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項目合同終止會員2023-01-012023-01-310001050915pwr: redesandinasdecomunicacioness.r.l.redesmemberPWR: InsuranceRecoveries 會員2023-03-310001050915pwr: redesandinasdecomunicacioness.r.l.redesmemberPWR: 項目合同終止會員2019-04-012019-06-300001050915pwr: redesandinasdecomunicacioness.r.l.redesmemberPWR: 項目合同終止會員2019-06-300001050915PWR: Lorenzo BentonvTelecom 網絡專家 SincMember2019-01-012020-12-310001050915PWR: Lorenzo BentonvTelecom 網絡專家 SincMember2022-01-012022-12-310001050915PWR: Lorenzo BentonvTelecom 網絡專家 SincMember2023-03-3100010509152019-08-31pw: building0001050915PWR: Silverado WildFire 會2020-10-31utr: acre0001050915PWR: Silverado WildFire 會2019-03-012019-03-310001050915PWR: Silverado WildFire 會2023-03-310001050915PWR:僱主責任工人補償自動責任一般責任和團體醫療保險索賠成員2023-03-310001050915PWR:僱主責任工人補償自動責任一般責任和團體醫療保險索賠成員2022-12-310001050915US-GAAP:績效保障會員2023-03-310001050915PWR: EstimateMemberUS-GAAP:績效保障會員2023-03-310001050915PWR: 設備車隊和某些其他承諾成員2023-03-310001050915PWR: 國內合資企業會員2023-03-310001050915PWR: 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美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單10-Q
| | | | | | | | |
(Mark One) | | |
☑ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年3月31日.
| | | | | | | | |
要麼 |
☐ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
| | 適用於從到的過渡期。 |
廣達服務有限公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | |
特拉華 | 74-2851603 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | (美國國税局僱主 證件號) |
2727 北環西路
休斯頓, 德州77008
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼)
(713) 629-7600
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.00001美元 | | PWR | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☑沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☑沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☑ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☑
截至2023年5月2日,註冊人的已發行普通股數量為 145,175,564.
廣達服務公司和子公司
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| 第一部分財務信息 | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | |
| 簡明合併資產負債表 | 5 |
| 簡明合併運營報表 | 6 |
| 綜合收益(虧損)簡明合併報表 | 7 |
| 簡明合併現金流量表 | 8 |
| 簡明合併權益表 | 9 |
| 簡明合併財務報表附註 | 10 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 33 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 43 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 43 |
| | |
| 第二部分。其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 45 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 45 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 46 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 46 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 46 |
第 5 項。 | 其他信息 | 46 |
第 6 項。 | 展品 | 47 |
簽名 | 48 |
關於前瞻性陳述和信息的警示聲明
這份關於廣達服務公司(及其子公司廣達、我們、我們或我們的)10-Q表(季度報告)的季度報告包括前瞻性陳述,反映了對未來事件的假設、預期、預測、意圖或信念,這些事件旨在獲得1995年《私人證券訴訟改革法》規定的責任 “安全港”。您可以通過以下事實來識別這些陳述:它們與歷史或當前事實並不嚴格相關。他們使用諸如 “預期”、“估計”、“項目”、“預測”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“期望”、“相信”、“計劃”、“打算” 等詞語以及其他含義相似的詞語。特別是,這些聲明包括但不限於與以下內容有關的聲明:
•預計收入、淨收入、每股收益、利潤率、現金流、流動性、加權平均已發行股票、資本支出、利率和税率,以及對經營業績和GAAP(定義見下文)和非公認會計準則財務業績的其他預測,包括息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和積壓;
•對我們的業務或財務前景的期望;
•對特定市場或行業的機會、技術發展、競爭地位、未來的經濟和監管狀況以及其他趨勢的預期,包括對我們在可再生能源市場的業務增加和向減碳經濟過渡的預期;
•對我們的計劃和戰略的期望;
•客户的商業計劃或財務狀況,包括向減碳經濟過渡的業務計劃或財務狀況;
•被收購的業務和我們的投資的潛在收益以及未來的財務和運營業績;
•關於應收賬款可收回性的信念和假設;
•與客户簽訂的合同或預期合同的預期價值,以及任何已授予或預期項目的預期時間、範圍、服務、期限或結果;
•可能追回未決或計劃中的保險索賠、變更單和針對客户或第三方提出的索賠;
•未來項目的發展和機會,包括可再生能源項目和其他旨在支持向低碳經濟過渡、電網現代化、升級和加固項目以及大型輸電和管道項目的項目;
•對我們開展業務所必需的材料和設備的未來可用性和價格的期望;
•全球和國內經濟狀況對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流、流動性和服務需求的預期影響,包括通貨膨脹、利率、衰退的經濟狀況以及大宗商品價格和產量;
•氣候變化和潛在變化的預期影響,以及與氣候變化和向低碳經濟過渡相關的物理和過渡風險;
•未來的資本配置計劃,包括未來任何收購、投資、現金分紅、回購我們的股權或債務證券或償還其他未償債務的金額、時間和策略;
•現有或潛在的立法或法規的預期影響;
•競標活動或與客户的類似討論可能表明的潛在機會;
•我們所服務的行業對勞動力資源的未來需求、可用性以及與之相關的成本;
•我們剩餘的履約義務或積壓的預期確認和兑現;
•對未決或威脅進行的法律訴訟的結果以及法律訴訟中裁定金額的收取情況的期望;以及
•對我們減少債務和維持當前信用評級的能力的期望。
這些前瞻性陳述並不能保證未來的表現;相反,它們涉及或依賴於許多風險、不確定性和假設,這些風險、不確定性和假設難以預測或超出我們的控制範圍,反映了管理層根據陳述發表時獲得的信息得出的信念和假設。我們提醒您,實際結果和結果可能與我們的前瞻性陳述所表達、暗示或預測的內容存在重大差異,我們的任何或所有前瞻性陳述都可能不準確或不正確。這些陳述可能會受到不準確的假設以及已知或未知的風險和不確定性的影響,包括以下內容:
•超出我們控制範圍的市場、工業、經濟、金融或政治狀況,包括美國聯邦和州政府或我們業務所在地區或國家的其他政府通過或提出的經濟、能源、基礎設施和環境政策和計劃、通貨膨脹、利率,
經濟狀況衰退, 全球或特定貿易關係惡化, 地緣政治衝突和政治動盪;
•我們的經營和財務業績、流動性、財務狀況、現金流、資本要求和再投資機會的季度變化;
•相關市場的趨勢和增長機會,包括我們獲得未來項目獎項的能力;
•由於供應鏈中斷和其他物流挑戰、天氣、監管或許可問題、環境流程、項目績效問題、聲稱的不可抗力事件、抗議或其他政治活動、法律挑戰、通貨膨脹壓力、減少或消除政府資金或客户資本限制等原因導致的延遲、延期、範圍縮小或取消;
•大宗商品價格和大宗商品產量已經並將繼續受到通貨膨脹壓力的影響,對我們的運營和增長機會以及客户的資本計劃和對我們服務的需求的影響;
•預期、待定和現有合同的成功談判、執行、履行和完成;
•由運營危險(包括野火和爆炸等)引起的事件,這些事件可能是由於我們提供的服務的性質和我們的運營條件而發生的,也可能是由於我們提供服務的基礎設施出現故障,導致重大負債在某些地區和地點可能會加劇;
•法律訴訟、賠償義務、與信用證或債券相關的報銷義務、多僱主養老金計劃或其他針對我們的索賠或訴訟可能產生的意外成本、負債、罰款或處罰,包括不在我們的第三方保險承保範圍或超過第三方保險承保範圍的金額;
•第三方保險可能無法使用或取消,某些損失的承保範圍可能被排除在外,被認為對我們有益的保險的保費可能增加,或者無法按合理和有競爭力的費率(例如野火事件保險)提供被認為對我們有益的保險;
•由於網絡安全漏洞、環境和職業健康與安全問題、公司醜聞、未能成功執行或對備受矚目的項目進行負面宣傳、參與災難性事件(例如火災、爆炸)或其他負面事件,對我們的品牌或聲譽造成損害,以及潛在的成本、責任、罰款或處罰;
•我們的信息技術系統中斷或未能充分保護;
•我們對供應商、分包商、設備製造商和其他第三方的依賴,以及通貨膨脹壓力以及監管、供應鏈和物流挑戰對這些第三方的影響;
•與我們的財務業績、剩餘履約義務和積壓工作相關的估計和假設;
•我們無法吸引、可能短缺熟練員工,成本增加,以及我們留住和吸引關鍵人員和合格員工的能力;
•我們對固定價格合約的依賴以及我們可能因這些合約而蒙受損失;
•我們合同中的取消條款,以及合同到期但未續訂或以不太優惠的條件被替換的風險;
•我們無法或未能遵守合同條款,這可能會導致額外費用、無故延誤、保修索賠、未能履行履約擔保、損害賠償或合同終止;
•惡劣的天氣條件、自然災害和其他緊急情況,包括野火、流行病、颶風、熱帶風暴、洪水、泥石流、地震和其他與地質和天氣有關的災害,以及氣候變化的影響;
•我們實現內部增長的能力;
•我們業務中的競爭,包括我們有效競爭新項目和市場份額的能力,以及可能減少對我們服務需求的技術進步和市場發展;
•現有或潛在的立法行動和舉措未能導致對我們服務的需求增加或預算或其他限制,這些限制可能會減少或取消税收優惠或政府對項目(包括可再生能源項目)的資助,這可能會導致項目延遲或取消;
•由於通貨膨脹、供應鏈中斷、政府採購監管、徵收關税、關税、税收或其他評估以及美國與外國貿易關係的其他變化,我們和客户業務中使用的材料、設備和消耗品(例如燃料)的供應或價格上漲;
•與我們有長期或重要關係的客户流失;
•由於合作伙伴的作為或不作為,我們參與合資企業或類似結構可能會使我們承擔責任或聲譽受到損害;
•我們的客户或第三方承包商無法或拒絕支付服務費用,這可能導致我們無法收回未付的應收賬款,無法收回向破產客户開具的賬單金額或撤銷從客户那裏收到的某些付款,或者未能就變更單或合同索賠收回款項;
•與在國際市場和美國領土上開展業務相關的風險,包括政府不穩定、匯率大幅波動,以及遵守不熟悉的法律和勞動制度及文化慣例、美國《反海外腐敗法》和其他適用的反賄賂和反腐敗法,以及複雜的美國和外國税收法規和國際條約;
•我們無法成功識別、完成、整合和實現收購帶來的協同效應,包括無法留住被收購企業的關鍵人員;
•收購和投資的潛在不利影響,包括我們運營中已經存在的風險可能增加、被收購的業務或投資表現不佳或價值下降以及收購或投資可能產生的意外成本或負債;
•商譽、其他無形資產、應收賬款、長期資產或投資減值的不利影響;
•分散管理結構帶來的困難;
•加入工會的員工對我們運營的影響;
•無法獲得足夠的資金來為預期的增長和運營提供資金,包括我們以優惠條件進入資本市場的能力,以及普通股價格和交易量的波動、債務契約的合規性、利率波動、信用評級的下調以及影響我們融資和投資活動的其他因素;
•我們獲得債券、信用證和其他項目擔保的能力;
•與實施新的信息技術系統有關的風險;
•新的或變更的税收法律、條約或法規,或者無法變現遞延所得税資產;以及
•此處其他地方描述的其他風險和不確定性,包括第 1A 項。 風險因素截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(2022年年度報告)的第一部分,我們向美國證券交易委員會(SEC)提交的其他公開文件中可能不時詳細説明。
我們所有的前瞻性陳述,無論是書面還是口頭,都受到這些警示性陳述以及此類前瞻性陳述可能附帶或以其他方式包含在本報告中的任何其他警示性陳述的明確限制。儘管前瞻性陳述反映了我們在發表時的真誠信念,但不應依賴前瞻性陳述,因為它們涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這可能會導致我們的實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來預期業績、業績或成就存在重大差異。此外,我們不承擔也明確聲明沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述以反映本報告發布之日之後的事件或情況。
第一部分-財務信息
第 1 項。 財務報表。
廣達服務公司和子公司
簡明的合併資產負債表
(以千計,股票信息除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 217,115 | | | $ | 428,505 | |
應收賬款,淨額 | | 3,644,623 | | | 3,674,525 | |
合同資產 | | 1,287,454 | | | 1,080,206 | |
庫存 | | 159,164 | | | 103,265 | |
預付費用和其他流動資產 | | 262,230 | | | 249,569 | |
| | | | |
流動資產總額 | | 5,570,586 | | | 5,536,070 | |
財產和設備,淨額 | | 2,191,205 | | | 2,030,464 | |
經營租賃使用權資產 | | 240,718 | | | 229,691 | |
其他資產,淨額 | | 663,954 | | | 622,736 | |
其他無形資產,淨額 | | 1,499,574 | | | 1,458,631 | |
善意 | | 3,873,098 | | | 3,586,745 | |
| | | | |
總資產 | | $ | 14,039,135 | | | $ | 13,464,337 | |
負債和權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
長期債務的當前到期日 | | $ | 39,691 | | | $ | 37,495 | |
經營租賃負債的流動部分 | | 76,410 | | | 74,052 | |
應付賬款和應計費用 | | 2,168,174 | | | 2,153,129 | |
合同負債 | | 1,143,041 | | | 1,141,518 | |
| | | | |
流動負債總額 | | 3,427,316 | | | 3,406,194 | |
長期債務,扣除當前到期日 | | 4,084,408 | | | 3,692,432 | |
經營租賃負債,扣除流動部分 | | 181,516 | | | 171,512 | |
遞延所得税 | | 236,220 | | | 227,861 | |
保險和其他非流動負債 | | 587,721 | | | 567,519 | |
| | | | |
負債總額 | | 8,517,181 | | | 8,065,518 | |
承付款和或有開支 | | | | |
股權: | | | | |
普通股,$0.00001面值, 600,000,000授權股份, 173,537,555和 170,638,525已發行的股票,以及 145,160,159和 142,930,598已發行股份 | | 2 | | | 2 | |
額外的實收資本 | | 2,869,141 | | | 2,718,988 | |
留存收益 | | 4,246,158 | | | 4,163,212 | |
累計其他綜合虧損 | | (309,577) | | | (310,677) | |
庫存股, 28,377,396和 27,707,927普通股 | | (1,292,308) | | | (1,188,061) | |
股東權益總額 | | 5,513,416 | | | 5,383,464 | |
非控股權益 | | 8,538 | | | 15,355 | |
權益總額 | | 5,521,954 | | | 5,398,819 | |
負債和權益總額 | | $ | 14,039,135 | | | $ | 13,464,337 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
廣達服務公司和子公司
簡明合併運營報表
(以千計,每股信息除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
收入 | | $ | 4,428,826 | | | $ | 3,965,525 | | | | | |
服務成本 | | 3,855,631 | | | 3,417,354 | | | | | |
毛利 | | 573,195 | | | 548,171 | | | | | |
未合併附屬公司收益中的權益 | | 9,620 | | | 15,152 | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | | (384,552) | | | (324,887) | | | | | |
無形資產的攤銷 | | (72,403) | | | (115,751) | | | | | |
| | | | | | | | |
或有對價負債公允價值的變化 | | — | | | (5,169) | | | | | |
營業收入 | | 125,860 | | | 117,516 | | | | | |
利息和其他融資費用 | | (41,693) | | | (24,728) | | | | | |
利息收入 | | 1,516 | | | 69 | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | | 7,866 | | | (1,273) | | | | | |
所得税前收入 | | 93,549 | | | 91,584 | | | | | |
(受益)所得税準備金 | | (3,421) | | | 6,556 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
淨收入 | | 96,970 | | | 85,028 | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | | 1,924 | | | 387 | | | | | |
歸屬於普通股的淨收益 | | $ | 95,046 | | | $ | 84,641 | | | | | |
| | | | | | | | |
歸屬於普通股的每股收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.66 | | | $ | 0.59 | | | | | |
稀釋 | | $ | 0.64 | | | $ | 0.57 | | | | | |
| | | | | | | | |
用於計算每股收益的股票: | | | | | | | | |
已發行基本股的加權平均值 | | 144,467 | | | 143,541 | | | | | |
加權平均攤薄後已發行股數 | | 148,661 | | | 148,082 | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
廣達服務公司和子公司
綜合收益(虧損)的簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
淨收入 | | $ | 96,970 | | | $ | 85,028 | | | | | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | 309 | | | 13,528 | | | | | |
其他收入(虧損) | | 791 | | | (253) | | | | | |
其他綜合收益,扣除税款 | | 1,100 | | | 13,275 | | | | | |
綜合收入 | | 98,070 | | | 98,303 | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的綜合收益 | | 1,924 | | | 387 | | | | | |
歸屬於普通股的綜合收益 | | $ | 96,146 | | | $ | 97,916 | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
廣達服務公司和子公司
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 96,970 | | | $ | 85,028 | | | | | |
為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整— | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
折舊 | | 78,382 | | | 70,954 | | | | | |
無形資產的攤銷 | | 72,403 | | | 115,751 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
未合併關聯公司收益中的權益,扣除分配後的淨值 | | 18,452 | | | (20,490) | | | | | |
投資按市值計價調整導致的未實現虧損 | | — | | | 8,393 | | | | | |
出售投資的收益 | | (2,401) | | | (6,696) | | | | | |
折現和遞延融資成本的攤銷 | | 8,122 | | | 1,458 | | | | | |
出售財產和設備的收益 | | (3,511) | | | (2,193) | | | | | |
增加信貸損失準備金 | | 2,358 | | | 133 | | | | | |
遞延所得税優惠 | | (11,997) | | | (8,098) | | | | | |
基於股票的非現金薪酬 | | 27,451 | | | 22,992 | | | | | |
外幣(收益)損失 | | (245) | | | 1,581 | | | | | |
或有對價負債公允價值的變化 | | — | | | 5,169 | | | | | |
收益中記錄的或有對價負債的付款 | | (247) | | | (63) | | | | | |
扣除非現金交易後的資產和負債變動 | | (247,328) | | | (188,829) | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | 38,409 | | | 85,090 | | | | | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | | |
資本支出 | | (80,319) | | | (109,937) | | | | | |
出售財產和設備的收益 | | 10,356 | | | 8,810 | | | | | |
與財產和設備有關的保險結算收益 | | 395 | | | 191 | | | | | |
為收購支付的現金,扣除現金、現金等價物和收購的限制性現金 | | (452,252) | | | — | | | | | |
| | | | | | | | |
對未合併關聯公司和其他公司的投資 | | (5,492) | | | (8,319) | | | | | |
出售或結算某些投資所得的收益 | | 39,069 | | | 16,460 | | | | | |
為無形資產支付的現金 | | (381) | | | (274) | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (488,624) | | | (93,069) | | | | | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | | |
信貸額度和商業票據計劃下的借款 | | 4,431,075 | | | 1,369,151 | | | | | |
信貸額度和商業票據計劃下的付款 | | (4,050,437) | | | (1,301,146) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他長期債務的付款 | | (3,126) | | | (2,079) | | | | | |
短期債務的淨借款(還款額) | | 175 | | | (15,703) | | | | | |
支付融資費用 | | — | | | (48) | | | | | |
收購之日記錄的或有對價負債的付款 | | (4,753) | | | (1,514) | | | | | |
對非控股權益的分配,扣除已收繳款 | | (8,741) | | | (538) | | | | | |
與基於股份的薪酬的預扣税款相關的付款 | | (108,689) | | | (11,252) | | | | | |
股息的支付 | | (12,817) | | | (10,842) | | | | | |
回購普通股 | | — | | | (9,479) | | | | | |
融資活動提供的淨現金 | | 242,687 | | | 16,550 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (1,562) | | | 378 | | | | | |
| | | | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | | (209,090) | | | 8,949 | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | | 433,214 | | | 231,887 | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | | $ | 224,124 | | | $ | 240,836 | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
廣達服務公司和子公司
簡明合併權益表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 累積的 | | | | | | | | |
| | | | | 額外 | | | | 其他 | | | | 總計 | | 非- | | |
| 普通股 | | 付費 | | 已保留 | | 全面 | | 財政部 | | 股東 | | 控制 | | 總計 |
| 股份 | | 金額 | | 資本 | | 收益 | | 收入(虧損) | | 股票 | | 公平 | | 興趣愛好 | | 公平 |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | 142,930,598 | | | $ | 2 | | | $ | 2,718,988 | | | $ | 4,163,212 | | | $ | (310,677) | | | $ | (1,188,061) | | | $ | 5,383,464 | | | $ | 15,355 | | | $ | 5,398,819 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,100 | | | — | | | 1,100 | | | — | | | 1,100 | |
收購 | 1,018,946 | | | | | 123,503 | | | | | | | — | | | 123,503 | | | — | | | 123,503 | |
基於股票的薪酬活動 | 1,210,615 | | | — | | | 26,650 | | | — | | | — | | | (104,247) | | | (77,597) | | | — | | | (77,597) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
申報的股息 ($)0.08每股) | — | | | — | | | — | | | (12,100) | | | — | | | — | | | (12,100) | | | — | | | (12,100) | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,741) | | | (8,741) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 95,046 | | | — | | | — | | | 95,046 | | | 1,924 | | | 96,970 | |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | 145,160,159 | | | $ | 2 | | | $ | 2,869,141 | | | $ | 4,246,158 | | | $ | (309,577) | | | $ | (1,292,308) | | | $ | 5,513,416 | | | $ | 8,538 | | | $ | 5,521,954 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | 累積的 | | | | | | | | |
| | | | | 額外 | | | | 其他 | | | | 總計 | | 非- | | |
| 普通股 | | 付費 | | 已保留 | | 全面 | | 財政部 | | 股東 | | 控制 | | 總計 |
| 股份 | | 金額 | | 資本 | | 收益 | | 收入(虧損) | | 股票 | | 公平 | | 興趣愛好 | | 公平 |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | 142,633,934 | | | $ | 2 | | | $ | 2,615,410 | | | $ | 3,714,843 | | | $ | (237,689) | | | $ | (980,265) | | | $ | 5,112,301 | | | $ | 4,620 | | | $ | 5,116,921 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,275 | | | — | | | 13,275 | | | — | | | 13,275 | |
基於股票的薪酬活動 | 1,216,468 | | | — | | | 21,830 | | | — | | | — | | | (73,643) | | | (51,813) | | | — | | | (51,813) | |
普通股回購 | (84,798) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,426) | | | (10,426) | | | — | | | (10,426) | |
申報的股息 ($)0.07每股) | — | | | — | | | — | | | (10,459) | | | — | | | — | | | (10,459) | | | — | | | (10,459) | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (538) | | | (538) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 84,641 | | | — | | | — | | | 84,641 | | | 387 | | | 85,028 | |
餘額,2022 年 3 月 31 日 | 143,765,604 | | | $ | 2 | | | $ | 2,637,240 | | | $ | 3,789,025 | | | $ | (224,414) | | | $ | (1,064,334) | | | $ | 5,137,519 | | | $ | 4,469 | | | $ | 5,141,988 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
1. | 商業與組織、列報基礎和會計政策 | 11 |
2. | 新的會計公告 | 11 |
3. | 收入確認和相關資產負債表賬户 | 11 |
4. | 細分信息 | 15 |
5. | 收購 | 16 |
6. | 對關聯公司和其他實體的投資 | 19 |
7. | 每股信息 | 20 |
8. | 債務義務 | 20 |
9. | 租賃 | 22 |
10. | 所得税 | 23 |
11. | 公平 | 23 |
12. | 股票薪酬 | 24 |
13. | 員工福利計劃 | 25 |
14. | 承付款和或有開支 | 26 |
15. | 某些賬户的詳細信息 | 30 |
16. | 補充現金流信息 | 31 |
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
1.商業和組織、列報基礎和會計政策:
Quanta Services, Inc.(及其子公司廣達)是美國、加拿大、澳大利亞和其他部分國際市場的電力和天然氣公用事業、可再生能源、通信、管道和能源行業提供全面基礎設施解決方案的領先提供商。
這些未經審計的簡明合併財務報表是根據中期財務信息第10-Q表和第S-X條第10-01條的説明編制的。某些信息和腳註披露通常包含在根據美國公認會計原則(GAAP)編制的年度財務報表中,但根據這些細則和條例,已精簡或省略。這些未經審計的簡明合併財務報表應與廣達截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。廣達認為,所做的披露足以使所提供的信息不會產生誤導性。管理層認為,所有必要的調整,僅包括正常的經常性調整,以公允陳述中期簡明合併財務報表的財務狀況、經營業績、綜合收入和現金流量。中期的經營業績和綜合收入不一定代表整個財政年度的業績。從歷史上看,廣達的業績一直受到顯著的季節性波動的影響。
2.新的會計公告:
最近通過的指南
2021年10月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新消息,要求根據FASB ASC 606(與客户簽訂合同的收入)對企業合併中收購的合同資產和合同負債進行確認和計量。在收購之日,收購方應根據FASB ASC 606核算相關的合同收入。此更新在 2022 年 12 月 15 日之後開始的中期和年度期間生效,修正案通常在未來適用。廣達自2023年1月1日起採用了此次更新,並未對廣達的合併財務報表產生重大影響。
新的會計公告尚未通過
2022年6月,財務會計準則委員會發布了最新消息,澄清了FASB ASC 820(公允價值測量)中關於受合同銷售限制的股票證券的指導方針。該更新禁止實體在估算公允價值時考慮對出售股票證券的合同限制,並引入了此類交易的必要披露。此更新在 2023 年 12 月 15 日之後的臨時和年度期間生效。允許提前採用。該指導方針將增加企業合併中以股權證券支付的對價的公允市場價值,因此可能會增加分配給商譽的金額。廣達將在2024年1月1日之前採用這一更新,預計不會對廣達的合併財務報表產生重大影響。
3.收入確認和相關資產負債表賬户:
合同
廣達的某些服務通常是根據主服務協議 (MSA)、維修和維護合同以及固定價格和非固定價格施工合同提供的。這些合同分為三類:單價合同、成本加價合約和固定價格合同。
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
下表顯示了廣達按合同類型和地理位置分列的收入,具體取決於工作地點(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
按合同類型劃分: | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定價格合同 | | $ | 1,934,888 | | | 43.7 | % | | $ | 1,689,635 | | | 42.6 | % | | | | | | | | |
單價合約 | | 1,497,394 | | | 33.8 | | | 1,357,602 | | | 34.2 | | | | | | | | | |
成本加價合同 | | 996,544 | | | 22.5 | | | 918,288 | | | 23.2 | | | | | | | | | |
總收入 | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | $ | 3,965,525 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
按主要地理位置劃分: |
美國 | | $ | 3,666,365 | | | 82.8 | % | | $ | 3,323,969 | | | 83.8 | % | | | | | | | | |
加拿大 | | 542,360 | | | 12.2 | | | 550,905 | | | 13.9 | | | | | | | | | |
澳大利亞 | | 154,677 | | | 3.5 | | | 55,201 | | | 1.4 | | | | | | | | | |
其他 | | 65,424 | | | 1.5 | | | 35,450 | | | 0.9 | | | | | | | | | |
總收入 | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | $ | 3,965,525 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
根據固定價格合同,以及部分完工單位數量超過微不足道的單價合同,隨着時間的推移履行義務的履約義務的履行而確認收入,完成百分比通常以此類履約義務所產生的成本佔估計總成本的百分比來衡量。大約 50.1% 和 51.2在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,廣達確認的收入中有百分比與這種收入確認方法有關。
績效義務
截至2023年3月31日和2022年12月31日,分配給未履行或部分履行的履約義務的總交易價格約為美元10.26十億和美元8.80十億,有 72.0% 和 72.1預計將在隨後確認的百分比 十二個月. 這些金額是管理層對合並收入的估計,這些收入預計將從固定價格合同下尚未完成或截至該日期尚未開始施工的固定價格合同的剩餘部分中實現。為了計算剩餘的履約義務,廣達包括歸屬於合併合資企業和可變權益實體的所有估計收入、合理預期實現的政府合同中已有資金和無準備金部分的收入,以及管理層認為將獲得額外合同收入並被視為可能收取的變更單和索賠收入。剩餘的履約義務中不包括管理事務協議下的潛在訂單和預計將在一年內完成的非固定價格合同。
合同估算值和估算值變動
由於各種因素的變化,包括廣達成本估算中未包含或合同未涵蓋的不可預見或變化的情況,實際收入和項目成本可能與先前的估計相差很大,有時甚至有很大差異。可能導致項目估算髮生積極變化的一些因素包括通過項目風險成功執行、減少估計的項目成本或增加估計收入。可能導致估算值發生負面變化的一些因素包括隱蔽或未知的場地狀況;服務範圍的變化或與客户的爭議;與完成履約義務的時間長短相關的估算值變化;許可和監管要求和材料的變化或延遲;設備、商品、材料或熟練勞動力成本的變化;由於客户或第三方延遲或未能履約而導致的意外費用或索賠;客户未能提供所需的材料或設備;工程、規格或設計錯誤;項目修改;惡劣的天氣條件、自然災害和其他緊急情況;以及導致延誤(包括支付違約金)或需要返工或更換的性能和質量問題。估算值的任何變化都可能導致與相關履約義務相關的盈利能力或虧損發生變化。
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(未經審計)
此外,某些合同的成本估算變更可能導致簽發變更單,客户可能批准或不批准變更單,或者提出合同索賠。如果合同價格有可能進行調整,並且可以合理估算任何此類調整的金額,則廣達將與變更單和索賠相關的金額視為收入。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,廣達的確認收入為美元631.6百萬和美元549.3與變更單和索賠有關的百萬美元作為合同價格調整包括在隨附的合併資產負債表中的 “合同資產” 中。這些變更單和索賠正在正常業務過程中進行談判,代表管理層對已賺取和可能收取的額外合同收入的估計。
截至2023年3月31日,確認的收入中與變更單和索賠有關的最大部分以及與2022年12月31日相比的增長與加拿大的大型可再生能源輸電項目有關。在 2021 年和 2022 年上半年,COVID-19 疫情導致的延誤、管理要求和勞動力問題,包括政府要求的增加和工作場所限制,導致生產率下降和額外成本。此外,在截至2023年3月31日的三個月中,准入延誤、物流挑戰和廣達無法控制的其他問題增加了該項目的成本。
估計數的變動可能導致在前一期間已履行或部分履行的履約義務在本期確認收入,如果當前的估計收入低於先前的估計,則可能導致先前確認的收入被逆轉。合同估計值變動的影響以上一期間確認的收入或毛利與前一期間使用修訂的估計數作為確認基礎本應確認的收入或毛利之間的差額來衡量。估計值的變化也可能導致合同損失,如果確定合同損失是可能的,並且可以合理估計,則予以全額確認。
收入受到以下因素的積極影響 0.1% 和 0.8在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,由於與固定價格合同的履約義務相關的估計值發生變化,在2022年12月31日和2021年12月31日之前部分履行了百分比。
截至2023年3月31日的三個月中,經營業績受到的影響不到 5與截至2022年12月31日在建項目相關的合同估算總變動所導致的毛利百分比。任何個別項目的估計數都沒有重大變化。
截至2022年3月31日的三個月的經營業績受到美元的有利影響29.3百萬,或 5.3截至2021年12月31日,由於與正在進行的項目相關的合同估算總變動,佔總利潤的百分比。總體有利影響源於大量項目的估算值出現了淨的積極變化,這主要是由於業績良好,隨着項目的進展順利緩解了風險和突發事件。
合同資產和負債
合同資產和負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
合同資產 | | $ | 1,287,454 | | | $ | 1,080,206 | |
合同負債 | | $ | 1,143,041 | | | $ | 1,141,518 | |
合同資產和負債根據各種因素逐期波動,包括期末在建項目數量和規模的變化;賬單和付款條件的變化,例如預付賬單或預付賬單、中期或里程碑賬單或遞延賬單;以及未批准的變更單和合同索賠確認為收入。從2022年12月31日到2023年3月31日,合同資產的增加主要是由於與上述加拿大大型可再生能源輸電項目有關的更多未經批准的變更單和索賠,以及其他工作在計費時機方面有所延遲。
在截至2023年3月31日的三個月中,廣達確認的收入約為美元641.1百萬美元與截至去年年底的未償合同負債有關。
應收賬款、信用損失備抵和信用風險集中
廣達根據對金融工具(主要是應收賬款和合同資產)的預期信貸損失的估計來確定其信用損失準備金。信貸損失備抵額的評估涉及某些判斷
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(未經審計)
和估計。管理層使用來自內部和外部來源的與過去事件、當前狀況以及合理和可支持的預測相關的可用信息來估算備抵餘額。預期的信用損失是通過評估歷史註銷經驗的趨勢並將歷史損失比率應用於具有相似風險特徵的金融資產池來估算的。
廣達的歷史虧損率及其風險池的確定用於計算預期信貸損失,可以根據其金融資產組合中客户信貸集中度的變化、客户的支付能力以及其他考慮因素進行調整,例如經濟和市場變化、影響客户的監管或技術環境的變化以及當前和預測的經濟狀況與用於得出歷史損失比率的歷史經濟狀況之間的一致性。在每個季度末,管理層都會重新評估這些因素和其他相關因素,包括不確定性和挑戰對整體經濟以及廣達行業和市場的影響,其中目前包括通貨膨脹壓力、供應鏈和其他物流挑戰以及利率上升。
根據客户的具體事實和情況,為特定客户的金融資產餘額設立了額外的信用損失備抵金,這些餘額被確定為不可能收款。廣達認為應收賬款在30天后拖欠,但在沒有某些具體考慮的情況下,除非應收賬款已過期至少120天,否則在信用損失分析中通常不會將此類金額視為拖欠款項。此外,管理層通過獲得重要客户的信用評級、評估經濟和市場狀況以及評估客户業務、現金流和財務狀況的重大變化等方式,監測其應收賬款的信貸質量。如果與應收賬款相關的預期收回未能實現,包括與破產或其他解決情況相關的預期收回款額,廣達的現金流可能會減少,損失超過當前提供的補貼。
如果應收賬款被認為無法收回,則從信貸損失備抵中註銷。
廣達信貸損失補貼中的活動包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
期初餘額 | | $ | 15,644 | | | $ | 49,749 | | | | | |
增加信貸損失準備金 | | 2,358 | | | 133 | | | | | |
從備抵中扣除先前註銷的款項後扣除的註銷額 | | (1,472) | | | 34 | | | | | |
期末餘額 | | $ | 16,530 | | | $ | 49,916 | | | | | |
信貸損失準備金包含在合併運營報表的 “銷售、一般和管理費用” 中。
廣達受信用風險集中的影響,主要與其在客户的應收賬款頭寸有關,其中包括與廣達為客户提供的服務的已開票和未開票應收賬款以及合同資產相關的金額。廣達根據正常付款條件發放信貸,通常無需抵押品。可再生能源基礎設施解決方案領域的一位客户代表參加 15% 和 13截至2023年3月31日和2022年12月31日,廣達合併應收賬款頭寸的百分比。另一位主要是廣達電力基礎設施解決方案和可再生能源基礎設施解決方案領域的客户代表 11截至2022年3月31日的三個月中,廣達合併收入的百分比。 沒有截至2023年3月31日的三個月,客户佔廣達合併收入的10%或更多。
某些合同允許客户根據保留金條款扣留一小部分賬單,這些款項通常在合同完成和客户接受項目後到期。根據廣達近年來的經驗,這些預留金餘額中的大部分預計將在一年內收回。預計結算日期在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日之後的一年內的預留金餘額為 $392.5百萬和美元397.6百萬,包含在 “應收賬款” 中。預計結算日期超過一年的預留金餘額為 $187.7百萬和美元136.2截至2023年3月31日和2022年12月31日,百萬美元,包含在 “其他資產,淨額” 中。
在某些情況下,廣達在 “應收賬款” 中確認非固定價格合同的未開單應收賬款,例如收入已經實現並記錄在案,但要等到稍後才能根據合同條款開具賬單金額,或者金額是由於計費的例行滯後而產生的。這些餘額不包括根據固定價格合同和部分金額超過微不足道的單位價格合同所完成的工作確認的收入
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(未經審計)
完工單位,因為這些金額記為 “合同資產”。截至2023年3月31日和2022年12月31日,“應收賬款” 中包含的未開票應收賬款為美元923.1百萬和美元823.9百萬。未開票應收賬款的增加主要是由於與某些大客户有關的工作量大幅增加以及某些賬單的某些延遲。如果在確認相關履約義務的收入之前收到現金,廣達還會確認非固定價格合同的未賺取收入。包含在 “應付賬款和應計費用” 中的未賺取收入為 $75.2百萬和美元59.6截至2023年3月31日和2022年12月31日,百萬人。
4.區段信息:
廣達公佈業績如下 三可報告的區段如下所述:
•電力基礎設施解決方案(電力)。廣達的電力部門為電力和通信市場提供全面的服務。
•可再生能源基礎設施解決方案(可再生能源)。 廣達的可再生能源部門為參與可再生能源行業的客户提供全面的基礎設施解決方案。
•地下公用事業和基礎設施解決方案(地下和基礎設施)。 廣達的地下和基礎設施部門為參與天然氣、石油和其他產品的運輸、配送、儲存、開發和加工的客户提供全面的基礎設施解決方案。
公司和非分配成本包括公司融資成本;未分配的公司工資、福利和激勵性薪酬;收購和整合成本;非現金股票薪酬;與無形資產相關的攤銷;與商譽和無形資產相關的資產減值;以及或有對價負債公允價值的變化。
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的分部收入和分部營業收入(虧損)。下表以千美元為單位:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | | |
電力基礎設施解決方案 | | $ | 2,336,037 | | | 52.7 | % | | $ | 2,138,697 | | | 53.9 | % | | | | | | | | |
可再生能源基礎設施解決方案 | | 1,008,300 | | | 22.8 | | | 875,632 | | | 22.1 | | | | | | | | | |
地下公用事業和基礎設施解決方案 | | 1,084,489 | | | 24.5 | | | 951,196 | | | 24.0 | | | | | | | | | |
合併收入 | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | $ | 3,965,525 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
營業收入(虧損): | | | | | | | | | | | | | | | | |
電力基礎設施解決方案 (1) | | $ | 215,149 | | | 9.2 | % | | $ | 203,419 | | | 9.5 | % | | | | | | | | |
可再生能源基礎設施解決方案 | | 35,656 | | | 3.5 | % | | 69,942 | | | 8.0 | % | | | | | | | | |
地下公用事業和基礎設施解決方案 | | 61,573 | | | 5.7 | % | | 48,175 | | | 5.1 | % | | | | | | | | |
公司成本和非分配成本 (2) | | (186,518) | | | (4.2) | % | | (204,020) | | | (5.1) | % | | | | | | | | |
合併營業收入 | | $ | 125,860 | | | 2.8 | % | | $ | 117,516 | | | 3.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)包括未合併的整體關聯公司的收益淨值 $9.6百萬和美元15.2截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,為百萬美元,主要與廣達在LUMA Energy, LLC(LUMA)的股權有關。
(2)包括攤銷費用 $72.4百萬和美元115.8百萬美元和非現金股票薪酬27.5百萬和美元23.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月為百萬美元。
折舊費用分配
管理層沒有制定或使用按應申報細分市場分列的廣達資產和現金流的單獨衡量標準,包括資本支出,來評估細分市場的業績。廣達的固定資產通常在其應報告的細分市場中可以互換使用。因此,出於報告的目的,分配了折舊費用總額
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(未經審計)
根據每個應報告細分市場的收入貢獻佔合併收入的比率,在廣達應申報的細分市場中每個季度。下表以千美元為單位:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
折舊: | | | | | | | | |
電力基礎設施解決方案 | | $ | 42,085 | | | $ | 36,779 | | | | | |
可再生能源基礎設施解決方案 | | 10,858 | | | 8,233 | | | | | |
地下公用事業和基礎設施解決方案 | | 20,500 | | | 20,938 | | | | | |
公司成本和非分配成本 | | 4,939 | | | 5,004 | | | | | |
合併折舊 | | $ | 78,382 | | | $ | 70,954 | | | | | |
國外業務
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,廣達衍生了美元762.5百萬和美元641.6其收入的百萬美元來自國外業務。在廣達的國外收入中 71% 和 86在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,加拿大賺取的收入百分比。此外,廣達持有不動產和設備,淨額為 $293.4百萬和美元298.0截至2023年3月31日和2022年12月31日,在國外(主要是加拿大)的百萬人。
5.收購:
自收購之日起,被收購業務的經營業績已包含在廣達的合併財務報表中。
2023 年 1 月,廣達收購 三位於美國的企業包括:一家提供與高壓輸電線路、架空和地下配電、緊急修復以及工業和商業佈線和照明相關的服務的企業(主要包含在電力領域);一家為公用事業和開發客户(主要包括可再生能源領域)採購零件、組裝待售套件、管理物流和安裝太陽能追蹤設備的企業;以及一家提供混凝土施工服務的企業(主要包含在可再生能源領域);以及一家提供混凝土施工服務的企業(主要包含在可再生能源領域)包括在電力和可再生能源領域)。這些交易的對價約為 $463.5以現金支付或應付的百萬美元(視某些調整而定)以及 1,018,946廣達普通股的股份,其公允價值為 $123.5截至收購之日為百萬美元。
2022年7月,廣達收購了一家位於美國的公司,為公用事業公司提供建築承包服務,專門從事挖溝和地下管道和電線管道的安裝。這筆交易的對價包括 $22.3以現金支付或應付的百萬美元(視某些調整而定)。此外,該業務的前所有者有資格獲得可能的或有對價,前提是被收購的業務在以下時間內實現了某些財務業績目標 五年收購後期。收購業務的業績主要包含在電力領域。
購買價格分配
廣達正在敲定與2022年3月31日之後收購的業務相關的收購價格分配,可能會對收購價格分配進行進一步調整,可能的更新主要與不動產和設備、可識別的無形資產、税收估算以及收盤營運資金調整的完成有關。2022年3月31日至2023年3月31日期間收購的企業已支付或應付的對價總額分配給收購的資產和假設負債,因此分配了美元186.6百萬轉淨有形資產,美元126.1百萬美元轉為可識別的無形資產,美元299.2百萬到商譽。 下表彙總了截至2023年3月31日的三個月內完成的收購的截至2023年3月31日已轉讓或估計要轉讓的總對價的公允價值以及截至2023年3月31日各自收購日的收購資產和承擔的負債的公允價值(在
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(未經審計)
成千上萬): | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 2023年3月31日 | | |
注意事項: | | | | | |
已付或應付現金 | | $ | 463,482 | | | | |
廣達普通股發行價值 | | 123,503 | | | | |
| | | | | |
已轉移或估計要轉讓的總對價的公允價值 | | $ | 586,985 | | | | |
| | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 14,832 | | | | |
應收賬款 | | 46,389 | | | | |
合同資產 | | 195 | | | | |
庫存 | | 56,960 | | | | |
預付費用和其他流動資產 | | 4,392 | | | | |
財產和設備 | | 146,150 | | | | |
經營租賃資產 | | 14,189 | | | | |
其他資產 | | 4,553 | | | | |
可識別的無形資產 | | 113,020 | | | | |
| | | | | |
應付賬款和應計負債 | | (61,872) | | | | |
合同負債 | | (3,071) | | | | |
經營租賃負債,當前 | | (2,552) | | | | |
遞延所得税負債,淨額 | | (20,556) | | | | |
經營租賃負債,非流動 | | (12,242) | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
可識別淨資產總額 | | 300,387 | | | | |
善意 | | 286,598 | | | | |
收購淨資產的公允價值 | | $ | 586,985 | | | | |
截至 2023 年 3 月 31 日,約為 $233.5與截至2023年3月31日的三個月內完成的收購相關的所得税目的,預計可扣除數百萬美元的商譽。
下表彙總了截至2023年3月31日的三個月內完成的收購的可識別無形資產的估計公允價值,以及按類型劃分的相關加權平均攤銷期(以千計,加權平均攤銷期除外,以年為單位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | |
| | 2023年3月31日 | | | |
| | 估計公允價值 | | 加權平均攤銷期(以年為單位) | | | | | |
客户關係 | | $ | 79,640 | | | 4.6 | | | | | |
待辦事項 | | 16,115 | | | 0.9 | | | | | |
商標名稱 | | 12,815 | | | 15.0 | | | | | |
非競爭協議 | | 4,450 | | | 5.0 | | | | | |
| | | | | | | | | |
待攤銷的無形資產總額 | | $ | 113,020 | | | | | | | | |
管理層在確定客户關係無形資產的公允價值時使用的重要估計值包括未來收入、折扣率和客户流失率。 下表包括折扣率和
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(未經審計)
客户流失率用於確定截至2023年3月31日的三個月內收購的企業的客户關係無形資產的公允價值,截至相應的收購日期:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | |
| | 2023年3月31日 | | | | |
| | 範圍 | | 加權平均值 | | | | |
折扣率 | | 15% 至 19% | | 17% | | | | |
客户流失率 | | 15% 至 20% | | 19% | | | | |
或有對價
如上所述,某些業務收購有與交易相關的或有對價負債。 這些未償還的或有對價負債的總公允價值及其在隨附的合併資產負債表中的分類如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
應付賬款和應計費用 | | $ | — | | | $ | 5,000 | |
保險和其他非流動負債 | | 143,517 | | | 143,517 | |
或有對價負債總額 | | $ | 143,517 | | | $ | 148,517 | |
或有對價負債的公允價值確定包括市場上無法觀察到的重要投入。因此,用於這些公允價值計量的投入水平為3級。 下表包括截至2023年3月31日的三個月中用於確定或有對價負債公允價值的波動係數、加權平均資本成本和貼現率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 2023年3月31日 | | |
| | 範圍 | | 加權平均值 | | | | |
波動因素 | | 35.0% 至 43.0% | | 35.2% | | | | |
加權平均資本成本 | | 14.0% 至 15.50% | | 14.0% | | | | |
折扣率 | | 4.06% 至 6.20% | | 6.2% | | | | |
廣達的大部分未償還或有對價負債都有最高還款額的限制,這些負債的最高還款總額為美元321.7截至2023年3月31日,百萬人。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,廣達以現金支付額結算了某些或有對價負債5.0百萬和美元1.6百萬。
預計運營業績
以下未經審計的廣達補充預計經營業績包括在截至2023年3月31日的三個月和截至2022年12月31日的年度內完成的收購,僅供説明之用,可能不代表合併後的公司在報告所述期間本應實現或合併後的公司未來可能實現的實際業績(以千計)。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
收入 | | $ | 4,428,826 | | | $ | 4,091,762 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
歸屬於普通股的淨收益 | | $ | 95,046 | | | $ | 84,567 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的預計合併經營業績是通過調整廣達的歷史業績來編制的,將2023年收購的業務的歷史業績包括在內,就好像此類收購發生在2022年1月1日一樣。截至2022年3月31日的三個月的預計合併經營業績是通過調整廣達的歷史業績來編制的,將2022年收購的業務的歷史業績包括在內,就好像此類收購發生在2021年1月1日一樣。對這些預計的合併歷史業績進行了以下調整:由於償還了未償債務,利息和其他融資費用減少
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簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
收購的業務;由於支付的現金對價而導致的利息和其他融資費用增加;由於記錄的無形資產,攤銷費用增加;取消公司間銷售;以及折舊費用的變化,以將收購的財產和設備調整到收購日的公允價值並符合廣達的會計政策。預計的合併經營業績不包括為消除廣達產生的收購相關成本的影響或收購所產生或可能產生的任何成本節省或其他協同效應而進行的任何調整。
運營結果
收入為 $93.5百萬美元,所得税前虧損為美元16.1百萬,其中包括 $8.6百萬美元的攤銷費用和 $17.8與2023年完成的收購相關的百萬美元收購相關成本包含在廣達截至2023年3月31日的三個月的簡明合併經營業績中。
6.對關聯公司和其他實體的投資:
股權投資
下表按類型列出了廣達的股票投資(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
權益法投資——未合併的整體關聯公司 | | $ | 98,762 | | | $ | 101,251 | |
權益法投資-非整體非合併關聯公司 | | 29,088 | | | 55,833 | |
有價股權證券 | | — | | | — | |
不可出售的股權證券 | | 54,152 | | | 54,134 | |
股票投資總額 | | $ | 182,002 | | | $ | 211,218 | |
權益法投資
在截至2022年12月31日的三個月中,廣達簽訂了出售協議 一其非積分權益法投資。該交易受某些慣例成交條件的約束,這些條件已於2023年初得到滿足。結果,一個 $25.92022年第四季度確認了百萬美元的收益,美元10.4其中百萬美元歸於非控股權益。在截至2023年3月31日的三個月中,廣達收到了$現金56.6與出售這筆投資相關的百萬美元,美元8.7其中百萬份分配給了非控股權益.
截至2023年3月31日和2022年12月31日,廣達的應收賬款為美元21.3百萬和美元96.9來自其不可分割關聯公司的百萬美元和應付賬款8.7百萬和美元9.3百萬美元捐給其不可分割的子公司。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,廣達確認的收入為美元48.3百萬和美元25.1百萬美元來自向其不可分割的關聯公司提供的服務,主要用於按成本向LUMA提供的服務。此外,在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,廣達確認的銷售成本為美元12.0百萬和美元50.4百萬美元用於其他不可分割的關聯公司提供的服務。
未合併的整體關聯公司的收益總淨值為 $9.6百萬和美元15.2截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,為百萬美元。非整合非合併關聯公司的收益總淨值為 $1.6百萬和美元5.3截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的百萬美元,包含在隨附的簡明合併收益表中的 “其他收入(支出),淨額” 中。截至2023年3月31日,留存收益包括美元19.6百萬美元與未合併關聯公司的未分配收益有關。
有價和非有價股權證券
截至2023年3月31日和2022年12月31日,廣達投資Starry Group Holdings, Inc.(Starry)股票證券的公允價值為 零而與這些證券相關的未實現虧損為美元91.5百萬。
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
7。每股信息:
用於計算歸屬於普通股的基本和攤薄後每股收益的金額包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
歸屬於普通股的金額: | | | | | | | | |
歸屬於普通股的淨收益 | | $ | 95,046 | | | $ | 84,641 | | | | | |
| | | | | | | | |
加權平均份額: | | | | | | | | |
歸屬於普通股的每股基本收益的加權平均已發行股數 | | 144,467 | | | 143,541 | | | | | |
稀釋性未歸屬非參與股票獎勵的影響 | | 4,194 | | | 4,541 | | | | | |
攤薄後每股收益中歸屬於普通股的加權平均已發行股數 | | 148,661 | | | 148,082 | | | | | |
8.債務義務:
廣達的長期債務包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
0.9502024年10月到期的優先票據百分比 | | $ | 500,000 | | | $ | 500,000 | |
2.9002030 年 10 月到期的優先票據百分比 | | 1,000,000 | | | 1,000,000 | |
2.3502032年1月到期的優先票據百分比 | | 500,000 | | | 500,000 | |
3.0502041年10月到期的優先票據百分比 | | 500,000 | | | 500,000 | |
優先信貸額度下的借款(包括定期貸款) | | 942,100 | | | 786,910 | |
商業票據計劃下的借款 | | 598,750 | | | 373,000 | |
其他長期債務 | | 92,268 | | | 92,907 | |
融資租賃 | | 16,577 | | | 3,542 | |
未攤銷的折扣和融資成本 | | (25,596) | | | (26,432) | |
長期債務總額 | | 4,124,099 | | | 3,729,927 | |
減去 — 長期債務的當前到期日 | | 39,691 | | | 37,495 | |
扣除當前到期日後的長期債務總額 | | $ | 4,084,408 | | | $ | 3,692,432 | |
高級票據
廣達優先票據在每個還款日的到期利息金額如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
註釋的標題 | | 利息金額 | | 付款日期 | | 開課日期 |
0.9502024年10月到期的優先票據百分比 | | $ | 2,375 | | | 4 月 1 日和 10 月 1 日 | | 2022年4月1日 |
2.9002030 年 10 月到期的優先票據百分比 | | $ | 14,500 | | | 4 月 1 日和 10 月 1 日 | | 2021年4月1日 |
2.3502032年1月到期的優先票據百分比 | | $ | 5,875 | | | 1 月 15 日和 7 月 15 日 | | 2022年7月15日 |
3.0502041年10月到期的優先票據百分比 | | $ | 7,625 | | | 4 月 1 日和 10 月 1 日 | | 2022年4月1日 |
廣達優先票據的公允價值為 $2.08截至2023年3月31日,為10億美元,而賬面價值為美元2.48扣除未攤銷的債券折扣、承保折扣和遞延融資成本後的十億美元23.0百萬。優先票據的公允價值基於同一發行的市場報價,優先票據被歸類為一級負債。
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
高級信貸額度
廣達高級信貸額度的信貸協議(經修訂的信貸協議)規定了 $750.0百萬美元定期貸款額度,循環承諾總額為美元2.64十億美元,到期日為2026年10月8日。 優先信貸額度下的借款額和適用的利率如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
未償還金額上限 | | $ | 956,308 | | | $ | 1,451,597 | | | | | |
每日平均未償還金額 | | $ | 859,270 | | | $ | 1,256,150 | | | | | |
加權平均利率 | | 5.99 | % | | 1.71 | % | | | | |
截至2023年3月31日,廣達遵守了信貸協議下的所有財務契約。
定期貸款。截至 2023 年 3 月 31 日,廣達有 $745.3定期貸款機制下未償還的百萬美元。由於利率浮動,廣達優先信貸額度下的定期貸款的賬面金額接近公允價值。
循環貸款。 截至 2023 年 3 月 31 日,廣達有 $196.8優先信貸額度下的百萬未償還循環貸款,全部以加元計價。廣達優先信貸額度下循環借款的賬面金額接近公允價值,因為所有循環借款都有浮動利率。
截至 2023 年 3 月 31 日,廣達也有 $272.2根據優先信貸額度簽發的信用證百萬份,其中美元175.3百萬美元以美元計價,美元96.9百萬美元以美元以外的貨幣計價,主要是澳元和加元。此外,必須維持優先信貸額度下循環貸款的可用承付款,以便為根據廣達商業票據計劃發行的票據提供信貸支持,因此,此類票據實際上降低了優先信貸額度下的可用借貸能力。
截至2023年3月31日,美元1.57根據優先信貸額度, 仍有10億美元可用於新的循環貸款, 信用證和對商業票據計劃的支持.
遞延融資成本。 截至2023年3月31日和2022年12月31日,與廣達優先信貸額度和商業票據計劃下的循環貸款相關的扣除累計攤銷後的資本化遞延融資成本為美元7.8百萬和美元8.3百萬,幷包含在隨附的簡明合併資產負債表的 “其他淨資產” 中。所有債務工具的遞延融資成本攤銷以及與根據商業票據計劃發行的票據相關的折扣均包含在利息和其他融資費用中,合計為美元8.1百萬和美元1.5截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月為百萬美元。
商業票據計劃
廣達有 $598.8截至2023年3月31日,其無抵押商業票據計劃下的百萬張未償還票據,加權平均利率為 5.9%。在截至2023年3月31日的三個月中,根據該計劃,廣達的最大未償還借款額為美元747.7百萬,加權平均未償借款額為美元494.6百萬,加權平均利率為 5.4%,加權平均到期日為 14天。根據廣達商業票據計劃發行的票據的賬面金額接近公允價值,因為目前所有票據的到期日都很短。
其他信用證
截至 2023 年 3 月 31 日,廣達有 $190.1在其優先信貸額度之外簽發的數百萬張以美元計價的擔保支持的信用證。
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
9。租賃:
廣達主要租賃土地、建築物、車輛、建築設備和辦公設備。 隨附的簡明合併運營報表中,租賃成本的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 | | |
| | | 3月31日 | | |
租賃成本 | 分類 | | 2023 | | 2022 | | | | |
融資租賃成本: | | | | | | | | | |
租賃資產的攤銷 | 折舊 (1) | | $ | 911 | | | $ | 440 | | | | | |
租賃負債的利息 | 利息和其他融資費用 | | 208 | | | 27 | | | | | |
運營租賃成本 | 服務成本和銷售成本、一般和管理費用 | | 23,223 | | | 24,877 | | | | | |
短期和可變租賃成本 (2) | 服務成本和銷售成本、一般和管理費用 | | 238,078 | | | 219,299 | | | | | |
總租賃成本 | | | $ | 262,420 | | | $ | 244,643 | | | | | |
(1) 折舊包含在隨附的簡明合併運營報表的 “服務成本” 和 “銷售、一般和管理費用” 中。
(2) 短期租賃成本包括租賃和初始期限為一年或更短的租金。可變租賃成本微不足道。
關聯方租賃費用為 $3.9百萬和美元3.6截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月為百萬美元。
運營租賃、融資租賃和租賃融資交易的未來最低租賃付款額如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日 |
| | 經營租賃 | | 融資租賃 | | 租賃融資交易 | | 總計 |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 65,507 | | | $ | 1,159 | | | $ | 12,870 | | | $ | 79,536 | |
2024 | | 70,456 | | | 3,950 | | | 14,345 | | | 88,751 | |
2025 | | 53,957 | | | 3,845 | | | 12,577 | | | 70,379 | |
2026 | | 39,185 | | | 3,628 | | | 13,111 | | | 55,924 | |
2027 | | 24,428 | | | 3,229 | | | 10,491 | | | 38,148 | |
此後 | | 27,814 | | | 852 | | | 20,190 | | | 48,856 | |
與經營租賃、融資租賃和租賃融資交易相關的未來最低還款總額 | | 281,347 | | | 16,663 | | | 83,584 | | | 381,594 | |
減去估算的利息 | | (23,421) | | | (86) | | | — | | | (23,507) | |
經營租賃、融資租賃和租賃融資交易負債總額 | | $ | 257,926 | | | $ | 16,577 | | | $ | 83,584 | | | $ | 358,087 | |
未來短期租賃的最低租賃付款額為 $21.4截至 2023 年 3 月 31 日,已達百萬。
剩餘租賃條款和折扣率的加權平均值如下:
| | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日 |
加權平均剩餘租賃期限(以年為單位): | | | | |
經營租賃 | | 4.32 | | |
融資租賃 | | 5.23 | | |
加權平均折扣率: | | | | |
經營租賃 | | 3.8 | % | | |
融資租賃 | | 5.0 | % | | |
廣達還為其某些設備運營租賃和房地產融資租賃下的剩餘價值提供了擔保,同意支付標的資產的剩餘價值與公允市場價值之間的任何差額
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
租約終止。租賃終止時資產的公允價值通常接近或超過剩餘價值擔保,因此此類擔保預計不會導致大筆付款。
10。所得税:
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,廣達的有效税率受益於 3.7% 和一筆撥款 7.2%。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的税率受到美元確認的有利影響32.0百萬和美元20.3股權激勵獎勵以高於其授予日公允價值的公允市場價值獲得的百萬份收益。
廣達定期評估為遞延所得税資產設定的估值補貼,這些資產的未來變現不確定,包括與税法的變化有關。所需估值補貼的估算包括對未來應納税所得額的估計。遞延所得税資產的最終變現取決於在這些臨時差額可以扣除的時期內未來應納税所得額的產生。廣達在進行這項評估時考慮了預計的未來應納税所得額和税收籌劃策略。如果未來的實際應納税所得額與這些估計值不同,則廣達可能不會在估計的範圍內實現遞延所得税資產。2022年,廣達記錄了與其對Starry的少數股權投資相關的未實現資本損失的估值補貼。在截至2023年3月31日的三個月中,Starry根據經修訂的《美國破產法》第11章申請破產。破產程序解決後,廣達未實現損失的一部分可以用於所得税的扣除。
截至2023年3月31日,與不確定税收狀況相關的未確認的税收優惠總額為美元44.1百萬,淨增美元2.5自 2022 年 12 月 31 日起的百萬美元,這主要來自一美元2.5與預計在2023年獲得的職位有關,增加了100萬英鎊。由於適用的訴訟時效期限尚未到期,廣達2017至2021年納税年度的合併聯邦所得税申報表仍有待美國國税局審查。此外,廣達和某些子公司多次提交的各種州和外國納税申報表仍在接受美國各州和外國税務機關的審查。廣達不認為其開展業務的任何州是主要的税收管轄區。廣達認為,在接下來的12個月內,未被確認的税收優惠可能減少多達美元12.1百萬美元是由於這些考試的結算或某些訴訟時效期的到期。
11。淨值:
股票回購
廣達根據其股票回購計劃(以千計)在公開市場上回購了以下普通股:
| | | | | | | | | | | | | | |
季度結束: | | 股份 | | 金額 |
2023年3月31日 | | — | | | $ | — | |
2022年12月31日 | | 87 | | | $ | 11,403 | |
2022年9月30日 | | 158 | | | $ | 21,033 | |
2022年6月30日 | | 731 | | | $ | 84,884 | |
2022年3月31日 | | 85 | | | $ | 10,426 | |
廣達的政策是自交易之日起記錄股票回購;但是,與回購相關的現金在交易的結算日支付。在截至2022年3月31日的三個月中,與股票回購相關的現金支付為美元9.5百萬。回購可以根據市場和商業狀況、適用的合同和法律要求(包括廣達優先信貸額度的限制)以及其他因素,由管理層自行決定通過公開市場回購或私下談判的交易來實施。廣達沒有義務收購任何特定數量的普通股,廣達董事會可以隨時自行決定修改或終止回購計劃,恕不另行通知。
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
分紅
廣達在2022年和2023年前三個月申報並支付了以下現金分紅和現金股息等價物(以千計,每股金額除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宣言 | | 記錄 | | 付款 | | 分紅 | | 分紅 |
日期 | | 日期 | | 日期 | | 每股 | | 已宣佈 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
2023年3月29日 | | 2023年4月10日 | | 2023年4月18日 | | $ | 0.08 | | | $ | 12,100 | |
2022年12月13日 | | 2023年1月3日 | | 2023年1月13日 | | $ | 0.08 | | | $ | 11,756 | |
2022年8月31日 | | 2022年10月3日 | | 2022年10月14日 | | $ | 0.07 | | | $ | 10,322 | |
2022年5月27日 | | 2022年7月1日 | | 2022年7月15日 | | $ | 0.07 | | | $ | 10,283 | |
2022年3月30日 | | 2022年4月11日 | | 2022年4月18日 | | $ | 0.07 | | | $ | 10,459 | |
12。股票薪酬:
限制性股票單位 (RSU) 將以普通股結算
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,以普通股結算的限制性股票單位的活動摘要如下(以千計 RSU):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| RSU | | 加權平均值 授予日期公允價值 (每單位) | | RSU | | 加權平均值 授予日期公允價值 (每單位) |
1 月 1 日未歸屬 | 3,263 | | | $78.74 | | 3,880 | | | $61.64 |
已授予 | 626 | | | $158.82 | | 768 | | | $110.24 |
既得 | (1,120) | | | $65.50 | | (1,177) | | | $48.50 |
被沒收 | (75) | | | $107.63 | | (38) | | | $63.66 |
截至 3 月 31 日未歸屬 | 2,694 | | | $102.59 | | 3,433 | | | $77.09 |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,歸屬的限制性股票的公允價值約為美元176.1百萬和美元132.9百萬。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,廣達確認了美元22.6百萬和美元19.5與限制性股票單位相關的百萬非現金股票薪酬支出將以普通股結算。截至 2023 年 3 月 31 日,有 $204.0未確認的薪酬支出總額為百萬美元,與未歸屬的限制性股票有關,將以授予員工和非僱員的普通股結算。預計這筆費用將在加權平均週期內確認 3.54年份。
績效股票單位 (PSU) 將以普通股結算
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,PSU以普通股結算的活動摘要如下(以千計PSU):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| PSU | | 加權平均值 授予日期公允價值 (每單位) | | PSU | | 加權平均值 授予日期公允價值 (每單位) |
1 月 1 日未歸屬 | 733 | | | $65.39 | | 931 | | | $47.27 |
已授予 | 177 | | | $174.50 | | 148 | | | $119.04 |
既得 | (413) | | | $35.12 | | (334) | | | $40.15 |
| | | | | | | |
截至 3 月 31 日未歸屬 | 497 | | | $129.38 | | 745 | | | $64.69 |
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
蒙特卡洛模擬估值方法應用了以下關鍵輸入:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
估值日價格基於 2023 年 3 月 9 日和 2022 年 3 月 2 日廣達普通股的收盤價 | | $160.55 | | $110.24 |
歷史波動率 | | 35 | % | | 39 | % |
無風險利率 | | 4.62 | % | | 1.64 | % |
期限(年) | | 2.81 | | 2.83 |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,廣達確認了美元4.9百萬和美元3.5與PSU相關的百萬非現金股票薪酬支出將以普通股結算。截至2023年3月31日,估計為美元44.7與未賺取和未歸屬的PSU相關的未確認薪酬支出總額為百萬美元。該金額基於預測的績效指標實現情況以及未賺取和未投入的PSU的估計沒收量。與未償還的PSU相關的薪酬支出可能因時期而異,具體取決於預期實現既定績效目標的變化以及廣達預計在歸屬此類PSU後將發行的普通股總數。預計這筆費用將在加權平均週期內確認 2.16年份。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中, 0.7根據廣達與PSU相關的遞延薪酬計劃,已賺取了百萬股普通股,要麼已發行,要麼延期發行,以備將來發行。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,獲得的PSU的近似公允價值為美元115.5百萬和美元72.4百萬。
限制性股票單位將以現金結算
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,與以現金結算的限制性股票相關的薪酬支出為美元4.9百萬和美元3.7百萬。預計以現金結算的限制性股票不包括在每股收益的加權平均已發行股票的計算中,此類限制性股票的估計盈利價值是在每個報告期末根據廣達普通股的市值計算的,歸類為負債。廣達支付了 $9.7百萬和美元8.6在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,100萬美元用於結算與現金結算的限制性股票單位相關的負債。以現金結算的未償還限制性股票的估計盈餘價值的應計負債為美元6.9百萬和美元11.0截至2023年3月31日和2022年12月31日,百萬人。
13。員工福利計劃:
遞延補償計劃
廣達維持不合格的遞延薪酬計劃,根據該計劃,符合條件的董事和主要員工可以推遲收到某些現金補償和/或某些股票獎勵的結算。截至2023年3月31日和2022年12月31日,廣達遞延薪酬計劃下的遞延薪酬負債(包括廣達繳納的金額)為美元76.5百萬和美元67.4百萬,其中大部分包含在隨附的簡明合併資產負債表中的 “保險和其他非流動負債” 中。為了支付與這些遞延薪酬計劃相關的未來債務,廣達投資了企業擁有的人壽保險(COLI)保單,涵蓋遞延薪酬計劃的某些參與者,遞延薪酬計劃的基礎投資旨在與計劃參與者選擇的投資替代方案保持一致。COLI 資產按其現金退還價值入賬,這被視為其公允市場價值,截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,公允市場價值為 $72.4百萬和美元64.0百萬,幷包含在隨附的簡明合併資產負債表中的 “其他淨資產” 中。這些公允價值衡量標準的投入水平為 2 級。
廣達COLI資產和遞延薪酬負債的公允市場價值的變化在很大程度上抵消了並記錄在隨附的運營報表中,如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 | | |
| | | 3月31日 | | |
分類 | 公允市場價值的變化 | | 2023 | | 2022 | | | | |
(虧損)收益包含在銷售、一般和管理費用中 | 遞延補償負債 | | $ | (4,076) | | | $ | 3,927 | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | COLI 資產 | | $ | 3,146 | | | $ | (4,140) | | | | | |
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
14。承諾和意外開支:
法律訴訟
廣達不時參與正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠和其他法律訴訟。除其他外,這些訴訟通常要求賠償涉嫌的人身傷害、財產損失、違反合同、疏忽或重大過失、環境責任、工資和工時以及其他與就業相關的損失、懲罰性賠償、間接損失、民事處罰或其他損失,或禁令或宣告性救濟。對於所有此類訴訟、索賠和訴訟,如果可能產生了負債並且可以合理估計損失金額,則廣達將記錄準備金。此外,廣達還披露了管理層認為至少有可能造成重大損失的事項。
評估損失是否可能發生或合理可能,以及損失或損失範圍是否可以估計,通常涉及對未來事件的一系列複雜判斷。在所有情況下,管理層都根據當前信息對問題進行了評估,並就其潛在結果作出了判斷,同時適當考慮了索賠的性質、索賠的金額和性質以及成功的可能性,除其他外,還考慮了與索賠人的談判、發現、和解和付款、司法裁決、仲裁和調解決定、內部和外部法律顧問的建議以及與特定事項有關的其他信息和事件。訴訟產生的費用按實際發生的費用記作支出。除非下文另有説明,否則預計這些訴訟都不會對廣達的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。但是,管理層的判斷可能在重大上不準確,這種判斷受訴訟中已知的不確定性的約束。
祕魯項目爭議
2015年,廣達的控股子公司Redes Andinas de Comunicaciones S.R.L.(Redes)與祕魯交通和通信部(MTC)的一個機構(現為國家電信計劃(PRONATEL)簽訂了兩份單獨的合同,Redes將根據該合同設計、建造和運營祕魯農村地區的某些電信網絡。合同中規定的總對價約為 $248百萬,由大約 $ 組成151施工期間將支付一百萬美元,大約 $97在此期間將支付一百萬美元 10 年施工後運營和維護期。在項目開始時,FITEL支付了總額約為$的預付款87百萬美元給Redes,由Redes發行的兩筆按需預付款債券擔保,以保證在執行項目時正確使用付款。Redes還提供了兩筆按需履約保證金,總金額為 $25百萬美元用於確保其履行合同規定的義務。
在施工階段,該項目經歷了許多挑戰和延誤,主要與廣達認為不受Redes控制且不可歸因於雷德斯的問題有關,包括與天氣有關的問題、當地對該項目的反對、許可延誤、無法獲得某些所需土地的明確所有權以及廣達認為歸因於FITEL/PRONATEL的其他延誤。為了應對各種挑戰和延誤,Redes要求並獲得了多次延長某些合同截止日期以及相關的違約賠償金減免。但是,在2019年4月,PRONATEL向Redes發出通知,聲稱由於延誤,Redes違反了合同,如果所謂的違約得不到解決,PRONATEL將終止合同。Redes在迴應時聲稱它沒有違約,因為延誤是由於不可歸因於Redes的事件造成的,因此PRONATEL無權終止合同。PRONATEL隨後在Redes的工作範圍完成之前因所謂的原因終止了合同,對Redes行使了按需履約保證金和預付款保證金,並表示打算根據合同要求賠償損失,包括違約金。截至合同終止之日, Redes承擔的費用約為 $157百萬美元與該項目的設計和施工有關,已收到大約 $100百萬筆付款(包括大約 $87百萬預付款)。
2019年5月,Redes向國際商會(ICC)國際仲裁法院申請對PRONATEL和MTC進行仲裁。在仲裁中,Redes聲稱,PRONATEL:違反並錯誤地終止了合同;錯誤地執行了預付款保證金和履約保證金;無權獲得所謂的違約賠償金,並要求賠償PRONATEL的行為引起的各種損失,最初索賠的金額約為美元190百萬。2022年8月,Redes收到了仲裁庭的裁決,該裁決一致作出了有利於Redes的索賠的裁決,並下令:(i) 償還PRONATEL根據預付款保證金和履約保證金收取的款項;(ii) 支付Redes根據合同完成的工作所欠的款項;(iii) 支付與Redes未來運營和維護網絡有關的收入損失;以及 (iv) 支付其他相關費用
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
以及因違反和不當終止合同而對Redes造成的損失 (包括與執行債券有關的費用, 與網絡轉讓有關的費用以及法律和專家費).因此,仲裁庭裁定Redes大約 $177百萬。此外,根據仲裁裁決的條款,截至付款之日的欠款將累計利息。仲裁庭的裁決是最終裁決,PRONATEL和MTC在祕魯法院尋求撤銷該裁決的理由有限。2022年12月,Redes對每份項目合同提起了執行程序,以確保收回仲裁裁決,PRONATEL和MTC對每份項目合同提起了撤銷程序。祕魯利馬的不同商事法院正在審理強制執行和撤銷程序。2023年4月,雷德斯在一項撤銷訴訟中獲得了有利的裁決,駁回了撤銷的理由,預計將在2023年晚些時候就另一項撤銷程序和執法程序作出裁決。
此外,2022年12月,在作出有利的仲裁裁決後,廣達收到了美元100.5百萬美元,根據保險單承保 PRONATEL 和 MTC 不當收取預付款和履約保證金,廣達於 2023 年 1 月收到 $6.8百萬美元,根據保險單承保,PRONATEL和MTC不支付Redes完成的工作所欠款項。廣達繼續尋求收取國際商會仲裁裁決,任何收取的金額都將導致向保險公司償還等額的款項,最高不超過從保險公司收到的金額。結果,$107.2截至2023年3月31日,百萬美元包含在隨附的合併資產負債表的 “保險和其他非流動負債” 中。
廣達還保留根據適用的法律制度,包括投資條約和習慣國際法,為其投資損失尋求全額賠償的權利,以及通過與PRONATEL或MTC的直接討論尋求解決辦法的權利。關於這些權利,2020年5月,廣達的荷蘭子公司向祕魯政府發出了一份正式的爭議通知,説明PRONATEL(歸於祕魯)根據荷蘭王國和祕魯共和國之間的《鼓勵和互惠保護投資協議》(投資條約)終止合同和相關行為而引起的爭議。《投資條約》保護廣達子公司在Redes和該項目的間接所有權,並規定了與國際商會仲裁不同的權利和補救措施。2020年12月,廣達的荷蘭子公司向國際投資爭端解決中心(ICSID)提出申請,要求對祕魯提起仲裁程序,該程序涉及祕魯違反《投資條約》,該條約於2021年1月由ICSID註冊。在ICSID的仲裁中,廣達的荷蘭子公司不受限制地聲稱,祕魯:(i)不公平和不公平地對待子公司對Redes和該項目的投資;(ii)實際上沒收了子公司對Redes和該項目的投資。此外,廣達的荷蘭子公司正在就祕魯的行為造成的所有損害尋求全額賠償,包括但不限於 (i) 投資的公允市場價值和/或利潤損失;(ii) 律師費和仲裁費用;(iii) 其他相關費用和損害賠償,以及 (iv) 裁決前和裁決後的利息。ICSID仲裁聽證會目前定於2023年6月舉行。
廣達認為,Redes有權獲得國際商會仲裁庭裁決的所有款項,其荷蘭子公司有權獲得與待決的ICSID仲裁程序相關的其他款項。Quanta和Redes打算大力追回國際商會仲裁庭裁決的款項,並採取其他認為必要的法律行動來執行國際商會的仲裁裁決。但是,由於撤銷和執行程序等固有的不確定性,收取國際商會仲裁裁決金額的最終時間和結論尚不清楚。
由於合同終止以及仲裁程序和追回欠款項所涉及的固有不確定性,在截至2019年6月30日的三個月中,廣達記錄的收益費用為美元79.2百萬美元,其中包括先前確認的項目收益的減少、項目終止日期之前發生的部分項目成本的儲備金、部分所謂違約賠償金的應計款項,以及完成項目週轉和結束項目的估計費用。廣達最初還記錄了約為$的應收合同120在截至2019年6月30日的三個月中,與該項目相關的百萬美元,其中包括PRONATEL通過行使預付款債券和履約保證金收取的金額,截至2023年3月31日,該應收賬款沒有變化,包含在隨附的簡明合併資產負債表中的 “其他淨資產” 中。如上所述,考慮到收取國際商會仲裁裁決的最終時機和結論尚不清楚,廣達沒有確認本期的收益。如果確定超過當期應收款的金額是可以變現的,則將在作出此類決定的期間記錄收益。但是,如果廣達最終未能通過撤銷或其他方式成功收取國際商會仲裁裁決,或者其在待決的ICSID仲裁程序中的索賠,則此事可能會導致額外的重大損失,從而對廣達的合併經營業績和現金流產生重大不利影響。
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(未經審計)
Lorenzo Benton 訴電信網絡專家公司等人
2006年6月,原告洛倫佐·本頓向洛杉磯縣加利福尼亞高等法院提起集體訴訟,指控廣達前子公司電信網絡專家(TNS)存在各種工資和工時違規行為。根據廣達於2012年12月出售TNS的條款,廣達保留了與此事相關的責任。Benton 代表一類員工,包括所有參與某些 TNS 項目的人,包括 TNS 通過眾多人事機構聘用的個人。本案中的原告集體要求賠償未付工資、與未能提供膳食和休息時間相關的罰款以及加班工資、利息和律師費。2017年1月,初審法院批准了原告集體提出的即決判決動議,認定TNS是集體成員的共同僱主,它未能提供足夠的膳食和休息時間,也沒有支付加班工資。在2019年和2020年期間,雙方提出了額外的即決判決和其他動議,並就責任和損害賠償進行了替補審判。責任和損害賠償已由初審法院裁定,TNS的責任金額,包括截至初審法院下達命令之日的利息,確定為約$9.5百萬。另外,在2022年,法院發佈了一項最終裁決,判給原告的律師費和費用約為美元17.3百萬。廣達繼續質疑其責任和原告集體在本案中主張的損害賠償計算,並認為法院關於這些問題的裁決沒有得到控制法的支持,只有在廣達對初審法院關於責任和損害賠償的裁決的上訴不成功的情況下,原告集體才能收回律師費。
此外,2007年11月,TNS對僱用了許多有關人員的人員配置機構提出了賠償和違反合同的交叉申訴。2012年12月,初審法院審理了TNS和人事機構就TNS的賠償要求提出的即決判決的交叉動議。法院駁回了TNS的動議,並批准了人事機構提出的動議;但是,加州上訴法院部分推翻了初審法院的裁決,並指示初審法院重新考慮其裁決。2017年2月,法院駁回了人事公司提出的新即決判決動議,此後又表示,人事公司將對人事公司僱用的集體成員所欠的任何損害向TNS負責。但是,廣達目前認為,由於償付能力問題,人事公司的任何貢獻都可能不大。
與此事有關的最終責任和律師費(如果有)仍是未決訴訟的主題,最終將取決於各種因素,包括雙方對初審法院關於責任、損害賠償、律師費和成本的裁決的上訴結果,以及人事機構的償付能力。根據對初審法院責任裁決的審查和分析,廣達目前認為此事不太可能導致物質損失。但是,根據初審法院發佈的裁決,如果廣達在這次訴訟中不成功,並且人事機構無法為欠集體成員的賠償提供資金,那麼廣達認為,此事最終解決後,廣達合理可能遭受的損失範圍可能高達約美元26.8百萬,加上任何額外的律師費、利息和判給原告類別的費用。
Hallen 收購承擔責任
2019年8月,在收購Hallen Construction Co., Inc.(Hallen)時,廣達承擔了與2014年3月紐約市曼哈頓區發生的天然氣供應的爆炸和火災相關的某些或有負債。除其他外,該事件造成了生命損失、人身傷害和毀壞 二建築物和其他財產損失。經過調查,美國國家運輸安全委員會確定,該事件的可能原因是愛迪生聯合公司(Con Ed)安裝的某些天然氣基礎設施出現故障,以及紐約市維護的某些下水道基礎設施出現故障。根據與Con Ed簽訂的合同,Hallen完成了與此類天然氣基礎設施相關的某些工作,並同意向Con Ed賠償與其工作相關的某些索賠、責任和費用。紐約州法院正在審理許多與該事件有關的訴訟,這些法院通常將Con Ed、紐約市和哈倫列為被告。這些訴訟處於不同的階段,通常要求未指明的賠償,在某些情況下,還要求懲罰性賠償,包括非法死亡、人身傷害、財產損失和業務中斷。
預計哈倫與此事相關的責任將由廣達與哈倫前所有者談判的適用保險單或合同補救措施承保。當損失變得可能且可以估算時,廣達預計將記錄應計的估計負債,由與此類保險和合同補救措施相關的相同金額的應收賬款抵消。截至2023年3月31日,廣達尚未記錄與此事相關的應計金額,因為與此事有關的最終責任金額仍受未決訴訟相關的不確定性的影響,包括可能主張或裁定損害賠償的可能性和潛在金額。儘管廣達認為與此事相關的負債不會超過可用的保險金額,而且
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
合同補救措施,此事可能導致損失超過或未涵蓋此類補救措施,這可能會對廣達的合併財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
西爾維拉多野火問題
在2022年和2023年期間,廣達的兩家子公司收到了南加州愛迪生公司(SCE)的辯護投標和保存證據的要求,這些訴訟涉及2021年4月至2023年1月在加利福尼亞州奧蘭治縣高等法院對SCE和T-Mobile USA, Inc.(T-Mobile)提起的訴訟。這些訴訟通常代表某些個人提出財產損失和相關索賠,並代表保險公司提出代位索賠,涉及2020年10月在加利福尼亞州奧蘭治縣開始的野火(Silverado Fire)造成的損失,據稱這場野火造成了大約損失 13,000英畝。訴訟指控Silverado大火起源於該地區的電線杆,通常聲稱每名被告未能充分維護、檢查、修理或更換其架空設施、設備和電線杆,並清除附近的植被;電線杆上裝滿了共享使用的設備;SCE在聖安娜風災危險信號警告期間未能切斷其設施的電源。訴訟稱,Silverado大火始於SCE和T-Mobile設備互相聯繫,並指出奧蘭治縣消防局正在調查T-Mobile綁紮線是否在強風中接觸了SCE架空主導體。T-Mobile已對SCE提出了交叉投訴,指控除其他外,Silverado Fire的點火地點包括兩根由SCE或SCE聘用的第三方取代的電線杆,而且某些設備,包括T-Mobile的綁紮線,在更換電線杆後沒有得到充分的保護。廣達的一家子公司提供了與兩根電線杆相關的規劃和其他服務,另一家廣達子公司更換了電線杆並將電氣和電信設備重新連接到新的電線杆上,大約在2019年3月 19在 Silverado 大火發生前幾個月。根據廣達子公司與SCE之間的主服務協議和主諮詢服務協議的一般條款,子公司同意為SCE辯護和賠償,使其免受與協議規定的履約或不履約有關的某些索賠。SCE招標信要求廣達子公司就訴訟和T-Mobile交叉投訴中針對SCE的索賠提供合同賠償和辯護。
廣達的子公司打算對訴訟、T-Mobile交叉投訴以及與Silverado大火有關的任何其他索賠進行有力辯護。隨着訴訟和解決工作的進展,廣達將繼續審查與此事有關的更多信息,任何此類信息都可能使廣達能夠確定潛在損失(如果有)的估計。截至 2023 年 3 月 31 日,廣達已經 不記錄了與此事有關的應計損失,而廣達目前無法合理估計合理可能的損失範圍(如果有),因為有許多未知的事實和法律考慮可能會影響任何潛在負債的金額。廣達還認為,如果其子公司被確定對此事造成的任何損害負責,則其保險將適用於超過其免賠額的任何此類負債,其保險範圍足以支付此類潛在負債。但是,與此事相關的任何潛在責任和保險的最終金額仍受未決和未來潛在訴訟相關的不確定性的影響。
保險
除其他外,廣達為僱主責任、工人賠償、汽車責任、航空和一般責任索賠投保。廣達通過其全資專屬保險公司間接管理和維持部分意外傷害風險,該公司為所有索賠提供不超過其第三方保險計劃適用免賠額的保險,以及某些其他金額。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,僱主責任、工傷補償、汽車責任、一般責任和團體健康索賠的應計總額為美元322.2百萬和美元319.6百萬,其中 $210.0百萬和美元209.8百萬美元包含在 “保險和其他非流動負債” 中,其餘包含在 “應付賬款和應計費用” 中。截至2023年3月31日和2022年12月31日,相關保險追回額/應收賬款為美元5.4百萬和美元5.8百萬,其中 $0.3百萬和美元0.3百萬美元包含在 “預付費用和其他流動資產” 中,美元5.1百萬和美元5.5百萬包含在 “其他資產,淨額” 中。
債券和母公司擔保
截至2023年3月31日,未償還的履約保證金總額估計約為美元5.7十億。隨着完成成本的降低,廣達與未償還的履約保證金價值相關的估計最大風險敞口會降低,而履約保證金下的每筆承諾通常在其相關合同義務到期時同時消失。完成這些保税項目的估計成本約為 $2.1截至 2023 年 3 月 31 日,已達十億。
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
資本承諾和其他承諾支出
截至 2023 年 3 月 31 日,廣達有 $178.1數百萬份生產訂單,預計交付日期為2023年剩餘時間,資本承諾主要與其設備隊伍的擴張有關。其中大部分與廣達設備車隊的擴大有關,以適應某些類型車輛的製造商交貨時間。儘管廣達已承諾在交付時購買這些車輛,但廣達預計,這些訂單中的大部分將分配給第三方租賃公司,並根據某些主設備租賃協議提供,從而免除廣達的資本承諾。
15。某些賬户的詳細信息:
現金和現金等價物
截至2023年3月31日和2022年12月31日,現金等價物為美元49.6百萬和美元260.1百萬,主要由貨幣市場投資和貨幣市場共同基金組成。廣達的現金等價物被歸類為一級資產,因為所有價值均基於活躍市場中相同資產的未經調整的報價。外國銀行賬户中的現金和現金等價物主要存放在加拿大和澳大利亞。
合資企業持有的合併或按比例合併的現金和現金等價物可用於支持合資企業的運營,但廣達不能利用這些資產來支持其其他業務。廣達通常無權獲得合資企業持有的現金和現金等價物,除非參與分配,但須視情況和解散情況而定。廣達全資專屬保險公司持有的現金和現金等價物通常無法用於支持其其他業務。與合併或按比例合併的合資企業和專屬保險公司持有的現金和現金等價物相關的金額(包含在廣達的現金和現金等價物餘額總額中)如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
國內合資企業持有的現金及現金等價物 | | $ | 17,703 | | | $ | 14,291 | |
外國合資企業持有的現金及現金等價物 | | 10,010 | | | 6,277 | |
合資企業持有的現金及現金等價物總額 | | 27,713 | | | 20,568 | |
專屬保險公司持有的現金及現金等價物 | | 34,285 | | | 35,085 | |
非合資企業或專屬保險公司持有的現金及現金等價物 | | 155,117 | | | 372,852 | |
現金和現金等價物總額 | | $ | 217,115 | | | $ | 428,505 | |
應付賬款和應計費用
應付賬款和應計費用包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
應付賬款,貿易 | | $ | 1,359,912 | | | $ | 1,302,086 | |
應計薪酬和相關費用 | | 382,891 | | | 469,048 | |
其他應計費用 | | 425,371 | | | 381,995 | |
應付賬款和應計費用 | | $ | 2,168,174 | | | $ | 2,153,129 | |
其他應計費用主要包括應計保險負債、應付的所得税和特許經營税以及遞延收入。
財產和設備
與財產和設備相關的累計折舊為美元1.70十億和美元1.65截至2023年3月31日和2022年12月31日,為十億美元。
其他無形資產
與其他無形資產相關的累計攤銷額為 $1.10十億和美元1.02截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,已達十億。
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
16。補充現金流信息:
扣除非現金交易後的資產和負債變動對經營活動現金流的淨影響如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
應收賬款和票據 | | $ | 27,874 | | | $ | 25,182 | | | | | |
合同資產 | | (206,812) | | | (165,549) | | | | | |
庫存 | | 1,061 | | | (9,488) | | | | | |
預付費用和其他流動資產 | | (29,227) | | | 21,094 | | | | | |
應付賬款和應計費用以及其他非流動負債 | | (33,618) | | | (57,903) | | | | | |
合同負債 | | 320 | | | (2,797) | | | | | |
其他,淨額 | | (6,926) | | | 632 | | | | | |
資產和負債淨變動,扣除非現金交易 | | $ | (247,328) | | | $ | (188,829) | | | | | |
簡明合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬情況與現金流量表中顯示的此類金額的總和如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
現金和現金等價物 | | $ | 217,115 | | | $ | 238,258 | |
“預付費用和其他流動資產” 中包含的限制性現金 (1) | | 6,059 | | | 1,628 | |
“其他資產,淨額” 中包含的限制性現金 (1) | | 950 | | | 950 | |
現金流量表中報告的現金、現金等價物和限制性現金總額 | | $ | 224,124 | | | $ | 240,836 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
現金和現金等價物 | | $ | 428,505 | | | $ | 229,097 | |
“預付費用和其他流動資產” 中包含的限制性現金 (1) | | 3,759 | | | 1,836 | |
“其他資產,淨額” 中包含的限制性現金 (1) | | 950 | | | 954 | |
現金流量表中報告的現金、現金等價物和限制性現金總額 | | $ | 433,214 | | | $ | 231,887 | |
(1)限制性現金包括任何在法律上限制提款或使用的現金。
與租賃相關的補充現金流信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | | | | | | |
經營租賃使用的運營現金流 | | $ | (23,627) | | | $ | (25,057) | | | | | |
融資租賃使用的運營現金流 | | $ | (28) | | | $ | (27) | | | | | |
融資租賃使用的現金流融資 | | $ | (422) | | | $ | (365) | | | | | |
為換取租賃負債而獲得的租賃資產: | | | | | | | | |
經營租賃 | | $ | 30,876 | | | $ | 9,106 | | | | | |
融資租賃 | | $ | 13,277 | | | $ | 1,134 | | | | | |
為換取租賃融資交易負債而獲得的租賃融資交易資產 | | $ | 2,237 | | | $ | 23,233 | | | | | |
廣達服務公司和子公司
簡明合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
其他補充現金流信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
在此期間收到的現金(已付款): | | | | | | | | |
支付的利息 | | $ | (17,606) | | | $ | (7,470) | | | | | |
已繳納的所得税 | | $ | (17,386) | | | $ | (4,832) | | | | | |
所得税退税 | | $ | 1,266 | | | $ | 2,957 | | | | | |
應計資本支出為 $20.5百萬和美元21.4截至2023年3月31日和2022年3月31日,百萬人。由於這些項目的非現金性質,在隨附的簡明合併現金流量表中,這些項目的影響已排除在廣達的資本支出中。
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
普通的
以下對廣達服務公司(及其子公司、廣達、我們、我們或我們的)財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度報告其他地方包含的簡明合併財務報表和相關附註以及2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的2022年年度報告一起閲讀,該報告已於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交,可在美國證券交易委員會的網站上查閲 www.sec.gov並在我們的網站上 www.quantaservices.com。以下討論包含前瞻性陳述,這些陳述基於我們當前的預期,受不確定性和情況變化的影響。由於假設不準確以及已知或未知的風險和不確定性,包括中確定的風險和不確定性,實際結果可能與這些預期存在重大差異 關於前瞻性陳述和信息的警示聲明在上文第 1A 項中。 風險因素 在本季度報告第二部分和第 1A 項中。 風險因素我們 2022 年年度報告的第一部分。
概述
我們2023年第一季度的業績反映了對我們服務的需求增加,因為與2022年第一季度相比,我們所有細分市場的收入都有所增加。
在我們的電力領域,公用事業公司通過為期多年的電網現代化和可靠性計劃,以及應對反覆出現的惡劣天氣事件的系統升級和強化計劃,繼續在其電力輸送系統上投入大量資金。我們還經歷了對可靠輸送電力所需的新的和擴建的輸電、變電站和配電基礎設施的高需求。
在我們的可再生能源領域,向低碳經濟的過渡繼續推動對可再生能源發電和相關基礎設施(例如高壓輸電和變電站基礎設施)的需求,以及將可再生能源發電連接到現有電力輸送系統所需的互連服務。我們在2021年第四季度收購了Blattner Holding Company及其運營子公司(統稱Blattner),這對我們提供這些服務的能力產生了顯著的增量影響。儘管有這些積極的長期趨勢,但我們的某些客户在2022年遇到了供應鏈挑戰,導致某些項目所需材料的延誤和短缺以及成本增加,尤其是與公用事業規模太陽能行業所需的太陽能電池板相關的採購限制。根據2023年第一季度該市場的跡象,我們預計與太陽能電池板相關的供應鏈挑戰和採購限制將在今年剩餘時間內得到改善。
在地下和基礎設施領域,在2022年和2023年第一季度,我們對以公用事業支出為重點的服務的需求強勁,尤其是我們向正在實施現代化計劃的天然氣公用事業公司提供的天然氣配送服務,以及我們的下游工業服務,因為這些客户繼續推進某些維護和資本支出,而這些支出在 COVID-19 疫情期間被推遲。此外,2023年第一季度,與加拿大大型管道項目相關的收入保持在較高水平。
在2023年第一季度,我們項目的收入和營運資金需求的增加導致運營活動提供了3,800萬美元的淨現金。此外,2023年1月,我們收購了三家企業,總對價為5.87億美元,包括現金和普通股。截至2023年3月31日,我們的優先信貸額度和現金及現金等價物項下的可用承付款為17.9億美元。
我們預計,對我們服務的強勁需求將持續下去。截至2023年3月31日,我們剩餘的履約義務和積壓分別為102.6億美元和252.7億美元,與2022年12月31日相比增長了16.5%和4.9%。有關根據美國公認會計原則(GAAP)編制的最具可比性的財務衡量標準(GAAP)的積壓與剩餘履約義務的對賬,見 非公認會計準則財務指標下面。
影響業績的重要因素
在任何給定時期,我們的收入、利潤、利潤率和其他經營業績都可能受到各種因素的影響,包括第 1 項中描述的因素。 商業 和第 1A 項。 風險因素2022年年度報告第一部分,這些因素過去曾導致我們的業績波動,預計將來會導致我們的業績波動。下文提供了有關其中某些因素的補充資料。
季節性。 通常,我們的收入在今年第一季度最低,因為寒冷、下雪或潮濕的天氣會造成具有挑戰性的工作環境,使我們的客户付出更高的代價,或者導致項目延遲。此外,在我們的客户最終確定資本預算之前,基礎設施項目通常不會以有意義的方式開始,而資本預算通常是這樣的
發生在第一季度。隨着一些項目的開始,第二季度的收入通常高於第一季度的收入,但持續的寒冷潮濕天氣通常會影響生產率。第三季度的收入通常是全年最高的,因為越來越多的項目正在進行中,包括天氣在內的運營條件通常更加寬鬆。通常,第四季度的收入低於第三季度,但高於第二季度,因為許多項目已經完成,客户通常尋求在年底之前花掉資本預算。但是,假日季和惡劣天氣有時會導致第四季度的延誤,從而減少收入並增加成本。這些季節性影響對我們的美國業務來説是典型的,但我們國際業務的季節性可能會有所不同。例如,加拿大某些項目的收入在第一季度通常會更高,因為在温暖的月份,潮濕的地面條件會對生產率產生不利影響,因此在地面凍結和解凍之前,為了完成施工,或者在季節性解凍之前,通常會加快項目速度。
天氣、自然災害和緊急情況。我們在給定時期內的業務業績可能會受到惡劣天氣條件、惡劣天氣事件、自然災害或其他緊急情況的影響,其中包括大雪或長期降雪或降雨、颶風、熱帶風暴、龍捲風、洪水、暴風雪、極端温度、野火、野火、野火後的洪水和泥石流、流行病和地震。氣候變化有可能增加惡劣天氣事件的發生頻率和極端性。這些情況和事件可能會對我們的財務業績產生負面影響,原因包括項目終止、推遲或延遲、生產率下降以及由於我們提供服務的電力或其他基礎設施出現故障而面臨鉅額負債。但是,惡劣的天氣事件也會增加我們的緊急修復服務,這通常會帶來更高的利潤,部分原因是設備利用率的提高和固定成本的吸收。
對服務的需求。我們根據現有合同提供大部分服務,包括MSA和類似協議,根據這些協議,我們的客户不承諾提供特定數量的服務。因此,我們的業務量可能會受到客户在給定時期內分配給我們的工作量的波動的正面或負面影響,這可能因地理區域而異。可能導致對我們服務的需求逐季度大幅波動的項目包括:客户的財務狀況、他們的資本支出和獲得資本的機會;客户加速開展任何項目或計劃(例如現代化或強化計劃);區域、國家或全球範圍內的經濟和政治狀況,包括可再生能源税收抵免的可用性;利率;影響材料和設備採購和成本的政府法規;美國的其他變化以及全球貿易關係; 以及項目延期和取消.
收入組合及其對利潤率的影響。基於我們在給定時期內提供的服務類型的收入組合將影響利潤率,因為某些行業和服務提供了更高的利潤機會。我們的大型或更復雜的項目通常包括電壓容量更高的輸電項目;具有更大直徑吞吐能力的管道項目;大型可再生能源發電項目;以及工程、設計或施工複雜性增加、地形或地理要求更高或距離要求更長的項目。與上述管理服務協議下的經常性服務相比,這些項目通常會帶來更高的利潤率,因為我們假設的績效風險更大,而且在更長的施工時間內,我們的資源利用率也更高。但是,大型項目面臨監管延遲和週期性的額外風險。項目時間表也會波動,特別是與規模更大、更復雜或更長期的項目有關,這可能會影響給定時期內完成的工作量。此外,規模較小或不太複雜的項目通常會有更多的公司競爭,競爭對手有時可能會更積極地追求可用的工作。較小規模或不太複雜的工作比例也可能對利潤率產生負面影響,因為在較多的較小項目與較少的大型項目的持續生產之間過渡效率低下。因此,有時我們可能會選擇將部分員工和設備保持在未得到充分利用的容量中,以確保我們在戰略上有能力在大型項目向前推進時交付這些項目。
項目可變性和績效。由於所完成的工作量或類型、項目合同下的定價結構或工作生產率的變化,單個項目的利潤率可能會因時期而波動。此外,我們的項目生產力和績效可能因多種因素而異,包括意想不到的項目困難或場地條件(包括與困難的地理特徵有關);項目地點,包括運營條件艱難的地點;工程是開放通行權還是受限制通行權;惡劣天氣或惡劣天氣事件;環境限制或監管延誤;與項目相關的抗議、其他政治活動或法律挑戰;項目業績第三方;以及 COVID-19 疫情的影響。此外,我們目前的收入中有很大一部分來自固定價格合同,而固定價格合同在我們規模更大、更復雜的項目中更為常見,這些項目通常涉及更大的績效風險。根據這些合同,我們承擔與項目估算和執行相關的風險,由於各種因素,包括與這些項目相關的額外複雜性、時機不確定性或投標、監管和許可程序延長,項目收入可能與我們最初的預測有很大差異。這些變化可能導致預期利潤減少、項目蒙受損失、簽發變更單和/或向客户提出合同索賠。請參閲
收入確認-合同估算值和估算值變動 在第1項簡明合併財務報表附註的附註3中。 財務報表本季度報告第一部分。
分包工作和提供材料。分包給其他服務提供商的工作通常會產生較低的利潤,因此,在給定時期內增加分包工作會降低營業利潤率。近年來,我們已將大約 20% 的工作分包給其他服務提供商。我們的客户通常負責為他們的項目提供材料。但是,根據某些合同,我們同意採購全部或部分所需材料。我們提供大量材料的項目的利潤率可能會更低,因為我們的材料加價通常低於我們的勞動力成本加價,而且在給定時期內,材料採購要求更高的工作百分比的增加可能會降低我們的總體利潤率,在某些情況下包括我們假設的價格風險。此外,我們或我們的客户使用的材料、設備和消耗品的價格或可用性的波動可能會影響完成項目的成本。
運營結果
合併業績
下表列出了選定的運營報表數據,例如所示期間收入的百分比,以及與上一期間相比的美元和百分比變化(千美元)。自收購之日起,被收購業務的業績已包含在以下經營業績中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | 改變 | |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % | | | |
收入 | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | $ | 3,965,525 | | | 100.0 | % | | $ | 463,301 | | | 11.7 | % | | | | | | | |
服務成本 | | 3,855,631 | | | 87.1 | | | 3,417,354 | | | 86.2 | | | 438,277 | | | 12.8 | % | | | | | | | |
毛利 | | 573,195 | | | 12.9 | | | 548,171 | | | 13.8 | | | 25,024 | | | 4.6 | % | | | | | | | |
未合併附屬公司收益中的權益 | | 9,620 | | | 0.2 | | | 15,152 | | | 0.4 | | | (5,532) | | | (36.5) | % | | | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | | (384,552) | | | (8.7) | | | (324,887) | | | (8.2) | | | (59,665) | | | 18.4 | % | | | | | | | |
無形資產的攤銷 | | (72,403) | | | (1.6) | | | (115,751) | | | (2.9) | | | 43,348 | | | (37.4) | % | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
或有對價負債公允價值的變化 | | — | | | — | | | (5,169) | | | (0.1) | | | 5,169 | | | (100.0) | % | | | | | | | |
營業收入 | | 125,860 | | | 2.8 | | | 117,516 | | | 3.0 | | | 8,344 | | | 7.1 | % | | | | | | | |
利息和其他融資費用 | | (41,693) | | | (0.9) | | | (24,728) | | | (0.6) | | | (16,965) | | | 68.6 | % | | | | | | | |
利息收入 | | 1,516 | | | — | | | 69 | | | — | | | 1,447 | | | 2,097.1 | % | | | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | | 7,866 | | | 0.2 | | | (1,273) | | | (0.1) | | | 9,139 | | | * | | | | | | | |
所得税前收入 | | 93,549 | | | 2.1 | | | 91,584 | | | 2.3 | | | 1,965 | | | 2.1 | % | | | | | | | |
(受益)所得税準備金 | | (3,421) | | | (0.1) | | | 6,556 | | | 0.2 | | | (9,977) | | | * | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | 96,970 | | | 2.2 | | | 85,028 | | | 2.1 | | | 11,942 | | | 14.0 | % | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | | 1,924 | | | (0.1) | | | 387 | | | — | | | 1,537 | | | 397.2 | % | | | | | | | |
歸屬於普通股的淨收益 | | $ | 95,046 | | | 2.1 | % | | $ | 84,641 | | | 2.1 | % | | $ | 10,405 | | | 12.3 | % | | | | | | | |
* 百分比變化沒有意義。收入。收入增長的原因是我們的電力板塊收入增加了1.973億美元,地下和基礎設施板塊的收入增加了1.333億美元,可再生能源板塊的收入增加了1.327億美元。請參閲 分部業績 以下是與分部收入相關的更多信息和討論。
服務成本。服務成本主要包括工資、福利、分包商成本、材料、設備和其他直接和間接成本,包括相關的折舊。服務成本的增加通常與收入的增加有關。
未合併附屬公司收益中的權益。下降的主要原因是由於緊急修復服務減少,我們一家未合併的附屬公司的淨收益減少有關。
銷售、一般和管理費用。 增長的部分原因是以下項目總共增加了2710萬美元,以支持業務增長:薪酬支出,主要與工資增加有關;
差旅和相關費用; 以及培訓費用.與收購業務相關的支出增加了1,110萬美元,與遞延薪酬負債相關的支出增加了790萬美元,也促成了這一增長。遞延薪酬負債的公允市場價值變化在很大程度上被與遞延薪酬計劃相關的企業擁有的人壽保險(COLI)資產的公允價值變化所抵消,這些資產包含在 “其他(支出)淨收入” 中,如下所述。
無形資產的攤銷。減少的主要原因是與Blattner積壓相關的無形資產攤銷減少了4,810萬美元,到2022年第三季度已全部攤銷,部分被與最近收購相關的910萬美元增量攤銷費用所抵消。
或有對價負債的公允價值變動。 如果某些被收購的企業在指定的收購後期內實現了規定的績效目標,則應支付或有對價負債。在或有對價負債結算之前,預計將定期記錄未來的公允價值變動。有關這些負債的更多信息,請參閲第1項簡明合併財務報表附註的附註5。 財務報表本季度報告第一部分。
營業收入。公司和非分配成本(包括攤銷費用)減少了1750萬美元,電力板塊的營業收入增加了1170萬美元,地下和基礎設施板塊的營業收入增加了1,340萬美元,對營業收入產生了積極影響。我們的可再生能源板塊的營業收入減少了3,430萬美元,部分抵消了這些增長。我們每個業務領域的業績以及公司和非分配成本將在以下內容中討論 分部業績以下部分。
利息和其他融資費用。增長的主要原因是截至2023年3月31日的三個月中,與截至2022年3月31日的三個月相比,我們未償還的浮動利率債務的利率更高。
其他收入(支出),淨額。 其他淨收入包括截至2023年3月31日的三個月中與我們的遞延薪酬計劃相關的310萬美元按市值計價的收益,而截至2022年3月31日的三個月中,按市值計價的虧損為410萬美元。此外,截至2022年3月31日的三個月中,其他支出淨額包括調整我們對Starry Group Holdings, Inc.(Starry)投資的公允價值而產生的840萬美元未實現虧損,以及我們出售一家科技公司的非控股權益所產生的670萬美元收益。
(受益)所得税準備金。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的有效税率為3.7%,準備金為7.2%。截至2023年3月31日的三個月中,有效税率受到確認的3,200萬美元税收優惠的影響,這是由於非現金股票薪酬獎勵的公允市場價值高於授予日公允價值,而在截至2022年3月31日的三個月中,確認的税收優惠為2,030萬美元。
綜合收益。參見第 1 項中的綜合收益表。 財務報表 本季度報告第一部分。與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,綜合收益減少了20萬美元,這主要是由於外幣折算收益減少了1,320萬美元,但被淨收入增加的1190萬美元部分抵消。我們在美國境外業務的主要功能貨幣是加元和澳元。截至2022年3月31日的三個月中,外幣折算收益下降的主要原因是加元和澳元兑美元均走強。
息税折舊及攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前與截至2022年3月31日的三個月的3.058億美元相比,息税折舊攤銷前利潤下降了6.0%,即1,840萬美元,至2.875億美元;調整後的息税折舊攤銷前利潤下降了3.8%,即1,310萬美元,至3.324億美元,而截至2022年3月31日的三個月為3.455億美元。有關息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與歸屬於普通股的淨收益(最具可比性的GAAP財務指標)的對賬,請參閲下文的非公認會計準則財務指標。
分部業績
我們在三個應報告的領域報告業績:電力、可再生能源、地下和基礎設施。應報告的細分市場信息,包括按工作類型劃分的收入和營業收入,是從我們的每家運營公司收集的。出於分部報告的目的,按工作類型對我們的運營公司收入進行分類有時可能需要管理層做出判斷。我們的運營公司可以為多個行業的客户執行聯合項目,根據單一的客户合同提供多種類型的服務,或者為各個行業提供服務。例如,我們執行聯合挖溝項目,為電力和天然氣客户安裝配電線路。綜合運營和對運營公司的共同管理支持要求進行某些分配以確定細分市場的盈利能力,包括將公司分攤和間接運營成本分配為
以及一般費用和行政費用.某些公司成本未進行分配,包括公司融資成本;未分配的公司工資、福利和激勵性薪酬;收購和整合成本;非現金股票薪酬;與無形資產相關的攤銷;與商譽和無形資產相關的資產減值;以及或有對價負債公允價值的變化。
下表列出了所示期間的分部收入、分部營業收入(虧損)和營業利潤率。營業利潤率的計算方法是將營業收入(虧損)除以收入。下表還包括與上一期間相比的美元和百分比變化(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
收入: | | | | | | | | | | | | |
電力基礎設施解決方案 | | $ | 2,336,037 | | | 52.7 | % | | $ | 2,138,697 | | | 53.9 | % | | $ | 197,340 | | | 9.2 | % |
可再生能源基礎設施解決方案 | | 1,008,300 | | | 22.8 | | | 875,632 | | | 22.1 | | | 132,668 | | | 15.2 | % |
地下公用事業和基礎設施解決方案 | | 1,084,489 | | | 24.5 | | | 951,196 | | | 24.0 | | | 133,293 | | | 14.0 | % |
合併收入 | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | $ | 3,965,525 | | | 100.0 | % | | $ | 463,301 | | | 11.7 | % |
營業收入(虧損): | | | | | | | | | | | | |
電力基礎設施解決方案 | | $ | 215,149 | | | 9.2 | % | | $ | 203,419 | | | 9.5 | % | | $ | 11,730 | | | 5.8 | % |
可再生能源基礎設施解決方案 | | 35,656 | | | 3.5 | % | | 69,942 | | | 8.0 | % | | (34,286) | | | (49.0) | % |
地下公用事業和基礎設施解決方案 | | 61,573 | | | 5.7 | % | | 48,175 | | | 5.1 | % | | 13,398 | | | 27.8 | % |
公司成本和非分配成本 | | (186,518) | | | (4.2) | % | | (204,020) | | | (5.1) | % | | 17,502 | | | (8.6) | % |
合併營業收入 | | $ | 125,860 | | | 2.8 | % | | $ | 117,516 | | | 3.0 | % | | $ | 8,344 | | | 7.1 | % |
電力基礎設施解決方案細分市場業績
收入。截至2023年3月31日的三個月中,收入的增長是由於我們的公用事業客户在電網現代化和強化方面的支出增加,以及歸因於收購業務的收入約為6500萬美元。
營業收入。截至2023年3月31日的三個月中,營業收入有所增長,這主要是由於上述收入的增加。在截至2023年3月31日的三個月中,營業利潤率下降,部分原因是我們的未合併子公司的整體收益減少了550萬美元,這主要是由於其中一家子公司的緊急恢復服務收入減少。
可再生能源基礎設施解決方案板塊業績
收入。截至2023年3月31日的三個月中,收入增長的主要原因是大型可再生能源項目的時機,以及歸因於收購業務的收入約為3500萬美元。由於外幣匯率不利,這些增加額被大約1 700萬美元部分抵消。
營業收入。在截至2023年3月31日的三個月中,營業收入和營業利潤率的下降歸因於准入延誤、物流挑戰和其他我們無法控制的問題,這些問題增加了與加拿大大型可再生能源項目相關的成本,以及與支持2023年下半年和2024年項目活動預期增加所需的資源相關的固定成本水平提高相關的成本吸收壓力。
地下公用事業和基礎設施解決方案分部業績
收入。截至2023年3月31日的三個月中,收入的增長是由於我們的天然氣公用事業服務和工業服務客户的需求增加,以及與加拿大大型管道項目相關的收入增加。由於外幣匯率不利,這些增加額被大約2 200萬美元部分抵消。
營業收入。截至2023年3月31日的三個月中,營業收入和營業利潤率的增長主要是由於收入的增加,這促成了固定成本吸收水平的提高。
公司成本和非分配成本
在截至2023年3月31日的三個月中,公司和非分配成本的下降主要是由於無形資產攤銷減少了4,330萬美元,這主要與收購Blattner有關。這一下降被主要與市場波動導致的遞延薪酬負債相關的2580萬美元總增額部分抵消;薪酬支出,主要與非現金股票薪酬支出和部分因業務增長而產生的薪水有關;與最近收購相關的收購和整合成本;以及培訓成本。
非公認會計準則財務指標
息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤(未根據公認會計原則確認的財務指標)與歸屬於普通股的淨收益一起使用時,旨在為投資者和分析師評估我們的業績提供有用的信息。息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和其他融資費用、税項、折舊和攤銷前的收益,調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為對某些其他項目進行調整後的息税折舊攤銷前利潤,如下所述。不應將這些衡量標準視為歸屬於普通股的淨收入或其他根據公認會計原則得出的財務業績衡量標準的替代方案。管理層認為,將這些項目排除在歸屬於普通股的淨收益之外使我們和我們的投資者能夠更有效地評估我們一段時間內的運營情況,並確定在包括排除項目時可能不明顯的運營趨勢。
至於以下某些項目,(i) 非現金股票薪酬支出因收購活動、基於績效的獎勵的估計公允價值的變化、沒收率、加速歸屬和授予的金額而有所不同;(ii) 收購和整合成本因收購活動水平而異;(iii) 非整體未合併關聯公司的(收益)虧損權益因活動而異此類關聯公司的財務業績,其業務在運營上不是我們不可或缺的一部分;(iv)未實現的投資按市值計價調整因公司普通股市場價格的波動而有所不同;(v)出售投資的損益因活動而異;(vi)或有對價負債的公允價值變化因收購後某些收購業務的表現及其影響而異按公允價值計算的現值增加計算。由於根據定義,息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括影響普通股淨收入的部分(但不是全部)項目,因此此類衡量標準可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論。最具可比性
GAAP財務指標、歸屬於普通股的淨收入以及GAAP和非GAAP財務指標的對賬信息包含在下面。下表以千美元為單位。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
歸屬於普通股的淨收益(報告的GAAP) | | $ | 95,046 | | | $ | 84,641 | | | | | |
利息和其他融資費用 | | 41,693 | | | 24,728 | | | | | |
利息收入 | | (1,516) | | | (69) | | | | | |
(受益)所得税準備金 | | (3,421) | | | 6,556 | | | | | |
折舊費用 | | 78,382 | | | 70,954 | | | | | |
無形資產的攤銷 | | 72,403 | | | 115,751 | | | | | |
未合併關聯公司收益權益中包含的利息、所得税、折舊和攤銷 | | 4,870 | | | 3,261 | | | | | |
税前利潤 | | 287,457 | | | 305,822 | | | | | |
基於股票的非現金薪酬 | | 27,451 | | | 22,992 | | | | | |
收購和整合成本 (1) | | 19,888 | | | 15,131 | | | | | |
非整體未合併關聯公司的收益權益 | | (1,617) | | | (5,338) | | | | | |
投資按市值計價調整導致的未實現虧損 (2) | | — | | | 8,393 | | | | | |
出售投資的收益 (3) | | (822) | | | (6,696) | | | | | |
| | | | | | | | |
或有對價負債公允價值的變化 | | — | | | 5,169 | | | | | |
調整後 EBITDA | | $ | 332,357 | | | $ | 345,473 | | | | | |
(1) 截至2022年3月31日的三個月中,該金額包括與收購Blattner導致的控制權變更付款相關的1150萬美元費用。
(2)截至2022年3月31日的三個月中,該金額是我們對Starry的投資公允價值下降造成的未實現虧損。
(3)截至2022年3月31日的三個月中,該金額是出售一家科技公司的非有價股權證券權益所產生的收益。
剩餘的履約義務和積壓
履約義務是與客户簽訂的合同中關於轉讓特定商品或服務的承諾。我們的剩餘履約義務是管理層對合並收入的估計,這些收入預計將從固定價格合同下尚未完成或尚未開始施工的固定價格合同的剩餘部分中實現,其中包括歸屬於合併合資企業和可變權益實體的估計收入、合理預期實現的政府合同中已有資金和無準備金部分的收入,以及管理層認為的變更單和索賠收入將獲得並可能被收集。
從歷史上看,我們還披露了我們的積壓情況,這是我們行業中常用的衡量標準,但在公認會計原則下並未得到認可。我們認為,這項衡量標準使管理層能夠更有效地預測我們未來的資本需求和業績,並更好地確定原本可能不明顯的未來運營趨勢。我們認為,這項衡量標準也有助於投資者預測我們的未來業績並將我們與競爭對手進行比較。我們剩餘的履約義務是積壓的組成部分,其中還包括根據MSA達成的估計訂單,包括預計續訂量,以及預計將在一年內完成的非固定價格合同。我們確定積壓的方法可能無法與其他公司使用的方法相提並論。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,管理事務協議佔我們估計的12個月積壓的50%和52%,佔我們積壓總量的61%和65%。通常,我們的客户沒有根據合同承諾提供我們的 MSA 規定的特定數量的服務,即使我們沒有違約,我們的大多數合同也可以在短時間內終止。我們根據反覆出現的歷史趨勢,將季節性需求和基於持續溝通的預計客户需求考慮在內,確定這些 MSA 的預計積壓量。此外,我們的許多 MSA 都需要續訂,在確定預計的積壓時會考慮這些潛在的續訂。因此,剩餘履約義務和積壓的估算可能會因項目加速、項目取消或延誤等因素而發生變化,包括但不限於商業問題、監管要求、自然災害、緊急情況造成的項目取消或延遲
以及惡劣的天氣條件;以及客户對變更單的最終接受。這些因素可能導致在不同時期和水平上實現收入,這與最初的預測不同。
下表按應申報細分市場核對了剩餘績效義務總額與我們的積壓(非公認會計準則財務指標),以及預計在12個月內實現的金額(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| | 12 個月 | | 總計 | | 12 個月 | | 總計 | | | | |
電力基礎設施解決方案 | | | | | | | | | | | | |
剩餘的履約義務 | | $ | 2,420,570 | | | $ | 3,986,724 | | | $ | 2,124,820 | | | $ | 3,033,472 | | | | | |
管理事務協議和短期非固定價格合同下的預計訂單 | | 5,145,233 | | | 9,670,799 | | | 5,415,427 | | | 10,049,435 | | | | | |
待辦事項 | | $ | 7,565,803 | | | $ | 13,657,523 | | | $ | 7,540,247 | | | $ | 13,082,907 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
可再生能源基礎設施解決方案 | | | | | | | | | | | | |
剩餘的履約義務 | | $ | 3,914,949 | | | $ | 5,080,689 | | | $ | 3,183,568 | | | $ | 4,638,115 | | | | | |
管理事務協議和短期非固定價格合同下的預計訂單 | | 166,338 | | | 230,341 | | | 57,555 | | | 84,094 | | | | | |
待辦事項 | | $ | 4,081,287 | | | $ | 5,311,030 | | | $ | 3,241,123 | | | $ | 4,722,209 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
地下公用事業和基礎設施解決方案 | | | | | | | | | | | | |
剩餘的履約義務 | | $ | 1,052,322 | | | $ | 1,189,173 | | | $ | 1,038,543 | | | $ | 1,129,837 | | | | | |
管理事務協議和短期非固定價格合同下的預計訂單 | | 1,928,761 | | | 5,116,471 | | | 1,973,982 | | | 5,158,814 | | | | | |
待辦事項 | | $ | 2,981,083 | | | $ | 6,305,644 | | | $ | 3,012,525 | | | $ | 6,288,651 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
總計 | | | | | | | | | | | | |
剩餘的履約義務 | | $ | 7,387,841 | | | $ | 10,256,586 | | | $ | 6,346,931 | | | $ | 8,801,424 | | | | | |
管理事務協議和短期非固定價格合同下的預計訂單 | | 7,240,332 | | | 15,017,611 | | | 7,446,964 | | | 15,292,343 | | | | | |
待辦事項 | | $ | 14,628,173 | | | $ | 25,274,197 | | | $ | 13,793,895 | | | $ | 24,093,767 | | | | | |
從2022年12月31日到2023年3月31日,剩餘履約義務的增加歸因於多個新的項目獎勵,而積壓的增加歸因於這些新的獎勵和延期以及MSA下的預期交易量的增加。
流動性和資本資源
概述
我們計劃用我們目前的可用流動性和運營現金為我們的營運資金、資本支出、還本付息、股息和其他現金需求提供資金,這些流動性和運營現金可能會受到一般經濟、金融、競爭、立法、監管、商業和其他因素的影響,其中許多因素是我們無法控制的。管理層監控金融市場以及國家和全球經濟狀況,尋找可能影響我們流動性和資本資源的因素。
我們需要使用現金的資本部署優先事項包括:(i)為持續運營需求提供資金的營運資金,(ii)滿足預期服務需求的資本支出,(iii)促進業務長期增長和可持續性的收購和投資,以及(iv)向股東返還資本,包括通過支付股息和回購已發行普通股k。我們打算主要通過運營活動產生的現金流以及所需的債務融資來為這些需求提供資金。
現金需求和資本分配
在截至2023年3月31日的三個月中,除正常業務流程外,規定的合同義務沒有發生重大變化,也沒有第7項規定的資本配置優先事項發生變化。 管理層對財務狀況的討論與分析 和運營結果在 2022 年年度報告的第二部分中。我們預計,我們未來的現金流來自運營活動、手頭的現金和現金等價物、現有的借貸能力
高級信貸額度和商業票據計劃以及進入資本市場以獲得額外資本的能力將提供足夠的資金,使我們能夠滿足未來十二個月和長期的現金需求。
重要的現金來源
運營活動產生的現金流主要受對我們服務的需求和營業利潤率的影響,但也受到與我們提供的各種服務相關的營運資金需求時機的影響。在需要在開具賬單和收取相關應收賬款之前支付項目成本的情況下,當我們開始大量工作時,我們的營運資金需求可能會增加。此外,由於未付和延遲的變更單和索賠,運營現金流可能會受到負面影響。延誤或加速以及其他可能影響客户支出的經濟、監管、市場和政治因素導致的項目時間安排變化也可能影響運營活動的現金流。有關我們經營活動現金流的更多信息載於下文以及簡明合併財務報表附註第1項的附註16。 財務報表本季度報告第一部分.
截至2023年3月31日,我們在優先信貸額度以及現金和現金等價物下的可用承諾如下(以千計):
| | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 |
可用於循環貸款、商業票據計劃信貸支持和信用證的總容量 | | $ | 2,640,000 | |
減去: | | |
循環貸款的借款 | | 196,787 | |
未償還的商業票據計劃票據(1) | | 598,750 | |
未兑現的信用證 | | 272,200 | |
循環貸款、商業票據計劃信貸支持和信用證的可用承付款 | | 1,572,263 | |
另外: | | |
現金和現金等價物 (2) | | 217,115 | |
優先信貸額度和現金及現金等價物項下的可用承付款總額 | | $ | 1,789,378 | |
(1)代表根據我們的商業票據計劃發行的無抵押票據,該計劃允許在任何時候發行不超過10億美元的未償還票據。必須維持我們的優先信貸額度下可用的循環貸款承諾,以便為根據我們的商業票據計劃發行的票據提供信貸支持,因此,此類票據實際上降低了我們優先信貸額度下的可用借貸能力。
(2) 有關我們的現金和現金等價物的更多信息載於下文以及第1項簡明合併財務報表附註的附註15。 財務報表本季度報告第一部分。這筆款項包括美國以外司法管轄區(主要是加拿大和澳大利亞)的1.356億美元。目前沒有任何法律或經濟限制會嚴重阻礙我們匯回現金的能力。
我們認為我們與現金及現金等價物相關的投資政策是保守的,因為我們維持着多元化的投資組合,包括我們認為是短期到期的高質量現金和現金等價物投資。此外,根據我們的優先信貸額度信貸協議中規定的條件,我們可以選擇在收到新貸款機構或現有貸款機構的額外承諾後,不時以增加循環承諾、定期貸款或其組合的形式增加優先信貸額度的容量(i)4億美元外加(ii)額外金額,前提是增量比率槓桿要求(定義見中)信貸協議)在增加時已得到滿足。除其他外,增量槓桿率要求在對此類提高及其收益的使用產生形式效力之後,遵守信貸協議的財務契約,截至要求提交財務報表的最近一個財季末。有關我們債務義務的更多信息載於簡明合併財務報表附註1的附註8。本季度報告第一部分的財務報表.
我們還可能不時尋求進入資本市場,以籌集額外資金,在必要時增加流動性,為現有債務再融資或延長期限,為收購提供資金或以其他方式為我們的資本需求提供資金。儘管我們的財務戰略和持續的業績使我們能夠維持投資等級評級,但我們未來進入資本市場的能力取決於許多因素,包括我們的財務業績和財務狀況、我們的信用評級、行業狀況、總體經濟狀況、我們的積壓、資本支出承諾、市場狀況以及市場對我們和我們行業的看法。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月內現金、現金等價物和限制性現金的來源和用途
總而言之,我們每個時期的現金流如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 38,409 | | | $ | 85,090 | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | | $ | (488,624) | | | $ | (93,069) | | | | | |
融資活動提供的淨現金 | | $ | 242,687 | | | $ | 16,550 | | | | | |
經營活動
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,經營活動提供的淨現金為3,840萬美元和8,510萬美元,主要反映了經非現金項目和營運資金主要組成部分使用的現金調整後的收益:“應收賬款和應收票據”、“合同資產”、“預付費用和其他流動資產”、“應付賬款和應計費用” 以及 “合同負債”。
如上所述,運營活動提供的現金流主要受到我們服務需求和營業利潤率的影響,但也受到營運資金需求的影響。當我們開始大量工作時,我們的營運資金需求可能會增加,在這種情況下,項目成本,主要是勞動力、設備和分包商,需要在開具賬單和收取相關應收賬款之前支付,當我們為未付的變更單和索賠所涉及的工作產生成本時。因此,應收賬款、合同資產和合同負債中營運資金的變化通常是相關的,通常共同受到收入變化的影響,這些變化是由於完成的工作的時間和數量、客户賬單和付款時間的變化以及變更單和索賠所致。此外,夏季和秋季的營運資金需求通常會更高,這是因為當我們的許多運營地區存在有利的天氣條件時,對我們服務的需求增加。相反,營運資本資產通常在冬季轉換為現金。這些季節性趨勢可能會被由於延誤或加速而導致的項目時間變化以及其他可能影響客户支出的經濟因素所抵消,包括市場狀況或某些不可預見的事件(例如影響某些材料供應鏈的監管和其他行動)的影響。
未償還銷售天數(DSO)代表收入轉換為現金所需的平均天數,管理層認為這是評估流動性的重要指標。DSO的減少對經營活動的現金流產生有利影響,而DSO的增加會對經營活動的現金流產生負面影響。DSO的計算方法是使用扣除備抵金(包括預留金和未開票餘額)的經常應收賬款總額加上合同資產,減去合同負債,然後除以該季度每天的平均收入。截至2023年3月31日,DSO為77天,低於截至2022年3月31日的80天DSO,也低於我們五年曆史平均值80天的DSO。與2022年3月31日相比,DSO下降的部分原因是與某些大型項目的優惠賬單條款相關的合同負債增加,以及收入的增加。與DSO減少相關的運營現金流的有利影響被營運資金需求的增加部分抵消,這主要與加拿大大型可再生能源輸電項目和相關賬單的時間有關,以及與某些需要較長交貨時間的項目材料相關的預付款。
投資活動
在截至2023年3月31日的三個月中,用於投資活動的淨現金包括與收購相關的4.523億美元和8,030萬美元的資本支出。出售非整體股權投資的3,910萬美元收益和出售財產和設備的1,040萬美元收益部分抵消了這些項目。有關我們收購和投資關聯公司的更多信息,見第1項簡明合併財務報表附註的附註5和6。本季度報告第一部分的財務報表.
在截至2022年3月31日的三個月中,用於投資活動的淨現金包括1.099億美元的資本支出和為股權和其他投資支付的830萬美元現金。部分抵消這些項目的是投資收到的1,650萬美元現金,主要涉及出售投資所得的收益,以及出售財產和設備所得的880萬美元。
我們的行業是資本密集型的,我們預計,在可預見的將來,為了滿足對我們服務的預期需求,將需要大量的資本支出和設備購買以及設備租賃和租賃安排的承諾。此外,我們預計將繼續進行戰略收購和投資,儘管我們無法預測這些計劃所需現金的時間或金額。
融資活動
在截至2023年3月31日的三個月中,融資活動提供的淨現金包括我們的優先信貸額度和商業票據計劃下的3.806億美元淨借款,部分抵消了為履行與股票薪酬相關的預扣税義務而支付的1.087億美元現金;1,280萬美元的股息現金支付和扣除繳款後的870萬美元非控股權益分配。
在截至2022年3月31日的三個月中,融資活動提供的淨現金包括我們的優先信貸額度下的6,800萬美元淨借款,部分被1,570萬美元的短期債務淨還款、與股票薪酬預扣税相關的1,130萬美元、1,080萬美元的股息現金支付和950萬美元的普通股回購現金支付所抵消。
我們預計未來將繼續將現金用於類似的融資活動,包括根據我們的優先信貸額度和商業票據計劃還款、支付現金分紅以及回購普通股和/或債務證券。
關鍵會計估計
對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的簡明合併財務報表,這些報表是根據公認會計原則編制的。某些信息和腳註披露通常包含在根據公認會計原則編制的年度財務報表中,但根據這些細則和條例,已精簡或省略。這些簡明合併財務報表的編制要求我們做出估算和假設,這些估計和假設會影響截至簡明合併財務報表發佈之日已知存在的資產和負債的申報金額,以及報告期內確認的收入和支出金額。我們會定期審查影響我們簡明合併財務報表的所有重要估計,並在公佈之前記錄任何必要調整的影響。判斷和估計基於我們的信念和假設,這些信念和假設是從做出此類判斷和估計時獲得的信息中得出的。這些估計和假設的不確定性是財務報表編制過程中固有的不確定性。無法保證實際結果與這些估計數沒有差異。管理層已與董事會審計委員會一起審查了其重要會計估算的制定和選擇。我們的會計政策主要在合併財務報表附註的附註2第8項中描述。 財務報表和補充數據在2022年年度報告的第二部分中,應結合我們認為會影響我們在第7項中詳述的更重要的判斷和估計的會計政策一起閲讀。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析我們 2022 年年度報告的第二部分。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
在截至2023年3月31日的三個月中,我們對市場風險的定量和定性披露沒有重大變化。請參閲第 7A 項中與利率和外幣匯率變動相關的金融市場風險信息。 關於市場風險的定量和定性披露 我們 2022 年年度報告的第二部分。我們的主要市場風險敞口與利率和貨幣匯率的不利變化有關。
第 4 項。控制和程序。
根據經修訂的1934年《證券交易法》(《交易法》)第13a-14條,廣達首席執行官和首席財務官的認證作為附錄附錄。第 4 項部分包含有關認證中提及的控制和控制評估的信息,為了更全面地瞭解所介紹的主題,應將其與認證一起閲讀。
評估披露控制和程序
我們的管理層已經建立並維護了披露控制和程序體系,旨在合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告(例如本10-Q表季度報告)中要求披露的信息,是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告的。披露控制和程序還旨在提供合理的保證,確保收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
截至本季度報告所涉期間結束時,我們根據第13a-15(b)條評估了披露控制和程序的設計和運作有效性,此類披露控制和程序的定義載於《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條。這項評估是在我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官的監督和參與下進行的。根據這項評估,這些官員得出結論,截至2023年3月31日,我們的披露控制和程序是有效的,可以為實現其目標提供合理的保證。
評估財務報告的內部控制
在截至2023年3月31日的三個月中,我們收購了三家企業。我們正在將這些收購的業務整合到我們對財務報告流程的整體內部控制中。
除上述情況外,在截至2023年3月31日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
控制系統的設計和操作
我們的管理層,包括首席執行官兼首席財務官,並不期望我們的披露控制和程序或對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統,無論設計和操作多麼良好,都只能為實現控制系統的目標提供合理而非絕對的保證。控制系統的設計必須反映出存在資源限制這一事實,而且必須將控制的好處與成本相比加以考慮。此外,由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評估都無法絕對保證不會發生因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述,也無法確保公司內部的所有控制問題和欺詐事件(如果有)都被發現。這些固有的侷限性包括這樣一個現實,即決策中的判斷可能是錯誤的,並且由於簡單的錯誤或錯誤而可能發生故障。某些人的個人行為、兩個人或更多人的勾結,或者管理層對控制措施的推翻,都可能規避管制。任何控制系統的設計都部分基於對未來發生事件可能性的某些假設,無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移,由於條件的變化或對政策或程序的遵守程度的下降,控制可能會變得不足。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們不時參與正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠和其他法律訴訟。除其他外,這些訴訟通常要求賠償涉嫌的人身傷害、違反合同、疏忽或重大過失和/或財產損失、環境責任、工資和工時索賠以及其他與就業相關的損失、懲罰性賠償、間接損失、民事處罰或其他損失、禁令或宣告性救濟,以及與此類索賠相關的利息和律師費。對於所有此類訴訟、索賠和訴訟,當我們認為可能已經發生損失並且可以合理估計損失金額時,我們會記錄準備金。此外,我們還披露了管理層認為至少有可能造成重大損失的事項。見第1項簡明合併財務報表附註的附註14。 財務報表本季度報告第一部分以引用方式納入本第 1 項,以獲取有關訴訟、索賠和其他法律訴訟的更多信息。
第 1A 項。風險因素。
我們的業務面臨各種風險和不確定性,這些風險和不確定性難以預測,其中許多風險和不確定性是我們無法控制的。有關影響我們業務的風險的詳細討論,請參閲第 1A 項。 風險因素我們 2022 年年度報告的第一部分。截至提交本文件之日,我們之前在 2022 年年度報告中描述的風險因素沒有發生重大變化。特別確定的事項並不是我們公司面臨的唯一風險和不確定性,我們不知道或未具體確定的風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。如果出現任何這些風險和不確定性,我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到負面影響,這可能會對我們公司的投資價值產生負面影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
股權證券的未註冊銷售
2023年1月,我們在2023年1月5日、2023年1月10日和2023年1月12日完成了三次收購,其中一部分對價包括未註冊發行普通股。這些收購完成時支付的總對價包括我們的普通股1,018,946股,截至收購之日,其價值為1.235億美元。
這些交易中發行的普通股是根據經修訂的1933年《證券法》第4(a)(2)條規定的註冊豁免而發行的,因為這些股票是向通過私下談判交易收購的企業的所有者發行的,不涉及任何公開發行或招標。
有關這些收購的更多信息,請參閲第1項簡明合併財務報表附註的附註5。 財務報表本季度報告第一部分.
2023年第一季度發行人購買股權證券
下表包含我們在截至2023年3月31日的三個月內購買股票證券的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | | 購買的股票總數 (1)(2) | | 每股支付的平均價格 | | 總數 購買的股票百分比 作為公開的一部分 已宣佈的計劃或計劃 (1) | | 最大值 數字(或近似值) 股票的美元價值) 那可能還是 在下方購買 計劃或計劃 (1) |
2023 年 1 月 1 日至 31 日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
預扣税款的義務 (2) | | 22,646 | | | $ | 142.81 | | | — | | | |
2023 年 2 月 1 日至 28 日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
預扣税款的義務 (2) | | 6,771 | | | $ | 154.97 | | | — | | | |
2023 年 3 月 1 日至 31 日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
預扣税款的義務 (2) | | 640,052 | | | $ | 162.03 | | | — | | | |
總計 | | 669,469 | | | | | — | | | $ | 345,073,142 | |
(1)2020年8月6日,我們發佈了一份新聞稿,宣佈董事會批准了一項股票回購計劃,授權我們在2023年6月30日之前不時購買高達5億美元的已發行普通股。根據市場和商業狀況、適用的合同和法律要求以及其他因素,我們可以自行決定在公開市場和私下談判的交易中進行回購。該計劃不要求我們收購任何特定數量的普通股,我們的董事會可以隨時自行決定修改或終止該計劃,恕不另行通知。
(2)包括為履行與限制性股票單位和績效股票單位獎勵的歸屬或先前歸屬但遞延的限制性股票單位和績效股票單位獎勵的結算有關的預扣税義務而從員工那裏購買的股票。
第 3 項。 優先證券違約。
沒有。
第 4 項。 礦山安全披露。
不適用。
第 5 項 其他信息。
沒有。
第 6 項。展品。
| | | | | | | | | | | | | | |
展覽 沒有。 | | 描述 | |
3.1 | | | | Quanta Services, Inc. 的重述公司註冊證書(此前曾作為 2019 年 3 月 26 日提交的廣達 8-K 表格的附錄 3.1 提交,並以引用方式納入此處) | |
3.2 | | | | Quanta Services, Inc. 章程,經修訂並於 2023 年 1 月 13 日重述(之前作為 2023 年 1 月 19 日提交的廣達 8-K 表附錄 3.1 提交,並以引用方式納入此處) | |
10.1 | | *^ | | 董事薪酬摘要,於 2023 年 3 月 29 日通過,自 2023 年 5 月 23 日起生效 | |
10.2 | | ^ | | Quanta Services, Inc. 2023 年年度激勵計劃條款表 — 企業員工、廣達服務公司 2023 年高級領導長期激勵計劃條款表和 Quanta Services, Inc. 2023 年全權委託計劃條款表 — 所有員工(之前作為 2023 年 3 月 14 日提交的廣達 8-K 表附錄 10.1 提交,並以引用方式納入此處) | |
31.1 | | * | | 首席執行官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條進行認證(隨函提交) | |
31.2 | | * | | 首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a -14 (a) 條進行認證(隨函提交) | |
32.1 | | * | | 首席執行官兼首席財務官根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條的認證(隨函附上) | |
101 | | * | | 以下財務報表來自廣達截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告,格式為內聯XBRL:(i)簡明合併資產負債表,(ii)簡明合併運營報表,(iii)簡明合併綜合收益表,(iv)簡明合併現金流量表,(v)簡明合併權益表和(vi)簡明合併財務報表附註,標記為文本塊並帶有詳細標籤 | |
104 | | * | | 廣達截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面,格式為Inline XBRL(作為附錄 101) | |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人Quanta Services, Inc. 已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
QUANTA SERVICES, INC
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來自: | /s/ 保羅·諾貝爾 |
| 保羅·諾貝爾 副總裁兼首席會計官 |
| (首席會計官) |
日期:2023 年 5 月 4 日