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媒體：邁克·康明斯
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Michael.Cummins@conagra.com
投資者：梅利莎·納皮爾
312-549-5738
IR@conagra.com
附錄 99.1
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如果 O R I M M E D I A T E R E L E A S E |
康納格拉品牌公佈第四季度業績
芝加哥，2023年7月13日——今天，康納格拉品牌公司（紐約證券交易所代碼：CAG）公佈了截至2023年5月28日的2023財年第四季度和全年業績。除非另有説明，否則所有比較均與上一年度的財政期間進行比較。
亮點
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● |
第四季度： |
| ○ |
報告的和有機淨銷售額增長了2.2％ |
| ○ |
本季度營業利潤率下降了544個基點至1.9％；調整後的營業利潤率下降了39個基點至14.6％ |
| ○ |
第四季度攤薄後每股收益（EPS）下降了75.8％，至0.08美元，調整後的每股收益下降了4.6％，至0.62美元 |
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● |
2023 財年全年： |
| ○ |
淨銷售額增長6.4％；有機淨銷售額增長6.6％ |
| ○ |
營業利潤率下降291個基點至8.8％；調整後的營業利潤率增長了125個基點至15.6％ |
| ○ |
2023財年的攤薄每股收益下降了22.8％，至1.42美元，調整後的每股收益增長了17.4％，至2.77美元 |
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● |
該公司正在提供2024財年指導以反映： |
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○ |
與 2023 財年相比，有機淨銷售額增長約 1% |
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○ |
調整後的營業利潤率在16％至16.5％之間 |
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| ○ | 調整後的每股收益在2.70美元至2.75美元之間 | |
| ● | 董事會已授權將公司的年化股息率提高6％，從2023年8月31日支付的股息開始，這反映了對業務實力的持續信心。 | |
首席執行官視角
Conagra Brands總裁兼首席執行官肖恩·康諾利評論説：“我們的業務在2023財年取得了強勁的業績，因為我們成功實現了執行通貨膨脹合理定價、推動毛利率復甦和降低淨槓桿率的優先事項，同時進行投資以保持品牌的實力。這些努力以及我們劇本的持續實施，使我們的品牌在過去幾年的波動中處於有利地位。展望未來，我們預計將在2024財年向更加正常的運營環境過渡——通貨膨脹壓力緩解和供應鏈運營改善——並將繼續致力於我們的長期財務算法。”
公司第四季度業績總額
在本季度，報告的淨銷售額和有機淨銷售額增長了2.2％，達到30億美元。
2.2％的增長是由價格/組合增長9.9％推動的，但銷量下降7.7％部分抵消了這一增長。價格/組合是由該公司通貨膨脹驅動的定價行為和有利的品牌組合推動的。銷量下降的主要原因是通貨膨脹驅動的定價行為帶來的彈性影響以及供應鏈中斷造成的短缺。
第 2 頁
本季度毛利增長9.8％，達到7.83億美元，調整後的毛利增長了11.0％，達到8.03億美元。第四季度的毛利得益於有機淨銷售額和生產率的提高，這足以抵消商品銷售成本通脹（包括不利的大宗商品頭寸）和不利的運營槓桿的負面影響。本季度毛利率增長了183個基點至26.3％，調整後的毛利率增長了216個基點至27.0％。
包括廣告和促銷費用（A＆P）在內的銷售、一般和管理費用（SG&A）在本季度增長了45.5％，達到7.26億美元，這主要是由於3.45億美元的品牌減值費用。與上一季度相比，調整後的銷售和收購（不包括A＆P）增長了24.3％，達到3.01億美元，這得益於供應鏈和技術投資的增加以及激勵性薪酬的增加。
本季度A＆P增長了49.7％，達到6900萬美元，這主要是由於現代營銷和客户投資的增加以及去年同期的戰略削減。
本季度淨利息支出為1.08億美元。與去年同期相比，淨利息支出增長了12.2％，達到1200萬美元，這主要是由於未償債務的加權平均利率上升。
本季度攤薄後的平均股票數量為4.8億股。
在本季度，歸屬於康納格拉品牌的淨收入下降了76.4％，至3700萬美元，攤薄每股收益為0.08美元。歸屬於康納格拉品牌的調整後淨收益下降了5.1％，至2.99億美元，攤薄每股收益為0.62美元。下降的主要原因是銷售和收購的增加。
調整後的息税折舊攤銷前利潤（包括權益法投資收益以及養老金和退休後非服務收入）在本季度增長了0.6％，達到5.94億美元，這主要是由於調整後毛利的增加，但被銷售和收購的增加和養老金收入的減少所抵消。
公司2023財年業績總計
整個財年的淨銷售額增長了6.4％，達到123億美元。淨銷售額的增長主要反映了：
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● |
比外匯的影響下降0.2％；以及 |
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● |
有機淨銷售額增長6.6％。 |
在整個財年，毛利增長了15.0％，達到33億美元，調整後的毛利增長了16.1％，達到33億美元，這要歸因於有機淨銷售額和生產率提高所帶來的好處，足以抵消商品銷售成本通貨膨脹（包括不利的大宗商品頭寸）、不利的運營槓桿率和供應鏈運營成本上漲的負面影響。毛利率增長了198個基點至26.6％，調整後的毛利率增長了226個基點至27.1％。
在整個財年中，由於調整後營業利潤的增加，每股收益下降了22.8％，至1.42美元，調整後的每股收益增長了17.4％，至2.77美元。
在整個財年中，公司從經營活動中創造了9.95億美元的淨現金流和6.33億美元的自由現金流。
雜貨和零食板塊第四季度業績
本季度，雜貨和零食板塊的報告和有機淨銷售額增長了3.6％，達到12億美元。
在本季度，價格/組合增長了9.1％，成交量下降了5.5％。價格/組合是由通貨膨脹驅動的定價的有利程度推動的。銷量下降的主要原因是通貨膨脹驅動的定價行為帶來的彈性影響以及供應鏈中斷造成的短缺。在本季度，該公司在包括肉類零食和種子在內的零食類別以及一些主食類別（包括罐裝意大利麪、亞洲醬汁和醃料）的份額有所增加。
該細分市場的營業利潤在本季度下降了4.5％，至1.56億美元。調整後的營業利潤下降了8.1％，至2.35億美元，原因是銷售成本通貨膨脹（包括不利的大宗商品頭寸）、不利的運營槓桿以及A＆P和SG&A的增加的負面影響足以抵消有機淨銷售額和生產率提高的影響。
冷藏和冷凍板塊第四季度業績
本季度，冷藏和冰雪奇緣板塊的報告和有機淨銷售額下降了1.1％，至12億美元。
在本季度，價格組合增長了10.4％，成交量下降了11.5％。價格/組合是由通貨膨脹驅動的定價的有利程度推動的。銷量下降的主要原因是通貨膨脹驅動的定價行為帶來的彈性影響，以及第三方供應商關閉導致的供應鏈中斷造成的短缺。在本季度，該公司在冷凍配菜、多份餐和冷凍早餐香腸等類別中的份額有所增加。
第 3 頁
由於上述品牌減值費用，該細分市場的營業利潤在本季度降至虧損4300萬美元。調整後的營業利潤增長了17.7％，達到2.18億美元，原因是有機淨銷售額和生產率的提高足以抵消商品銷售成本通脹（包括不利的大宗商品頭寸）、不利的運營槓桿以及A＆P和SG&A增加的負面影響。
國際分部第四季度業績
本季度國際板塊的淨銷售額增長了8.6％，達到2.51億美元，這反映了：
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● |
因外匯的不利影響而下降0.9％；以及 |
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● |
有機淨銷售額增長了9.5％。 |
按有機淨銷售額計算，價格/組合增長了13.8％，銷量下降了4.3％。價格/組合是由通貨膨脹驅動的定價推動的。交易量下降的主要原因是通貨膨脹驅動的定價行為帶來的彈性影響。
該細分市場的營業利潤在本季度增長了265.0％，達到2100萬美元。調整後的營業利潤增長了70.7％，至3,400萬美元，原因是銷售成本通貨膨脹（包括不利的大宗商品頭寸）以及A＆P和SG&A增加的負面影響部分抵消了有機淨銷售額和生產率提高所帶來的收益。
餐飲服務板塊第四季度業績
本季度，餐飲服務板塊的報告和有機淨銷售額增長了5.5％，達到3.03億美元。
在本季度，價格/組合增長了9.3％，銷量下降了3.8％。價格/組合是由通貨膨脹驅動的定價推動的。成交量下降的主要原因是通貨膨脹驅動的定價行為帶來的彈性影響。
該細分市場的營業利潤增長了46.7％，至3200萬美元，調整後的營業利潤下降了2.3％，至2,800萬美元，原因是銷售成本通脹（包括不利的大宗商品頭寸）和不利的運營槓桿的負面影響足以抵消有機淨銷售額和生產率提高所帶來的好處。
第四季度其他項目
本季度企業支出增長了103.5％，達到1.08億美元，調整後的公司支出在本季度增長了50.7％，達到8200萬美元，這得益於供應鏈和技術投資的增加，以及與上一季度相比激勵性薪酬的增加。
本季度的養老金和退休後非服務收入為600萬美元，而去年同期的收入為1,900萬美元。
在本季度，權益法投資收益增長了32.8％，達到6300萬美元，這得益於Ardent Mills合資企業持續有利的市場條件，以及該合資企業在最近小麥市場波動中的有效管理。
本季度，有效税率為（102.0）％，而去年同期為14.4％，這主要是由於估值補貼調整。調整後的有效税率為24.3％，而去年同期為22.3％。
在本季度，該公司支付了每股0.33美元的股息。
股息更新
季度末之後，公司董事會批准將年度股息從每股1.32美元增加到每股1.40美元。公司新的季度股息為每股康納格拉普通股0.35美元，將於2023年8月31日支付給截至2023年7月31日營業結束時的登記股東。
第 4 頁
外表
該公司為2024財年提供以下指導：
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● |
與2023財年相比，有機淨銷售額預計將增長約1％ |
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調整後的營業利潤率預計在16％至16.5％之間 |
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調整後的每股收益預計在2.70美元至2.75美元之間 |
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| ● | 淨槓桿率約為3.4倍 |
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資本支出約為5億美元 |
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利息支出約為4.5億美元 |
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調整後的有效税率約為24％ |
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| ● | 該公司的合資企業Ardent Mills的出資預計約為1.5億美元 |
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● |
養老金收入約為 0 美元 |
該公司還預計，銷售成本的通脹將持續到2024財年。指導方針預計，淨通貨膨脹（包括套期保值和其他採購收益的影響在內的投入成本膨脹）約為3％。
由於無法預測外匯、收購、剝離和其他影響可比性的項目的影響金額和時機，因此無法詳細核對前瞻性的非公認會計準則財務指標。有關更多信息，請參閲本版本的末尾。
影響每股收益可比性的項目
以下內容包含在2023財年第四季度每股收益0.08美元中（每股收益金額四捨五入，税後）。有關更多詳細信息，請參閲本版本末尾的對賬時間表。
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● |
與重組計劃相關的攤薄後每股淨支出約為0.01美元 |
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| ● | 攤薄後每股與支出相關的品牌減值費用淨額約為0.55美元 | |
| ● | 與收購和資產剝離相關的攤薄後每股淨支出約為0.01美元 | |
| ● | 與公司套期保值衍生品虧損相關的攤薄後每股淨支出約為0.02美元 | |
| ● | 與法律事務相關的攤薄後每股淨支出約為0.01美元 | |
| ● | 與第三方供應商網絡安全事件相關的攤薄後每股淨支出約為0.01美元 | |
| ● | 與估值補貼調整相關的攤薄後每股淨收益約為0.06美元 |
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● |
與四捨五入相關的攤薄後每股淨收益約為0.01美元 |
以下內容包含在2022財年第四季度每股收益0.33美元中（每股收益金額四捨五入，税後）。有關更多詳細信息，請參閲本版本末尾的對賬時間表。
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● |
與重組計劃相關的淨支出攤薄後每股約為0.02美元 |
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| ● | 由於火災相關成本，攤薄後每股淨支出約為0.02美元 | |
| ● | 與品牌減值費用相關的攤薄後每股淨支出約為0.33美元 | |
| ● | 與法律事務相關的攤薄後每股淨收益約為0.01美元 | |
| ● | 與環境問題相關的每股攤薄後淨收益約為0.01美元 |
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● |
與異常税收項目相關的攤薄後每股淨收益約為0.03美元 |
請注意，前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
第 5 頁
對結果的討論
Conagra Brands將於美國東部時間今天上午9點30分主持網絡直播和電話會議，討論業績。直播音頻網絡直播和演示幻燈片將在www.conagrabrands.com/investor-Relations上的 “活動與演示” 下提供。美國的參與者撥打1-877-883-0383，所有其他參與者撥打1-412-902-6506並使用密碼0327346即可參加電話會議。請在通話開始時間前 10 到 15 分鐘撥打電話。公司發表講話後，電話會議將包括與投資界的問答環節。網絡直播的重播將在2024年7月13日之前在www.conagrabrands.com/investor-Relations上播出 “活動與演示” 下。
關於康納格拉品牌
Conagra Brands, Inc.（紐約證券交易所代碼：CAG）總部位於芝加哥，是北美領先的品牌食品公司之一。在企業家精神的指導下，康納格拉品牌將製作美味食物的豐富傳統與對創新的高度關注相結合。該公司的產品組合正在不斷髮展，以滿足人們不斷變化的食物偏好。康納格拉的標誌性品牌，例如Birdeye®、Duncan Hines®、Healthy Choice®、Marie Callender's®、Reddi-Wip® 和Slim Jim®，以及包括Angie's® BOOMCHICKAPOP®、Duke's®、Earth Balance®、Gardein® 和Frontera® 在內的新興品牌，為各種場合提供選擇。欲瞭解更多信息，請訪問 www.conagrabrands.com。
關於前瞻性陳述的説明
本文件包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於管理層當前的預期，受不確定性和情況變化的影響。本文檔的讀者應明白，這些陳述並不能保證性能或結果。許多因素可能會影響我們的實際財務業績，並導致它們與前瞻性陳述（包括本文件中提出的預期）中包含的預期存在重大差異。這些風險、不確定性和因素包括：與總體經濟和行業狀況相關的風險，包括通貨膨脹、利率上升、資本可用性減少、金融市場波動、消費者支出率下降、衰退、能源供應減少、能源成本增加（包括燃料附加費）、供應鏈挑戰、勞動力短缺和地緣政治衝突（包括俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突）；公共衞生危機造成的負面影響；與公共衞生危機相關的風險我們在目前預期的時間表上進行去槓桿化，並繼續以可接受的條件或根本獲得資本的能力；與公司競爭環境、成本結構和相關市場狀況相關的風險；與我們執行運營和價值創造計劃、從成本節約計劃中獲得投資回報和目標運營效率以及從貿易優化計劃中受益的能力相關的風險；與大宗商品和其他供應鏈資源（包括原始資源）的供應和價格相關的風險材料、包裝、能源和運輸，包括因通貨膨脹和利率水平的變化、天氣狀況、健康疫情或疾病爆發、實際或威脅的敵對行動或戰爭或其他地緣政治不確定性而產生的任何負面影響；與我們套期保值活動的有效性以及應對大宗商品波動的能力相關的風險；我們的供應鏈和/或運營中斷或效率低下；與任何產品的最終影響相關的風險，包括由此造成的聲譽損害召回和產品責任或標籤訴訟，包括與鉛基塗料、顏料和烹飪噴霧劑相關的訴訟；與我們應對不斷變化的消費者偏好以及創新和營銷投資的成功相關的風險；與客户行為相關的風險，包括分銷和購買條款的變化；與業務季節性相關的風險；與我們的共同生產安排和其他第三方服務提供商依賴相關的風險；與政府行為相關的風險以及影響我們業務的監管機構，包括新的或修訂的法規或解釋的最終影響，包括應對氣候變化或實施税收和關税變更的法規；與公司執行其戰略或實現與環境、社會和治理事務相關的預期的能力相關的風險，包括法律、監管和其他標準、流程和假設的演變、科學和技術發展的步伐、成本增加、必要資金的可用性所導致的風險，以及碳定價或碳税的變化；與我們或我們供應商的信息技術系統重大故障或入侵以及其他網絡安全事件相關的風險；與我們識別、吸引、僱用、培訓、留住和培養合格人員的能力相關的風險；養老金、勞動力或人員相關開支增加的風險；與無形資產相關的風險和不確定性，包括未來的任何商譽或無形資產減值費用；與我們保護知識產權的能力有關的風險；風險有關收購、剝離、合資或投資活動；未來分紅的金額和時間，仍有待董事會批准，取決於市場和其他條件；以及我們不時向美國證券交易委員會提交的報告中描述的其他風險。我們提醒讀者不要過分依賴本文件中包含的任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文件發佈之日。除非法律要求，否則我們對更新這些聲明不承擔任何責任。
關於非公認會計準則財務指標的説明
本文件包括某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的每股收益、有機淨銷售額、調整後的毛利、調整後的營業利潤、調整後的銷售和收益、調整後的公司支出、調整後的毛利率、調整後的營業利潤率、調整後的有效税率、歸屬於康納格拉品牌的調整後淨收益、自由現金流、淨負債、淨槓桿率和調整後的息税折舊攤銷前利潤。管理層在評估公司財務報表時考慮了公認會計準則財務指標以及此類非公認會計準則財務信息，並認為這些非公認會計準則財務指標為評估公司的經營業績和財務狀況提供了有用的補充信息。這些指標應與根據公認會計原則計算的公司攤薄後的每股收益、經營業績和財務指標相輔相成，而不是取而代之。
有機淨銷售額在報告的淨銷售額中不包括外匯、剝離業務和收購的影響，以及任何 53 項的影響第三方周。在本新聞稿中，所有提及銷量和價格/組合變化的內容均以自然淨銷售額為基礎。
本版本中提及的調整後項目是指根據公認會計原則計算的衡量標準，減去影響可比性的項目的影響。影響可比性的項目是管理層認為在確認該項目期間，已經或可能對適用業務部門的收益或整個公司產生重大影響的收入或支出（以及相關的税收影響），並不代表公司的核心經營業績。因此，這些項目影響了不同時期基本結果的可比性。
提及利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）是指在受已終止業務、所得税支出（收益）、利息支出、折舊和攤銷影響之前歸屬於康納格拉品牌的淨收益。提及調整後的息税折舊攤銷前利潤是指影響可比性的項目影響之前的息税折舊攤銷前利潤。
套期保值收益和虧損通常是彙總的，當被套期保值的標的商品或外幣計入分部銷售商品成本時，淨金額將從未分配的公司支出重新歸類為運營部門。在此期間，未分配公司支出中包含的衍生品收益（虧損）的淨變化反映為可比性項目，即企業套期保值衍生品收益（虧損）。
關於前瞻性非公認會計準則財務指標的説明
我們的2024財年指引包括某些非公認會計準則財務指標（有機淨銷售增長、調整後的營業利潤率、調整後的每股收益、淨槓桿率和調整後的有效税率），這些指標是前瞻性的。從歷史上看，該公司在計算這些非公認會計準則財務指標時不包括某些項目的影響，例如但不限於外匯、收購、資產剝離、重組費用、清償債務、套期保值損益、減值費用、遺留法律意外開支和異常税收項目。沒有提供這些前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的公認會計準則財務指標的對賬，因為預測此類項目的時機和財務影響存在不確定性和固有的困難，公司無法在不進行不合理的努力的情況下提供此類對賬。出於同樣的原因，該公司無法解決不可用信息的可能重要性，這些信息可能對未來的業績至關重要。
第 7 頁
康納格拉品牌公司
合併收益表
（單位：百萬）
（未經審計）
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第四季度 |
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十三週已結束 |
十三週已結束 |
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2023年5月28日 |
2022年5月29日 |
變化百分比 |
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淨銷售額 |
$ | 2,973.3 | $ | 2,910.0 | 2.2 | % | ||||||
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成本和支出： |
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銷售商品的成本 |
2,189.9 | 2,196.6 | (0.3 | )% | ||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
726.4 | 499.3 | 45.5 | % | ||||||||
|
養老金和退休後非服務收入 |
(6.0 | ) | (19.0 | ) | (68.3 | )% | ||||||
|
利息支出，淨額 |
108.0 | 96.2 | 12.2 | % | ||||||||
|
所得税前收入（虧損）和權益法投資收益 |
(45.0 | ) | 136.9 | 不適用 | ||||||||
|
所得税支出（福利） |
(18.3 | ) | 26.7 | 不適用 | ||||||||
|
權益法投資收益 |
63.0 | 47.5 | 32.8 | % | ||||||||
|
淨收入 |
$ | 36.3 | $ | 157.7 | (76.9 | )% | ||||||
|
減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 |
(1.2 | ) | (1.2 | ) | 3.8 | % | ||||||
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歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 37.5 | $ | 158.9 | (76.4 | )% | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 0.08 | $ | 0.33 | (75.8 | )% | ||||||
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加權平均已發行股數 |
477.7 | 480.4 | (0.6 | )% | ||||||||
|
每股收益——攤薄 |
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|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 0.08 | $ | 0.33 | (75.8 | )% | ||||||
|
加權平均已發行股份和股票等價物 |
479.7 | 482.5 | (0.6 | )% | ||||||||
第 8 頁
康納格拉品牌公司
合併收益表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
2023 財年 |
||||||||||||
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五十二週已結束 |
五十二週已結束 |
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|
2023年5月28日 |
2022年5月29日 |
變化百分比 |
||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 12,277.0 | $ | 11,535.9 | 6.4 | % | ||||||
|
成本和支出： |
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|
銷售商品的成本 |
9,012.2 | 8,697.1 | 3.6 | % | ||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
2,189.5 | 1,492.8 | 46.7 | % | ||||||||
|
養老金和退休後非服務收入 |
(24.2 | ) | (67.3 | ) | (63.9 | )% | ||||||
|
利息支出，淨額 |
409.6 | 379.9 | 7.8 | % | ||||||||
|
所得税前收入和權益法投資收益 |
689.9 | 1,033.4 | (33.2 | )% | ||||||||
|
所得税支出 |
218.7 | 290.5 | (24.7 | )% | ||||||||
|
權益法投資收益 |
212.0 | 145.3 | 45.9 | % | ||||||||
|
淨收入 |
$ | 683.2 | $ | 888.2 | (23.1 | )% | ||||||
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減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 |
(0.4 | ) | — | (100.0 | )% | |||||||
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歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 683.6 | $ | 888.2 | (23.0 | )% | ||||||
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每股收益-基本 |
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歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 1.43 | $ | 1.85 | (22.7 | )% | ||||||
|
加權平均已發行股數 |
478.9 | 480.3 | (0.3 | )% | ||||||||
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每股收益——攤薄 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 1.42 | $ | 1.84 | (22.8 | )% | ||||||
|
加權平均已發行股份和股票等價物 |
480.7 | 482.2 | (0.3 | )% | ||||||||
第 9 頁
康納格拉品牌公司
合併資產負債表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
2023年5月28日 |
2022年5月29日 |
|||||||
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資產 |
||||||||
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流動資產 |
||||||||
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現金和現金等價物 |
$ | 93.9 | $ | 83.3 | ||||
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應收賬款，減去3.8美元和3.9美元的可疑賬款備抵金 |
965.4 | 867.4 | ||||||
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庫存 |
2,232.0 | 1,966.7 | ||||||
|
預付費用和其他流動資產 |
93.7 | 116.3 | ||||||
|
流動資產總額 |
3,385.0 | 3,033.7 | ||||||
|
不動產、廠房和設備，淨額 |
2,773.8 | 2,737.2 | ||||||
|
善意 |
11,178.2 | 11,329.2 | ||||||
|
品牌、商標和其他無形資產，淨額 |
3,205.9 | 3,857.8 | ||||||
|
其他資產 |
1,509.7 | 1,477.2 | ||||||
| $ | 22,052.6 | $ | 22,435.1 | |||||
|
負債和股東權益 |
||||||||
|
流動負債 |
||||||||
|
應付票據 |
$ | 641.4 | $ | 184.3 | ||||
|
長期債務的本期分期付款 |
1,516.0 | 707.3 | ||||||
|
應付賬款 |
1,529.4 | 1,864.6 | ||||||
|
應計工資單 |
164.1 | 151.7 | ||||||
|
其他應計負債 |
589.8 | 610.9 | ||||||
|
流動負債總額 |
4,440.7 | 3,518.8 | ||||||
|
優先長期債務，不包括本期分期付款 |
7,081.3 | 8,088.2 | ||||||
|
其他非流動負債 |
1,723.3 | 1,965.9 | ||||||
|
股東權益總額 |
8,807.3 | 8,862.2 | ||||||
| $ | 22,052.6 | $ | 22,435.1 | |||||
第 10 頁
康納格拉品牌公司及其子公司
合併現金流量表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
五十二週已結束 |
五十二週已結束 |
|||||||
|
2023年5月28日 |
2022年5月29日 |
|||||||
|
來自經營活動的現金流： |
||||||||
|
淨收入 |
$ | 683.2 | $ | 888.2 | ||||
|
調整以調節淨收入與經營活動產生的淨現金流量： |
||||||||
|
折舊和攤銷 |
369.9 | 375.4 | ||||||
|
資產減值費用 |
771.1 | 284.8 | ||||||
|
權益法投資收益超過分配 |
(73.6 | ) | (66.3 | ) | ||||
|
股票結算的基於股票的支付支出 |
79.2 | 26.1 | ||||||
|
養老金計劃的繳款 |
(12.5 | ) | (11.5 | ) | ||||
|
養老金福利 |
(13.9 | ) | (54.4 | ) | ||||
|
其他物品 |
8.0 | (46.6 | ) | |||||
|
經營資產和負債的變化，不包括業務收購和處置的影響： |
||||||||
|
應收款 |
(102.1 | ) | (69.5 | ) | ||||
|
庫存 |
(265.3 | ) | (232.8 | ) | ||||
|
遞延所得税和應付所得税，淨額 |
(188.5 | ) | (8.7 | ) | ||||
|
預付費用和其他流動資產 |
23.5 | (10.1 | ) | |||||
|
應付賬款 |
(248.9 | ) | 223.6 | |||||
|
應計工資單 |
12.5 | (23.5 | ) | |||||
|
其他應計負債 |
(21.7 | ) | (71.9 | ) | ||||
|
遞延的僱主工資税 |
(25.5 | ) | (25.5 | ) | ||||
|
來自經營活動的淨現金流量 |
995.4 | 1,177.3 | ||||||
|
來自投資活動的現金流： |
||||||||
|
不動產、廠房和設備的增加 |
(362.2 | ) | (464.4 | ) | ||||
|
不動產、廠房和設備的出售 |
3.2 | 20.2 | ||||||
|
購買有價證券 |
(5.2 | ) | (4.5 | ) | ||||
|
出售有價證券 |
5.2 | 10.4 | ||||||
|
資產剝離的收益 |
— | 0.1 | ||||||
|
其他物品 |
4.1 | 3.3 | ||||||
|
來自投資活動的淨現金流量 |
(354.9 | ) | (434.9 | ) | ||||
|
來自融資活動的現金流： |
||||||||
|
發行短期借款，到期日超過 90 天 |
286.8 | 392.6 | ||||||
|
償還短期借款，到期日超過 90 天 |
(330.0 | ) | (392.6 | ) | ||||
|
其他短期借款的淨髮行（還款），到期日少於或等於 90 天 |
394.6 | (523.1 | ) | |||||
|
發行長期債券 |
500.0 | 499.1 | ||||||
|
償還長期債務 |
(712.4 | ) | (48.5 | ) | ||||
|
債務發行成本 |
(4.1 | ) | (2.5 | ) | ||||
|
回購康納格拉品牌公司普通股 |
(150.0 | ) | (50.0 | ) | ||||
|
支付無形資產融資安排 |
— | (12.6 | ) | |||||
|
支付的現金分紅 |
(623.8 | ) | (581.8 | ) | ||||
|
行使股票期權和發行其他股票獎勵，包括預扣税款 |
2.3 | (11.3 | ) | |||||
|
其他物品 |
5.0 | (7.3 | ) | |||||
|
來自融資活動的淨現金流量 |
(631.6 | ) | (738.0 | ) | ||||
|
匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 |
1.7 | (1.3 | ) | |||||
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
10.6 | 3.1 | ||||||
|
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 |
83.3 | 80.2 | ||||||
|
期末的現金和現金等價物以及限制性現金 |
$ | 93.9 | $ | 83.3 | ||||
第 11 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 4 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 1,200.0 | $ | 1,219.4 | $ | 250.6 | $ | 303.3 | $ | 2,973.3 | ||||||||||
|
外匯的影響 |
— | — | 2.2 | — | 2.2 | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 1,200.0 | $ | 1,219.4 | $ | 252.8 | $ | 303.3 | $ | 2,975.5 | ||||||||||
|
同比變化-淨銷售額 |
3.6 | % | (1.1 | )% | 8.6 | % | 5.5 | % | 2.2 | % | ||||||||||
|
外匯的影響 (pp) |
— | — | 0.9 | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
3.6 | % | (1.1 | )% | 9.5 | % | 5.5 | % | 2.2 | % | ||||||||||
|
體積（有機） |
(5.5 | )% | (11.5 | )% | (4.3 | )% | (3.8 | )% | (7.7 | )% | ||||||||||
|
價格/組合 |
9.1 | % | 10.4 | % | 13.8 | % | 9.3 | % | 9.9 | % | ||||||||||
|
22 財年第 4 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 1,158.8 | $ | 1,233.0 | $ | 230.8 | $ | 287.4 | $ | 2,910.0 | ||||||||||
|
被剝離業務的淨銷售額 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 1,158.8 | $ | 1,233.0 | $ | 230.8 | $ | 287.4 | $ | 2,910.0 | ||||||||||
|
23 財年 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 4,981.9 | $ | 5,156.2 | $ | 1,002.5 | $ | 1,136.4 | $ | 12,277.0 | ||||||||||
|
外匯的影響 |
— | — | 20.9 | — | 20.9 | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 4,981.9 | $ | 5,156.2 | $ | 1,023.4 | $ | 1,136.4 | $ | 12,297.9 | ||||||||||
|
同比變化-淨銷售額 |
6.1 | % | 6.1 | % | 3.3 | % | 12.7 | % | 6.4 | % | ||||||||||
|
外匯的影響 (pp) |
— | — | 2.1 | — | 0.2 | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
6.1 | % | 6.1 | % | 5.4 | % | 12.7 | % | 6.6 | % | ||||||||||
|
體積（有機） |
(8.5 | )% | (7.3 | )% | (7.5 | )% | (3.2 | )% | (7.5 | )% | ||||||||||
|
價格/組合 |
14.6 | % | 13.4 | % | 12.9 | % | 15.9 | % | 14.1 | % | ||||||||||
|
22 財年 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 4,697.4 | $ | 4,859.3 | $ | 970.8 | $ | 1,008.4 | $ | 11,535.9 | ||||||||||
|
被剝離業務的淨銷售額 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 4,697.4 | $ | 4,859.3 | $ | 970.8 | $ | 1,008.4 | $ | 11,535.9 | ||||||||||
第 12 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 4 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤（虧損） |
$ | 155.6 | $ | (42.6 | ) | $ | 20.5 | $ | 31.5 | $ | (108.0 | ) | $ | 57.0 | ||||||||||
|
重組計劃 |
0.1 | 1.8 | — | — | 2.0 | 3.9 | ||||||||||||||||||
|
品牌減值費用 |
78.9 | 252.6 | 13.7 | — | — | 345.2 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 7.6 | 7.6 | ||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | 3.8 | 3.8 | ||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
— | 2.2 | — | (3.3 | ) | — | (1.1 | ) | ||||||||||||||||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
— | 4.2 | — | 0.2 | — | 4.4 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
— | — | — | — | 12.5 | 12.5 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 234.6 | $ | 218.2 | $ | 34.2 | $ | 28.4 | $ | (82.1 | ) | $ | 433.3 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
13.0 | % | (3.5 | )% | 8.2 | % | 10.4 | % | 1.9 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
19.6 | % | 17.9 | % | 13.6 | % | 9.4 | % | 14.6 | % | ||||||||||||||
|
同比變化百分比——營業利潤 |
(4.5 | )% | 不適用 | 265.0 | % | 46.7 | % | 103.5 | % | (73.4 | )% | |||||||||||||
|
同比變化百分比——調整後的營業利潤 |
(8.1 | )% | 17.7 | % | 70.7 | % | (2.3 | )% | 50.7 | % | (0.5 | )% | ||||||||||||
|
同比變化——營業利潤 |
(110) bps | (975) bps | 575 bps | 292 bps | (544) bps | |||||||||||||||||||
|
同比變化——調整後的營業利潤 |
(248) bps | 286 bps | 497 bps | (75) bps | (39) bps | |||||||||||||||||||
|
22 財年第 4 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 162.9 | $ | 77.2 | $ | 5.6 | $ | 21.5 | $ | (53.1 | ) | $ | 214.1 | |||||||||||
|
重組計劃 |
0.7 | 1.5 | — | — | 7.9 | 10.1 | ||||||||||||||||||
|
品牌減值費用 |
90.7 | 103.9 | 14.4 | — | — | 209.0 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | (5.0 | ) | (5.0 | ) | ||||||||||||||||
|
税務諮詢費 |
— | — | — | — | 1.1 | 1.1 | ||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
0.9 | 2.8 | — | 7.6 | — | 11.3 | ||||||||||||||||||
|
環境問題 |
— | — | — | — | (6.5 | ) | (6.5 | ) | ||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
— | — | — | — | 0.9 | 0.9 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 255.2 | $ | 185.4 | $ | 20.0 | $ | 29.1 | $ | (54.5 | ) | $ | 435.2 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
14.1 | % | 6.3 | % | 2.4 | % | 7.5 | % | 7.4 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
22.0 | % | 15.0 | % | 8.7 | % | 10.1 | % | 15.0 | % | ||||||||||||||
第 13 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 1,002.8 | $ | 255.0 | $ | 121.4 | $ | 85.0 | $ | (388.9 | ) | $ | 1,075.3 | |||||||||||
|
重組計劃 |
0.6 | 5.1 | (0.1 | ) | — | 7.5 | 13.1 | |||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
0.5 | 5.7 | — | 20.5 | — | 26.7 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 8.4 | 8.4 | ||||||||||||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
78.9 | 638.3 | 13.7 | — | — | 730.9 | ||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | 3.8 | 3.8 | ||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
— | 15.3 | — | (1.9 | ) | — | 13.4 | |||||||||||||||||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
— | 4.2 | — | 0.2 | — | 4.4 | ||||||||||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
3.5 | — | — | — | — | 3.5 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
— | — | — | — | 37.1 | 37.1 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 1,086.3 | $ | 923.6 | $ | 135.0 | $ | 103.8 | $ | (332.1 | ) | $ | 1,916.6 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
20.1 | % | 4.9 | % | 12.1 | % | 7.5 | % | 8.8 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
21.8 | % | 17.9 | % | 13.5 | % | 9.1 | % | 15.6 | % | ||||||||||||||
|
同比變化百分比——營業利潤 |
16.7 | % | (54.6 | )% | 13.8 | % | 41.0 | % | 61.0 | % | (20.1 | )% | ||||||||||||
|
同比變化百分比——調整後的營業利潤 |
10.1 | % | 29.6 | % | 11.3 | % | 24.9 | % | 34.4 | % | 15.7 | % | ||||||||||||
|
同比變化——營業利潤 |
183 bps | (660) bps | 112 bps | 150 bps | (291) bps | |||||||||||||||||||
|
同比變化——調整後的營業利潤 |
80 bps | 324 bps | 97 bps | 89 bps | 125 bps | |||||||||||||||||||
|
22 財年 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 859.5 | $ | 561.1 | $ | 106.7 | $ | 60.3 | $ | (241.6 | ) | $ | 1,346.0 | |||||||||||
|
重組計劃 |
9.4 | 14.5 | 0.2 | 0.3 | 24.6 | 49.0 | ||||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
26.3 | 28.9 | — | 14.9 | — | 70.1 | ||||||||||||||||||
|
品牌減值費用 |
90.7 | 103.9 | 14.4 | — | — | 209.0 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 2.4 | 2.4 | ||||||||||||||||||
|
出售遺產投資獲得的收益 |
— | — | — | — | (3.3 | ) | (3.3 | ) | ||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | (19.6 | ) | (19.6 | ) | ||||||||||||||||
|
税務諮詢費 |
— | 1.7 | — | — | 1.1 | 2.8 | ||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
0.9 | 2.8 | — | 7.6 | — | 11.3 | ||||||||||||||||||
|
環境問題 |
— | — | — | — | (6.5 | ) | (6.5 | ) | ||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
— | — | — | — | (4.4 | ) | (4.4 | ) | ||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 986.8 | $ | 712.9 | $ | 121.3 | $ | 83.1 | $ | (247.3 | ) | $ | 1,656.8 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
18.3 | % | 11.5 | % | 11.0 | % | 6.0 | % | 11.7 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
21.0 | % | 14.7 | % | 12.5 | % | 8.2 | % | 14.4 | % | ||||||||||||||
第 14 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 4 季度 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入（虧損）和權益法投資收益 |
所得税支出（福利） |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 783.4 | $ | 726.4 | $ | 57.0 | $ | (45.0 | ) | $ | (18.3 | ) | (102.0 | )% | $ | 37.5 | $ | 0.08 | ||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
26.3 | % | 24.4 | % | 1.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
0.6 | 3.3 | 3.9 | 3.9 | 0.9 | 3.0 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
品牌減值費用3 |
— | 345.2 | 345.2 | 345.2 | 78.6 | 265.4 | 0.55 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 7.6 | 7.6 | 7.6 | 1.5 | 6.1 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
12.5 | — | 12.5 | 12.5 | 3.1 | 9.4 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 68.9 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | 3.8 | 3.8 | 3.8 | 1.0 | 2.8 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
2.2 | (3.3 | ) | (1.1 | ) | (1.1 | ) | (0.3 | ) | (0.8 | ) | — | ||||||||||||||||||||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
4.4 | — | 4.4 | 4.4 | 1.1 | 3.3 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
估值補貼調整 |
— | — | — | — | 28.1 | (28.1 | ) | (0.06 | ) | |||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | (0.01 | ) | ||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 803.1 | $ | 300.9 | $ | 433.3 | $ | 331.3 | $ | 95.7 | 24.3 | % | $ | 298.6 | $ | 0.62 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.0 | % | 10.1 | % | 14.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額的同比變化百分比——已報告 |
183 bps | 727 bps | (544) bps | |||||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額同比變動百分比——調整後 |
216 bps | 180 bps | (39) bps | |||||||||||||||||||||||||||||
|
同比變化——已報告 |
9.8 | % | 45.5 | % | (73.4 | )% | 不適用 | 不適用 | (76.4 | )% | (75.8 | )% | ||||||||||||||||||||
|
同比變化——調整後 |
11.0 | % | 24.3 | % | (0.5 | )% | (7.5 | )% | 5.6 | % | (5.1 | )% | (4.6 | )% | ||||||||||||||||||
|
22 財年第 4 季度 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 713.4 | $ | 499.3 | $ | 214.1 | $ | 136.9 | $ | 26.7 | 14.4 | % | $ | 158.9 | $ | 0.33 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
24.5 | % | 17.2 | % | 7.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
(0.1 | ) | 10.2 | 10.1 | 10.1 | 2.6 | 7.5 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.2 | 0.2 | 0.2 | — | 0.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值虧損（收益） |
0.9 | — | 0.9 | 0.9 | 0.2 | 0.7 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 46.1 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
税務諮詢費 |
— | 1.1 | 1.1 | 1.1 | 0.2 | 0.9 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
9.1 | 2.2 | 11.3 | 11.3 | 2.8 | 8.5 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
品牌減值費用3 |
— | 209.0 | 209.0 | 209.0 | 48.4 | 159.0 | 0.33 | |||||||||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | (5.0 | ) | (5.0 | ) | (5.0 | ) | (1.2 | ) | (3.8 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
環境問題 |
— | (6.5 | ) | (6.5 | ) | (6.5 | ) | (1.5 | ) | (5.0 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
不尋常的税收項目 |
— | — | — | — | 12.5 | (12.5 | ) | (0.03 | ) | |||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 723.3 | $ | 242.0 | $ | 435.2 | $ | 358.0 | $ | 90.7 | 22.3 | % | $ | 314.4 | $ | 0.65 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
24.9 | % | 8.3 | % | 15.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 營業利潤來自於在所得税和權益法投資收益之前從持續經營中獲得的收入，再加上利息支出、淨額並去除養老金和退休後的非服務收入。
2廣告和促銷費用（A＆P）已從調整後的銷售、一般和管理費用中刪除，因為該指標用於向管理層報告，管理層認為，調整後的衡量標準為評估公司的經營業績提供了有用的補充信息。請注意，A＆P並未從調整後的利潤衡量標準中刪除。
3包括與合併合資企業相關的費用。扣除歸屬於Conagra Brands, Inc.的淨收入之前，所有細列項目的這些費用均為100％。歸屬於Conagra Brands, Inc.的淨收入不包括歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）。
第 15 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 3,264.8 | $ | 2,189.5 | $ | 1,075.3 | $ | 689.9 | $ | 218.7 | 24.2 | % | $ | 683.6 | $ | 1.42 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
26.6 | % | 17.8 | % | 8.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
1.4 | 11.7 | 13.1 | 13.1 | 3.2 | 9.9 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 8.4 | 8.4 | 8.4 | 1.7 | 6.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
37.1 | — | 37.1 | 37.1 | 9.2 | 27.9 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 290.1 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
16.0 | (2.6 | ) | 13.4 | 13.4 | 3.3 | 10.1 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
4.4 | — | 4.4 | 4.4 | 1.1 | 3.3 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
3.5 | — | 3.5 | 3.5 | 0.8 | 2.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
— | 26.7 | 26.7 | 26.7 | 6.6 | 20.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
商譽和品牌減值費用3 |
— | 730.9 | 730.9 | 730.9 | 137.5 | 592.2 | 1.23 | |||||||||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | 3.8 | 3.8 | 3.8 | 1.0 | 2.8 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
估值補貼調整 |
— | — | — | — | 28.1 | (28.1 | ) | (0.06 | ) | |||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 3,327.2 | $ | 1,120.5 | $ | 1,916.6 | $ | 1,531.2 | $ | 411.2 | 23.6 | % | $ | 1,331.2 | $ | 2.77 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.1 | % | 9.1 | % | 15.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額的同比變化百分比——已報告 |
198 bps |
489 bps |
(291) bps |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額同比變動百分比——調整後 |
226 bps |
77 bps |
125 bps |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
同比變化——已報告 |
15.0 | % | 46.7 | % | (20.1 | )% | (33.2 | )% | (24.7 | )% | (23.0 | )% | (22.8 | )% | ||||||||||||||||||
|
同比變化——調整後 |
16.1 | % | 16.3 | % | 15.7 | % | 13.9 | % | 18.2 | % | 16.8 | % | 17.4 | % | ||||||||||||||||||
|
22 財年 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 2,838.8 | $ | 1,492.8 | $ | 1,346.0 | $ | 1,033.4 | $ | 290.5 | 24.6 | % | $ | 888.2 | $ | 1.84 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
24.6 | % | 12.9 | % | 11.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
21.8 | 27.2 | 49.0 | 49.0 | 12.1 | 36.9 | 0.08 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 0.6 | 1.8 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值虧損（收益） |
(4.4 | ) | — | (4.4 | ) | (4.4 | ) | (1.1 | ) | (3.3 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 244.6 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
税務諮詢費 |
— | 2.8 | 2.8 | 2.8 | 0.7 | 2.1 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
9.1 | 2.2 | 11.3 | 11.3 | 2.8 | 8.5 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
— | 70.1 | 70.1 | 70.1 | 9.7 | 60.4 | 0.13 | |||||||||||||||||||||||||
|
出售遺產投資獲得的收益 |
— | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (0.5 | ) | (2.8 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
品牌減值費用3 |
— | 209.0 | 209.0 | 209.0 | 48.4 | 159.0 | 0.33 | |||||||||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | (19.6 | ) | (19.6 | ) | (19.6 | ) | (4.8 | ) | (14.8 | ) | (0.03 | ) | |||||||||||||||||||
|
環境問題 |
— | (6.5 | ) | (6.5 | ) | (6.5 | ) | (1.5 | ) | (5.0 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
不尋常的税收項目 |
— | — | — | — | (8.9 | ) | 8.9 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 2,865.3 | $ | 963.9 | $ | 1,656.8 | $ | 1,344.2 | $ | 348.0 | 23.4 | % | $ | 1,139.9 | $ | 2.36 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
24.8 | % | 8.4 | % | 14.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 營業利潤來自於在所得税和權益法投資收益之前從持續經營中獲得的收入，再加上利息支出、淨額並去除養老金和退休後的非服務收入。
2廣告和促銷費用（A＆P）已從調整後的銷售、一般和管理費用中刪除，因為該指標用於向管理層報告，管理層認為，調整後的衡量標準為評估公司的經營業績提供了有用的補充信息。請注意，A＆P並未從調整後的利潤衡量標準中刪除。
3包括與合併合資企業相關的費用。扣除歸屬於Conagra Brands, Inc.的淨收入之前，所有細列項目的這些費用均為100％。歸屬於Conagra Brands, Inc.的淨收入不包括歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）。
第 16 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年 |
22 財年 |
% 變化 |
||||||||||
|
來自經營活動的淨現金流量 |
$ | 995.4 | $ | 1,177.3 | (15.5 | )% | ||||||
|
不動產、廠房和設備的增加 |
(362.2 | ) | (464.4 | ) | (22.0 | )% | ||||||
|
自由現金流 |
$ | 633.2 | $ | 712.9 | (11.2 | )% | ||||||
|
2023年5月28日 |
2022年5月29日 |
|||||||
|
應付票據 |
$ | 641.4 | $ | 184.3 | ||||
|
長期債務的本期分期付款 |
1,516.0 | 707.3 | ||||||
|
優先長期債務，不包括本期分期付款 |
7,081.3 | 8,088.2 | ||||||
|
債務總額 |
$ | 9,238.7 | $ | 8,979.8 | ||||
|
減去：現金 |
93.9 | 83.3 | ||||||
|
淨負債 |
$ | 9,144.8 | $ | 8,896.5 | ||||
|
23 財年 |
||||
|
淨負債1 |
$ | 9,144.8 | ||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 683.6 | ||
|
追加：所得税支出 |
218.7 | |||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.5 | ) | ||
|
利息支出，淨額 |
409.6 | |||
|
折舊 |
313.1 | |||
|
攤銷 |
56.8 | |||
|
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA） |
$ | 1,681.3 | ||
|
重組計劃 2 |
12.3 | |||
|
收購和資產剝離 |
8.4 | |||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
37.1 | |||
|
與火災相關的費用 |
13.4 | |||
|
市政用水中斷費用 |
3.5 | |||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
4.4 | |||
|
持有待售企業的減值 |
26.7 | |||
|
法律事務 |
3.8 | |||
|
商譽和品牌減值費用3 |
729.3 | |||
|
調整後 EBITDA |
$ | 2,520.2 | ||
|
淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤4 |
3.63 | |||
1 截至2023年5月28日
2 不包括與折舊相關的可比性項目。
3 不包括歸屬於非控股權益的可比項目。
4公司將其淨負債槓桿率定義為過去十二個月的淨負債除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。
第 17 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 4 季度 |
22 財年第 4 季度 |
% 變化 |
||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 37.5 | $ | 158.9 | (76.4 | )% | ||||||
|
追加：所得税支出 |
(18.3 | ) | 26.7 | |||||||||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.2 | ) | 0.4 | |||||||||
|
利息支出，淨額 |
108.0 | 96.2 | ||||||||||
|
折舊 |
79.4 | 75.0 | ||||||||||
|
攤銷 |
13.5 | 14.8 | ||||||||||
|
利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 219.9 | $ | 372.0 | (40.9 | )% | ||||||
|
重組計劃 1 |
3.5 | 9.5 | ||||||||||
|
收購和資產剝離 |
7.6 | 0.2 | ||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
12.5 | 0.9 | ||||||||||
|
與火災相關的費用 |
(1.1 | ) | 11.3 | |||||||||
|
税務諮詢費 |
— | 1.1 | ||||||||||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
4.4 | — | ||||||||||
|
法律事務 |
3.8 | (5.0 | ) | |||||||||
|
環境問題 |
— | (6.5 | ) | |||||||||
|
品牌減值費用2 |
343.6 | 207.0 | ||||||||||
|
調整後的利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 594.2 | $ | 590.5 | 0.6 | % | ||||||
|
23 財年 |
22 財年 |
% 變化 |
||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 683.6 | $ | 888.2 | (23.0 | )% | ||||||
|
追加：所得税支出 |
218.7 | 290.5 | ||||||||||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.5 | ) | — | |||||||||
|
利息支出，淨額 |
409.6 | 379.9 | ||||||||||
|
折舊 |
313.1 | 316.1 | ||||||||||
|
攤銷 |
56.8 | 59.3 | ||||||||||
|
利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 1,681.3 | $ | 1,934.0 | (13.1 | )% | ||||||
|
重組計劃 1 |
12.3 | 34.8 | ||||||||||
|
收購和資產剝離 |
8.4 | 2.4 | ||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
37.1 | (4.4 | ) | |||||||||
|
與火災相關的費用 |
13.4 | 11.3 | ||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
3.5 | — | ||||||||||
|
税務諮詢費 |
— | 2.8 | ||||||||||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
4.4 | — | ||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
26.7 | 70.1 | ||||||||||
|
出售遺產投資的收益 |
— | (3.3 | ) | |||||||||
|
法律事務 |
3.8 | (19.6 | ) | |||||||||
|
環境問題 |
— | (6.5 | ) | |||||||||
|
商譽和品牌減值費用2 |
729.3 | 207.0 | ||||||||||
|
調整後的利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 2,520.2 | $ | 2,228.6 | 13.1 | % | ||||||
1 不包括與折舊相關的可比性項目。
2 不包括歸屬於非控股權益的可比項目。