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訴訟0001606698Alpp:俄克拉荷馬州折扣法院成員的申訴US-GAAP:已解決的訴訟成員2022-07-012022-07-3100016066982022-06-012022-06-3000016066982022-11-012022-11-3000016066982022-12-012022-12-3100016066982023-02-012023-02-280001606698US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:B類普通會員2023-04-012023-04-300001606698US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:首選 B 類會員2023-04-012023-04-300001606698US-GAAP:普通階級成員US-GAAP:後續活動成員2023-04-012023-04-300001606698US-GAAP:後續活動成員2023-05-012023-05-310001606698Alpp:許可協議會員SRT: 最大成員2023-03-310001606698Alpp:許可協議會員US-GAAP:後續活動成員2023-05-310001606698US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:應付給銀行成員的票據2023-05-012023-05-310001606698US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:應付給銀行成員的票據2023-05-310001606698US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:ConvertibleNotePayable 會員2023-05-012023-05-310001606698US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:ConvertibleNotePayable 會員2023-05-310001606698US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:限制性股票成員2023-05-012023-05-310001606698US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:ConvertibleNotePayable 會員US-GAAP:限制性股票成員2023-05-012023-05-310001606698US-GAAP:循環信貸機制成員US-GAAP:後續活動成員2023-05-310001606698APP:A4ManufiningQCA 分部成員US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:運營部門成員2023-06-140001606698APP:A4ManufiningQCA 分部成員US-GAAP:後續活動成員US-GAAP:運營部門成員2023-06-150001606698US-GAAP:普通階級成員US-GAAP:後續活動成員2023-05-122023-05-12 美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
x根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年3月31日
o根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告
委員會文件編號: 001-40913
Alpine 4 控股有限公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | |
特拉華 | 46-5482689 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
2525 東亞利桑那州比爾特莫爾圓環, 237 號套房 | |
鳳凰, AZ | 85016 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號: 480-702-2431
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去的12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了《交易法》第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x沒有 o
用複選標記指明註冊人是否在過去 12 個月內(或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短時間)中根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交和發佈的每個互動數據文件(如果有),以電子方式提交併發佈在公司網站上(如果有)。 是的x沒有 o
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。
| | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | o | 加速過濾器 | o |
非加速過濾器 | x | 規模較小的申報公司 | x |
新興成長型公司 | x | | |
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 o沒有 x
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(1)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 x
説明截至最近可行日期,發行人每類普通股的已發行股票數量:截至2023年6月19日,發行人已發行 22,744,757其已發行和流通的A類普通股股票, 906,012其已發行和流通的B類普通股的股份以及 1,532,210其已發行和流通的C類普通股股票。
目錄
| | | | | | | | |
第一部分 | | 頁面 |
| | |
第 1 項。 | 財務報表 | 4 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 24 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 27 |
| | |
第二部分 | | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 28 |
| | |
第 1A 項 | 風險因素 | 28 |
| | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 28 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 29 |
| | |
| 簽名 | 31 |
關於前瞻性陳述的警示性説明
本截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告(“季度報告”)中的某些陳述和信息可能構成經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。除歷史事實陳述外,所有涉及我們預期或預期未來將發生或可能發生的活動、事件或發展的陳述,包括未來資本支出、業務運營啟動、業務戰略、與新型冠狀病毒(“COVID-19”)疫情對我們業務的預期影響相關的陳述以及其他類似事項均為前瞻性陳述。在某些情況下,您可以通過 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“希望”、“打算”、“項目”、“定位” 或 “策略” 或其他類似術語來識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述主要基於我們當前的預期和假設,受到許多風險和不確定性的影響,其中許多是我們無法控制的。這些陳述受許多風險、不確定性和其他重要因素的影響,這些因素可能導致未來的實際業績與前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異,包括但不限於 COVID-19 疫情的持續時間和範圍以及對我們分銷的產品和所提供服務的需求的影響;我們從相應制造商那裏獲得產品的能力;政府、企業和個人為應對疫情而採取的行動,包括強制關閉和限制企業現場商業互動;COVID-19 疫情以及為應對疫情而採取的行動對全球和區域經濟和經濟活動的影響;COVID-19 疫情平息後的復甦步伐;全球主要市場的總體經濟不確定性以及全球經濟狀況惡化或低水平經濟增長水平;我們無法維持盈利的銷售增長;以及可能使我們無法實現或實現當前預期收益或可能增加成本的情況或發展和計劃中的業務舉措。要更全面地討論這些風險,您應該仔細閲讀整份報告,以及我們截至2022年12月31日的年度報告中 “風險因素” 下討論的風險。
儘管管理層認為本報告中包含的前瞻性陳述所依據的假設是合理的,但此類陳述並不能保證我們的未來業績,實際業績可能與這些前瞻性陳述所設想的結果有所不同。以下信息中規定的用於前瞻性陳述的假設代表對未來事件的估計,並且可能因經濟、立法、行業和其他情況可能發生的變化而存在不確定性。因此,識別和解釋數據和其他信息,以及將其用於從合理的備選方案中制定和選擇假設,都需要作出判斷。在假設事件不發生的情況下,結果可能與預期或預期的結果有很大差異,因此,對這些前瞻性陳述的可實現性不發表任何看法。鑑於這些風險和不確定性,本文所作的所有前瞻性陳述均受這些警示性陳述的限制,無法保證本報告中包含的前瞻性陳述所設想的結果和事件確實會發生。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至發佈之日。我們明確表示不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表。
ALPINE 4 控股公司及其子公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
| | | |
流動資產: | | | |
現金 | $ | 475,300 | | | $ | 2,673,541 | |
應收賬款,淨額 | 15,540,528 | | | 17,139,944 | |
庫存 | 25,262,659 | | | 25,258,369 | |
合同資產 | 1,835,432 | | | 1,402,788 | |
預付費用和其他流動資產 | 2,449,395 | | | 2,428,223 | |
流動資產總額 | 45,563,314 | | | 48,902,865 | |
| | | |
財產和設備,淨額 | 20,265,637 | | | 19,503,485 | |
無形資產,淨額 | 35,494,596 | | | 36,282,609 | |
使用權資產,淨額 | 15,949,731 | | | 16,407,566 | |
善意 | 22,680,084 | | | 22,680,084 | |
其他非流動資產 | 1,991,363 | | | 1,855,605 | |
總資產 | $ | 141,944,725 | | | $ | 145,632,214 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
| | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 11,830,582 | | | $ | 8,608,554 | |
應計費用 | 6,256,263 | | | 6,749,890 | |
合同負債 | 5,700,142 | | | 5,284,285 | |
信用額度 | 8,970,460 | | | 7,426,814 | |
應付票據,本期部分 | 5,998,347 | | | 3,201,136 | |
應付票據,關聯方 | 535,000 | | | — | |
融資租賃債務,流動部分 | 743,157 | | | 725,302 | |
經營租賃債務,流動部分 | 1,484,846 | | | 1,318,885 | |
流動負債總額 | 41,518,797 | | | 33,314,866 | |
| | | |
扣除本期部分的應付票據 | 2,229,684 | | | 4,266,350 | |
信貸額度,扣除流動部分 | 3,928,105 | | | 7,215,520 | |
融資租賃債務,扣除流動部分 | 14,395,926 | | | 14,592,813 | |
經營租賃債務,減去流動部分 | 14,841,129 | | | 15,262,494 | |
遞延所得税負債 | 625,617 | | | 988,150 | |
負債總額 | 77,539,258 | | | 75,640,193 | |
| | | |
承諾和意外開支(注7) | | | |
股東權益 (1): | | | |
優先股,$0.0001面值, 5,000,000授權股份 | — | | | — | |
B 系列優先股;$1.00規定的價值; 100授權股份, 4和 5截至2023年3月31日和2022年12月31日的已發行和流通股票 | 4 | | | 5 | |
A 類普通股,$0.0001面值, 200,000,000授權股份, 22,304,761和 22,303,333截至2023年3月31日和2022年12月31日的已發行和流通股票 | 2,230 | | | 2,230 | |
B 類普通股,$0.0001面值, 10,000,000授權股份, 1,068,512和 1,068,512截至2023年3月31日和2022年12月31日的已發行和流通股票 | 107 | | | 107 | |
C 類普通股,$0.0001面值, 15,000,000授權股份, 1,528,460和 1,529,888截至2023年3月31日和2022年12月31日的已發行和流通股票 | 153 | | | 153 | |
額外的實收資本 | 141,906,511 | | | 141,723,921 | |
累計赤字 | (77,503,538) | | | (71,734,395) | |
股東權益總額 | 64,405,467 | | | 69,992,021 | |
負債總額和股東權益 | $ | 141,944,725 | | | $ | 145,632,214 | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
(1) 本期和前期業績已調整,以反映2023年5月生效的一比八的股票拆分。詳情請參閲附註5 “股東權益” 和附註 8 “後續事件”。
ALPINE 4 控股公司及其子公司
合併運營報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | |
| 2023 | | 2022 | |
| | | | |
收入,淨額 | $ | 24,361,713 | | | $ | 25,592,154 | | |
收入成本 | 19,145,257 | | | 19,954,697 | | |
毛利 | 5,216,456 | | | 5,637,457 | | |
| | | | |
運營費用: | | | | |
一般和管理費用 | 10,243,023 | | | 9,201,682 | | |
研究和開發 | 113,906 | | | 191,930 | | |
運營費用總額 | 10,356,929 | | | 9,393,612 | | |
運營損失 | (5,140,473) | | | (3,756,155) | | |
| | | | |
其他收入(支出) | | | | |
利息支出 | (998,870) | | | (608,961) | | |
其他收入 | 43,200 | | | 32,719 | | |
其他收入(支出)總額 | (955,670) | | | (576,242) | | |
| | | | |
所得税前虧損 | (6,096,143) | | | (4,332,397) | | |
| | | | |
所得税 | (327,000) | | | (332,837) | | |
| | | | |
淨虧損 | $ | (5,769,143) | | | $ | (3,999,560) | | |
| | | | |
加權平均已發行股數 (1): | | | | |
基本 | 24,901,733 | | | 22,879,056 | | |
稀釋 | 24,901,733 | | | 22,879,056 | | |
| | | | |
每股基本虧損 | $ | (0.23) | | | $ | (0.17) | | |
| | | | |
攤薄後的每股虧損 | $ | (0.23) | | | $ | (0.17) | | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
(1) 本期和前期業績已調整,以反映2023年5月生效的一比八的股票拆分。詳情請參閲附註5 “股東權益” 和附註 8 “後續事件”。
ALPINE 4 控股公司及其子公司
合併報表股東權益變動 (1)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| B 系列優先股 | | A 類普通人 股票 | | B 類常見 股票 | | C 類常見 股票 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 赤字 | | 股東總數 公平 |
| 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | 5 | | | $ | 5 | | | 22,303,333 | | | $ | 2,230 | | | 1,068,512 | | | $ | 107 | | | 1,529,888 | | | $ | 153 | | | $ | 141,723,921 | | | $ | (71,734,395) | | | $ | 69,992,021 | |
將C類普通股轉換為A類普通股 | — | | | — | | | 1,428 | | | — | | | — | | | — | | | (1,428) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
移除 B 系列優先股 | (1) | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
基於股份的薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 182,589 | | | — | | | 182,589 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,769,143) | | | (5,769,143) | |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | 4 | | | $ | 4 | | | 22,304,761 | | | $ | 2,230 | | | 1,068,512 | | | $ | 107 | | | 1,528,460 | | | $ | 153 | | | $ | 141,906,511 | | | $ | (77,503,538) | | | $ | 64,405,467 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | 5 | | | $ | 5 | | | 20,224,938 | | | $ | 2,022 | | | 1,068,512 | | | $ | 107 | | | 1,562,635 | | | $ | 156 | | | $ | 130,348,267 | | | $ | (58,859,082) | | | $ | 71,491,476 | |
發行普通股以獲得補償 | — | | | — | | | 4,924 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 99,248 | | | — | | | 99,248 | |
將 D 系列優先股轉換為 A 類優先股 | — | | | — | | | 7,989 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 365,463 | | | — | | | 365,464 | |
將C系列優先股轉換為A類優先股 | — | | | — | | | 1,031 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 34,622 | | | — | | | 34,622 | |
基於股份的薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 93,197 | | | — | | | 93,197 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,999,560) | | | (3,999,560) | |
餘額,2022 年 3 月 31 日 | 5 | | | $ | 5 | | | 20,238,882 | | | $ | 2,023 | | | 1,068,512 | | | $ | 107 | | | 1,562,635 | | | $ | 156 | | | $ | 130,940,797 | | | $ | (62,858,642) | | | $ | 68,084,447 | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
(1) 本期和前期業績已調整,以反映2023年5月生效的一比八的股票拆分。詳情請參閲附註5 “股東權益” 和附註 8 “後續事件”。
ALPINE 4 控股公司及其子公司
合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
經營活動: | | | |
淨虧損 | $ | (5,769,143) | | | $ | (3,999,560) | |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | | | |
折舊 | 739,771 | | | 733,459 | |
攤銷 | 788,013 | | | 736,205 | |
員工股票補償 | 182,589 | | | 192,449 | |
所得税優惠 | (362,533) | | | (332,837) | |
債務折扣的攤銷 | 36,820 | | | — | |
非現金租賃費用 | 457,835 | | | 105,281 | |
註銷庫存 | 46,054 | | | 66,789 | |
壞賬支出 | 134,306 | | | 113,727 | |
流動資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 1,465,110 | | | (1,855,245) | |
庫存 | (50,344) | | | 1,760,757 | |
合同資產 | (432,644) | | | (329,702) | |
預付費用和其他資產 | (156,930) | | | (881,906) | |
應付賬款 | 3,222,028 | | | (397,124) | |
應計費用 | (493,627) | | | (29,364) | |
合同負債 | 415,857 | | | (1,680,316) | |
經營租賃責任 | (255,404) | | | (103,375) | |
用於經營活動的淨現金 | (32,242) | | | (5,900,762) | |
| | | |
投資活動: | | | |
資本支出 | (1,501,923) | | | (363,053) | |
用於投資活動的淨現金 | (1,501,923) | | | (363,053) | |
| | | |
融資活動: | | | |
發行應付票據的收益,非關聯方 | 850,145 | | | — | |
發行應付票據的收益,關聯方 | 535,000 | | | — | |
來自信貸額度的淨收益/(還款) | (1,780,589) | | | 3,816,742 | |
非關聯方應付票據的償還 | (89,600) | | | (210,194) | |
為融資租賃債務支付的現金 | (179,032) | | | (157,585) | |
融資活動提供(使用)的淨現金 | (664,076) | | | 3,448,963 | |
| | | |
現金淨減少 | (2,198,241) | | | (2,814,852) | |
| | | |
現金,期初餘額 | 2,673,541 | | | 3,715,666 | |
| | | |
現金,期末餘額 | $ | 475,300 | | | $ | 900,814 | |
| | | |
支付的現金用於: | | | |
利息 | $ | 998,870 | | | $ | 579,793 | |
| | | |
非現金融資和投資活動的補充披露: |
以應付票據購買的設備 | $ | — | | | $ | 182,586 | |
B 系列優先股移除 | $ | 1 | | | $ | — | |
將D系列優先股轉換為普通股 | $ | — | | | $ | 400,092 | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
ALPINE 4 控股有限公司和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
注意事項 1 — 演示的組織和依據
未經審計的合併財務報表由Alpine 4 Holdings, Inc.(“我們” 或 “公司”)根據證券交易委員會(“SEC”)的規章制度編制。此處提供的信息反映了管理層認為公允列報各期經營業績所必需的所有調整(包括正常的經常性應計和調整)。根據此類細則和條例,省略了根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的年度財務報表中通常存在的某些信息和腳註披露。這些財務報表應與公司於2023年5月5日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和腳註一起閲讀。截至2023年3月31日的三個月的業績不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績。
該公司於2014年4月根據特拉華州法律註冊成立。我們是一家上市企業集團,收購的業務符合我們顛覆性的 DSF 驅動力、穩定器和促進者商業模式。
截至本報告發布之日,該公司是一家控股公司,直接或間接擁有 十四公司:
•A4 企業服務有限責任公司;
•阿爾蒂亞有限責任公司;
•質量電路組裝有限公司(“QCA”);
•莫里斯鈑金公司(“MSM”);
•JTD Spiral, Inc.
•Excel 建築服務有限責任公司(“Excel”);
•SpectrumeBOS, Inc.
•瓦尤航空航天公司;
•國際熱動力學有限公司(“TDI”);
•替代實驗室有限責任公司(“Alt Labs”);
•識別技術公司(“IDT”);
•ElecJet 公司。;
•DTI Services LLC(以 RCA 商業電子公司(“RCA”)的名義開展業務);以及
•全球自治公司(“GAC”)。
2023 年 2 月,該公司賺了一美元0.3一百萬美元投資 10一家電池材料公司的股權百分比,其中包括其董事會席位和未來幾輪融資的參與權。該投資以權益法投資入賬,因為董事會的代表性使我們能夠對電池材料公司的運營和財務政策產生重大影響。投資列在合併資產負債表上的其他非流動資產中,每季度根據其財務業績對投資價值進行拖欠調整。
列報依據
所附財務報表是根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。
流動性
公司的財務報表是根據適用於持續經營企業的美國公認會計原則編制的,該原則考慮在合併財務報表發佈之日後的一年內在正常業務過程中變現資產和償還負債。根據財務會計準則委員會(“FASB”),《會計準則更新》(“ASU”)第2014-15號,《財務報表列報——持續經營》(副題205-40),我們的管理層將評估在財務報表發佈之日後的一年內是否存在對我們繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑的條件或事件(詳見下文 “持續經營” 小節)。
如隨附的合併財務報表所示,公司因運營而蒙受了大量經常性虧損和負現金流。這些因素使人們對公司繼續作為公司的能力產生了極大的懷疑
持續關注。儘管該公司的淨虧損為美元5.8百萬和美元4.0在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,分別為百萬美元,運營中使用的淨現金流已從截至2023年3月31日的三個月中提高到近乎盈虧平衡5.9截至2022年3月31日的三個月為百萬美元。
截至2023年3月31日,該公司的正營運資金約為美元4.0百萬,減少了美元11.5與 2022 年 12 月 31 日相比,為百萬。該公司的銀行融資總額為 $33.0百萬 ($)33.0百萬的信貸額度,包括美元0.1百萬美元的資本支出(信貸額度,可用信貸額度),其中約為美元3.8截至 2023 年 3 月 31 日,已有百萬台可用且未使用。有三項信貸額度將在未來十二個月內到期。這三項信用額度總計 $11.7百萬,其中 $9.0截至2023年3月31日,已使用百萬美元,在合併資產負債表上顯示為流動負債。
該公司計劃繼續創造額外收入,改善運營現金流,並改善其所有子公司的毛利表現。公司還可以通過債務融資、獲得額外信貸額度以及在公開或私募中出售股票來籌集資金。
繼續關注
所附財務報表是在持續經營的基礎上編制的。儘管前幾年的營運資金短缺有所改善,公司目前的營運資金為正,但持續的營業虧損使人們對公司繼續運營的能力產生了懷疑。該公司通過未來發行普通股籌集額外資金的能力尚不清楚。獲得額外融資、成功制定公司運營計劃以及最終向盈利運營的過渡是公司繼續前進的必要條件。這些因素存在的不確定性使人們對公司繼續經營的能力產生了極大的懷疑。公司的財務報表不包括上述不確定性結果可能導致的任何調整。
為了降低與持續經營的不確定性相關的風險,公司制定了三重計劃來解決這些風險。首先,QCA、QCA-C、IDT、TDI和RCA的運營子公司計劃擴大收入和利潤,從而增加這些運營領域的現金流。該計劃將允許增加公司的現金流水平。其次,該公司在過去十二個月中擴大了子公司層面的信貸額度,以便在需要時增加借款渠道,以擴大產品線和銷售機會,並計劃延長或再融資未來十二個月內到期的任何信貸額度,以提供額外融資。最後,受供應鏈相關價格上漲的嚴重打擊的運營公司,例如MSM、Alt Labs和Excel Construction,已開始緩解有限產品供應的採購和成本超支。隨後,這增加了這些實體的現金流,減少了對公司為這些活動提供資金的依賴。儘管該計劃旨在降低與持續經營不確定性相關的風險,但由於增長預測的不確定性以及對公司計劃中包含的許多因素缺乏控制,仍然存在大量疑問。
實體層面的風險
我們的運營和業績可能取決於全球、區域、經濟和地緣政治條件。俄羅斯對烏克蘭的入侵和軍事攻擊引發了北美和歐洲領導人的重大制裁。截至本報告發布之日,這些事件繼續升級,造成日益動盪的全球經濟狀況。由此產生的北美貿易政策變化可能引發俄羅斯、其盟國和包括中國在內的其他受影響國家的報復行動,導致 “貿易戰”。貿易戰可能導致我們在製造中使用的原材料成本增加,否則可能會限制我們在國外銷售產品的能力。這些增加的成本將對我們的財務狀況和盈利能力產生負面影響。此外,俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突加劇了供應中斷,進一步阻礙了我們尋找製造產品所需材料的能力。如果俄羅斯和烏克蘭之間的衝突持續很長時間,或者如果其他國家進一步捲入衝突,我們的業務和財務狀況可能會面臨重大的不利影響。公司無法完全量化這些因素將在2023年及以後對公司財務業績產生的影響。
附註2 — 重要會計政策摘要
整合原則
合併財務報表包括公司及其全資子公司截至2023年3月31日和2022年12月31日的賬目。大量公司間餘額和交易已被取消。
估計數的使用
合併財務報表是根據美國公認的會計原則或美國公認的公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出以下估計和假設
影響報告的資產、負債、收入、成本和支出金額以及相關披露。該公司的估計基於歷史經驗和其他各種其認為合理的假設。在許多情況下,公司本可以合理地使用不同的會計估算,而在其他情況下,會計估算的變化很可能逐期發生。這尤其適用於長期資產的使用壽命、應收賬款和庫存準備金、遞延所得税資產的估值補貼、為收購的無形資產分配的公允價值以及長期資產的減值。實際結果可能與我們的估計有很大差異。如果這些估計與實際業績之間存在重大差異,則公司未來的財務報表列報、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響。
現金
現金和現金等價物包括原始到期日少於90天的現金和短期投資。截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司有 不現金等價物。
聯邦存款保險公司為每個賬户提供高達25萬美元的保險,每個賬户中的任何多餘金額均未投保。銀行總餘額為美元0.8百萬和美元3.2截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為百萬人。在這筆金額中,$0.1百萬和美元2.0截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別有數百萬人沒有保險。所有未投保的金額均由摩根大通持有。
主要客户和供應商
截至2023年3月31日或2022年12月31日,公司沒有佔公司應收賬款總額10%以上的客户。
在截至2023年3月31日的三個月中,公司沒有佔公司總收入10%的客户。在截至2022年3月31日的三個月中,該公司在A4 Technology——RCA細分市場中有一個客户,該細分市場構成了 13佔公司總收入的百分比。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,公司收到了 12% 和 11分別佔公司來自主承包商的總收入的百分比。
在截至2023年3月31日的三個月中,公司沒有供應商,佔公司總採購量的10%以上。在截至2022年3月31日的三個月中,該公司在A4 Technology——RCA細分市場中有一家供應商,該細分市場構成了 17佔公司總購買量的百分比。
庫存
所有子公司的庫存均按加權平均成本估值。管理層將庫存成本與其可變現淨價值進行比較,並留出餘地,將庫存減記為可變現淨價值(如果較低)。庫存分為三個區域:原材料、在製成品和製成品。 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的庫存包括:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
原材料 | $ | 10,083,241 | | | $ | 9,116,824 | |
工作正在進行中 | 3,236,331 | | | 3,165,876 | |
成品 | 11,943,087 | | | 12,975,669 | |
庫存 | 25,262,659 | | | 25,258,369 | |
長期資產減值
公司根據ASC Topic 360(長期資產減值會計)的規定,對長期資產進行核算。該聲明要求,每當事件或情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時,都要對長期資產和某些可識別的無形資產進行減值審查。當使用該資產產生的估計未來現金流量低於該資產的賬面金額時,將確認減值損失。
在截至2023年3月31日的三個月中,沒有任何事件或情況變化表明需要進行量化減值分析。
善意
在財務報告中,商譽不攤銷,而是每年進行減值測試,或者在事件或情況變化表明賬面金額可能無法收回時進行減值測試。導致減值審查的事件包括
商業環境發生重大變化、經營業績下降或預計賬面金額可能無法收回。我們通過考慮當前的經濟狀況和未來預期來評估潛在的減值。所有商譽減值評估均在個別申報單位層面進行。截至2023年3月31日和2022年12月31日,具有商譽的申報單位是QCA、MSM、Excel、Alt Labs、TDI、Idegended Technology、ElecJet和RCA。與我們上一年的評估一致,ElecJet報告部門被視為風險報告單位。我們的方法和假設與下文 “公允價值計量” 小節中討論的方法和假設一致。該申報單位主要被認為存在風險,因為它是一家初創子公司,幾乎沒有收入可以抵消其研發費用。DCF 模型包括收入增長假設,即我們在未來兩年內執行大型新客户和/或供應商協議,然後以更正常的速度穩步增加收入。任何未能執行這些客户和/或供應商安排的行為都將對關鍵增長假設產生負面影響。
公允價值測量
ASC 820《公允價值衡量與披露》將公允價值定義為在衡量日市場參與者之間的有序交易中,資產或負債在主要市場或最有利市場上為轉移負債(退出價格)而獲得的交易價格(退出價格)。ASC 820還建立了公允價值層次結構,要求實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀察的輸入,並最大限度地減少不可觀察的輸入。ASC 820 描述了可用於衡量公允價值的三個輸入級別:
第 1 級— 相同資產或負債在活躍市場上的報價。
第 2 級— 除一級價格以外的其他可觀察投入,例如類似資產或負債的報價;或者其他可觀測的或可以由基本整個資產或負債期限內的可觀測市場數據證實的輸入。
第 3 級— 由很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察的投入,這些投入是使用定價模型、折扣現金流方法或類似技術確定價值的金融工具,以及需要重大判斷或估計才能確定公允價值的工具。
我們將公允價值計量規定適用於我們的金融和非金融資產和負債的各種非經常性計量。公司的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、應計費用、應付票據和信貸額度。除非這些財務報表中另有披露,否則這些金融工具的賬面金額接近公允價值,要麼是由於到期時間長短或利率接近現行市場利率。
我們結合收益和市場方法來計算申報單位的估計公允價值。在收入方法中,我們使用與第三方估值專家共同開發的貼現現金流模型,其中包括以下假設:基於假設的長期增長率對收入、支出和相關現金流的預測;以及估計的折扣率。對於市場方法,我們主要使用基於市場可比數據的分析。我們將這些假設建立在歷史數據和經驗、行業預測和總體經濟狀況的基礎上。
長期債務的賬面價值接近公允價值,因為相關利率接近當前的市場利率。截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司沒有需要定期進行公允估值的金融資產或負債,因為我們所有的金融資產和負債均為1級。
研究和開發
該公司專注於新產品的質量控制和開發以及現有產品的改進。與研究和開發活動有關的所有費用在發生時記作支出。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,研發成本總額為美元0.1百萬和美元0.2分別是百萬。
每股收益(虧損)
公司在合併運營報表正文中列報了基本和攤薄後的每股淨收益(虧損)。每股基本淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股計算使該期間已發行的所有潛在攤薄普通股(包括股票期權和認股權證)生效,採用國庫股法。如果具有反稀釋作用,則普通股潛在攤薄的影響將被忽視。截至2023年3月31日和2022年3月31日,與股票期權和認股權證相關的反攤薄股票數量為 2,700,473和 837,472. 分別地。 下表説明瞭基本和攤薄後每股收益(“EPS”)的計算方法,包括所有類別
普通股作為普通股類別之間的唯一區別與截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的投票權有關:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2023年3月31日的三個月中 | | 截至2022年3月31日的三個月 |
| 淨虧損 | | 股份 | | 每股金額 | | 淨虧損 | | 股份 | | 每股金額 |
基本每股收益 | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | $ | (5,769,143) | | | 24,901,733 | | | $ | (0.23) | | | $ | (3,999,560) | | | 22,879,056 | | | $ | (0.17) | |
稀釋性證券的影響 | | | | | | | | | | | |
股票期權和認股權證 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
稀釋每股收益 | | | | | | | | | | | |
總計 | $ | (5,769,143) | | | 24,901,733 | | | $ | (0.23) | | | $ | (3,999,560) | | | 22,879,056 | | | $ | (0.17) | |
收入確認
公司根據ASC主題606確認收入, 與客户簽訂合同的收入 (“話題 606”)。以下是公司每家子公司的收入確認政策摘要。
根據主題606在某個時間點和一段時間內確認收入,其方式應合理反映其向客户交付的服務和產品以換取預期對價,包括以下要素:
–與公司客户簽訂了其認為在法律上可強制執行的合同;
–確定相應合同中的履約義務;
–確定相應合同中每項履約義務的交易價格;
–為每項履約義務分配交易價格;以及
–只有在公司履行每項履約義務時才確認收入。
下表顯示了我們在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中按類型分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| 建築服務 | | 製造業 | | 防禦 | | 科技 | | 航空航天 | | 總計 |
銷售貨物 | $ | — | | | $ | 9,320,821 | | | $ | — | | | $ | 7,555,918 | | | $ | — | | | $ | 16,876,739 | |
銷售服務 | 4,146,004 | | | — | | | 2,970,087 | | | — | | | 368,883 | | | 7,484,974 | |
總收入 | $ | 4,146,004 | | | $ | 9,320,821 | | | $ | 2,970,087 | | | $ | 7,555,918 | | | $ | 368,883 | | | $ | 24,361,713 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 建築服務 | | 製造業 | | 防禦 | | 科技 | | 航空航天 | | 總計 |
銷售貨物 | $ | — | | | $ | 8,648,095 | | | $ | — | | | $ | 9,793,988 | | | $ | — | | | $ | 18,442,083 | |
銷售服務 | 4,056,204 | | | — | | | 2,687,981 | | | — | | | 405,886 | | | 7,150,071 | |
總收入 | $ | 4,056,204 | | | $ | 8,648,095 | | | $ | 2,687,981 | | | $ | 9,793,988 | | | $ | 405,886 | | | $ | 25,592,154 | |
最近的會計公告
自2023年1月1日起,我們採用了修改後的追溯方法,採用了ASU 2016-13年度信用損失主題326(新的信貸損失標準)。對比期間沒有重報,將繼續根據這些期間的現行會計準則進行報告。新的信貸損失標準修改了減值模型,使用了一種反映預期信貸損失的方法,並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息,為信用損失估算提供依據。我們採用亞利桑那州立大學 2016-13 並未對以下方面產生重大影響
我們截至2023年3月31日的三個月的合併財務報表,截至2023年1月1日,我們沒有確認留存收益的累積效應調整。
為了幫助量化對合並財務報表的影響並補充我們現有的披露,我們在合併資產負債表中確定了按攤銷成本計量的金融資產,並根據預期的信用損失評估評估了可收回性注意事項。我們對客户進行持續的信用評估,但通常不要求抵押品來支持客户的應收賬款。我們根據各種因素,包括未償應收賬款的賬齡、歷史趨勢、經濟狀況和其他信息,為可疑賬款設立備抵金。我們還根據客户的信用風險,對特定賬户的未清餘額進行審查。根據歷史數據,我們確定所有應收賬款在運營領域具有相似的風險特徵。我們會持續監控我們的信用敞口,並評估池中的資產是否繼續顯示出相似的風險特徵。我們積極監控特定客户的信用風險、未償應收賬款的期限、最近的收款趨勢和總體經濟狀況,以評估信用損失的風險。 截至2023年3月31日的三個月的合併損益表反映了對新確認金融資產信用損失的計量以及歷史金融資產的任何變化。
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| 可疑賬款備抵金 |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 52,531 | |
從費用中扣除的額外費用 | 153,243 | |
註銷的賬户 | (18,937) | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 186,837 | |
管理層認為財務會計準則委員會最近發佈的其他會計聲明,包括其新興問題工作組、美國註冊會計師協會和證券交易委員會,沒有或沒有對公司當前或未來的財務報表產生重大影響。
注意事項 3 — 租賃
公司在合同開始時確定合同是否包含租賃,以及該租賃是否符合財務或經營租賃的分類標準。如果可用,公司使用租賃中隱含的費率將租賃付款折扣為現值;但是,公司的大多數租賃並未提供易於確定的隱性利率。因此,公司根據對增量借款利率的估計,對租賃付款進行折扣。
截至2023年3月31日,未來的最低融資和經營租賃付款如下:
| | | | | | | | | | | |
截至3月31日的十二個月 | 金融 租賃 | | 正在運營 租賃 |
2024 | $ | 1,931,757 | | | $ | 2,398,681 | |
2025 | 1,962,353 | | | 2,423,929 | |
2026 | 1,852,006 | | | 1,823,638 | |
2027 | 1,880,265 | | | 1,814,303 | |
2028 | 1,923,136 | | | 1,708,631 | |
此後 | 14,368,333 | | | 12,855,124 | |
付款總額 | 23,917,850 | | | 23,024,306 | |
減去:估算利息 | (8,778,767) | | | (6,698,331) | |
債務總額 | 15,139,083 | | | 16,325,975 | |
減去:當前部分 | (743,157) | | | (1,484,846) | |
非當期融資租賃債務 | $ | 14,395,926 | | | $ | 14,841,129 | |
融資租賃
截至2023年3月31日,上表中的所有融資租賃都與不動產和設備有關。與不動產和設備融資租賃相關的折舊費用為美元312,954和 $312,954分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中。在這筆金額中 $44,503和 $0記錄在收入成本中,其餘部分分別記錄在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的合併運營報表中的一般和管理費用中。截至3月的三個月融資租賃的利息支出
31、2023 和 2022 分別是 $305,262和 $317,905,分別記錄在合併運營報表的利息支出中。截至2023年3月31日,剩餘租賃條款的加權平均值為 11.7年,加權平均貼現率為 8.01%.
經營租賃
下表列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日公司合併資產負債表上記錄的經營租賃相關資產和負債:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | | |
經營租賃資產 | 經營租賃使用權資產 | $ | 15,949,731 | | | $ | 16,407,566 | |
租賃資產總額 | | $ | 15,949,731 | | | $ | 16,407,566 | |
| | | | |
負債 | | | | |
流動負債 | | | | |
經營租賃責任 | 當前的經營租賃負債 | $ | 1,484,846 | | | $ | 1,318,885 | |
非流動負債 | | | | |
經營租賃責任 | 長期經營租賃負債 | 14,841,129 | | | 15,262,494 | |
租賃負債總額 | | $ | 16,325,975 | | | $ | 16,581,379 | |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的租賃費用為美元598,590和 $126,561,分別地。在這筆金額中 $216,754和 $0記錄在收入成本中,其餘部分分別記錄在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的合併運營報表中的一般和管理費用中。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,根據運營租賃支付的現金為美元540,833和 $124,654,分別地。截至2023年3月31日,剩餘租賃條款的加權平均值為 11.7年,加權平均貼現率為 6.01%.
注意事項 4 — 債務
截至2023年3月31日和2022年12月31日,貸款的未償餘額如下:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
信貸額度,流動部分 | $ | 8,970,460 | | | $ | 7,426,814 | |
設備貸款,當期部分 | 82,787 | | | 68,410 | |
關聯方定期票據,本期部分 | 535,000 | | | — | |
期限説明,當前部分 | 5,915,560 | | | 3,132,726 | |
總電流 | 15,503,807 | | | 10,627,950 | |
扣除流動部分的信貸額度 | 3,928,105 | | | 7,215,520 | |
設備貸款和定期票據的長期部分 | 2,229,684 | | | 4,266,350 | |
應付票據和信用額度總額 | $ | 21,661,596 | | | $ | 22,109,820 | |
未償債務的未來預定到期日如下:
| | | | | |
截至3月31日的十二個月 | |
2024 | $ | 15,503,807 | |
2025 | 1,785,069 | |
2026 | 709,653 | |
2027 | 3,562,900 | |
2028 | 26,035 | |
此後 | 74,132 | |
總計 | $ | 21,661,596 | |
2020年8月,該公司就艾倫·馬丁的應付票據提起訴訟。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日, 便條餘額為 $2.9百萬,應計利息為美元1.8百萬和美元1.2分別為百萬,反映在流動負債中。默認費率為 10%,每日滯納金為 $575(參見下文附註7 “承諾和或有事項” 中對公司正在進行的與本次交易有關的法律訴訟的描述)。
在 2023 年 1 月和 2 月期間,公司共發行了 $1.3百萬英鎊 六個月票據應付賬款的規模從美元不等10,000到 $200,000給執行官和各種投資者,年利率為 30% 用於一般公司用途。在這筆金額中,$0.5向關聯方發行了百萬美元。
在 2023 年期間,該公司擁有 四循環信貸額度總額為 $33.0百萬,包括 一資本支出信貸額度為美元0.1百萬。截至2023年3月31日,使用的循環信貸額度總額為美元12.9百萬,利率從《華爾街日報》prime plus 2.50% - 4.25% 和術語範圍為 一到 五年。應收賬款、存貨以及財產和設備作為各種信貸額度的抵押品進行質押。截至2023年3月31日,該公司的股價為美元3.8還有一百萬的額外資金可供借用。作為信貸額度協議的條件,公司必須維持包括財務比率在內的契約。截至本報告發布之日,該公司未遵守這些契約。但是,公司收到了銀行機構就這些失敗的契約簽發的寬容協議和豁免。因此,截至本報告發布之日,該公司遵守了契約。
注意事項 5 — 股東權益
2023 年 5 月 12 日,提交了修正證書,要求對公司的 A 類、B 類和 C 類普通股進行一比八(1 比 8)的反向拆分(“反向拆分”),並將A類普通股的股票數量從 295,000,000分享到 200,000,000股票(“A類普通股下跌”)。反向拆分和A類普通股減少於2023年5月12日生效。反向拆分的結果是,公司每八股已發行和流通的A類普通股自動轉換為一股A類普通股,每股面值沒有任何變化,並在2023年5月15日市場開盤時開始在拆分後的基礎上以公司現有的交易代碼 “APPP” 進行交易。此外,公司每八股已發行和流通的B類普通股自動轉換為一股B類普通股,每股面值沒有任何變化,公司已發行和流通的每八股C類普通股自動轉換為一股C類普通股,每股面值沒有任何變化。反向拆分統一影響了A類、B類和C類普通股的所有持有者,沒有影響任何普通股股東在公司的所有權百分比,但取消部分股份導致的微小變化除外。總共有 180,037,350A類普通股是在反向拆分前夕發行和流通的,大約是 22,504,669反向拆分後,普通股立即發行和流通。反向拆分後,將不發行任何部分股份。任何本來可以獲得部分普通股的持有人都將自動有權額外獲得一部分普通股,四捨五入為下一整股。此外,自反向拆分同時生效,根據受此類期權或認股權證約束的A類普通股的數量,對當時未償還的所有期權和認股權證進行了相應調整,以及
其行使價格。資本結構變化的影響已追溯適用於本文所述的所有時期。
普通股
在截至2023年3月31日的三個月中,該公司的普通股交易如下:
•2023 年 1 月,某些股東轉換了 1,428將C類普通股的股票轉換為 1,428A類普通股的股票。
B 系列優先股
2023 年 2 月,公司發現其不當向同時也是董事會成員的執行官授予了 B 輪優先股。由於B系列優先股只能由董事會成員持有,因此取消了股票發行。
股票期權
以下總結了截至2023年3月31日的三個月的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 選項 | | 加權 平均值 運動 價格 | | 加權 平均值 剩餘的 合同的 壽命(年) | | 聚合 固有的 價值 |
截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | 386,751 | | | $ | 4.39 | | | 7.94 | | $ | 463,495 | |
已授予 | — | | | — | | | | | |
被沒收 | (7,689) | | | 6.16 | | | | | |
已鍛鍊 | — | | | — | | | | | |
截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | 379,062 | | | $ | 4.35 | | | 7.67 | | $ | 444,942 | |
| | | | | | | |
已歸屬,預計將於2023年3月31日歸屬 | 379,062 | | | $ | 4.35 | | | 7.67 | | $ | 444,942 | |
| | | | | | | |
可在 2023 年 3 月 31 日行使 | 135,567 | | | $ | 1.11 | | | 5.12 | | $ | 444,942 | |
下表彙總了截至2023年3月31日未償還和可行使的期權的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未償期權 | | 可行使期權 |
運動 價格 | | 數字 的股份 | | 加權 平均值 剩餘的 壽命(年) | | 加權 平均值 運動 價格 | | 數字 的股份 | | 加權 平均值 運動 價格 |
$ | 0.05 | | | 111,438 | | | 5.26 | | $ | 0.40 | | | 111,438 | | | $ | 0.40 | |
0.10 | | | 10,625 | | | 5.03 | | 0.80 | | | 10,625 | | | 0.80 | |
0.77 | | | 243,495 | | | 9.08 | | 6.16 | | | — | | | — | |
0.90 | | | 13,504 | | | 4.02 | | 7.20 | | | 13,504 | | | 7.20 | |
| | 379,062 | | | | | | | 135,567 | | | |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,股票期權支出為美元0.2百萬和美元0.2分別為百萬。截至2023年3月31日,未確認的股票期權費用為美元0.9百萬,將在截至2025年4月的期限內得到確認。
認股證
以下總結了截至2023年3月31日的三個月的認股權證活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 認股證 | | 加權 平均值 運動 價格 | | 加權 平均值 剩餘的 合同的 壽命(年) | | 聚合 固有的 價值 |
截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | 2,321,411 | | | $ | 11.78 | | | 4.31 | | $ | — | |
已授予 | — | | | — | | | 0 | | |
被沒收 | — | | | — | | | | | |
已鍛鍊 | — | | | — | | | | | |
截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | 2,321,411 | | | $ | 11.78 | | | 4.02 | | $ | — | |
| | | | | | | |
已歸屬,預計將於2023年3月31日歸屬 | 2,321,411 | | | $ | 11.78 | | | 4.02 | | $ | — | |
| | | | | | | |
可在 2023 年 3 月 31 日行使 | 2,321,411 | | | $ | 11.78 | | | 4.02 | | $ | — | |
下表彙總了截至2023年3月31日未兑現和可行使的認股權證的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未償還認股 | | 可行使的認股權證 |
運動 價格 | | 數字 的股份 | | 加權 平均值 剩餘的 壽命(年) | | 加權 平均值 運動 價格 | | 數字 的股份 | | 加權 平均值 運動 價格 |
$ | 52.80 | | | 52,084 | | | 1.89 | | $ | 52.80 | | | 52,084 | | | $ | 52.80 | |
20.16 | | | 49,604 | | | 1.70 | | 20.16 | | | 49,604 | | | 20.16 |
24.80 | | | 535,716 | | | 3.66 | | 24.80 | | | 535,716 | | | 24.80 |
24.64 | | | 53,572 | | | 3.65 | | 24.64 | | | 53,572 | | | 24.64 |
5.52 | | 1,630,435 | | | 4.29 | | $ | 5.52 | | | 1,630,435 | | | 5.52 |
| | 2,321,411 | | | | | | | 2,321,411 | | | |
注意事項 6 — 分部報告
公司披露的細分市場信息與管理層的運營方式和業務看法一致。自截至2022年9月30日的季度生效,公司將其應報告的細分市場增加至 八段。所有分部和每個分部內的子公司在地理上都位於北美。出於比較、趨勢、偏差等目的,以這種方式對財務業績進行審查是合乎邏輯的。
管理層在按分部審查利潤/虧損時排除了以下內容。
•公司間銷售/COG
•向母公司收取的管理費
•所得税優惠/支出
管理層按細分市場審查利潤/虧損的衡量方法沒有任何變化。
運營部門及其業務活動如下:
A4 建築服務——Morris Sheet Metal(“MSM”)主要作為鈑金承包商提供商業建築服務。
A4 建築服務——Excel Construction(“Excel”)主要以鈑金承包商的身份提供商業建築服務。
A4 製造——質量電路組裝(“QCA”)是科技行業的合同製造商。
A4 Manufacturing-另類實驗室(“Alt Labs”)是膳食和營養補充劑行業的合同製造商。
A4 防務——熱動力學確實為美國政府簽訂了合同,特別是為美國國防部和美國國務院簽訂了合同。
A4 Technologies-RCA 商業電子(“RCA”)是一家企業對企業(“B2B”)商用電子產品製造商。
A4 技術——ElecJet 是一家電池研發公司。
A4 Aerospace-Vayu 是一家無人機制造商。
A4 所有其他包括 QCA-Central、已識別技術和企業。
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
收入 | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | 3,813,140 | | | $ | 3,767,390 | |
A4 施工服務-Excel | 332,864 | | | 288,814 | |
A4 製造業——QCA | 4,191,643 | | | 4,318,860 | |
A4 製造——Alt Labs | 4,226,914 | | | 3,824,138 | |
A4 防禦-TDI | 2,970,087 | | | 2,687,981 | |
A4 技術-RCA | 7,453,423 | | | 9,237,259 | |
A4 技術——ElecJet | 102,495 | | | 556,729 | |
A4 Aerospace-Vayu | — | | | 25,000 | |
所有其他 | 1,271,147 | | | $ | 885,983 | |
| $ | 24,361,713 | | | $ | 25,592,154 | |
毛利 | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | 231,888 | | | $ | 463,806 | |
A4 施工服務-Excel | (150,008) | | | (98,974) | |
A4 製造業——QCA | 897,715 | | | 1,027,184 | |
A4 製造——Alt Labs | 948,752 | | | 901,479 | |
A4 防禦-TDI | 616,582 | | | 843,189 | |
A4 技術-RCA | 2,374,178 | | | 2,184,328 | |
A4 技術——ElecJet | (73,809) | | | (62,029) | |
A4 Aerospace-Vayu | (2,410) | | | 25,000 | |
所有其他 | 373,568 | | | $ | 353,474 | |
| $ | 5,216,456 | | | $ | 5,637,457 | |
運營收入(虧損) | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | (404,413) | | | $ | (315,698) | |
A4 施工服務-Excel | (432,081) | | | (319,990) | |
A4 製造業——QCA | 19,097 | | | 414,448 | |
A4 製造——Alt Labs | (559,125) | | | (987,483) | |
A4 防禦-TDI | 181,534 | | | 423,140 | |
A4 技術-RCA | 475,864 | | | 566,290 | |
A4 技術——ElecJet | (245,421) | | | (304,346) | |
A4 Aerospace-Vayu | (820,967) | | | (806,897) | |
所有其他 | (3,354,961) | | | (2,425,619) | |
| | | | | | | | | | | |
| $ | (5,140,473) | | | $ | (3,756,155) | |
折舊和攤銷 | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | 174,298 | | | $ | 166,404 | |
A4 施工服務-Excel | 67,525 | | | — | |
A4 製造業——QCA | 116,879 | | | 100,479 | |
A4 製造——Alt Labs | 208,554 | | | 307,035 | |
A4 防禦-TDI | 72,433 | | | 72,090 | |
A4 技術-RCA | 244,804 | | | 170,046 | |
A4 技術——ElecJet | 105,666 | | | 101,500 | |
A4 Aerospace-Vayu | 258,911 | | | 274,669 | |
所有其他 | 278,713 | | | 277,441 | |
| $ | 1,527,783 | | | $ | 1,469,664 | |
利息支出 | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | 113,710 | | | $ | 103,025 | |
A4 施工服務-Excel | 60,570 | | | 61,985 | |
A4 製造業——QCA | 163,645 | | | 36,289 | |
A4 製造——Alt Labs | 64,680 | | | 57,116 | |
A4 防禦-TDI | 17,347 | | | — | |
A4 技術-RCA | 85,956 | | | 54,817 | |
A4 技術——ElecJet | — | | | — | |
A4 Aerospace-Vayu | 5,958 | | | — | |
所有其他 | 487,004 | | | 295,729 | |
| $ | 998,870 | | | $ | 608,961 | |
淨收益(虧損) | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | (480,600) | | | $ | (362,367) | |
A4 施工服務-Excel | (492,651) | | | (381,975) | |
A4 製造業——QCA | (144,187) | | | 373,867 | |
A4 製造——Alt Labs | (658,756) | | | (1,111,462) | |
A4 防禦-TDI | 164,187 | | | 423,140 | |
A4 技術-RCA | 389,908 | | | 511,473 | |
A4 技術——ElecJet | (245,421) | | | (304,346) | |
A4 Aerospace-Vayu | (826,925) | | | (806,897) | |
所有其他 | (3,474,698) | | | (2,340,993) | |
| $ | (5,769,143) | | | $ | (3,999,560) | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日,該公司的應申報分部如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 2023年3月31日 | | 截至 2022年12月31日 |
總資產 | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | 10,699,259 | | | $ | 11,309,049 | |
A4 施工服務-Excel | 3,390,848 | | | 3,359,818 | |
A4 製造業——QCA | 21,046,251 | | | 20,988,492 | |
A4 製造——Alt Labs | 27,083,918 | | | 26,636,905 | |
A4 防禦-TDI | 13,748,110 | | | 13,497,381 | |
A4 技術-RCA | 23,339,534 | | | 27,191,977 | |
A4 技術——ElecJet | 12,972,480 | | | 12,897,440 | |
A4 Aerospace-Vayu | 13,594,000 | | | 14,632,530 | |
所有其他 | 16,070,325 | | | 15,118,622 | |
| $ | 141,944,725 | | | $ | 145,632,214 | |
善意 | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | 113,592 | | | $ | 113,592 | |
A4 施工服務-Excel | — | | | — | |
A4 製造業——QCA | 1,963,761 | | | 1,963,761 | |
A4 製造——Alt Labs | 4,410,564 | | | 4,410,564 | |
A4 防禦-TDI | 6,426,786 | | | 6,426,786 | |
A4 技術-RCA | 1,355,728 | | | 1,355,728 | |
A4 技術——ElecJet | 6,496,343 | | | 6,496,343 | |
A4 Aerospace-Vayu | — | | | — | |
所有其他 | 1,913,310 | | | 1,913,310 | |
| $ | 22,680,084 | | | $ | 22,680,084 | |
應收賬款,淨額 | | | |
A4 建築服務-MSM | $ | 3,790,520 | | | $ | 5,188,521 | |
A4 施工服務-Excel | 222,895 | | | 288,243 | |
A4 製造業——QCA | 3,397,802 | | | 3,867,141 | |
A4 製造——Alt Labs | 1,994,703 | | | 1,833,502 | |
A4 防禦-TDI | 2,367,869 | | | 1,905,314 | |
A4 技術-RCA | 2,845,356 | | | 3,232,559 | |
A4 技術——ElecJet | 22,959 | | | 12,888 | |
A4 Aerospace-Vayu | (491) | | | — | |
所有其他 | 898,915 | | | 811,776 | |
| $ | 15,540,528 | | | $ | 17,139,944 | |
注意事項 7 — 承付款和或有開支
許可協議
DTI已與RCA商標管理公司簽訂了許可協議,以獲得美利堅合眾國和加拿大相應商標的許可權。RCA許可協議經過修訂,Technicolor, S.A. 為許可方,並將於2024年12月31日到期。DTI 同意支付特許權使用費 2.50佔許可產品淨銷售額的百分比,最低年付款額為 $440,000在截至2022年的年度中,美元460,000截至2023年的財年,以及 $480,000截至2024年的財年。這些金額已作為 2023 年 5 月簽署的協議的一部分進行了修改。修訂後的協議延長了我們在2027年12月31日簽訂的許可協議,使我們能夠以該商標銷售其他產品以換取更高的特許權使用費(見注8)。
保修服務協議
DTI 簽訂了保修服務協議,在 2024 年 12 月 31 日之前為照明供應商提供某些保修服務,但一類客户除外,其服務將在 2030 年之前提供。作為這些服務的交換,DTI預計將獲得美元66,626和 $59,964分別在截至2023年和2024年的一年中。
特許權使用費協議
2021 年 11 月 28 日,公司與 ElecJet 的賣家簽訂了特許權使用費協議。關閉後,該公司希望在美國境內建造其第一家工廠(“工廠”)以生產石墨烯電池。公司同意向賣家付款 1.5佔工廠生產的電池淨銷售額的百分比。特許權使用費應在一段時間內繼續支付 十年從開始之日起,或者直到特許權使用費總額等於 $50百萬,以先出現者為準。
法律訴訟
公司可能會不時參與業務過程中出現的訴訟和其他法律訴訟。訴訟存在固有的不確定性,不可能完全自信地預測訴訟結果。截至本報告發布之日,公司尚不知道有任何針對它的法律訴訟或潛在索賠,其結果可能對公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響,無論是個人還是總體而言。
2020年8月,在與公司子公司Horizon Well Testing, LLC(“Horizon”)有關的事項中,該公司向美國亞利桑那特區地方法院(案例編號 2:20-cv-01679-DJH)提起訴訟,對Horizon dba Venture West Energy Services, LLC(“VWES”)的賣方艾倫·馬丁提起訴訟。該公司於2020年提起訴訟,尋求避免因公司在2017年收購馬丁先生的業務Horizon而向艾倫·馬丁支付的索賠責任。根據簡易判決,法院認定,賠償索賠的時限條款禁止了該公司的索賠。該公司不同意法院的裁決,打算提出上訴。在公司對簡易判決令提起上訴之前,法院必須解決馬丁先生的反訴,在該反訴中,馬丁先生聲稱公司購買Horizon時經修改的期票仍未付款。據稱,票據餘額的到期本金為美元3.3百萬,加上利息 8從 2019 年至今累積的百分比,加上按美元累積的滯納金575每天(參見注釋 4)。該公司繼續對索賠的到期金額提出異議。同樣,公司的法律立場仍然是,由於馬丁先生在最初的交易中存在重大虛假陳述,應償還債務。
2021 年 8 月,在與 Horizon 有關的事項中,Rob Porter 向俄克拉荷馬州俄克拉荷馬縣地方法院(CJ-2021-3421)提起訴訟,指控波特聲稱根據他作為Horizon總裁與公司簽訂的僱傭合同所欠的公司股票不當致富和違反合同。2021年10月,該公司提交了答覆,否認了此類索賠。2021 年 10 月,公司還以轉換和違反信託義務為由對波特先生提起反訴。該公司認為這是一起輕率的訴訟,因此,截至2023年3月31日和2022年12月31日,尚未記錄任何應計款項。截至本報告發布之日,預審日程安排會議定於2023年6月21日舉行,公司正在參與調查工作。
2021年10月,在與Horizon有關的事項中,公司收到了 三前VWES僱員布魯斯·莫爾斯(CJ-2021-4316)、布萊恩·霍布斯(CJ-2021-4315)、託馬斯·卡拉克(CJ-2021-4314)就不當致富以及違反與Horizon簽訂的僱傭合同向俄克拉荷馬州俄克拉荷馬州地方法院提起的投訴。2022 年 1 月 19 日,公司向所有人提交了答覆 三駁回這些主張的訴訟。該公司認為這些是輕率的訴訟。2022 年 7 月,公司和莫爾斯先生和解了他對公司的索賠。和解協議包括現金支付 $24,375因為莫爾斯先生的説法 37,500A類普通股的股票以及隨後的莫爾斯先生的案子都被駁回。隨後,霍布斯先生和卡拉克先生也表示有興趣以類似的條件解決索賠,截至本報告發布之日,談判仍在進行中。由於尚未延長正式和解提議,截至2023年3月31日和2022年12月31日,尚未記錄任何應計款項。
2022 年 6 月,在與公司的子公司 DTI Services Limited Company 和 Direct Tech Sales, LLC(以 RCA 商業電子的名義經營)(“RCA”)有關的事項中,公司收到了由 RCA 轉售的 PPP 手套供應商 Gatehouse, LLC(“Gatehouse”)向印第安納州馬裏恩縣高等法院提起的申訴(原因編號:49D01-2203-PL-006662)213,000對於所提供的商品,RCA 有充分的理由認為是假冒的,因此無法銷售。RCA已對投訴作出迴應,並就欺詐和違反合同提出了反訴。在原告蓋特豪斯對該案的起訴拖延了很長時間之後,此事的動議處理已經開始,但是尚未確定此事的時間表、聽證會或審判日期。
2022年11月,公司收到了馬克·貝爾先生向愛達荷州地方法院(CV42-22-4066)提起的申訴,該申訴涉及該公司於2020年2月從貝爾先生手中收購Excel Fabrication LLC(“Excel”),理由是該公司拒絕繼續以美元付款2.3百萬張票據包含部分收購對價(注4)。2022年12月,公司對貝爾先生提起反訴,指控他在2020年2月向公司出售Excel時違反合同、欺詐和虛假陳述。該案定於2024年6月開庭審理。
2022年12月,公司的子公司Excel Fabrication LLC(“Excel”)收到了愛達荷州斯塔爾公司提出的具有約束力的仲裁請求(AAA案例編號01-22-0004-9935)。Excel Fabrication LLC是承包商,由於斯塔爾公司未能在合同期內支付令人滿意的工作的款項,該公司根據其聲稱的合同終止權停止了Starr公司的工作。Starr Corporation聲稱解僱Excel是錯誤的,並要求賠償約美元0.5百萬,反映了它必須完成合同規定的工作所花費的成本。Excel正在尋求裁定,根據雙方之間的合同條款,其終止是合法的,此外,Excel還要求支付其未付賬單和額外費用。仲裁聽證會定於2024年4月開始。由於尚未延長正式和解提議,截至2023年3月31日和2022年12月31日,尚未記錄任何應計款項。
2023 年 2 月,公司獲悉,紐約州在 2019 年(在公司擁有 Vayu 之前)對 Vayu 提起的要求退還兩架機身的投訴已恢復,該案最初因缺乏管轄權而被駁回,但由於紐約州最高法院的裁決(紐約州訴瓦尤案,APL-2021-00148),該州的長臂法規適用於瓦尤之間的 2016 年交易 U 和紐約州立大學斯托尼布魯克分校。紐約州要求的賠償總額低於美元100,000,包括利息和費用。鑑於上訴法院決定將此案退回初審法院進行裁決,該公司表示希望解決此事,目前正在等待紐約州對公司的答覆的迴應,包括如果該公司希望隨後向Vayu的前所有者尋求補救,該州可以提供對公司有用的信息。
注 8 — S後續活動
2023 年 4 月,一位股東轉換了 1,300,000B 類普通股的股票和 1將B系列優先股的股份轉換為股份 1,300,001A類普通股的股票。
2023 年 5 月 12 日,提交了修正證書,要求對公司的 A 類、B 類和 C 類普通股進行一比八(1 比 8)的反向拆分(“反向拆分”),並將A類普通股的股票數量從 295,000,000分享到 200,000,000股票(“A類普通股下跌”)。反向拆分和A類普通股減少於2023年5月12日生效。反向拆分的結果是,公司每八股已發行和流通的A類普通股自動轉換為一股A類普通股,每股面值沒有任何變化,並在2023年5月15日市場開盤時開始在拆分後的基礎上以公司現有的交易代碼 “APPP” 進行交易。此外,公司每八股已發行和流通的B類普通股自動轉換為一股B類普通股,每股面值沒有任何變化,公司已發行和流通的每八股C類普通股自動轉換為一股C類普通股,每股面值沒有任何變化。反向拆分統一影響了A類、B類和C類普通股的所有持有者,沒有影響任何普通股股東在公司的所有權百分比,但取消部分股份導致的微小變化除外。總共有 180,037,350A類普通股是在反向拆分前夕發行和流通的,大約是 22,504,669反向拆分後,普通股立即發行和流通。反向拆分後,將不發行任何部分股份。任何本來可以獲得部分普通股的持有人都將自動有權額外獲得一部分普通股,四捨五入為下一整股。此外,自反向拆分同時生效,根據受此類期權或認股權證約束的A類普通股數量及其行使價格,對所有當時未兑現的期權和認股權證進行了相應調整。
2023 年 5 月,凱文·託馬斯先生於 2021 年 5 月向公司出售了 Alternative Laboratories, LLC,他在佛羅裏達州科利爾縣的州巡迴法院起訴了該公司(案件編號 23-CA-1981),指控該公司未能按照收購協議條款的承諾交付公司股份,此外還聲稱這筆金額為 $610,000在公司獲得的員工留用積分中,代表歸因於 1 的積分的部分st2021 年的季度週期和第 2 個季度的一部分和5 月 4 日之前的 2021 年季度期間第四,2021 年的銷售日期,應匯給他,而不是由公司保留。公司認為託馬斯先生的
投訴完全沒有法律依據,公司正在答覆投訴並考慮可能的動議和反訴。
2023 年 5 月,對 RCA 許可協議進行了修訂和延期,新的到期日期為 2027 年 12 月 31 日,但與計算機顯示器和户外電視有關的協議除外,該協議將於 2025 年 12 月 31 日到期。DTI Services LLC同意支付以下特許權使用費,範圍包括 2.50% - 3.50淨銷售額的百分比,基於產品類型,最低年付款總額為 $550,000截至2023年的財年,以及 $600,000截至2024年的財年,美元620,000截至2025年止的財年,美元660,000截至2026年的財年,以及 $700,000截至2027年的財年。
2023 年 5 月,該公司發佈了 九個月 $0.2應付給外部投資者的百萬張票據,年利率為 15%,所得款項將用於一般公司用途。
2023 年 5 月,該公司發佈了 一年 $0.4應付給外部投資者的百萬美元可轉換票據,年利率為 12%,所得款項將用於一般公司用途。關於這筆可轉換應付票據,公司發行了 13,750限制投資者持有A類普通股作為購買票據的額外對價;以及 196,250A類普通股的限制性股票,如果按時償還票據,則應將其退還給公司。
莫里斯的循環信貸額度總額為美元2.5百萬份原定於2023年5月31日到期。2023年6月,莫里斯與其銀行合作伙伴簽訂了寬容協議,將信貸額度的到期日延長至2023年7月21日。
2023年6月,Quality Circuit Assembly對其貸款和擔保協議進行了第三次修正案,將最高限額提高到美元7百萬美元起5百萬。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
“管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析旨在為財務報表的讀者提供關於我們的財務狀況、經營業績和流動性的敍述性報告。本討論和分析應與截至2023年3月31日的三個月未經審計的財務報表及其附註(包含在本季度報告項目1——財務報表下)以及我們在10-K表年度報告中包含的截至2022年12月31日的經審計財務報表及其附註一起閲讀。以下討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述,例如我們的計劃、目標、預期和意圖的陳述。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。另請參閲本季度報告開頭關於前瞻性陳述的警示性措辭。
概述和亮點
公司背景
Alpine 4 Holdings, Inc.(“我們”、“我們的” 或 “公司”)於 2014 年 4 月根據特拉華州法律註冊成立。我們是一家上市企業集團,正在收購符合其顛覆性DSF驅動力、穩定器和促進者商業模式的業務。在 Alpine 4,我們瞭解技術和創新如何推動業務發展的本質。我們的重點是,即使在實體企業中,對新技術的適應如何推動創新。我們還認為,我們的持股應該相互協同受益,跨行業合作的能力可以催生新的想法,為競爭優勢創造肥沃的土壤。
截至本報告發布之日,該公司是一家控股公司,直接或間接全資擁有十四家公司:
–A4 企業服務有限責任公司;
–阿爾蒂亞有限責任公司;
–質量電路組裝有限公司(“QCA”);
–莫里斯鈑金公司(“MSM”);
–JTD Spiral, Inc.
–Excel 建築服務有限責任公司(“Excel”);
–SpectrumeBOS, Inc.
–瓦尤航空航天公司;
–國際熱動力學有限公司(“TDI”);
–替代實驗室有限責任公司(“Alt Labs”);
–識別技術公司(“IDT”);
–ElecJet 公司;
–DTI Services LLC(以 RCA 商業電子公司(“RCA”)的名義開展業務);以及
–全球自治公司(“GAC”)。
2023 年 2 月,公司投資了 30 萬美元,購買了一家電池材料公司 10% 的股權,其中包括董事會席位和未來幾輪融資的參與權。
商業戰略
我們在做什麼:
亞歷山大·漢密爾頓在他的《聯邦主義者論文 #11》中説,我們的冒險精神使美國的商業特徵與眾不同。漢密爾頓知道,我們的創造自由使美國企業比世界其他地區具有競爭優勢。我們相信,Alpine 4 也體現了我們子公司的這種精神,我們最大的競爭優勢是我們高度多元化的業務結構與協作文化相結合。
我們的使命是將Alpine 4發展成為一家擁有多元化子公司控股的領先多元化控股公司,其產品和服務不僅從整體上受益,而且具有獨立性。這種公司結構旨在通過強大的現場領導使我們的子公司蓬勃發展,同時與其他 Alpine 4 控股公司協同合作。我們商業模式的本質是基於通過我們對DSF(驅動者、穩定器、促進者)的收購策略,收購各行各業的B2B公司。我們的DSF商業模式(詳見下文)為我們的股東提供了擁有在個人市場領域佔據防禦地位的小盤股企業的機會。此外,Alpine 4最大的增長機會在於年收入在500萬至1.5億美元之間的中小型市場運營公司。在這個目標豐富
環境方面,企業通常以更合理的倍數進行銷售,這為運營和戰略改進提供了更多機會,從而更有可能提高利潤。
司機、穩定器、主持人(“DSF”)
Driver:A Driver是一家處於新興市場或技術的公司,具有巨大的收入和利潤上行潛力,具有巨大的市場準入機會。這些類型的收購通常是小型的全新公司,需要結構來支持其增長。
穩定劑:穩定劑是擁有粘性客户、收入穩定且為Alpine 4提供可觀淨利潤回報的公司。
主持人:主持人是我們的 “祕訣”。促進者是提供產品或服務的公司,Alpine 4 姐妹公司可以利用這些產品或服務作為槓桿來創造競爭優勢。
當你將這些類別融入商業格局的長期視角時,你就能開始看到使這種商業模式成為一種真正有針對性和強大的商業模式的價值驅動力。如前所述,我們最大的競爭優勢是高度多元化的業務結構與協作商業文化相結合,這種文化通過帶來競爭對手根本不具備的資源、規劃、技術和能力,幫助推動市場競爭。DSF 通過共享和利用每家公司的資源來重塑每家子公司的運營環境,從而為他們提供同行所沒有的競爭優勢。
我們是怎麼做的:
優化與資產生產
收購有遠見的公司的過程可能漫長而艱鉅。在盡職調查期間,我們正在驗證和確定三個要點,而不僅僅是我們收購的公司的歷史記錄。這三個要點就是我們所説的 “什麼是、應該是什麼和將來會是什麼”。
•“The What is”(“TWI”)。TWI 是公司在眾多指標方面的整體表現的決定性點;銷售、財務、運營便利性、所有權和客户關係等。隨後,這通常是大多數收購方停止盡職調查的時候。我們不僅要從數字的角度來定義這一立場,還要從這個視角如何從更大的文化和商業環境角度來定義這一立場。
•“應該是什麼”(“TWSB”)。TWSB 是轉折的驗證點,我們使用許多數據輸入來評估 TWI 是否超出了競爭對手的標準,以及這些數據是否顯示出改進的潛力。
•“The Will be”(“TWWB”)。TWWB是我們尋求確定TWI和TWSB之間的淨業績或我們所謂的Kinetic Profit(“KP”)的方式。關鍵詞是動能利潤。KP 是等待通過某種形式的行動實現的利潤,或者我們稱之為收購新公司的優化階段。
優化:在優化階段,我們力求通過有關各種主題的深入培訓來培養員工。通常,這些培訓課程包括:利潤和費用控制、生產計劃、盈虧平衡分析和利潤工程等。但最終目標是指導這些公司:在收購後承受新的債務負擔的情況下實現淨利潤,減輕收購人員流失造成的銷售損失(我們通常計劃僅僅因為舊所有權不再參與公司就有10%的客户離職),有可能更換收購後不希望再工作的員工,以及可能出現的其他附帶問題。優化階段通常需要收購後的12-18個月,如果公司的培訓停滯或倒退,則可以重新進入優化階段。
資產生產:資產生產是我們希望子公司實現的理想目標。要成為資產生產者,子公司管理層必須完成規定的培訓形式,證明他們瞭解各自部門的關鍵績效指標,最後,他們管理的子公司必須連續3個月公佈淨利潤。
運營結果
以下是我們截至2023年3月31日的三個月的經營業績,與截至2022年3月31日的三個月相比。
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| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change |
收入 | $ | 24,361,713 | | | $ | 25,592,154 | | | $ | (1,230,441) | |
收入成本 | 19,145,257 | | | 19,954,697 | | | (809,440) | |
毛利 | 5,216,456 | | | 5,637,457 | | | (421,001) | |
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運營費用: | | | | | |
一般和管理費用 | 10,243,023 | | | 9,201,682 | | | 1,041,341 | |
研究和開發 | 113,906 | | | 191,930 | | | (78,024) | |
運營費用總額 | 10,356,929 | | | 9,393,612 | | | 963,317 | |
運營損失 | (5,140,473) | | | (3,756,155) | | | (1,384,318) | |
| | | | | |
其他收入(支出) | | | | | |
利息支出 | (998,870) | | | (608,961) | | | (389,909) | |
償還債務的收益 | — | | | — | | | — | |
減免債務的收益 | — | | | — | | | — | |
其他收入 | 43,200 | | | 32,719 | | | 10,481 | |
其他收入總額(支出) | (955,670) | | | (576,242) | | | (379,428) | |
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所得税前虧損 | (6,096,143) | | | (4,332,397) | | | (1,763,746) | |
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所得税支出 | (327,000) | | | (332,837) | | | 5,837 | |
| | | | | |
淨虧損 | $ | (5,769,143) | | | $ | (3,999,560) | | | $ | (1,769,583) | |
收入
在截至2023年3月31日的三個月中,我們的收入與截至2022年3月31日的三個月相比減少了120萬美元。下降的主要原因是A4 Technologies——RCA的收入減少了180萬英鎊,A4 Technologies——ElecJet的收入減少了50萬英鎊,其他大部分細分市場的收入略有增加,主要是A4製造業——Alt Labs的40萬英鎊,A4 Defense——TDI的30萬英鎊,所有其他細分市場的40萬英鎊。
收入成本
在截至2023年3月31日的三個月中,我們的收入成本與截至2022年3月31日的三個月相比減少了80萬美元。這一下降是由收入下降推動的,因為我們的毛利率同比保持在22%。
運營費用
在截至2023年3月31日的三個月中,我們的運營支出與截至2022年3月31日的三個月相比增加了100萬美元。這一增長主要是由與2021年重報財務和2022年年度10-K報告相關的服務所產生的專業費用增加所推動的。
其他收入(支出)
截至2023年3月31日的三個月中,其他收入與截至2022年3月31日的三個月相比增加了40萬美元。這一增長是由新債務的利息支出增加以及我們的浮動利率債務持續走高的利率環境所推動的。
流動性和資本資源
自成立以來,我們的運營資金來自現有收入、普通股出售、股東的資本出資以及應付票據和可轉換應付票據的發行。我們預計將繼續通過當前的運營現金流以及出售普通股和/或債務工具的股票為我們的運營融資。
截至2023年3月31日,該公司的銀行信貸額度總額為3,300萬美元。此外,公司正在監測其他有待收購的業務,管理層希望這些業務將為公司提供額外的營業收入。無法保證計劃中的收購會完成,也無法保證它們會按管理層預期的時間表產生預期的收入。公司還可以選擇尋求額外的銀行融資,通過配售代理進行債務融資,或者通過公開或私募交易出售其普通股。
資產負債表外安排
公司未與未合併實體進行任何交易,這些交易使公司擁有財務擔保、次級留存權益、衍生工具或其他或有安排,這使公司面臨重大持續風險、或有負債或向公司提供融資、流動性、市場風險或信用風險支持的未合併實體的可變利息下的任何其他義務。
關鍵會計政策與估計
我們的合併財務報表是根據美國公認的會計原則或美國公認的公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出影響報告的資產、負債、收入、成本和支出金額以及相關披露的估計和假設。我們的估計基於歷史經驗和其他各種我們認為合理的假設。在許多情況下,我們本可以合理地使用不同的會計估算,而在其他情況下,會計估算值的變化是合理的。這尤其適用於長期資產的使用壽命和估值。實際結果可能與我們的估計有很大差異。如果這些估計與實際業績之間存在重大差異,我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響。管理層認為,在截至2023年3月31日的三個月中,我們的關鍵會計政策沒有變化。
有關我們重要會計政策的摘要,請參閲我們在2023年5月5日提交的10-K表年度報告中第8項——財務報表下的合併財務報表附註3。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
作為一家小型申報公司,公司無需在本項目下披露信息。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
根據1934年《證券交易法》第13a-15條的要求,我們對截至本季度報告所涉期末,即2023年3月31日的披露控制和程序的有效性進行了評估。該評估是在我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下進行的。
披露控制和程序是控制措施和其他程序,旨在確保在證券交易委員會規則和表格規定的期限內,記錄、處理、彙總和報告我們根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括控制和程序,旨在確保積累我們公司根據1934年《證券交易法》提交的報告中要求披露的信息,並將其傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
根據該評估,截至本報告所涉期末,公司管理層得出結論,截至本報告所涉期末,我們的披露控制和程序無效,這是由於我們的財務報告內部控制存在以下重大缺陷:(i)職責分工和有效的風險評估不足;(ii)財務報告的控制活動和監測流程不足。
但是,正如我們在截至2022年12月31日的年度報告中討論的那樣,已經僱用了更多員工來解決職責分離以及控制和監督流程的問題。該公司還在切換ERP系統,以加強對財務報告的IT控制。管理層預計將取得重大成就
2023年在修復這些實質性薄弱領域方面取得了進展,並已聘請了一家第三方專業管理諮詢公司來幫助推動這一進程。
財務報告內部控制的變化
如下文更詳細地討論的那樣,披露控制和程序存在重大缺陷,財務報告的內部控制也存在重大缺陷。在截至2023年3月31日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這本來可以糾正這些重大弱點。但是,該公司在2023年做出了重大努力來糾正這個問題。
財務報告內部控制的重大弱點
重大缺陷被定義為財務報告內部控制中的缺陷或缺陷組合,因此我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時預防或發現。
正如截至2022年12月31日止年度的10-K年度報告中描述的那樣,在職責分離不足、會計人員短缺以及當前 ERP 系統固有的系統侷限性方面,仍然存在重大弱點。此外,管理層發現了企業合併、所得税、優先股、股權、收購的無形資產、商譽和無形資產減值以及財務報告領域的七個重大弱點。其他缺陷彙總為非例行交易會計和例行交易會計方面的兩個重大弱點。上述所有重大弱點都與缺乏適當的會計專業知識來評估和核算上述領域的交易有關。截至2023年3月31日,這些重大弱點尚未得到修復。公司致力於儘快修復其重大弱點。
補救
公司致力於儘快修復這些重大弱點。截至本報告發布之日,除了為彌補職責分離方面的實質性弱點而僱用的額外員工外,公司還正在切換企業資源規劃系統, 以加強對財務報告的信息技術控制.管理層預計將在2023年在修復這些實質性薄弱領域方面取得重大進展,並已聘請了一家第三方專業管理諮詢公司來幫助推動這一進程。此外,公司已聘請了一家税務專業會計師事務所來協助編制税收條款和其他税收相關項目。除非本文所述的補救措施到位並經過測試,並認為設計、實施和運作有效,否則這些重大缺陷才被視為已得到修復。我們計劃在 2023 年晚些時候這樣做。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
見本報告第一部分第1項中的合併財務報表附註7。
第 1A 項。風險因素
我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中第1A項 “風險因素” 包括對公司及其運營面臨的重大風險的詳細討論。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
2023 年的發行
•2023年1月,某些股東將1,428股C類普通股轉換為1,428股A類普通股。
上述A類普通股是根據1933年法案第4(a)(2)條及其頒佈的規章制度根據1933年法案未經註冊發行的。
發行人及關聯買家購買股權證券
在截至2023年3月31日的三個月中,公司或任何關聯購買者均未購買公司的股權證券。
第 6 項。展品。
| | | | | | | | |
展品編號 | | 描述 |
2.1 | | 2020年11月13日的Impossible Aerospace合併協議(參照Alpine 42020年11月17日提交的8-K表最新報告附錄3.4納入其中)。 |
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2.2 | | 2020年12月29日的Vayu(美國)合併協議(參照Alpine 42021年1月4日提交的8-K表最新報告附錄3.4納入其中)。 |
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2.3 | | Elecjet 合併協議,日期為 2021 年 11 月 29 日(參照公司於 2021 年 12 月 3 日提交的 8-K 表最新報告附錄 2.1 納入) |
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3.1 | | C系列優先股指定證書(參照2020年11月17日提交的Alpine 4最新8-K表報告附錄3.4納入)。 |
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3.2 | | D系列優先股指定證書(參照Alpine 4於2021年1月4日提交的8-K表最新報告附錄3.4納入)。 |
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3.3 | | 2021 年 2 月 5 日提交的公司註冊證書(名稱變更)修正證書(參照 Alpine 4 於 2021 年 2 月 8 日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.4 納入)。 |
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10.1 | | 2020 年 11 月 13 日的 Impossible Aerospace 顧問協議(參照2020年11月17日提交的Alpine 4最新8-K表報告附錄10.1)。 |
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10.2 | | 2020 年 11 月 13 日的 RSU 協議(參照 Alpine 4 於 2020 年 11 月 17 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.2 納入)。 |
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10.3 | | 2020年12月29日的Vayu(美國)僱傭協議(參照Alpine 4在2021年1月4日提交的8-K表最新報告附錄10.1中納入的)。 |
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10.4 | | 2020年12月29日的RSU協議(參照Alpine 4於2021年1月4日提交的8-K表最新報告附錄10.2納入其中)。 |
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10.5 | | 證券購買協議表格(AGP 交易)(參照Alpine 42021年2月12日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入)。 |
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10.6 | | 配售代理協議表格(參照Alpine 4於2021年2月12日提交的8-K表最新報告附錄10.2納入)。 |
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10.7 | | A4 Defense Services, Inc.、Thermal Defense International, Inc.、Page Management Co., Inc.和Stephen L. Page之間的股票購買協議(此前作為公司於2021年5月4日提交的當前報告的附錄10.1提交,並以引用方式納入此處)。 |
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10.8 | | A4 Manufacturing, Inc.、Alpine 4 Holdings, Inc.、Alpine Laboratories, LLC、KAI Enterprises, LLC和Kevin Thomas之間的會員權益購買協議(此前作為公司於2021年5月10日提交的當前報告的附錄10.1提交,並以引用方式納入此處)。 |
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10.9 | | 4740 Cleveland, LLC與Alternative Laboratories, LLC之間的商業租賃協議(此前作為2021年5月10日提交的公司最新報告的附錄10.4提交,並以引用方式納入此處)。 |
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10.10 | | A4 Manufacturing, Inc.、Alpine 4 Holdings, Inc.、4740 Cleveland, LLC和Kevin Thomas之間的會員權益購買協議(此前作為公司於2021年5月10日提交的當前報告的附錄10.5提交,並以引用方式納入此處)。 |
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10.11 | | 2021 年 10 月 20 日的 Infigended Technologies Corporation 股票購買協議(此前作為2021年10月25日提交的公司最新報告的附錄10提交,並以引用方式納入此處)。 |
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10.12 | | 銷售協議表格(參照Alpine 4於2022年3月9日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入)。 |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
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32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 |
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32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 |
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101 英寸 | | XBRL 實例文檔* |
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101 SCH | | XBRL 架構文檔* |
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101 CAL | | XBRL 計算鏈接庫文檔* |
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101 DEF | | XBRL 定義鏈接庫文檔* |
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101 實驗室 | | XBRL 標籤 Linkbase 文檔* |
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101 PRE | | XBRL 演示文稿鏈接庫文檔* |
*就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言,附錄101中的XBRL相關信息不應被視為 “已提交”,也不得以其他方式受該節的責任,也不得根據經修訂的1933年《證券法》以提及方式納入任何文件或其他文件,除非此類文件或文件中以具體提及方式明確規定。
簽名
根據《交易法》的要求,註冊人促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| Alpine 4 控股有限公司 |
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註明日期: 2023年6月20日 | |
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| 來自: | /s/ 肯特·威爾遜 |
| | 肯特·B·威爾遜 |
| | 首席執行官 |
| | (首席執行官) |
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| 來自: | /s/ 克里斯托弗·梅納茲 |
| | 克里斯托弗·梅納茲 |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務官) |