2023年6月15日

VirnetX 控股公司

308 Dorla Court，套房 206

內華達州 Zephyr Cove 89448

 

 

女士們、先生們：

 

我們已經審查了特拉華州的一家公司VirnetX Holding Corporation在本文件發佈之日或前後向美國證券交易委員會提交的S-8表格上的註冊聲明（“註冊聲明”），該聲明涉及根據經修訂的1933年《證券法》註冊的350萬股普通股，面值每股0.0001美元（“股份”），根據經修訂和重述的預留髮行 2013 年股權 激勵計劃，不時修訂（“計劃”）。

 

基於上述情況，並以此為依據，我們認為，以本計劃中所述的方式並根據本計劃附帶的協議發行和出售股票時，將合法有效發行 ，已全額支付且不可評估。

 

我們同意使用本意見作為註冊聲明的附錄，並進一步同意在註冊聲明及其任何修正案中出現的任何地方使用我們的名稱。