FactSet 公佈第三季度業績 2023

◦第三季度 GAAP 收入為 5.298 億美元，比 2022 年第三季度增長 8.4%

◦第三季度有機ASV加上專業服務為21億美元，同比增長8.0％

◦第三季度GAAP營業利潤率為32.5％，同比增長1,260個基點，調整後的營業利潤率為36.0％，比上年下降60個基點

◦第三季度GAAP攤薄後每股收益為3.46美元，比上年增長79.3％，調整後的攤薄每股收益為3.79美元，同比增長0.8％

◦FactSet正在更新其2023財年指引，預計調整後的營業利潤率為35％-36％，調整後的攤薄後每股收益增長10％-13％。預計ASV的有機增長和GAAP收入將處於先前公佈的區間的低端。

康涅狄格州諾沃克，2023年6月22日——全球金融數字平臺和企業解決方案提供商FactSet（“FactSet” 或 “公司”）（紐約證券交易所代碼：FDS）（納斯達克股票代碼：FDS）今天公佈了截至2023年5月31日的第三季度業績。

2023 財年第三季度亮點

•2023財年第三季度的GAAP收入增長了8.4％，達到4,110萬美元，達到5.298億美元，而2022財年同期為4.888億美元。增長主要歸因於分析與交易以及內容與技術解決方案。2023財年第三季度的有機收入比上年同期增長了8.5％，達到5.303億美元，其中不包括過去12個月內完成的收購和處置以及外匯變動的影響。

•截至2023年5月31日，加上專業服務的年度訂閲價值（ASV）為21億美元，而截至2022年5月31日為20.1億美元。截至2023年5月31日，Organic ASV plus專業服務（不包括過去12個月內完成的收購和處置以及外匯變動的影響）為21億美元，比上年增長1.566億美元，增長率為8.0％。

•在過去三個月中，Organic ASV plus專業服務增加了2,120萬美元。這種增長的主要貢獻者是分析和交易解決方案。有關詳細信息，請參閲本新聞稿的 “ASV + 專業服務” 部分。

•GAAP營業利潤率從去年同期的19.9％增至32.5％，這得益於去年4,900萬美元的減值費用和與收購CUSIP全球服務（CGS）相關的1,200萬美元支出。調整後的營業利潤率從去年同期的36.6％降至36.0％，這要歸因於人員成本和技術支出的增加，第三方內容成本的降低，設施支出的減少以及外匯的有利影響部分抵消。

•GAAP攤薄後每股收益（EPS）從2022財年同期的1.93美元增長了79.3％，至3.46美元，這主要是由於上一年的非經常性項目被部分抵消，但所得税的增加部分抵消了這一點。調整後的攤薄後每股收益增長了0.8％，至3.79美元，而去年同期為3.76美元，這主要是由收入的增加所得税所抵消。

•調整後的息税折舊攤銷前利潤增至2.053億美元，在2023財年第三季度增長15.6％，而2022財年同期為1.776億美元，這得益於營業收入增加和與收購CGS相關的支出限制。

•在收購CGS方面，FactSet簽訂了一項新的信貸協議，規定提供10億美元的定期貸款和循環信貸額度。在2023財年的第三季度，FactSet為定期貸款支付了6,250萬美元，截至2023年5月31日，FactSet的定期貸款總額為5.625億美元。

•公司2023財年第三季度的有效税率從截至2022年5月31日的三個月的12.2％提高至16.9％，這主要是由於股票期權行使量減少。

•FactSet更新了其2023財年的年度展望。詳情請參閲本新聞稿的 “年度業務展望” 部分。

1 去年的ASV總額現在反映了以前未包括的CGS額外收入。

FactSet首席執行官菲爾·斯諾表示：“我們對第三季度的業績感到滿意，這反映了我們在不確定環境中的業務彈性。”“隨着技術的飛速發展，我們對滿足客户需求的創新和佔領市場份額的能力仍然充滿信心。”

主要財務措施*

（精簡且未經審計）			三個月已結束
			5月31日
（以千計，每股數據除外）			2023			2022			改變
收入			$	529,811		$	488,751		8.4		%
有機收入			$	530,321		$	488,752		8.5		%
營業收入			$	171,959		$	97,254		76.8		%
調整後的營業收入			$	190,932		$	179,066		6.6		%
營業利潤率			32.5		%	19.9		%
調整後的營業利潤率			36.0		%	36.6		%
淨收入			$	134,663		$	74,910		79.8		%
調整後淨收益			$	147,667		$	145,794		1.3		%
調整後 EBITDA			$	205,284		$	177,610		15.6		%
攤薄後每股			$	3.46		$	1.93		79.3		%
調整後的攤薄後每股			$	3.79		$	3.76		0.8		%

    

* 參見本新聞稿背面的美國公認會計原則與調整後的關鍵財務指標的對賬情況。

FactSet首席財務官琳達·胡伯説：“我們持續的成本管理工作已步入正軌。”“因此，我們將2023財年調整後的營業利潤率預期提高了100個基點至35％-36％，ASV持續實現了個位數的高增長和兩位數的每股收益增長。”

年度訂閲價值 (ASV) + 專業服務

在任何給定時間點的ASV代表着未來十二個月內從目前向客户提供的所有訂閲服務中獲得的前瞻性收入。專業服務是來自基於項目的諮詢和實施的收入。

截至2023年5月31日，ASV plus專業服務為21.201億美元，而截至2022年5月31日為19.656億美元。截至2023年5月31日，Organic ASV plus專業服務為21.202億美元，比上年增長1.566億美元，增長率為8.0％。Organic ASV（不包括過去12個月內完成的收購和處置以及外匯波動以及專業服務）在過去三個月中增加了2,120萬美元。

2023財年第三季度的買方和賣方ASV有機增長率分別為7.3％和12.3％。買方客户，包括資產經理、財富經理、資產所有者、對衝基金、合作伙伴和企業客户，約佔有機ASV的82％。其餘的有機ASV來自賣方公司，包括經紀交易商、銀行和諮詢公司、私募股權和風險投資公司。涵蓋買方和賣方ASV有機增長率的補充表格可以在本新聞稿的最後一頁找到。

細分市場收入和 ASV1

來自美洲地區的ASV為13.47億美元，而去年同期的ASV為12.452億美元。Organic ASV增長了8.0％，至13.47億美元。美國本季度的收入增至3.377億美元，而去年同期為3.097億美元

去年第三季度。不包括過去12個月完成的收購和處置的影響，美洲地區的有機收入增長率為9.0％。

來自歐洲、中東和非洲地區的ASV為5.413億美元，而去年同期的ASV為5.04億美元。有機ASV增長了7.4％，達到5.407億美元。歐洲、中東和非洲的收入為1.38億美元，而2022財年第三季度為1.283億美元。不包括過去12個月內完成的收購和處置的影響以及外匯影響，EMEA地區的有機收入增長率為7.5％。

來自亞太地區的ASV為2.098億美元，而去年同期的ASV為1.920億美元。有機ASV增長了10.5％，達到2.105億美元。亞太地區的收入為5,410萬美元，而2022財年第三季度為5,070萬美元。不包括過去12個月內完成的收購和處置的影響以及外匯影響，亞太地區的有機收入增長率為7.9％。

ASV細分市場不包括專業服務，截至2023年5月31日，專業服務總額為2430萬美元。

運營亮點 — 2023 財年第三季度

•截至2023年5月31日，客户數量為7,770個，在過去三個月中淨增加了40個客户，這主要是受企業和財富管理客户增加的推動。該數字包括ASV為10,000美元及以上的客户。

•在過去三個月中，用户數量增加了1,382人，達到187,845人，這主要是由資產管理、資產所有者和財富管理用户的增加所推動。

•每年 ASV 保留率大於 95%。以佔客户的百分比表示，年留存率為92％。

•截至2023年5月31日，員工人數為12,072人，比過去十二個月增長了12.9％，增長的主要是我們的卓越中心。增長在很大程度上是由內容、產品和技術組織的增長推動的。我們 65% 的員工在我們的卓越中心工作。

•經營活動提供的淨現金從2022財年第三季度的1.920億美元增至2.186億美元，主要與淨收入的增加以及所得税繳納的時間有關，但部分被本年度更高的獎金支付所抵消。季度自由現金流從去年同期的1.766億美元增至1.926億美元，增長了9.1％，這得益於營運資金變動產生的現金以及所得税繳納的時機。

•2023年6月15日，在2023年5月31日營業結束時，向FactSet普通股的登記持有人支付了3,740萬美元的季度股息，合每股0.98美元。這意味着定期季度股息比上一季度支付的每股0.89美元增加了10％，這標誌着公司連續第二十四年在股票拆分調整後的基礎上增加股息。

•公司宣佈任命Elisha Wiesel為董事會成員。維塞爾是新興投資管理公司ClearAlpha Technologies的創始合夥人兼首席風險官。此前，Wiesel在高盛工作了25年，包括作為合夥人15年，在軟件、市場和風險管理方面進行創新。他還曾擔任證券部首席風險官七年，並擔任首席信息官三年。

股票回購計劃

根據公司現有的股票回購計劃，FactSet在第三季度以6,710萬美元的平均價格回購了165,950股普通股，平均價格為404.29美元。截至2023年5月31日，該計劃下有1.142億美元可用於股票回購。此外，2023年6月20日，FactSet董事會批准了一項高達3億美元的新股票回購計劃，該計劃將於2023年9月1日推出。

年度商業展望

FactSet正在更新其先前在2023年3月22日提供的指導基礎上對2023財年的展望。以下前瞻性陳述反映了FactSet截至今天的預期。鑑於下文討論的風險因素、不確定性和假設，實際結果可能存在重大差異。FactSet不打算在發佈下一季度業績之前更新其前瞻性陳述。

2023 財年預期

•預計在2023財年，ASV和專業服務的有機增長將處於1.45億美元至1.75億美元區間的低端。

•GAAP收入預計將處於20.8億美元至210億美元區間的低端。

•GAAP營業利潤率預計將在29.0％至30.0％之間，比之前的29.5％至30.5％的預期中點下降了50個基點

•調整後的營業利潤率預計將在35.0％至36.0％之間，比之前的34.0％至35.0％的預期中點增長了100個基點

•FactSet的年度有效税率預計將在14.0％至15.0％之間，比之前的13.5％-14.5％的預期中點提高了50個基點

•GAAP攤薄後每股收益預計在12.25美元至12.65美元之間，較之前預期的12.45美元至12.85美元下降0.20美元，中點下降0.20美元

•調整後的攤薄後每股收益預計在14.75美元至15.15美元之間，較之前的14.50美元至14.90美元中點增長0.25美元

GAAP營業利潤率和GAAP攤薄後每股收益指引均不包括2023財年可能出現的任何非經常性福利或費用的某些影響。有關GAAP與調整後指標的對賬情況，請參閲本新聞稿的背面。

電話會議

2023 年第三季度電話會議詳情

日期：2023 年 6 月 22 日星期四

時間：美國東部時間上午 11:00

參與者註冊：FactSet 2023 年第三季度財報電話會議註冊

請在通話開始之前使用上述鏈接註冊電話會議。電話會議平臺將註冊您的姓名和組織，並提供撥入號碼和唯一的訪問密碼。電話會議將進行現場問答環節。

重播將在美國東部時間2023年6月22日下午 1:00 之後至2024年6月22日在公司的投資者關係網站上公佈。財報電話會議記錄將通過FactSet CallStreet公佈。

前瞻性陳述

本新聞稿包含前瞻性陳述，這些陳述基於管理層當前對FactSet運營行業的預期、估計、預測和預測以及管理層的信念和假設。所有涉及未來預期、指導、展望或預測的陳述，包括有關公司增長戰略、產品開發、收入、未來財務業績、預期增長、市場地位、訂閲、預期支出、FactSet業務和財務業績趨勢的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述可以用 “期望”、“相信”、“預期”、“計劃”、“打算”、“估計”、“項目”、“應該”、“表明”、“繼續”、“可能” 等詞來識別。這些陳述不能保證未來的業績，涉及許多風險、不確定性和假設。許多因素，包括本新聞稿其他地方以及FactSet向美國證券交易委員會提交的文件中更全面討論的因素，特別是其最新的10-K表年度報告和10-Q表季度報告以及其他因素，都可能導致業績與所述結果存在重大差異。前瞻性陳述僅代表其發表之日，FactSet對前瞻性陳述不承擔任何責任，也不承諾更新前瞻性陳述。實際業績可能與前瞻性陳述中的預期存在重大差異，未來的業績可能與歷史表現存在重大差異。

關於非公認會計準則財務指標

根據美國公認會計原則，包括收入、營業收入和利潤率、淨收益、攤薄後每股收益和經營活動提供的現金，已經調整了財務指標。

FactSet使用這些調整後的財務指標既向股東和投資界展示業績，也用於業務的內部評估和管理。公司認為，這些調整後的財務指標及其提供的信息對投資者很有用，因為它們允許投資者使用管理層用來衡量實現目標進展的相同工具來查看公司的業績。投資者在評估公司業績以及規劃、預測和分析未來時期時參考這些調整後的財務指標可能會受益，也可能有助於與其歷史業績進行比較。這些財務信息的列報無意孤立地考慮，也無意取代根據公認會計原則編制和列報的財務信息。

調整後的收入不包括業務合併中收購的遞延收入的公允價值的影響。有機收入還不包括過去12個月內完成的收購和處置以及所有報告期內的外匯波動的影響。調整後的營業收入和利潤率、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益不包括無形資產攤銷、業務合併中收購的遞延收入的公允價值的影響以及非經常性項目。息税折舊攤銷前利潤不包括利息支出、所得税準備金以及折舊和攤銷費用，而調整後的息税折舊攤銷前利潤進一步不包括非經常性非現金支出。該公司認為，這些調整後的財務指標有助於充分反映FactSet的基本經濟表現。

通過購買不動產、設備、租賃權改善和用於報告非公認會計準則自由現金流的資本化內部使用軟件，運營活動提供的現金流減少了。FactSet既使用這種財務衡量標準向股東和投資界展示業績，也用於公司對業務的內部評估和管理。管理層認為，這項財務指標對投資者很有用，因為它允許投資者使用管理層用來衡量實現目標進展情況的相同指標來查看公司的業績，並且表明現金流可用於為未來增長計劃的進一步投資提供資金。

關於 FactSet

FactSet（紐約證券交易所代碼：FDS | 納斯達克股票代碼：FDS）幫助金融界看得更多，從更大的角度思考，更好地運作。我們的數字平臺和企業解決方案向 7,500 多家全球客户（包括超過 185,000 名個人用户）提供財務數據、分析和開放技術。通過我們全面的互聯內容、靈活的下一代工作流程解決方案以及以客户為中心的專業支持，買方和賣方的客户以及財富管理公司、私募股權公司和公司每天都能取得更多成就。作為標準普爾500指數的成員，我們致力於可持續增長，在人權運動® 企業平等指數中多次獲得100分，並作為Glassdoor員工選擇獎得主被Glassdoor評為2023年最佳工作場所之一。在 www.factset.com 上了解更多信息，然後在推特和領英上關注我們。

FactSet

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+1.512.736.2795

megan.kovach@factset.com

                

合併收益表（未經審計）
			三個月已結束												九個月已結束
			5月31日												5月31日
（以千計，每股數據除外）			2023						2022						2023						2022
收入			$	529,811					$	488,751					$	1,549,711					$	1,344,595
運營費用
服務成本			241,689						222,618						709,537						629,162
銷售、一般和管理			115,725						119,881						325,903						309,185
資產減值			438						48,998						1,167						62,985
運營費用總額			357,852						391,497						1,036,607						1,001,332
營業收入			171,959						97,254						513,104						343,263
其他收入（支出），淨額
利息收入			3,083						4,133						8,191						4,900
利息支出			(16,354)						(16,184)						(49,628)						(20,118)
其他收入（支出），淨額			3,310						77						4,978						(879)
所得税前收入			161,998						85,280						476,645						327,166
所得税準備金			27,335						10,370						73,591						34,671
淨收入			$	134,663					$	74,910					$	403,054					$	292,495
攤薄後的每股普通股收益			$	3.46					$	1.93					$	10.35					$	7.58
攤薄後的加權平均普通股			38,912						38,720						38,936						38,607

美國公認會計原則業績與調整後財務指標的對賬

根據美國公認會計原則，包括收入、營業收入和利潤率、淨收益、攤薄後每股收益和經營活動提供的現金，已調整如下。FactSet使用這些調整後的財務指標既向股東和投資界展示業績，也用於業務的內部評估和管理。公司認為，這些調整後的財務指標及其提供的信息對投資者很有用，因為它們允許投資者使用管理層用來衡量實現目標進展的相同工具來查看公司的業績。調整後的指標也可能有助於與FactSet的歷史表現進行比較。

收入

下表顯示了收入與調整後收入和有機收入的對賬情況。

（未經審計）			三個月已結束
			5月31日
（以千計）			2023			2022			改變
收入			$	529,811		$	488,751		8.4		%
遞延收入公允價值調整 (a)			—			1
調整後的收入			529,811			488,752			8.4		%
收購收入 (b)			—			—
貨幣影響 (c)			510			—
有機收入			$	530,321		$	488,752		8.5		%

(a) 收購會計調整對收購遞延收入公允價值的攤銷影響。

(b) 扣除收購之前上一財季確認的與收購相關的收入。

(c) 過去12個月外匯波動的影響。

非公認會計準則財務指標

下表列出了營業收入、營業利潤率、淨收益和攤薄後每股收益與調整後營業收入、調整後營業利潤率、調整後淨收益、息税折舊攤銷前利潤和調整後攤薄每股收益的對賬情況。

（未經審計）			三個月已結束
			5月31日
（以千計，每股數據除外）			2023			2022			改變
營業收入			$	171,959		$	97,254		76.8		%
遞延收入公允價值調整			—			1
無形資產攤銷			17,655			18,548
重組/遣散			1,318			1,079
房地產費用 (a)			—			48,797
業務收購/整合成本 (b)			—			12,408
轉型成本 (c)			—			979
調整後的營業收入			$	190,932		$	179,066		6.6		%
營業利潤率			32.5		%	19.9		%
調整後的營業利潤率 (d)			36.0		%	36.6		%
淨收入			$	134,663		$	74,910		79.8		%
遞延收入公允價值調整			—			1
無形資產攤銷			14,406			16,184
重組/遣散			1,075			941
房地產費用 (a)			—			42,577
業務收購/整合成本 (b)			—			10,827
轉型成本 (c)			—			854
所得税項目			(2,477)			(500)
調整後淨收益 (e)			$	147,667		$	145,794		1.3		%
淨收入			$	134,663		$	74,910		79.8		%
利息支出			16,354			16,184
所得税			27,335			10,370
折舊和攤銷費用			26,473			27,349
税前利潤			$	204,825		$	128,813		59.0		%
非現金遣散費			459			—
房地產費用			—			48,797
調整後 EBITDA			$	205,284		$	177,610		15.6		%
攤薄後的每股普通股收益			$	3.46		$	1.93		79.3		%
遞延收入公允價值調整			—			0.00
無形資產攤銷			0.36			0.42
重組/遣散			0.03			0.02
房地產費用 (a)			—			1.10
業務收購/整合成本 (b)			—			0.28
轉型成本 (c)			—			0.02
所得税項目			(0.06)			(0.01)
調整後的攤薄後每股普通股收益 (e)			$	3.79		$	3.76		0.8		%
加權平均普通股（攤薄）			38,912			38,720

(a) 與租賃使用權資產和與騰空某些租賃辦公空間相關的財產、設備和租賃權改善的減值費用有關。

(b) 與收購CGS的收購和整合成本有關。

(c) 主要涉及與正在進行的多年投資計劃相關的專業費用。

(d) 調整後的營業利潤率按調整後的營業收入除以調整後的收入計算，如上文收入表所示。

(e) 為了計算調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益，所有調整均按2023財年的季度有效税率16.9％和2022財年的12.7％徵税。

業務展望營業利潤率、淨收益和攤薄後每股收益

(a) 與收購CGS的整合成本有關。

(b) 調整後的營業利潤率按調整後的營業收入除以調整後的收入計算，如上面的有機收入表所示。

自由現金流

按客户類型劃分的歷史 ASV 補充時間表

下表按客户類型列出了有機ASV的百分比和增長率，不包括貨幣變動的影響，可能有助於進行歷史比較。Organic ASV 不包括在過去12個月內完成的收購和處置以及外匯波動的影響。以下數字不包括專業服務。

下表顯示了有機ASV加上專業服務的計算。

（由於四捨五入，詳細信息之和可能不等於總數）

(a) 包括截至2023年5月31日的2430萬美元專業服務。

(b) 外匯波動的影響。

(c) 過去12個月內完成的收購產生的ASV。