附錄 99.1
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Chipotle 公佈2021年第三季度業績
在同類餐廳銷售額增長15.1%的推動下,季度銷售額創歷史新高
加利福尼亞州紐波特海灘——2021年10月21日——Chipotle Mexico Grill, Inc.(紐約證券交易所代碼:CMG)今天公佈了截至2021年9月30日的第三季度財務業績。
第三季度亮點,同比:
· |
總收入增長了21.9%,達到20億美元 |
· |
同類餐廳銷售額增長了15.1% |
· |
數字銷售額增長了8.6%,佔銷售額的42.8% |
· |
營業利潤率為 12.3%,高於 6.7% |
· |
餐廳層面的營業利潤率為 23.5% 1,增長了 400 個基點 |
· |
攤薄後每股收益為7.18美元,較2.82美元增長了154.6%。不包括税收優惠產生的0.16美元税後淨影響,該影響被某些股票薪酬支出、公司重組成本、餐廳資產減值和關閉成本以及某些其他支出部分抵消,調整後的攤薄後每股收益為7.02美元,較3.76美元增長86.7% 1 |
· |
開設了 41 家新餐廳,包括 2 家搬遷餐廳 |
1 餐廳層面的營業利潤率、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益是非公認會計準則財務指標。本新聞稿末尾的表格中列出了與GAAP指標的對賬情況以及更多信息。
Chipotle董事長兼首席執行官布萊恩·尼科爾表示:“Chipotle的第三季度業績表明,我們的業務勢頭強勁,這得益於多管齊下的戰略和熱情的團隊,很高興歡迎更多客人重返我們的餐廳。”“我們的團隊已經證明瞭他們有韌性併成功應對宏觀複雜性的能力。因此,我相信我們比以往任何時候都更有能力推動可持續的長期增長,這讓我對未來幾年能取得的成就感到興奮。”
COVID-19 和流動性更新:
員工和客人的健康和福祉仍然是我們的首要任務。除了對員工、餐廳和供應鏈的投資外,我們還密切關注疾病預防控制中心和當地衞生部門的建議。我們已經實施並加強了多項協議,使我們的員工和客人相信,隨着餐廳內點餐和餐飲的增加,Chipotle將堅定不移地致力於確保他們的安全。
截至2021年9月30日,Chipotle繼續保持強勁的財務狀況,擁有12億美元的現金、投資和限制性現金,沒有債務。我們還可以獲得5億美元的未開發信貸額度。我們的財務實力使我們有機會對我們的員工、業務和社區進行持續的戰略投資,我們相信這將在未來幾年使我們受益。
截至2021年9月30日的三個月業績:
第三季度的收入為20億美元,與2020年第三季度相比增長21.9%,其中包括同類餐廳銷售額增長15.1%。我們認為,數字銷售的持續強勁、餐廳內銷售的強勁復甦以及客户對我們新菜單的積極歡迎推動了強勁的收入增長。在第四季度,儘管在多個方面仍然存在不確定性,包括 COVID-19 的潛在影響以及通貨膨脹和人員配備壓力,但我們對強勁的潛在業務勢頭感到鼓舞,如果這種趨勢繼續下去,我們預計我們的可比餐廳銷售額將在低至中兩位數區間內。這假設第四季度的定價貢獻比第三季度減少了約200個基點,因為我們縮小了部分配送菜單價格的上漲,而與去年carne asada的整個季度相比,我們的brisket限時優惠將持續到今年的部分季度。
數字銷售額同比增長8.6%,達到8.404億美元,佔銷售額的42.8%。略超過一半的數字銷售來自提前訂購交易,因為客人越來越欣賞該渠道提供的便利和價值,以及更多Chipotlanes帶來的額外便利。
我們在第三季度開設了41家新餐廳,包括兩家搬遷餐廳,使餐廳總數達到2892家。在本季度,41家新餐廳中有36家包括Chipotlane。這些形式繼續表現良好,有助於增加客人的訪問和便利性,並增加新餐廳的銷售額、利潤率和回報。
第三季度的食品、飲料和包裝成本佔收入的30.3%,與2020年第三季度相比下降了200個基點。下降的主要原因是菜單價格上漲帶來的槓桿作用,但部分被更高的成本所抵消,尤其是牛肉和運費。
餐廳的營業利潤率為23.5%,高於2020年第三季度的19.5%。這種改善主要是由包括菜單價格上漲在內的同類餐廳銷售的槓桿作用推動的,部分被工資通脹以及與牛肉和運費相關的成本上漲所抵消。
按公認會計原則計算,第三季度的一般和管理費用為1.460億美元,按非公認會計準則計算為1.368億美元,其中不包括2020年12月對我們2018年業績份額進行的 COVID-19 相關修改的760萬美元、150萬美元的轉型支出和10萬美元的某些其他支出。2021年第三季度的GAAP和Non-GAAP一般和管理費用還包括9,980萬美元的基礎一般和管理費用,2780萬美元的非現金股票薪酬,與更高的應計獎金以及股權歸屬和股票期權行使的工資税相關的850萬美元,以及與我們即將舉行的全經理會議相關的60萬美元。
第三季度的GAAP有效所得税税率為14.7%,低於我們預期的2021年全年的有效所得税税率,這是由於與期權行使和股權歸屬相關的超額税收優惠增加,以及我們在2020年聯邦所得税申報表中產生並結轉到第三季度記錄的前幾年的淨營業虧損所得税收優惠。按非公認會計準則計算,2021年第三季度的有效税率為19.7%。
第三季度的淨收益為2.044億美元,攤薄每股收益7.18美元,較2020年第三季度的8,020萬美元或攤薄每股收益2.82美元有所增加。不包括税收優惠、PSU改造費用、公司重組費用以及餐廳資產減值和關閉成本的影響,調整後的淨收益為1.998億美元,調整後的攤薄後每股收益為7.02美元。
在本季度,我們的董事會批准額外投資多達1億美元(不含佣金),用於回購我們的普通股,但須視市場狀況而定。包括此次回購授權在內,截至2021年9月30日,已有2.098億美元可用。回購授權可以隨時修改、暫停或終止。我們在第三季度以每股平均價格18.13美元的價格回購了9,870萬美元的股票。
更多信息將在我們的10-Q表季度報告中提供,該報告將於10月底提交給美國證券交易委員會。
Outlook
2021 年,管理層預計會出現以下情況:
· |
第四季度可比餐廳銷售增長在低至中兩位數區間內 |
· |
新開業餐廳達到或略高於 200 家 |
· |
扣除離散項目之前的第四季度基本有效税率估計在25%至27%之間 |
定義
以下定義適用於本版本中使用的這些術語:
· |
可比餐廳銷售額或銷售業績以及可比餐廳交易表示運營至少 13 個完整日曆月的餐廳的總收入或交易量同比變化。 |
· |
餐廳平均銷售額是指運營至少 12 個完整日曆月的餐廳過去 12 個月的平均食品和飲料收入。 |
· |
餐廳層面的營業利潤率代表總收入減去餐廳的直接運營成本,以佔總收入的百分比表示。 |
· |
數字銷售代表通過 Chipotle 網站、Chipotle 應用程序或第三方配送聚合商產生的食品和飲料收入。數字銷售不包括與Chipotle Rewards相關的收入延期。 |
電話會議詳情
Chipotle 將於美國東部時間2021年10月21日星期四下午 4:30 主持電話會議,討論2021年第三季度的財務業績。
撥打 1-888-317-6003 即可通過電話進行電話直播,國際來電者撥打 1-412-317-6061 並使用代碼:1417737。電話會議將在公司網站投資者關係頁面ir.chipotle.com/events上進行網絡直播。通話結束大約一小時後,將提供存檔的網絡直播。
關於 Chipotle
Chipotle Mexico Grill, Inc.(紐約證券交易所代碼:CMG)正在通過提供不含人工色素、香料或防腐劑的有益健康成分的負責任採購、經典烹製的真實食物,創造一個更美好的世界。截至 2021 年 9 月 30 日,Chipotle 在美國、加拿大、英國、法國和德國擁有近 2,900 家餐廳,是同等規模的唯一一家擁有和經營所有餐廳的餐飲公司。Chipotle 在《財富》500 強中名列前茅,並在 2021 年福布斯的 “美國最佳僱主” 和 “財富” 最受尊敬的公司名單中獲得認可。Chipotle 擁有近 95,000 名員工,他們熱衷於提供卓越的賓客體驗,是食品行業的長期領導者和創新者。Chipotle致力於讓所有人更容易獲得食物,同時繼續成為一個具有明確目標的品牌,因為它在數字、技術和可持續商業實踐方面處於領先地位。欲瞭解更多信息或在線下訂單,請訪問 WWW.CHIPOTLE.COM。
前瞻性陳述
本新聞稿中的某些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》中定義的前瞻性陳述,包括有關我們未來現金流、新餐廳開發計劃和未來長期前景的陳述。我們使用 “預期”、“相信”、“可以”、“應該”、“可能”、“大約”、“估計”、“預期”、“潛在”、“打算”、“項目”、“鼓勵”、“目標” 等詞語以及類似的術語和短語,包括提及假設,來識別前瞻性陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述基於截至本新聞稿發佈之日我們目前可用的運營、財務和競爭信息,我們沒有義務更新這些前瞻性陳述。這些陳述受風險和不確定性的影響,可能導致實際業績與聲明中描述的結果存在重大差異,包括但不限於:正在進行的 COVID-19 疫情的持續時間和嚴重程度及其對我們業務的最終影響的不確定性,包括對客流量、餐廳銷售和運營成本以及我們的第三方供應商和業務合作伙伴履行責任和承諾的能力;圍繞工資通脹和供應成本增加的不確定性,包括牛肉和運費;與我們依賴某些信息技術系統相關的風險以及潛在的故障或中斷;與我們接受電子支付或電子處理客户或員工機密信息(包括通過我們的數字應用程序)相關的隱私和網絡安全風險;競爭的影響,包括來自餐飲業以外來源的影響;競爭日益激烈的勞動力市場以及勞動力可用性和成本的變化;將平均時薪提高到15.00美元的財務影響;與我們的員工、就業慣例、餐廳設計和施工以及食品或酒精飲料銷售有關的聯邦、州或地方政府法規的影響;我們實現計劃增長的能力,例如合適的新餐廳用地的可用性;由於我們的 Food With Integrity 理念、關税或貿易限制以及供應短缺,我們實現預期可比餐廳銷售水平的能力存在不確定性;由於消費者變化等因素,我們實現預期可比餐廳銷售水平的能力存在不確定性對我們品牌的看法,包括由於實際或傳聞中的食品安全問題或其他負面宣傳、總體消費者支出減少(包括但不限於 COVID-19 導致的失業率增加),或無法提高菜單價格或實現菜單價格上漲的好處;與我們更加關注數字業務相關的風險,包括因依賴第三方配送服務而產生的風險;與訴訟相關的風險,包括政府可能採取的與食品安全事件有關的行動以及有關就業法、廣告索賠或其他事項的潛在集體訴訟;以及我們的美國證券交易委員會報告中不時描述的其他風險因素,包括我們的10-K表年度報告和10-Q表季度報告,所有這些都可以在我們網站的投資者關係頁面ir.chipotle.com上查閲。
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
簡明合併收益表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
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|
截至 9 月 30 日的三個月 |
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|
2021 |
|
2020 |
||||||||
食品和飲料收入 |
$ |
1,932,409 |
|
99.0 |
% |
|
$ |
1,581,335 |
|
98.7 |
% |
配送服務收入 |
|
19,906 |
|
1.0 |
|
|
|
20,079 |
|
1.3 |
|
總收入 |
|
1,952,315 |
|
100.0 |
|
|
|
1,601,414 |
|
100.0 |
|
餐廳運營成本(不包括折舊和攤銷,如下所示): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
食品、飲料和包裝 |
|
591,332 |
|
30.3 |
|
|
|
517,261 |
|
32.3 |
|
勞動 |
|
502,757 |
|
25.8 |
|
|
|
405,818 |
|
25.3 |
|
佔用率 |
|
104,223 |
|
5.3 |
|
|
|
97,694 |
|
6.1 |
|
其他運營成本 |
|
294,650 |
|
15.1 |
|
|
|
268,416 |
|
16.8 |
|
一般和管理費用 |
|
145,930 |
|
7.5 |
|
|
|
133,150 |
|
8.3 |
|
折舊和攤銷 |
|
63,191 |
|
3.2 |
|
|
|
60,180 |
|
3.8 |
|
開業前成本 |
|
5,894 |
|
0.3 |
|
|
|
3,808 |
|
0.2 |
|
減值、關閉成本和資產處置 |
|
4,658 |
|
0.2 |
|
|
|
7,991 |
|
0.5 |
|
總運營費用 |
|
1,712,635 |
|
87.7 |
|
|
|
1,494,318 |
|
93.3 |
|
運營收入 |
|
239,680 |
|
12.3 |
|
|
|
107,096 |
|
6.7 |
|
利息和其他收入(支出),淨額 |
|
(126) |
|
- |
|
|
|
(595) |
|
- |
|
所得税前收入 |
|
239,554 |
|
12.3 |
|
|
|
106,501 |
|
6.7 |
|
所得税準備金 |
|
(35,120) |
|
(1.8) |
|
|
|
(26,257) |
|
(1.6) |
|
淨收入 |
$ |
204,434 |
|
10.5 |
% |
|
$ |
80,244 |
|
5.0 |
% |
每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本版 |
$ |
7.26 |
|
|
|
|
$ |
2.87 |
|
|
|
稀釋 |
$ |
7.18 |
|
|
|
|
$ |
2.82 |
|
|
|
已發行普通股加權平均值: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本版 |
|
28,150 |
|
|
|
|
|
27,973 |
|
|
|
稀釋 |
|
28,475 |
|
|
|
|
|
28,454 |
|
|
|
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
簡明合併收益表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 9 月 30 日的九個月 |
||||||||||
|
2021 |
|
2020 |
||||||||
食品和飲料收入 |
$ |
5,517,764 |
|
98.8 |
% |
|
$ |
4,333,640 |
|
99.0 |
% |
配送服務收入 |
|
68,664 |
|
1.2 |
|
|
|
43,284 |
|
1.0 |
|
總收入 |
|
5,586,428 |
|
100.0 |
|
|
|
4,376,924 |
|
100.0 |
|
餐廳運營成本(不包括折舊和攤銷,如下所示): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
食品、飲料和包裝 |
|
1,688,481 |
|
30.2 |
|
|
|
1,434,316 |
|
32.8 |
|
勞動 |
|
1,400,932 |
|
25.1 |
|
|
|
1,184,649 |
|
27.1 |
|
佔用率 |
|
309,422 |
|
5.5 |
|
|
|
288,549 |
|
6.6 |
|
其他運營成本 |
|
876,602 |
|
15.7 |
|
|
|
741,556 |
|
16.9 |
|
一般和管理費用 |
|
447,077 |
|
8.0 |
|
|
|
342,267 |
|
7.8 |
|
折舊和攤銷 |
|
188,395 |
|
3.4 |
|
|
|
178,578 |
|
4.1 |
|
開業前成本 |
|
14,280 |
|
0.3 |
|
|
|
11,018 |
|
0.3 |
|
減值、關閉成本和資產處置 |
|
14,592 |
|
0.3 |
|
|
|
22,713 |
|
0.5 |
|
總運營費用 |
|
4,939,781 |
|
88.4 |
|
|
|
4,203,646 |
|
96.0 |
|
運營收入 |
|
646,647 |
|
11.6 |
|
|
|
173,278 |
|
4.0 |
|
利息和其他收入(支出),淨額 |
|
(1,443) |
|
- |
|
|
|
2,771 |
|
0.1 |
|
所得税前收入 |
|
645,204 |
|
11.5 |
|
|
|
176,049 |
|
4.0 |
|
所得税準備金 |
|
(125,695) |
|
(2.3) |
|
|
|
(11,242) |
|
(0.3) |
|
淨收入 |
$ |
519,509 |
|
9.3 |
% |
|
$ |
164,807 |
|
3.8 |
% |
每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本版 |
$ |
18.46 |
|
|
|
|
$ |
5.91 |
|
|
|
稀釋 |
$ |
18.22 |
|
|
|
|
$ |
5.81 |
|
|
|
已發行普通股加權平均值: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本版 |
|
28,137 |
|
|
|
|
|
27,892 |
|
|
|
稀釋 |
|
28,520 |
|
|
|
|
|
28,370 |
|
|
|
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
簡明合併資產負債表
(以千計,每股數據除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 月 30 日 |
|
12 月 31 日, |
||
|
2021 |
|
2020 |
||
|
(未經審計) |
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
流動資產: |
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
$ |
721,109 |
|
$ |
607,987 |
應收賬款,淨額 |
|
76,099 |
|
|
104,500 |
庫存 |
|
28,450 |
|
|
26,445 |
預付費用和其他流動資產 |
|
72,821 |
|
|
54,906 |
應收所得税 |
|
318,593 |
|
|
282,783 |
投資 |
|
301,534 |
|
|
343,616 |
流動資產總額 |
|
1,518,606 |
|
|
1,420,237 |
租賃地改善、財產和設備,淨額 |
|
1,719,224 |
|
|
1,584,311 |
長期投資 |
|
188,344 |
|
|
102,328 |
限制性現金 |
|
27,891 |
|
|
27,849 |
經營租賃資產 |
|
3,094,045 |
|
|
2,767,185 |
其他資產 |
|
57,518 |
|
|
59,047 |
商譽 |
|
21,939 |
|
|
21,939 |
總資產 |
$ |
6,627,567 |
|
$ |
5,982,896 |
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
流動負債: |
|
|
|
|
|
應付賬款 |
$ |
171,712 |
|
$ |
121,990 |
應計工資和福利 |
|
190,912 |
|
|
203,054 |
應計負債 |
|
153,233 |
|
|
164,649 |
未賺取的收入 |
|
120,423 |
|
|
127,750 |
當前的運營租賃負債 |
|
214,684 |
|
|
204,756 |
流動負債總額 |
|
850,964 |
|
|
822,199 |
長期經營租賃負債 |
|
3,274,875 |
|
|
2,952,296 |
遞延所得税負債 |
|
148,395 |
|
|
149,422 |
其他負債 |
|
42,425 |
|
|
38,844 |
負債總額 |
|
4,316,659 |
|
|
3,962,761 |
股東權益: |
|
|
|
|
|
優先股,面值0.01美元,已授權60萬股,截至2021年9月30日和2020年12月31日分別未發行任何股票 |
|
- |
|
|
- |
普通股,面值0.01美元,已授權23萬股,截至2021年9月30日和2020年12月31日分別發行的37,102股和36,704股 |
|
371 |
|
|
367 |
額外的實收資本 |
|
1,690,806 |
|
|
1,549,909 |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,按成本計算,美國國債分別為8,947股和8,703股普通股 |
|
(3,170,798) |
|
|
(2,802,075) |
累計其他綜合虧損 |
|
(5,143) |
|
|
(4,229) |
留存收益 |
|
3,795,672 |
|
|
3,276,163 |
股東權益總額 |
|
2,310,908 |
|
|
2,020,135 |
總負債和股東權益 |
$ |
6,627,567 |
|
$ |
5,982,896 |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
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|
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|
|
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|
九個月結束了 |
||||
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9 月 30 日 |
||||
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2021 |
|
2020 |
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
淨收入 |
$ |
519,509 |
|
$ |
164,807 |
調整以使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致: |
|
|
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
188,395 |
|
|
178,578 |
遞延所得税準備金 |
|
(1,024) |
|
|
53,857 |
減值、關閉成本和資產處置 |
|
12,483 |
|
|
21,198 |
信用損失準備金 |
|
733 |
|
|
(143) |
股票薪酬支出 |
|
138,741 |
|
|
60,579 |
其他 |
|
2,534 |
|
|
2,450 |
運營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
應收賬款 |
|
21,882 |
|
|
29,233 |
庫存 |
|
(1,996) |
|
|
614 |
預付費用和其他流動資產 |
|
(19,343) |
|
|
(6,015) |
經營租賃資產 |
|
151,628 |
|
|
136,052 |
其他資產 |
|
1,901 |
|
|
(21,754) |
應付賬款 |
|
28,712 |
|
|
5,776 |
應計工資和福利 |
|
(13,193) |
|
|
68,514 |
應計負債 |
|
(7,407) |
|
|
1,965 |
未賺取的收入 |
|
(2,978) |
|
|
(593) |
應付/應收所得税 |
|
(35,850) |
|
|
(32,677) |
經營租賃負債 |
|
(141,540) |
|
|
(115,069) |
其他長期負債 |
|
474 |
|
|
1,351 |
經營活動提供的淨現金 |
|
843,661 |
|
|
548,723 |
投資活動 |
|
|
|
|
|
購買租賃地改良設施、財產和設備 |
|
(320,569) |
|
|
(246,758) |
購買投資 |
|
(288,899) |
|
|
(325,069) |
投資到期日 |
|
243,441 |
|
|
318,505 |
出售設備所得收益 |
|
2,885 |
|
|
- |
收購權益法投資 |
|
- |
|
|
(10,025) |
用於投資活動的淨現金 |
|
(363,142) |
|
|
(263,347) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
收購庫存股票 |
|
(300,733) |
|
|
(54,401) |
股票薪酬獎勵的預扣税款 |
|
(63,492) |
|
|
(47,976) |
其他融資活動 |
|
(2,342) |
|
|
(1,865) |
用於融資活動的淨現金 |
|
(366,567) |
|
|
(104,242) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
(788) |
|
|
377 |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
|
113,164 |
|
|
181,511 |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
635,836 |
|
|
508,481 |
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
749,000 |
|
$ |
689,992 |
現金流信息的補充披露 |
|
|
|
|
|
已繳所得税(已退還) |
$ |
163,069 |
|
$ |
(8,987) |
購買應付賬款和應計負債中應計的租賃改良設施、財產和設備 |
$ |
65,311 |
|
$ |
72,860 |
收購應付賬款和應計負債中應計的庫存股票 |
$ |
4,498 |
|
$ |
- |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
補充財務和其他數據
(千美元)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在已結束的三個月中 |
|||||||||||||
|
|
9 月 30 日 |
|
6 月 30 日 |
|
3 月 31 日 |
|
12 月 31 日 |
|
9 月 30 日 |
|||||
|
|
2021 |
|
2021 |
|
2021 |
|
2020 |
|
2020 |
|||||
已開業的餐廳數量 |
|
|
41 |
|
|
56 |
|
|
40 |
|
|
61 |
|
|
44 |
餐廳關閉 |
|
|
- |
|
|
(5) |
|
|
(5) |
|
|
(1) |
|
|
(3) |
餐廳搬遷 |
|
|
(2) |
|
|
(1) |
|
|
- |
|
|
(2) |
|
|
- |
期末的餐廳數量 |
|
|
2,892 |
|
|
2,853 |
|
|
2,803 |
|
|
2,768 |
|
|
2,710 |
餐廳平均銷售額 (1) |
|
$ |
2,554 |
|
$ |
2,466 |
|
$ |
2,313 |
|
$ |
2,223 |
|
$ |
2,199 |
餐廳平均銷售額,不包括配送 MPI (2) |
|
$ |
2,479 |
|
$ |
2,405 |
|
$ |
2,273 |
|
$ |
2,200 |
|
$ |
2,192 |
同類餐廳的銷售額增加 |
|
|
15.1% |
|
|
31.2% |
|
|
17.2% |
|
|
5.7% |
|
|
8.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 從 2020 年第三季度開始,我們修訂了餐廳平均銷售額的定義,將配送服務收入排除在外(請參閲上面的定義部分)。鑑於配送業務的增長,我們之所以做出這一改變,是為了更接近管理層對業務的看法。所有比較時期的平均餐廳銷售額均已更新,以符合新的定義。餐廳平均銷售額是過去12個月的衡量標準。 |
|||||||||||||||
(2) 2020 年第三季度,我們開始實施配送菜單價格上調 (“MPI”),以部分抵消配送成本的增加。“餐廳平均銷售額,不包括送貨MPI” 代表上文定義的餐廳平均銷售額,經調整後消除了送貨菜單價格上漲的影響。這旨在説明我們每家餐廳的基本食品和飲料銷售額。 |
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非公認會計準則財務指標的對賬
下表提供了上文中列出的非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬情況。
調整後的淨收益是淨收入,不包括與餐廳資產減值、公司重組、法律訴訟、股票薪酬修改費用和某些其他成本相關的支出。調整後的一般和管理費用是一般和管理費用,不包括轉型費用、法律訴訟、股票薪酬修改費用和某些其他成本。非公認會計準則有效税率是為反映非公認會計準則調整的税後影響而調整的有效税率。餐廳層面的營業利潤率是一項非公認會計準則財務指標,等於我們的餐廳產生的收入減去其直接運營成本,包括食品、飲料和包裝、勞動力、入住率和其他運營成本。該績效衡量標準主要包括餐廳級別經理可以直接控制的成本,不包括對我們開展業務至關重要的其他運營成本。管理層使用餐廳水平的營業利潤率作為衡量餐廳績效的標準。管理層認為,餐廳層面的營業利潤率對投資者很有用,因為它凸顯了我們核心業務的趨勢,否則投資者在僅依賴公認會計原則財務指標時可能看不到這些趨勢。我們提出這些非公認會計準則指標是為了便於對我們各時期的經營業績進行有意義的評估。這些調整旨在提高基礎業績的透明度,並使投資者能夠在與我們的管理層相同的基礎上評估我們的業務,管理層使用這些非公認會計準則指標來評估公司的業績。我們調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益、調整後的一般和管理費用、非公認會計準則有效税率和餐廳層面的營業利潤率指標可能無法與其他公司的調整後指標相提並論。這些調整不一定能表明我們在報告所述期間的實際財務業績,應將其視為我們根據公認會計原則編制的業績的補充,而不是其替代方案。有關這些調整的更多細節載於下表。
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非公認會計準則財務指標的對賬
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三個月結束了 |
||||
|
9 月 30 日 |
||||
|
2021 |
|
2020 |
||
淨收入 |
$ |
204,434 |
|
$ |
80,244 |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
餐廳費用: |
|
|
|
|
|
經營租賃資產減值和其他餐廳成本 (1) |
|
218 |
|
|
2,954 |
重複的租金支出 (2) |
|
33 |
|
|
74 |
公司重組: |
|
|
|
|
|
重複的租金支出 (2) |
|
1,313 |
|
|
1,638 |
與員工相關的重組成本 (3) |
|
113 |
|
|
275 |
法律程序 (4) |
|
- |
|
|
28,700 |
股票薪酬修改費用 (5) |
|
7,619 |
|
|
132 |
其他調整 (6) |
|
47 |
|
|
1,875 |
非公認會計準則調整總額 |
$ |
9,343 |
|
$ |
35,648 |
上述非公認會計準則調整的税收影響 |
|
1,462 |
|
|
(8,844) |
其他税收非公認會計準則調整 (7) |
|
(15,423) |
|
|
- |
非公認會計準則調整的税後影響 |
$ |
(4,618) |
|
$ |
26,804 |
調整後的淨收入 |
$ |
199,816 |
|
$ |
107,048 |
|
|
|
|
|
|
攤薄後的已發行普通股加權平均數 |
|
28,475 |
|
|
28,454 |
攤薄後每股收益 |
$ |
7.18 |
|
$ |
2.82 |
調整後的攤薄後每股收益 |
$ |
7.02 |
|
$ |
3.76 |
|
|
|
|
|
|
(1) 經營租賃資產減值費用以及因業績不佳而產生的餐廳其他費用。 |
|||||
(2) 2018年5月宣佈的公司總部搬遷和辦公室整合的重複租金支出以及2018年6月宣佈的已關閉餐廳的租金支出。 |
|||||
(3) 招聘成本、搬遷成本、第三方和其他員工相關費用。 |
|||||
(4) 費用涉及不同法律事務的估計和解金,這些問題超過或預計會超過這些類型的法律訴訟的典型費用。 |
|||||
(5) 在截至 2021 年 9 月 30 日的三個月中,股票薪酬包括 2020 年 12 月對我們 2018 年業績股票進行的 COVID-19 相關修改。在截至2020年9月30日的三個月中,股票薪酬包括2020年3月的修改,該修改與我們的前執行主席離職有關,主要與其2017年的協議有關。 |
|||||
(6) 在截至2021年9月30日的三個月中,其他調整包括與計算我們的非經常性税收優惠相關的諮詢費。在截至2020年9月30日的三個月中,其他調整包括與數字技術相關的資產減值費用。 |
|||||
(7) 用於我們在2020年聯邦所得税申報表中產生並結轉至前幾年的聯邦淨營業虧損所產生的税收優惠。税收優惠是由於2020年21%的税率和2017年的35%之間的聯邦所得税税率差異所致。 |
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非公認會計準則財務指標的對賬
(以千計)
(未經審計)
調整後的一般和管理費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三個月結束了 |
||||
|
9 月 30 日 |
||||
|
2021 |
|
2020 |
||
一般和管理費用 |
$ |
145,930 |
|
$ |
133,150 |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
轉型費用 (1) |
|
(1,459) |
|
|
(1,987) |
法律程序 (2) |
|
- |
|
|
(28,700) |
股票薪酬修改費用 (3) |
|
(7,619) |
|
|
(132) |
其他調整 (4) |
|
(47) |
|
|
- |
非公認會計準則調整總額 |
$ |
(9,125) |
|
$ |
(30,819) |
調整後的一般和管理費用 |
$ |
136,805 |
|
$ |
102,331 |
|
|
|
|
|
|
(1) 轉型費用包括因截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月公司重組和業績不佳而於2018年6月宣佈關閉辦公室和餐廳的重複租金支出,以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月中,員工相關重組成本分別為113美元和275美元。 |
|||||
(2) 費用涉及不同法律事務的估計和解金,這些問題超過或預計會超過這些類型的法律訴訟的典型費用。 |
|||||
(3) 在截至 2021 年 9 月 30 日的三個月中,股票薪酬包括 2020 年 12 月對我們 2018 年業績股票進行的 COVID-19 相關修改。在截至2020年9月30日的三個月中,股票薪酬包括2020年3月的修改,該修改與我們的前執行主席離職有關,主要與其2017年的協議有關。 |
|||||
(4) 在截至2021年9月30日的三個月中,其他調整包括與計算我們的非經常性税收優惠相關的諮詢費。 |
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非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
非公認會計準則有效税率
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三個月結束了 |
||||
|
9 月 30 日 |
||||
|
2021 |
|
2020 |
||
有效所得税税率 |
14.7 |
% |
|
24.7 |
% |
非公認會計準則調整的税收影響 |
5.0 |
|
|
- |
|
調整後的所得税税率 |
19.7 |
% |
|
24.7 |
% |
CHIPOTLE 墨西哥燒烤有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
(以千計)
(未經審計)
餐廳等級營業利潤率
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 9 月 30 日的三個月 |
||||||||||
|
2021 |
|
2020 |
||||||||
運營收入 |
$ |
239,680 |
|
12.3 |
% |
|
$ |
107,096 |
|
6.7 |
% |
非公認會計準則調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和管理費用 |
|
145,930 |
|
7.5 |
|
|
|
133,150 |
|
8.3 |
|
折舊和攤銷 |
|
63,191 |
|
3.2 |
|
|
|
60,180 |
|
3.8 |
|
開業前成本 |
|
5,894 |
|
0.3 |
|
|
|
3,808 |
|
0.2 |
|
減值、關閉成本和資產處置 |
|
4,658 |
|
0.2 |
|
|
|
7,991 |
|
0.5 |
|
非公認會計準則調整總額 |
$ |
219,673 |
|
11.3 |
% |
|
$ |
205,129 |
|
12.8 |
% |
餐廳層面的營業利潤率 |
$ |
459,353 |
|
23.5 |
% |
|
$ |
312,225 |
|
19.5 |
% |