要求賠償 。
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人力資本資源
我們明白,我們的成功取決於我們 吸引、培訓和留住員工的能力。我們努力通過具有競爭力的薪酬和福利計劃、支持職業發展和晉升機會的學習和發展機會以及培養濃厚公司文化的員工敬業度計劃來吸引、招聘和留住員工。除了現金薪酬外,我們還根據當地法規要求提供常規福利以及基於績效的股票獎勵給我們的員工。我們也認識到保護員工安全的重要性。為了應對新冠肺炎疫情,我們實施了我們認為最符合員工利益的變化, 遵守了當地政府的命令,以防止新冠肺炎傳播
員工
截至2021年12月31日,我們擁有71名全職員工和17名兼職員工,其中31名位於中國大陸,18名位於香港,10名位於美國,11名位於英國,18名位於迪拜。截至本報告日期,我們的所有員工都不在集體談判協議的覆蓋範圍內。我們認為我們與員工的關係很好。
項目1A--風險因素
我們的業務和對我們證券的投資 面臨各種風險。以下風險因素描述了可能對我們的業務、財務狀況、運營結果、執行我們的業務計劃的能力以及我們證券的市場價格產生重大不利影響的最重大事件、事實或情況。額外的風險和不確定性目前不被認為是重大的或我們不知道 ,因此在這裏沒有提到,可能會損害我們的業務運營。其中許多事件是我們無法控制的。 如果這些風險中的任何一個實際發生,我們的業務、財務狀況或運營結果可能會受到實質性的不利影響。 在這種情況下,我們普通股的交易價格可能會下降,我們普通股的投資者可能會損失全部或部分投資。
與我們的業務相關的風險
新冠肺炎疫情等不可控事件的發生可能會對我們的運營和財務業績產生負面影響。
近年來,包括中國在內的多個國家都出現了疫情暴發。最近,一種新型冠狀病毒(新冠肺炎)爆發,並迅速傳播到世界許多地區,包括中國、香港和美國。2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎為大流行。 新冠肺炎大流行導致隔離、旅行限制,以及中國在香港和美國的辦公樓和設施暫時關閉。
我們很大一部分收入是在中國身上產生的。因此,我們的運營結果已經並可能繼續受到不利影響,以至於新冠肺炎損害了中國和全球經濟。對我們業績的任何潛在影響在很大程度上將取決於未來的發展和可能出現的有關新冠肺炎持續時間和嚴重程度的新信息,以及政府當局和其他實體採取的 遏制新冠肺炎或處理其影響的行動,幾乎所有這些都不是我們所能控制的。潛在影響包括但不限於 以下內容:
● | 臨時關閉辦公室、旅行限制或暫停向我們的客户運送產品;我們的供應商已經並可能繼續受到負面影響,如果新冠肺炎死灰復燃,他們滿足我們需求的能力將受到影響; | |
● | 受到新冠肺炎疫情負面影響的客户可能會減少購買我們產品和服務的預算,這可能會對我們的收入造成實質性的不利影響; |
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● | 我們可能不得不為我們的客户提供重大的銷售激勵措施,以應對新冠肺炎疫情,這反過來可能對我們的財務狀況和經營業績產生實質性不利影響; | |
● | 我們的客户和供應商的業務運營已經並可能繼續受到疫情的負面影響,這可能導致客户流失或我們的服務中斷,而這反過來又可能對我們的財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響; | |
● | 我們供應鏈、物流提供商或客户的任何中斷都可能對我們的業務和運營結果造成不利影響,包括導致我們的供應商在一段時間內無法提供產品或嚴重延遲向客户交貨,這也可能導致客户流失,以及對我們的聲譽、競爭和業務造成損害; | |
● | 公司對電子商務平臺的推廣策略主要依賴於通過會議和會議對會員和經銷商進行培訓。由於新冠肺炎的爆發, 中國政府對大型集會進行了限制,這些限制導致中國電信購物中心和諾基爾購物中心難以招募新會員,該公司不得不暫停諾基爾平臺,改變中國聯通購物中心的商業模式。 | |
● | 全球股市可能會經歷新冠肺炎疫情的大幅下跌,這可能會對我們的股價產生實質性的不利影響。 |
由於圍繞新冠肺炎疫情的不確定性,目前無法合理估計與疫情和潛在死灰復燃相關的未來影響以及當地和全球的應對措施。2022年第一季度,西安、香港和上海相繼爆發奧密克戎變異病毒,導致這些城市的隔離、旅行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。
全球經濟也受到了新冠肺炎的實質性負面影響,其影響的持續時間和強度仍存在嚴重不確定性。中國和全球的增長預測極不確定,這將嚴重影響我們的業務。
雖然新冠肺炎及其新變種可能帶來的潛在經濟影響以及持續時間可能難以評估或預測,但大流行可能會導致全球金融市場嚴重混亂,降低我們獲得資本的能力,從而可能對我們的流動性產生負面影響。此外,新冠肺炎及其新變種的傳播導致的經濟衰退或市場回調可能會對我們的業務和普通股價值產生實質性的負面影響。
此外,由於我們無法獲得循環信貸安排,因此不能保證在我們需要額外資本的情況下,我們能夠在 未來獲得商業債務融資。我們目前認為,我們的財政資源將足以幫助我們度過疫情。然而,如果我們未來確實需要籌集資金,證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
一般來説,我們的業務可能會受到疫情的不利影響,包括但不限於新冠肺炎、禽流感、嚴重急性呼吸系統綜合症、甲型流感病毒、埃博拉病毒或其他疫情的爆發。為了應對疫情或其他疫情,政府和其他組織可能會採取可能導致我們日常運營嚴重中斷的法規和政策,包括暫時關閉我們的辦公室和 其他設施。這些嚴重的情況可能會導致我們和/或我們的合作伙伴進行內部調整,包括但不限於, 暫時關閉業務、限制營業時間、在較長時間內限制與客户和合作夥伴的旅行和/或訪問 。嚴重情況下產生的各種影響可能會導致業務中斷,導致對我們的財務狀況和運營結果產生重大、 不利影響。
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經濟狀況已經並可能繼續對我們的客户在我們產品和服務上的支出產生不利影響。
全球經濟仍然不穩定,可能已經進入全球衰退。國際經濟持續低迷的不利影響,包括支出持續減少、失業率居高不下、消費者或企業信心下降以及信貸和資本市場持續波動和中斷, 可能會導致對我們產品和服務的需求減少。在國際經濟低迷的情況下,我們可能會經歷銷量的下降。如果我們不能按比例降低運營成本和支出,其中許多是固定的,我們的運營結果將受到不利影響。
供應鏈融資服務行業 在中國是一個新興的、快速發展的行業,我們可能達不到預期的發展。
中國的供應鏈金融服務業充滿活力,發展迅速。在這個行業中經營需要應用尖端技術來數字化供應鏈融資流程和優化支付週期,這在中國來説是一種新興的、相對較新的商業模式。此外,我們還面臨着與中國供應鏈金融服務行業競爭加劇和監管環境不斷變化有關的不確定性。我們可以依賴的現有技術、法規和行業標準的成熟方法有限,該領域的延遲、意外或不利發展可能會對我們的運營和財務業績產生不利和實質性的影響。隨着市場動態、監管環境和我們的業務不斷髮展,我們可能需要調整我們的業務模式,繼續升級我們的產品和服務,如果我們不能及時適應這些發展,或者根本不適應,我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到實質性的不利影響。
在中國,供應鏈金融服務業的競爭越來越激烈。如果我們不能有效地競爭,我們可能會失去我們的客户和合作夥伴,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
中國的供應鏈金融服務行業競爭日益激烈,不能保證我們將能夠有效競爭並實施我們的業務戰略 。我們面臨着主要來自第三方供應鏈融資服務提供商的激烈競爭。其中一些競爭對手 可能已經建立了強大的品牌認知度、強大的技術能力和大量的財務資源,或者提供了與我們類似的 技術解決方案或擁有類似的業務規模。競爭的加劇可能會導致該行業的某些發展,如價格下降的競爭壓力、現有競爭對手的擴張、我們的競爭對手採用創新技術解決方案或相對有效的品牌努力,其中任何一項都可能對我們的財務狀況、運營結果和增長前景產生實質性的不利影響。競爭對手增加的投資、更低的價格或提供的創新服務可能需要我們轉移大量的管理、財務和人力資源以保持競爭力,最終可能會給我們帶來更大的壓力,以保持我們的市場份額,並對我們業務的收入增長和盈利能力產生負面影響。此外,我們的業務還會受到所在行業快速變化的影響,例如新業務模式的引入,以及新的資金雄厚的競爭對手或行業顛覆者的進入。我們可能面臨更激烈的競爭,因為我們運營的行業內的某些聯盟、收購或整合會導致出現更強大的競爭對手。現有競爭對手和 新競爭對手可能會利用其現有的平臺或市場地位,或引入創新的商業模式,推出可能會吸引大量客户羣並實現快速增長的產品或服務,這可能會對我們的業務和 運營結果產生實質性的不利影響。如果我們不能有效競爭,我們的客户和合作夥伴數量可能會減少,我們的市場份額和盈利能力可能會受到負面影響,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營和前景的結果 以及我們的聲譽和品牌產生實質性的不利影響。
我們的供應鏈金融業務面臨着應收賬款、及時供應、信用評估和商品價格波動方面的風險,所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響 。
我們的供應鏈金融業務在運作中面臨着各種風險,包括(I)商品交貨後未能及時收回應收賬款的風險;(Ii)無法按合同要求供應商品的風險,如貨物的質量和/或數量問題。如果我們未能控制此類風險,並且 嚴格執行我們新的供應商和客户評估標準以及我們風險控制的背景調查,我們可能會 無法收到所交付貨物的付款,或者失去對貨物所有權的控制,或者根據其條款違反供應貨物的合同,這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。此外,如果大宗商品市場 大幅波動,我們的下游客户可能會違約,給我們造成損失。
NTAM提供的資產管理服務涉及各種風險,如果不能識別或充分認識到這些風險,將對我們的聲譽、客户關係、運營和前景造成負面影響。
NTAM為客户提供資產和財富管理服務。
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NTAM為其提供服務的資產管理產品 的本金和回報均不受NTAM的擔保。因此,NTAM一般不對投資於產品的資本的任何損失承擔任何責任。然而,儘管有相關的風險警告和免責聲明,投資者可能會試圖讓NTAM對他們的損失負責,並終止他們與我們的業務,這可能會損害我們的聲譽並導致業務減少。此外,雖然NTAM已經實施了透明的披露政策,但這種政策和程序可能並不完全有效。如果NTAM或其客户服務人員被發現在提供服務時存在不當行為或疏忽,當投資者遭受損失時,NTAM可能會承擔責任,我們的聲譽、客户關係、業務和前景將受到實質性的不利影響。
我們NTAM的運營依賴於密鑰管理和專業人員,如果我們無法招聘或留住他們,我們的業務可能會受到影響。
我們業務的成功在很大程度上有賴於NTAM高級管理層的持續服務,特別是NTAM首席執行官蕭繼昌先生的持續服務。如果失去Mr.Chan的服務,NTAM需要及時從市場上聘請有經驗的專業人士,否則 它可能無法有效地執行現有的業務戰略,或者我們可能不得不改變目前的業務方向。此類業務中斷可能會佔用公司的大量精力和資源,並對我們未來的前景產生重大不利影響 。
此外,NTAM的日常運營依賴於其中層管理人員、經驗豐富的投資和交易經理、持證代表、風險管理人員、研究分析師和IT專家。我們投入了大量的資源來招聘和留住這些 人員。然而,高素質專業人士的市場競爭日益激烈。我們預計在招聘這類人員方面將面臨來自其他資產管理公司和科技公司的激烈競爭。激烈的競爭可能要求我們為我們的人才提供更具競爭力的薪酬和其他福利,這可能會對我們的財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響 。因此,我們可能很難繼續留住和激勵這些員工,這可能會影響他們是否繼續為我們工作的決策。如果我們不能成功地吸引、聘用和整合優秀的人才,或者留住和激勵現有的人才,NTAM可能無法有效地發展。
我們的風險管理和NTAM的內部控制系統,以及我們可用的風險管理工具,可能無法完全保護我們免受業務中固有的各種風險.
目前,NTAM遵循其全面的內部風險管理框架和程序來管理其風險,包括但不限於聲譽風險、法律風險、監管和合規風險、操作風險、市場風險、流動性風險和信用風險。然而,其風險管理 政策、程序和內部控制可能不足以或有效地降低風險或保護其免受未知或意外風險的影響。特別是,一些風險管理方法是基於對證券行業歷史市場行為和經驗的觀察 。這些方法可能無法預測未來的風險敞口,這可能遠遠大於我們的歷史衡量標準所指示的風險。其他風險管理方法取決於對有關經營、市場狀況和其他事項的現有信息的評估,這些信息可能不準確、完整、最新或評估不當。此外,香港的資本市場發展迅速,隨着香港資本市場和監管環境的不斷髮展,NTAM所依賴的風險管理方法所依賴的信息和經驗可能很快就會過時。風險管理和內部控制系統和程序中的缺陷可能會對我們識別或報告我們的缺陷或違規行為的能力產生不利影響。其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
如果NTAM未能獲得或保持開展特定業務所需的批准,其運營可能會受到不利影響。
由於在NTAM運營的司法管轄區內金融行業受到高度監管,其業務的許多方面都依賴於獲得和維護來自香港相關監管機構的批准、許可證、許可證或資格。獲得和維護此類批准、許可證、許可或資格 取決於NTAM是否遵守法規要求。任何不遵守法規要求的行為都可能限制NTAM獲準從事的業務範圍。此外,相關監管機構未來可能需要額外的監管審批、許可證、許可或資格 ,NTAM當前的一些審批、許可證、許可或資格需要定期續簽。未能獲得或保持所需的批准、許可證、許可或資格可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
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我們未來可能會進行涉及重大現金支出、債務產生或股票發行的收購,所有這些都可能對我們的經營業績產生重大不利影響 。
作為我們業務戰略的一部分,我們評估 收購和戰略投資前景,我們相信這些收購和戰略投資將補充我們現有的產品和服務,擴大我們的市場覆蓋範圍,增強我們的技術能力或以其他方式提供增長機會。我們會不時審查對新業務的投資 ,並期望在未來對業務、產品或技術進行投資和收購。我們正在 完成對英國一家轉賬公司的收購,預計將於今年上半年完成收購。 如果未來發生任何收購,我們可能會花費大量現金、產生大量債務和/或發行股權證券,並稀釋 現有股東的所有權百分比,所有這些都可能對我們的運營業績和我們的股票價格產生實質性的不利影響。我們不能保證能夠成功整合我們未來可能收購的任何業務、產品、技術或人員 ,否則可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們可能無法阻止他人 未經授權使用我們的知識產權,這可能會損害我們的業務和競爭地位。
我們的成功在一定程度上取決於我們保護我們專有技術的能力。尋求知識產權保護的過程可能漫長且昂貴,我們 不能保證我們現有或未來的知識產權將得到充分保護或為我們帶來商業優勢。 我們也不能保證我們當前或潛在的競爭對手沒有、也不會獲得 將阻止、限制或幹擾我們在中國或其他國家/地區使用我們的技術或銷售我們的產品和服務的能力的知識產權。
從歷史上看,中國知識產權法的實施和執行並不積極或一致。因此,中國的知識產權和保密保護 不如美國和其他國家的有效。我們可能需要訴諸訴訟來強制執行或 捍衞我們的權利,或確定我們或其他人的所有權的可執行性、範圍和有效性。此類訴訟 將需要大量現金支出和管理工作,並可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果 。在任何此類訴訟中做出不利裁決將損害我們的知識產權,並可能損害我們的業務、競爭地位、業務前景和聲譽。
我們正在開發的區塊鏈相關產品和服務 有可能被用於我們不打算使用的方式,包括用於犯罪或其他非法活動。
區塊鏈相關產品和服務,特別是加密貨幣,有可能被用於金融犯罪或其他非法活動。由於我們正在開發的區塊鏈平臺 是全新的,因此在防止區塊鏈相關產品和服務被用於此類用途的任何法律和監管要求方面都存在不確定性,如果我們無法阻止此類用途,公司的責任和風險也存在不確定性。即使我們遵守有關金融和區塊鏈相關產品和服務的所有法律法規 ,我們也無法確保我們的客户、合作伙伴或我們向其授權或銷售我們的產品和服務的其他人 遵守適用於他們及其交易的所有法律法規。
我們基於區塊鏈的Shopping Mall採用了區塊鏈技術常見的安全 措施,如多重身份認證和多重簽名要求。我們區塊鏈項目將採用的安全措施 有待進一步完善和發展。不能保證我們目前使用的安全措施或我們未來可能制定的任何安全措施都會有效。
我們收到的關於非法使用我們的區塊鏈平臺的任何 指控的任何負面宣傳都可能損害我們的聲譽。更廣泛地説,任何有關在市場上非法使用區塊鏈技術的負面宣傳都可能會減少對我們產品和服務的需求。上述任何情況的發生都可能對我們的財務業績和業務產生重大不利影響。
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區塊鏈技術、加密貨幣、數字資產和數字資產產品的監管制度尚不確定,新的法規或政策可能會對我們區塊鏈相關業務的發展產生重大不利影響。
對數字資產、加密貨幣、加密挖掘、區塊鏈技術和我們正在開發的區塊鏈平臺的監管目前尚未開發,可能會隨着政府機構對它們產生更大的興趣而迅速發展 。監管在國際、聯邦、州和地方司法管轄區之間也有很大差異,並受到重大不確定性的影響。美國和其他國家的各種立法和行政機構未來可能會通過法律、法規或指導意見,或採取其他行動,這可能會嚴重影響代幣的總體可允許性以及代幣背後的 技術或交易或轉移手段。如果我們的子公司不遵守任何法律、規則和法規,其中一些可能尚不存在或可能受到解釋並可能會發生變化,可能會導致各種不利後果,包括民事處罰和罰款。
知識產權侵權索賠 可能會對我們的運營結果產生不利影響。
隨着我們開發和推出新產品和 服務,我們可能會越來越多地受到侵犯另一方知識產權的索賠。如果針對我們提出侵權索賠 ,該索賠可能要求我們修改我們的產品或服務、停止銷售某些產品或進行訴訟 以確定此類索賠的有效性和範圍。這些事件中的任何一項都可能損害我們的業務和運營結果。
我們的電子商務業務依賴於互聯網的持續使用和互聯網基礎設施的充分性。
我們的電子商務業務和加密貨幣市場數據平臺依賴於互聯網和電子商務的廣泛使用。可能減少互聯網在電子商務中的廣泛使用的因素包括但不限於信息安全或隱私保護的實際或感知缺失、網絡攻擊或其他對互聯網或用户計算機的中斷或損壞,無論是什麼原因,都可能降低客户對我們的平臺和服務的滿意度,並損害我們的業務。
我們的業務依賴於我們的網站、應用程序、網絡基礎設施和交易處理系統。
我們的電子商務業務和加密貨幣市場數據平臺依賴於我們的IT基礎設施。任何導致我們的網站、應用程序不可用或交易和信息系統性能下降的系統中斷都可能降低我們開展業務的能力。我們將內部和外部開發的系統用於我們的網站、應用程序以及交易和信息處理系統。我們預計會遇到由於軟件故障而導致的系統中斷。由於銷售或其他促銷期間流量急劇增加,我們還可能遇到臨時容量限制。 容量限制可能會導致系統中斷、響應時間變慢、頁面顯示延遲、客户服務水平下降以及其他問題。我們在基礎設施升級方面也可能會遇到困難。我們交易和信息處理系統的任何未來困難,或我們系統的升級、擴展或集成方面的困難,都可能導致系統中斷、 響應時間變慢、客户服務水平下降、額外費用、我們服務的質量和速度下降或 其他問題。
如果我們所有的計算機和通信硬件 所在的位置受到影響,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果都可能受到影響。如果我們因任何原因導致現場服務中斷或降級,我們的業務可能會受到損害。我們的成功,尤其是我們成功接收和滿足客户請求並提供高質量客户服務的能力,在很大程度上取決於我們計算機和通信系統的高效和不間斷運行。這些限制可能會對我們的業務產生不利影響。 我們的災難恢復計劃可能不夠充分,並且我們不提供業務中斷保險來補償 可能發生的損失。儘管我們實施了網絡安全措施,但我們的服務器很容易受到計算機病毒、物理或電子入侵以及類似中斷的影響,任何一種情況的發生都可能導致中斷、延遲、關鍵數據丟失或無法接受和滿足客户請求。任何前述風險的發生都可能損害我們的業務。
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我們面臨網絡安全風險,並可能在努力將這些風險降至最低並應對網絡事件的過程中產生越來越多的成本。
我們的電子商務業務和加密貨幣市場數據平臺 完全依賴於我們網站和系統的安全運行以及互聯網的總體運行。我們的業務 涉及存儲和傳輸用户的專有信息,安全漏洞可能會使我們面臨丟失或濫用該信息的風險、訴訟和潛在的責任。許多大型互聯網公司都遭遇了安全漏洞,其中一些涉及到故意的勒索軟件攻擊。我們和許多其他互聯網企業也可能不時受到拒絕服務攻擊,攻擊者試圖使用勒索軟件阻止客户訪問我們的網站。如果我們無法在任何重要時期內避免拒絕服務攻擊,我們可能會因支付贖金費用、銷售額損失 和客户不滿而遭受重大損失。我們可能沒有足夠的資源或技術水平來預測或阻止快速演變的網絡攻擊類型 。
網絡攻擊的目標可能是我們、我們的客户、我們的供應商、銀行、支付處理商、整個電子商務或我們所依賴的通信基礎設施。如果發生實際或感知的攻擊或破壞我們的安全,客户和/或供應商對我們安全措施有效性的看法可能會受到損害 ,我們可能會失去客户和/或供應商。實際或預期的攻擊和風險可能會導致我們產生不斷增加的成本,包括部署更多人員和保護技術、培訓員工以及聘請第三方專家和顧問的成本。能夠規避我們的安全措施的 人可能會盜用我們或我們用户的專有信息, 導致我們的運營中斷,損壞我們或我們用户的計算機,或以其他方式損害我們的聲譽和業務。對我們安全的任何 危害都可能導致違反適用的隱私和其他法律,嚴重的法律和財務風險, 我們的聲譽受損,以及對我們的安全措施失去信心,這可能會損害我們的業務。
如果不遵守相對較新的《電子商務法》,可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
由於電子商務行業在中國仍在發展 ,可能會不時採用新的法律法規來解決不時出現的新問題。例如,2018年8月,全國人大常委會公佈了《電子商務法》,並於2019年1月1日起施行。電子商務法一般規定,電子商務經營者從事的經營活動,在適用法律法規下屬於行政許可要求的,必須取得行政許可。 此外,電子商務法還對電子商務平臺經營者規定了若干義務,包括:(一)對平臺商户進行核查登記,(二)保障平臺網絡安全,包括但不限於數據隱私,(三)保障平臺公平交易和消費者在平臺上的合法權益,(Iv)公佈交易信息 保全和交易規則,以及(V)保護知識產權。請參閲“項目1.與電子商務有關的Overview—Government Regulations—Regulations“瞭解更多細節。由於電子商務法相對較新,尚未頒佈詳細的解釋和實施細則,電子商務法將如何解釋和實施仍是一個未知數。我們不能向您保證我們目前的業務在所有方面都符合《電子商務法》規定的義務。如果中國政府當局認定我們沒有遵守電子商務法提出的所有要求,我們可能會受到罰款和/或其他制裁。
電子商務法還要求電子商務天津等電子商務平臺的經營者協助對銷售者在電子商務平臺上進行的交易所產生的收入進行税收徵收,其中包括向税務機關提交銷售者在電子商務平臺上的身份信息和其他與納税有關的信息。違反規定的,可對電商平臺經營者處以罰款,情節嚴重的,可對電商平臺停業。《電子商務法》的解釋和實施存在很大的不確定性。我們鼓勵和激勵 商家在我們的平臺上推廣產品。如果商家被視為以代銷方式銷售我們的產品,中國税務機關可能會要求他們進行税務登記,並根據電子商務 法請求我們的協助,我們平臺上的商家可能會受到更嚴格的税務合規要求。中國政府可能會不時採取額外的 要求,税務機關可能會要求我們在税務法規的執行方面提供進一步的協助,如披露商家的交易記錄和銀行賬户信息,併為此類商家預扣税款。如果發生其中任何一種情況,我們可能會失去現有門店或無法在我們的平臺上吸引新的門店,並且我們平臺上的活躍度可能會 降低。我們還可能因此而招致更多的成本和開支。中國税務機關收緊電子商務行業的税務執法,例如向電子商務平臺經營者施加有關電子商務平臺商户應繳税款的申報或扣繳義務 ,可能會對我們的業務、財務狀況及經營業績產生重大不利影響。
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作為一家上市公司,我們有義務對財務報告保持有效的內部控制。我們的內部控制可能被確定為無效,這可能會對投資者對我們的信心產生不利影響,從而降低我們普通股的價值。
中國沒有采用與美國類似的管理和財務報告理念和做法。我們可能難以招聘和留住足夠數量的、熟悉美國公認會計準則和報告要求的合格財務和會計員工,以便在中國工作。由於這些因素,我們可能會在建立和維護會計和財務控制、收集財務 數據、預算、管理我們的資金、準備財務報表、賬簿和公司記錄以及建立符合美國投資者期望的業務實踐方面遇到困難。
美國證券交易委員會或歐盟委員會根據薩班斯-奧克斯利法案第404條通過的規則要求對我們的財務報告內部控制進行年度評估。管理層評估財務報告內部控制是否有效所必須滿足的標準相對較新和複雜, 它們需要大量的文檔、測試和可能的補救措施才能達到詳細的標準。這項評估需要 包括披露我們管理層在財務報告內部控制中發現的任何重大弱點。在評估和測試過程中,如果我們發現我們的財務報告內部控制存在一個或多個重大缺陷,就像我們以前和今年所做的那樣,我們將無法斷言我們的內部控制有效。如果我們繼續無法 得出我們對財務報告的內部控制有效的結論,我們可能會失去投資者對我們財務報告的準確性和完整性的信心 ,這可能會損害我們的業務並導致我們的股票價格下跌。
我們可能需要額外的資金來為我們未來的運營提供資金,如果在需要時無法提供資金,我們可能需要減少計劃的開發和營銷工作,這可能會減少我們的銷售收入。
我們相信,我們現有的營運資金和運營提供的現金將使我們能夠滿足至少未來12個月的營運資金需求。但是,如果未來運營的現金不足,或者現金用於收購或其他當前未預料到的用途,我們可能需要 額外資本。新產品和服務的開發和營銷以及我們業務和相關支持人員的擴展需要投入大量資源。此外,如果我們產品和服務的市場發展速度慢於預期,或者我們未能建立顯著的市場份額並實現足夠的淨收入,我們可能會繼續消耗大量資本。因此,我們可能被要求籌集額外資本。就我們通過出售股權或可轉換債務證券或其他方式籌集額外資本而言,此類證券的發行可能導致現有股東所持股份的稀釋 。如果通過發行債務證券籌集更多資金,此類證券 可能會為持有者提供某些優先於普通股股東的權利、優惠和特權,而此類債務的條款可能會對我們的運營施加限制。我們不能保證,如果需要,將以可接受的 條款提供額外資本,或者根本不能。如果我們無法獲得足夠的額外資本,我們可能需要縮小我們 計劃的業務開發和營銷工作的範圍,這可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
如果由於遵守影響上市公司的法律法規而導致我們的成本和對管理的要求與我們業務和收入的增長不成比例地增加,我們的經營業績可能會受到損害。
作為一家上市公司,我們已經並將繼續 產生大量的法律、會計、投資者關係和其他費用,包括與上市公司報告要求相關的成本 。我們還已經並將產生與當前公司治理要求相關的成本,包括第404條的要求和薩班斯-奧克斯利法案的其他條款,以及美國證券交易委員會和我們普通股交易所在的證券交易所實施的規則。過去幾年,上市公司用於報告和公司治理的費用大幅增加 。這些規則和法規大幅增加了我們的法律和財務合規成本 ,並使某些活動更加耗時和成本高昂。如果我們的成本和對管理的要求與業務和收入的增長不成比例地增加,我們的經營業績可能會受到損害。
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根據美國公認會計原則或美國公認會計原則編制財務報表時使用的估計、判斷和假設存在固有的不確定性。估計、判斷和假設的任何變化都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響 。
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表涉及對資產(包括無形資產)、負債和相關準備金、收入、費用和收入的報告金額產生影響的估計、判斷和假設。估計、判斷和假設在未來必然會發生變化,任何此類變化都可能導致資產、負債、收入、費用和收入的金額發生相應變化 。任何此類變化都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們可能面臨與2020年2月27日出售交易相關的訴訟,這些訴訟來自我們普通股的持有人。
像出售交易這樣的交易經常受到股東的訴訟。特別是因為我們普通股的持有者將不會從出售交易中獲得任何代價,他們可能會起訴公司或董事會。此類訴訟可能導致鉅額成本,並將我們管理層的注意力從其他業務上轉移,這可能會嚴重損害我們的業務。
在中國經商的相關風險
中國的經濟、政治、社會條件或政府政策的變化可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。
本公司大部分業務 位於中國。因此,除了中國經濟的總體狀況外,公司的業務、財務狀況和經營結果可能還會受到中國的政治、經濟和法律環境的影響。本公司的業績可能受到中國政治和社會狀況變化以及政府在法律法規、網絡安全、反壟斷、反通脹措施、貨幣兑換和海外匯款、VIE結構以及税率和税收方法等方面政策變化的不利影響,並且這種規則和政策的變化可能在很少提前通知的情況下迅速發生。
該公司的大部分銷售、採購和費用交易均以人民幣結算。根據現行法律,人民幣不能自由兑換成外幣。在中國,法律要求外匯交易只能由授權的金融機構按照中央中國銀行人民 中國銀行制定的匯率進行。以人民幣以外的貨幣匯款可能需要某些證明文件才能 影響匯款。
中國經濟在許多方面與大多數發達國家的經濟不同,包括政府參與的數量、發展水平、增長速度、外匯管制和資源配置。儘管中國政府採取措施強調利用市場力量進行經濟改革,減少生產性資產的國有所有權,建立完善的企業法人治理結構,但中國的相當一部分生產性資產仍然屬於政府所有。此外,中國政府繼續通過實施產業政策,在規範行業發展方面發揮重要作用。中國政府還通過配置資源、控制外幣債務的支付、制定貨幣政策以及向特定行業或公司提供優惠待遇,對中國的經濟增長進行了重大控制。
儘管中國經濟在過去幾十年裏經歷了顯著的增長,但無論是在地理上還是在不同的經濟部門之間,增長都是不平衡的。中國政府實施了鼓勵經濟增長和引導資源配置的各種措施。其中一些措施可能會使中國整體經濟受益,但可能會對我們產生負面影響。例如,我們的財務狀況和經營業績可能會受到政府對區塊鏈相關金融技術的控制、資本投資或税收法規變化的不利影響。 此外,中國政府過去曾實施包括加息在內的某些措施來控制經濟增長速度 。這些措施可能會導致中國的經濟活動減少,自2012年以來,中國的經濟增長已經放緩。中國經濟的任何長期放緩都可能減少對我們產品和服務的需求,並對我們的業務和經營業績產生實質性和不利的影響。
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此外,我們和我們的中國運營實體,以及我們的投資者,都面臨着中國政府未來行動的不確定性,這些行動可能會對我們的財務業績和運營產生重大影響 ,包括VIE合同安排的可執行性。如果未來的法律、行政法規或條款 要求公司就現有的VIE合同安排採取進一步行動,我們可能面臨很大的不確定性 我們是否能及時或根本不能完成此類行動。如果不能及時採取適當措施來適應這些或類似的監管合規挑戰,可能會對我們當前的公司結構和業務運營造成重大不利影響 。
如果我們受到額外的審查、 批評和負面宣傳涉及在美國上市的中國公司,我們可能不得不花費大量資源調查 並解決可能損害我們的業務運營、此次發行和我們的聲譽的問題,並可能導致您 對我們股票的投資損失,特別是如果此類問題不能得到有利的解決和解決的話。
最近,在中國有大量業務的美國上市公司受到投資者、財經評論員和監管機構的密切關注、批評和負面宣傳。許多審查、批評和負面宣傳都集中在財務和會計違規行為、對財務會計缺乏有效的內部控制、公司治理政策不充分或缺乏遵守,在某些情況下還涉及欺詐指控。作為審查、批評和負面宣傳的結果,許多在美國上市的中國公司的上市股票已經貶值,在某些情況下幾乎一文不值。其中許多公司已成為股東訴訟和美國證券交易委員會執法行動的對象,並已對這些指控進行了內部和外部調查。 公司已收到美國證券交易委員會執法部的傳票,要求我們出示與公司的會計程序和處理、管理監督以及將和德堂控股(香港)有限公司出售給新大陸國際有限公司等有關的文件和詳細信息。公司已提供了迴應文件和信息,並將 繼續與監管機構合作,並提供所要求的文件和信息。目前尚不清楚這種全行業的審查、批評和負面宣傳將對我們和我們的業務產生什麼影響。如果我們成為任何不利指控的對象,無論此類指控被證明是真是假,我們都將不得不花費大量資源調查此類指控和/或為我們的公司辯護。這種情況可能會讓我們的管理層分心。如果這些指控沒有被證明是毫無根據的,我們的業務運營將受到嚴重阻礙,您對我們股票的投資可能會變得一文不值。
在幾乎沒有事先通知的情況下,解釋和執行中國法律法規的不確定性和快速變化可能會對我們的業務運營造成重大負面影響 ,降低我們普通股的價值,並限制我們可以獲得的法律保護。
中國的法律體系是以成文法規為基礎的,以前的法院判決作為先例的價值有限。由於這些法律法規相對較新,且中國法律制度持續快速發展,許多法律法規和規則的解釋並不總是統一的,這些法律、法規和規則的執行存在不確定性。中國的法律和規章制度的執行可能會在幾乎沒有事先通知的情況下迅速變化 並且中國政府可能隨時幹預或影響我們的運營,或者可能對在海外進行的發行和/或外國投資中國的發行人施加更多控制,這可能會導致我們的運營和/或我們普通股的價值發生實質性變化。
2021年7月6日,中共中央中國辦公廳、國務院辦公廳聯合發佈通知,打擊證券市場違法違規行為,促進資本市場高質量發展,其中要求 有關政府部門加強執法和司法合作的跨境監督,加強對中國境外上市公司的監管,建立健全中國證券法的域外適用制度 。由於本公告相對較新,有關立法或行政法規的制定機構將在多長時間內做出迴應,將修改或頒佈哪些現有或新的法律或法規或詳細的實施和解釋(如果有),以及這些修改或新的法律和法規將對我們這樣的公司和我們的普通股 產生的潛在影響,仍存在不確定性。
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2022年2月15日,中國、國家發展改革委、工業和信息化部、公安部、國家安全部、財政部、商務部、人民中國銀行、國家廣播電視總局、中國證監會、國家保密局、國家密碼局發佈的《網絡安全審查辦法》正式生效,關鍵信息基礎設施運營商(“CIIO”)有意購買互聯網產品 以及從事影響或可能影響國家安全的數據處理活動的服務和數據處理運營商(“DPO”),應接受網絡安全審查辦公室的網絡安全審查。2021年11月14日,CAC發佈了《網絡數據安全管理辦法(徵求意見稿)》,或《網絡數據安全管理辦法(草案)》,其中要求 擁有100萬以上想要在境外上市的用户的個人信息的網絡空間運營商向 網絡安全審查辦公室提交網絡安全審查。正如我們的中國律師豐東律師事務所確認的那樣,根據這些新措施,我們目前不需要接受中國網信辦的網絡安全審查 ,因為VIE電子商務天津公司不是擁有100多萬用户個人信息的網絡空間運營商,也不存在影響或可能影響國家安全的活動。 然而,上述措施草案和即將頒佈的任何相關實施細則可能會在未來要求我們遵守額外的合規性 。
我們不能排除 中國政府將在未來某個時候建立涵蓋我們行業的許可制度或預先審批要求的可能性。如果引入這樣的許可制度或審批要求,我們不能向您保證我們能夠及時或根本獲得任何新需要的許可證,這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響,並阻礙我們繼續 運營的能力。
有時,我們可能不得不訴諸行政程序和法院程序來強制執行我們的合法權利。然而,由於中國行政和法院當局在解釋和執行法定和合同條款方面擁有很大的自由裁量權,因此評估行政和法院訴訟的結果以及我們在中國法律制度中享有的法律保護水平可能比在更發達的法律制度中更難。此外,中國的法律制度在一定程度上基於政府政策和內部規則(其中一些沒有及時公佈或全部公佈),可能具有追溯力。因此,我們可能要在違規行為發生 之後的某個時間才會意識到我們違反了這些政策和規則。這些不確定性,包括我們的合同、財產(包括知識產權)和程序權利的範圍和效果的不確定性,以及未能對中國監管環境的變化做出反應,都可能對我們的業務產生實質性的不利影響 並阻礙我們繼續運營的能力。
中國政府對我們開展業務的方式施加重大影響,並對中國發行人的海外和/或外國投資進行的發行施加更多監督和控制,並可能隨時幹預或影響我們的運營,這可能導致我們的運營發生實質性變化,並顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力 ,並導致我們普通股的價值大幅下跌或一文不值。
中國政府已經並將繼續通過監管和國有制對中國經濟的幾乎每一個部門進行實質性控制。我們在中國的經營能力可能會因其法律法規的變化而受到損害,包括與税收、環境法規、土地使用權、財產和其他事項有關的法律法規。這些司法管轄區的中央或地方政府可能會實施新的、更嚴格的法規或對現有法規的解釋,這將需要我們方面支付額外的費用和努力,以確保我們遵守此類法規或解釋。因此,政府未來的行動,包括決定不繼續支持最近的經濟改革,迴歸更集中的計劃經濟或在執行經濟政策時的地區或地方差異,可能會對中國或其特定地區的經濟狀況產生重大影響,並可能要求我們 剝離我們在中國房地產中的任何權益。
因此,我們的業務受到各種政府 和監管幹預。我們可能會受到各種政治和監管實體的監管,包括各種地方和市政機構以及政府分支機構。本公司可能會因遵守現有和新通過的法律法規或任何不遵守的處罰而產生必要的成本增加。我們的運營可能直接或間接受到與其業務或行業相關的現有或未來法律法規的不利影響,這可能導致我們的運營 和我們普通股的價值發生重大變化。
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此外,鑑於中國政府最近表示有意對在海外進行的股票發行施加更多監督和控制,儘管我們目前不需要獲得中華人民共和國中央或地方政府的任何許可,也沒有收到在美國交易所上市的任何拒絕,但我們不確定未來何時以及是否需要獲得中華人民共和國政府的許可才能在美國交易所上市和交易,即使獲得了這種許可,它是否會被拒絕或撤銷,這可能會顯著 限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供我們的證券的能力,並導致我們的股票價值 大幅縮水或一文不值。
根據《中華人民共和國證券法》,美國證券監管機構在中國境內進行調查和收集證據的程序和必要的時間存在不確定性。
2019年12月28日,修訂後的《中華人民共和國證券法》(簡稱《中華人民共和國證券法》)公佈,自2020年3月1日起施行。根據《中華人民共和國證券法》第一百七十七條(“第一百七十七條”)的規定,國務院證券監督管理機構可以與其他國家或者地區的證券監督管理機構建立實施跨境監督管理的監管合作機制。第一百七十七條還規定,境外證券監督管理機構不得從事在中華人民共和國境內直接進行的調查取證活動,未經國務院證券監督管理機構和國務院有關主管部門同意,任何中國單位和個人不得向境外任何組織和人員提供與證券業務活動有關的文件和信息。
根據我們的中國律師豐東律師事務所的建議,第一百七十七條僅在海外當局的活動構成該當局在中華人民共和國境內的直接調查或取證的情況下適用。我們的大部分業務是在中國進行的。如果美國證券監管機構對我們進行調查,如司法部、美國證券交易委員會或其他機構的執法行動, 機構的活動將構成直接在中華人民共和國境內進行調查或取證 ,因此屬於第一百七十七條的範圍。在這種情況下,美國證券監管機構可能不得不 考慮通過司法協助、外交渠道或與中國證券監管機構建立監管合作機制的方式與中國證券監管機構建立跨境合作。然而,不能保證美國證券監管機構在這種情況下會成功地建立這種跨境合作 和/或及時建立這種合作。
此外,由於第一百七十七條仍然是最近頒佈的規定,截至本招股説明書發佈之日,還沒有關於第一百七十七條適用的實施細則或規定,目前尚不清楚中國證券監督管理委員會或其他相關政府部門將如何解釋、實施或適用第一百七十七條。因此,美國證券監管機構在中國境內進行調查和收集證據的程序和必要的時間存在不確定性。如果美國證券監管機構無法進行此類調查,則存在風險,他們可能決定 暫停或註銷我們在美國證券交易委員會的註冊,並可能將我們的證券從納斯達克或美國境內其他適用的交易市場退市 。
根據《中國企業所得税法》,就中國企業所得税而言,我們可能被歸類為中國“居民企業”。這樣的分類可能會 對我們和我們的非中國股東造成不利的税務後果,並對我們的運營結果和您的投資價值產生重大不利影響 。
在……下面《中華人民共和國企業所得税法》根據2008年1月生效的《企業所得税法》,在中國境外設立“實際管理機構”在中國境內設立的企業,就中國企業所得税而言被視為“居民企業”,其全球收入一般按統一的25%税率徵收企業所得税。根據《企業所得税法實施細則》,“事實上的管理機構”被定義為對企業的生產經營、人事人力資源、財務和財產進行物質和全面管理和控制的機構。此外,國家税務總局2009年4月發佈的一份名為《國家税務總局82號通知》的通知規定,由中國企業或中國企業集團控制的某些離岸註冊企業如果 位於或居住在中國,將被歸類為中國居民企業:負責日常生產、經營和管理的高級管理人員和部門;財務和人事決策機構;關鍵財產、會計賬簿、公司印章和董事會會議和股東會議紀要。以及半數以上有投票權的高級管理人員或董事。繼《SAT第82號通告》之後,SAT於2011年9月發佈了《SAT簡報45》,為《SAT第82號通告》的實施提供了更多指導,明確了此類“中控境外註冊居民企業”的申報和備案義務。SAT公告45提供了關於確定居民身份和確定後管理事項的程序和行政細節。雖然SAT通告82和SAT公告45僅適用於由中華人民共和國企業或中華人民共和國企業集團控制的離岸企業,而不適用於由中華人民共和國個人或外國個人控制的離岸企業,但SAT通告82和SAT公告45中規定的確定標準可能反映了SAT關於如何應用“事實上的管理機構”測試來確定離岸企業的税務居民地位的一般立場,無論這些企業是由中華人民共和國企業、中華人民共和國企業集團還是由中華人民共和國或外國個人控制的。
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如果中國税務機關認定未來金融科技集團有限公司的實際管理機構在中國的領土內,則就中國企業所得税而言,該企業可能被視為中國居民企業 ,並可能隨之而來的一些不利的中國税收後果。首先,我們將對全球收入徵收統一的25%的企業所得税,這可能會大幅減少我們的淨收入。此外,我們還將受中國企業所得税申報義務的約束。最後,我們向投資者支付的股息和出售收益 我們的股票可能需要繳納中國預扣税,對於非中國企業,税率為10%,對於非中國個人,税率為20%(在每種情況下,均受任何適用税收條約的規定限制),如果該等收益被視為來自中國。 如果我們被視為中國居民企業,我們公司的非中國股東是否能夠享有其税務居住國與中國之間的任何税收協定的好處尚不清楚。任何此類税收都可能會降低您在我們股票上的投資回報。儘管截至本招股説明書之日,未來金融科技集團尚未接到中國税務機關的通知或通知,其已被視為《企業所得税法》所指的居民企業,但我們不能向您保證,它未來不會被視為居民企業。
由於中國法律和其他合同要求,我們可能會受到限制,不能向股東支付股息。如果業務中的現金和/或資產位於中國和/或香港或我們的中國和/或香港實體、VIE和WFOE,則由於中國政府幹預或對我們或我們的子公司轉移現金和/或資產的能力進行幹預或施加限制和限制,該等資金和/或資產可能無法用於中國和/或香港以外的資金運營或其他用途。
我們是一家在佛羅裏達州註冊成立的控股公司,除了在我們的子公司和附屬公司中的投資外,我們沒有任何資產或進行任何業務運營。由於我們的控股公司結構,我們完全依賴於子公司的股息支付。中國目前的會計準則和法規 只允許從累積利潤中支付股息,其中必須留出一部分作為某些準備金。 此外,如果我們的子公司和中國的VIE未來自行產生債務,管理債務的工具可能會限制 其支付股息或其他付款的能力。雖然我們不打算在未來分紅,但我們無法從中國子公司的運營中獲得全部利潤,如果我們未來做出這樣的決定,可能會給我們支付股息的能力帶來額外的障礙。如果業務中的現金和/或資產位於中國和/或香港或我們的中國和/或香港實體、VIE和WFOE,則由於中國政府幹預或對我們或我們的子公司轉讓現金和/或資產的能力進行幹預或施加限制,該等資金和/或資產可能無法用於中國和/或香港以外的資金運營或其他用途。
政府對貨幣兑換的控制 可能影響股東投資的價值。
中國政府對人民幣兑換外幣以及在某些情況下將貨幣匯出中國實施管制。人民幣目前不是可自由兑換的貨幣。外幣供應短缺可能會限制我們匯入足夠外幣以履行外幣義務的能力。根據中國現行外匯法規,經常項目的支付,包括利潤分配、利息支付和交易支出,可以外幣支付,而無需事先批准,並遵守某些程序要求。然而,若要將人民幣兑換成外幣並匯出中國以支付資本支出,如償還以外幣計價的銀行貸款,則需獲得有關政府部門的批准。此外,中國政府未來可能會限制經常賬户交易使用外幣。如果外匯管制系統阻止我們獲得足夠的外幣來滿足我們的貨幣需求,我們可能無法 支付到期的某些費用。
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人民幣的波動可能會損害股東的投資。
人民幣對美元和其他貨幣的價值可能會波動,並受到中國政治和經濟條件變化等因素的影響。人民幣的任何重大升值都可能對我們的現金流、收入和財務狀況產生實質性的不利影響。例如,對於我們需要將從證券發行中獲得的美元轉換為人民幣以用於我們的運營的程度,人民幣對美元的升值 將減少發行收益的價值,並可能損害我們的業務、財務狀況 和運營結果。相反,如果我們出於商業目的決定將人民幣兑換成美元,而美元對人民幣升值 ,那麼我們兑換的人民幣的美元等價物就會減少。此外,重大美元計價資產的貶值可能會導致計入我們的損益表,並導致這些資產的價值縮水。
中國有關中國居民境外投資活動的規定 可能會限制我們的中國子公司增加其註冊資本或向我們分配利潤的能力 或以其他方式使我們或我們的中國居民實益擁有人承擔中國法律下的責任和處罰。
國家外匯管理局於2014年7月發佈了《關於境內居民通過特殊目的工具進行投融資和往返投資有關問題的通知》,或外匯局第37號通知,要求中國居民或實體設立或控制以境外投資或融資為目的的離岸實體,須向外滙局或其境內分支機構登記。此外,當離岸特殊目的載體發生與基本信息(包括該中國公民或居民、姓名、經營期限的變更)、投資額增減、股份轉讓或交換、合併或分立有關的重大事件時,該等中國居民或實體必須更新其外匯局登記。外匯局第37號通函 取代《關於中國居民通過境外特殊目的載體融資和往返投資外匯管理有關問題的通知》或《外匯局第75號通函》。外匯局於2015年2月發佈了《關於進一步簡化和完善外匯直接投資管理的通知》,並於2015年6月1日起施行。本通知 修訂了國家外管局第37號通函,要求中國境內居民或實體就其設立或控制境外投資或融資設立的離岸實體向合格銀行而不是外管局或其本地分支機構進行登記。
如果我們的股東是中國居民或實體 沒有按要求完成登記,我們的中國子公司可能被禁止將其利潤和任何減資、股份轉讓或清算的收益分配給我們,我們向中國子公司提供額外資本的能力可能會受到限制 。
如果相關股東 未能或不能遵守本條例規定的登記程序,我們可能面臨罰款和法律制裁,如限制我們的跨境投資活動,限制我們在中國的外商獨資子公司向我們分配股息和 任何減資、股份轉讓或清算的收益。此外,如果未能遵守上述各種外匯登記要求,根據中國法律,可能會因規避適用的外匯限制而承擔責任。因此,我們的業務運營和我們向您分配利潤的能力可能會受到實質性的不利影響。
任何未能遵守中華人民共和國有關員工股票激勵計劃註冊要求的法規 都可能導致中華人民共和國計劃參與者或我們受到罰款和其他 法律或行政處罰。
2012年2月,外匯局發佈了《關於境內個人參與境外上市公司股票激勵計劃有關問題的通知》,取代了2007年3月發佈的原規定。根據本規則,在中國居住連續不少於一年的中國公民和非中國公民參加境外上市公司的任何股票激勵計劃,除少數例外情況外,必須通過可能是該境外上市公司的中國子公司的境內合格代理人向外滙局登記,並完成某些其他手續。此外,還必須聘請境外受託機構 處理股票期權的行使或出售以及股份和權益的買賣事宜。我們和我們的 高管及其他中國公民或在中國連續居住不少於一年的員工將受本條例的約束。未能完成外管局登記可能會對他們處以罰款和法律制裁, 還可能限制我們向我們的中國子公司提供額外資本的能力,並限制我們的中國子公司向我們分配股息的能力。我們還面臨監管不確定性,這可能會限制我們根據中國法律為我們的董事、高管和員工採用額外激勵計劃的能力。
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由於我們的主要資產位於美國境外,投資者可能很難利用美國證券法來執行他們在美國針對我們、我們的高級管理人員和董事的權利,或者執行美國法院對我們或他們在中國的判決。
除一名現任管理人員和董事外,所有人員和董事均居住在美國境外。此外,我們的大部分子公司和資產都位於美國以外。因此,根據美國證券法針對我們的民事責任條款,美國投資者可能很難在美國或中國香港的法院執行他們的法律權利 ,而且即使在美國法院獲得民事判決,也很難在中國或香港法院執行此類判決 。此外,目前尚不清楚美國、香港和中國之間目前生效的引渡條約是否允許根據美國聯邦證券法對我們或我們的官員和董事實施有效的刑事處罰。
您或海外監管機構也可能難以對中國進行調查或收集證據。例如,在中國,獲取中國境外股東調查或訴訟或其他涉及外國實體所需信息存在重大法律和其他障礙。 雖然中國當局可以與其他國家或地區的監管機構建立監管合作機制,對跨境證券活動進行監測和監督,但在缺乏務實合作機制的情況下,與統一國家證券監管機構的監管合作可能效率低下。此外,根據2020年3月生效的《中華人民共和國證券法》第一百七十七條,境外證券監管機構不得在中國境內直接進行調查或取證活動。第一百七十七條還規定,未經中華人民共和國國務院證券監督管理機構和國務院主管部門同意,中國機構和個人不得向境外機構提供與證券經營活動有關的文件或資料。 雖然第一百七十七條規定的詳細解釋或實施細則尚未公佈,但海外證券監管機構無法在中國內部直接進行調查或取證活動,可能會進一步增加 您在保護自己利益方面面臨的困難。
《追究外國公司責任法案》或《HFCA法案》及相關法規正在迅速演變。由於我們在中國內地的業務, 對HFCA法案或相關法規的進一步實施和解釋或修訂,或者PCOAB確定其缺乏足夠的渠道檢查我們的審計師,可能會給我們帶來監管風險並對我們施加限制。 潛在的後果是我們的普通股可能被交易所摘牌。我們的普通股退市,或我們的普通股退市的威脅,可能會對您的投資價值產生實質性的不利影響。此外,PCAOB無法對我們的審計師進行全面檢查,這剝奪了我們的投資者享受此類檢查的好處。
《追究外國公司責任法案》或《HFCA法案》於2020年12月18日頒佈。根據HFCA法案,如果PCAOB確定自2021年起連續三年無法對註冊人的審計師進行檢查或全面調查,則可能禁止在國家證券交易所或美國場外交易市場進行任何註冊人的證券交易 ,因此,交易所可能決定將該註冊人的證券摘牌。2021年6月22日,美國參議院通過了《加速外國公司問責法案》,如果該法案獲得通過,將修改《美國證券交易委員會法案》,並要求美國證券交易委員會禁止發行人的證券在任何美國證券交易所交易,前提是其審計師連續兩年而不是三年沒有接受美國上市交易委員會的檢查 ,從而縮短了如果我們的審計師無法滿足美國上市交易委員會的檢查要求,我們的證券可能被禁止交易或退市的時間 。
2021年11月5日,美國證券交易委員會通過了PCAOB規則以實施HFCA法案,該法案為PCAOB提供了一個框架,以確定 它是否因為位於外國司法管轄區的一個或多個當局的立場 而無法檢查或調查位於該司法管轄區的完全註冊的會計師事務所。
2021年12月2日,美國證券交易委員會通過修正案,最終敲定了實施《高頻交易法案》中提交和披露要求的規則。 規則適用於美國證券交易委員會認定為已提交年度報告並提交了由位於外國司法管轄區的註冊會計師事務所出具的審計報告,且PCAOB無法檢查或調查的註冊機構(“委員會確認的 發行人”)。歐盟委員會確定的發行人將被要求遵守其被確定的每一年的年度報告中的提交和披露要求。如果註冊人根據其截至2021年12月31日的財年的年度報告被確定為委員會確定的發行人,註冊人將被要求遵守其在截至2022年12月31日的財年提交的年度報告中的提交或披露要求 。
2021年12月16日,PCAOB發佈了其裁定(“裁定”),稱他們無法全面檢查或調查 在PCAOB註冊的會計師事務所,總部設在內地和香港的中國。這一決定包括 PCAOB無法徹底檢查或調查的總部設在內地、中國和香港的會計師事務所名單。
2022年8月26日,PCAOB與中國證券監督管理委員會和人民財政部Republic of China簽署了一份 議定書聲明,對中國和香港的審計公司進行 檢查和調查。然而,禮賓聲明是一份框架協議 ,PCAOB能否對中國和香港的審計公司進行全面檢查和調查仍存在不確定性。
《HFCA法案》的頒佈以及這些努力為增加美國監管機構對審計信息的獲取而採取的任何額外行動、程序或新規則可能會給投資者帶來受影響發行人的不確定性,我們普通股的市場價格 可能會受到不利影響,如果我們和我們的審計師無法滿足PCAOB的檢查要求,我們可能會被摘牌。
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由於缺乏對PCAOB的檢查,PCAOB無法對駐中國和香港的審計師的審計和質量控制程序進行全面評估。因此,投資者可能被剝奪了PCAOB此類檢查的好處。PCAOB 無法對中國和香港的審計師進行檢查,這使得評估這些會計師事務所的審計程序或質量控制程序的有效性比受PCAOB檢查的中國以外的審計師更難。
我們的審計師OneStop Assurance PAC是一家總部位於新加坡的獨立註冊會計師事務所,作為在美國上市的公司的審計師和在PCAOB註冊的公司,受美國法律的約束 PCAOB根據這些法律進行檢查,以評估其是否符合適用的專業標準。我們的審計師 目前正在接受PCAOB檢查,不包括在PCAOB決定中。雖然我們認為《外國公司問責法》及相關法規目前對我們沒有影響,但我們不能向您保證,不會有對《外國公司問責法》或相關法規的進一步 實施、解釋或修訂, 由於我們在中國和香港的業務,這些 可能會對我們構成監管風險並對我們施加限制。一個潛在的後果 是我們的股票可能會被上市的交易所摘牌。如果我們的證券無法在另一家證券交易所上市 ,這樣的退市將大大削弱您出售或購買我們的證券的能力,而與潛在退市相關的風險和不確定性將對我們股票的市場價格產生負面影響。
與我們公司結構相關的風險
如果中國政府認為與我們的綜合可變權益實體有關的合同安排不符合中國對相關行業外商投資的監管限制,或者如果這些法規或現有法規的解釋在未來發生變化,我們可能會受到嚴厲的懲罰或被迫放棄我們在該等業務中的權益。
外資擁有基於互聯網的業務,包括增值電信服務,受到中國現行法律法規的限制。為遵守中國法律法規,我們通過外商獨資企業、VIE和VIE股東之間簽訂的一系列合同安排,在中國開展電子商務業務。由於這些合同安排,我們對VIE施加控制,並根據美國公認會計準則將其經營結果合併到我們的財務報表中。有關這些合同安排的詳細説明,請參閲“我們的 VIE合同安排。
我們的中國律師認為,我們目前的所有權結構、我們中國子公司和合並後的VIE的所有權結構,以及WFOE、VIE和VIE股東之間的合同安排 是在美國證券交易所上市的公司聘用中國限制的業務的常見做法,這些合同安排根據其條款和現行有效的中國法律法規是有效和具有約束力的。然而,我們的中國律師豐東律師事務所也建議我們,關於當前或未來中國法律和法規的解釋和應用存在很大的 不確定性,並且不能保證中國政府最終會採取與我們的中國律師豐東律師事務所的意見一致的觀點。如果中國法規未來發生變化或有不同的解釋,如果我們無法 維護我們對VIE資產的合同控制權,我們的股票可能會貶值或變得一文不值。
如果中國政府發現我們的合同安排不符合其對外商投資電子商務業務的限制,中國相關監管機構,包括中國證券監督管理委員會,可能會要求我們停止或對我們的業務施加 限制或苛刻的條件,它還可能會處以罰款,沒收外商投資企業或VIE的收入。施加上述任何處罰將對我們開展電子商務業務的能力造成重大和不利的影響。 此外,如果中國政府當局發現VIE的結構和合同安排違反中國法律法規,尚不清楚中國政府的行動將對我們以及我們在綜合財務報表中整合VIE的財務業績的能力產生什麼影響。如果這些政府行動中的任何一項導致我們失去指導VIE活動的權利或我們作為VIE主要受益人的權利進行會計處理,並且我們不能 以令人滿意的方式重組我們的所有權結構和運營,我們將不再能夠在我們的合併財務報表中合併VIE的財務 結果。這兩個結果中的任何一個,或在此事件中可能對我們施加的任何其他重大處罰,都將對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
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如果合併後的VIE或其 股東未能履行我們與他們的合同安排下的義務,將對我們的業務產生重大不利影響。
如果合併後的VIE或其股東未能履行合同安排下各自的義務,我們可能不得不承擔鉅額成本並花費額外的 資源來執行此類安排。我們還可能不得不依賴中國法律下的法律救濟,包括尋求具體履行或禁令救濟,以及要求損害賠償,我們不能向您保證這些法律將在中國法律下有效。例如,如果VIE的股東 拒絕將他們在VIE的股權轉讓給我們或我們的指定人,如果我們根據這些合同安排行使購買選擇權,或者如果他們對我們不守信用,那麼我們可能不得不採取法律行動,迫使 他們履行他們的合同義務。
我們合同安排下的所有協議均受中國法律管轄。因此,這些合同將根據中國法律進行解釋,任何爭議將按照中國法律程序解決。中國的法律制度沒有像美國等其他司法管轄區那樣建立。因此,中國法律體系的不確定性可能會限制我們執行這些合同安排的能力。與此同時,也有一些不利於VIE的規定。然而,關於綜合可變利益實體的合同安排應如何在中國法律下解釋或執行, 很少有先例,也幾乎沒有正式指導,如果有必要採取法律行動,此類法律程序的最終結果仍存在重大不確定性。目前,幾乎所有在海外證券交易所上市的從事電子商務或網絡遊戲等互聯網業務的中國公司都採用了VIE結構。如果敗訴方未能在規定的期限內執行法院判決或仲裁裁決,勝訴方只能在中國法院執行 ,這將需要額外的費用和延誤。如果我們無法執行這些合同安排, 或者如果我們在執行這些合同安排的過程中遇到重大延誤或其他障礙,我們可能無法 對我們合併的可變利益實體實施有效控制,我們開展業務的能力可能會受到負面影響。
合併VIE的股東可能與我們存在潛在的利益衝突,這可能會對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。
VIE的股東及其在VIE中的利益 可能與他們在本公司的整體利益不同。這些股東可能違反或導致我們的合併可變利益實體違反我們與他們和我們的合併可變利益實體之間的現有合同安排,這將對我們有效控制我們的合併可變利益實體的能力產生重大不利影響,併為會計目的作為VIE的主要 受益人。例如,股東可能導致我們與天津電子商務 的協議以對我們不利的方式履行,其中包括未能及時將合同安排下的到期款項匯給我們。我們不能向您保證,當利益衝突發生時,這些股東中的任何一個或所有股東將以我們公司的最佳利益為行動,或者此類衝突將以有利於我們的方式得到解決。
目前,吾等並無任何安排以解決該等股東與本公司之間的潛在利益衝突,惟吾等可根據與該等股東訂立的獨家期權協議行使購股權 ,要求彼等在中國法律許可的範圍內,將其於天津電子商務的所有股權轉讓予吾等指定的中國實體或個人。如果我們無法解決我們與VIE股東之間的任何利益衝突或糾紛,我們將不得不依靠法律程序,這可能會導致我們的業務中斷 ,並使我們面臨任何此類法律程序結果的極大不確定性。
我們與合併附屬實體的合同安排在提供運營控制方面可能不如直接所有權有效。
我們一直依賴並預計將繼續依靠與天津電子商務及其股東的合同安排來運營我們的CCM購物中心業務。有關這些合同安排的説明,請參閲“VIE合同安排“這些合同安排在為我們提供對直接所有權等實體的控制權方面可能並不那麼有效。如果我們擁有天津電子商務的直接所有權,我們將 能夠行使我們作為股東的權利來實現董事會的變化,這反過來又可以在管理層實現變化,但 必須遵守任何適用的受託義務。然而,根據目前的合同安排,我們依賴天津電子商務及其股東履行其合同義務,對我們的合併附屬實體行使控制權。因此,在確保我們對CCM購物中心的控制方面,我們與合併關聯實體的合同安排可能不像直接所有權那樣有效。
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與我們的普通股相關的風險
我們 被授權發行空白支票優先股,這些優先股可以在沒有股東批准的情況下發行,這可能會對我們普通股持有人的權利產生不利影響。
我們 被授權發行10,000,000股優先股。根據我們經修訂的公司章程細則,董事會獲授權通過決議案及根據佛羅裏達州法律提交指定證書,規定發行優先股股份, 確定每個該等優先股系列股份的指定、權力、優先及權利及其資格、限制或限制,而無需股東進一步投票或採取任何行動。截至2021年12月31日,沒有已發行和已發行的優先股。在股息或清算權方面,任何已發行的優先股很可能優先於我們的普通股。在發行時,優先股在某些情況下可被用作阻止、推遲或防止控制權變更的方法,這可能會抑制收購我們的出價,從而 阻止股東獲得其股票的最高價值。我們目前無意發行任何優先股,以阻止或推遲控制權變更或出於任何其他原因。但是,不能保證優先股 不會在未來某個時間發行。
薛澤耀由於控制了我們相當數量的有表決權股票,因此控制了關鍵決策。
截至2022年4月12日,總裁的兒子薛澤耀先生間接和直接受益 擁有13,034,114股,約佔我們已發行普通股的18.6%。薛澤耀先生實益持有未來金融科技18.6%已發行及已發行普通股,將可能使他有能力控制提交股東審批的事項的結果 ,包括但不限於董事選舉及任何合併、合併、 或出售公司全部或幾乎所有資產。這種集中控制可能延遲、推遲或阻止其他股東支持的本公司所有或幾乎所有資產的控制權變更、合併、合併或出售,或者相反,這種集中控制可能導致其他股東不支持的此類交易的完成。由於本公司普通股的投票權有限,這種集中控制也可能會阻礙潛在投資者收購該公司的普通股。作為股東,甚至控股股東,薛澤耀先生有權投票表決他的股份,以及他擁有投票權控制的股份,符合他自己的利益,這可能並不總是符合我們股東的總體利益。
我們章程文件和佛羅裏達州法律中的反收購條款可能會阻礙、推遲或阻止我們公司控制權的變更,並可能 影響我們普通股的交易價格。
作為佛羅裏達州的一家公司,我們必須遵守佛羅裏達州商業公司 具有反收購效力並可能禁止非協商合併或其他商業合併的法案。我們的《公司章程》和《章程》還包含其他可能具有反收購效力的條款。這些規定包括但不限於, 我們董事會有權發行額外的優先股,並確定優先股的相對權利和優先股,而不需要任何股東投票或批准,如上文所述,以及我們的股東應遵守的提前通知程序,以便提出股東提案或提名董事,例如:
● | 授權發行可由董事會發行的“空白支票”優先股,以阻止收購企圖; | |
● | 要求董事 只有在大股東投票後才能免職; |
● | 規定董事會的空缺,包括新設立的董事職位,只能由當時在任的董事以過半數票填補; | |
● | 限制召開股東特別會議的人數;以及 |
有關這些條款和其他條款的更多信息,請參見標題為“我們的證券説明-反收購 佛羅裏達州法律某些條款的影響。“
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近年來,我們的普通股一直面臨着從納斯達克(簡稱納斯達克)退市的危險。
2019年2月28日,本公司收到納斯達克的函通知本公司,由於本公司在納斯達克上市的普通股的收盤價連續30個交易日低於1.00美元,本公司不再滿足《納斯達克市場規則》第5550(A)(2)條規定的繼續在納斯達克上市的最低投標價格要求。2019年5月7日,本公司收到納斯達克上市資格審核人員的書面通知 ,表示本公司已重新遵守1.00美元的最低收盤價要求,此事現已了結。
2019年4月17日,本公司收到納斯達克的通知 函件,指出本公司因未能及時提交截至2018年12月31日的10-K表格年度報告(“2018 10-K表格”)而未能遵守納斯達克上市規則第5250(C)(1)條的規定。2019年5月21日,本公司收到納斯達克的通知函,稱本公司因未能 及時提交截至2019年3月31日的10-Q表格季度報告而未遵守納斯達克上市規則第5250(C)(1)條的規定。2019年8月20日,本公司收到納斯達克的通知 ,稱因未能及時提交截至2019年6月30日的10-Q表格季度報告,本公司未遵守納斯達克上市規則第5250(C)(1)條的規定。
2019年10月16日,本公司收到納斯達克的函,通知本公司已重新遵守納斯達克關於繼續在納斯達克資本市場上市的 定期備案要求。信中指出,由於本公司已於2019年9月3日提交截至2018年12月31日止年度的10-K表格,以及於2019年9月30日向美國證券交易委員會提交截至2019年3月31日及2019年6月30日的10-Q表格,本公司已恢復 遵守上市規則第5250(C)(1)條,此事現已完結。
2019年09月4日,本公司收到納斯達克書面通知,稱本公司未達到納斯達克上市規則第5550(B)(1)條規定的在納斯達克資本市場繼續上市必須保持最低股東權益不低於250萬美元的要求。本公司亦未符合納斯達克 上市規則第5550(B)(2)條規定的上市證券市值3,500萬美元或納斯達克上市規則第5550(B)(3)條規定的最近三個完成財政年度的持續營運收入淨額500,000美元或過去三個最近完成的財政年度中的兩個年度的淨收益,且本公司不再符合納斯達克上市規則的 規定。2020年3月18日,本公司收到納斯達克的書面通知,聲明本公司遵守 上市規則第5550(B)(1)條。
2019年11月4日,本公司收到納斯達克的函通知本公司,由於本公司在納斯達克上市的普通股連續30個交易日的收盤價低於1.00美元,本公司不再滿足納斯達克市場規則第5550(A)(2)條對繼續在納斯達克上市的最低投標價格要求,該規則要求最低投標 價格為每股1.00美元。2020年4月14日,本公司收到納斯達克的書面通知,表示本公司 已重新遵守1美元的最低收盤價要求,此事現已了結。
2022年03月1日,未來金融科技(“本公司”)收到納斯達克(“納斯達克”)的函通知本公司,由於本公司在納斯達克上市的普通股連續30個交易日的收盤價低於1美元,本公司不再符合 納斯達克市場規則第5550(A)(2)條規定的在納斯達克繼續上市的最低投標價格要求,其中要求最低出價為每股1.00美元(“最低出價要求”)。 該通知對本公司普通股的上市沒有立竿見影的影響。根據納斯達克市場規則第 5810(C)(3)(A)款,本公司有180個歷日的期限,自通知之日起至2022年8月29日(“合規期”),以重新遵守最低投標價格要求。如果在合規期結束前的任何時間,公司普通股的投標價格在至少連續10個工作日內收於每股1.00美元或以上,納斯達克將發出書面通知,告知公司已達到最低投標價格要求。 如果公司在合規期結束前仍未恢復合規,公司可能有資格額外獲得180個日曆 天期以恢復合規。要獲得資格,本公司將被要求滿足公開持股市值持續上市的要求以及納斯達克資本市場的所有其他初始上市標準,但投標價格要求除外。 如有必要,本公司將需要提供書面通知,表明其打算在第二合規期內通過進行反向股票拆分來彌補這一不足。但是,如果納斯達克認為本公司將無法彌補不足之處,或者如果本公司 因其他原因不符合資格,納斯達克將發出本公司證券將被摘牌的通知。本公司打算 從現在起至合規期屆滿期間繼續積極監測其普通股的投標價格,並將考慮 所有可用的選擇,以解決不足並重新遵守最低投標價格要求。
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項目 1B-未解決的工作人員意見
不適用。
項目 2-屬性
我們的主要執行辦公室位於 America Avenue of the America Avenue 1177 Avenue of the America,Suite5100,New York,NY 10036,租賃期限為一年,自2020年12月1日起生效。我們還租用建國路86號佳兆業廣場南樓23樓的辦公室。北京市朝陽區任期 2020年9月1日至2022年8月31日,陝西省西安市高新技術工業區高新一路2號中國開發銀行大廈23樓,中國近期於2022年1月4日至2025年1月4日續簽;2021年8月1日至2022年7月31日,FTFT英國租賃位於英國倫敦W1J 8AJ梅菲爾廣場1號9樓Devonshire House的辦公室,2021年10月26日至2023年5月23日。NTAM於2021年8月1日至2022年5月1日期間租用香港灣仔駱克道1號中南大廈17樓B室的辦公室。我們相信,我們目前的 辦公室足以滿足我們的需求。
項目 3-法律訴訟
與FT Global Capital,Inc.的法律案件。
2021年1月,FT Global Capital,Inc.(“FT Global”),該公司的前配售代理向佐治亞州富爾頓縣高等法院對該公司提起訴訟。FT Global於2021年1月向該公司提交了申訴。在起訴書中,FT Global提出了索賠,其中大多數索賠試圖根據法律理論追究公司的責任,這些索賠與 FT Global與該公司在2020年7月涉嫌違反為期三個月的獨家配售代理協議有關。 FT Global聲稱,根據到期的獨家配售代理協議的條款,本公司未能就2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易向FT Global進行賠償。據稱,獨家配售代理協議 要求公司向FT Global支付在協議期限內以及在協議終止後12個月期間收到的資本,該協議涉及FT Global介紹和/或跨過牆給本公司的任何投資者。然而, 公司認為,有爭議的證券購買交易不涉及FT Global在協議期限內向公司介紹或跨越壁壘的投資者。FT Global索賠約700萬美元的損害賠償和律師費。
基於管轄權的多樣性,公司於2021年2月9日將案件及時移交給美國佐治亞州北區地區法院(“法院”)。2021年3月9日,該公司提交了一項駁回動議,原因是英國《金融時報》環球時報 未能提出正在法院待決的索賠。2021年3月23日,FT Global提交了對公司駁回動議的迴應 。FT Global辯稱,法院應該駁回該公司的駁回動議。然而,如果法院傾向於批准該公司的駁回動議,FT Global請求法院允許其提出修訂後的申訴。2021年4月8日,雙方提交了聯合初步報告和發現計劃。2021年4月12日,法院批准了聯合初步報告和發現計劃,併發布了一項時間表命令,將此案置於為期六個月的發現區域。2021年4月30日,公司 向《金融時報》環球時報提供了其初步披露。2021年5月6日,FT Global向該公司提供了其初步披露。 2021年5月17日,FT Global向該公司提供了其首次修訂的初始披露。2021年11月10日,法院發佈了一項命令,批准公司駁回FT Global關於披露其機密和專有信息的欺詐指控和違約指控的動議。法院駁回了本公司駁回FT Global的動議,即i)違反合同,因未能根據獨家配售代理協議的條款向FT Global支付;ii)違反誠信和公平交易契約的索賠;以及iii)律師費索賠,法院得出結論,可以通過披露獲得額外的 信息。該公司於2021年11月24日及時就FT Global的投訴提交了答辯和答辯。2022年1月3日,該公司向FT Global提出了披露請求,包括質詢和要求出示文件 。2022年3月23日,該公司向FT Global提出了入學申請。2022年3月24日,《金融時報全球》向該公司提出了披露請求,包括出示文件的請求和接納請求。 本公司將繼續為針對FT Global的訴訟進行有力辯護。
本公司若干前附屬公司涉及訴訟,該等前附屬公司已於2020年2月27日隨和登堂香港轉讓予新大陸國際有限公司。
第 4項--礦山安全信息披露
不適用。
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第 第二部分
項目 5-註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
我們的 普通股目前在納斯達克資本市場上交易,代碼為“FTFT”。2018年12月31日之前,我們的股票 在納斯達克全球市場交易,在此之前,在紐約證券交易所交易。
截至2022年4月12日,我們發行和發行的普通股共有70,067,147股,公司約有57名普通股的記錄持有者。記錄持有者的數量不包括通過經紀人將其股票存入被提名人或“街頭名人”賬户的人數。
分紅政策
我們 從未宣佈或支付過普通股的任何現金股息。股息的支付由董事會酌情決定,並取決於我們的收入和收益、資本要求、財務狀況以及我們的運營子公司獲得 政府批准將資金轉移到中國境外的能力。我們目前打算保留所有收益(如果有)用於業務運營。 因此,我們預計近期不會宣佈任何股息。
中華人民共和國的國家貨幣人民幣不是可自由兑換的貨幣。請參考風險因素。“政府對貨幣兑換的控制可能會影響股東投資的價值、“和”中國有關中國居民境外投資活動的規定可能會限制我們的中國子公司增加註冊資本或向我們分配利潤的能力,或者以其他方式使我們或我們的中國居民受益者承擔中國法律規定的責任和處罰。”.
最近未登記證券的銷售和收益的使用
在截至2021年12月31日的財政年度內,公司沒有出售任何以前未在Form 10-Q季度報告或當前Form 8-K報告中披露的未註冊證券。
46
根據股權補償計劃授權發行的證券
下表列出了截至2021年12月31日的信息,涉及我們之前經股東批准的股權薪酬計劃和之前未經股東批准的股權薪酬計劃。
權益 薪酬計劃信息 | ||||||||||||
計劃類別 | 證券數量
待發 在 演練 傑出的 選項, 認股權證 和權利 | 加權 平均值 鍛鍊 價格 傑出的 選項, 認股權證 和權利 | 第
個 證券 剩餘 適用於 未來 發行 在權益下 補償 平面圖 (不包括 證券 反映在 (A)欄) | |||||||||
(a) | (b) | (c) | ||||||||||
股東批准的股權薪酬計劃(1) | 62,500 | $ | 3.57 | (2) | 3,047,000 | |||||||
股權薪酬 計劃未經股東批准 | - | $ | - | - | ||||||||
總計 | $ | 3.57 | 3,047,000 |
(1) |
包括股權激勵計劃,由公司股東於2011年8月18日、2015年11月19日、2018年3月13日、2020年2月26日和2020年12月18日的年度或特別會議上批准。截至2021年12月31日,根據股東於2020年12月18日批准的股票激勵計劃,可供發行的股票數量為3,047,000股 。
本公司董事會於2019年10月9日批准通過了《未來金融科技·2019年綜合股權計劃》(簡稱《2019年股權計劃》),並於2020年2月26日股東特別大會上通過。 2019年股權計劃共持有普通股300萬股。公司於2020年12月28日將2019年股權計劃項下的3,000,000股股份授予公司9名高管、員工和董事。
本公司董事會於2020年10月27日批准通過了《未來金融科技2020年度股權計劃》(以下簡稱《2020年股權計劃》),並於2020年12月18日股東周年大會上通過。 2020年股權計劃共持有普通股500萬股。公司於2021年7月12日將2020股權計劃項下的1,953,000股股份授予公司16名高級管理人員和員工。 |
(2) | 根據該計劃授予的期權的行權價格可不低於授予日本公司股票的公允市值。 |
第 項6-[已保留]
不適用。
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項目 7-管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對綜合財務狀況和經營成果的討論和分析應與本報告其他部分的綜合財務報表和相關附註一起閲讀。本討論和分析包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性 陳述。由於各種因素的影響,我們的實際結果可能與 中描述的結果或這些前瞻性陳述中暗示的結果大不相同,包括下文和本《Form 10-K》年度報告中討論的結果,特別是在“風險因素”標題下。
概述
未來 金融科技是根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司。本公司歷史上在中國從事濃縮果汁(包括果泥和果汁)、果汁飲料(包括果汁飲料和蘋果酒飲料)的生產和銷售。Republic of China(“中國”或“中國”)。由於中國生產成本大幅上升和環保法規收緊,本公司已從果汁生產和分銷 轉型為基於區塊鏈的實名制電子商務平臺、供應鏈融資服務和交易業務以及金融科技業務。 本公司的主營業務包括基於區塊鏈技術的網上購物平臺鏈雲商城、供應鏈融資服務和交易、金融科技服務業務以及基於區塊鏈的技術在金融科技服務中的應用和發展。該公司還擴展到金融服務和加密貨幣 市場數據和信息服務業務。
於2021年8月6日,本公司完成向joy富企業有限公司(“joy富”)收購香港資產管理公司尼斯人才資產管理有限公司(“新泰富”)90%的已發行及流通股。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)發牌,從事第4類:證券諮詢及第9類:資產管理的受規管活動。
於2021年9月1日,根據英國法律成立的公司FTFT UK Limited及本公司的全資附屬公司(“FTFT UK”)與英國居民Rahim Shah(“賣方”) 訂立購股協議,收購Khyber Money Exchange Ltd.的100%已發行及已發行股份(“出售股份”),Khyber Money Exchange Ltd.是一家匯款 轉賬公司,其平臺可透過其其中一個代理地點或透過其在線門户網站、流動平臺或電話轉賬。開伯爾貨幣交易所有限公司受英國金融市場行為監管局(FCA)監管,交易雙方正在等待FCA的批准,然後才能正式完成交易。
2021年12月,FTFT Capital Investments,LLC 正式推出加密貨幣市場數據平臺FTFTX,為投資者提供實時加密貨幣市場數據和來自大量加密貨幣交易所的交易信息。比特幣、ETH、EOS、萊特幣、TRON和其他加密貨幣的市場數據可以在https://www.ftftx.com上獲得,也可以通過iOS和安卓設備上的FTX App獲得。FTX應用程序可在Google Play和Apple Store上免費下載。
2022年3月,FTFT UK獲得了作為電子貨幣指令(EMD)代理運營的批准,並已 在英國監管機構金融市場行為監管局(FCA)註冊。這一身份授予FTFT UK代表電子貨幣機構分銷或贖回電子貨幣並提供某些金融服務的能力(註冊號903050)。
我們是一家在佛羅裏達州註冊成立的控股公司,我們不是一家中國運營公司。作為一家沒有實質性業務的控股公司,我們的大部分業務是通過我們的子公司和位於中國的VIE電子商務天津分公司進行的,這種結構存在獨特的風險。我們的普通股 是我們佛羅裏達控股公司的股份,我們對VIE沒有任何股權所有權,相反,我們通過某些合同安排控制VIE,並且 是VIE的主要受益人,這些合同安排用於向投資者 提供對中國公司的外國投資敞口,中國法律禁止或限制外國直接投資增值電信/電子商務業務。中國監管機構可能不允許VIE結構,這可能會導致我們的業務和/或我們證券的價值發生重大變化,包括它可能導致我們證券的價值大幅下降 或一文不值。風險因素-如果中國政府認為與我們的綜合可變利益實體有關的合同安排不符合中國對相關行業外國投資的監管限制, 或者如果這些法規或現有法規的解釋在未來發生變化,我們可能會受到嚴厲的懲罰或 被迫放棄我們在這些業務中的權益。
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總部設在中國和香港,並在香港擁有絕大多數業務,存在與 相關的法律和運營風險。這些風險可能導致我們的業務和/或我們普通股的價值發生實質性變化,或者可能顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力,並導致我們的股票價值大幅縮水或一文不值。最近,中國政府在事先沒有事先通知的情況下,發起了一系列監管行動和聲明,以規範中國的業務經營,包括 打擊證券市場違法行為,加強對中國境外上市公司的監管,採用可變利益主體結構,採取新措施擴大網絡安全審查範圍,加大反壟斷執法力度。 2021年7月6日,中共中央辦公廳、國務院辦公廳聯合印發了《關於嚴厲打擊證券市場違法違規行為,促進資本市場高質量發展的通知》,其中要求有關政府部門加強執法司法合作的跨境監管,加強對中國境外上市公司的監管,建立健全中國證券法的域外適用制度。近日,中國國家互聯網信息辦公室發佈了《網絡安全審查辦法(修訂意見稿,尚未生效)》,要求擁有100多萬境外上市用户個人信息的網絡空間經營者向網絡安全審查辦公室提交網絡安全審查。截至本報告日期,這些新法律和準則尚未影響公司開展業務、接受外國投資或在美國或其他外國證券交易所上市的能力;但是,這些新法律和準則的解釋和執行存在不確定性,可能會對我們的業務和財務前景產生重大和不利影響,並可能影響我們接受外國投資或繼續在美國或其他外國證券交易所上市的能力 。VIE及本公司的若干附屬公司 於內地註冊成立及營運中國,並已取得中國有關當局所需的一切許可,以在中國經營其目前的業務,包括《營業執照》、《銀行開户許可證》及《增值電訊業務許可證》。
Chain 雲商城是一個獨特的基於實名制的區塊鏈電商購物平臺,融合了區塊鏈、互聯網技術。
CCM共享商城平臺旨在為商家和商品提供區塊鏈購物中心,而不是數字貨幣兑換 ,目前僅接受信用卡、支付寶和微信支付。
公司於2020年3月開始跨境電商平臺NOGIRL的試運營,並於2020年7月正式上線。這個跨境電商平臺旨在打造一個由社交媒體影響者主導的新的s2b2c(供應商對企業和消費者)外包銷售平臺 。它是針對不斷增長的女性消費市場,能夠通過該平臺進行廣播、短視頻和各種形式的交流。它還可以與客户使用的其他主要社交媒體等創建以銷售為導向的共享生態系統。公司的推廣戰略以前主要依賴於通過會議對成員和 總代理商進行培訓。由於新冠肺炎的爆發,中國政府限制了 大型集會。這些限制使得我們的在線電子商務平臺的推廣戰略難以實施, 本公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏新的 訂户,2021年6月,該公司暫停其跨境電商平臺(NONOGIRL)。此外,自2021年第二季度起,本公司將其以會員為基礎的鏈雲商城業務模式轉變為以銷售代理為基礎的eCAAS平臺,並開始 為煤礦和發電廠以及鋁錠提供供應鏈融資服務和煤炭交易。
公司目前擁有九家直接全資附屬公司:根據英屬維爾京羣島法律註冊成立的數碼金融科技有限公司(“數碼iPay”)、根據香港法律註冊的公司未來金融科技(香港)有限公司、根據開曼羣島法律註冊的公司全球密鑰共享商城有限公司(“全球密鑰共享商城”)、天津 未來私募股權基金管理合夥公司、根據中國法律註冊的有限合夥企業、英國法律註冊的FTFT英國有限公司、未來金融科技數碼資本管理有限公司、根據康涅狄格州法律註冊的公司,未來金融科技數字頭號GP,LLC,根據康涅狄格州法律註冊的公司。未來金融科技是根據紐約州法律註冊的公司,FTFT超級計算公司是根據俄亥俄州法律註冊的公司。
SkyPeople食品控股有限公司(“SkyPeople BVI”)為本公司的全資附屬公司及根據英屬維爾京羣島法律成立的公司,持有根據香港特別行政區法律成立的合德堂控股(香港)有限公司(“合德堂香港”)100%的股權,及合德堂果汁集團有限公司(“SkyPeople(中國)”)73.42%的股權。根據中國法律註冊成立的公司。SkyPeople(中國)於中國擁有十一家附屬公司,主要從事中國及海外市場濃縮果汁、果汁飲料及其他水果相關產品的生產及銷售。於二零二零年二月二十七日,SkyPeople BVI(“賣方”)根據賣方及買方於二零一零年九月十八日訂立並經本公司於二零二零年二月二十六日特別股東大會批准的股份轉讓協議(“出售交易”),完成將合德堂香港的所有權轉讓予新大陸國際有限公司(“買方”),交易總價為人民幣0.6萬元(約85,714美元)。轉讓後,SkyPeople BVI沒有運營資產或業務,公司於2020年7月27日解散了SkyPeople BVI。
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CCM 購物中心
由於我們控制新冠肺炎傳播的促銷策略受到限制,導致沒有新的會員訂閲,我們 將CCM購物中心從基於會員的平臺轉變為基於eCAAS平臺的銷售代理。ECAAS平臺受反假冒委員會委託 運行其責任品牌計劃。
反假冒委員會將審查並接受這些公司加入其負責任品牌計劃。驗收後,這些公司被授權 在其產品上使用315個防偽標籤,並在我們的eCAAS平臺上銷售。這些公司還可以使用銷售代理 在我們的eCAAS平臺上銷售他們的產品,雙方可以就銷售產品的佣金百分比進行談判。任何新的銷售 代理商必須由現有代理商推薦,並向eCAAS平臺支付一次性費用,才能被接納為在平臺上提供 銷售代理服務的授權代理商。
煤炭和鋁錠供應鏈融資服務和交易
從2021年第二季度開始,我們開始了煤炭供應鏈融資服務和交易業務。從2021年第三季度開始,我們 開始了鋁錠供應鏈融資服務和貿易業務。
我們的供應鏈金融業務主要服務於工業客户的應收賬款和應付款項,通過貿易執行獲得大型國有企業的債權或商品權利,為客户提供營運資金,加速 資金週轉,進而擴大業務規模,提高產業價值。
通過我們的供應鏈服務能力和客户資源,我們可以挖掘低風險資產,圍繞特定行業的實際金融需求靈活開展金融服務,通過對商品流通過程中的業務流、貨物物流和資金流的控制來降低業務的整體風險。
我們 專注於大宗煤炭和鋁錠,以大型國有或上市公司為核心服務對象;我們以自有資金 為運營基礎,積極利用銀行、商業保理公司、應收賬款、資產支持證券等多種渠道和產品進行融資,創新融資方式,獲得充足資金。
我們 與供應商和採購商簽訂購銷協議。供應商負責將煤炭 供應和運輸到最終用户指定的貨場或在某些倉庫將鋁錠所有權轉讓給我們。我們選擇信譽和信譽良好的客户和供應商。
資產 管理服務。
NTAM 從事資產管理和諮詢服務。NTAM的主要收入來自為客户提供專業建議 和管理客户投資的管理費。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(證監會)發牌,從事“證券意見”及“資產管理”的受規管活動。NTAM 為專業投資者提供多元化的資產管理組合。NTAM客户的資產存放在銀行,客户 授權銀行允許NTAM代表客户發出交易指令,以管理客户的 資產。
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NTAM主要 為客户從事以下資產管理服務:
(1)股權投資
NTAM 管理客户對流動性較強的國際市場上市公司股票的投資組合。同時,選擇具有獨特或差異化業務的公司,實現高於平均水平的利潤增長。
(2)債務 投資
當NTAM管理客户以美元、歐元、英鎊等主要國際貨幣計價的債券投資組合時,發行人應具有良好的信用評級和資產負債率。通過主動管理,NTAM專注於相同期限和信用評級的債券中到期收益率較高的債券 。
(3)貴金屬和貨幣投資
NTAM 還管理客户對主要國際貨幣和貴金屬的投資組合,包括美元、歐元、英鎊、日元、澳元和離岸人民幣。貴金屬包括黃金、鉑金和白銀。通過研究市場供求基本面以預測大宗商品價格走勢,NTAM致力於通過雙幣種投資、期權和結構性產品提高 客户的回報率。
(4)衍生投資
NTAM 還管理客户在不同資產類別的金融衍生品中的投資組合,如期權和結構化 產品。
(5)外部 資產管理服務(EAM)
這項業務 以客户需求為服務宗旨,與多家提供資產託管服務的私人銀行合作,創新引入投行功能,為客户提供專屬私人解決方案。
NTAM的主要收入來自為客户提供專業建議和管理客户投資的管理費。截至2022年3月15日,NTAM管理的資產約為2.6億美元。
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新冠肺炎疫情相關的最新事態發展
2019年12月,報告了一種新型冠狀病毒 株,並已在中國和世界各地傳播。2020年3月11日,世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初,中國政府採取緊急措施遏制病毒的傳播,包括隔離、旅行限制和暫時關閉中國的辦公樓和設施。為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷變化的動態,該公司正在遵循地方當局的指導方針,將其員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全放在優先位置。我們在中國的辦公室關閉,員工從2020年1月底到3月下旬在家工作,2022年1月由於新冠肺炎疫情再次關閉。 隔離、旅行限制和辦公大樓的臨時關閉對我們的業務產生了實質性的負面影響。 我們的供應商受到了負面影響,如果新冠肺炎死灰復燃,他們向我們的客户供應和發貨的能力可能會繼續受到負面影響。受新冠肺炎爆發負面影響的客户可能會減少他們從我們這裏購買產品和服務的預算,這可能會對我們的收入造成實質性的不利影響。我們電子商務平臺上第三方商店的業務運營已經並將繼續受到疫情的負面影響,這反過來又對我們平臺的整體業務以及我們的財務狀況和經營業績產生了不利影響。疫情 已經並將繼續中斷我們的供應鏈、物流提供商、客户或我們使用新的 新冠肺炎變體的營銷活動,這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。雖然中國已經開始從新冠肺炎的爆發中恢復 ,但由於新的變種,包括最近於2022年在西安、香港和上海爆發的 奧密克戎變種,導致這些城市的隔離、出行限制和辦公大樓和設施暫時關閉,各省市仍有暴發。公司對CCM購物中心的推廣策略過去主要依賴於通過會議和會議對會員和經銷商進行培訓。雖然中國已經開始從新冠肺炎的爆發中恢復 ,但由於新的變種 仍在各省市爆發,包括最近於2022年第一季度在西安、香港和上海爆發的奧密克戎變種, 導致這些城市的隔離、旅行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。中國政府仍然對大型集會施加限制。這些限制使得我們的在線電子商務平臺的促銷策略難以實施 ,本公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏新用户,2021年6月,該公司暫停了其跨境電商平臺NONOGIRL。此外,自2021年第二季度起,公司將以會員為基礎的連鎖雲商城轉變為以eCAAS為基礎的銷售代理平臺,並開始提供供應鏈融資服務。
全球經濟也受到了新冠肺炎的實質性負面影響,其影響的持續時間和強度仍存在嚴重不確定性。中國和全球的增長預測極不確定,這將嚴重影響我們的業務。
雖然新冠肺炎及其新變種可能帶來的潛在經濟影響以及持續時間可能難以評估或預測,但大流行可能會導致全球金融市場嚴重混亂,降低我們獲得資本的能力,這 可能會對我們的流動性產生負面影響。此外,新冠肺炎及其新變種的傳播導致的經濟衰退或市場回調可能會對我們的業務和普通股價值產生實質性的負面影響。
此外, 由於我們無法獲得循環信貸安排,因此不能保證我們將來在需要額外資本時能夠獲得商業債務融資 。我們目前相信,我們的財政資源將足以 幫助我們度過疫情。然而,如果我們未來確實需要籌集資金,證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
因此,新冠肺炎疫情對我們的運營結果產生了實質性的不利影響。對我們 結果的任何潛在進一步影響在很大程度上將取決於未來的發展和可能出現的新信息,這些信息涉及新冠肺炎的持續時間和 嚴重性、新冠肺炎的新變種、新冠肺炎疫苗的效力和分發以及 政府當局和其他實體為遏制新冠肺炎或應對其影響而採取的行動,幾乎所有這些都不是我們所能控制的。
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停產 運營
於2019年9月18日,SkyPeople Foods Holdings Limited與於英屬維爾京羣島註冊成立的新大陸國際有限公司(“買方”)訂立股份轉讓協議(“協議”)。根據協議條款,買方以總價人民幣600,000元(約85,714美元)向SkyPeople Foods Holdings Limited購買合德堂香港的100%權益,價值主要來自合德堂香港的全資附屬公司和德家川控股有限公司及擁有73.41%權益的附屬公司SkyPeople Juice Group Co., Ltd.(“出售交易”)。銷售交易於2020年2月27日完成 。根據ASC主題205“非持續經營財務報表列報”(“ASC 主題205”),本公司將合德堂香港及其附屬公司的經營業績作為非持續經營列報,因為 公司相信停產部分不會產生持續現金流,而本公司亦不會繼續重大參與停產部分的營運。合德堂香港於2020年2月27日的總資產為1.0685億元,合德堂於2020年2月27日的總負債為2.3121億元,出售收益為1.2369億元。合德堂香港於二零二零年一月一日至出售交易結束止期間並無收益或虧損。
本公司董事會於2020年3月11日通過決議,決定出售Globalkey Supply Chain Limited及中聯恆信資產管理有限公司(“中聯恆信”)的業務,並終止數碼網絡營銷有限公司、SkyPeople Foods Holdings Limited及Chain Future Digital Tech(Beijing)Co.的業務。本公司根據出售計劃及ASC 205-20的規定,將該等業務的經營業績作為非持續經營列報。
2020年5月7日,未來商務管理有限公司完成將中聯恆信所有權轉讓給個人第三方。2020年7月24日,公司董事會通過決議,決定出售合德堂農產品交易市場(眉縣)有限公司的經營權,關閉位於寶雞市國家獼猴桃產業園的子公司鏈雲商城物流中心(陝西)有限公司(“CCM物流”)的經營權。2020年7月27日,SkyPeople Foods Holdings Limited解散;2020年7月28日,Digital Online Marketing Limited解散;
於二零二零年十一月十二日,本公司全資附屬公司天津聯昌與非關連第三方西安益生康信息技術有限公司(“西安益生康”)訂立股權轉讓協議,據此,天津聯昌同意以人民幣9,000元(約1,324美元)向西安益生康出售其持有的合德堂農產品交易市場(梅縣)有限公司全部已發行及已發行股本的90%。同日,CCM物流與一名個人及無關第三方梨園營訂立另一項股權轉讓協議,據此,CCM天津公司同意以人民幣1,000元(約147美元)向梨園營出售其持有的合德塘農產品交易市場(梅縣)有限公司總已發行及已發行股本的10%。
2021年4月9日,FT商業管理(北京)有限公司被解散並註銷。
2021年8月2日,公司將廣成基(廣東)實業有限公司出售給無關第三方。
2021年9月2日,未來供應鏈股份有限公司停止運營 ,並於2021年11月4日完成向陝西福辰創業投資管理有限公司轉讓所有權。
分部 信息重新分類
公司的主要業務是CCM購物中心、煤鋁錠供應鏈融資服務和交易及資產管理服務。
使用預估的
公司的合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的,這要求管理層作出影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露以及報告期內收入和支出的報告金額的估計和假設。需要使用管理估計的重要領域包括物業、廠房和設備的可疑應收賬款準備、預計使用年限和剩餘價值、長期資產減值、工作人員福利撥備、權證負債公允價值變動的估值、遞延所得税的確認和計量以及遞延税項資產的估值撥備。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和未來可能採取的行動的瞭解,但實際的 結果最終可能與這些估計不同。
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金融工具的公允價值
2009年1月1日,公司通過了FASB會計準則公允價值計量與披露編撰專題(“ASC 820”),對公允價值進行了界定,建立了GAAP公允價值計量框架,並擴大了公允價值計量的披露範圍。ASC 820不要求任何新的公允價值計量,但通過提供用於對信息來源進行分類的公允價值層次結構,就如何計量公允價值提供了指導。2008年2月,財務會計準則委員會將某些非金融資產和非金融負債的ASC 820生效日期推遲了一年,但在財務報表中以公允價值確認或披露的資產除外。本公司採用ASC 820的規定,但適用於生效日期推遲一年的非金融資產和非金融負債除外。
ASC 820基於可觀察和不可觀察的輸入建立了評估技術的三級評估層次結構,可用於計量公允價值,包括以下內容:
級別 1-相同資產或負債的活躍市場報價。
第2級-除第1級外,可直接或間接觀察到的輸入,例如類似資產或負債的報價; 非活躍市場的報價;或可觀察到或可由可觀察到的市場數據證實的其他輸入 資產或負債的全部期限。
第 3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入,並且對資產或負債的公允價值具有重大意義。 根據對公允價值計量有意義的最低投入水平確定層次結構內的分類。
收入 確認
從2018年1月1日起,公司採用ASC 606,即與客户簽訂合同的收入。此次採納對公司截至2018年1月1日的留存收益以及截至2019年12月31日的年度財務報表沒有影響。為了實現這一核心原則,我們應用主題606中定義的五個步驟:(I)確定與客户的合同,(Ii)確定合同中的履約義務,(Iii)確定交易價格,(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務,以及(V)在實體履行履約義務時(或作為履行義務)確認收入。我們根據特定標準評估其收入 安排,以確定它是作為委託人還是代理人。收入在將承諾的商品或服務的控制權轉讓給客户時確認。從歷史上看,該公司沒有任何退貨產品。因此,沒有為可退貨撥備 。如果公司隨後 降低其產品價格,則不需要返還或抵扣部分原始費用。
外幣和其他綜合收益
本公司境外子公司的財務報表是以當地貨幣為本位幣計量的,但本公司的報告貨幣為美元。本公司境外子公司的資產和負債已使用資產負債表日的匯率折算為美元,而權益賬户則使用歷史匯率折算。這一時期的平均匯率被用來換算收入和支出。折算 調整單獨報告,並在權益的單獨組成部分中累計(累計折算調整)。
其他 截至2021年和2020年12月31日止年度的全面收益為外幣換算調整,並計入綜合全面收益表 。
不能保證人民幣金額可以或可能按折算中使用的匯率兑換成美元。
所得税 税
所得税 在財務會計和所得税報告中採用資產負債法計提所得税。子公司在本年度內繳納的任何税款都會入賬。本期税項是以一般活動的損益為基礎計算的,該等損益經不應課税或不得徵收所得税的項目調整後計算,並按資產負債表日已頒佈的税率計算。遞延收入 税項負債或資產被記錄以反映未來年度資產和負債的計税基準與每個期末的財務報告金額之間的差異所產生的税務後果。如果比 更有可能部分或全部遞延税項資產無法變現,則確認估值備抵。
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美國會計準則(ASC)740為確認和衡量不確定的税務狀況提供了指導,並規定了一個税務狀況必須滿足的閾值條件,才能在財務報表中確認該不確定的税務狀況的任何好處。ASC 740還就取消確認、分類和披露這些不確定的税收狀況提供會計指導。
長期資產減值
根據FASB ASC 360-10,長期資產減值或處置的會計處理至於長期資產,例如物業、廠房及設備及購入的須攤銷的無形資產,每當發生事件或情況變化顯示資產的賬面價值可能無法收回時,便會審核減值情況。這些資產可能因技術或其他行業變化而減值,這是合理的。確定將持有和使用的資產的可回收性 通過將資產的賬面價值與該資產將產生的未來未貼現現金流量淨值進行比較。
如果該等資產被視為減值,則應確認的減值按該資產的賬面價值超出該資產公允價值的金額計量。待處置資產以賬面值或公允價值減去出售成本中較低者為準。
最近 會計聲明
我們 已審核所有最近發佈但尚未生效的會計聲明,我們不認為這些聲明中的任何一項會對公司產生實質性影響。
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度經營業績對比
收入
下表分別顯示了我們在2021財年和2020財年的主要產品和服務的綜合收入, (千):
Year ended December 31, | 變化 | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 金額 | % | |||||||||||||
CCM購物中心會員 | $ | 0.09 | $ | 338 | $ | -338 | -99.97 | % | ||||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易 | 19,728 | - | 19,728 | 100 | % | |||||||||||
貨物銷售 | - | 2 | -2 | -100 | % | |||||||||||
資產管理服務 | 5,316 | - | 5,316 | 100 | % | |||||||||||
其他 | 7 | 29 | -22 | -75.86 | % | |||||||||||
總計 | $ | 25,051 | $ | 369 | $ | 24,682 | 6,688.89 | % |
收入 從2020年的37萬美元增加到2021年的2505萬美元,增長2468萬美元或6688.89%。整體收入增長 主要是由於資產管理服務以及供應鏈融資服務和貿易業務的增長。
CCM CCM購物中心會員費從截至2020年的年度的34萬美元降至截至2021年的年度的86美元,這是因為在2021年沒有新的會員註冊,並且公司已將CCM購物中心的商業模式從基於會員的 平臺轉變為基於eCAAS平臺的銷售代理。由於新冠肺炎對大型會議聚會的相關限制, 疫情爆發前我們主要用於營銷和新會員的業務發展,我們無法在截至2021年的年度內吸引新會員 ,並已轉變平臺的商業模式。
55
煤炭 和鋁錠供應鏈融資服務和貿易業務從截至2020年的年度的0美元增加到截至2021年的 年度的1973萬美元。這是我們在2021年第二季度開始的一項新業務,這在2020年還不存在。
貨物銷售額 從截至2020年的年度的1,675美元降至截至2021年的年度的0美元,原因是2021年同期沒有貨物銷售。
資產管理服務費 從截至2020年的年度的0美元增加到截至2021年的年度的532萬美元。這是我們在2021年第三季度收購的一項新業務,而這項業務在2020年還不存在。
毛利
(單位:千)
2021 | 2020 | |||||||||||||||
毛收入 利潤 | 毛收入 毛利 | 毛收入 利潤 | 毛收入 毛利 | |||||||||||||
CCM購物中心會員 | $ | 0.09 | 98.95 | % | 334 | 98.72 | % | |||||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易 | 510 | 2.58 | % | - | - | |||||||||||
貨物銷售 | - | - | 0.28 | 16.54 | % | |||||||||||
資產管理服務 | 1,291 | 24.29 | % | - | - | |||||||||||
其他 | 0.5 | 7.19 | % | -0.54 | -1.89 | % | ||||||||||
總計 | $ | 1,802 | 6.68 | % | $ | 334 | 90.5 | % |
截至2021年底止年度,整體毛利佔收入的百分比為7.19%,較上一財年同期的90.5%下降83.31%,主要原因是會員費收入較少,遠高於煤炭及鋁錠金融服務及交易及資產管理業務的利潤率。
運營費用
下表分別列出了2021年和2020年的綜合運營費用和運營費用佔收入的百分比, (千):
2021 | 2020 | |||||||||||||||
金額 | 的百分比 收入 | 金額 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
一般和行政 | $ | 7,678 | 30.65 | % | $ | 4,075 | 1,105.23 | % | ||||||||
研發費用 | 698 | 2.79 | % | - | - | |||||||||||
股票補償費用 | 5,488 | 21.91 | % | 5,940 | 1,610.95 | % | ||||||||||
銷售費用 | 366 | 1.46 | % | 36 | 9.75 | % | ||||||||||
壞賬準備 | (2 | ) | -0.01 | % | 3,570 | 968.19 | % | |||||||||
減值損失 | 782 | 3.12 | % | 1,759 | 477.06 | % | ||||||||||
總運營費用 | $ | 15,010 | 59.92 | % | $ | 15,380 | 4,171.18 | % |
與上一財年同期相比,截至2021年的年度的一般及行政開支增加360萬美元,增幅達88.42%,由410萬美元增至770萬美元。 一般及行政開支增加的主要原因是與2020年同期相比,本公司於截至2021年的年度內發展新業務及設立新附屬公司。
與2020年的40萬美元相比,2021年的銷售費用增加了33萬美元,達到37萬美元,這主要是由於我們新業務的銷售費用增加。
股票 與上一財年同期相比,股票 截至2021年7月的薪酬支出減少了50萬美元。這是因為本公司董事會(“董事會”)於2021年7月將本公司若干普通股授予了 某些高級管理人員和員工,其價值低於我們在2020年授予本公司高級管理人員、員工和董事的股份的價值。
運營虧損
運營虧損從2020年的1,505萬美元下降到2021年的1,321萬美元,減少了184萬美元,這主要是由於收入的增加。
56
非控股權益
截至2021年12月31日,陝西春旅生態農業股份有限公司(“陝西春旅”)持有CCM物流20.0%的權益, 自然環球資源有限公司持有DCon Digipay Limited(“DCon Digipay”)40%的權益。
每股虧損
2021財年,持續運營的基本虧損和稀釋後每股虧損分別為0.17美元和0.17美元,而2020財年分別為0.8美元和0.7美元。2021財年可歸因於非持續經營的每股基本和攤薄虧損分別為0.04美元和0.04美元,而2020財年每股基本和攤薄收益分別為3.13美元和2.76美元。
流動性 與資本資源
截至2021年12月31日,我們的現金和現金等價物為5027萬美元,比截至2020年12月31日的943萬美元增加了4085萬美元。現金、現金等價物和限制性現金的增加主要是由於發行普通股的融資。
我們的營運資金歷來來自營運現金流、客户預付款和銀行貸款。截至2021年12月31日,我們的營運資本為正6549萬美元 ,比截至2020年12月31日的正869萬美元增加了5680萬美元,這主要是由於流動資產的增加 。
2021年,我們經營活動中使用的現金淨額為1874萬美元,而2020年的經營活動中使用的現金淨額為197萬美元。經營活動使用的淨現金增加 主要是由於截至2021年12月31日的年度應收賬款增加。
2021年,我們投資活動中使用的現金淨額為1,118萬美元,而2020年經營活動中使用的現金淨額為2,944美元,主要原因是支付應收貸款。
2021年,融資活動提供的現金為6927萬美元,而2020年融資活動使用的現金為1642萬美元。 融資活動提供的現金增加主要是由於發行普通股進行融資。
商譽
於2021年8月6日,未來金融科技透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司,以144,000,000港元向joy富企有限公司收購尼斯人才資產管理有限公司(友善人才資產管理有限公司)九成已發行及已發行股份,並就收購事項產生商譽127,618,555港元。 於2021年12月31日,本公司聘請第三方專業人士採用現金流量貼現模型估計友善人才資產的公允價值,以重估其估值。本公司的商譽減值評估涉及將NTAM的公允價值與其賬面價值進行比較。NTAM的公允價值較其原值減少4.56%,導致商譽減記4.56%。
公司使用貼現現金流模型來估計NTAM的公允價值,這要求管理層對未來收入和營業利潤率的預測做出重大估計和假設。此外,貼現現金流模型要求公司根據截至2021年12月31日的當前市場狀況選擇適當的加權平均資本成本 。在執行審計程序以評估管理層的估計和與預測相關的假設的合理性時,需要審計師高度的判斷力和更大的努力程度。 導致估計變化的主要因素是全球流通的奧密克戎變量時未來經濟增長的不確定性 。
表外安排 表內安排
截至2021年12月31日,我們沒有任何表外安排。
第 7A項--關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
項目 8--財務報表和補充數據
本項目所要求的信息包括在公司的合併財務報表中,該報表從本年度報告的F-1頁開始,格式為10-K。
第 9項--會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
不適用。
第 9A項--控制和程序
對披露控制和程序進行評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2021年12月31日,公司的披露控制和程序的有效性,這些控制和程序在交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義
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規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的 術語“披露控制和程序”是指公司的控制和其他程序,旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告(如本報告)中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 被累積並傳達給公司管理層(包括其主要高管和主要財務官)的控制和程序,以便就要求披露做出及時的 決定。管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作多麼良好,都只能為實現其目標提供合理的保證,並且管理層必須在評估可能的控制和程序的成本-收益關係時應用其判斷。
基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點,截至2021年12月31日,我們的披露控制和程序沒有生效。具體地説,我們目前缺乏足夠的會計人員,他們具有美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告要求方面的適當知識、經驗和培訓。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性和根據美國公認會計原則編制我們的合併財務報表提供合理保證。我們對財務報告的會計政策和內部控制由管理層制定和維護,由董事會審計委員會進行全面監督。
我們對財務報告的內部控制包括符合以下條件的政策和程序:
● | 與合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄的維護有關; |
● | 提供合理保證 交易被記錄為必要,以便根據美國公認會計原則編制財務報表,並且僅根據我們管理層和董事的授權進行收支;以及 |
● | 就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的資產收購、使用或處置提供合理的保證 。 |
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因條件的變化而出現控制不足的風險, 或政策或程序的遵守程度或程度可能會惡化。
管理層 評估了截至2021年12月31日的財務報告內部控制。
管理層在進行評價時採用的標準措施是特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制綜合框架》中的措施。
基於管理層使用COSO標準進行的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年12月31日,我們對財務報告的內部控制 無效。我們已經並正在採取某些措施,以彌補與我們缺乏美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告經驗有關的實質性弱點。我們聘請了一位具有美國公認會計準則知識和經驗的顧問來補充我們現有的內部會計人員,並協助我們編制財務報表,以確保我們的財務報表 按照美國公認會計準則編制。
公司繼續努力執行我們現有的和新採用的程序,以改善我們對財務報告的披露控制和內部控制。
將 更改為財務報告內部控制
除上文討論的其他 外,在本10-K表格年度報告所涵蓋的 期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第 9B項-其他信息
無
第 9C項。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
不適用 。
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第 第三部分
項目 10--董事、執行幹事和公司治理
董事和高管
下表列出了截至2022年4月12日,我們現任高管和董事的姓名、職位和年齡。我們的董事 任職至下一屆年度股東大會或其繼任者選出並獲得資格為止。我們的官員由董事會選舉,他們的任期由董事會酌情決定,除非是僱傭合同所規定的範圍。
當前董事名稱
和/或首席執行官 |
年齡 | 職位 | ||
薛永科(1) | 54 | 總裁 | ||
山春Huang(2) | 56 | 首席執行官(首席執行官)和董事 | ||
明毅(3) | 41 | 首席財務官(“CFO”) | ||
楊柳(4) | 42 | 首席運營官(“COO”) | ||
福佑Li(5)(6) | 68 | 獨立董事和董事會主席 | ||
劉強森(5)(7) | 48 | 獨立董事 | ||
趙明傑(5)(8) | 56 | 獨立董事 | ||
應Li(9歲) | 33 | 總裁副總統與董事 |
(1) | 2016年9月2日,薛永科先生辭去公司首席執行官、公司董事會主席職務。薛永科先生於2014年12月24日被任命為首席執行官,並於2016年9月2日辭去公司首席執行官一職。2018年1月5日,薛永科先生再次被任命為本公司首席執行官,自2018年1月31日起生效。2020年3月4日。薛永科先生辭去本公司行政總裁職務。2021年6月23日,薛永科辭去董事、董事局主席一職。薛永科於2021年6月23日被任命為本公司總裁。 |
(2) | 山春Huang於2020年3月4日被任命為公司首席執行官,並於2020年3月4日被任命為公司董事會成員。 |
(3) | 明毅於2020年11月30日被任命為 首席財務官。 |
(4) | 楊柳於2020年11月16日被任命為 公司首席運營官。 |
(5) | 審計委員會和薪酬委員會成員。 |
(6) | 2015年5月8日,Li被任命為本公司董事會成員,2021年6月23日被任命為董事會主席。 |
(7) | 劉強森於2014年12月23日被任命為本公司董事會成員。 |
(8) | 趙明傑於2020年7月15日被任命為本公司董事會成員。 |
(9) | 應Li女士於2021年6月23日被任命為董事會成員。 |
59
薛永科,總裁
薛永科先生於2008年2月26日至2021年6月23日擔任董事會成員,並於2018年1月31日至2021年6月23日及2008年2月26日至2016年9月2日擔任董事會主席。Mr.Xue於2018年1月31日至2020年3月4日擔任我們的首席執行官。Mr.Xue曾於2008年2月26日至2013年2月18日、2014年12月24日至2016年9月2日擔任該職務。薛永科先生擔任董事SkyPeople果汁集團有限公司2005年12月至2020年2月。Mr.Xue 2000年畢業於西安交通大學工商管理碩士。1989年7月,Mr.Xue畢業於國防科技大學,獲金屬材料與熱處理專業學士學位。
山春 董事會首席執行官兼董事總裁Huang
Huang先生自2020年3月4日起擔任本公司首席執行官兼董事會成員。2011年3月至2020年3月,擔任提供私募基金管理服務的財富指數(北京)基金管理有限公司的總裁;2004年8月至2020年3月,擔任為非證券相關業務提供投資管理和諮詢服務的財富指數(北京)國際投資諮詢有限公司的總裁。2001年5月至2004年6月,Huang先生任總部設在杭州的全球性汽車公司浙江吉利控股集團公司副總裁中國。 Mr.Huang 1986年7月畢業於合肥職工科技大學,主修新聞採編。 董事會相信,Mr.Huang在投資和管理方面的豐富經驗將是本公司和董事會的一筆財富。
首席財務官易明
董事會於2020年11月30日委任易明先生為本公司首席財務官(“CFO”)。
易綱先生自2020年3月31日起擔任哈德遜資本公司(董事代碼:HUSN)的獨立董事。易先生於2018年7月至2019年7月擔任SSLJ.com Limited的首席財務官。2011年6月至2018年8月,易綱擔任浪潮同步股份有限公司(前身為中國生物能源股份有限公司)首席財務官兼董事會成員。2009年9月至2011年4月,他在齊和會計師事務所有限公司擔任高級經理 。2007年7月至2010年8月,易先生在安永會計師事務所擔任高級審計師。易先生於2004年在遼寧大學工商管理學院獲得會計學學士學位,並於2006年在澳大利亞勝利大學獲得會計學和金融學碩士學位。易先生是澳大利亞註冊會計師 。
首席運營官楊 劉
於2020年11月16日,本公司任命楊先生(肖恩)劉為本公司首席運營官(“首席運營官”)。
劉先生於2019年3月至2020年7月擔任納斯達克:CSCW彩星科技有限公司董事長兼首席執行官。劉先生於2017年5月至2019年3月擔任MagniFinTech的總裁,並於2017年7月至2018年8月擔任浪潮同步公司首席執行官。2015年11月至2017年5月,Mr.Liu擔任瑞銀Murex區域經理。2008年6月至2015年11月,Mr.Liu在Murex北美公司擔任高級顧問、客户協調人和單點聯繫人。Mr.Liu在中國擁有清華大學電氣工程理學學士學位,並在新墨西哥州立大學獲得金融數學和電氣工程兩個碩士學位。
福佑 Li, 董事與董事會主席
Li先生自二零一五年五月八日起出任董事會成員及董事會審核及薪酬委員會成員。Li先生於2021年6月23日被任命為董事會主席。Mr.Li畢業於西安交通大學,獲經濟學博士學位。自2000年以來,他一直在西安交通大學擔任國際金融學教授。董事會相信他在國際金融方面的資歷、專業背景和專業知識對公司和董事會都很重要。
60
劉強森, 董事
2014年12月23日,董事會任命劉強森為本公司董事會成員。劉先生亦為董事會審核委員會主席及董事會薪酬委員會成員。
劉先生自2021年4月起擔任香港私人公司Beauty Express Group Holdings Limited(“Beauty Express”)的首席財務官。劉先生是香港會計師公會和澳大利亞註冊會計師協會的註冊會計師。劉先生擁有超過20年的會計專業經驗 。1997年至2004年,劉先生在香港和北京的德勤開始了他的職業生涯。在2021年加入美容快遞之前,劉先生曾在美國、英國和香港的多家上市公司和私營公司擔任董事財務總監 和首席財務官超過15年。劉先生曾擔任海科化工集團有限公司首席財務官,其後於2006年12月至2009年3月出任董事執行董事,該公司於倫敦證券交易所(倫敦證券交易所代碼:HAI K)上市。劉先生其後辭任首席財務官,並於2009年3月重新出任海科化工集團有限公司非執行董事董事,並於2010年1月退任董事非執行董事一職。自2009年4月起,劉先生受聘於中國汽車國際有限公司,該公司於納斯達克資本市場上市,其後於場外交易市場(場外交易代碼:AUTCF)上市,擔任首席財務官。他於2009年7月被重新任命為董事金融總監,隨後於2013年6月離職。2010年6月至2013年1月,劉先生是利展環境公司的獨立董事{br>。劉先生於2013年7月至2015年6月擔任上為集團股份有限公司(納斯達克股票代碼:SGOC)的首席財務官。劉先生於2015年7月至2018年7月擔任中國金典集團有限公司(香港交易所代碼:8281.HK)首席財務官。 劉先生於2018年8月至2019年10月擔任達飛控股有限公司(香港交易所代碼:1826.HK)首席財務官。劉先生於2019年11月至2021年2月期間擔任一家香港註冊私人公司的首席財務官。他於2017年10月至2019年4月期間擔任董事有限公司(香港交易所代碼:209.HK)的獨立非執行董事。劉先生擁有澳大利亞莫納什大學的商業學士學位。董事會相信,劉先生在會計方面的廣泛知識和經驗以及他的上市公司經驗對本公司的內部控制和財務報告以及本公司作為美國上市公司的地位非常重要。
趙明傑,董事
趙明傑先生於2020年7月15日獲委任為董事會成員兼董事會薪酬委員會主席及審計委員會成員。趙先生自2018年4月以來一直擔任紐約華揚公司的董事 。2016年7月至2018年3月,趙先生擔任銅道控股(前身為中國商業信用股份有限公司和納斯達克:CLG)首席執行官。趙先生在2011年9月至2016年7月期間擔任紐約華揚公司的首席運營官和董事 。趙先生於2003年5月在康涅狄格州布里奇波特大學獲得工商管理碩士學位,並於1985年7月在上海中國東方師範大學獲得理學學士學位。董事會相信,趙先生在管理及上市公司方面的豐富經驗及豐富知識對本公司至為重要。
應Li、董事、總裁副
Li女士於2021年6月23日獲委任為董事會成員,並自2020年9月9日起出任阿爾法國際證券(香港)有限公司董事董事及自2020年2月5日起出任阿爾法國際金融控股有限公司董事董事。Ms.Li自2016年7月起擔任本公司副總裁總裁及本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司的董事。2011年10月至2019年12月,Ms.Li任本公司董事會祕書。Ms.Li於2010年7月在西安外國語大學獲得英語學士學位。董事會相信,Ms.Li對本公司廣泛的業務和運營知識 使她有資格成為董事會成員。
除了楊先生、趙明傑和Li之外,我們所有的董事和高管都在美國以外的地方。徐永科先生、明毅先生和Li福友先生居住在中國,Huang山川先生居住在英國,劉強森先生居住在香港。
董事會多樣性矩陣
董事會多元化矩陣(截至2022年4月12日) | ||||
董事總數 | 5 | |||
女性 | 男性 | 非二進制 | 沒有 披露性別 | |
第一部分:性別認同 | ||||
董事 | 1 | 4 | 0 | 0 |
第二部分:人口統計背景 | ||||
亞洲人(除南亞人外) |
5 |
第16(A)節受益所有權報告 合規性
《交易所法案》第16(A)條規定, 董事、本公司某些高管和10%的股東必須就其實益擁有的本公司證券向證監會提交所有權報告和所有權變更報告。美國證券交易委員會規則還要求這些人員向公司提供他們提交的所有第16(A)款表格的副本。
僅根據本公司收到的該等表格的副本 或某些報告人的書面陳述,本公司認為,在截至2021年12月31日的財政年度內,適用於其高級管理人員、董事和10%以上股東的所有第16(A)條(A)備案要求 均已得到遵守,但下列情況除外:本公司首席財務官易明先生未於2021年7月12日提交授予20,000股股票獎勵的表格4;本公司首席執行官Huang先生未於2021年7月12日提交500,000股股票授予表四,本公司首席執行官薛永科先生未於2021年7月12日提交30萬股股票獎勵表四。
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道德守則
我們通過了適用於我們所有員工、高級管理人員和董事的商業行為和道德規範,包括那些負責財務報告的高級管理人員。我們的商業行為和道德準則可在我們的網站www.ftft.com上找到,您可以通過依次單擊“投資者”、“公司治理”和“治理文件”找到這些準則。我們打算在我們的網站上披露對本規範的任何修改或對其要求的任何豁免。
公司董事會各委員會
董事會在2021財年舉行了20次定期安排的會議和特別會議。所有董事於財政年度內出席(親身或電話)所有董事會會議及他們所服務的任何董事會委員會。預計董事們將盡最大努力出席股東年會。我們的所有董事都通過電話會議或親自出席了2021年12月18日的股東年會。
審計委員會
2008年4月25日,董事會成立了審計委員會。劉強東、Li和趙亮目前是審計委員會的成員,該委員會由劉強東擔任主席。審計委員會的每一位成員都是獨立的,因為該術語在美國證券交易委員會規則中定義,並且在納斯達克資本市場規則 中定義的該術語的含義內。董事會已確定每名審計委員會成員在財務和審計事務方面擁有足夠的知識,可在審計委員會任職。審計委員會在2021財年舉行了4次會議, 所有審計委員會成員出席了每一次會議。本公司董事會已確定劉先生為“美國證券交易委員會”適用規則所界定的“審計委員會財務專家”。審計委員會有一份書面章程,可在公司的網站http://www.ftft.com.上查閲
管理層負責公司的內部控制和財務報告流程。獨立會計師事務所負責按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準對公司的綜合財務報表進行獨立審計,併發布相關報告。審計委員會的職責是監控這些 流程。審計委員會與管理層、內部審計職能負責人和獨立會計師事務所會面,以促進溝通。此外,審計委員會任命本公司的獨立會計師事務所,並預先批准將由獨立會計師事務所執行的所有審計和非審計服務。
薪酬委員會
2008年4月25日,董事會成立了薪酬委員會。劉強東、Li和趙亮目前是薪酬委員會的成員,該委員會由趙亮擔任主席。薪酬委員會的每位成員都是“獨立的”,這一術語在“美國證券交易委員會”規則中有定義,在 “納斯達克資本市場規則”中定義的含義內是“非僱員董事”,指交易所法案第16節所指的“非僱員董事”。董事會或薪酬委員會與任何其他公司的董事會或薪酬委員會之間並無任何連鎖關係,在上一財政年度內亦無任何連鎖關係。薪酬委員會在2021財年舉行了2次會議 。薪酬委員會有一份書面章程,可在公司網站http://www.ftft.com/.上查閲
除其他事項外,本公司董事會已委託薪酬委員會釐定任何及所有應付予本公司高管的薪酬,包括年薪、獎勵薪酬、長期激勵薪酬及任何其他薪酬,並管理適用於本公司高管的股權及激勵薪酬計劃。薪酬委員會就高管薪酬作出的決定被視為最終決定,一般不受董事會審查或批准。根據其書面章程的條款,薪酬委員會 有權將其任何職責和責任委託給小組委員會,因為薪酬委員會可能認為 完全酌情決定。從歷史上看,薪酬委員會通常沒有將其任何職責和責任委託給小組委員會,而是作為一個整體採取了此類行動。薪酬委員會對高管的審議和決定 由薪酬委員會進行,公司任何高管均不在場。
62
其他委員會
董事會可在其認為必要或必要時,不時設立其他委員會。我們目前沒有常設提名委員會,也沒有執行類似職能的委員會。 董事會全體成員目前負責這一職能。我們的董事認為,目前沒有必要設立這樣的委員會,因為董事會可以充分履行這些委員會的職能。董事會將評估所有候選人,無論是由管理層還是股東提交,並提出選舉或任命建議。證券持有人向董事會推薦被提名人的程序沒有實質性變化 。
董事會領導結構
我們的董事會目前由五名成員組成,其中包括三名獨立董事,他們是我們的審計委員會和薪酬委員會的成員。我們的董事會 領導結構由一名董事會主席組成。目前,董事獨立人士Li先生擔任董事會主席。 董事會認為,這種由Mr.Li先生擔任董事長,Huang先生擔任首席執行官的領導結構在此時是合適的,因為它使董事會作為一個整體能夠對管理層進行監督,促進管理層與董事會之間的溝通與合作,監督治理事務,同時讓我們的首席執行官專注於他的主要責任、公司的運營領導和戰略方向。 除了擔任董事會主席外,Mr.Li還是審計和薪酬委員會的成員。
獨立董事具有廣泛的專業知識和技能,並對公司的關鍵職能進行監督,如審查業務發展、高管 管理層的評估和薪酬、董事提名,從而實現了對公司高級管理層的董事會獨立性和監督。我們的獨立董事共同為我們的董事會領導結構提供了額外的力量和平衡 。
薪酬委員會聯鎖與內部人蔘與
本公司沒有任何高管 擔任過其高管 擔任本公司董事或本公司薪酬委員會成員的任何其他實體的薪酬委員會或具有同等職能的其他委員會的成員。
家庭關係
公司現任高管或董事之間沒有任何家族關係。
項目11--高管薪酬
薪酬問題的探討與分析
薪酬目標
我們所處的行業競爭激烈且變化迅速。我們高管薪酬計劃的主要目標是:
● | 吸引、激勵和留住推動我們取得成功和行業領先地位的高管;並根據該職位的市場價值向高管提供薪酬和/或股票獎勵;以及 | |
● | 個人表現出的扮演這個角色的能力。 |
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股票激勵計劃
2019年10月9日,公司董事會批准通過了《未來金融科技2019年綜合股權計劃》(簡稱《2019年股權計劃》),該計劃於2020年2月26日經公司股東批准。2019年股票計劃允許向其員工授予最多3,000,000股普通股的激勵性股票期權(“ISO”)、 非限定股票期權(“NQSO”)、股票增值權(“SARS”)、限制性股票、非限制性股票 和限制性股票單位(“RSU”)。2019年股權計劃共有3,000,000股普通股。公司於2020年12月28日將2019年股權計劃項下的300萬股授予公司9名高管、員工和董事 。截至2021年12月31日,根據2019年股權計劃,沒有股票可供獎勵。
本公司董事會於2020年10月27日批准通過了《未來金融科技2020年度股權計劃》(以下簡稱《2020年股權計劃》),並於2020年12月18日股東大會上通過了該計劃。2020股權計劃共有500,000,000股普通股 。本公司於2021年7月12日將2020股權計劃項下的1,953,000股授予本公司16名高級管理人員和員工,其中500,000股授予本公司首席執行官Huang,300,000股授予本公司薛永科、總裁 ,20,000股授予本公司財務總監明毅,40,000股授予本公司首席運營官楊柳。
我們相信,公司未來的成功在很大程度上取決於公司在吸引、留住和激勵關鍵人才方面保持競爭地位的能力。
我們的高管薪酬計劃旨在獎勵什麼
我們的高管薪酬計劃 旨在獎勵每位被點名的高管在提升我們的整體業績和執行我們的目標、想法和目標方面做出的貢獻。它旨在獎勵和鼓勵個人在組織、創造力和責任方面的卓越表現,同時支持我們的核心價值觀和抱負。這反過來又使我們高管的利益與我們股東的利益保持一致,從而與我們的利益保持一致。
確定高管薪酬
董事會的薪酬委員會每年審查並批准高管的薪酬。薪酬委員會在確定執行幹事的薪酬時,考慮過去一年的整體業績和來年的財務和業務計劃。
被任命的高管的基本工資 是根據個人工作職責對其持續表現的評估確定的,在適當的情況下,包括 他/她的業績對我們的業務結果的影響、與該工作指定的薪資範圍相關的當前工資、經驗和掌握情況以及晉升潛力。薪酬委員會還每年審查與行業類似職位的市場薪酬水平,以確定我們官員的總薪酬是否保持在目標薪酬中值範圍內。
高管在確定高管薪酬中的作用
薪酬委員會根據各種因素確定CEO的薪酬,例如責任水平和對我們業績的貢獻。CEO向薪酬委員會建議 我們高管的薪酬(CEO薪酬除外)。薪酬委員會審查首席執行官提出的建議,並確定首席財務官和其他高管的薪酬。
64
僱傭協議
我們的薛永科先生在擔任我們的首席執行官時,我們沒有與他簽訂僱傭協議。於2021年6月24日,吾等於Mr.Xue獲委任為本公司總裁後與他訂立僱傭協議。僱傭協議為期一年,Mr.Xue每年獲得1美元的補償。
我們於2020年3月7日與我們的首席執行官Huang山春先生簽訂了一份為期一年的僱傭協議,續簽至2023年3月7日。Mr.Huang每年獲得1美元的補償。
2020年11月16日,本公司與楊先生·劉簽訂了一份為期一(1)年的聘用協議,該協議已續簽至2022年11月16日。協議規定,Mr.Liu每年獲得1美元的賠償。
2019年5月21日,本公司與陳靜女士簽訂了為期一年的聘用協議。與首席財務官的僱傭協議於2020年5月21日續簽,為期一年。陳女士的税後年薪為人民幣624,000元(約合90,620美元)。2020年11月26日,陳女士辭去首席財務官一職,自2020年11月30日起生效。陳女士於2020年11月30日被任命為本公司副總裁。
本公司於2020年12月1日與明毅先生訂立聘用協議,任期一(1)年,並已續約至2022年12月1日。協議規定,易綱每月可獲得4000美元的税前補償。
指定高級管理人員的薪酬摘要
我們的高管不會因兼任本公司董事而從本公司獲得任何報酬。下表列出了本公司在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內向我們指定的高管支付的現金和非現金薪酬的相關信息。
姓名和主要職務 | 年 已結束 | 薪金 ($) | 獎金 ($) | 庫存 獎項 ($) | 選擇權 獎項 | 非股權 激勵計劃 補償(美元) | 不合格 延期 補償 收入(美元) | 所有
其他 補償(美元) | 總計(美元) | |||||||||||||||||||||||||
永科 雪(1) | 12/31/2021 | $ | 1 | - | 843,000 | - | - | - | - | $ | 843,001 | |||||||||||||||||||||||
12/31/2020 | $ | - | - | - | - | - | - | - | $ | - | ||||||||||||||||||||||||
山春 Huang(2) | 12/31/2021 | $ | 1 | - | 1,405,000 | - | - | - | - | $ | 1,405,001 | |||||||||||||||||||||||
12/31/2020 | $ | 1 | - | - | - | - | - | - | $ | 1 | ||||||||||||||||||||||||
陳靜(3) | 12/31/2020 | $ | 24,312 | - | - | - | - | - | - | $ | 24,312 | |||||||||||||||||||||||
明毅(4) | 12/31/2021 | $ | 48,000 | - | 56,200 | $ | 104,200 | |||||||||||||||||||||||||||
12/31/2020 | $ | 4,000 | - | - | - | - | - | - | $ | 4,000 | ||||||||||||||||||||||||
徐凱 (5) | 12/31/2020 | $ | 13,642 | - | 792,000 | - | - | - | - | $ | 805,642 | |||||||||||||||||||||||
智言(6) | 12/31/2020 | $ | 2,378 | - | - | - | - | - | - | $ | 2,378 | |||||||||||||||||||||||
楊柳(7) | 12/31/2021 | $ | 1 | - | 112,400 | - | - | - | - | $ | 112,401 | |||||||||||||||||||||||
12/31/2020 | $ | 1 | - | - | - | - | - | - | $ | 1 |
(1) | 2020年3月4日,薛永科先生辭去公司首席執行官一職,2021年6月23日,Mr.Xue被任命為公司總裁。董事會薪酬委員會於2021年7月12日根據2020綜合股權計劃授予他300,000股本公司普通股獎勵。 |
(2) | 2020年3月4日,Huang山春先生被任命為本公司首席執行官。董事會薪酬委員會於2021年7月12日根據2020綜合股權計劃授予他500,000股本公司普通股獎勵。 |
(3) | 2019年5月21日,董事會任命陳靜女士為公司首席財務官。2020年11月26日,陳女士辭任本公司首席財務官一職,自2020年11月30日起生效。陳女士於2020年11月30日被任命為本公司副總裁。 |
(4) | 2020年11月30日,董事會任命明毅先生為本公司首席財務官。董事會薪酬委員會於2021年7月12日授予他2020年綜合股權計劃下20,000股本公司普通股的股票獎勵。 |
(5) | 2019年2月28日,董事會任命徐凱先生為公司首席運營官。自2020年2月起,徐先生不再擔任本公司首席運營官,繼續擔任本公司子公司副總經理和本公司區塊鏈事業部副總經理總裁。董事會薪酬委員會於二零二零年十二月二十八日根據2019年綜合股權計劃授予徐凱先生400,000股本公司普通股,於授出後立即歸屬。 |
65
(6) | 2018年2月9日,董事會任命智彥先生為公司首席技術官(“CTO”)。自2020年2月起,嚴先生不再擔任本公司首席技術官,繼續擔任本公司一家子公司的總經理。 |
(7) | 2020年11月16日,董事會任命楊先生·劉為公司首席運營官。董事會薪酬委員會於2021年7月12日授予他2020年綜合股權計劃下40,000股公司普通股的股票獎勵。 |
2021年12月31日的未償還股權獎
截至2021年12月31日,沒有任命的高管 持有未償還的股權獎勵。
董事的薪酬
下表列出了有關我們在2021年向董事支付的現金和非現金薪酬的信息。
名字 | 以現金支付的費用 ($) | 庫存 獎項 | 選擇權 獎項 | 非股權 激勵計劃 補償 ($) | 不合格 延期 補償 收益 ($) | 所有其他 補償 ($) | 總計 ($) | |||||||||||||||||||||
薛永科(1) | $ | — | — | — | — | — | — | $ | — | |||||||||||||||||||
山春Huang | $ | — | — | — | — | — | — | $ | — | |||||||||||||||||||
應Li(2) | $ | — | — | — | — | — | — | $ | — | |||||||||||||||||||
福佑Li(3) | $ | 13,425 | — | — | — | — | — | $ | 13,425 | |||||||||||||||||||
劉強森(4) | $ | 25,000 | — | — | — | — | — | $ | 25,000 | |||||||||||||||||||
趙明傑(5) | $ | 25,000 | — | — | — | — | — | $ | 25,000 |
(1) | 薛永科於2021年6月23日辭去董事會成員和董事長職務。 |
(2) | 應Li於2021年6月23日被任命為董事董事會 a。 |
(3) | 2015年5月8日,董事會任命Li先生為董事會成員以及審計委員會和薪酬委員會成員。在2021年6月30日之前,Mr.Li有權獲得每年8,850美元的報酬,作為他作為公司董事以及審計委員會和薪酬委員會成員的服務。2021年6月23日,董事會任命Li先生為董事會主席,他的年薪在2021年6月30日後增加到18,000美元。 |
(4) | 2014年12月23日,董事會任命劉強森為本公司董事會成員,現任董事會審計委員會主席和薪酬委員會成員。劉先生有權每年獲得25,000美元作為他目前作為本公司董事以及審計委員會主席和薪酬委員會成員提供的服務的補償。 |
(5) | 於2020年7月15日,董事會 委任趙明傑先生為董事會成員及薪酬委員會主席及審計委員會成員。趙先生有權每年獲得25,000美元作為他目前作為本公司董事以及薪酬委員會主席和審計委員會成員提供的服務的報酬。 |
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項目12--某些受益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項
某些實益所有人和管理層的擔保所有權
下表提供了截至2022年4月12日我們股本的 受益所有權的相關信息,具體如下:
● | 持有公司已發行股本5%以上的每一股東或一組關聯股東; | |
● | 我們的每一位被任命的執行官員; | |
● | 我們的每一位董事;以及我們所有的董事和 | |
● | 作為一個整體的執行官員。 |
下表列出了基於我們截至2022年4月12日的已發行普通股70,067,147股而實益擁有的股份數量 和百分比。
實益所有權根據 美國證券交易委員會規則確定,一般包括對所持證券的投票權和/或投資權。目前可於2022年4月12日起60天內行使或行使的普通股及認股權證,或於2022年4月12日起60天內可轉換或可轉換的可轉換證券轉換後可發行的普通股,在計算該人實益擁有的股份數目及百分比時,視為已發行及實益由持有該等期權、認股權證或可轉換證券的人士持有,但在計算任何其他人士實益擁有的百分比時,並不視為已發行股份。除本表腳註中另有説明外,在符合適用的社區財產法的情況下,被點名的個人或實體對其實益擁有的所有普通股擁有獨家投票權和投資權。
除非腳註中另有説明,否則以下每位股東、指定高管和董事的主要地址為:未來金融科技集團美洲大廈1177大道,Suite5100,NYY 10036。
實益擁有的股份
實益擁有人姓名或名稱 | 數 | 百分比 | ||||||
董事及獲提名的行政人員 | ||||||||
薛永科(1) | 2,450,464 | 3.5 | % | |||||
山春Huang | 500,000 | * | ||||||
明義 | 20,000 | * | ||||||
應Li | - | - | ||||||
趙明傑 | - | - | ||||||
楊柳 | 40,000 | * | ||||||
福佑Li | - | - | ||||||
劉強森 | - | - | ||||||
所有現任董事和執行幹事組成一個小組(8人) | 3,010,464 | 4.3 | % | |||||
5%或更大的股東 | ||||||||
薛澤耀(2) | 13,012,623 | 18.6 | % | |||||
所有5%或更大的股東 | 13,012,623 | 18.6 | % |
* | 低於1% |
(1) | 包括(I)英屬維爾京羣島公司金色黎明國際有限公司直接擁有的1,467,079股股份;(Ii)中國天仁有機食品控股有限公司直接擁有的183,385股股份。金色黎明國際有限公司及中國天仁有機產品控股各自為英屬處女島公司V.X Fortune Capital Limited的間接附屬公司,而永科學則為V.X.Fortune Capital Limited的唯一董事及(Iii)永科學直接擁有的800,000股股份。 |
(2) | 薛永科的兒子薛澤耀先生持有Fancylight Limited的全部已發行及已發行股本,Fancylight Limited是金色黎明國際有限公司及中國天仁有機食品控股有限公司持有的該等股份的間接擁有人。因此,薛澤耀先生與薛永科先生分享1,650,464股股份的實益擁有權。澤耀學的地址是陝西省西安市蓮湖區西居園巷3號中國。 |
67
第13項-某些關係和相關交易,以及董事獨立性
有關關聯方交易的詳細信息,請參閲我們合併財務報表的 附註19“關聯方交易”。
董事獨立自主
我們目前有五名董事。我們的三位現任董事劉強森先生、Li福友先生和趙明傑先生已被我們的董事會確定為《納斯達克資本市場規則》所界定的 董事會獨立董事 ,按照《納斯達克資本市場規則》的要求構成董事會獨立董事的多數。
項目14--主要會計費和 服務
下表顯示了我們在2021財年和2020財年為審計和其他服務支付的費用或應計費用。以下費用表中描述的所有服務均已按照審計委員會的預批准程序獲得批准。
審計費
2021 | 2020 | |||||||
審計費 | $ | 250,000 | $ | 211,000 | ||||
税費 | — | — | ||||||
所有其他費用 | — | — | ||||||
總計 | $ | 250,000 | $ | 211,000 |
審計費
以上與“審計費用” 相對的金額反映了審計機構OneStop Assurance PAC(“OneStop Assurance”)和BF Borgers CPA PC(“BF Borgers”)為審計我們的年度綜合財務報表、審查季度財務信息 以及通常由主要會計師提供的與監管文件或業務有關的審計服務而開出或應開出的總費用。
BF Borgers為我們2020財年財務報表的審計提供了專業服務,並向BF Borgers支付了211,000美元以審計我們2020財年的財務報表 。
一站式保險為我們的2021財年財務報表審計提供了專業服務 ,並向OneStop保險支付了250,000美元以審計我們2021財年的財務報表。
税費
董事會審計委員會的政策是,根據適用的聯邦證券法規,我們的獨立會計師被允許為我們提供的所有審計服務和所有非審計服務,都要 預先批准。審計委員會的政策利用對獨立會計師可能提供的某些類別的指定服務進行年度審查和一般預先批准,最高可達預先確定的費用水平。任何不符合 預先批准的指定服務資格的建議服務,以及超過預先確定的費用水平的預先批准的服務,都需要審計委員會進一步的具體預先批准 。審計委員會已授權審計委員會主席預先核準擬由獨立會計師執行的審計和非審計服務。我們的審計委員會成立於2008年4月。我們的審計師在2021財年提供的所有服務都經過了審計委員會的預先批准。
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註冊人註冊會計師的變更
2021年4月25日,未來金融科技集團(“本公司”)董事會審計委員會撤銷博爾傑斯會計師事務所(“博爾傑斯”)為本公司的獨立註冊會計師事務所,即日起生效。
BF Borgers對截至2020年12月31日和2019年12月31日的財政年度的公司綜合財務報表的審計報告不包含不利意見或免責聲明,也沒有對不確定性、審計範圍或會計原則進行保留或修改,但 公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的財政年度的綜合財務報表審計報告包含對公司作為持續經營企業的持續經營能力的不確定性。
在本公司截至2020年12月31日及2019年12月31日的兩個財政年度及其後截至2021年4月24日的過渡期內,(I)本公司與BF Borgers在會計原則或實務、財務報表披露或審計範圍或程序等事項上並無分歧, 如果不能令BF Borgers滿意地解決這些分歧,會導致BF Borgers在其有關該等年度的財務報表報告中提及分歧的主題 事宜,和(2)不存在S-K條例第304(A)(1)(V)項中定義的“可報告事件”。
2021年4月25日,本公司董事會審計委員會批准聘用OneStop Assurance PAC(“OneStop Assurance”)為本公司的獨立註冊會計師事務所,即日生效。審計委員會還批准一站式保險在截至2021年12月31日的財年擔任公司的獨立註冊會計師事務所。
在截至2020年12月31日和2019年12月31日的兩個財政年度以及截至2021年4月24日,公司或代表公司的任何人均未就(I)將會計原則應用於已完成或擬議的特定交易,或 可能在公司合併財務報表上提出的審計意見的類型,或(Ii)上述分歧或應報告事件的主題的任何事項進行諮詢 ;此外,一站式保險公司在就會計、審計或財務報告問題作出決定時,並無考慮任何書面報告或口頭意見。
2020年4月3日,本公司審計委員會撤銷王氏會計師事務所(以下簡稱“王氏會計師”)為本公司獨立註冊會計師事務所 ,立即生效。
2020年4月3日,審計委員會批准聘請BF Borgers為本公司的獨立註冊會計師事務所,立即生效。審計委員會還批准BF Borgers在截至2019年12月31日的財政年度內擔任本公司的獨立註冊會計師事務所 。BF Borgers還擔任本公司截至2020年12月31日的財政年度的獨立註冊會計師事務所。
在決定聘用BF Borgers時,董事會審計委員會審查了審計師獨立性和與BF Borgers的現有商業關係,並得出結論,BF Borgers 與本公司沒有任何可能損害其獨立性的商業關係。在截至2019年12月31日和2018年12月31日的財政年度內,在截至2020年4月2日的後續期間,本公司或代表其行事的任何人均未就以下事項與BF Borgers進行磋商:(I)對已完成或建議的特定交易適用會計原則,或對公司財務報表可能提出的審計意見的類型,以及BF Borgers向本公司提供的書面報告或口頭建議,均不是公司就任何會計做出決定時考慮的重要因素。審計或財務報告問題;或(Ii)屬於S-K條例第304(A)(1)項中定義的“不一致”或“須報告事件”的任何事項。
該公司在2020年4月9日和2021年4月29日提交的Form 8-K當前報告中報告了其對審計師的變更。
69
第四部分
項目15--證物和財務報表附表
(A)(1)財務報表:
以下文件作為本年度報告的一部分或包含在本報告中:
1. | 財務報表索引中所列的財務報表,作為本年度報告的一部分,從F-1頁開始;以及 |
2. | 陳列品 |
(B)展品:
展品索引
展品 號碼 |
描述 | |
2.1 | 股份交換協議,由太平洋工業控股集團有限公司、太平洋公司、樑君彥、SkyPeople果汁公司、註冊人和太平洋公司的股東簽訂,日期為2008年2月22日。在2008年2月28日提交給委員會的表格8-K的當前報告中引用了附件2.1。 | |
3.1 | 第二次修訂和重新修訂公司章程,日期為2017年6月6日。我們於2017年6月9日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件3.1。 | |
3.2 | 註冊人A系列可轉換優先股的名稱、優先股和權利證書。在2008年2月28日提交給委員會的表格8-K中引用附件3.1併入。 | |
3.3 | 註冊人B系列可轉換優先股的指定、優先股、權利和限制證書。在2008年2月28日提交給委員會的表格8-K中引用附件3.2併入。 | |
3.4 | 修訂和重新修訂附例,日期為2017年6月6日。我們於2017年6月9日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件3.2。 | |
3.5 | 《註冊人公司章程修正案》於2016年3月10日提交給佛羅裏達州國務院。在我們於2016年3月15日提交給委員會的8-K表格的當前報告中引用了附件3.1。 | |
3.6 | 《註冊人公司章程修正案》於2018年3月14日提交給佛羅裏達州國務院。我們於2018年3月16日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件3.1。 | |
3.7 | 《註冊人公司章程修正案》於2021年3月18日提交給佛羅裏達州國務院。在我們於2021年3月23日提交給委員會的8-K表格的當前報告中通過引用附件3.1併入。 | |
4.1 | 授權書表格。我們於2017年4月13日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件4.1。 | |
4.2 | 投資者認股權證表格。通過引用附件4.1併入我們於2020年12月28日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
4.3 | 配售代理人授權書表格。通過引用附件4.2併入我們於2020年12月28日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
4.4 | 根據經修訂的《1934年證券交易法》第12條註冊的註冊人的證券説明。* |
70
展品 號碼 |
描述 | |
10.1 | 《賠償協議》。通過引用附件10.1併入我們於2011年7月14日提交給委員會的當前8-K表格報告中。 | |
10.2 | SkyPeople Juice,Inc.與永科薛氏賠償協議。通過引用附件10.1併入我們於2011年8月15日提交給委員會的Form 10-Q季度報告 | |
10.3 | 《證券購買協議表》,日期為2017年4月12日。通過引用附件10.1併入我們於2017年4月13日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.4 | 鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司獨家運營使用權授權書,日期為2019年7月31日。通過引用附件10.1併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.5 | 《鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與鏈雲商城電子商務(天津)有限公司獨家技術諮詢與服務協議》,日期為2019年7月31日。通過引用附件10.2併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.6 | 2019年7月31日,鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司、鏈雲商城電子商務(天津)有限公司、澤耀雪和開旭之間的獨家購買期權協議。通過引用附件10.3併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前8-K表格報告中。 | |
10.7 | 2019年7月31日,鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司、鏈雲商城電子商務(天津)有限公司和澤耀雪之間以及鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司之間的股權質押協議。通過引用附件10.4併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前8-K表格報告。 | |
10.8 | 鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司、鏈雲商城電子商務(天津)有限公司和開旭之間的股權質押協議,日期為2019年7月31日。我們於2019年8月6日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件10.5。 | |
10.9 | 薛澤耀簽發的委託書,日期為2019年7月31日。我們於2019年8月6日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件10.6。 | |
10.10 | 徐凱簽發的委託書,日期為2019年7月31日。通過引用附件10.7併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前8-K表格報告。 |
71
展品 號碼 |
描述 | |
10.11 | 未來金融科技集團全資子公司SkyPeople Foods Holdings Limited與新大陸國際有限公司於2019年9月18日簽訂的股份轉讓協議。通過引用附件10.1併入我們於2019年9月23日提交給委員會的當前8-K表格報告。 | |
10.12 | 未來金融科技、張帆和王彩霞的全資子公司GlobalKey SharedMall Limited於2019年11月8日簽署的三方合作協議。通過引用附件10.1併入我們於2019年11月14日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.13 | 未來金融科技集團公司與伊利亞特研究與貿易公司之間的交換協議,日期為2020年1月6日。通過引用附件10.1併入我們於2020年1月10日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.14 | 未來金融科技集團與伊利亞特研究與貿易公司之間的交換協議,日期為2020年1月15日。通過引用附件10.1併入我們於2020年1月21日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.15 | 未來金融科技集團與Dragon Investment Holding Limited(馬耳他)簽訂和簽訂的諮詢服務協議,日期為202年1月25日。參照附件10.1併入我們於2020年1月29日向委員會提交的當前8-K表格報告中 | |
10.16 | 未來金融科技集團有限公司與山春Huang於2020年3月7日簽訂的僱傭協議。通過引用附件10.1併入我們於2020年3月10日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.17 | 未來金融科技集團公司與伊利亞特研究與貿易公司之間的交換協議,日期為2020年3月11日。通過引用附件10.1併入我們於2020年3月13日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.18 | 未來金融科技集團公司與伊利亞特研究與貿易公司之間的交換協議,日期為2020年4月17日。通過引用附件10.1併入我們於2020年4月21日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.19 | 未來金融科技集團與陳靜於2020年5月21日簽訂的僱傭協議。通過引用附件10.1併入我們於2020年5月22日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.20 | 未來金融科技集團與伊利亞特研究與貿易公司之間的交換協議,L.P.,日期為2020年6月10日。通過引用附件10.1併入我們於2020年6月15日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.21 | 未來金融科技集團與羣謝之間的證券購買協議,日期為2020年6月16日。通過引用附件10.1併入我們於2020年6月18日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.22 | 未來金融科技、未來金融科技(香港)有限公司、尼斯英才資產管理有限公司及joy致富企業有限公司於2020年7月13日訂立的換股協議。通過引用附件10.1併入我們於2020年7月16日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.23 | 董事集團有限公司與趙明傑於2020年7月15日簽署並簽署的未來金融科技協議。通過引用附件10.1併入我們於2020年7月17日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.24 | 未來金融科技集團公司與伊利亞特研究與交易公司之間的停頓協議,日期為2020年7月28日。通過引用附件10.1併入我們於2020年7月29日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 |
72
展品 號碼 |
描述 | |
10.25 | 未來金融科技集團與債權人達成的償債協議,日期為2020年8月4日。通過引用附件10.1併入我們於2020年8月7日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.26 | 未來金融科技集團與後武網Huang於2020年9月16日簽署或之間的證券購買協議。通過引用附件10.1併入我們於2020年9月21日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.27 | 未來金融科技集團與債權人之間的償債協議格式,日期為2020年10月27日。通過引用附件10.1併入我們於2020年10月30日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.28 | 未來金融科技集團公司與某些買家之間的證券購買協議,日期為2020年11月2日。通過引用附件10.1併入我們於2020年11月5日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
10.29 | 未來金融科技集團與楊柳簽訂的僱傭協議日期為2020年11月16日。通過引用附件10.1併入我們於2020年11月18日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.30 | 未來金融科技集團與明毅之間於2020年12月1日簽訂的僱傭協議。通過引用附件10.1併入我們於2020年12月2日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.31 | 未來金融科技集團公司與某些買家之間的證券購買協議,日期為2020年12月2日。通過引用附件10.1併入我們於2020年12月4日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.32 | 未來金融科技、未來金融科技(香港)有限公司、亞洲投資控股有限公司之間的換股協議有限公司和阿森機動集團有限公司,日期為2020年12月18日。通過引用附件10.1併入我們於2020年12月18日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.33 | 2020年12月24日的證券購買協議表。參照附件10.1併入我們於2020年12月28日提交給委員會的當前8-K表格報告 | |
10.34 | 配售代理協議表格日期為2020年12月24日。通過引用附件10.2併入我們於2020年12月28日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.35 | 證券購買協議表格日期為2021年1月11日。通過引用附件10.1併入我們於2021年1月12日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.36 | 配售代理協議表格日期為2021年1月11日。我們於2021年1月12日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.2。 | |
10.37 | 證券購買協議表格日期為2021年2月9日。通過引用附件10.1併入我們於2021年2月10日提交給委員會的表格8-K的當前報告。 | |
10.38 | 配售代理協議表格日期為2021年2月9日。我們於2021年2月10日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.2。 | |
10.39 | 未來金融科技、未來供應鏈股份有限公司、四川龍馬電子科技有限公司和四川天碼供應鏈管理有限公司之間的換股協議,日期為2021年2月26日。通過引用附件10.1併入我們於2021年3月1日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.40 | 證券購買協議表格日期為2021年4月1日。通過引用附件10.1併入我們於2021年4月2日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.41 | 配售代理協議表格日期為2021年4月1日。我們於2021年4月2日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.2。 | |
10.42 | 未來金融科技、未來金融科技(香港)有限公司、尼斯英才資產管理有限公司及joy致富企業有限公司於2021年4月9日訂立的換股協議第一修正案。參照附件10.1併入我們於2021年4月12日提交給委員會的表格8-K的當前報告 |
73
展品 號碼 |
描述 | |
10.43 | 未來金融科技、未來供應鏈有限公司、四川龍馬電子科技有限公司和四川天碼供應鏈管理有限公司簽訂的終止協議,日期為2021年5月31日。我們於2021年6月2日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1。 | |
10.44 | 未來金融科技集團有限公司與薛永科先生於2021年6月24日簽訂的僱傭協議。我們於2021年6月28日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1 | |
10.45 | 未來金融科技集團與某些買家之間的證券購買協議,日期為2021年7月26日。通過引用附件10.1併入我們於2021年7月28日提交給委員會的當前表格8-K報告中。 | |
10.46 | FTFT UK Limited和Rahim Shah之間的購股協議日期為2021年9月1日。我們於2021年9月7日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件10.1。 | |
10.47 | FTFT UK Limited和Rahim Shah之間的抵押品契約日期為2021年9月1日。我們於2021年9月7日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件10.2。 | |
10.48 | 2021年12月13日未來金融科技集團和APC服務有限公司簽署的FTFT北美俄亥俄州加密貨幣礦場合作協議。我們於2021年12月17日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.2。 | |
16.1 | 王氏會計師事務所的信函,日期為2020年4月8日。通過引用附件16.1併入我們於2020年4月9日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。 | |
16.2 | BF BorgersCPA PC的信件,日期為2021年4月29日。通過引用附件16.1併入我們於2021年4月29日提交給委員會的表格8-K的當前報告。 | |
21.1 | 註冊人的附屬公司説明* | |
23.1 | B F Borgers CPA PC的同意 * | |
23.2 | 同意OneStop保證包 * | |
31.1 | 規則13a-14(A)註冊人主要行政人員的證明* | |
31.2 | 規則13a-14(A)註冊人首席財務官的證明* | |
32.1 | 註冊機構首席執行官的證書。† | |
32.2 | 註冊機構首席財務官證書。† | |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔 | |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
* | 隨函存檔 |
† | 隨信提供 |
(c) | 其他財務報表計劃 -無。 |
74
簽名
根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節的要求,註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表其簽署本報告。
未來金融科技。 | ||
12月 [], 2022 |
發信人: | /S/山春 Huang |
山春Huang | ||
首席執行官 | ||
(首席行政官) |
授權委託書
通過此等文件,我知道所有人,簽名如下的每個人構成並任命山春Huang和明毅,他們每一個人、他們的實際代理人和 代理人各自都有權以任何和所有身份對本報告進行任何和所有的修正,並將其連同證物和其他相關文件提交給美國證券交易委員會, 在此批准並確認所有上述實際代理人或代理人可以或導致憑藉本表格作出的任何和所有修正。
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下注冊人以登記人的身份在指定日期簽署。
簽名
名稱 和職務 | 日期 | |
/S/山春 Huang | ||
山春Huang | 十二月[], 2022 | |
首席執行官 (董事首席執行官) | ||
/s/明毅 | ||
明義 | 十二月[], 2022 | |
首席財務官 (首席財務和會計官) |
||
/S/福佑 Li | ||
福佑Li | 十二月[], 2022 | |
董事局主席和董事 | ||
/S/趙明傑 趙 | ||
趙明傑,董事 | 十二月[], 2022 | |
/S/劉強森 劉 | ||
劉強森,董事 | 十二月[], 2022 | |
/s/應Li | ||
應Li,董事 | 十二月[], 2022 |
75
合併財務報表索引
經審計的未來金融科技合併財務報表。
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID:6732 PCAOB ID:5041) | F-2 |
合併資產負債表 | F-6 |
合併業務報表 | F-7 |
綜合全面收益表(損益表) | F-7 |
合併權益變動表 | F-8 |
合併現金流量表 | F-9 |
合併財務報表附註 | F-10 |
F-1
獨立註冊會計師事務所報告
致未來金融科技集團股東和董事會 Inc.
對財務報表的幾點看法
我們審計了所附的未來金融科技集團(“本公司”)截至2021年12月31日的綜合資產負債表、截至2021年12月31日年度的經營及全面收益(虧損)、股東權益和現金流量相關合並報表 以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為,財務報表按照美國公認的會計原則,在所有重大方面 公平地反映了公司截至2021年12月31日的財務狀況,以及截至2021年12月31日的經營結果和現金流量。
持續經營的不確定性
所附財務報表 是在假設本公司將繼續經營的情況下編制的。如財務報表附註2所述,公司因經營而遭受經常性虧損,營運現金流為負,令人對其持續經營的能力產生極大懷疑。附註2也説明瞭管理層在這些事項上的計劃。財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)(“PCAOB”)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB適用的規則和法規,我們必須對公司保持獨立。
我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要,也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。 我們的審計還包括評估所使用的會計原則和管理層做出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在本期對財務報表進行審計時產生的事項,已傳達或要求傳達給審計委員會,並且:(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(2)涉及我們的 特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的 意見。
法律訴訟或有事項
如財務報表附註27所述, 管理層披露涉及本公司現有附屬公司、已處置附屬公司或本公司高級管理層的法律程序,而責任不可能產生或負債金額無法評估,或兩者兼而有之。如果管理層認為截至財務報表日期至少有合理概率發生負債,且損失金額可合理估計,則應計入財務報表中用於解決或解決該等索賠的應計金額。
F-2
我們確定法律程序或有事項 是一項重要的審計事項,因為管理層在評估產生損失的可能性以及估計每項索賠的損失或損失範圍時作出重大判斷,這反過來又導致審計師在執行程序和評估管理層對與法律程序或有事項相關的負債和披露的評估時作出重大判斷、主觀性和努力 。
我們對法律訴訟或有事項的審計包括 等:
● | 審查管理層對評估法律程序的控制; |
● | 與外部法律顧問一起獲取和評估審計詢問函; |
● | 審查有關公司訴訟案件的公開信息; |
● | 評估管理層評估不利結果是否合理可能或可能並可合理評估的合理性; |
● | 評估本公司與法律程序有關的披露是否充分。 |
商譽的價值評估
如財務報表附註9所述,商譽主要指因收購Nice Talent Asset Management Limited而產生的1,558萬美元。
本公司對減值商譽的評估涉及報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。公司使用貼現現金流模型來估計公允價值,這要求管理層對未來收入和營業利潤率做出重大估計和假設。此外,貼現現金流模型要求公司根據截至2021年12月31日的當前市場狀況選擇適當的加權平均資本成本。在執行審計程序以評估管理層估計和與預測相關的假設的合理性時,需要高度的審計師判斷力和更大的努力程度 。
我們的審計程序涉及對未來收入和營業利潤率的預測,以及選擇管理層用於估計報告單位貢獻的公允價值的加權平均資本成本,其中包括:
● | 審查管理層減值評估的程序; |
● |
評估公司使用的估值模型、方法和重要假設的合理性,特別是加權平均資本成本,包括測試公司計算加權平均資本成本的數學準確性; |
● | 審核原始交易相關單據;
| |
● | 評估公司披露商譽的充分性。 |
/s/一站式保障包 | |
自2021年以來,我們一直擔任公司的審計師。 | |
新加坡 | |
2022年4月15日 |
F-3
獨立註冊會計師事務所報告
致未來金融科技集團股東和董事會 Inc.
對財務報表的幾點看法
我們審計了所附的未來金融科技集團(“本公司”)截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合資產負債表,截至2020年12月31日的兩個年度內各年度的經營和全面收益(虧損)、股東權益和現金流量表以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為,財務報表 按照美國公認的會計原則,在各重大方面公平地反映了本公司於2020年12月31日及2019年12月31日的財務狀況,以及截至2020年12月31日止兩個年度內各年度的經營業績及現金流量。
持續經營的不確定性
所附財務報表是在假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業而編制的。如財務報表附註2所述,本公司因經營而經常性虧損,並出現淨資本不足,令人對其持續經營的能力產生極大懷疑。附註2也説明瞭管理層在這些事項上的計劃。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)(“PCAOB”)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB適用的規則和法規,我們必須對公司保持獨立。
我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要,也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。 我們的審計還包括評估所使用的會計原則和管理層做出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
一件事的重點
如財務報表附註25所披露,本公司於截至2020年12月31日止年度內完成出售其若干附屬公司。出售收益在財務報表中列報。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在本期對財務報表進行審計時產生的事項,已傳達或要求傳達給審計委員會,並且:(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(2)涉及我們的 特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的 意見。
F-4
應收貸款的計價
如財務報表附註4所述,本公司根據本公司對現有應收賬款結餘中可能出現的信貸損失金額的最佳估計,評估應收貸款的減值損失。如財務報表附註6所披露,本公司於年內貸出536萬美元 ,截至2020年12月31日尚有餘額。
我們決定 審核管理層對應收貸款減值的評估是一項重要的審核事項的主要考慮因素是,管理層在考慮上述管理層對應收貸款的可回收性評估因素時作出了重大判斷, 以及發生影響應收貸款可回收性的這些因素的可能性。反過來,這種管理層的評估導致審計師在執行我們的審計程序時做出具有挑戰性和主觀性的判斷。
我們對應收貸款估值的審計包括但不限於以下程序:
● | 瞭解與應收賬款備抵管理評估有關的控制措施; |
● | 審查管理層的減值評估,包括其支持證據; |
● | 審核原始交易相關單據 ; |
● | 與借款人確認餘額; |
● | 搜索公共信息 借款人的經營和財務狀況; |
● | 評估公司對應收貸款披露的充分性。 |
法律訴訟或有事項
如財務報表附註27所述, 管理層披露涉及本公司現有附屬公司、已處置附屬公司或本公司 高級管理層的法律程序,若管理層認為本公司至少有合理可能性評估有關責任或負債金額不可估計,或兩者兼而有之,則該等法律程序可能涉及本公司現有附屬公司、已處置附屬公司或本公司高級管理人員,或因未履行責任而招致虧損。
我們確定法律訴訟或有事項的主要考慮因素是關鍵審計事項,因為管理層在評估發生損失的可能性和估計每項索賠的損失或損失範圍時作出重大判斷,這反過來又導致審計師在執行程序和評估管理層對與法律訴訟或有事項有關的負債和披露的評估時作出重大判斷、主觀性和努力 。
我們對法律訴訟或有事項的審計包括 等:
● | 審查管理層對評估法律程序的控制; |
● | 與外部法律顧問一起獲取和評估審計詢問函; |
● | 審查有關公司訴訟案件的公開信息 ; |
● | 評估管理層評估不利結果是否合理可能或可能並可合理評估的合理性。 |
● | 評估公司與法律程序相關的披露的充分性。 |
/s/B F BorgersCPA PC | |
自2020年以來,我們一直擔任本公司的審計師。 | |
科羅拉多州萊克伍德 | |
2021年4月15日 |
F-5
未來金融科技。
合併資產負債表
2021年12月31日 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 50,273,517 | $ | 9,425,312 | ||||
短期投資 | 2,191,294 | - | ||||||
應收賬款淨額 | 9,101,816 | - | ||||||
對供應商和其他流動資產的預付款 | 2,927,699 | 15,244 | ||||||
應收貸款 | 6,000,000 | - | ||||||
其他應收賬款,淨額 | 1,965,159 | 81,972 | ||||||
關聯方應收金額 | 261,413 | 32,067 | ||||||
與非連續性業務有關的資產 | 157 | 6,041,845 | ||||||
流動資產總額 | $ | 72,721,055 | $ | 15,596,440 | ||||
財產、廠房和設備、淨值 | $ | 3,163,052 | $ | 2,679 | ||||
使用權資產 | 113,163 | 291,379 | ||||||
無形資產 | 76,140 | 41,214 | ||||||
商譽 | 15,583,675 | - | ||||||
非流動資產總額 | $ | 18,936,030 | $ | 335,272 | ||||
總資產 | $ | 91,657,085 | $ | 15,931,712 | ||||
負債 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付帳款 | $ | 79 | $ | 76 | ||||
應計費用和其他應付款 | 1,298,598 | 1,754,451 | ||||||
來自客户的預付款 | 2,893 | 28,962 | ||||||
應付股利 | 63,477 | - | ||||||
可轉換票據應付款 | - | 1,163,146 | ||||||
租賃負債--流動 | 113,163 | 180,803 | ||||||
應付關聯方的款項 | 992,702 | 1,523,552 | ||||||
遞延負債 | 3,740,260 | - | ||||||
短期貸款 | 1,019,496 | - | ||||||
與非持續經營有關的負債 | - | 2,255,095 | ||||||
流動負債總額 | $ | 7,230,668 | $ | 6,906,085 | ||||
非流動負債 | ||||||||
租賃負債--非流動負債 | - | 110,575 | ||||||
長期債務 | 188,215 | 183,911 | ||||||
遞延負債 | 3,384,044 | - | ||||||
非流動負債總額 | 3,572,259 | 294,486 | ||||||
總負債 | $ | 10,802,927 | $ | 7,200,571 | ||||
承付款和或有事項(附註27) | ||||||||
股東權益 | ||||||||
未來金融科技集團,股東權益 | ||||||||
普通股,面值0.001美元;授權發行300,000,000股;截至2021年12月31日和2020年12月31日,分別發行和發行了700,067,147股和50,053,606股 | $ | 70,067 | $ | 50,053 | ||||
額外實收資本 | 220,523,246 | 133,510,862 | ||||||
法定準備金 | 61,382 | - | ||||||
累計赤字 | (138,611,914 | ) | (124,384,301 | ) | ||||
累計其他綜合損失 | (597,862 | ) | (398,014 | ) | ||||
未來金融科技集團股東權益總額 | 81,444,919 | 8,778,600 | ||||||
非控制性權益 | (590,761 | ) | (47,459 | ) | ||||
股東權益總額 | 80,854,158 | 8,731,141 | ||||||
總負債和股東權益 | $ | 91,657,085 | $ | 15,931,712 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
F-6
未來金融科技。
合併經營報表和綜合 收益(虧損)
在過去的幾年裏, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
收入 | $ | 25,050,801 | $ | 368,726 | ||||
銷貨成本 | 23,248,936 | 35,021 | ||||||
毛利 | 1,801,865 | 333,705 | ||||||
運營費用 | ||||||||
一般和行政費用 | 7,678,422 | 4,075,221 | ||||||
研發費用 | 698,116 | - | ||||||
股票補償費用 | 5,487,930 | 5,940,000 | ||||||
銷售費用 | 366,071 | 36,029 | ||||||
壞賬準備 | (1,823 | ) | 3,569,952 | |||||
減值損失 | 781,733 | 1,759,059 | ||||||
總運營費用 | 15,010,449 | 15,380,261 | ||||||
運營虧損 | (13,208,584 | ) | (15,046,556 | ) | ||||
其他(費用)收入 | ||||||||
利息收入 | 277,270 | 464 | ||||||
利息支出 | (14,821 | ) | (372,168 | ) | ||||
債務清償和轉換損失 | - | (2,599,303 | ) | |||||
股權投資減值損失 | - | (12,250,000 | ) | |||||
其他收入(支出),淨額 | 1,202,510 | (8,249 | ) | |||||
其他收入(支出)合計,淨額 | 1,464,959 | (15,229,256 | ) | |||||
所得税前持續經營虧損 | (11,743,625 | ) | (30,275,812 | ) | ||||
所得税撥備 | (73,400 | ) | - | |||||
持續經營的虧損 | (11,817,025 | ) | (30,275,812 | ) | ||||
非持續經營(附註25) | ||||||||
處置停產業務的收益 | (2,388,900 | ) | 119,428,164 | |||||
非持續經營的收益(虧損) | - | (222,041 | ) | |||||
淨收益(虧損) | $ | (14,205,925 | ) | $ | 88,930,311 | |||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | (610,990 | ) | - | |||||
未來金融科技的非持續經營淨收益(虧損)。 | $ | (13,594,935 | ) | $ | 88,930,311 | |||
其他全面收益(虧損) | ||||||||
持續經營的收益(虧損) | $ | (11,817,025 | ) | $ | (30,275,812 | ) | ||
外幣折算--繼續運營 | (124,441 | ) | (7,343,052 | ) | ||||
全面收益(虧損)--持續經營 | (11,941,466 | ) | (37,618,864 | ) | ||||
非持續經營的收益(虧損) | $ | (2,388,900 | ) | $ | 119,206,123 | |||
外幣換算--停止運營 | (75,407 | ) | (6,044,370 | ) | ||||
綜合(虧損)收益--非持續經營 | (2,464,307 | ) | 113,161,753 | |||||
綜合收益(虧損) | $ | (14,405,773 | ) | $ | 75,542,889 | |||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | (610,990 | ) | - | |||||
未來金融科技造成的綜合損失。股東 | $ | (13,794,783 | ) | 75,542,889 | ||||
每股收益(虧損): | ||||||||
持續經營的每股基本收益(虧損) | $ | (0.17 | ) | $ | (0.80 | ) | ||
非持續經營的每股基本收益(虧損) | (0.04 | ) | 3.13 | |||||
$ | (0.21 | ) | $ | 2.33 | ||||
每股攤薄收益(虧損): | ||||||||
稀釋每股虧損 | $ | (0.17 | ) | $ | (0.70 | ) | ||
非持續經營的每股攤薄收益(虧損) | (0.04 | ) | 2.76 | |||||
$ | (0.21 | ) | $ | 2.06 | ||||
加權平均流通股數 | ||||||||
基本信息 | 65,326,325 | 38,057,065 | ||||||
稀釋 | 65,884,116 | 43,147,644 |
* | 重新分類-已對截至2020年12月31日的年度的財務報表進行了某些 重新分類,以符合截至2021年12月31日的年度的列報,但不影響之前報告的淨收益(虧損)。 |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-7
未來金融科技。
股東權益合併報表
累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 法定 | 累計 | 全面 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 保留 | 赤字 | 收入 | 利益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日的餘額 | 33,810,416 | $ | 33,810 | $ | 107,852,827 | - | $ | (213,314,612 | ) | $ | 12,989,408 | $ | 4,361,361 | $ | (88,077,206 | ) | ||||||||||||||||
普通股發行--債務轉換 | 3,834,530 | 3,834 | 8,576,706 | - | - | - | - | 8,580,540 | ||||||||||||||||||||||||
普通股發行--現金 | 5,658,660 | 5,659 | 10,250,651 | - | - | - | - | 10,256,310 | ||||||||||||||||||||||||
持續經營淨收益 | - | - | - | - | (30,019,941 | ) | - | - | (30,019,941 | ) | ||||||||||||||||||||||
非持續經營業務的淨收益 | - | - | - | - | (477,912 | ) | - | - | (477,912 | ) | ||||||||||||||||||||||
基於份額的支付-服務 | 3,750,000 | 3,750 | 1,187,250 | - | - | - | - | 1,191,000 | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的支付-綜合股權計劃 | 3,000,000 | 3,000 | 5,937,000 | - | - | - | - | 5,940,000 | ||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | - | - | (7,343,052 | ) | - | (7,343,052 | ) | ||||||||||||||||||||||
停止經營的處置 | - | - | (293,572 | ) | - | 119,428,164 | (6,044,370 | ) | (4,408,820 | ) | 108,681,402 | |||||||||||||||||||||
2020年12月31日餘額 | 50,053,606 | $ | 50,053 | $ | 133,510,862 | - | $ | (124,384,301 | ) | $ | (398,014 | ) | $ | (47,459 | ) | $ | 8,731,141 | |||||||||||||||
普通股發行--現金 | 15,815,155 | 15,816 | 69,414,623 | - | - | - | - | 69,430,439 | ||||||||||||||||||||||||
普通股發行--非現金 | 2,245,386 | 2,245 | 11,218,534 | - | - | - | 11,220,779 | |||||||||||||||||||||||||
基於股份的支付-綜合股權計劃 | 1,953,000 | 1,953 | 5,485,977 | - | - | - | 5,487,930 | |||||||||||||||||||||||||
持續經營淨虧損 | - | - | - | - | (11,206,035 | ) | - | (610,990 | ) | (11,817,025 | ) | |||||||||||||||||||||
向股東派發股息 | - | - | - | - | (571,296 | ) | - | (63,477 | ) | (634,773 | ) | |||||||||||||||||||||
基於份額的支付-服務 | - | - | 893,250 | - | - | - | - | 893,250 | ||||||||||||||||||||||||
法定準備金 | 61,382 | (61,382 | ) | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
收購附屬公司的非控制性權益 | - | - | - | - | - | - | 131,165 | 131,165 | ||||||||||||||||||||||||
停止經營的處置 | - | - | (2,388,900 | ) | (75,407 | ) | - | (2,464,307 | ) | |||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | - | - | (124,441 | ) | - | (124,441 | ) | ||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的餘額 | 70,067,147 | $ | 70,067 | $ | 220,523,246 | 61,382 | $ | (138,611,914 | ) | $ | (597,862 | ) | $ | (590,761 | ) | $ | 80,854,158 |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-8
未來金融科技。
合併現金流量表
截至該年度為止 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | (14,205,925 | ) | $ | 88,930,311 | |||
非持續經營淨收益 | (2,388,900 | ) | 119,206,123 | |||||
持續經營淨虧損 | (11,817,025 | ) | (30,275,812 | ) | ||||
將淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整 | ||||||||
折舊 | 57,563 | 1,461 | ||||||
攤銷 | 5,340 | 80,733 | ||||||
呆壞賬準備 | (1,823 | ) | 3,569,952 | |||||
無形資產減值準備 | - | 1,759,059 | ||||||
無形商譽減值 | 781,733 | - | ||||||
長期投資減值準備 | - | 12,250,000 | ||||||
基於股份的支付 | 6,381,180 | 7,131,000 | ||||||
債務清償和轉換損失 | - | 2,599,304 | ||||||
與可轉換票據相關的利息支出 | - | 99,858 | ||||||
經營性資產和負債的變動 | ||||||||
應收賬款 | (7,693,914 | ) | - | |||||
庫存 | - | 3,594 | ||||||
其他應收賬款 | (1,815,109 | ) | (249,073 | ) | ||||
對供應商和其他流動資產的預付款 | (2,905,416 | ) | (24,583 | ) | ||||
應付帳款 | 3 | (1,215 | ) | |||||
應計費用 | (954,368 | ) | 835,986 | |||||
來自客户的預付款 | (26,069 | ) | (319,359 | ) | ||||
應從關聯方獲得的收益,淨額 | 438,240 | 599,012 | ||||||
償還應付關聯方的款項,淨額 | (1,187,875 | ) | (35,868 | ) | ||||
經營活動中使用的現金淨額--持續經營 | (18,737,540 | ) | (1,975,951 | ) | ||||
經營活動中使用的現金淨額--非持續經營 | 1,363,946 | (5,249,329 | ) | |||||
投資活動產生的現金流 | ||||||||
物業、廠房和設備的附加費 | (3,167,126 | ) | (2,944 | ) | ||||
貸款應收賬款增加 | (6,000,000 | ) | - | |||||
可供出售證券的付款 | (2,191,294 | ) | - | |||||
收購一家子公司,扣除現金 | 275,623 | - | ||||||
出售一家子公司,扣除現金 | (59,255 | ) | - | |||||
購買無形資產 | (38,935 | ) | - | |||||
持續經營中用於投資活動的現金淨額 | (11,180,987 | ) | (2,944 | ) | ||||
融資活動產生的現金流 | ||||||||
發行普通股所得收益,扣除發行成本 | 69,430,439 | 10,256,309 | ||||||
應付貸款收益 | 1,007,517 | - | ||||||
償還貸款 | - | 74,481 | ||||||
有擔保的可轉換本票收益 | - | 6,086,535 | ||||||
可轉換票據應付款項的償還 | (1,163,146 | ) | - | |||||
融資活動提供的現金淨額 | 69,274,810 | 16,417,325 | ||||||
匯率變動的影響 | 127,976 | 75,081 | ||||||
現金及現金等價物淨增長 | 40,848,205 | 9,264,182 | ||||||
期初現金及現金等價物 | 9,425,312 | 526,844 | ||||||
期末現金和現金等價物 | 50,273,517 | 9,791,026 | ||||||
減去:期末非持續業務產生的現金和現金等價物 | - | (365,714 | ) | |||||
持續經營期末的現金和現金等價物 | $ | 50,273,517 | $ | 9,425,312 | ||||
補充披露重大非現金交易 | ||||||||
發行普通股(附註25) | $ | 11,220,779 | $ | - | ||||
遞延負債(附註17) | 7,124,304 | - | ||||||
發行普通股清償債務 | 4,961,000 | |||||||
發行普通股以轉換債務 | - | 700,236 |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-9
未來金融科技。
合併財務報表附註
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度
1.企業信息
未來金融科技(“公司”)是根據佛羅裏達州法律成立的控股公司。公司主營業務包括基於區塊鏈技術的網購平臺鏈雲商城(CCM);供應鏈 融資服務與交易、金融科技服務業務以及基於區塊鏈的技術在金融科技服務中的應用與發展。該公司還擴展到金融服務和加密貨幣市場數據 和信息服務業務。2019年之前,本公司從事濃縮果汁、果汁飲料和其他水果相關產品的生產和銷售。Republic of China(“中國”,或“中國”)和海外市場。由於中國的生產成本大幅上升和環保法規收緊,本公司已從果汁生產和分銷轉型為集區塊鏈和互聯網技術、供應鏈融資服務以及貿易和金融服務於一體的實名制區塊鏈電子商務平臺。
2020年7月22日,公司成立了未來商業管理(北京)有限公司,業務包括管理和諮詢服務。
2021年5月11日,公司成立了未來供應(成都)有限公司,業務是煤炭和鋁錠供應鏈融資服務和交易。
2021年5月12日,公司在成都成立了未來大數據(成都)有限公司,中國。其業務包括大數據技術和工業互聯網數據服務。
2021年6月8日,本公司在天津成立了 天津未來私募股權投資基金管理合夥企業(有限合夥)中國。其主要業務是對外股權投資。
2021年6月14日,公司在紐約成立了未來 金融科技實驗室公司,作為其全球研發和技術支持中心。
2021年6月24日,該公司在阿拉伯聯合酋長國迪拜成立了FTFT Capital Investments L.L.C.其業務是提供金融技術和 服務,包括為投資者提供實時加密貨幣市場數據和交易信息的加密貨幣市場數據平臺。
2021年7月2日,公司成立了未來 金融科技數碼第一美,LP。這是一家投資基金。
2021年7月6日,公司在康涅狄格州成立了未來 金融科技數字資本管理有限責任公司,提供投資諮詢服務和投資基金管理。
F-10
2021年7月6日,公司成立了離岸投資基金未來 金融科技數碼一號GP,LLC。
2021年8月2日,公司在英國註冊成立了英國FTFT英國有限公司,作為其在歐洲發展金融科技業務的運營基地。
2021年8月6日,本公司收購了主要提供資產和財富管理服務的Nice Talent Asset Management Limited 90%的股權。
2021年8月11日,公司成立了未來私募股權基金管理(海南)有限公司,業務為投資基金管理。
2021年11月22日,該公司成立了投資基金FTFT Digital None,Ltd.。
2021年11月22日,公司投資成立了未來金融科技數碼第一離岸有限責任公司。
2021年12月15日,該公司成立了 FTFT超級計算公司。其業務是比特幣和其他加密貨幣挖掘及相關服務。
本公司的業務及營運主要由其附屬公司進行,其基於區塊鏈的電子商務平臺業務則透過其在中國的可變權益實體(“VIE”)-雲鏈電子商務(天津)有限公司(前身為Chain Cloud Mall電子商務(天津)有限公司(以下簡稱“天津市電子商務”))進行。
2.主要會計政策摘要
編制依據和鞏固原則
這些綜合財務報表(“財務報表”)是按照美國公認會計原則或美國公認會計原則編制的。
在中國看來,公司子公司和VIE的本位幣為人民幣。中國以外的其他附屬公司以美元、港幣、英鎊及阿拉伯聯合酋長國迪拉姆為功能貨幣;然而,所附的綜合財務報表已按美元折算及列報。
根據USGAAP會計準則編碼(“ASC”)810-10-15-8,對於有限合夥以外的法人實體,控股財務權益的通常條件是擁有多數有表決權的權益,因此,作為一般規則,由一個報告實體直接或間接擁有另一個實體超過50%的已發行有表決權股份是走向合併的條件。在所有權比例較小的情況下,也可能存在控制權,例如,通過合同、租賃、與其他股東的協議或通過法院法令。
合併財務報表包括本公司及其子公司和VIE的賬目。我們與VIE及其各自股東的合同安排允許我們(I)對VIE行使 有效控制,(Ii)就會計目的成為VIE的主要受益人,以及(Iii)在中國法律允許的範圍內,擁有購買VIE全部或部分股權的獨家選擇權。
由於我們對我們的外商獨資企業 (“WFOE”)的直接所有權以及與VIE的合同安排,出於會計目的,我們被視為VIE的主要受益人,我們將VIE及其子公司視為我們在美國公認會計準則下的合併關聯實體。
前幾年的某些金額已重新分類 以符合本年度的列報方式。
F-11
停產運營
於2020年2月27日,SkyPeople Foods Holdings Limited(“賣方”)根據賣方與買方於2019年9月18日訂立並經本公司於2020年2月26日特別股東大會批准的股份轉讓協議,完成將合德堂控股(香港)有限公司(“合德堂香港”)的所有權轉讓予新大陸國際有限公司(“買方”),新大陸國際有限公司是一家於英屬維爾京羣島註冊成立的獨立第三方公司,交易總價為人民幣0.6萬元(約合85,714美元)。由於 本公司相信出售成分不會產生持續現金流,因此根據美國會計準則205-20,本公司於隨附的綜合財務報表內將合德堂香港的經營業績列報為非持續經營。
2020年3月11日,公司董事會通過 決議,決定出售Globalkey供應鏈有限公司和中聯恆信資產管理有限公司(“中聯恆信”)的業務,關閉數碼在線營銷有限公司、SkyPeople Foods Holdings Limited和Chain Future Digital Tech(Beijing) 有限公司的業務。2021年3月18日,Chain Future Digital Tech(Beijing)有限公司解散,並在當地政府註銷註冊。
2020年5月7日,未來商務管理有限公司完成了將中聯恆信資產管理有限公司所有權轉讓給個人第三方的交易。2020年7月24日,公司董事會通過決議,決定出售合德堂農產品交易市場(眉縣)有限公司,關閉鏈雲商城物流中心(陝西)有限公司。2020年7月27日,SkyPeople Foods Holding Limited解散; 數碼網絡營銷有限公司於2020年7月28日註銷;2020年11月12日,鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與鏈雲商城物流中心(山西)有限公司達成協議,將合德堂農產品交易市場(梅縣)有限公司的所有權轉讓給第三方。
2021年4月9日,FT商業管理(北京)有限公司被解散並註銷。
2021年8月2日,公司將廣成基 (廣東)實業有限公司出售給無關第三方。
2021年9月2日,未來供應鏈有限公司停止運營 ,並於2021年11月4日完成向陝西福辰創業投資管理有限公司轉讓所有權。
根據處置計劃並根據ASC 205-20,本公司將這些業務的經營結果作為非連續性業務列報。
細分市場信息重新分類
在歷史上,該公司經營五個細分市場:濃縮蘋果汁和蘋果香氣,濃縮獼猴桃汁和獼猴桃泥,濃縮梨汁,果汁飲料, 和其他。
由於本公司於2019年年初將果汁相關業務分類為非持續經營,並根據本公司的新業務戰略,本公司將業務細分為CCM購物中心會員、商品銷售、資產管理服務、煤和鋁錠供應鏈融資服務和交易等。
估算在編制財務報表中的使用
本公司的綜合財務報表 乃根據美國公認會計原則編制,這要求管理層作出估計及假設,以影響於綜合財務報表日期的已呈報資產及負債額及披露或有資產及負債,以及報告期內已呈報的收入及開支。需要使用管理估計的重要領域包括但不限於應收賬款壞賬準備、物業、廠房和設備的預計使用年限和剩餘價值、長期資產減值、工作人員福利撥備、遞延所得税確認和計量以及遞延税項資產計值 。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和管理層未來可能採取的行動的瞭解,但實際結果最終可能與這些估計不同,這種差異可能會對我們的合併財務報表產生重大影響。
F-12
持續經營的企業
本公司的財務報表是在假設本公司將繼續經營的前提下編制的。
截至2021年12月31日的年度,公司發生營業虧損1182萬美元,產生負營業現金流1874萬美元,隨着公司實施未來業務計劃,公司可能繼續發生營業虧損併產生負營業現金流 。這些因素使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。公司通過發行普通股籌集資金。
公司能否持續經營取決於其成功執行新業務戰略並最終實現盈利運營的能力。所附財務報表不包括在公司無法繼續經營的情況下可能需要進行的任何調整。
研發
研發費用包括工資、 合同服務以及我們研究和產品開發團隊的相關費用,以及與我們努力開發、設計和增強我們對客户的服務有關的支出。所有費用都與 開發的規劃和實施階段相關,以及與維護現有網站或內部使用的軟件、用户的應用程序相關的成本。
長期資產減值準備
根據ASC 360-10,長期資產減值或處置的會計處理當事件或環境變化顯示 資產的賬面價值可能無法收回,或這些資產合理地可能因技術或其他 行業變化而減值時,須攤銷的長期資產,如物業、廠房及設備及購入的無形資產 ,均會審核減值情況。將持有和使用的資產的可回收性通過將資產的賬面價值與該資產將產生的未來未貼現現金流進行比較來確定。
如該等資產被視為減值,應確認的減值按資產的賬面價值超過資產公允價值的金額計量。 待處置資產以賬面金額或公允價值減去出售成本中較低者為準。
金融工具的公允價值
本公司採納了FASB ASC關於公允價值計量和披露的主題(“ASC 820”),其中定義了公允價值,建立了在公認會計準則中計量公允價值的框架,並擴大了關於公允價值計量的披露。ASC 820基於可觀察和不可觀察的輸入建立了評估技術的三級評估層次結構,可用於計量公允價值,包括以下內容:
級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價 。
2級-除1級外,可直接或間接觀察到 的輸入,例如類似資產或負債的報價;不活躍的市場的報價;或可觀察到的或可由基本上整個資產或負債的可觀察市場數據證實的其他輸入。
第3級-無法觀察到的投入,只有很少的市場活動或沒有市場活動支持,這對資產或負債的公允價值具有重大意義。
我們的現金和現金等價物以及受限現金 被歸類在公允價值層次結構的第1級,因為它們是使用報價的市場價格進行估值的。
每股收益(虧損)
根據ASC 260-10,每股收益,基本每股收益不包括普通股等價物的攤薄,計算方法為普通股股東可獲得的淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數量。
F-13
稀釋每股收益是通過使用庫存股方法計算的,假設轉換所有潛在的稀釋證券,如股票 期權和認股權證。根據這種方法,(I)假設在期初行使期權和認股權證,並假設發行普通股,(Ii)行使認股權證所得款項假設用於按期間平均市價購買普通股,以及(Iii)增加股份(假設已發行股份數目與假設購買股份數目之間的差額)計入攤薄每股收益計算的分母內。下表列出了計算基本每股收益和稀釋每股收益時使用的分子和分母。
截至2021年12月31日的年度:
收入 | 分享 | 預售股額 | ||||||||||
持續經營虧損 | $ | (11,206,035 | ) | 65,326,325 | $ | (0.17 | ) | |||||
因停業造成的損失 | $ | (2,388,900 | ) | 65,326,325 | $ | (0.04 | ) | |||||
基本每股收益: | ||||||||||||
持續經營給普通股股東造成的損失 | $ | (11,206,035 | ) | 65,326,325 | $ | (0.17 | ) | |||||
普通股股東因停止經營而蒙受的損失 | $ | (2,388,900 | ) | 65,326,325 | $ | (0.04 | ) | |||||
稀釋每股收益: | ||||||||||||
認股權證 | - | 557,791 | - | |||||||||
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損,因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的 | $ | (11,206,035 | ) | 65,884,116 | $ | (0.17 | ) | |||||
每股攤薄虧損的計算方法是淨虧損除以非持續經營產生的攤薄加權平均已發行普通股。 | $ | (2,388,900 | ) | 65,884,116 | $ | (0.04 | ) |
截至2020年12月31日的年度:
收入 | 分享 | 預共享 金額 | ||||||||||
持續經營虧損 | $ | (30,275,812 | ) | 38,057,065 | $ | (0.80 | ) | |||||
非持續經營的收入 | $ | 119,206,123 | 38,057,065 | $ | 3.13 | |||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股東可從持續經營中獲得的損失 | $ | (30,275,812 | ) | 38,057,065 | $ | (0.80 | ) | |||||
普通股股東可從終止經營中獲得的收入 | $ | 119,206,123 | 38,057,065 | $ | 3.13 | |||||||
稀釋每股收益: | ||||||||||||
認股權證 | - | 5,090,579 | - | |||||||||
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。每股攤薄淨虧損等於每股基本淨虧損,因為可轉換為普通股的證券對持續經營的影響是反攤薄的 | $ | (30,275,812 | ) | 43,147,644 | $ | (0.70 | ) | |||||
每股攤薄收益的計算方法是將淨收益除以非持續經營業務的攤薄加權平均流通股。 | $ | 119,206,123 | 43,147,644 | $ | 2.76 |
F-14
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括手頭現金 和存放在銀行或其他金融機構的活期存款,這些存款不受取款和使用限制,原始期限為三個月或更短。
中國境內銀行的存款僅由政府承保,最高可達人民幣500,000元,因此面臨損失風險。本公司認為銀行倒閉給本公司造成損失的可能性微乎其微。
應收賬款和備抵
應收賬款按原始發票金額減去任何壞賬準備確認併入賬。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中可能出現的信用損失金額的最佳估計來計提壞賬準備。我們對我們的客户進行持續的信用評估,並在需要時為潛在的壞賬撥備。
其他應收賬款和貸款應收賬款按發生時的初始金額減去任何壞賬準備入賬。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中可能出現的減值損失金額的最佳估計,為無法收回的賬款計提準備金。
我們通過評估信息表明客户可能無法履行財務 義務的特定帳户來確定是否需要對可疑帳户進行備抵。在這些情況下,我們使用假設和判斷,基於最佳可用事實和情況,為這些客户記錄特定的 應收金額津貼,以將應收賬款減少到預期收回的金額。隨着收到更多信息,將對這些特定津貼進行重新評估和調整。對計算出的金額進行分析以確定津貼總額 。如有需要,我們亦可記錄一般津貼。
直接核銷是在 我們用盡努力收回逾期和未付應收賬款或以其他方式評估表明我們 應該放棄此類努力的其他情況時進行的。
本公司已於2021年12月評估其應收賬款,包括信貸期限及相應的所有應收賬款。根據該等信貸條款,截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的壞賬支出分別為1,823美元及357萬美元 。截至2021年12月31日和2020年12月31日,沒有超過90天的應收賬款餘額。
收入確認
我們應用ASC606中定義的五個步驟:(I)確定與客户的合同(S) ,(Ii)確定合同中的履約義務,(Iii)確定交易價格,(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務,以及(V)當實體履行履約義務時確認收入。 我們根據特定標準評估其收入安排,以確定其是作為委託人還是代理人。具有多個履約義務的收入安排 被分成不同的不同商品或服務。我們根據所提供的商品或服務的相對獨立銷售價格為每個 履約義務分配交易價格。收入在將承諾的商品或服務的控制權轉讓給客户時確認。控制權通常在公司擁有當前的付款和所有權權利,並且產品或服務的所有權的重大風險和回報轉移給其客户時轉讓。
F-15
當控制權移交時,我們在評估 時不會做出任何重要判斷。收入是扣除增值税後入賬的。
收入確認如下:
在線銷售和會員費:
該公司在產品發貨後15天(在15天退貨政策之後)確認商品的銷售。會員費收入在會員期內攤銷,即一年。對於商品禮包,收入在會員確認收到禮包後確認。其他收入包括在我們的 平臺上銷售某些產品所獲得的淨收入和代理商授權費。2021年第二季度,該公司將其基於會員的商業模式轉變為基於銷售代理的eCAAS平臺,用於其在線購物中心。
煤炭和鋁錠的銷售
當客户確認收到商品時,公司確認收入,即貨物所有權轉移到客户手中。
資產管理服務
公司在提供服務時確認服務收入,公司向客户開具賬單,並根據賬單確認收入。
物業、廠房及設備
物業、廠房及設備按成本減去累計折舊及任何減值損失列賬。折舊採用直線法計算資產使用年限 。重大續訂和修繕計入資本和折舊;不延長 相應資產壽命的維護和維修計入已發生費用。出售資產時,成本及相關累計折舊將從賬目中撇除,任何損益均計入綜合收益表及全面收益表。
與生產中使用的財產、廠房和設備有關的折舊在銷售成本中列報,幷包括與資本租賃有關的攤銷金額。我們估計公司財產和設備的剩餘價值在3%到5%之間。財產、廠房和設備在其估計使用年限內折舊如下:
建房 | 20年 | |
機器和設備 | 5-10年 | |
傢俱和辦公設備 | 3-5年 | |
機動車輛 | 5年 | |
租賃權改進 | 3年 |
無形資產
被收購的無形資產根據其對公司的成本進行確認,該成本一般包括資產收購的交易成本,除非作為對價的非現金資產的公允價值與公司賬面上的資產賬面價值不同,否則不確認損益。若該等資產被視為有限年限,則該等資產將於其使用年限內攤銷,而每當事件或環境變化顯示其賬面值可能無法收回時,該等資產便會按可收回程度測試以檢視減值情況。無形資產的公允價值是如果實體使用市場參與者在為無形資產定價時將 使用的假設而確定的金額。本公司無形資產的使用年限為十年,根據無形資產估計可直接或間接對公司未來現金流作出貢獻的期間而釐定。
F-16
外幣及其他綜合收益 (虧損)
本公司境外子公司的財務報表以本幣為本位幣進行計量,但本公司的報告幣種為美元。本公司境外子公司的資產和負債已按資產負債表日的匯率換算為美元,而權益賬户則按歷史匯率換算。在2021年12月31日和2020年12月31日的資產負債表日期,我們用於將人民幣 兑換為美元的匯率分別為6.38和6.52。該期間的平均匯率 已用於折算收入和支出。我們用於將人民幣兑換成美元的平均匯率在2021財年和2020財年分別為6.45和6.90。
在2021年12月31日的資產負債表日期,我們用來將港幣兑換成美元的匯率為7.80。該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。在2021財政年度,我們用來將港元兑換成美元的平均匯率是7.77。
在2021年12月31日的資產負債表日期,我們用於將英鎊兑換成美元的匯率為0.74。該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。在2021財年,我們用於將英鎊兑換成美元的平均匯率為0.73。
在2021年12月31日的資產負債表日期,我們用於將AED兑換為美元的匯率為3.67。該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。在2021財年,我們用於將AED兑換為美元的平均匯率為3.67。
折算調整單獨報告 ,並在權益的單獨組成部分中累計(累計折算調整)。
所得税
我們根據ASC主題740“所得税”,使用資產負債法對所得税進行核算。根據這種方法,所得税支出確認為:(I)本年度應繳或可退還的税款,以及(Ii)因實體財務報表或納税申報表中確認的事項而產生的暫時性差異造成的遞延税項後果。遞延税項資產及負債按預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應納税所得額的制定税率計量。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期的期間內的經營業績中確認。若根據現有正面及負面證據的權重,部分或全部遞延税項資產很可能無法變現,則提供估值津貼以減少呈報的遞延税項資產 。
ASC主題740-10-30闡明瞭企業財務報表中確認的所得税的不確定性的會計處理,併為財務報表確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸規定了確認門檻和計量屬性。ASC 主題740-10-25提供了關於取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露、 和過渡的指導。本公司於呈列的任何報告期內並無重大不確定税務狀況。
商譽
本公司每年測試其報告單位的商譽減值,或當事件發生或情況顯示報告單位的公允價值低於其賬面價值時。如果報告單位的公允價值低於其賬面價值,則在報告單位內商譽的隱含公允價值低於其賬面價值時計入減值損失。
本公司的商譽減值評估涉及報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。本公司使用貼現現金流模型來估計公允價值,這要求管理層對未來收入和運營利潤率的預測做出重大估計和假設。此外,貼現現金流模型要求公司根據截至2021年12月31日的當前市場狀況選擇適當的加權平均資本成本。在執行審計程序以評估管理層的估計和與預測相關的假設的合理性時,需要高度的審計師判斷力和更大的努力程度。 根據評估,公司得出結論,截至2021年12月31日,商譽為1,560萬美元。
租賃
採用ASC 842及相關準則後, 引入了承租人模式,要求實體確認大多數租賃的資產和負債,但在其損益表上以類似於現行會計的方式確認費用,從而在開始日根據租賃期內租賃付款的現值確認經營性租賃使用權資產和負債。對於初始租期為12個月或以下且具有購買選擇權的短期租賃,我們有理由確定不會行使。作為承租人,該公司租賃設備、土地和辦公樓。租賃費用在租賃期內以直線法確認。
可轉換票據
本公司於發行可轉換票據時,根據ASC 470債務將可轉換票據所得款項按其相對公允價值在各獨立工具之間分配,以此作為其發行時的會計科目。債務和普通股的公允價值是根據普通股在交易當日的收盤價確定的。可轉換票據隨後按攤銷成本列賬。對每張可轉換票據進行分析,以確定是否存在受益轉換特徵(“BCF”),其定義為可轉換票據在承諾日的普通股公允價值減去實際轉換價格。2021年和 2020年期間發行的可轉換票據沒有確認任何BCF。
F-17
基於股份的薪酬
公司向其員工、董事和顧問授予股票期權和其他基於股權的 工具(統稱為基於股份的支付)。與此類獎勵相關的補償成本以授予日票據的公允價值為基礎進行計量。本公司確認員工需要提供服務以換取獎勵期間的補償成本,這通常是歸屬期。已確認的成本金額將進行調整,以反映歸屬前的預期沒收。如果員工不需要執行未來的服務以換取股權工具獎勵,並且如果獎勵不包含業績或市場條件,則獎勵的成本將在授予日支出。本公司確認只有服務條件的獎勵的補償成本 ,該獎勵在整個獎勵的必需服務期內以直線為基礎具有分級歸屬時間表,前提是在任何日期確認的補償成本的累計金額至少等於該日期歸屬的該獎勵授予日期價值的部分。
法定儲備金
根據適用於中國的法律,中國 實體必須從税後利潤中撥付不可分配的“法定盈餘公積金”。在一定累積限額的規限下,“法定盈餘公積金”每年須撥出税後溢利的10% ,直至合計撥款額達到註冊資本的50%為止(按中國於每年年底普遍接受的會計原則(“中華人民共和國公認會計原則”)釐定)。對於在中國境內的外商投資企業和合資企業,應按年撥付“儲備金”。對於外商投資企業,“儲備金”的年度撥款額不能低於税後利潤的10%,直到累計撥款額達到註冊資本的50%(根據中國每年年末的公認會計原則確定)。
可變利息實體
於2019年7月31日,天津商通與中國公民薛澤耀先生及電商天津股東徐凱先生訂立以下協議,或 統稱為“可變利益實體協議”或“VIE協議”,據此,天津商通擁有 控制及經營天津電子商務業務的合同權利(“VIE”)。因此,根據ASC 810,電子商務天津自那時起計入本公司的綜合財務報表。
根據中國法律法規,外商獨資企業不能申請和持有經營電子商務業務的許可證,而電子商務業務是該公司在中國開展的業務類別。CCM天津公司是本公司的間接外商獨資企業。為遵守中國法律法規,CCM天津公司同意向電子商務天津公司提供獨家運營和使用權授權,以運營和使用CCM天津公司擁有的鏈式雲商城系統。
電子商務天津由薛澤耀先生和徐凱先生註冊成立,目的僅為持有連鎖雲商城系統的經營許可證。薛澤耀先生為本公司主要股東,亦為本公司總裁薛永科先生之子。徐凱先生曾任本公司首席運營官 ,現任本公司全資子公司FT商業集團有限公司副總經理及本公司區塊鏈事業部副總裁總裁 。
VIE協議如下:
1) | CCM天津與電子商務天津之間的獨家技術諮詢和服務協議。根據獨家技術諮詢和服務協議,CCM天津公司同意擔任電子商務天津公司的獨家顧問,併為電子商務天津公司提供技術諮詢和服務。作為交換,電子商務天津同意向CCM天津支付一筆技術諮詢費和服務費,金額相當於電子商務天津的税前淨利潤,在彌補前幾年的虧損(如有必要)並扣除與電子商務天津的業務運營相關的必要成本、費用和税項後,按季度支付。未經CCM天津公司事先書面同意,電子商務天津公司在協議期限內不得接受任何第三方提供的相同或類似的技術諮詢和服務。該協議產生的所有利益和利益,包括但不限於知識產權、技術訣竅和商業祕密,將是CCM天津公司的唯一和獨家財產。本協議有效期為10年,在到期前經天津CCM書面確認,可由CCM天津公司單方面延長。除非CCM天津存在欺詐、重大過失或違法行為,或者破產或清盤,否則電子商務天津不能提前終止協議。 |
F-18
2) | CCM天津公司、電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生之間的獨家購買期權協議。根據獨家購買期權協議,薛澤耀先生及徐凱先生授予天津中建及天津中建指定的任何一方獨家購買天津電子商務全部或部分股權或“股權”的獨家權利,購入價相當於薛澤耀先生及徐凱先生為股權支付的註冊資本,或在適用法律要求評估股權的情況下,按適用法律允許的最低價格購買。根據薛澤耀先生及徐凱先生簽署的授權書,彼等不可撤銷地授權CCM天津委任的任何人士行使所有股東權利,包括但不限於代表彼等就所有需要電子商務天津股東批准的事宜投票、出售股東於電子商務天津的全部或部分股權,以及選舉、委任或罷免董事及行政人員。CCM天津公司指定的人士有權在不依賴薛澤耀先生和徐凱先生的任何口頭或書面指示的情況下處置股權的股息和利潤。只要薛澤耀先生和徐凱先生仍然是電子商務天津公司的股東,授權書將繼續有效。薛澤耀先生和徐凱先生已放棄所有授權給CCM天津公司指定人員的授權書。 |
3) | CCM天津公司、電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生之間的股權質押協議。根據股權質押協議,薛澤耀先生及徐凱先生將全部股權質押予CCM天津公司,以確保電子商務天津公司全面及全面履行本合同安排及上述合同安排下的義務及責任。如果電子商務天津公司、薛澤耀先生或徐凱先生違反其在該等協議下的合同義務,則作為質權人的天津中建將有權處置質押股權。薛澤耀先生及徐凱先生同意,於股權質押協議有效期內,彼等不會處置質押股權或對質押股權產生或容許任何產權負擔,並同意天津中建與股權質押相關的權利不應因電子商務天津股東及其繼承人或指定人的法律行為而受到幹擾或損害。在股權質押期間,天津建工有權獲得質押股權所分配的全部股息和利潤。股權質押協議將於電子商務天津、薛澤耀先生和徐凱先生完成上述合同協議項下所有義務之日起兩週年終止。 |
4) | 授權鏈雲商城電子商務(天津)有限公司獨家運營使用鏈雲商城系統的獨家運營使用權授權書,授權期與鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與雲鏈商城電子商務(天津)有限公司於2019年7月31日簽訂的《獨家技術諮詢與服務協議》的期限相同。 |
5) | 未來供應鏈有限公司與天津聯通簽訂的GlobalKey共享商城購物平臺軟件及系統轉讓協議,根據該協議,未來供應中國有限公司向天津聯通轉讓GlobalKey共享商城平臺軟件及系統,雙方均為本公司全資子公司,轉讓價格為0美元。 |
(6) | 配偶同意書。電子商務天津股東徐凱先生(薛澤耀先生未婚)的配偶已簽署配偶同意書,同意根據與天津中建的合同協議,出售由該股東持有並登記於該股東名下的電子商務天津股權。該股東的配偶同意不對該股東持有的天津電子商務的股權主張任何權利。 |
新會計公告
2016年6月,財務會計準則委員會發布了ASU第2016-13號(“ASU 2016-13”) “金融工具--信貸損失”(“ASC 326”):“金融工具信貸損失計量” ,其中要求計量和確認按攤餘成本持有的金融資產的預期信貸損失。ASU 2016-13用預期損失模型取代了現有的已發生損失減值模型,該模型需要使用前瞻性信息來計算信用損失估計。它還消除了非臨時性減值的概念,並要求與可供出售的債務證券相關的信用損失通過信用損失準備而不是證券攤銷成本基礎的減少來記錄。 這些變化將導致信用損失的更早確認。2019年11月,財務會計準則委員會發布了ASU 2019-10年度“金融工具 -信貸損失(主題326)、衍生品和對衝(主題815)和租賃(主題842)”(“ASC 2019-10”),將ASU 2016-13年度的生效日期推遲到2022年12月15日之後的財政年度,包括符合較小報告公司定義的公共實體的過渡期。本公司將採用ASU 2016-13,自2023年1月1日起生效。管理層目前正在評估採用ASU 2016-13年度對合並財務報表的影響。效果 將在很大程度上取決於我們投資組合的構成和信用質量以及採用時的經濟狀況。
2021年11月,FASB發佈了ASU編號2021-10, 政府援助(主題832):企業實體關於政府援助的披露。此更新中的修訂要求 通過類似於贈款或捐款會計模型來披露與政府之間的交易 ,以提高有關(1)交易類型、(2)交易會計和(3)交易對實體財務報表的影響的透明度 。修正案適用於其範圍內的所有實體,不包括非營利性實體和員工福利計劃,適用於2021年12月15日之後發佈的年度財務報表。允許提前申請修正案。公司將採用ASU 2021-10號,自2022年1月1日起生效。
F-19
2020年8月,FASB發佈了更新的會計準則第2020-06號(ASU 2020-06)《實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理》,簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理,包括可轉換工具和實體自有權益合同。對於不是較小報告公司的公共業務實體,ASU 2020-6從2021年12月15日之後的財政年度開始生效,並在這些財政年度內的過渡期。
管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明如果被採納,將對隨附的合併財務報表 產生重大影響。
3.可變利息主體
VIE合併資產和負債的賬面金額如下:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
流動資產 | $ | 46,721 | $ | 66,833 | ||||
財產和設備,淨額 | 36,700 | 1,296 | ||||||
總資產 | 83,421 | 68,129 | ||||||
總負債 | (270,413 | ) | (199,113 | ) | ||||
淨資產 | $ | (186,992 | ) | $ | (130,984 | ) |
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | $ | 79 | $ | 77 | ||||
應計費用和其他應付款 | 1,112 | 81,809 | ||||||
來自客户的預付款 | 2,893 | 2,908 | ||||||
應付關聯方金額 | 266,329 | 114,319 | ||||||
流動負債總額 | 270,413 | 199,113 | ||||||
總負債 | $ | 270,413 | $ | 199,113 |
VIE 的運行結果彙總如下:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
收入 | $ | 6,659 | $ | 181,526 | ||||
毛利 | $ | 603 | $ | 146,505 | ||||
淨收入 | $ | (88,001 | ) | $ | (177,802 | ) |
4.應收賬款
應收賬款淨額包括:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/貿易 | $ | 7,938,152 | $ | - | ||||
資產管理服務 | 1,163,664 | - | ||||||
應收賬款總額,淨額 | $ | 9,101,816 | $ | - |
F-20
下表列出了我們在扣除特定壞賬準備後的應收賬款集中情況。
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
債務人A | $ | 87.22 | % | $ | - | |||
債務人B | 10.60 | % | - | |||||
債務人C | 1.14 | % | - | |||||
應收賬款總額,淨額 | $ | 98.96 | % | $ | - |
5.其他應收款
截至2021年12月31日,其他應收賬款餘額為196萬美元。於2021年9月1日,FTFT UK Limited(一間根據英國法律成立的公司及本公司的全資附屬公司)與英國居民Rahim Shah(“賣方”)訂立購股協議(“協議”)。根據該協議,FTFT UK Limited(“買方”)同意以總計685,000歐元(“收購價”)從賣方手中收購開伯爾貨幣交易所有限公司(“開伯爾”)100%的已發行和已發行股份(“銷售股份”),開伯爾貨幣交易所有限公司是一家在英格蘭和威爾士註冊成立的公司。買方向買方律師存入685,000歐元(79萬美元)的購買價和400,000英鎊(54萬美元)的現金餘額,預計收購完成後將留在Khyber的銀行賬户中(但須根據交易完成時Khyber賬户中的實際金額退還給買方),並在收購最終完成時由買方律師在其客户賬户中持有。
此外,其他應收賬款包括已支付的保證金和預付款共計63萬美元。
6.應收貸款
截至2021年12月31日,應收貸款餘額為600萬美元, 來自第三方。
於2021年7月30日,本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司(“FTFT HK”)與第三方訂立“貸款協議”。根據貸款協議,FTFT HK於2021年7月31日至2022年3月31日期間以10%的年利率向第三方提供最多600萬美元的貸款。截至2022年3月31日,FTFT HK已收到第三方600萬美元的還款。
7.短期投資
截至2021年12月31日,短期投資餘額為219萬美元。2021年9月6日,未來私募基金管理(海南)有限公司投資219萬美元(約合人民幣1300萬元),委託上海裕利企業管理諮詢公司投資各類投資組合。 期限為12個月。按照8%的投資收益結算。
8.其他流動資產
其他流動資產的金額包括 下列各項:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
煤炭和鋁錠供應鏈融資/交易的預付款 | $ | 2,243,295 | $ | - | ||||
預付費用 | 439,404 | 4,517 | ||||||
其他 | 245,000 | 10,727 | ||||||
總計 | $ | 2,927,699 | $ | 15,244 |
F-21
9.商譽
截至2021年12月31日,商譽餘額主要指因於2021年收購尼斯人才資產管理有限公司(“尼斯人才”)而產生的1,558萬美元。於2021年8月6日,本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司,完成以144,000,000港元(“收購價”) 向joy富企有限公司收購Nice Talent 90%已發行及已發行股份(“本公司股份”),該等股份將以本公司普通股(“本公司股份”)支付。2021年8月4日,以2,244,156股公司普通股支付的購買價的60%(1,122萬美元)。於分別於2021年12月31日及2022年12月31日止各年度完成Nice Talent經審核報告後,將以本公司普通股支付收購價的20%(712萬美元)。
10.收購
於2021年8月6日(“收購日期”),本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司,完成以144,000,000港元(“收購價”)向joy富企有限公司收購Nice Talent 90%已發行及已發行股份(“本公司股份”),該等股份將以本公司普通股股份(“本公司股份”) 支付。收購價格的60%(1,122萬美元)於2021年8月4日以2,244,156股本公司普通股 支付。收購價格的40%(712萬美元)將在分別於2021年12月31日和2022年12月31日完成的Nice Talent審計報告完成後以公司普通股支付。
這筆交易是根據《美國會計準則》805-10《企業合併》進行會計核算的。本公司聘請了一家獨立的評估公司,在確定收購的各種資產和承擔的負債的公允價值時向管理層提供諮詢意見。這些財務報表中分配的值 代表管理層對截至收購日期的公允價值的最佳估計。
根據ASC 805-20《企業合併可確認的資產和負債及任何非控股權益》的要求,管理層進行了一次審查,以重新評估他們是否確認了所有收購的資產和承擔的所有負債,並遵循ASC 805-20的計量程序確認收購的 淨資產的公允價值。
下表彙總了購置淨資產和假定負債的估計公允價值分配情況:
應收賬款 | $ | 1,407,902 | ||
其他應收賬款 | 27,701 | |||
其他流動資產 | 7,039 | |||
財產、廠房和設備、淨值 | 53,577 | |||
關聯方應付金額 | 38,323 | |||
應計費用和其他應付款 | (498,515 | ) | ||
取得的可確認淨資產 | $ | 1,036,027 | ||
減去:非控股權益 | 131,165 | |||
添加:商譽 | 17,164,598 | |||
收購的總收購價格淨額為275,624美元現金 | $ | 18,069,460 |
自收購日起,公司已將Nice Talent的經營業績 計入其綜合財務報表。Nice Talent的淨銷售額為1,291,391美元,淨收益為114,623美元。
11.租契
本公司不可取消的經營租賃 包括辦公空間租賃。根據經營租約條款,本公司為承租人。截至2021年12月31日的年度,營運租賃成本為11萬美元。
該公司的經營租約的剩餘租期為約一年或更短時間。截至2021年12月31日,加權平均剩餘租賃年限和加權平均 貼現率分別為0.58年和6%。
租賃負債的到期日如下:
運營中 | ||||
截至2021年12月31日 | 租賃 | |||
2022年1月1日至2022年7月31日 | $ | 115,438 | ||
總計 | $ | 115,438 | ||
減去:代表利息的數額 | $ | 2,275 | ||
未來最低租賃付款的現值 | 113,163 | |||
減去:流動債務 | 113,163 | |||
長期債務 | $ | - |
F-22
12.財產和設備
財產和設備包括以下內容:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
辦公設備、固定裝置和傢俱 | $ | 173,551 | $ | 12,371 | ||||
車輛 | 595,569 | - | ||||||
租賃權改進 | 37,779 | - | ||||||
小計 | 806,899 | 12,371 | ||||||
減去:累計折舊和攤銷 | (99,323 | ) | (3,620 | ) | ||||
在建工程 | 2,461,690 | - | ||||||
減損 | (6,214 | ) | (6,072 | ) | ||||
總計 | $ | 3,163,052 | $ | 2,679 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,計入一般和行政費用的折舊費用分別為57,563美元和1,461美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,計入銷售成本的折舊費用分別為0美元和0美元。
13.短期貸款
截至2021年12月31日,應付貸款為102萬美元,其中包括應付給大唐商業保理有限公司的貸款102萬美元。
福斯未來供應鏈(西安)有限公司與大唐商業保理有限公司簽署保理業務合同,獲得102萬美元(約合人民幣650萬元)的保理融資,免息,到期日為2022年4月28日。
14.長期債務
截至2021年12月31日,應付貸款為19萬美元,其中包括應付陝西恩泰生物科技有限公司的貸款19萬美元。
陝西恩泰生物科技有限公司的這筆19萬美元的貸款是無息貸款,沒有為這筆貸款質押資產。
15.應計費用和其他應付款
應計費用和其他應付款的金額 包括:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
律師費及其他專業人員 | $ | 280,647 | $ | 457,276 | ||||
工資和員工報銷 | 272,093 | 52,290 | ||||||
供應商 | 155,043 | 1,126,968 | ||||||
應計項目 | 590,815 | 117,917 | ||||||
總計 | $ | 1,298,598 | $ | 1,754,451 |
16.可轉換應付票據
截至2021年12月31日和2020年12月31日,可轉換債務包括以下內容:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
起頭 | $ | 1,163,146 | $ | 957,990 | ||||
添加 | - | 905,392 | ||||||
付款 | (1,163,146 | ) | - | |||||
轉換 | - | (700,236 | ) | |||||
天平 | $ | - | $ | 1,163,146 |
F-23
17. 遞延負債
截至2021年12月31日,遞延負債餘額主要為支付收購Nice Talent Asset Management Limited(“Nice Talent”)收購價格的剩餘40%所產生的712萬美元。收購價格的20%(當前為374萬美元,非當前為338萬美元)將在分別於2021年12月31日和2022年12月31日結束的年度完成Nice Talent的審計報告後,以公司普通股支付。
18.應付股利
截至2021年12月31日,應付股息餘額為60萬美元。尼斯人才資產管理有限公司宣佈派發每股港幣27,500元的股息予股東,金額為港幣4,950,000元(634,773元)。90%(571,296美元)的股息歸屬於本公司的全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司,5%(31,738.5美元)的股息歸屬Aspenwood Capital Partners Limited,5%(31,738.5美元)的股息歸屬於張孝通。股息於2022年2月7日支付。
19.關聯方交易
截至2021年12月31日,應付關聯方的金額如下:
名字 | 金額 (美元) |
關係 | 注意事項 | |||||
志 燕 | $ | 286,045 | 本公司某子公司總經理 | 應計費用、免息 和按需付款。 | ||||
陳靜 | 37,604 | 連隊總裁副總 | 應計費用、免息和按需付款。 | |||||
陝西富辰創業投資管理有限公司(以下簡稱陝西富辰) | 72,046 | 本公司的兩名外部股東為陝西富辰的股東 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
未來供應鏈有限公司 | 280,571 |
陝西付晨持有該公司100%股權 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
REITs (北京)科技有限公司 | 15,881 | 智彥是本公司的法定代表人。 | 於網上平臺全面完成後,根據在 知言成為關聯方之前各方最初訂立的協議收購無形資產。 金額 免息,按需付款。 | |||||
陝西春旅生態農業有限公司 | 257,876 | 陝西付晨持有該公司80%的股權 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
明義 | 8,942 | 公司首席財務官 | 應計費用、免息和按需付款。 | |||||
法律廳 | 4,933 | 公司子公司首席執行官兼公司首席戰略官 |
其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
徐凱 | 25,509 | 公司下屬一家子公司副總經理 | 應計費用、免息和按需付款。 | |||||
陝西福聚礦業有限公司 | 3,295 | 陝西付晨持有該公司80%的股權 | 其他應付款、免息和按需付款。 | |||||
總計 | $ | 992,702 |
截至2021年12月31日, 關聯方的應付金額如下:
名字 | 金額 (美元) |
關係 | 注意事項 | |||||
陝西福辰創業投資管理有限公司(簡稱“陝西福辰”) | 235,268 | 本公司兩名外部股東為陝西富辰的股東。 |
貸款應收賬款*、免息和按需付款。 | |||||
吳斌 | 26,145 | 公司子公司的股東 |
墊款支付在迪拜設立子公司的註冊費用* 金額是免息的,按需付款。 | |||||
總計 | $ | 261,413 |
F-24
截至2020年12月31日,應付關聯方的金額如下:
名字 | 金額 (美元) | 關係 | 注意事項 | |||||
勇克學 | $ | 418,118 | 當時的公司董事長 | 應付貸款,免息,按需付款。 | ||||
REITs(北京)科技有限公司 | 334,266 | 智彥是本公司的法定代表人。 | 於網上平臺全面完成後,根據知言擔任吾等附屬公司總經理前雙方最初訂立的協議,收購無形資產。 | |||||
明義 | 878 | 公司首席財務官 | 應計費用、免息和按需付款。 | |||||
智言 | 72,390 | 公司一家子公司的總經理 | 應計費用、免息和按需付款。 | |||||
陳靜 | 392 | 連隊總裁副總 | 應計費用、免息和按需付款。 | |||||
劉強森 | 12,500 | 公司的董事 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
福佑Li | 4,425 | 公司的董事 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
趙明傑 | 11,458 | 公司的董事 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
聯合連鎖有限公司(“Inu”) | 138,720 | 該公司是INU 10%的股東 | 服務費 | |||||
山春Huang | 275,207 | 公司首席執行官 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
陝西福聚礦業有限公司 | 3,218 | 陝西付晨持有該公司80%的股權 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
陝西春旅生態農業有限公司。 | 251,980 | 陝西付晨持有該公司80%的股權 | 其他應付賬款,免息和按需付款。 | |||||
總計 | $ | 1,523,552 |
截至2020年12月31日, 關聯方到期金額如下:
名字 | 金額 (美元) | 關係 | 注意事項 | |||||
徐凱 | 1,104 | 公司下屬一家子公司副總經理 | 貸款應收賬款*、免息和按需付款。 | |||||
澤堯學 | 30,767 | 公司大股東薛永科之子 |
貸款應收賬款*、免息和按需付款。 | |||||
陝西春旅生態農業有限公司。 | 196 | 陝西付晨持有該公司80%的股權 | 貸款應收賬款*、免息和按需付款。 | |||||
總計 | $ | 32,067 |
2020年內,本公司與關聯方進行了以下交易:
名字 | 金額 (美元) | 關係 | 注意事項 | |||||
陝西福辰創業投資管理有限公司。 | $ | 296,015 | 本公司的兩名外部股東為陝西富辰的股東 | 服務費 | ||||
總計 | $ | 296,015 |
* | 關聯方交易已獲本公司審計委員會批准。 |
F-25
20.所得税
本公司於美國註冊成立,須繳納美國聯邦税項。由於本公司截至2021年和2020年12月31日的年度沒有美國的應納税所得額,因此未計提所得税撥備。在截至2021年和2020年12月31日的年度,本公司的當期所得税支出分別為73,400美元和零,
本公司根據技術優勢評估 每個不確定税務狀況(包括潛在的利息和罰款的應用)的權限級別,並衡量與税務狀況相關的未確認利益。截至2021年12月31日止年度,本公司並無未確認税務利益 。由於有關未來用途的不確定性,本公司估計未來將沒有足夠的收入來變現某些子公司和VIE的遞延税項資產。
本公司未計提境外子公司營業虧損的遞延税項資產 ,因為目前沒有業務運營,也沒有預期的未來收入。
與外國子公司股息相關的暫時性差異的未確認遞延税項負債額 沒有確定,因為這種確定不現實。
本公司並無就其中國及香港附屬公司應佔的未分配收益 計提遞延税項,因為該等收益將作永久再投資。
根據ASC主題740的規定,公司沒有對其未確認所得税優惠的負債進行實質性調整。所得税。由於本公司 擬將其盈利再投資以進一步拓展其在內地的業務中國,其中國附屬公司在可見將來並不打算向其直接的外資控股公司 宣派股息。因此,自2008年1月1日以來,本公司沒有就未分配留存收益的累計金額在 中記錄任何與美國税收有關的遞延税項。
自2008年1月1日起,《中華人民共和國企業所得税法》、《企業所得税法》和《實施細則》對所有在中國境內的內資企業和外商投資企業統一徵收25%的企業所得税税率,但在某些有限的例外情況下符合條件的除外。100萬元以下的税前利潤税率為2.5%;100萬元至300萬元的税前利潤税率為10%。雲鏈電子商務(天津)有限公司、未來供應(成都)有限公司和未來大數據(成都)有限公司均適用2.5%和10%的企業所得税税率。 其他子公司和VIE適用25%的企業所得税税率。未確認的税收優惠可以結轉5年 。
NICE Talent Asset Management Limited於香港註冊成立 ,須就其根據香港相關税法調整的法定財務報表所呈報的應納税所得額繳納香港利得税。在香港適用的税率為16.5%。
調整適用於合併實體利潤的法定企業所得税税率與公司所得税支出之間的差額:
2021 | 2020 | |||||||
税前利潤 | $ | (11,743,625 | ) | $ | (30,275,812 | ) | ||
香港及香港税前利潤的名義税 | ||||||||
利得税按有關集團有關實體的適用所得税率計算 | (413,908 | ) | (1,855,076 | ) | ||||
未確認的税務損失的影響 | 499,543 | 1,855,076 | ||||||
以前未確認的税損的利用 | (12,235 | ) | - | |||||
總計 | $ | 73,400 | $ | - |
21.減值損失
本公司於2021財年錄得與商譽有關的減值虧損78萬美元,主要來自收購Nice Talent Asset Management Limited。本公司對減值商譽的評估 涉及報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。本公司使用 貼現現金流模型來估計公允價值,這要求管理層對未來收入和營業利潤率做出與 預測相關的重大估計和假設。此外,貼現現金流模型要求公司根據截至2021年12月31日的當前市場狀況選擇適當的 加權平均資本成本。根據評估,該公司得出結論,截至2021年12月31日,商譽為1,560萬美元。
22.其他收入(支出),淨額
其他收入(支出)的數額包括以下 :
2021 | 2020 | |||||||
豁免長期應付賬款的收益 | $ | 462,673 | $ | - | ||||
政府補貼 | 775,013 | - | ||||||
其他費用 | (35,176 | ) | (8,249 | ) | ||||
其他收入(支出)合計,淨額 | $ | 1,202,510 | $ | (8,249 | ) |
23.基於份額的薪酬
於2021年7月12日(“授出日期”),本公司董事會薪酬委員會(“董事會”)根據本公司2020年綜合股權計劃,向本公司及其附屬公司(以下簡稱“受授人”)的若干高級管理人員及員工(“受授人”)授予1,953,000股本公司普通股 面值0.001美元(“股份”),包括:向本公司首席執行官Huang山春授予500,000股;向本公司首席執行官薛永科、總裁授予本公司300,000股;向本公司首席財務官明毅授予20,000股股份,向本公司首席運營官楊柳授予40,000股股份(統稱為“授出”)。授出人於授出日期立即授予 ,而各授出人亦於2021年7月12日與本公司訂立無限制股份獎勵協議。由於公司股票在2021年7月12日的收盤價為2.81美元,公司在2021財年第三季度記錄了549萬美元的費用。截至本報告日期,股份已發行給受讓人。
F-26
諮詢服務協議
2020年1月25日,本公司與在馬耳他註冊成立的Dragon Investment Holding Limited(馬耳他)(以下簡稱“顧問”)簽訂了一份諮詢服務協議(“協議”),根據該協議,顧問將:(I)幫助本公司在全球範圍內尋找新的合併項目,制定新的合併戰略,並向本公司提供至少五(5)個與本公司的業務和發展計劃具有協同作用,並且每年可為本公司的戰略目標作出明確貢獻的併購目標;(Ii)幫助公司在現有業務的基礎上制定新的增長戰略;(Iii)與公司合作探索新的業務線和相關的增長戰略;以及(Iv)根據公司不定期的 要求進行市場研究和評估可變項目並提供可行性研究。該協議的期限為三年。考慮到顧問將向本公司提供的服務,本公司同意向顧問支付為期三年的諮詢費,共計300萬美元。本公司將按每股0.794美元(協議日期收市價)發行合共3,750,000股本公司普通股限制性股份(“顧問股”),作為向顧問支付上述顧問費的款項。於2020年2月23日,本公司根據該協議發行顧問股份,其中1,500,000股已即時發放予顧問,如本協議尚未終止且顧問當時並無違反協議,本公司將分別持有1,125,000股及1,125,000股,並於2021年1月25日及2022年1月25日向顧問發行。如上述股份未能進行第二次及/或第三次發行,則該等股份將作為庫藏股退還本公司。 協議擬發行的股份乃根據S根據修訂後的《1933年證券法》頒佈的規例所規定的豁免登記而發行。於截至二零二零年十二月三十一日止年度,本公司按協議日期的股票收市價0.794美元計算,就發行後立即發放予顧問的1,500,000股股份入賬1,19,000,000美元。於2021年1月25日,本公司就於2021年1月25日向顧問發放的1,125,000股股份,按協議日期的股票收市價0.794美元計算,錄得股票相關補償89萬美元。2022年1月25日,公司向顧問發放了最後1,125,000股股票,公司將為這1,125,000股股票確認89萬美元的股票相關補償 。
法定準備金
於截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度內,本公司合共將61,382美元及零留存收益計入其法定儲備金。
受限淨資產
根據中國法律及法規,本公司在中國註冊成立的附屬公司只能從其根據中國會計準則及法規釐定的留存收益(如有)中支付股息。此外,本公司於中國註冊成立的附屬公司須於派發任何股息前,每年將其淨收入的10%撥入法定儲備金,除非儲備金已達其各自注冊資本的50%。此外,註冊股本和資本公積金賬户也被限制分配。由於上述及其他中國法律法規的限制,本公司在中國註冊成立的附屬公司以股息形式向本公司轉移部分淨資產的能力受到 限制。截至2021年12月31日,限制金額為25,877,090美元(合人民幣164,989,218元)。除上述或在其他地方披露外,對使用本公司附屬公司所產生的收益以履行本公司的任何義務並無其他限制。
24.普通股
證券購買協議
於2020年12月24日,本公司與若干買方訂立證券購買協議,據此,本公司以登記直接發售方式向買方出售合共4,210,530個單位,每個單位包括1股本公司普通股及1股本公司普通股認股權證,以每單位1.9美元的收購價向本公司支付毛收入8,000,007美元,然後扣除配售代理費用及本公司應付的其他發售開支。於2020年12月29日,本公司發行合共4,210,530股本公司普通股及認股權證,以按每股2.15美元的行使價 購買最多4,210,530股本公司普通股(“投資者認股權證”)。投資者認股權證的有效期為五年,持有人可在發行日期後的任何時間行使權證。與是次發售有關,本公司亦向配售代理 發行認股權證,按與投資者認股權證大致相同的條款 購買210,526股本公司普通股(“配售代理認股權證”),但配售代理認股權證的行使價為每股2.375美元,且在2021年6月24日之前不可行使。
在扣除承銷折扣和佣金以及其他預計發行費用後,此次發行的淨收益為7,338,500美元,於2020年12月29日收到。該公司於2020年12月29日向買方發行了4,210,530股普通股。於截至2021年3月31日止三個月內,投資者已全面行使合共4,210,530股普通股的認股權證。
F-27
於2021年1月11日,本公司與其簽署頁所列若干買方訂立證券購買協議,根據該協議,本公司以登記直接發售方式向買方出售合共3,000,000股普通股,每股面值0.001美元,每股收購價為5.00美元,扣除配售代理費用及本公司應付的其他發售費用後,本公司所得款項淨額合共13,797,732美元。2021年1月13日,公司根據本協議發行了3,000,000股普通股。
於2021年2月9日,本公司與其簽署頁上指明的若干買方訂立證券購買協議,根據該協議,本公司以登記直接發售方式向買方出售合共2,000,000股普通股,每股面值0.001美元,購買價為每股5.95美元,扣除配售代理費用及本公司應支付的其他發售費用後,本公司所得款項淨額合共10,992,250美元。本公司於2021年2月11日向買方發行2,000,000股普通股。
於2021年4月1日,本公司與簽名頁上所列若干買方(“買方”)訂立證券 購買協議,據此,本公司以登記直接發售方式向買方出售合共5,737,706股普通股,每股面值0.001美元,每股收購價6.1美元,扣除配售代理費用及本公司應付的其他發售開支後,本公司所得款項淨額合共約32,380,492美元。公司於2021年4月5日向購買者發行了5,737,706股普通股。
於二零一七年四月十二日,本公司與若干買方(“買方”)訂立證券購買協議,據此,本公司以登記直接發售方式向買方發售合共862,097股普通股,每股面值0.001美元。在同時進行的私人配售中,本公司亦向各購買者發行認股權證,根據該等普通股購買認股權證,本公司與各買方(各自為“認股權證”,以及共同為“認股權證”)根據購買協議購買的每股股份,將購買一(1)股本公司普通股。認股權證將於發行日期起計六個月內行使,初始行使價為每股5.20美元,並於發行日期起計五年半屆滿。於截至2021年12月30日止年度內,認股權證持有人以1,654,224美元購入合共319,350股本公司普通股,其中1,230股普通股按無現金行使方式發行。
於二零二一年七月二十六日,本公司與簽署頁所載若干投資者(“買方”)訂立證券 購買協議(“協議”),據此,本公司同意以定向配售方式向買方出售548,799股本公司普通股(“普通股”),每股面值0.001美元(“普通股”),購買價為每股2.83美元,總髮行價為1,553,101美元(“定向增發”)。本次私募是根據根據修訂後的《1933年證券法》頒佈的《S條例》規定的豁免註冊而完成的。
於2021年8月6日,本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司,完成以144,000,000港元(“收購價”) 向joy富企有限公司(“本公司股份”)收購尼斯人才資產管理有限公司90%已發行及已發行股份(“本公司股份”),該等股份將以本公司普通股(“本公司股份”)支付。收購價格的60%(1,122萬美元)於2021年8月4日以每股5美元的價格購買了公司2,244,156股普通股。
25.停產經營
和德堂香港
2019年9月18日,SkyPeople Foods Holdings Limited(“SkyPeople Foods”)與在英屬維爾京羣島註冊成立的新大陸國際 有限公司(“買方”)訂立股份轉讓協議(“協議”)。根據協議條款,買方以總價人民幣600,000元(約85,714美元)向SkyPeople Foods購買合德堂控股(香港)有限公司(“合德堂香港”)的100%權益,價值主要來自合德堂香港的全資附屬公司和德家川控股有限公司及擁有73.41%權益的附屬公司SkyPeople Juice Group 有限公司(“出售交易”)。銷售交易於2020年2月27日完成 。根據ASC主題205,停止經營的財務報表的列報(“ASC 主題205”),本公司將合德堂香港及其附屬公司的經營業績作為非持續經營列報,這是由於 公司相信停產部件不會產生持續現金流,本公司亦不會繼續重大參與停產部件的營運。合德堂香港於2020年2月27日的總資產為1.0685億美元,合德堂於2020年2月27日的總負債為2.128億美元,出售收益為1.0105億美元。自2020年1月1日至出售交易完成為止,合德堂香港並無收益或虧損。
F-28
2020年3月11日,本公司董事會通過決議,決定出售Globalkey Supply Chain Limited和中聯恆信資產管理有限公司(“中聯恆信”)的業務,關閉數碼在線營銷有限公司SkyPeople Foods Holdings Limited的業務。和鏈家未來數字科技(北京)有限公司。2021年3月18日,鏈家未來數字科技(北京)有限公司被註銷,處置收益18萬美元。根據處置計劃並根據ASC 205-20,本公司將這些業務的經營結果作為非連續性業務列報。2020年5月7日, 未來商務管理有限公司完成將中聯恆信資產管理有限公司所有權轉讓給 個人第三方,處置收益18萬美元。
2020年7月24日,公司董事會通過決議,決定出售合德堂農產品交易市場(眉縣)有限公司的業務,獲得1820萬美元的處置收益,並關閉鏈雲商城物流中心(陝西)有限公司的業務。2020年7月27日,SkyPeople食品控股有限公司解散;2020年7月28日,數碼網絡營銷有限公司解散;2020年11月12日,鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與鏈雲商城物流中心(山西)有限公司達成協議,將合德堂農產品交易市場(梅縣)有限公司的所有權轉讓給第三方。
2021年4月9日,FT商業管理(北京)有限公司被註銷,導致處置虧損22,623美元。
2021年8月2日,廣成基(廣東)實業有限公司被出售給第三方,處置虧損368萬美元。
2021年11月4日,未來供應鏈有限公司被轉讓給第三方,獲得114萬美元的處置收益。
2021財年和2020財年因停產造成的損失如下:
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
收入 | $ | - | $ | 1,931 | ||||
銷售成本 | - | 265 | ||||||
毛利 | - | 1,666 | ||||||
運營費用: | ||||||||
一般和行政 | - | 456,682 | ||||||
銷售費用 | - | 3,656 | ||||||
壞賬支出 | - | (10,548 | ) | |||||
總計 | - | 449,790 | ||||||
其他收入(費用) | ||||||||
利息收入 | - | 217,752 | ||||||
利息支出 | - | - | ||||||
其他收入(費用) | - | 8,186 | ||||||
總計 | - | 225,938 | ||||||
所得税前非持續經營虧損 | - | (222,186 | ) | |||||
所得税撥備 | - | |||||||
非控股權益前非持續經營虧損 | $ | - | (222,186 | ) | ||||
處置停產業務的收益 | - | 145 | ||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | - | - | ||||||
停產損失 | $ | - | $ | (222,041 | ) |
與非連續性業務有關的資產和負債的主要組成部分摘要如下:
2021年12月31日 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
現金 | $ | - | $ | 365,714 | ||||
其他流動資產 | - | 243,586 | ||||||
應收貸款 | - | 5,355,944 | ||||||
財產、廠房和設備、淨值 | - | 14,049 | ||||||
關聯方應得款項 | 157 | 62,552 | ||||||
與非連續性業務有關的總資產 | $ | 157 | $ | 6,041,845 | ||||
應付帳款 | $ | - | $ | 250,288 | ||||
應計費用 | - | 556,407 | ||||||
應付款貸款 | - | 379,522 | ||||||
應付關聯方的款項 | - | 1,068,878 | ||||||
與停產業務有關的總負債 | $ | - | $ | 2,255,095 |
F-29
26.細分市場報告
在其業務運營中,管理層,包括我們的首席運營決策者,也是我們的首席執行官,會審查某些財務信息,包括根據公認會計準則編制的分段 內部損益表。從2020財年開始,該公司在四個領域開展業務:共享購物中心會員費、水果相關產品、商品銷售和其他。水果相關產品的經營 被歸類為非持續經營,如附註25所披露。2021年,本公司的收入主要來自煤炭和鋁錠供應鏈融資服務以及貿易業務和資產管理服務。
為配合本公司的業務轉型戰略,共享商城的會員費及通過共享商城平臺進行的商品銷售開始 為本公司帶來主要收入,並自2019財年起成為本公司越來越重要的業務板塊,而其傳統的時令水果相關產品業務板塊在2019財年繼續萎縮。然而,由於新冠肺炎的流行和中國大型集會的限制,使得其在線電子商務平臺的推廣戰略難以實施,本公司在為其在線電子商務平臺招募新會員方面遇到了困難。由於缺乏新成員,留住老客户困難,電子商務業務收入大幅下降,本公司於2021年第二季度開始 提供供應鏈融資服務。
我們的一些業務可能無法單獨滿足確定應報告細分市場的量化門檻,我們將根據提供給首席運營決策者的離散財務信息確定應報告細分市場。首席運營決策者在評估業績和在各個細分市場之間分配資源時對每個細分市場的結果進行評估。由於本公司不同子公司之間的服務和產品存在重疊,因此本公司不會根據產品細分來分配運營費用和資產。因此,運營費用和資產信息不按部門列報。分部利潤代表每個可報告分部的毛利。
2021財年:
CCM購物 商城 會籍 | 煤炭和 鋁錠 供應鏈 融資/貿易 | 資產 管理 服務 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||
可報告的部門收入 | $ | 85 | $ | 34,034,662 | $ | 5,315,708 | 6,573 | $ | 39,357,028 | |||||||||||
網段間損耗 | - | 14,306,227 | - | - | 14,306,227 | |||||||||||||||
來自外部客户的收入 | $ | 85 | 19,728,435 | 5,315,708 | 6,573 | 25,050,801 | ||||||||||||||
分部毛利 | $ | 85 | $ | 509,873 | $ | 1,291,390 | 517 | $ | 1,801,865 |
2020財年:
CCM 購物 商城 會員資格 |
銷售量 商品 |
其他 | 總計 | |||||||||||||
可報告的部門收入 | $ | 338,288 | $ | 1,675 | $ | 28,763 | $ | 368,726 | ||||||||
網段間損耗 | - | - | - | - | ||||||||||||
來自外部客户的收入 | $ | 338,288 | 1,675 | 28,763 | 368,726 | |||||||||||
分部毛利 | $ | 333,971 | $ | 277 | $ | (543) | $ | 333,705 |
F-30
27.承付款和或有事項
英國《金融時報》全球訴訟官司
2021年1月,本公司的前配售代理FT Global Capital,Inc.向佐治亞州富爾頓縣高等法院對本公司提起訴訟。FT Global於2021年1月向本公司送達了訴狀。FT Global在起訴書中聲稱,其中大多數索賠 試圖根據與FT Global與該公司在2020年7月違反為期三個月的獨家配售代理協議的法律理論有關的法律理論追究該公司的責任。FT Global聲稱,本公司未能根據到期的獨家配售代理協議的條款,賠償 FT Global在2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易。據稱,獨家配售代理協議要求公司向FT Global支付在協議期限內以及在協議終止後12個月期間收到的資金,該協議涉及FT Global 向本公司介紹和/或跨過牆的任何投資者。然而,本公司相信所討論的證券購買交易並不涉及FT Global在協議期限內向本公司介紹或跨過牆的投資者。FT Global索賠 約700萬美元的損害賠償金和律師費。
基於司法管轄權的多樣性,公司於2021年2月9日將案件及時移交給美國佐治亞州北區地方法院(以下簡稱“法院”)。 2021年3月9日,該公司提交了駁回申請的動議,原因是FT Global未能提出正在 法院待決的索賠。2021年3月23日,FT Global提交了對該公司駁回動議的迴應。FT Global辯稱,法院 應該駁回該公司的駁回動議。然而,如果法院傾向於批准該公司的駁回動議, FT Global請求法院允許其提出修訂後的申訴。2021年4月8日,雙方提交了聯合初步報告和發現計劃。2021年4月12日,法院批准了聯合初步報告和發現計劃,併發布了一項時間表命令,將此案置於為期六個月的發現區域。2021年4月30日,該公司向英國《金融時報》環球時報提供了其初步披露。 2021年5月6日,FT Global向該公司提供了其初步披露。2021年5月17日,FT Global向該公司提供了其 首次修訂的初始披露。2021年11月10日,法院作出命令,批准公司駁回FT Global關於披露其機密和專有信息的欺詐索賠和違約索賠的動議。 法院駁回了本公司駁回FT Global的動議,即i)因未能根據獨家配售代理協議的條款向FT Global支付款項而提出的違約索賠;ii)違反誠信和公平交易契約的索賠;以及iii) 律師費索賠,法院的結論是,可以通過披露獲得更多信息。該公司於2021年11月24日及時提交了對FT Global投訴的答覆和抗辯。2022年1月3日,該公司 向FT Global提出了披露請求,包括質詢和要求出示文件。2022年3月23日, 該公司向FT Global提出了入學申請。2022年3月24日,FT Global向該公司提出了披露請求,包括出示文件的請求和准入請求。本公司將繼續為針對FT Global的 訴訟進行有力辯護。
28.風險和不確定性
新冠病毒19型的影響
2019年12月,報告了一種新型冠狀病毒 株,並已在中國和世界各地傳播。2020年3月11日,世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初,中國政府採取緊急措施遏制病毒的傳播,包括隔離、旅行限制和暫時關閉中國的辦公樓和設施。為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷變化的動態,該公司正在遵循地方當局的指導方針,將其員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全放在優先位置。我們在中國的辦公室關閉,員工從2020年1月底到3月下旬在家工作,2022年1月由於新冠肺炎疫情再次關閉。 隔離、旅行限制和辦公大樓的臨時關閉對我們的業務產生了實質性的負面影響。 我們的供應商受到了負面影響,如果新冠肺炎死灰復燃,他們向我們的客户供應和發貨的能力可能會繼續受到負面影響。受新冠肺炎爆發負面影響的客户可能會減少他們從我們這裏購買產品和服務的預算,這可能會對我們的收入造成實質性的不利影響。我們電子商務平臺上第三方商店的業務運營已經並將繼續受到疫情的負面影響,這反過來又對我們平臺的整體業務以及我們的財務狀況和經營業績產生了不利影響。疫情 已經並將繼續中斷我們的供應鏈、物流提供商、客户或我們使用新的 新冠肺炎變體的營銷活動,這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。雖然中國已經開始從新冠肺炎的爆發中恢復 ,但由於新的變種,包括最近於2022年在西安、香港和上海爆發的 最近在西安、香港和上海爆發的奧密克戎變種,導致這些城市的隔離、旅行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。公司對CCM購物中心的推廣策略過去主要依賴於通過會議和會議對會員和經銷商進行培訓。中國政府仍然對大型集會施加限制。這些限制使得我們的在線電子商務平臺的促銷策略難以實施 ,本公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員方面遇到了困難。由於缺乏新用户,2021年6月,該公司暫停了其跨境電商平臺NONOGIRL。此外,自2021年第二季度起,公司將以會員為基礎的連鎖雲商城轉變為以eCAAS為基礎的銷售代理平臺,並開始提供供應鏈融資服務。
全球經濟也受到了新冠肺炎的實質性負面影響,其影響的持續時間和強度仍存在嚴重不確定性。中國和全球的增長預測極不確定,這將嚴重影響我們的業務。
雖然新冠肺炎及其新變種可能帶來的潛在經濟影響以及持續時間可能難以評估或預測,但大流行可能會導致全球金融市場嚴重混亂,降低我們獲得資本的能力,從而可能對我們的流動性產生負面影響。此外,新冠肺炎及其新變種的傳播導致的經濟衰退或市場回調可能會對我們的業務和普通股價值產生實質性的負面影響。
F-31
此外,由於我們無法獲得循環信貸安排,因此不能保證在我們需要額外資本的情況下,我們能夠在 未來獲得商業債務融資。我們目前相信,我們的財政資源將足以幫助我們度過疫情。然而,如果我們未來確實需要籌集資金,證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
因此,我們的運營結果受到了新冠肺炎疫情的實質性和不利影響。對我們結果的任何潛在的進一步影響在很大程度上將取決於未來的發展和可能出現的新信息,涉及新冠肺炎的持續時間和嚴重程度、新冠肺炎的新變種、新冠肺炎疫苗的效力和分發 以及政府當局和其他實體為遏制新冠肺炎或應對其影響而採取的行動,幾乎所有這些都不是我們所能控制的。
《中華人民共和國條例》
中國法律法規的解釋和應用存在很大的不確定性,包括但不限於管理我們業務的法律法規 以及在某些情況下我們與客户的安排的執行和履行。根據中國法律,我們被視為外國人或外資企業,因此,我們必須遵守與外國人和外資企業有關的中國法律和法規。這些法律和法規有時含糊其辭,可能會在未來發生變化,其官方解釋和執行可能涉及很大的不確定性。新頒佈的法律、法規或修正案可能會延遲生效 ,從而造成有害的依賴。影響現有和擬議未來業務的新法律法規也可以追溯適用 。我們無法預測對現有或新的中國法律或法規的解釋可能會對我們的業務產生什麼影響。
29.後續事件
2022年3月9日,為充分利用公司閒置資金,提高公司資金收益,向Wintus(中國)有限公司貸款500萬美元,期限6個月,年利率10%。
2022年3月9日,為激勵供應鏈業務管理團隊,福斯未來供應鏈(西安)有限公司 在滿足授予第一個期權的條件即福斯未來供應鏈(西安)有限公司(前身為未來數碼科技(西安)有限公司)年度税前利潤的條件下,設立了股票期權激勵計劃。在2022年3月9日5週年之前的任何一年內,Fuce Future將達到人民幣1,500萬元(約合230萬美元),Fuce Future將授予其管理團隊按下文討論的每股行使價購買最多625萬股Fuce Future股票的選擇權。富士期貨目前的註冊資本總額為人民幣5,000萬元,由本公司的全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司(“富時香港”)全資擁有。於符合授予第二項購股權的條件,即於二零二二年三月九日五週年前任何一年,Fuce Future的年度税前溢利達人民幣3,000萬元(約460萬美元)時,Fuce Future將向其 管理團隊授予按下文所述的行使價購買最多804萬股Fuce Future股份的選擇權。這兩個選項的行使期為自授予之日起5年。而該等期權的行權價為期貨原 每股註冊資本價格1元/股加利息,即每股原始註冊資本價格乘以按行權時間計算的年化8%利息。
2022年3月9日,Fuce Future向其管理層 團隊發放現金紅利人民幣223,400元,約相當於其自2021年起的税前利潤的10%,FTFT HK授予Fuce Future的管理層以人民幣500萬元向FTFT HK購買500萬股Fuce Future股票的期權,該期權可在三年內行使。
2022年3月9日,未來供應(成都)有限公司和未來大數據(成都)有限公司向各自的管理團隊發放了現金獎金,獎金約為其自2021年起各自税前利潤的3%。
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