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2022年9月8日

 

董事會

Unity Software股份有限公司

30 3^研發街道

加利福尼亞州舊金山，郵編94103

回覆：修改後的表格S-4上的註冊聲明。

 

女士們、先生們：

 

本公司現擔任美國特拉華州Unity Software公司(以下簡稱“本公司”)的法律顧問，涉及根據1933年證券法(“證券法”)向美國證券交易委員會(“證監會”)提交的經修訂的S-4表格的註冊説明書(第333-266418號文件)(“註冊説明書”)，該説明書涉及發行本公司最多126,032,650股普通股，每股票面價值0.000005美元， 於2022年7月13日由本公司、Ursa Aroma合併附屬公司及ironSource Ltd.訂立的合併協議及合併計劃(“合併協議”)。

 

就本意見而言，吾等已審核吾等認為為提出本意見所需的文件、公司記錄、公職人員證書及其他文書的正本或副本(經核證或以其他方式識別，令吾等滿意)，並且吾等熟悉本公司就授權及發行股份而採取及擬採取的程序。 在吾等審核時，吾等假設所有簽署的真實性、所有提交予吾等的文件的真實性，以及作為副本向吾等提交的所有文件的正本是否一致。本意見書是在前述內容的背景下發出的， 本意見書中的所有陳述都是在前述內容的背景下提出的。

 

本意見書僅以修訂後的《特拉華州公司法》為法律依據。我們在此不對任何其他法律、法規、 條例、規則或法規發表意見。此處使用的術語“特拉華州公司法修正案”包括其中包含的成文法條款、特拉華州憲法的所有適用條款以及已報告的解釋這些法律的司法裁決。

基於上述，並受本文所述假設、限制及約束的規限，吾等認為，在(I)註冊聲明生效及(Ii)根據合併協議條款發行股份後，股份將獲有效發行、繳足股款及不可評估。

 

本意見是就本公司提交註冊聲明而向閣下提供的，未經本公司明確書面同意，不得將其用作任何其他目的。除明確陳述的意見外，不得暗示或推斷任何意見。本意見是自本協議之日起給出的，我們沒有義務就適用法律的任何變化或本公司在本協議日期後注意到的可能影響本協議所載意見的任何事實或情況通知您。

 

我們特此同意將本意見作為註冊説明書的證物提交，並同意在構成註冊説明書一部分的招股説明書中“法律事項”標題下提及我公司。在給予這一同意時，我們不承認我們屬於證券法第7節或委員會頒佈的規則和法規要求我們同意的人的類別。

 

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