指標(百萬美元,每股收益除外) | 2023 財年 所有公司 | 2023 財年 前資產剝離 | 2024 財年展望 前資產剝離 | ||||||||
調整後的收入* | $2,020 | $1,627 | 1,580 美元至 1,630 美元 | ||||||||
研究 | $1,080 | 公寓(+3% 前欣達維) | |||||||||
學習 | $547 | 向下低個位數 | |||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤* | $422 | $379 | 305 到 330 美元 | ||||||||
調整後的每股收益* | $3.84 | $3.48 | 2.05 美元到 2.40 美元 |
三個月已結束 4月30日 | 年末 4月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
收入,淨額 | $ | 526,127 | $ | 545,653 | $ | 2,019,900 | $ | 2,082,928 | |||||||||||||||
成本和支出: | |||||||||||||||||||||||
銷售成本 | 174,157 | 187,004 | 692,541 | 700,658 | |||||||||||||||||||
運營和管理費用 | 245,821 | 279,331 | 1,037,399 | 1,079,585 | |||||||||||||||||||
商譽減值 (3) | — | — | 99,800 | — | |||||||||||||||||||
重組及相關費用(貸項) | 4,185 | (266) | 49,389 | (1,427) | |||||||||||||||||||
無形資產的攤銷 | 19,492 | 21,153 | 84,881 | 84,836 | |||||||||||||||||||
成本和支出總額 | 443,655 | 487,222 | 1,964,010 | 1,863,652 | |||||||||||||||||||
營業收入 | 82,472 | 58,431 | 55,890 | 219,276 | |||||||||||||||||||
佔收入的百分比 | 15.7 | % | 10.7 | % | 2.8 | % | 10.5 | % | |||||||||||||||
利息支出 | (10,560) | (5,063) | (37,745) | (19,802) | |||||||||||||||||||
外匯交易收益(損失) | 611 | (1,704) | 894 | (3,192) | |||||||||||||||||||
出售企業和某些資產的收益 | 10,177 | — | 10,177 | 3,694 | |||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 2,908 | 161 | 3,884 | 9,685 | |||||||||||||||||||
税前收入 | 85,608 | 51,825 | 33,100 | 209,661 | |||||||||||||||||||
所得税準備金 | 17,264 | 8,679 | 15,867 | 61,352 | |||||||||||||||||||
有效税率 | 20.2 | % | 16.7 | % | 47.9 | % | 29.3 | % | |||||||||||||||
淨收入 | $ | 68,344 | $ | 43,146 | $ | 17,233 | $ | 148,309 | |||||||||||||||
佔收入的百分比 | 13.0 | % | 7.9 | % | 0.9 | % | 7.1 | % | |||||||||||||||
每股收益 | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | 1.23 | $ | 0.78 | $ | 0.31 | $ | 2.66 | |||||||||||||||
稀釋 | $ | 1.22 | $ | 0.76 | $ | 0.31 | $ | 2.62 | |||||||||||||||
已發行普通股的加權平均數 | |||||||||||||||||||||||
基本 | 55,355 | 55,668 | 55,558 | 55,759 | |||||||||||||||||||
稀釋 | 56,137 | 56,529 | 56,355 | 56,598 |
注意事項: | ||
(1) 本新聞稿中包含的截至2023年4月30日的三個月和年度的補充信息是初步的,在我們即將向美國證券交易委員會提交10-K表年度報告之前,可能會發生變化。 | ||
(2) 由於四捨五入,所有金額均為近似值。 | ||
(3) 正如先前宣佈的那樣,在2023財年的第三季度,我們將教育業務重組為兩個以客户為中心的新領域。我們的新分部報告結構由三個可報告的部門組成,包括研究(無變化)、學術和人才,以及企業支出類別(無變化)。由於這次調整,我們被要求在調整前後立即測試商譽的減值情況。在調整之前,我們得出結論,教育服務申報部門的公允價值低於其賬面價值,這導致税前非現金商譽減值為3,100萬美元。調整後,我們得出結論,學術板塊大學服務申報部門的公允價值低於其賬面價值,這導致税前非現金商譽減值額外達到6,880萬美元。 | ||
美國公認會計準則每股收益與非公認會計準則調整後每股收益的對賬 | |||||||||||||||||||||||
三個月已結束 4月30日 | 年末 4月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
美國公認會計準則每股收益——攤薄 | $ | 1.22 | $ | 0.76 | $ | 0.31 | $ | 2.62 | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
商譽減值 | 0.09 | — | 1.77 | — | |||||||||||||||||||
法律和解 (3) | — | — | 0.05 | — | |||||||||||||||||||
與俄羅斯計劃結束相關的養老金收入 (4) | (0.02) | — | (0.02) | — | |||||||||||||||||||
重組及相關費用(貸項) | 0.06 | — | 0.66 | (0.02) | |||||||||||||||||||
公司間交易的外匯(收益)損失,包括某些累積折算調整的註銷 (4) | (0.01) | 0.02 | 0.01 | 0.02 | |||||||||||||||||||
收購的無形資產的攤銷 (5) | 0.26 | 0.29 | 1.21 | 1.21 | |||||||||||||||||||
出售企業和某些資產的收益 (6) | (0.11) | — | (0.11) | (0.05) | |||||||||||||||||||
所得税調整 (8) | (0.04) | 0.01 | (0.04) | 0.38 | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後每股收益——攤薄 | $ | 1.45 | $ | 1.08 | $ | 3.84 | $ | 4.16 | |||||||||||||||
美國公認會計準則税前收入與非公認會計準則調整後税前收入的對賬 | |||||||||||||||||||||||
(金額以千計) | 三個月已結束 4月30日 | 年末 4月30日 | |||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
美國公認會計準則税前收入 | $ | 85,608 | $ | 51,825 | $ | 33,100 | $ | 209,661 | |||||||||||||||
調整的税前影響: | |||||||||||||||||||||||
商譽減值 | — | — | 99,800 | — | |||||||||||||||||||
法律和解 (3) | — | — | 3,671 | — | |||||||||||||||||||
與俄羅斯計劃結束相關的養老金收入 (4) | (1,750) | — | (1,750) | — | |||||||||||||||||||
重組及相關費用(貸項) | 4,185 | (266) | 49,389 | (1,427) | |||||||||||||||||||
公司間交易的外匯(收益)損失,包括某些累積折算調整的註銷 (4) | (449) | 1,019 | 457 | 1,513 | |||||||||||||||||||
收購的無形資產的攤銷 (5) | 20,566 | 22,265 | 89,177 | 89,346 | |||||||||||||||||||
出售企業和某些資產的收益 (6) | (10,177) | — | (10,177) | (3,694) | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的税前收入 | $ | 97,983 | $ | 74,843 | $ | 263,667 | $ | 295,399 | |||||||||||||||
美國公認會計準則所得税準備金與非公認會計準則調整後所得税準備金的對賬,包括我們的美國公認會計準則有效税率和我們的非公認會計準則調整後有效税率 | |||||||||||||||||||||||
美國公認會計準則所得税條款 | $ | 17,264 | $ | 8,679 | $ | 15,867 | $ | 61,352 | |||||||||||||||
調整對所得税的影響 (7) | |||||||||||||||||||||||
商譽減值 | (4,857) | — | — | — | |||||||||||||||||||
法律和解 (3) | — | — | 716 | — | |||||||||||||||||||
與俄羅斯計劃結束相關的養老金收入 (4) | (437) | — | (437) | — | |||||||||||||||||||
重組及相關費用(貸項) | 992 | (142) | 12,151 | (260) | |||||||||||||||||||
公司間交易的外匯(收益)損失,包括某些累積折算調整的註銷 (4) | (142) | 41 | 132 | 597 | |||||||||||||||||||
收購的無形資產的攤銷 (5) | 5,372 | 6,017 | 20,183 | 20,816 | |||||||||||||||||||
出售企業和某些資產的收益 (6) | (3,860) | — | (3,860) | (922) | |||||||||||||||||||
所得税調整: | |||||||||||||||||||||||
英國法定税率提高對遞延所得税餘額的影響 (8) | 2,370 | (689) | 2,370 | (21,415) | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後所得税條款 | $ | 16,702 | $ | 13,906 | $ | 47,122 | $ | 60,168 | |||||||||||||||
美國公認會計準則有效税率 | 20.2 | % | 16.7 | % | 47.9 | % | 29.3 | % | |||||||||||||||
非公認會計準則調整後的有效税率 | 17.0 | % | 18.6 | % | 17.9 | % | 20.4 | % |
注意事項: | |||||
(1) 有關管理層認為每項非公認會計準則績效指標的列報為投資者提供有用信息的原因的更多詳細信息,請參閲本補充信息中包含的非公認會計準則績效指標的使用説明。本新聞稿中包含的截至2023年4月30日的三個月和年度的補充信息是初步的,在我們即將向美國證券交易委員會提交10-K表年度報告之前,可能會發生變化。 | |||||
(2) 由於四捨五入,所有金額均為近似值。 | |||||
(3) 在截至2023年1月31日的三個月中,我們解決了與先前以370萬美元收購的對價有關的訴訟事宜。該金額反映在我們簡明合併收益表中的運營和管理費用中。 | |||||
(4) 在截至2023年4月30日的三個月和年度中,由於我們在俄羅斯的業務關閉,由於180萬美元的俄羅斯養老金計劃結束,削減了和結算信貸,這反映在我們的簡明合併收益表中的其他收入中。此外,我們註銷了110萬美元的累積折算調整後的收益,因為這家俄羅斯實體被視為已大幅清盤。該金額反映在我們的簡明合併損益表中的外匯收益(虧損)中。 | |||||
(5) 反映收購業務期初資產負債表上確立的無形資產的攤銷。這包括開發的技術、客户關係、商品名等無形資產的攤銷,這反映在簡明合併收益表中的 “無形資產攤銷” 行中。它還包括收購產品開發資產的攤銷,這反映在簡明合併收益表中的銷售成本中。 | |||||
(6) 在截至2023年4月30日的三個月和年度中,出售業務的收益歸因於出售了Wiley的高效學習備考組合業務和我們的進階課程業務,這兩項業務均包含在我們的學術領域,税前收益約為1,020萬美元(扣除630萬美元的税收收益)。在截至2022年4月30日的年度中,出售某些資產的收益歸因於出售我們的世界語言產品組合,該產品組合包含在我們的學術板塊中,税前收益約為370萬美元(扣除280萬美元的税收收益)。 | |||||
(7) 在截至2023年4月30日的三個月中,税收影響為430萬美元的當期税收優惠和370萬美元的遞延所得税。在截至2023年4月30日的年度中,幾乎所有的税收影響都來自遞延税。在截至2022年4月30日的三個月和年度中,幾乎所有的税收影響都來自遞延税。 | |||||
(8) 在截至2021年7月31日的三個月中,英國頒佈了立法,將其法定税率從19%提高到25%,自2023年4月1日起生效。這導致在截至2021年7月31日的三個月中,重新計量了公司適用的英國遞延所得税淨負債,產生了2140萬美元的非現金遞延所得税支出。這些調整影響了遞延税。在截至2023年4月30日的三個月和年度中,由於英國法定税率的變化,我們記錄了與養老金相關的240萬美元非現金遞延税收益。這些調整影響了遞延税。 |
三個月已結束 4月30日 | 年末 4月30日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 68,344 | $ | 43,146 | $ | 17,233 | $ | 148,309 | |||||||||||||||
利息支出 | 10,560 | 5,063 | 37,745 | 19,802 | |||||||||||||||||||
所得税準備金 | 17,264 | 8,679 | 15,867 | 61,352 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 50,111 | 52,686 | 213,253 | 215,170 | |||||||||||||||||||
非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤 | 146,279 | 109,574 | 284,098 | 444,633 | |||||||||||||||||||
商譽減值 | — | — | 99,800 | — | |||||||||||||||||||
法律和解 | — | — | 3,671 | — | |||||||||||||||||||
重組及相關費用(貸項) | 4,185 | (266) | 49,389 | (1,427) | |||||||||||||||||||
公司間交易的外匯(收益)損失,包括某些累積折算調整的註銷 | (611) | 1,704 | (894) | 3,192 | |||||||||||||||||||
出售企業和某些資產的收益 | (10,177) | — | (10,177) | (3,694) | |||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | (2,908) | (161) | (3,884) | (9,685) | |||||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 136,768 | $ | 110,851 | $ | 422,003 | $ | 433,019 | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 26.0 | % | 20.3 | % | 20.9 | % | 20.8 | % |
注意事項: | ||
(1) 有關管理層認為每項非公認會計準則績效指標的列報為投資者提供有用信息的原因的更多詳細信息,請參閲本補充信息中包含的非公認會計準則績效指標的使用説明。本新聞稿中包含的截至2023年4月30日的三個月和年度的補充信息是初步的,在我們即將向美國證券交易委員會提交10-K表年度報告之前,可能會發生變化。 |
% 變化 | |||||||||||||||||||||||
三個月已結束 4月30日 | 有利(不利) | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 (3) | 已報告 | 常量 貨幣 | ||||||||||||||||||||
研究: | |||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | |||||||||||||||||||||||
研究出版 (4) | $ | 240,889 | $ | 257,025 | -6 | % | -5 | % | |||||||||||||||
研究解決方案 (4) | 39,550 | 41,067 | -4 | % | -2 | % | |||||||||||||||||
總收入,淨額 | $ | 280,439 | $ | 298,092 | -6 | % | -5 | % | |||||||||||||||
對利潤的貢獻 | $ | 82,640 | $ | 76,985 | 7 | % | 6 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用 | 605 | — | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的利潤貢獻 | $ | 83,245 | $ | 76,985 | 8 | % | 7 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 22,700 | 23,759 | 4 | % | 3 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 105,945 | $ | 100,744 | 5 | % | 4 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 37.8 | % | 33.8 | % | |||||||||||||||||||
學術: | |||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | |||||||||||||||||||||||
學術出版 | $ | 127,024 | $ | 130,965 | -3 | % | -1 | % | |||||||||||||||
大學服務 | 55,764 | 58,405 | -5 | % | -4 | % | |||||||||||||||||
總收入,淨額 | $ | 182,788 | $ | 189,370 | -3 | % | -2 | % | |||||||||||||||
對利潤的貢獻 | $ | 36,512 | $ | 22,542 | 62 | % | 63 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用(積分) | 275 | (123) | # | # | |||||||||||||||||||
商譽減值 | — | — | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的利潤貢獻 | $ | 36,787 | $ | 22,419 | 64 | % | 65 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 18,194 | 20,099 | 9 | % | 9 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 54,981 | $ | 42,518 | 29 | % | 30 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 30.1 | % | 22.5 | % | |||||||||||||||||||
天賦: | |||||||||||||||||||||||
總收入,淨額 | $ | 62,900 | $ | 58,191 | 8 | % | 12 | % | |||||||||||||||
對利潤的貢獻 | $ | 7,516 | $ | 7,566 | -1 | % | 2 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用(積分) | 609 | (222) | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的利潤貢獻 | $ | 8,125 | $ | 7,344 | 11 | % | 14 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 4,760 | 4,693 | -1 | % | -3 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 12,885 | $ | 12,037 | 7 | % | 10 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 20.5 | % | 20.7 | % | |||||||||||||||||||
公司開支: | $ | (44,196) | $ | (48,662) | 9 | % | 7 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用 | 2,696 | 79 | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的利潤貢獻 | $ | (41,500) | $ | (48,583) | 15 | % | 13 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 4,457 | 4,135 | -8 | % | -9 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | (37,043) | $ | (44,448) | 17 | % | 15 | % | |||||||||||||||
合併業績: | |||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | $ | 526,127 | $ | 545,653 | -4 | % | -2 | % | |||||||||||||||
營業收入 | $ | 82,472 | $ | 58,431 | 41 | % | 39 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用(積分) | 4,185 | (266) | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的營業收入 | $ | 86,657 | $ | 58,165 | 49 | % | 47 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 50,111 | 52,686 | 5 | % | 4 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 136,768 | $ | 110,851 | 23 | % | 23 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 26.0 | % | 20.3 | % |
注意事項: | ||
(1) 本新聞稿中包含的截至2023年4月30日的三個月和年度的補充信息是初步的,在我們即將向美國證券交易委員會提交10-K表年度報告之前,可能會發生變化。 | ||
(2) 由於四捨五入,所有金額均為近似值。 | ||
(3) 在截至2023年1月31日的三個月中,我們將教育業務重組為兩個以客户為中心的新細分市場。學術版塊面向大學客户羣,包括學術出版和大學服務。人才部門面向企業客户羣,將專注於提供培訓、採購和技能提升解決方案。我們的新細分市場報告結構由三個可申報的細分市場組成,包括研究(無變化)、學術和人才,以及企業支出類別(無變化),其中包括未分配給應申報細分市場的某些成本。前一時期的分部業績已修訂為新的分部演示文稿。我們的合併財務業績沒有變化。 | ||
(4) 正如先前在 2022 年 5 月宣佈的那樣,我們按產品類型劃分的收入已更改為研究解決方案。研究解決方案包括基礎設施和出版服務,幫助社會和企業在複雜的知識生態系統中蓬勃發展。除平臺(Atypon)外,某些產品供應,例如企業銷售,包括最近收購Madgex Holdings Limited(Madgex)和Bio-Rad Laboratories Inc.的信息學產品(Informatics),已移至研究解決方案,以符合我們的戰略重點。Research Solutions還包括與最近某些收購相關的產品,例如強生和EJP。上一期間的業績已根據新的列報方式進行了修訂。整個研究板塊或我們的合併財務業績沒有變化。截至2022年4月30日的三個月,收入為2490萬美元,截至2022年4月30日的年度收入為9,330萬美元,截至2021年4月30日的年度收入為8,030萬美元。 | ||
(5) 在截至2023年1月31日的三個月中,我們以370萬美元的價格解決了與先前收購對價有關的訴訟事宜。 | ||
(6) 2020 年 1 月 1 日,Wiley 收購了 mthree,這是一家人才安置提供商,該公司通過尋找、培訓和安排準備就職的技術人才在全球領先企業任職來填補 IT 技能差距。其運營業績包含在我們的人才板塊中。2022 年 5 月下旬,Wiley 將 mthree 人才發展解決方案更名為 Wiley Edge,並在截至 2022 年 7 月 31 日的三個月內停止使用 mthree 商標。由於這些行動,我們確定有必要修改使用壽命,並且該無形資產在其剩餘使用壽命期間已全部攤銷,因此在截至2022年7月31日的三個月中,加速攤銷費用為460萬美元。 | ||
# 方差大於 100% |
% 變化 | |||||||||||||||||||||||
年末 4月30日 | 有利(不利) | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 (3) | 已報告 | 常量 貨幣 | ||||||||||||||||||||
研究: | |||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | |||||||||||||||||||||||
研究出版 (4) | $ | 926,773 | $ | 963,715 | -4 | % | -1 | % | |||||||||||||||
研究解決方案 (4) | 153,538 | 147,628 | 4 | % | 7 | % | |||||||||||||||||
總收入,淨額 | $ | 1,080,311 | $ | 1,111,343 | -3 | % | 0 | % | |||||||||||||||
對利潤的貢獻 | $ | 281,802 | $ | 294,989 | -4 | % | -4 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用 | 2,182 | 238 | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的利潤貢獻 | $ | 283,984 | $ | 295,227 | -4 | % | -3 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 93,008 | 94,899 | 2 | % | -1 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 376,992 | $ | 390,126 | -3 | % | -2 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 34.9 | % | 35.1 | % | |||||||||||||||||||
學術: | |||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | |||||||||||||||||||||||
學術出版 | $ | 481,752 | $ | 531,705 | -9 | % | -7 | % | |||||||||||||||
大學服務 | 208,656 | 227,407 | -8 | % | -8 | % | |||||||||||||||||
總收入,淨額 | $ | 690,408 | $ | 759,112 | -9 | % | -7 | % | |||||||||||||||
對利潤的貢獻 | $ | (41,887) | $ | 91,717 | # | # | |||||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用(積分) | 10,366 | (470) | # | # | |||||||||||||||||||
商譽減值 | 99,800 | — | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的利潤貢獻 | $ | 68,279 | $ | 91,247 | -25 | % | -23 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 79,741 | 81,721 | 2 | % | 1 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 148,020 | $ | 172,968 | -14 | % | -13 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 21.4 | % | 22.8 | % | |||||||||||||||||||
天賦: | |||||||||||||||||||||||
總收入,淨額 | $ | 249,181 | $ | 212,473 | 17 | % | 24 | % | |||||||||||||||
對利潤的貢獻 | $ | 25,404 | $ | 23,936 | 6 | % | 10 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用 | 3,009 | 23 | # | # | |||||||||||||||||||
加速無形資產的攤銷 (6) | 4,594 | — | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的利潤貢獻 | $ | 33,007 | $ | 23,959 | 38 | % | 41 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 19,448 | 21,997 | 12 | % | 7 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 52,455 | $ | 45,956 | 14 | % | 18 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 21.1 | % | 21.6 | % | |||||||||||||||||||
公司開支: | $ | (209,429) | $ | (191,366) | -9 | % | -13 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用(積分) | 33,832 | (1,218) | # | # | |||||||||||||||||||
法律和解 (5) | 3,671 | — | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的利潤貢獻 | $ | (171,926) | $ | (192,584) | 11 | % | 7 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 16,462 | 16,553 | 1 | % | -2 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | (155,464) | $ | (176,031) | 12 | % | 8 | % | |||||||||||||||
合併業績: | |||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | $ | 2,019,900 | $ | 2,082,928 | -3 | % | 0 | % | |||||||||||||||
營業收入 | $ | 55,890 | $ | 219,276 | -75 | % | -76 | % | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
重組費用(積分) | 49,389 | (1,427) | # | # | |||||||||||||||||||
商譽減值 | 99,800 | — | # | # | |||||||||||||||||||
法律和解 (5) | 3,671 | — | # | # | |||||||||||||||||||
加速無形資產的攤銷 (6) | 4,594 | — | # | # | |||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的營業收入 | $ | 213,344 | $ | 217,849 | -2 | % | -3 | % | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 208,659 | 215,170 | 3 | % | 1 | % | |||||||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 422,003 | $ | 433,019 | -3 | % | -2 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 20.9 | % | 20.8 | % |
# 方差大於 100% |
4月30日 2023 | 4月30日 2022 | ||||||||||
資產: | |||||||||||
流動資產 | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 106,714 | $ | 100,397 | |||||||
應收賬款,淨額 | 310,121 | 331,960 | |||||||||
庫存,淨額 | 30,733 | 36,585 | |||||||||
預付費用和其他流動資產 | 93,711 | 81,924 | |||||||||
流動資產總額 | 541,279 | 550,866 | |||||||||
技術、財產和設備,淨額 | 247,149 | 271,572 | |||||||||
無形資產,淨額 | 854,794 | 931,429 | |||||||||
善意 | 1,204,050 | 1,302,142 | |||||||||
經營租賃使用權資產 | 91,197 | 111,719 | |||||||||
其他非流動資產 | 170,341 | 193,967 | |||||||||
總資產 | $ | 3,108,810 | $ | 3,361,695 | |||||||
負債和股東權益: | |||||||||||
流動負債 | |||||||||||
應付賬款 | $ | 84,325 | $ | 77,438 | |||||||
應計特許權使用費 | 113,423 | 101,596 | |||||||||
長期債務的短期部分 | 5,000 | 18,750 | |||||||||
合同負債 | 504,695 | 538,126 | |||||||||
應計就業成本 | 80,458 | 117,121 | |||||||||
經營租賃負債的短期部分 | 19,673 | 20,576 | |||||||||
其他應計負債 | 87,979 | 95,812 | |||||||||
流動負債總額 | 895,553 | 969,419 | |||||||||
長期債務 | 743,292 | 768,277 | |||||||||
應計養老金負債 | 86,304 | 78,622 | |||||||||
遞延所得税負債 | 144,042 | 180,065 | |||||||||
經營租賃負債 | 115,540 | 132,541 | |||||||||
其他長期負債 | 79,052 | 90,502 | |||||||||
負債總額 | 2,063,783 | 2,219,426 | |||||||||
股東權益 | 1,045,027 | 1,142,269 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 3,108,810 | $ | 3,361,695 |
注意事項: | ||
(1) 本新聞稿中包含的2023年4月30日補充信息是初步的,在我們即將向美國證券交易委員會提交10-K表年度報告之前,可能會發生變化。 |
年末 4月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
經營活動: | |||||||||||
淨收入 | $ | 17,233 | $ | 148,309 | |||||||
商譽減值 | 99,800 | — | |||||||||
無形資產的攤銷 | 84,881 | 84,836 | |||||||||
產品開發資產的攤銷 | 32,366 | 35,162 | |||||||||
技術、財產和設備的折舊和攤銷 | 96,006 | 95,172 | |||||||||
其他非現金費用 | 85,419 | 80,050 | |||||||||
經營資產和負債的淨變動 | (138,634) | (104,429) | |||||||||
經營活動提供的淨現金 | 277,071 | 339,100 | |||||||||
投資活動: | |||||||||||
增加技術、財產和設備 | (81,155) | (88,843) | |||||||||
產品開發支出 | (22,958) | (27,015) | |||||||||
在收購交易中收購的企業,扣除獲得的現金 | (7,292) | (75,703) | |||||||||
與出售企業和某些資產相關的收益 | 15,585 | 3,375 | |||||||||
收購出版權及其他 | (2,578) | (5,838) | |||||||||
用於投資活動的淨現金 | (98,398) | (194,024) | |||||||||
籌資活動: | |||||||||||
淨債務償還額 | (38,934) | (10,996) | |||||||||
現金分紅 | (77,298) | (77,205) | |||||||||
購買庫存股 | (35,000) | (30,000) | |||||||||
其他 | (17,336) | (13,437) | |||||||||
用於融資活動的淨現金 | (168,568) | (131,638) | |||||||||
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (3,570) | (7,070) | |||||||||
本期現金、現金等價物和限制性現金的變化 | 6,535 | 6,368 | |||||||||
現金、現金等價物和限制性現金——初值 | 100,727 | 94,359 | |||||||||
現金、現金等價物和限制性現金——結束 | $ | 107,262 | $ | 100,727 | |||||||
計算非公認會計準則自由現金流減去產品開發支出 (2) | |||||||||||
年末 4月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 277,071 | $ | 339,100 | |||||||
減去:技術、財產和設備增加額 | (81,155) | (88,843) | |||||||||
減去:產品開發支出 | (22,958) | (27,015) | |||||||||
自由現金流減去產品開發支出 | $ | 172,958 | $ | 223,242 |
注意事項: | ||
(1) 本新聞稿中包含的截至2023年4月30日止年度的補充信息是初步的,在我們即將向美國證券交易委員會提交10-K表年度報告之前,可能會發生變化。 | ||
(2) 參見本補充信息中包含的非公認會計準則績效指標使用説明。 |